第一篇：費(fèi)用報(bào)銷管理系統(tǒng)省卻“找領(lǐng)導(dǎo)簽字”麻煩

“友為網(wǎng)絡(luò)自助費(fèi)用報(bào)銷管理系統(tǒng)”省卻“找領(lǐng)導(dǎo)簽字”麻煩

請(qǐng)假、報(bào)銷、采購(gòu)、付款、合同．．．．．．無(wú)論大小企業(yè)，都需要各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)化的制度流程。企業(yè)辦公終端軟件工具友為網(wǎng)絡(luò)自助費(fèi)用報(bào)銷管理系統(tǒng)，能夠?qū)⒏黜?xiàng)標(biāo)準(zhǔn)化制度轉(zhuǎn)化為可嚴(yán)格執(zhí)行的電子審批流程，簡(jiǎn)化員工“找領(lǐng)導(dǎo)簽字”的過(guò)程。管理人員通過(guò)網(wǎng)絡(luò)移動(dòng)端，就能夠在任何時(shí)間、地點(diǎn)實(shí)現(xiàn)電子審批高效管理。

用戶自定義設(shè)置流程,友為NFS財(cái)務(wù)管理平臺(tái)是以“全員財(cái)務(wù)管控”為靈魂，圍繞現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)管理的所涉及的“費(fèi)用、資金、支付、預(yù)算”等要素，進(jìn)行全員實(shí)時(shí)的統(tǒng)一精細(xì)化、實(shí)時(shí)化、科學(xué)化管理和控制。

友為網(wǎng)絡(luò)自助費(fèi)用報(bào)銷管理系統(tǒng)與傳統(tǒng)企業(yè)內(nèi)部管理軟件不同，它提供的是一個(gè)公開的在線云平臺(tái)?！白?cè)友為網(wǎng)絡(luò)自助費(fèi)用報(bào)銷管理系統(tǒng)就像注冊(cè)郵箱一樣，用戶只需要在友為網(wǎng)絡(luò)自助費(fèi)用報(bào)銷管理系統(tǒng)的頁(yè)面上注冊(cè)賬號(hào)，就可以使用友為網(wǎng)絡(luò)自助費(fèi)用報(bào)銷管理系統(tǒng)的云平臺(tái)?！睙o(wú)論企業(yè)人數(shù)多少，都可以在友為網(wǎng)絡(luò)自助費(fèi)用報(bào)銷管理系統(tǒng)平臺(tái)上實(shí)現(xiàn)工作區(qū)模式的辦公流程自定義設(shè)置。用戶可以通過(guò)拖拽方式，定義審批流程需要經(jīng)歷的處理環(huán)節(jié)和處理人，即可完成傳統(tǒng)軟件公司一套復(fù)雜流程系統(tǒng)的開發(fā)。每個(gè)用戶設(shè)計(jì)的流程，都是一套完整的業(yè)務(wù)功能，整個(gè)審核過(guò)程會(huì)嚴(yán)格按照流程圖運(yùn)行?！昂?jiǎn)單來(lái)說(shuō)，企業(yè)不同層級(jí)的用戶界面不同，例如某位員工填寫請(qǐng)假單后，友為網(wǎng)絡(luò)自助費(fèi)用報(bào)銷管理系統(tǒng)會(huì)根據(jù)預(yù)先設(shè)計(jì)好的流程，將申請(qǐng)單發(fā)送到指定的 領(lǐng)導(dǎo)終端上等待審批。而領(lǐng)導(dǎo)只需要抽出１０分鐘時(shí)間，就可以把當(dāng)天需要審批的事務(wù)集中處理好?！?/p>

友為網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)（網(wǎng)絡(luò)報(bào)銷系統(tǒng)）)是以企業(yè)成本費(fèi)用管理為核心，圍繞財(cái)務(wù)審批流程，從單據(jù)的填制、費(fèi)用的事前申請(qǐng)、網(wǎng)上報(bào)銷、費(fèi)用支付、項(xiàng)目管理、資金 管理、預(yù)算管理及賬務(wù)管理等環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)費(fèi)用核算管理過(guò)程電子化，在線完成網(wǎng)上報(bào)銷審批，預(yù)算管理控制、與財(cái)務(wù)系統(tǒng)、網(wǎng)上銀行數(shù)據(jù)對(duì)接。

友為網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)隨時(shí)隨地報(bào)銷，領(lǐng)導(dǎo)可以隨時(shí)進(jìn)行單據(jù)審批，實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上報(bào)銷e化管理，報(bào)銷和預(yù)算進(jìn)行緊密結(jié)合，時(shí)實(shí)進(jìn)行預(yù)算控制預(yù)警管理，審批流程結(jié)束 自動(dòng)生成財(cái)務(wù)憑證，實(shí)現(xiàn)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)對(duì)接和網(wǎng)銀集中付款管理。幫助企業(yè)進(jìn)行費(fèi)用事前管理，事中控制，事后分析；資金管理；

友為網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)解決方案幫助企業(yè)有效控制費(fèi)用，提高工作效率，全面提升全員財(cái)務(wù)管理。

第二篇：費(fèi)用報(bào)銷系統(tǒng)操作手冊(cè)

中國(guó)石化銷售華北分公司

濟(jì)南輸油管理處費(fèi)用報(bào)銷系統(tǒng)操作手冊(cè)

2015年5月25日

根據(jù)公司《關(guān)于總部報(bào)銷系統(tǒng)正式上線的通知》要求，所有現(xiàn)金報(bào)銷業(yè)務(wù)要在“中國(guó)石化財(cái)務(wù)共享費(fèi)用報(bào)銷系統(tǒng)”建單，網(wǎng)址http://fss.sinopec.com，用戶名和密碼與中國(guó)石化合同系統(tǒng)相同。

有錯(cuò)誤審批人退回報(bào)銷單據(jù)后，擬稿人修改后重新提交重新走審批流程。現(xiàn)將報(bào)銷建單事項(xiàng)和注意事項(xiàng)制作了操作手冊(cè)，請(qǐng)員工按照操作手冊(cè)的步驟創(chuàng)建報(bào)銷單據(jù)，擬稿完成后與操作手冊(cè)業(yè)務(wù)截圖認(rèn)真進(jìn)行核對(duì)，避免錯(cuò)誤發(fā)生，提高費(fèi)用報(bào)銷效率。

感謝大家的支持！

目 錄

一、發(fā)票真?zhèn)尾樵儭?-6頁(yè)

二、發(fā)票粘貼要求…………………………………………第6-7頁(yè)

三、創(chuàng)建報(bào)銷申請(qǐng)……………………………………… 第8-71頁(yè)

1、出租車票……………………………………………… 第8-9頁(yè)

2、公務(wù)出差…………………………………………… 第9-14頁(yè)

3、辦公費(fèi)……………………………………………… 第14-20頁(yè)

4、管道安全防范費(fèi)…………………………………..第21-35頁(yè)

5、修理費(fèi)……………………………………………..第36-40頁(yè)

6、警衛(wèi)消防費(fèi)………………………………………… 第40-42頁(yè)

7、通訊費(fèi)………………………………………………… 第43-44頁(yè)

8、化驗(yàn)計(jì)量費(fèi)………………………………………… 第 45 頁(yè)

9、水費(fèi)………………………………………………… 第 46 頁(yè)

10、電費(fèi)………………………………………………… 第 47 頁(yè)

11、圖書資料費(fèi)………………………………………… 第 48 頁(yè)

12、車船使用稅………………………………………… 第 49 頁(yè)

13、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)………………………………………… 第 50 頁(yè)

14、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)…………………………………..第 51 頁(yè)

15、勞務(wù)費(fèi)……………………………………………… 第 52 頁(yè)

16、物業(yè)管理費(fèi)………………………………………… 第 53 頁(yè)

17、環(huán)境保護(hù)費(fèi)………………………………………… 第 54 頁(yè)

18、業(yè)務(wù)招待費(fèi)………………………………………… 第55-56頁(yè)

19、主辦會(huì)議費(fèi)………………………………………… 第57-60 頁(yè) 20、參加會(huì)議…………………………………………… 第61-63 頁(yè)

21、低值易耗品………………………………………… 第63-66 頁(yè)

22、印刷費(fèi)……………………………………………… 第66-68 頁(yè)

23、職工教育經(jīng)費(fèi)（培訓(xùn)費(fèi)）………………………… 第68-70 頁(yè)

四、影像掃描…………………………………………… 第70-77頁(yè)

五、財(cái)務(wù)審核……………………………………………… 第77-78頁(yè)

六、審批結(jié)束后打印整理………………………………… 第78-80頁(yè)

一、發(fā)票真?zhèn)尾樵?在網(wǎng)頁(yè)上搜索“360”

登錄后搜索“發(fā)票真?zhèn)尾樵儭?/p>

點(diǎn)擊“進(jìn)入應(yīng)用”

錄入發(fā)票代碼、發(fā)票號(hào)碼、驗(yàn)證碼，得到查驗(yàn)結(jié)果。對(duì)通用機(jī)打發(fā)票、定額發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、建筑業(yè)發(fā)票、稅務(wù)機(jī)關(guān)代開發(fā)票幾類發(fā)票，經(jīng)辦人員在報(bào)銷前參照發(fā)票真?zhèn)舞b別途徑對(duì)發(fā)票進(jìn)行真?zhèn)舞b別查詢，并填寫《發(fā)票專項(xiàng)整治信息采集表》，在費(fèi)用報(bào)銷系統(tǒng)財(cái)務(wù)審核時(shí)，將《發(fā)票專項(xiàng)整治信息采集表》 傳遞到綜合部財(cái)務(wù)。將發(fā)票真?zhèn)舞b別結(jié)果截圖，編輯費(fèi)用報(bào)銷系統(tǒng)“單據(jù)附件”中。

如果網(wǎng)絡(luò)查詢不到，或?qū)W(wǎng)絡(luò)查詢結(jié)果有疑問(wèn)，可撥打開票地區(qū)的12366電話查詢，對(duì)電話咨詢結(jié)果簡(jiǎn)要說(shuō)明，加蓋場(chǎng)站或部門印章。如果該單據(jù)需到公司審批的，電話查詢的發(fā)票校驗(yàn)說(shuō)明需加蓋處公章。

二、發(fā)票粘貼要求

發(fā)票展平粘貼在整理粘單上，填寫張數(shù)和金額。

三、創(chuàng)建報(bào)銷申請(qǐng)

1、報(bào)銷出租車票：

路徑：報(bào)銷申請(qǐng)-新建報(bào)銷申請(qǐng)-其他費(fèi)用報(bào)銷； 成本中心8265203013-華北濟(jì)南輸油輸氣成本； 對(duì)私支付方式：銀企直聯(lián)； 附件張數(shù)為整理單張數(shù)+1； 發(fā)票張數(shù)為實(shí)際發(fā)票張數(shù)；

申請(qǐng)事由：濟(jì)南處*部*員工報(bào)交通費(fèi)（月 日到*地點(diǎn)辦理*事項(xiàng)）。

費(fèi)用項(xiàng)目選擇“近途交通費(fèi)”

