第一篇：零售店報銷制度

（—）報銷制度

1各門店購買物品需提前報備公司，沒有報備的一律不允許報銷。

2報銷日期，外地店是隔月報銷，下月初把上月的發(fā)票寄回公司，報銷單上日期，內(nèi)容和姓名都要填寫清楚，店長要簽字，報銷的錢和工資一起打過去。南京店是當月報銷，每個月的最后一天把本月的發(fā)票交到公司，報銷單上日期，內(nèi)容和姓名都要填寫清楚，店長要簽字，報銷的錢下個月初發(fā)放，如遇節(jié)假日會順延。發(fā)票要妥善保管，發(fā)票丟失，沒有發(fā)票，發(fā)票日期超過報銷日期都不可以報銷。

（二）表格的填寫

1銷售分析的表格要認真填寫，保證數(shù)字的真實和準確性，最下方一欄要寫上合計數(shù)，便于核對。

2盤點表進貨的數(shù)量，金額和退貨數(shù)量，金額，銷售的數(shù)量，金額都要準確填寫，按時上交，發(fā)現(xiàn)問題能夠及時解決。

3各門店如果產(chǎn)生的一些費用數(shù)額較大，如房租，柜臺裝修產(chǎn)生的費用，需提前填寫一張請款單，請款內(nèi)容要寫清楚，店長簽字，經(jīng)過審批后，即可以領到錢。

4商品獎勵的明細每個月的月初要按時交上來，把有獎勵的品牌名稱，金額，數(shù)量，型號和獎勵金額都要寫清楚，便于公司和廠家進行核對。

（三）電話費的控制

1各門店包括辦公室都要嚴格控制電話費用，長話短說，不允許打私人電

話。

第二篇：零售店訂貨及盤點制度

廣州四喜人玩具有限公司

零售店訂貨規(guī)定及財務盤點制度

1.零售店訂貨規(guī)定：

1.分部零售店必須每周訂貨一次，以近周內(nèi)暢銷品為主，及時補上新品，淘汰滯○

銷品，減少單品訂貨數(shù)量，以免積壓庫存，各零售店店長有責任控制庫存，非暢銷品

單品庫存數(shù)不得超過10個，非暢銷品庫存過大，可由店長上報總部零售事業(yè)部經(jīng)理

彭玲玲給以處理；

2.訂貨單須在每周一上午12：00前上報至深圳倉庫楊輝或總部盧碧麗，倉庫接○

到訂貨單后，在6個小時予以反饋答復。倉庫須保證各店正常經(jīng)營和暢銷品及時補充。

零售店統(tǒng)一配貨時間在每周四、周五（特殊情況除外）。深圳零售店產(chǎn)品問題與總部零

售事業(yè)部彭玲玲保持信息及時暢通。

2、庫存數(shù)據(jù)統(tǒng)計管理規(guī)定:（店長將銷售日報須在第二天上午12點前上報各部門負責人）

1、○門店進銷存報表：各店店長負責認真做好進銷存報表的記錄，每月月初5號前

將上月進銷存報表復印件上交給總部零售事業(yè)部（盧碧麗），及時和總部零售事業(yè)部賬務對賬；

2、各門店銷售完整記錄表：本店自行保存，店長對本月銷售業(yè)績進行分析；○

3.各零售店店長在月初5號前上交《工作報告》給總部零售事業(yè)部經(jīng)理彭玲玲○

工作報告的內(nèi)容：匯報上月的工作，反映情況、提出意見或者建議，本月的工

作計劃等等；

3、盤點規(guī)定：零售店

①、每月盤點：月底由大店長安排帶領盤點，本店店員全體參加，不得缺席；

盤點表及時上交總部零售事業(yè)部（入單員盧碧麗）處；由總部零售

事業(yè)部審核；

②、季度盤點：總部零售事業(yè)部經(jīng)理彭玲玲安排帶領盤點，盤點表及時上交；對庫

存問題做出處理;

③、總部抽查：總部各部門領導及分部領導有權力對各零售店庫存進行抽查；

④、盤點表記錄：各零售店有責任認真做好全程盤點記錄，并保存?zhèn)浞?，給后期盤

點起到參考作用;

以上規(guī)定和制度由分部零售經(jīng)理監(jiān)督執(zhí)行，抄送深圳零售店經(jīng)理鄭先丹及各零售店

廣州四喜人玩具有限公司

反斗城黃曉斌付總責，車燕負責華東地區(qū)銷售、人員培訓，鄭先丹負責深圳、廣州、廈門、長沙、武漢、福州地區(qū)銷售、管理；趙玉梅負責重慶、昆明、貴陽、成都地區(qū)銷售、管理。