一張出租車票錄入一行信息

2、公務(wù)出差：

路徑：報(bào)銷申請(qǐng)-新建報(bào)銷申請(qǐng)-境內(nèi)差旅報(bào)銷； 成本中心8265203013-華北濟(jì)南輸油輸氣成本； 出差目的：公務(wù)出差； 對(duì)私支付方式：銀企直聯(lián)； 附件張數(shù)為整理單張數(shù)+1； 發(fā)票張數(shù)為實(shí)際發(fā)票張數(shù)；

申請(qǐng)事由：只發(fā)生交通費(fèi)填寫：濟(jì)南處*部*員工報(bào)交通費(fèi)（具體事由）；

只發(fā)生住宿費(fèi)填寫：濟(jì)南處*部*員工報(bào)交通費(fèi)（具體事由）；

發(fā)生交通費(fèi)和住宿費(fèi)等填寫：濟(jì)南處*部*員工報(bào)差旅費(fèi)（具體事由）

人員信息：選擇出差人員姓名

行程信息： 乘坐動(dòng)車等交通工具

自帶車 住宿信息：

一至兩人能分辨住宿費(fèi)金額未超標(biāo)準(zhǔn)的情況，將住宿發(fā)票號(hào)碼信息填寫在費(fèi)用信息欄

費(fèi)用信息出點(diǎn)擊“匯總”

填寫發(fā)票號(hào)碼、發(fā)票日期。

一至兩人能分辨住宿費(fèi)金額超出標(biāo)準(zhǔn)的情況，要寫明超標(biāo)原因

多人出差住宿費(fèi)金額無(wú)法分辨的情況，住宿信息將金額錄入到一人，寫明超標(biāo)原因

住宿發(fā)票為增值稅普通發(fā)票、通用機(jī)打發(fā)票、定額發(fā)票，需將發(fā)票真?zhèn)涡ｒ?yàn)截圖編輯到“單據(jù)附件”，如果網(wǎng)絡(luò)查詢不到，可打電話12366查詢校驗(yàn)，簡(jiǎn)要說(shuō)明場(chǎng)站或部門蓋章。如果該單據(jù)需到公司審批的，電話查詢的發(fā)票校驗(yàn)說(shuō)明需蓋處公章。

補(bǔ)助信息

非華北公司所屬單位乘坐公共交通工具出差，享有出差補(bǔ)助50元/天，補(bǔ)助類型“其他補(bǔ)貼”，要求報(bào)銷人在“單據(jù)附件”編輯出差“通知”或截圖。

非華北公司所屬單位自帶車出差，享有出差補(bǔ)助35元/天，補(bǔ)助類型“交通補(bǔ)貼”，要求報(bào)銷人在“單據(jù)附件”編輯出差“通知”或截圖。

其他信息

發(fā)生訂票費(fèi)在“其他信息”填寫

注意事項(xiàng)：

1)超標(biāo)準(zhǔn)乘坐交通工具，需在OA辦公平臺(tái)創(chuàng)建“升艙申請(qǐng)”，將審批通過(guò)后的“升艙申請(qǐng)”審批截圖編輯到“單據(jù)附件”中,并“超標(biāo)原因”處寫明“升艙申請(qǐng)審批通過(guò)”。

2）非華北公司所屬單位公務(wù)出差享有補(bǔ)助的，報(bào)銷人在“單據(jù)附件”編輯出差“通知”或通知截圖。

3）單人單筆差旅費(fèi)金額超5000元的，特殊流程標(biāo)識(shí)選擇分管副總。

4）只發(fā)生交通費(fèi)，錄入人員信息和行程信息。

只發(fā)生住宿費(fèi)，錄入人員信息、行程信息和住宿信息。發(fā)生交通費(fèi)和住宿費(fèi)的，錄入人員信息、行程信息、住宿信息。

未發(fā)生的項(xiàng)目，如補(bǔ)助信息、其他信息不錄入。

如果未發(fā)生的項(xiàng)目，誤填寫或填寫不全，報(bào)銷單會(huì)無(wú)法保存，需選擇√，點(diǎn)擊“刪除”。

3、辦公費(fèi)

1）購(gòu)辦公用品，如，如：筆、筆記本、釘書機(jī)、回形針、膠水、橡皮筋、印泥、印章、辦公用刀尺、文件夾、標(biāo)簽等。

路徑：報(bào)銷申請(qǐng)-新建報(bào)銷申請(qǐng)-其他費(fèi)用報(bào)銷； 成本中心8265203013-華北濟(jì)南輸油輸氣成本； 對(duì)私支付方式：銀企直聯(lián)； 附件張數(shù)為整理單張數(shù)+1； 發(fā)票張數(shù)為實(shí)際發(fā)票張數(shù)； 申請(qǐng)事由：濟(jì)南處*部*員工報(bào)辦公費(fèi)。費(fèi)用項(xiàng)目選擇“辦公費(fèi)-辦公用品”

點(diǎn)擊單據(jù)附件，編輯發(fā)票真?zhèn)谓貓D。

2）郵寄費(fèi) 路徑：報(bào)銷申請(qǐng)-新建報(bào)銷申請(qǐng)-其他費(fèi)用報(bào)銷； 成本中心8265203013-華北濟(jì)南輸油輸氣成本； 對(duì)私支付方式：銀企直聯(lián)； 附件張數(shù)為整理單張數(shù)+1； 發(fā)票張數(shù)為實(shí)際發(fā)票張數(shù)；

申請(qǐng)事由：濟(jì)南處*部*員工報(bào)辦公費(fèi)。費(fèi)用項(xiàng)目選擇“辦公費(fèi)-郵費(fèi)”

3）購(gòu)買紙張，如購(gòu)買打印紙、A4張等。

路徑：報(bào)銷申請(qǐng)-新建報(bào)銷申請(qǐng)-其他費(fèi)用報(bào)銷； 成本中心8265203013-華北濟(jì)南輸油輸氣成本； 對(duì)私支付方式：銀企直聯(lián)； 附件張數(shù)為整理單張數(shù)+1； 發(fā)票張數(shù)為實(shí)際發(fā)票張數(shù)；

申請(qǐng)事由：濟(jì)南處*部*員工報(bào)辦公費(fèi)。費(fèi)用項(xiàng)目選擇“辦公費(fèi)-紙張費(fèi)”

如果發(fā)票為通用機(jī)打發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、定額發(fā)票，點(diǎn)擊單據(jù)附件，編輯發(fā)票真?zhèn)谓貓D。

4）購(gòu)買辦公設(shè)備耗材，如硒鼓、硒鼓充粉、鼠標(biāo)、鍵盤等。路徑：報(bào)銷申請(qǐng)-新建報(bào)銷申請(qǐng)-其他費(fèi)用報(bào)銷； 成本中心8265203013-華北濟(jì)南輸油輸氣成本； 對(duì)私支付方式：銀企直聯(lián)； 附件張數(shù)為整理單張數(shù)+1； 發(fā)票張數(shù)為實(shí)際發(fā)票張數(shù)；

申請(qǐng)事由：濟(jì)南處*部*員工報(bào)辦公費(fèi)。費(fèi)用項(xiàng)目選擇“辦公費(fèi)-設(shè)備耗材” 如果發(fā)票為通用機(jī)打發(fā)票、增設(shè)稅普通發(fā)票、定額發(fā)票，點(diǎn)擊單據(jù)附件，編輯發(fā)票真?zhèn)谓貓D。

5）購(gòu)買其他各類辦公費(fèi)用，包括有關(guān)證件的辦證費(fèi)、工本費(fèi)（但不包括企業(yè)有關(guān)證件的辦證費(fèi)、工本費(fèi)、年檢費(fèi)）、電池、照片洗印費(fèi)、封塑費(fèi)、鏡框、臺(tái)板、臺(tái)歷、年歷、賀卡、信紙、信封等其他辦公費(fèi)。

路徑：報(bào)銷申請(qǐng)-新建報(bào)銷申請(qǐng)-其他費(fèi)用報(bào)銷； 成本中心8265203013-華北濟(jì)南輸油輸氣成本； 對(duì)私支付方式：銀企直聯(lián)； 附件張數(shù)為整理單張數(shù)+1； 發(fā)票張數(shù)為實(shí)際發(fā)票張數(shù)；

申請(qǐng)事由：濟(jì)南處*部*員工報(bào)辦公費(fèi)。費(fèi)用項(xiàng)目選擇“辦公費(fèi)-其他”

如果發(fā)票為通用機(jī)打發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、定額發(fā)票，點(diǎn)擊單據(jù)附件，編輯發(fā)票真?zhèn)谓貓D。

6）注意事項(xiàng)

如果一張發(fā)票包含辦公用品、辦公耗材、辦公其他、紙張等多項(xiàng)內(nèi)容，費(fèi)用項(xiàng)目增加多行，分別填寫各行內(nèi)容金額、發(fā)票號(hào)碼。

4、管道安全防范費(fèi) 1）巡線車輛費(fèi)

巡線車過(guò)橋費(fèi)（包含停車費(fèi)）、洗車費(fèi)、車輛裝具費(fèi)

路徑：報(bào)銷申請(qǐng)-新建報(bào)銷申請(qǐng)-其他費(fèi)用報(bào)銷； 成本中心8265203013-華北濟(jì)南輸油輸氣成本； 對(duì)私支付方式：銀企直聯(lián)； 附件張數(shù)為整理單張數(shù)+1； 發(fā)票張數(shù)為實(shí)際發(fā)票張數(shù)；

申請(qǐng)事由：濟(jì)南處*站*員工報(bào)巡線車過(guò)橋費(fèi)（洗車費(fèi)、裝具費(fèi)）（車牌號(hào)）。根據(jù)實(shí)際情況選擇寫巡線車過(guò)橋費(fèi)（包含停車費(fèi)）、洗車費(fèi)、裝具費(fèi)。

費(fèi)用項(xiàng)目選擇“管道安全防范費(fèi)”，四級(jí)費(fèi)用選擇“巡線車其他”

多張過(guò)橋、停車、洗車可以將金額合并填寫，填寫一張發(fā)票號(hào)。洗車費(fèi)為通用機(jī)打發(fā)票的，將發(fā)票真?zhèn)谓貓D編輯到“單據(jù)附件”中。

2)、巡線車用油費(fèi)

路徑：報(bào)銷申請(qǐng)-新建報(bào)銷申請(qǐng)-其他費(fèi)用報(bào)銷； 成本中心8265203013-華北濟(jì)南輸油輸氣成本； 對(duì)私支付方式：銀企直聯(lián)； 附件張數(shù)為整理單張數(shù)+1； 發(fā)票張數(shù)為實(shí)際發(fā)票張數(shù)；

申請(qǐng)事由：濟(jì)南處*站*員工報(bào)巡線車用油費(fèi)（車牌號(hào)）費(fèi)用項(xiàng)目選擇“管道安全防范費(fèi)”，四級(jí)費(fèi)用“巡線車用油費(fèi)” 一張用油費(fèi)發(fā)票錄入一行信息。

用油費(fèi)為通用機(jī)打發(fā)票的，將發(fā)票真?zhèn)谓貓D編輯到“單據(jù)附件”中。

3）、巡線車修理費(fèi)

路徑：報(bào)銷申請(qǐng)-新建報(bào)銷申請(qǐng)-其他費(fèi)用報(bào)銷； 成本中心8265203013-華北濟(jì)南輸油輸氣成本； 對(duì)私支付方式：銀企直聯(lián)； 附件張數(shù)為整理單張數(shù)+1； 發(fā)票張數(shù)為實(shí)際發(fā)票張數(shù)；

申請(qǐng)事由：濟(jì)南處*站*員工報(bào)巡線車修理費(fèi)（車牌號(hào)）費(fèi)用項(xiàng)目選擇“管道安全防范費(fèi)”，四級(jí)費(fèi)用“巡線車修理費(fèi)”

修車費(fèi)預(yù)算、修車費(fèi)驗(yàn)收單在OA辦公平臺(tái)創(chuàng)建。

將修車費(fèi)預(yù)算、修車費(fèi)驗(yàn)收單審批截圖編輯到“單據(jù)附件”中。修車發(fā)票為通用機(jī)打發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、定額發(fā)票，點(diǎn)擊單據(jù)附件，編輯發(fā)票真?zhèn)谓貓D。

4）、巡線費(fèi)

內(nèi)容：日常巡線費(fèi)、加密巡線費(fèi)、閥室看護(hù)費(fèi)、警犬費(fèi)、第三方施工監(jiān)護(hù)費(fèi)、警企聯(lián)合巡線排查費(fèi)。

路徑：報(bào)銷申請(qǐng)-新建報(bào)銷申請(qǐng)-其他費(fèi)用報(bào)銷； 成本中心8265203013-華北濟(jì)南輸油輸氣成本； 對(duì)私支付方式：銀企直聯(lián)； 附件張數(shù)為整理單張數(shù)+1； 發(fā)票張數(shù)為實(shí)際發(fā)票張數(shù)；

申請(qǐng)事由：濟(jì)南處*站*員工報(bào)日常巡線費(fèi)、加密巡線費(fèi)、閥室看護(hù)費(fèi)、警犬費(fèi)、施工監(jiān)護(hù)費(fèi)、巡線排查費(fèi)。根據(jù)實(shí)際內(nèi)容填寫。

費(fèi)用項(xiàng)目選擇“管道安全防范費(fèi)”，四級(jí)費(fèi)用“巡線費(fèi)”。

發(fā)票為通用機(jī)打發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、定額發(fā)票，點(diǎn)擊單據(jù)附件，編輯發(fā)票真?zhèn)谓貓D。

5）管線恢復(fù)費(fèi)

路徑：報(bào)銷申請(qǐng)-新建報(bào)銷申請(qǐng)-其他費(fèi)用報(bào)銷； 成本中心8265203013-華北濟(jì)南輸油輸氣成本； 對(duì)私支付方式：銀企直聯(lián)； 附件張數(shù)為整理單張數(shù)+1； 發(fā)票張數(shù)為實(shí)際發(fā)票張數(shù)；

申請(qǐng)事由：濟(jì)南處*站*員工報(bào)管線恢復(fù)費(fèi)

費(fèi)用項(xiàng)目選擇“管道安全防范費(fèi)”，四級(jí)費(fèi)用“管線恢復(fù)費(fèi)”。

發(fā)票為通用機(jī)打發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、定額發(fā)票，點(diǎn)擊單據(jù)附件，編輯發(fā)票真?zhèn)谓貓D；如有驗(yàn)收單，編輯到“單據(jù)附件”中。

6）污染賠償費(fèi)

路徑：報(bào)銷申請(qǐng)-新建報(bào)銷申請(qǐng)-其他費(fèi)用報(bào)銷； 成本中心8265203013-華北濟(jì)南輸油輸氣成本； 對(duì)私支付方式：銀企直聯(lián)； 附件張數(shù)為整理單張數(shù)+1； 發(fā)票張數(shù)為實(shí)際發(fā)票張數(shù)；

申請(qǐng)事由：濟(jì)南處*站*員工報(bào)污染賠償費(fèi)

費(fèi)用項(xiàng)目選擇“管道安全防范費(fèi)”，四級(jí)費(fèi)用“污染賠償費(fèi)”。

發(fā)票為通用機(jī)打發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、定額發(fā)票，點(diǎn)擊單據(jù)附件，編輯發(fā)票真?zhèn)谓貓D；如有驗(yàn)收單、收條，編輯到“單據(jù)附件”中。

7)、案件偵破費(fèi) 路徑：報(bào)銷申請(qǐng)-新建報(bào)銷申請(qǐng)-其他費(fèi)用報(bào)銷； 成本中心8265203013-華北濟(jì)南輸油輸氣成本； 對(duì)私支付方式：銀企直聯(lián)； 附件張數(shù)為整理單張數(shù)+1； 發(fā)票張數(shù)為實(shí)際發(fā)票張數(shù)；

申請(qǐng)事由：濟(jì)南處*站*員工報(bào)案件偵破費(fèi)

費(fèi)用項(xiàng)目選擇“管道安全防范費(fèi)”，四級(jí)費(fèi)用“案件偵破費(fèi)”。發(fā)票為通用機(jī)打發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、定額發(fā)票，點(diǎn)擊單據(jù)附件，編輯發(fā)票真?zhèn)谓貓D；如有委托第三方代開票的說(shuō)明書，編輯到“單據(jù)附件”中。

8）、舉報(bào)偵破獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)

內(nèi)容：舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)、偵破獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)

路徑：報(bào)銷申請(qǐng)-新建報(bào)銷申請(qǐng)-其他費(fèi)用報(bào)銷； 成本中心8265203013-華北濟(jì)南輸油輸氣成本； 對(duì)私支付方式：銀企直聯(lián)； 附件張數(shù)為整理單張數(shù)+1；

發(fā)票張數(shù)為實(shí)際發(fā)票張數(shù)，如果沒(méi)有發(fā)票，發(fā)票張數(shù)為0； 申請(qǐng)事由：濟(jì)南處*站*員工報(bào)舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)、偵破獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)，根據(jù)實(shí)際內(nèi)容填寫。

費(fèi)用項(xiàng)目選擇“管道安全防范費(fèi)”，四級(jí)費(fèi)用“舉報(bào)偵破獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)”。

將獎(jiǎng)勵(lì)發(fā)放明細(xì)表編輯到“單據(jù)附件”中。9）、宣傳材料費(fèi)

路徑：報(bào)銷申請(qǐng)-新建報(bào)銷申請(qǐng)-其他費(fèi)用報(bào)銷； 成本中心8265203013-華北濟(jì)南輸油輸氣成本； 對(duì)私支付方式：銀企直聯(lián)； 附件張數(shù)為整理單張數(shù)+1； 發(fā)票張數(shù)為實(shí)際發(fā)票張數(shù)；

申請(qǐng)事由：濟(jì)南處*站*員工報(bào)宣傳材料費(fèi)。

費(fèi)用項(xiàng)目選擇“管道安全防范費(fèi)”，四級(jí)費(fèi)用“宣傳材料費(fèi)”。

發(fā)票為通用機(jī)打發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、定額發(fā)票，點(diǎn)擊單據(jù)附件，編輯發(fā)票真?zhèn)谓貓D；如涉及宣傳實(shí)物，要有驗(yàn)收單，將驗(yàn)收單編輯“單據(jù)附件”中。

10）、三位一體費(fèi)用

路徑：報(bào)銷申請(qǐng)-新建報(bào)銷申請(qǐng)-其他費(fèi)用報(bào)銷；

成本中心8265203013-華北濟(jì)南輸油輸氣成本； 對(duì)私支付方式：銀企直聯(lián)； 附件張數(shù)為整理單張數(shù)+1； 發(fā)票張數(shù)為實(shí)際發(fā)票張數(shù)；

申請(qǐng)事由：濟(jì)南處*站*員工報(bào)三位一體費(fèi)。

費(fèi)用項(xiàng)目選擇“管道安全防范費(fèi)”，四級(jí)費(fèi)用“三位一體”。

發(fā)票為通用機(jī)打發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、定額發(fā)票，點(diǎn)擊單據(jù)附

件，編輯發(fā)票真?zhèn)谓貓D；將簽到表編輯“單據(jù)附件”中。11）、其他

內(nèi)容：公司管道安全防范費(fèi)-其他預(yù)算批復(fù)的項(xiàng)目

路徑：報(bào)銷申請(qǐng)-新建報(bào)銷申請(qǐng)-其他費(fèi)用報(bào)銷； 成本中心8265203013-華北濟(jì)南輸油輸氣成本； 對(duì)私支付方式：銀企直聯(lián)； 附件張數(shù)為整理單張數(shù)+1； 發(fā)票張數(shù)為實(shí)際發(fā)票張數(shù)；

申請(qǐng)事由：濟(jì)南處*站*員工報(bào)其他。

費(fèi)用項(xiàng)目選擇“管道安全防范費(fèi)”，四級(jí)費(fèi)用“其他”。

發(fā)票為通用機(jī)打發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、定額發(fā)票，點(diǎn)擊“單據(jù)附件“，編輯發(fā)票真?zhèn)谓貓D。

5、修理費(fèi) 1）、辦公設(shè)備維修

內(nèi)容：公司修理費(fèi)預(yù)算中“辦公設(shè)備設(shè)施維修”內(nèi)容批復(fù)的項(xiàng)目。

路徑：報(bào)銷申請(qǐng)-新建報(bào)銷申請(qǐng)-其他費(fèi)用報(bào)銷； 成本中心8265203012-華北濟(jì)南銷售費(fèi)用； 對(duì)私支付方式：銀企直聯(lián)； 附件張數(shù)為整理單張數(shù)+1； 發(fā)票張數(shù)為實(shí)際發(fā)票張數(shù)；

申請(qǐng)事由：濟(jì)南處*站*員工報(bào)辦公設(shè)備維修。

費(fèi)用項(xiàng)目選擇“修理費(fèi)用-其他”，四級(jí)費(fèi)用“辦公設(shè)備維修”。

發(fā)票為通用機(jī)打發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、定額發(fā)票，點(diǎn)擊“單據(jù)附件”，編輯發(fā)票真?zhèn)谓貓D；驗(yàn)收手續(xù)采用場(chǎng)站驗(yàn)收，將“場(chǎng)站驗(yàn)收單”編輯到“單據(jù)附件”中。

2）、外管道維修

內(nèi)容：公司修理費(fèi)預(yù)算中“外管道維修”內(nèi)容批復(fù)的項(xiàng)目。

路徑：報(bào)銷申請(qǐng)-新建報(bào)銷申請(qǐng)-其他費(fèi)用報(bào)銷； 成本中心8265203012-華北濟(jì)南銷售費(fèi)用； 對(duì)私支付方式：銀企直聯(lián)； 附件張數(shù)為整理單張數(shù)+1； 發(fā)票張數(shù)為實(shí)際發(fā)票張數(shù)；