儒雅書生 ——廣州四喜人12:20:13

阿桃負責結算審查；董雪負責所有門店銷售數(shù)據(jù)統(tǒng)計、核對；黃曉斌并具體負責貨品采購跟單、反斗城工作各部門及各門店營運對接。

第三篇：報銷制度

費用報銷管理規(guī)定及實施細則

為加強財務管理、健全財務制度、控制費用支出、規(guī)范財務人員的工作，提高辦事效率，特制訂本實施細則。

一、單據(jù)填寫的要求：

1、單據(jù)的填寫、簽批，應選用黑色、藍黑色鋼筆或簽字筆。

2、單據(jù)各要素（部門、日期、金額、用途、附件張數(shù)，經(jīng)手人等）內(nèi)容填寫完整、準確，字跡清晰、工整，不得涂改。應注意以下內(nèi)容：金額大小寫填寫是否清楚、正確、完整、相符；事前借款的應填寫借款金額，并計算應付、退金額；經(jīng)手人是否簽名；借款事由是否填寫清楚；付款原因是否清楚明白；現(xiàn)金支出的摘要是否明確。

3、整個公司請使用財務部門指定的統(tǒng)一單據(jù)。

二、原始單據(jù)粘貼的要求：

1、應將取得的原始單據(jù)粘貼在粘貼單上，附在報銷單后。

2、原始單據(jù)應從右側起，自右向左依次呈魚鱗狀粘貼，并在離左邊界3CM左右的地方止（預留裝訂位置），且不得超過報銷單據(jù)大小。

3、應區(qū)分不同類的原始單據(jù)，分類粘貼，比方說區(qū)分市內(nèi)交通費、餐費、過橋過路費等；原始單據(jù)眾多的，應在單據(jù)上注明次序號并按金額排列，以便復核；粘貼單有多張的，應將每張粘貼單上粘貼的單據(jù)張數(shù)，及金額計算清楚，標明在該張粘貼單上。

三、對外取得原始單據(jù)的要求：

1、對外取得的各種發(fā)票、收據(jù)單位必須寫清楚客戶名稱、業(yè)務時間、物品名稱（或費用名稱）數(shù)量、單價、金額、大小寫必須正確、相符，并加蓋發(fā)票專用章或財務專用章，任何內(nèi)容都不能涂改，否則財務人員有權拒收。

2、在超市購買商品的，除提供正式發(fā)票外，還需附超市機制結算清單。

四、報銷須知：

1、財務人員應仔細核對原始報銷單的各項內(nèi)容是否能真實反映業(yè)務的發(fā)生。財務人員有權拒付單實不一的報銷單據(jù)，并向上級領導反映。

2、對于審批手續(xù)不全的單據(jù)，財務人員有權拒付。

3、對于確有特殊原因不能出示原始報銷單據(jù)的，應向財務人員說明情況，由第二人證明，主管領導簽字認可，并提供等值發(fā)票，方可報銷。否則，財務人員有權拒付。對于屢次遺失單據(jù)無論有無合理解釋，財務人員均有權拒付。

4、所有原始報銷單據(jù)均需當事人在背面或正面簽名做實（市內(nèi)交通費張數(shù)超過10張以上的，可以編號后統(tǒng)一簽名）。

5、購買低值易耗品時應要求開具發(fā)票，如果發(fā)票上購物單位為批，則需附送貨清單；設有倉管人員的分公司，報銷時應附入庫單，或收貨清單（收條），沒有條件入庫的應

由第二人在原始單據(jù)上簽字證明。

6、出差及外出辦公應合理安排好時間，選擇公共交通工具；如需緊急、大量送貨或特殊原因（接送客人等），事先經(jīng)部門經(jīng)理或分公司經(jīng)理同意，方可選擇出租車，不論選擇何種交通工具，在報銷時均應附列清單或在車票背面注明時間、事由及往返地點以便審核。

7、報銷團隊會餐費用時，事先需經(jīng)部門經(jīng)理同意；報銷業(yè)務招待費用的，應事先請示總經(jīng)理，得到許可方可進行。以上費用發(fā)生時均應在清單上或發(fā)票的背后注明時間、事由及用餐人數(shù)。

8、費用需在各分部門之間分攤的，經(jīng)辦人應在報銷單據(jù)上注明。

9、借款要求本人親自借，不允許他人代借。借款出差的，必須在出差返回后15天內(nèi)辦理結帳手續(xù)。前款不清，后款不借。借款必須跨的，要及時向財務部門說明。