申請(qǐng)事由：濟(jì)南處*站*員工報(bào)*，根據(jù)公司修理費(fèi)批復(fù)的具體項(xiàng)目填寫。

費(fèi)用項(xiàng)目選擇“修理費(fèi)用-其他”，四級(jí)費(fèi)用“外管道維修”。

例如公司外管道批復(fù)GPS設(shè)備維修3200元。

發(fā)票為通用機(jī)打發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、定額發(fā)票，點(diǎn)擊“單據(jù)

附件”，編輯發(fā)票真?zhèn)谓貓D；將有關(guān)驗(yàn)收單等附件編輯到“單據(jù)附件”中。

3）、房屋設(shè)備設(shè)施維修

內(nèi)容：公司修理費(fèi)預(yù)算中除“辦公設(shè)備維修”、“外管道維修”外其他批復(fù)的項(xiàng)目，包括公用維修材料、生產(chǎn)設(shè)施維修、機(jī)械設(shè)備維修、電氣設(shè)備維修、自控儀表設(shè)備維修、通訊設(shè)備維修、設(shè)備設(shè)施防腐類維修等內(nèi)容。

路徑：報(bào)銷申請(qǐng)-新建報(bào)銷申請(qǐng)-其他費(fèi)用報(bào)銷； 成本中心8265203012-華北濟(jì)南銷售費(fèi)用； 對(duì)私支付方式：銀企直聯(lián)； 附件張數(shù)為整理單張數(shù)+1； 發(fā)票張數(shù)為實(shí)際發(fā)票張數(shù)；

申請(qǐng)事由：濟(jì)南處*站*員工報(bào)站場(chǎng)機(jī)物料、站場(chǎng)維修材料、搶維修隊(duì)維修材料等，根據(jù)實(shí)際內(nèi)容選擇填寫。

費(fèi)用項(xiàng)目選擇“修理費(fèi)用-其他”，四級(jí)費(fèi)用“房屋設(shè)備設(shè)施維修”。

例如：站場(chǎng)報(bào)銷機(jī)物料2830元。

發(fā)票為通用機(jī)打發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、定額發(fā)票，點(diǎn)擊“單據(jù)附件”，編輯發(fā)票真?zhèn)谓貓D；將有關(guān)驗(yàn)收單等附件編輯到“單據(jù)附件”中。

6、警衛(wèi)消防費(fèi)

內(nèi)容：公司警衛(wèi)消防費(fèi)預(yù)算批復(fù)的項(xiàng)目。

路徑：報(bào)銷申請(qǐng)-新建報(bào)銷申請(qǐng)-其他費(fèi)用報(bào)銷； 成本中心8265203013-華北濟(jì)南輸油輸氣成本；

對(duì)私支付方式：銀企直聯(lián)； 附件張數(shù)為整理單張數(shù)+1； 發(fā)票張數(shù)為實(shí)際發(fā)票張數(shù)；

申請(qǐng)事由：濟(jì)南處*站*員工報(bào)**項(xiàng)目（*月批復(fù)）。按照公司批復(fù)的項(xiàng)目填寫。

例：公司4月警衛(wèi)消防費(fèi)預(yù)算批復(fù)中同意青島站購(gòu)買壓力表連接管30根。

費(fèi)用項(xiàng)目選擇“警衛(wèi)消防費(fèi)”。

發(fā)票為通用機(jī)打發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、定額發(fā)票，點(diǎn)擊“單據(jù)附件”，編輯發(fā)票真?zhèn)谓貓D；驗(yàn)收手續(xù)采用場(chǎng)站驗(yàn)收，將“場(chǎng)站驗(yàn)收單”編輯到“單據(jù)附件”中。

7、通訊費(fèi)

路徑：報(bào)銷申請(qǐng)-新建報(bào)銷申請(qǐng)-其他費(fèi)用報(bào)銷；

成本中心8265203013-華北濟(jì)南輸油輸氣成本； 對(duì)私支付方式：銀企直聯(lián)； 附件張數(shù)為整理單張數(shù)+1； 發(fā)票張數(shù)為實(shí)際發(fā)票張數(shù)；

申請(qǐng)事由：濟(jì)南處*站*員工報(bào)辦公話費(fèi)或網(wǎng)絡(luò)費(fèi)。

例：通信部員工報(bào)辦公話費(fèi)100元，費(fèi)用項(xiàng)目“固定電話費(fèi)”，四級(jí)項(xiàng)目“經(jīng)營(yíng)性固話”

例;通信部報(bào)網(wǎng)絡(luò)費(fèi)1000元，費(fèi)用項(xiàng)目“網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)”，四級(jí)項(xiàng)目“經(jīng)營(yíng)性網(wǎng)絡(luò)”。

8、化驗(yàn)計(jì)量費(fèi)

路徑：報(bào)銷申請(qǐng)-新建報(bào)銷申請(qǐng)-其他費(fèi)用報(bào)銷； 成本中心8265203013-華北濟(jì)南輸油輸氣成本； 對(duì)私支付方式：銀企直聯(lián)； 附件張數(shù)為整理單張數(shù)+1； 發(fā)票張數(shù)為實(shí)際發(fā)票張數(shù)；

申請(qǐng)事由：濟(jì)南處*站*員工報(bào)*校驗(yàn)費(fèi)，根據(jù)實(shí)際內(nèi)容填寫。

費(fèi)用項(xiàng)目“化（檢）驗(yàn)計(jì)量費(fèi)-其他”。

9、水費(fèi)

路徑：報(bào)銷申請(qǐng)-新建報(bào)銷申請(qǐng)-其他費(fèi)用報(bào)銷； 成本中心8265203013-華北濟(jì)南輸油輸氣成本； 對(duì)私支付方式：銀企直聯(lián)； 附件張數(shù)為整理單張數(shù)+1； 發(fā)票張數(shù)為實(shí)際發(fā)票張數(shù)；

申請(qǐng)事由：濟(jì)南處*站*員工報(bào)水費(fèi)。

10、電費(fèi)

路徑：報(bào)銷申請(qǐng)-新建報(bào)銷申請(qǐng)-其他費(fèi)用報(bào)銷； 成本中心8265203013-華北濟(jì)南輸油輸氣成本； 對(duì)私支付方式：銀企直聯(lián)； 附件張數(shù)為整理單張數(shù)+1； 發(fā)票張數(shù)為實(shí)際發(fā)票張數(shù)；

申請(qǐng)事由：濟(jì)南處*站*員工報(bào)電費(fèi)。

費(fèi)用項(xiàng)目“電費(fèi)”

11、圖書資料費(fèi)

路徑：報(bào)銷申請(qǐng)-新建報(bào)銷申請(qǐng)-其他費(fèi)用報(bào)銷； 成本中心8265203013-華北濟(jì)南輸油輸氣成本； 對(duì)私支付方式：銀企直聯(lián)； 附件張數(shù)為整理單張數(shù)+1； 發(fā)票張數(shù)為實(shí)際發(fā)票張數(shù)；

申請(qǐng)事由：濟(jì)南處*站*員工報(bào)圖書資料費(fèi)。

費(fèi)用項(xiàng)目“圖書資料費(fèi)”

12、車船使用稅

路徑：報(bào)銷申請(qǐng)-新建報(bào)銷申請(qǐng)-其他費(fèi)用報(bào)銷； 成本中心8265203011-華北濟(jì)南輸油管理費(fèi)用； 對(duì)私支付方式：銀企直聯(lián)； 附件張數(shù)為整理單張數(shù)+1； 發(fā)票張數(shù)為實(shí)際發(fā)票張數(shù)；

申請(qǐng)事由：濟(jì)南處*站*員工報(bào)車船使用稅（車牌號(hào)）。

費(fèi)用項(xiàng)目“車船使用稅”

13、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)

路徑：報(bào)銷申請(qǐng)-新建報(bào)銷申請(qǐng)-其他費(fèi)用報(bào)銷； 成本中心8265203013-華北濟(jì)南輸油輸氣成本； 對(duì)私支付方式：銀企直聯(lián)； 附件張數(shù)為整理單張數(shù)+1； 發(fā)票張數(shù)為實(shí)際發(fā)票張數(shù)；

申請(qǐng)事由：濟(jì)南處*站*員工報(bào)勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)。

例：報(bào)勞保用品。費(fèi)用項(xiàng)目“勞保用品”

第三篇：費(fèi)用報(bào)銷及簽字程序規(guī)定（共）

費(fèi)用報(bào)銷及簽字程序規(guī)定

為了確保企業(yè)持續(xù)發(fā)展，理順各環(huán)節(jié)的運(yùn)作，提高辦事效率，結(jié)合公司實(shí)際，特對(duì)經(jīng)營(yíng)費(fèi)用報(bào)銷及簽字程序作如下規(guī)定，希各部門認(rèn)真執(zhí)行。具體詳見(jiàn)以下內(nèi)容：

一、費(fèi)用報(bào)銷類

1.差旅費(fèi)：

⑴差旅費(fèi)報(bào)銷程序：

所有因公出差人員的差旅費(fèi)報(bào)銷，由當(dāng)事人填寫報(bào)銷單，同時(shí)附出差日程表，部門主管簽字，證實(shí)出差的真實(shí)性、費(fèi)用的準(zhǔn)確性，再到財(cái)務(wù)審核，主管副總簽字，總經(jīng)理批準(zhǔn)。財(cái)務(wù)方可付款或轉(zhuǎn)賬(特殊、超標(biāo)費(fèi)用由財(cái)務(wù)審核后由總經(jīng)理簽字)。除公司總經(jīng)理外，其余干職員工因公出差，需乘坐飛機(jī)、乘坐火車軟臥，出租車必須提前申報(bào)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)；其費(fèi)用方可報(bào)銷。

附程序簡(jiǎn)示：經(jīng)辦人→ 部門主管→ 財(cái)務(wù)→ 主管副總→總經(jīng)理→ 財(cái)務(wù)報(bào)銷 ⑵差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：見(jiàn)旅差費(fèi)管理辦法。

2.特殊費(fèi)用(業(yè)務(wù)費(fèi))報(bào)銷程序：

指送禮、業(yè)務(wù)費(fèi)、賠付、實(shí)行先申報(bào)后開支。對(duì)外開支返利及服務(wù)費(fèi)用和對(duì)外賠付費(fèi)用報(bào)銷時(shí)由當(dāng)事人填寫報(bào)銷單，部門負(fù)責(zé)人核實(shí)，主管副總審批，500元(含500元)以內(nèi)報(bào)主管副總審批，500元以上由總經(jīng)理簽批，財(cái)務(wù)部報(bào)銷(轉(zhuǎn)賬)。

附程序簡(jiǎn)示：當(dāng)事人→ 部門負(fù)責(zé)人→ 財(cái)務(wù)→主管副總(500元以上總經(jīng)理簽批)→ 財(cái)務(wù) 其他業(yè)務(wù)費(fèi)用一律由總經(jīng)理簽具意見(jiàn)后呈董事長(zhǎng)報(bào)銷。

3.物資采購(gòu)費(fèi)用報(bào)銷：采購(gòu)員分類整理好采購(gòu)物資的發(fā)票、入庫(kù)單、檢驗(yàn)報(bào)告單以及運(yùn)雜費(fèi)等票據(jù)，財(cái)務(wù)進(jìn)行審價(jià)后，再由部長(zhǎng)簽字認(rèn)可，付總審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)，到財(cái)務(wù)報(bào)銷入賬。

附程序簡(jiǎn)示：采購(gòu)員→財(cái)務(wù)→部長(zhǎng)→付總審核→總經(jīng)理簽批→財(cái)務(wù)部入賬

4.招待費(fèi)用：

⑴開支范圍：指為辦理公司供應(yīng)、銷售、行政業(yè)務(wù)而招待客人所開支的香煙、酒類、茶水、餐飲、住宿、娛樂(lè)等費(fèi)用。

⑵開支原則：原則上是多客一陪，避免一客多陪的現(xiàn)象，部門內(nèi)開支的業(yè)務(wù)費(fèi)不予報(bào)銷。⑶報(bào)銷程序：

①對(duì)外業(yè)務(wù)關(guān)系招待費(fèi)，執(zhí)行先申報(bào)后開支的原則。由經(jīng)辦人填制《招待費(fèi)用申報(bào)單》，部門負(fù)責(zé)人審核，財(cái)務(wù)審核，付總審核，招待費(fèi)報(bào)銷經(jīng)理最終簽批，財(cái)務(wù)報(bào)銷(轉(zhuǎn)賬或付現(xiàn))。附程序簡(jiǎn)示：經(jīng)辦人→部門負(fù)責(zé)人→財(cái)務(wù)審核→主管副總審核→總經(jīng)理簽批→業(yè)務(wù)付款

②取消內(nèi)部各種招待費(fèi)。因工作需要，確需開支內(nèi)部招待費(fèi)，由經(jīng)辦人填制《招待費(fèi)用申報(bào)單》，財(cái)務(wù)審核，單次發(fā)生200元及以下的招待費(fèi)書面申報(bào)主管副總后報(bào)總經(jīng)理同意后方可開支，200元以上的招待費(fèi)經(jīng)總經(jīng)理審批，財(cái)務(wù)室報(bào)銷(轉(zhuǎn)賬或付現(xiàn))。

附程序簡(jiǎn)示：經(jīng)辦人→部門負(fù)責(zé)人→財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)→主管副總→總經(jīng)理(>200元報(bào)董事長(zhǎng))→財(cái)務(wù)

5.特別費(fèi)用：廠房維修、小型建設(shè)費(fèi)用、參加各種培訓(xùn)、評(píng)比、車輛修理費(fèi)、傷殘費(fèi)、困難補(bǔ)助、工會(huì)費(fèi)用等費(fèi)用支出，按程序申報(bào)，總經(jīng)理審批同意后實(shí)施，其費(fèi)用報(bào)銷由經(jīng)辦人憑報(bào)銷依據(jù)，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)證明，由總經(jīng)理簽批，業(yè)務(wù)室付款。

附程序簡(jiǎn)示：當(dāng)事人→部門領(lǐng)導(dǎo)→總經(jīng)理→財(cái)務(wù)

公司內(nèi)部職工困難補(bǔ)助，對(duì)外捐款等，一律由部門申報(bào)按程序?qū)徟?，并?jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。

6.重大費(fèi)用：

⑴企業(yè)的一般性投資(不含設(shè)備)：由主辦部門或個(gè)人書面申報(bào)，總經(jīng)理審批，再報(bào)董事會(huì)。經(jīng)辦人員憑報(bào)銷憑據(jù)，報(bào)總經(jīng)理簽批后，呈董事會(huì)批準(zhǔn)，業(yè)務(wù)付款。

附程序簡(jiǎn)示：主辦部門申報(bào)→總經(jīng)理審批→董事會(huì)批準(zhǔn)→業(yè)務(wù)室報(bào)銷

⑵政府?dāng)偱?、社?huì)公益等支出：由主辦部門或個(gè)人申報(bào)，總經(jīng)理簽批后實(shí)施，費(fèi)用報(bào)銷由經(jīng)辦人具備報(bào)銷憑據(jù)，由總經(jīng)理簽批后執(zhí)行。

7.其它費(fèi)用：支付能源費(fèi)、短途運(yùn)輸費(fèi)、車輛承包費(fèi)、工地安裝材料購(gòu)置費(fèi)(需供應(yīng)部核價(jià))、雜項(xiàng)費(fèi)用等，由經(jīng)辦人員具備報(bào)銷憑據(jù)，部門領(lǐng)導(dǎo)證實(shí)，財(cái)務(wù)審核，主管副總簽署意見(jiàn)→總經(jīng)理簽批→財(cái)務(wù)報(bào)銷。

附程序簡(jiǎn)示：經(jīng)辦人→部門領(lǐng)導(dǎo)→財(cái)務(wù)審核→主管副總簽署意見(jiàn)→財(cái)務(wù)報(bào)銷

8.支付應(yīng)付賬款：由財(cái)務(wù)先核實(shí)賬面欠款余額及收款人欠條，綜合部簽字確認(rèn)是否付款

及付款額度，由主管副總審核→總經(jīng)理簽批，業(yè)務(wù)室付款或銀行轉(zhuǎn)賬。

附程序簡(jiǎn)示：當(dāng)事人持欠條→財(cái)務(wù)→綜合部部長(zhǎng)→主管副總→總經(jīng)理簽批→財(cái)務(wù)(付現(xiàn)或轉(zhuǎn)賬)

9.支付往來(lái)余額(職工往來(lái)、暫留款、預(yù)留款、風(fēng)險(xiǎn)金、其它應(yīng)付款項(xiàng))由人事部門提供依據(jù)，財(cái)務(wù)部核實(shí)，主管副縱審核，總經(jīng)理簽批，業(yè)務(wù)室付款。

附程序簡(jiǎn)示：經(jīng)辦人→人事部門→財(cái)務(wù)部→主管副總→總經(jīng)理簽批→財(cái)務(wù)

10.手機(jī)費(fèi)：

⑴享受范圍：公司中層以上干部及對(duì)外有業(yè)務(wù)往來(lái)的相關(guān)人員(注：按崗位及業(yè)務(wù)量進(jìn)

行補(bǔ)貼，確因工作需要補(bǔ)貼，必須由總經(jīng)理簽批。

⑵執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)：

①公司結(jié)合各崗位工作特點(diǎn)及職能范圍制定標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。

②手機(jī)費(fèi)超標(biāo)不予另行報(bào)銷。

③凡在定額標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)節(jié)約的費(fèi)用按40%返還。

④特殊情況，由當(dāng)事人申報(bào)，總經(jīng)理簽批后報(bào)銷。

二、借款

1.采購(gòu)借款：由采購(gòu)員根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目填寫借條，由綜合部部長(zhǎng)簽字，主管副總審核→總經(jīng)理簽批，業(yè)務(wù)室支付。

附程序簡(jiǎn)示：綜合部計(jì)劃→采購(gòu)員填借條→綜合部部長(zhǎng)簽字→主管副總審核→總經(jīng)理簽批→業(yè)務(wù)室支付

2.公司因公外出借差旅費(fèi)：由當(dāng)事人填寫借條，由部門主管根據(jù)實(shí)情核實(shí)借款金額(寫明出差地點(diǎn)、時(shí)間)，主管副總審核，總經(jīng)理簽批，業(yè)務(wù)室付款。

附程序簡(jiǎn)示：經(jīng)辦人→部門主管→主管副總審核→總經(jīng)理簽批→財(cái)務(wù)付款

3.安全事故費(fèi)用：

①員工工傷醫(yī)療借款：由當(dāng)事人填寫借條，部門主管證明事實(shí)，總經(jīng)理簽批(此款由綜合部到醫(yī)院辦理付款手續(xù))。

②報(bào)銷程序：報(bào)銷金額在1000元(不含1000元)以下的，由公司總經(jīng)理簽批報(bào)銷。附程序簡(jiǎn)示：當(dāng)事人填寫借款條→主管副總審核→總經(jīng)理簽批→業(yè)務(wù)室付款→安全員辦理醫(yī)院付款手續(xù)

三、支付個(gè)人款和年終獎(jiǎng)：由當(dāng)事人出示憑據(jù)，到財(cái)務(wù)部核實(shí)開票，總經(jīng)理簽批后再由業(yè)務(wù)室付款。

附程序簡(jiǎn)示：當(dāng)事人出示憑據(jù)→財(cái)務(wù)核實(shí)開票→總經(jīng)理簽批→業(yè)務(wù)室付款或轉(zhuǎn)存

四、售后退換貨、退換貨付款及對(duì)外賠付款：

⑴售后退換貨、退換貨付款：售后退換貨由退換貨當(dāng)事人填寫退換貨申報(bào)單，經(jīng)質(zhì)檢鑒定，部門領(lǐng)導(dǎo)出具鑒定意見(jiàn)，主管副總簽批，保管員據(jù)實(shí)開據(jù)退庫(kù)單。

當(dāng)事人憑退庫(kù)單及申報(bào)單到財(cái)務(wù)部核價(jià)，再由總經(jīng)理簽批后，業(yè)務(wù)室付款或財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)賬。附程序簡(jiǎn)示：當(dāng)事人申報(bào)→質(zhì)檢部門鑒定→部門領(lǐng)導(dǎo)鑒定意見(jiàn)→主管副總簽批→保管員開退庫(kù)單→當(dāng)事人持退庫(kù)單到財(cái)務(wù)核價(jià)→總經(jīng)理簽批→業(yè)務(wù)室付款或財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)賬

⑵對(duì)外賠付款：公司因產(chǎn)品銷售、服務(wù)及合同簽訂等生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)中所發(fā)生的對(duì)外賠付，其賠付金額在500元以下的，必須由管理部門按規(guī)定程序簽審，報(bào)總經(jīng)理簽批。

附程序簡(jiǎn)示：當(dāng)事人申報(bào)→部門初審→主管副總審核→總經(jīng)理簽批→業(yè)務(wù)室付款或財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)賬

五、長(zhǎng)途汽車運(yùn)輸費(fèi)：根據(jù)營(yíng)銷辦提供的運(yùn)輸量、里程和車管員(或公司指定專人)約定的運(yùn)價(jià)簽訂合同，再根據(jù)合同填開運(yùn)費(fèi)付款單，由營(yíng)銷辦在付款單上簽字，總經(jīng)理簽批，業(yè)務(wù)室付款(遇特殊情況可以先付款，后補(bǔ)簽，但要事前電告董事長(zhǎng)指定人員)。

附程序簡(jiǎn)示：營(yíng)銷辦提供依據(jù)及簽訂合同并根據(jù)合同開具付款單→車管員(或公司指定專人)證明金額→總經(jīng)理簽批→業(yè)務(wù)室付款