10、公司財務部對本細則擁有解釋權，本細則由發(fā)布之日起試行，并根據(jù)試行情況進行增改。

公司財務部

2006年6月15日

第四篇：報銷制度

XX公司報銷制度

公司內(nèi)部人員報銷：

1.根據(jù)公司的報銷政策，每名員工一月有一次報銷的時間，為每月的20--25日。報銷要求如下：

先自己填制這一個月的費用報銷的明細，每一筆款項歸納一下，如交通費見附表1，餐飲費見附表2???，附表處用A4紙把發(fā)票按時間順序明細粘貼整齊。

2.報銷事項注意：a.本公司只有對外銷售人員可以報銷電話費用，最高金額為￥150元，超過部分必須向劉總申報，批準后才允許報銷?？偨?jīng)理報銷最高金額為￥500元，超過部分不得報銷。b.交通費內(nèi)銷人員月報銷金額不得高于￥200.00元，超出部分不得報銷，外銷人員月報銷金額不得高于￥1000.00元，超出部分找總經(jīng)理審批簽字,才可交于會計報銷?？偨?jīng)理報銷金額最高不得超過￥2000元。C.招待費只有針對外銷人員，月報銷金額規(guī)定：A級（總經(jīng)理）報銷金額不得超過￥20000.00元，B級（部門經(jīng)理）報銷金額不得超過￥10000.00元，C級（對外銷售人員）必須經(jīng)過總經(jīng)理批準才可以報銷，最高金額不得超過￥5000.00元。d.公關費只有針對外銷人員，月報銷金額規(guī)定：A級（總經(jīng)理）報銷金額不得超過￥20000.00元，B級（部門經(jīng)理）報銷金額不得超過￥10000.00元，C級（對外銷售人員）必須經(jīng)過總經(jīng)理批準才可以報銷，最高金額不得超過￥5000.00元。e.管理費用月報銷規(guī)定：C級（公司一般工作人員）報銷金額不得高于￥1000.00元，超過部分要打申

請，要有部門經(jīng)理簽字和總經(jīng)理簽字，才可以報銷；B級（部門經(jīng)理）報銷金額不得高于￥2000.00，超過部分要打申請，要有總經(jīng)理簽字，才可以報銷；C級（總經(jīng)理）報銷金額不得高于￥5000元。

3.借款不得與報銷款互用，借款必須填制借款單，填清楚部門，借款人，借款事由，預計還款時間和金額，還要有部門領導的審批和總經(jīng)理的簽字，借款歸還后應向會計要回借款單立即撕掉。4.報銷單要和日期對的上，不得篡改日期，虛假報銷等。晚上員工加班到8點晚飯可以報銷，每人的報銷金額在￥5—￥30元，多出部分不得報銷。報銷回家單程的士車費，但不能與他因公市內(nèi)交通費填在同一張報銷單上。

辦理程序：填寫報銷單→部門總監(jiān)簽字→行政人事部經(jīng)理審核→財務部會計簽字→ 總經(jīng)理簽字→出納處報銷。

5.專業(yè)部門員工加班，由品牌部統(tǒng)一填寫“加班單”，并報行政人事部備案。員工加班時間超過晚上10點以后，每超過一小時，第二天上班時間可延后一小時，凌晨二點以后，可于第二天下午1∶40上班。但須于晚上加班完畢前安排好自己的所有工作，寫出說明貼于公司告示牌上，以便查找資料和安排后序工作。5.領購辦公用品需要填寫物品領料單。

6.購買辦公等物品需填寫費用申請單，金額超過￥500元的要向劉總匯報，經(jīng)過劉總批準后才可以實行。任何現(xiàn)金支出必須按相關程序報批。因出差或其他原因必須預支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽

字批準，方可支出現(xiàn)金。借款人要在出差回來或借款后三天內(nèi)向出納還款或報銷。

7.報銷制度分為5大類費用：a.交通費b.餐飲費c.管理費用（一般購買辦公用品，公司需要的行政用品等物品）d.公關費（一般針對外銷人員）e.通訊費（針對外銷人員，報銷最高報銷金額為￥150元，總經(jīng)理最高報銷金額為￥500元）f.油費（只限于總經(jīng)理報銷，最高報銷金額為￥1500元）

工資制度：

1、以出勤日計算每月應發(fā)工資；

2、每月15日發(fā)放上月基本工資，遇到國家法定節(jié)假日的應推遲時間。

3、自動離職人員工資待辦理完移交手續(xù)后于次月15日到財務部結算。

4、每月按打考勤卡來發(fā)放實際工作天數(shù)，如果員工忘記打卡應及時向財務人員報告。

5、按照勞動合同的約定及公司的福利待遇制度，根據(jù)當月考勤統(tǒng)計情況及公司有關規(guī)定由財務部門審核人事部門計算的工資，統(tǒng)一制工資表，執(zhí)行公司有關制度、規(guī)定；.工資發(fā)放前應由劉總簽字批準后才可發(fā)放。7.公司采取統(tǒng)一的打卡發(fā)放工資制度。