六、支付單項(xiàng)獎(jiǎng)：由部門申報(bào)，主管副總按程序?qū)徟鷪?bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，到綜合管理部處登記簽字，憑批條到財(cái)務(wù)部辦理付款手續(xù)，業(yè)務(wù)室付款。獎(jiǎng)勵(lì)干部在500元及以上，員工在200元及以上的由總經(jīng)理簽批執(zhí)行。

附程序簡(jiǎn)示：部門申報(bào)→主管副總審核→總經(jīng)理批準(zhǔn)→當(dāng)事人→業(yè)務(wù)部

七、應(yīng)收賬款沖賬、下賬、調(diào)賬、產(chǎn)品銷售少價(jià)、降價(jià)：按公司規(guī)定執(zhí)行。

八、工資方案及發(fā)放工資的簽字：

1.工資方案簽批：各種數(shù)據(jù)的來(lái)源、工資方案及其調(diào)整必須由管理部門提出，經(jīng)主管復(fù)審核，總經(jīng)理審批后執(zhí)行。

2.工資分配明細(xì)表的簽批

⑴由綜合部主管簽字，對(duì)參加分配人員的工作崗位，考勤核實(shí)；

⑵由綜合部簽字核實(shí)各類往來(lái)、總分配指標(biāo)及各類扣款；

⑶由副總審核；

⑷由總經(jīng)理簽字并安排發(fā)放；

⑸所有領(lǐng)工資人員簽字

九、產(chǎn)品售價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：

各公司的產(chǎn)品售價(jià)及售價(jià)調(diào)整方案必須由營(yíng)銷主管部門提出，報(bào)總經(jīng)理審批后執(zhí)行。

十、非生產(chǎn)性物資的購(gòu)買及報(bào)銷程序：

1.申報(bào)程序：各部門凡需采購(gòu)的非生產(chǎn)性物資(如：辦公用品、后勤保障類、零星工程物資及其它)，由使用部門填制《非生產(chǎn)性物資采購(gòu)申報(bào)審批表》，經(jīng)部門及分管口副總審批后，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

附程序簡(jiǎn)示：部門申報(bào)→部門領(lǐng)導(dǎo)簽字→主管副總審批→總經(jīng)理批準(zhǔn)

2.報(bào)銷程序：此項(xiàng)報(bào)銷同物資采購(gòu)報(bào)銷程序。

十一、售后服務(wù)費(fèi)用：按公司制定的售后服務(wù)管理辦法及程序執(zhí)行。

1.收舊(不收舊)收費(fèi)業(yè)務(wù)審批，服務(wù)部部長(zhǎng)直接簽批。

2.收舊不收費(fèi)審批，單項(xiàng)在50元或總額在100元以上的產(chǎn)品、配件、材料主管副總審批，其它服務(wù)部長(zhǎng)審批。

3.不收舊不收費(fèi)審批，生產(chǎn)制造部部長(zhǎng)簽具意見(jiàn)，100元以下主管副總簽批，100元以上總經(jīng)理簽批。

十二、處罰審批程序：由綜合部或各部門申報(bào)，主管副總審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)，綜合部通報(bào)執(zhí)行。

十三、以上除終審簽批外，參加審核的各負(fù)責(zé)人應(yīng)在審核的票據(jù)背面簽字，附件上并簽明附件張數(shù)，業(yè)務(wù)室方可報(bào)銷。

十四、票據(jù)丟失的報(bào)銷及抵交款票據(jù)丟失的報(bào)銷：

1.內(nèi)部職工的差旅費(fèi)票據(jù)、招待費(fèi)等票據(jù)丟失，車船費(fèi)按100%報(bào)銷，其余費(fèi)用均不予報(bào)銷；按審批程序簽審，總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。

十五、所有費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)必須內(nèi)容真實(shí)，附件齊全，無(wú)涂改、無(wú)刮擦，填寫單據(jù)準(zhǔn)確、無(wú)誤。否則按公司制度進(jìn)行處罰。

十六、公司用印簽批權(quán)限：

1.委托書、授權(quán)書、空白合同、公司行文、采購(gòu)合同(協(xié)議)、向上級(jí)部門報(bào)告(申請(qǐng))、其他協(xié)議、公司變更證明、其他承諾書、其他函告、賠款委托書、各種證明材料、保險(xiǎn)協(xié)議用印，由總經(jīng)理簽批。

2.銷售合同(協(xié)議)分合同金額，按權(quán)限由營(yíng)銷副總、總經(jīng)理簽批，用印必須附合同審批表。

4.物資采購(gòu)訂貨申請(qǐng)，由主管副總簽批。

5.法人授權(quán)書，由董事長(zhǎng)簽批。

6.商家供貨承諾書、經(jīng)濟(jì)簽證單用印，由營(yíng)銷副總簽批。

7.公司各種資料用印必須填寫《用印申請(qǐng)單》，報(bào)權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)簽批后，用印員方可用印。

8.若權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)不在，由上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)簽批或委托人簽批。

9.所有資料用印，必須先簽批后用印。

10.不屬于權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)簽批的用印申請(qǐng)，印章管理員可拒絕用印。

十七、凡未按簽字程序辦理業(yè)務(wù)的，現(xiàn)金出納不得辦理轉(zhuǎn)賬或付款手續(xù)。

十八、本簽字程序從發(fā)文之日起執(zhí)行。

第四篇：費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定

費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定

一、目的：

為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，完善公司的報(bào)銷流程及制度，合理控制公司經(jīng)營(yíng)費(fèi)用，確保所有支付的現(xiàn)金開支等都符合公司相關(guān)的政策和規(guī)定，保證所有合乎規(guī)定的支出都能準(zhǔn)確及時(shí)的得以報(bào)銷，保證該會(huì)計(jì)流程符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和內(nèi)部控制的要求，特制訂本制度。

二、適用對(duì)象：

公司全體員工，包含派遣工作的員工。

三、職責(zé)：

1.部門管理者：對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用支出的必要性、合理性進(jìn)行審核，確保符合部門預(yù)算。2.財(cái)務(wù)部：審核各項(xiàng)報(bào)銷發(fā)票、憑證，確保合法合規(guī)，并進(jìn)行銷賬作業(yè)。

3.員工：應(yīng)為其報(bào)銷中的各項(xiàng)費(fèi)用符合公司規(guī)定，為其真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，并對(duì)財(cái)務(wù)部提出的疑義提供準(zhǔn)確無(wú)誤的解釋或憑證等。

四、各項(xiàng)費(fèi)用：

1.交通費(fèi)：指因公外出產(chǎn)生的公共交通費(fèi)用、事先經(jīng)核準(zhǔn)的特殊情況的出租車、網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)車輛費(fèi)用。

2.車輛費(fèi)：事先經(jīng)核準(zhǔn)的出差期間私車公用產(chǎn)生的油費(fèi)、過(guò)路費(fèi)。

3.禮品費(fèi)：事先經(jīng)核準(zhǔn)的贈(zèng)送公司客戶、供應(yīng)商等公司以外人員所產(chǎn)生的禮品費(fèi)用。4.招待費(fèi)：事先經(jīng)核準(zhǔn)的招待公司客戶、供應(yīng)商等公司以外人員所產(chǎn)生的餐飲費(fèi)。5.住宿費(fèi)：住宿費(fèi)明細(xì)表須按發(fā)票列明入住時(shí)間及住宿天數(shù)。6.其他費(fèi)用：其他總經(jīng)理審批同意可報(bào)銷的費(fèi)用。

五、管理規(guī)定：

1.所有用于公司合理、必要的支出費(fèi)用才予以報(bào)銷，非公費(fèi)用及不真實(shí)的費(fèi)用支出不予以報(bào)銷。比如個(gè)人的電話費(fèi)，個(gè)人的餐費(fèi)等。

2.時(shí)間規(guī)定：每個(gè)月一次，申請(qǐng)人于每個(gè)月的22號(hào)至月底之前將報(bào)銷材料遞交財(cái)務(wù)部，報(bào)銷期間為上月23號(hào)至本月22號(hào)所發(fā)生的費(fèi)用，逾期遞交的，不予受理（客觀原因另行處理）。3.填寫粘貼要求：

3.1各類費(fèi)用需對(duì)應(yīng)已簽核相關(guān)申請(qǐng)表、單據(jù)，所有報(bào)銷需填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》、《差旅費(fèi)用報(bào)銷清單》、《餐費(fèi)招待費(fèi)清單》、《交通費(fèi)清單》等，各項(xiàng)目據(jù)實(shí)清晰填寫，確保財(cái)務(wù)能夠清楚地審閱核查，報(bào)銷金額不得涂改，否則視為無(wú)效報(bào)銷。

3.2所有報(bào)銷必須憑發(fā)票報(bào)銷，發(fā)票與附件單據(jù)明細(xì)表上列明的明細(xì)必須對(duì)應(yīng)一致,并按明細(xì)表上的順序?qū)?yīng)粘貼。

3.3發(fā)票及報(bào)銷單都應(yīng)用膠水粘貼，不能用訂書機(jī)裝訂，可由左到右粘貼在A4紙上。

六、報(bào)銷規(guī)定：

1.預(yù)充值公交卡發(fā)票不予報(bào)銷，必須提交實(shí)際乘坐地鐵、公交車的票據(jù)報(bào)銷。

2.招待費(fèi)用一次僅可對(duì)應(yīng)一家餐飲發(fā)票，且用于餐飲費(fèi)報(bào)銷的發(fā)票僅限于餐飲發(fā)票，商場(chǎng)或超市的禮品、商品等其他發(fā)票不能作為餐飲費(fèi)進(jìn)行報(bào)銷（財(cái)務(wù)審核、總經(jīng)理審批同意除外）。3.車輛費(fèi)用，需事先出差審批，充分說(shuō)明合理性，并經(jīng)總經(jīng)理審批同意，且當(dāng)月報(bào)銷不高于1000元每人（一般為辦事處經(jīng)理或以上職務(wù)人員），出差期間的車輛過(guò)路費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，非出差情況不得報(bào)銷。未審批同意，財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。公司提倡公共交通。

4.與出差相關(guān)的費(fèi)用參照《員工出差管理規(guī)定》執(zhí)行。出差地點(diǎn)公司能提供住宿的，應(yīng)入住公司，不再報(bào)銷住宿費(fèi)用。

5.所有費(fèi)用發(fā)生前必須預(yù)先申請(qǐng)，沒(méi)有預(yù)先申請(qǐng)并審批同意，財(cái)務(wù)部有權(quán)力不予報(bào)銷。6.報(bào)銷只能粘貼當(dāng)月的對(duì)應(yīng)發(fā)票，不相關(guān)和過(guò)期的發(fā)票不予以報(bào)銷。

7.借款人辦理報(bào)銷手續(xù)時(shí)，財(cái)務(wù)部根據(jù)《借款審批單》金額，進(jìn)行沖賬或報(bào)銷；如報(bào)銷的金額高于原借款金額的，對(duì)于高出的部分經(jīng)審批可予以報(bào)銷；如報(bào)銷金額低于原借款金額的，應(yīng)讓其退回余額以結(jié)清原借款單所借賬款。

8.如遇有事先無(wú)法預(yù)計(jì)的大客戶臨時(shí)拜訪、大型銷售活動(dòng)等項(xiàng)目需要支出的，需臨時(shí)提出申請(qǐng)，申請(qǐng)中必須列明費(fèi)用支出的必要原因、預(yù)算金額及預(yù)算金額確定的基礎(chǔ)，以便于審批人審批。超預(yù)算費(fèi)用必須得到總經(jīng)理批準(zhǔn)后才能支出，否則財(cái)務(wù)有權(quán)對(duì)于超過(guò)限額的部分不予報(bào)銷。

9.在按標(biāo)準(zhǔn)限額內(nèi)報(bào)銷的報(bào)銷單據(jù)需經(jīng)銷售區(qū)域或部門負(fù)責(zé)人簽批后再遞交到財(cái)務(wù)審核。10.所有費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)報(bào)銷申請(qǐng)人依據(jù)費(fèi)用報(bào)銷制度限額內(nèi)如實(shí)填報(bào)，公司規(guī)定的報(bào)銷額度是每次報(bào)銷的最高限額，如果實(shí)際沒(méi)有發(fā)生到最高限額，不能巧立名目，用不真實(shí)的發(fā)票沖抵，達(dá)到最高限額。財(cái)務(wù)一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，會(huì)按公司相關(guān)制度嚴(yán)厲處罰。

11.公司會(huì)不定期地隨機(jī)對(duì)人員和報(bào)銷單進(jìn)行抽查核實(shí)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)有任何虛假發(fā)票、事由、金額、或違反公司流程制度和相關(guān)法律的事項(xiàng)，將會(huì)按照相關(guān)規(guī)定和法律對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)肅處理。財(cái)務(wù)在審核中有權(quán)將不符合要求的費(fèi)用直接扣除。

七、附則

未盡事宜，按公司相關(guān)管理制度執(zhí)行。

本制度自公布之日起施行，由人事行政部負(fù)責(zé)解釋、修訂。

XXXXXXX有限公司 2017年8月11日

第五篇：費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定

費(fèi)用報(bào)銷及財(cái)務(wù)報(bào)銷管理規(guī)定

為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷，有效利用和控制資金，實(shí)現(xiàn)低成本高效益運(yùn)行，特制訂本管理規(guī)定。

一、管理職責(zé)

(一)、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制訂和調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)銷管理規(guī)定，審核報(bào)銷憑證、報(bào)銷手續(xù)，核算報(bào)銷金額，分割核算對(duì)象，由相關(guān)會(huì)計(jì)進(jìn)行帳務(wù)處理。

(二)、各職能部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審核有關(guān)報(bào)銷憑證和按規(guī)定權(quán)限進(jìn)行審批，并協(xié)助本規(guī)定的實(shí)施。

二、管理內(nèi)容和要求(一)、財(cái)務(wù)報(bào)銷單證的要求

1、所有發(fā)票、單證的報(bào)銷，必須業(yè)務(wù)內(nèi)容完整，金額計(jì)算正確，大小寫相符，字跡清晰，如：開票日期、公司全稱、品種規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、金額等缺一不可。

2、增值稅專用發(fā)票必須按發(fā)票格式逐欄正確填寫和簽章，任何項(xiàng)目填寫的內(nèi)容與實(shí)際不符的一律不予報(bào)銷。匯總開具的專用發(fā)票，必須有一份增值稅專用發(fā)票銷貨清單附件，否則不予報(bào)銷。有密碼的增值稅發(fā)票，右上角的密碼不得有任何損壞跡象，否則由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)退回。

3、統(tǒng)一發(fā)票（指增值稅專用發(fā)票以外，加蓋有稅務(wù)監(jiān)制章的發(fā)票）、收款收據(jù)報(bào)銷必須加蓋開具收據(jù)的單位公章（或財(cái)務(wù)專用章）和經(jīng)辦人簽字。如果確實(shí)無(wú)法取得開具單位公章的，必須有對(duì)方經(jīng)辦人的私章和簽字，由相關(guān)的部門主管簽字, 否則不予報(bào)銷。白條一律不予報(bào)銷。

4、購(gòu)進(jìn)各種原材料，包括燃料、動(dòng)力及主要材料、輔助材料、外購(gòu)半成品、包裝物、固定資產(chǎn)，必須用增值稅專用發(fā)票報(bào)銷。對(duì)確實(shí)不能取得專用發(fā)票的，必須用稅務(wù)統(tǒng)一發(fā)票報(bào)銷（考慮價(jià)稅因素）。收款收據(jù)報(bào)銷必須照減進(jìn)項(xiàng)稅（價(jià)格為平價(jià)），對(duì)物價(jià)上下波動(dòng)，必須按價(jià)格調(diào)整通知單，由供應(yīng)部門主管及主管副總審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)，同意上浮（物價(jià)），對(duì)只能取得收款收據(jù)的事先必須報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

5、購(gòu)貨發(fā)票報(bào)銷時(shí)必須有合同及采購(gòu)審批單，超計(jì)劃采購(gòu)部分不予報(bào)銷。采購(gòu)計(jì)劃變動(dòng)的由主管副總簽字證明。實(shí)物入庫(kù)數(shù)量與采購(gòu)發(fā)票不符時(shí)，按入庫(kù)數(shù)量計(jì)算，其失少部分差異由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)追查，追查未果時(shí)，由責(zé)任人賠償。特殊原因可由經(jīng)辦人提出書面報(bào)告，經(jīng)主管副總審核，由總經(jīng)理批準(zhǔn)確定報(bào)銷金額。(1)采購(gòu)物資的價(jià)格應(yīng)遵循優(yōu)質(zhì)低價(jià)的原則，同類同品牌同規(guī)格產(chǎn)品按可比價(jià)判斷，超出可比價(jià)的應(yīng)作說(shuō)明，填寫價(jià)格調(diào)整通知單，經(jīng)總經(jīng)理簽字；否則，價(jià)格超高部分不予報(bào)銷。

(2)購(gòu)貨發(fā)票因質(zhì)量扣款、數(shù)量短少、價(jià)格超高等情況，由經(jīng)辦人主動(dòng)到財(cái)務(wù)部去扣款。在稽核時(shí)被發(fā)現(xiàn)應(yīng)扣而未扣的，通知經(jīng)辦人辦理并處罰經(jīng)辦人應(yīng)扣款額的50％。

(3)購(gòu)置零部件價(jià)值在2000元以上應(yīng)視同固定資產(chǎn)，按固定資產(chǎn)的購(gòu)置和管理辦法辦理相應(yīng)的手續(xù)，由總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。

(4)購(gòu)貨合同的簽訂，總價(jià)值在2萬(wàn)元至20萬(wàn)元內(nèi)的，由分管副總審批，總價(jià)值在20萬(wàn)元以上，由總經(jīng)理審批。(二)、差旅費(fèi)的報(bào)銷

1、乘坐飛機(jī)的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

(1)乘坐飛機(jī)首要條件兩地相距300公里以上(以火車距離為參考),不足300公里乘座飛機(jī)，按乘座火車的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

(2)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理出差乘坐飛機(jī)，原則上不允許坐頭等艙、公務(wù)艙，一般情況下只可以報(bào)銷經(jīng)濟(jì)艙的飛機(jī)票、保險(xiǎn)費(fèi)，其他費(fèi)用不予報(bào)銷。

(3)副總經(jīng)理級(jí)（包括總監(jiān)）出差乘坐飛機(jī)，可以報(bào)銷經(jīng)濟(jì)艙的飛機(jī)票、保險(xiǎn)費(fèi)，其他費(fèi)用不予報(bào)銷。

(4)市場(chǎng)及開發(fā)部門人員及其他特殊情況出差乘坐飛機(jī)，須經(jīng)主管副總批準(zhǔn)，附申請(qǐng)單可以憑票報(bào)銷經(jīng)濟(jì)艙的飛機(jī)票、保險(xiǎn)費(fèi)，其他費(fèi)用不予報(bào)銷。事先未經(jīng)審批，一律不予報(bào)銷。

(5)其他人員出差乘坐飛機(jī)，如往返行程中機(jī)票特別便宜的可乘坐，可按硬座車票報(bào)銷。

2、乘坐火車的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

(1)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理出差乘坐火車可以憑票按實(shí)報(bào)銷。

(2)其他人員出差限乘火車硬座車，憑車票報(bào)銷；特殊情況可以報(bào)銷補(bǔ)票手續(xù)費(fèi)，（但須經(jīng)主管副總認(rèn)可）其他費(fèi)用不予報(bào)銷。(3)出差乘坐火車連續(xù)8小時(shí)以上或晚上(當(dāng)天20時(shí)至次日7時(shí)之間)乘車6小時(shí)以上的可憑票報(bào)銷硬席臥鋪票。

(4)其他人員出差乘坐火車按規(guī)定可以乘坐臥鋪而不坐的，每次按票面金額50%給予補(bǔ)貼，如果在起點(diǎn)買不到臥鋪票而在途中補(bǔ)辦的，則未乘臥鋪的一段路程經(jīng)查旅客列車時(shí)刻表上所列的里程，按相應(yīng)車次給予50%比例補(bǔ)貼。

3、乘坐長(zhǎng)途汽車的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

(1)出差乘坐長(zhǎng)途汽車憑票報(bào)銷，車票票面未注明起訖日期、時(shí)間和起訖地點(diǎn)的必須自行注明，否則不予報(bào)銷。

(2)因公出差在300 公里以外乘車連續(xù)8小時(shí)以上（或當(dāng)天晚上20時(shí)至次日7時(shí)之間）可以憑票報(bào)銷臥鋪票。不乘臥鋪的每次可以補(bǔ)貼50元，乘坐豪華空調(diào)車的不再報(bào)銷補(bǔ)貼。

(3)銷售分公司負(fù)責(zé)人回公司開會(huì)往返行程間乘坐長(zhǎng)途汽車按以上條款執(zhí)行，憑票報(bào)銷。其他時(shí)間不予報(bào)銷，費(fèi)用由銷售分公司自行負(fù)擔(dān)。

(4)杭州分部人員和其他人員搭乘公司或公司領(lǐng)導(dǎo)車輛，不得報(bào)銷長(zhǎng)途汽車費(fèi)。

4、乘坐公共汽車、市內(nèi)交通車的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

出差人員乘坐公共汽車、市內(nèi)交通車憑票按實(shí)報(bào)銷。

5、乘坐出租車的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

(1)乘坐出租車時(shí)有下列情形之一的（根據(jù)下列情況具體執(zhí)行）： a、出租車發(fā)票無(wú)日期與起訖時(shí)間的，扣20%； b、出租車發(fā)票無(wú)起訖地點(diǎn)的，扣20%；

c、出租車定額發(fā)票未注明日期與起訖地點(diǎn)的，扣20%； d、出租車發(fā)票跨報(bào)銷階段的。（不予報(bào)銷）(2)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理乘坐出租車，憑票按實(shí)報(bào)銷。