薪酬結構制度：

1、薪酬結構種類

1）年薪制加期權股；

2）基本工資加績效工資加期權股 ； 3）基本工資加傭金（提成）制； 4）基本工資加計件工資加績效獎勵。

2、基本工資可由基礎工資、職務工資、飯補構成。

3、對應于不同級別的人員公司規(guī)定不同金額的費用報銷額度，凡在此額度范圍內(nèi)的交通費、通訊費、辦公費、招待費、禮品費等與業(yè)務相關的費用支出可與下月10日據(jù)實報銷；同時部門經(jīng)理對本部門員工費用報銷，可在其相應的額度內(nèi)，根據(jù)部門業(yè)績及員工當月工作考核情況予以調(diào)整。

4、實行以上薪酬結構的人員，除了由公司在法定節(jié)假日安排加班的按照勞動法規(guī)定給予加班費外，均不另外享受加班費。

5、每位員工只能享受一種薪酬結構，不允許既享受獎金基數(shù)又享受提成。

年終獎

1.作為獎勵，在本公司工作一年以上的員工均有機會享受年終獎。2.在本公司工齡六個月以下的員工，不享受當年年終獎。3.年終獎發(fā)放對象是公司除銷售部以外的部門成員。

4.銷售部年終獎是按全年的完成業(yè)績情況發(fā)放，具體額的年底以布告形式公布。

所得稅

1.員工領取工資和獎金、各種補貼等其它報酬，有義務向國家繳

納個人所得稅。公司按照國家稅法規(guī)定，代稅務部門每月從個人薪金中，扣除該員工的個人所得稅款，由公司每月統(tǒng)一向稅務局繳納。

第五篇：報銷制度

**（上海）有限公司

內(nèi)部報銷及預支制度

第一章：總則

第二章：報銷基本制度及基本流程 第三章：預支基本制度及基本流程 第四章：報銷及預支的領款時間規(guī)定 第五章：附則 第六章：附件

第一章：總則

第一條：為了加強**（上海）有限公司（以下簡稱公司）內(nèi)部管理，規(guī)范公司內(nèi)部報銷行為,合理控制費用支出，特制定本制度。

第二條：本制度根據(jù)公司的實際情況，將報銷及預支分為干部差旅費、交際應酬費、司機交通費、倉庫包材費、外驗人員費及物品采購費等,以下分別說明相關的報銷及預支流程及各項支出具體的財務報銷及預支制度。

第三條：本制度適用公司所有部門，同時上報總經(jīng)理審批，財會部備案。

第二章：報銷基本制度及基本流程

第四條：報銷人必須取得合法有效的報銷單據(jù)(發(fā)票)，發(fā)票日期為業(yè)務發(fā)生日，發(fā)票抬頭需有“**（上海）有限公司”字樣，同時需蓋有發(fā)票專用章，個人發(fā)票不予報銷。

如業(yè)務發(fā)生時無發(fā)票，報銷時需有實際發(fā)生的收據(jù)或小票，并附上可替代的發(fā)票并于報銷單上備注說明。

第五條：費用報銷單填寫要求：

1、報銷單據(jù)填寫應力求整潔美觀，不得隨意涂改；

2、報銷單內(nèi)容填寫：

①“部門”需填寫至課別，如**部**課（總經(jīng)理室，副總室除外）；“報銷日期”填寫報銷當天日期；

②業(yè)務內(nèi)容“日期”填寫業(yè)務發(fā)生日期，“業(yè)務內(nèi)容”如實填寫，“金額”填寫正楷阿拉伯數(shù)字并至角分；“業(yè)務張數(shù)”填寫對應業(yè)務內(nèi)容的附件張數(shù)；

③“備注”填寫“業(yè)務內(nèi)容”欄之外的信息，如業(yè)務交際的人員名單，轉賬銀行資料，沖預支備注等；

④報銷金額大小寫一致，大寫填寫未達到的一律填“⊕”，數(shù)字“0”需填寫“零”，如（“150元”合計金額大寫需填寫“⊕萬⊕仟壹佰伍拾零元零角零分”； ⑤報銷金額大寫字跡必須清晰可辨（大寫文字：壹貳叁肆伍陸柒捌玖零）；

第六條：報銷簽核基本流程： 經(jīng)辦人填寫報銷單部門主管審批簽字會計審核報銷單財務主管審批簽字經(jīng)辦人簽字領款出納付款總經(jīng)理最終審批簽字

注：廠務部、資材部、品保部的報銷單在送至財會部前需先由副總審批簽字。第七條：干部差旅費

① 本部分適用臺干返臺、出差及中干因公出差； ② 報銷單附件：

臺干返臺、出差：票務公司發(fā)票，票務公司收費明細表，飛機票根，差旅報告單，出差申請表；

中干因公出差：交通發(fā)票，住宿發(fā)票，餐費發(fā)票，差旅報告單，出差申請表等。以上臺干返臺、出差及中干因公出差，差旅報告單，出差申請表均需簽至部門最高主管和總經(jīng)理。

第八條：交際應酬費

① 本部分適合所有部門的交際應酬；

② 報銷單需注明招待時間、對方人員、己方陪同人員等信息；

發(fā)生的單位提供給管理部。

第九條：司機交通費

① 本部分適合內(nèi)部司機及外車司機； ② 報銷單附件：

內(nèi)部司機：伙食費用報銷單，車輛行駛記錄表，出車期間的過路費； 外車司機：外車使用憑證，出車匯總表，加油發(fā)票。

以上伙食費用報銷單，出車匯總表需簽至部門最高主管。第十條：倉庫包材費

① 本部分適合資材部的包材回收，包材清理，駐廠人員餐費等； ② 報銷單附件：

包材回收：對方公司開立的發(fā)票，回收包材明細表；

包材清理：對方公司開立的發(fā)票，清理包材明細表；

駐廠人員餐費：駐廠情況說明，餐費明細表。

以上回收包材明細表，清理包材明細表及駐廠情況說明需簽至部門最高主管。第十一條：外驗人員費

① 本部分適合品保部的駐外廠人員，外派檢驗人員； ② 報銷單附件：

駐外廠人員：駐廠情況說明，房租協(xié)議及發(fā)票，話費發(fā)票及其他發(fā)生業(yè)務發(fā)票；

外派檢驗人員：派車單（如有需提供），伙食報銷單。③ 如其他單位之交際應酬費，由管理部進行報銷，同樣需填寫人員名單，名單由實際 以上駐廠情況說明簽至部門最高主管；伙食報銷單管理部需簽核出、入廠情況，同時部門主管簽字。

第十二條：物品采購費

① 本部分適合各部門的庶務品，消耗品，設備修理等； ② 報銷單附件：

物品采購：發(fā)票，送貨單，入庫單，采購訂單（如有需提供），采購單；

設備修理：發(fā)票，廠商維修單，部門驗收單，采購單（如有需提供）。以上所有之單據(jù)均需公司內(nèi)部相關人員簽字驗收。

第三章：預支基本制度及基本流程

第十三條：預支單填寫標準

“申請日期”為填寫日期；“支付方式”為現(xiàn)金，支票或轉賬；“需求日期”填實際需求的大約日期，“沖賬日期”填預計沖賬的大約日期，“詳細事由”填實際發(fā)生的業(yè)務內(nèi)容，“預支金額”填寫規(guī)范同報銷單填寫規(guī)范。

第十四條：預支流程

申請人填寫預支單部門主管審批簽字財務主管審批簽字申請人簽字領款出納付款總經(jīng)理最終審批簽字

注：廠務部、資材部、品保部的預支單在送至財會部前需先由副總審批簽字。

現(xiàn)金及現(xiàn)金支票預支3天前提出，非現(xiàn)金預支5天前提出。

第四章：報銷及預支的領款時間規(guī)定

第十五條：報銷領款時間規(guī)定

① 報銷領款時間統(tǒng)一規(guī)定在周四進行領取，當周報銷次周領取，其他時間出納一律不

進行報銷付款；

② 領款事項財會部不另行通知，請報銷人自行有序前來領款。

第十六條：預支領款時間規(guī)定

① 預支領款時間統(tǒng)一規(guī)定在周四進行領取，簽核完畢可當周預支當周領取，如無法當周領取即延至次周四領取；

注：針對急件報銷和預支，在說明原因后，經(jīng)辦人可自行找相關主管簽核，在簽核完畢后直接至出納處領款。

第五章：附則

第十七條：本制度解釋權歸公司財會部。

第十八條：未盡事宜及不當之處可在討論和論證后進行增加或刪減。第十九條：本制度由財會部討論通過并由總經(jīng)理簽字后生效，修改亦同。

第六章：附件

附件一：報銷單填寫范本

附件二：預支單填寫范本

**（上海）有限公司 2011年05月20號