(3)其他人員乘坐出租車憑票按限額報(bào)銷，按出差實(shí)際天數(shù)計(jì)算。報(bào)銷人員 限額 備注

副總級(jí)（總監(jiān)級(jí)）50元/天 晚上11點(diǎn)以后的出租車發(fā)票原則上不予報(bào)銷 部長(zhǎng)級(jí) 40元/天 其他人員 30元/天

(4)出租車票連號(hào)需書面說(shuō)明理由，單張或連號(hào)總額超出50元由主管副總簽字批準(zhǔn)后按程序報(bào)銷。

6、誤餐補(bǔ)貼報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

(1)公司人員出差紹興地區(qū)、義烏地區(qū)可享受誤餐補(bǔ)貼6元/天，出差省內(nèi)其他地區(qū)享受20元/天。省外30元/天。

(2)出差諸暨范圍內(nèi)不享受誤餐補(bǔ)貼（包括同山）。量體、跟單人員可享受誤餐補(bǔ)貼6元/天。

(3)杭州分部和直營(yíng)店人員在當(dāng)?shù)厮诘貐^(qū)范圍出差不享受誤餐補(bǔ)貼。(4)出差期間因業(yè)務(wù)需要發(fā)生招待費(fèi)時(shí)不得享受誤餐補(bǔ)貼。

(5)出差人員參加培訓(xùn)、會(huì)議、實(shí)行集體用餐或餐費(fèi)按實(shí)報(bào)銷的，不得享受誤餐補(bǔ)貼。

(6)公司人員因公出國(guó)（包括香港、澳門、臺(tái)灣）每人每天補(bǔ)貼300元；出國(guó)培訓(xùn)組團(tuán)考察（餐費(fèi)、住宿費(fèi)、交通費(fèi)由組團(tuán)統(tǒng)一支付）的，每人每天補(bǔ)貼100元。

(7)公司量體人員因經(jīng)銷商邀請(qǐng)出差量體的，出差費(fèi)用一律向公司報(bào)銷，經(jīng)商務(wù)部簽字(8)駕駛員出車住宿費(fèi)、外出加油費(fèi)應(yīng)由乘車人簽字證明。（單位外乘車人除外）。

7、住宿費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

(1)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理出差每天住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：一類地區(qū)450元以下、二類地區(qū)400元以下、憑票報(bào)銷，超出自負(fù)50%，節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)50%。

(2)副總經(jīng)理級(jí)（包括總監(jiān)）出差每天住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：一類地區(qū)300元以下、二類地區(qū)250元以下，憑票報(bào)銷，超出自負(fù)50%，節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)50%。

(3)部長(zhǎng)（副部）級(jí)出差每天住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：一類地區(qū)200元以下，二類地區(qū)160元以下，憑票報(bào)銷，超出自負(fù)50%，節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)50%。(4)科長(zhǎng)級(jí)以下出差每天住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn): 一類地區(qū)180元以下、二類地區(qū)140元以下，憑票報(bào)銷，超出自負(fù)50%，節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)50%。

(5)分公司人員（包括客戶），回公司開客戶訂貨會(huì)在楓橋住宿時(shí)，每天住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為100元以下，在步森賓館（或指定賓館），費(fèi)用由公司結(jié)算。若有超支，則超支部分自行支付或由公司在其工資中扣除。銷售分公司負(fù)責(zé)人其他時(shí)間發(fā)生的住宿費(fèi)自負(fù)。

(6)杭州分部和直營(yíng)店人員出差楓橋總部，住宿一般在步森賓館（或指定賓館），否則不得報(bào)銷住宿費(fèi)用。

(7)諸暨市范圍內(nèi)原則上不報(bào)住宿費(fèi)；

(8)因公出差的所有人員，按出差時(shí)間推算，在第二天可以乘坐交通工具出差不影響工作的，不予報(bào)銷當(dāng)天的住宿費(fèi)。

(9)沒(méi)有住宿發(fā)票或發(fā)票無(wú)時(shí)間、無(wú)姓名、時(shí)間不相關(guān)、有涂改痕跡的一律不予報(bào)銷住宿費(fèi)、餐費(fèi)補(bǔ)貼。

注：一類地區(qū)指：北京、浙江、江蘇、上海、廣東； 二類地區(qū)指：上述一類地區(qū)以外的省、市、自治區(qū)。

8、其它報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

(1)分公司人員除回公司開會(huì)培訓(xùn)，應(yīng)公司要求（因公）回公司辦事往返行程間的差旅費(fèi)由公司負(fù)擔(dān)外，其他時(shí)間發(fā)生的差旅費(fèi)一律自負(fù)，分公司其他人員所發(fā)生的一切差旅費(fèi)都由銷售分公司自行負(fù)擔(dān)。

(2)駕駛員行車途中發(fā)生的過(guò)路、過(guò)橋、停車費(fèi)等與行車相關(guān)的正常費(fèi)用由辦公室車輛調(diào)度員簽字憑票按實(shí)報(bào)銷；所有違章罰款按80%報(bào)銷。特殊情況由駕駛員以書面形式申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可以報(bào)銷。

(3)因公外出培訓(xùn)、學(xué)習(xí)和參加會(huì)議，必須附相應(yīng)的通知單。其住宿費(fèi)、餐費(fèi)已包含在會(huì)務(wù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)中或由主辦單位免費(fèi)提供的，不再另行報(bào)銷住宿費(fèi)、餐費(fèi)。(4)為節(jié)約費(fèi)用開支同一路線多人出差其住宿費(fèi)出租車費(fèi)等按可組合的較低費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，如一個(gè)人的住宿標(biāo)準(zhǔn)能為2個(gè)人提供住宿則按一個(gè)人的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷（可按最高級(jí)別員工組合，不允許全部按最高級(jí)別員工組合）。

注：差旅費(fèi)報(bào)銷時(shí)應(yīng)附出差申請(qǐng)單和出差情況匯報(bào)，各部門通用表格附后。由出差人員填寫，主管簽字，在財(cái)務(wù)報(bào)銷時(shí)由出納留存，每月匯總交還主管。(三)、電話費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

1、手機(jī)話費(fèi)一律按公司浙步股[2009]第5號(hào)文件《關(guān)于調(diào)整手機(jī)費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的通知》的規(guī)定執(zhí)行（如遇文件變動(dòng)，則按新規(guī)定執(zhí)行）。

2、凡有手機(jī)話費(fèi)報(bào)銷的，不再報(bào)銷其他電話費(fèi)。

3、無(wú)手機(jī)話費(fèi)報(bào)銷的，外出途中因工作需要發(fā)生電話費(fèi)，應(yīng)有電話號(hào)碼記載并注明聯(lián)系事宜，經(jīng)主管部長(zhǎng)簽字證明，否則不予報(bào)銷；對(duì)電話費(fèi)總額超過(guò)50元（含本數(shù)）的，需主管副總批準(zhǔn)報(bào)銷。(四)、招待費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

1、招待費(fèi)用包括餐費(fèi)、禮品及其他方面為客人開支的費(fèi)用。

2、董事長(zhǎng)、總經(jīng)理發(fā)生的招待費(fèi)用，可以憑票按實(shí)報(bào)銷。

3、副總級(jí)發(fā)生招待費(fèi)用，必須注明招待日期、對(duì)象、原因、人數(shù)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)憑票報(bào)銷，否則每項(xiàng)扣20%。

4、各部門主管確因工作需要在楓橋以外地區(qū)發(fā)生的招待費(fèi)用，應(yīng)附明細(xì)菜單并注明招待日期、對(duì)象、原因、人數(shù)，由總經(jīng)理批準(zhǔn)憑票報(bào)銷，否則不予報(bào)銷。

5、其他人員在楓橋以外地區(qū)發(fā)生的招待費(fèi)用（包括餐費(fèi)、禮品），應(yīng)說(shuō)明情況，由總經(jīng)理簽字憑票給予報(bào)銷。(五)、運(yùn)輸費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

1、運(yùn)輸費(fèi)用發(fā)票報(bào)銷，必須以能抵扣稅款的發(fā)票（不包括外貿(mào)貨貸）為主要發(fā)票，還必須附有貨運(yùn)單，否則不予報(bào)銷。對(duì)運(yùn)費(fèi)在100元以下確實(shí)不能取得抵扣稅款發(fā)票的，應(yīng)有主管部長(zhǎng)的簽字認(rèn)可，財(cái)務(wù)視情況扣除稅款。

2、為客戶代辦運(yùn)輸產(chǎn)品所發(fā)生的代墊代付運(yùn)費(fèi)的報(bào)銷：

(1)運(yùn)輸發(fā)票報(bào)銷必須以能抵扣稅款的發(fā)票為主要發(fā)票，必要的情況下還須附運(yùn)輸委托書、運(yùn)輸合同和產(chǎn)品發(fā)運(yùn)單，發(fā)運(yùn)單上應(yīng)有客戶簽收，客戶為單位的還須蓋上公章，簽收的單位和個(gè)人必須與銷售合同上的單位和個(gè)人一致。

(2)運(yùn)輸發(fā)票的單位名稱根據(jù)銷售合同上規(guī)定的運(yùn)費(fèi)承擔(dān)者的單位名稱填開。運(yùn)費(fèi)屬需方負(fù)擔(dān)的發(fā)票報(bào)銷時(shí)，須附發(fā)票復(fù)印件。

(3)代付運(yùn)輸發(fā)票審計(jì)后報(bào)銷結(jié)算時(shí)，由銷售會(huì)計(jì)在發(fā)票復(fù)印件后簽收并進(jìn)行登記和按規(guī)定傳遞并作轉(zhuǎn)賬處理。

(4)不符合以上要求的代墊代付運(yùn)輸發(fā)票不予以報(bào)銷。(六)、廣告費(fèi)用的報(bào)銷:

1、公司策劃的廣告必須由策劃部申請(qǐng)，在公司預(yù)算內(nèi)（每年年初由總經(jīng)理班子提出預(yù)算計(jì)劃，報(bào)董事會(huì)決策批準(zhǔn)）的由總經(jīng)理審批，超過(guò)預(yù)算外的報(bào)董事長(zhǎng)審批。

2、廣告費(fèi)用報(bào)銷必須附廣告合同。在報(bào)刊雜志上做廣告原則上必須有廣告內(nèi)容復(fù)印件，對(duì)有型實(shí)體廣告報(bào)銷必須附“廣告驗(yàn)收?qǐng)?bào)告”，特殊情況另外說(shuō)明。

3、客戶的廣告費(fèi)報(bào)銷：（1）由客戶提出申請(qǐng)（填報(bào)廣告費(fèi)支出項(xiàng)目審批表）；（2）區(qū)域經(jīng)理簽字（根據(jù)廣告驗(yàn)收?qǐng)?bào)告）；（3）總經(jīng)理審批。(七)、車輛維修費(fèi)用的報(bào)銷:（另行規(guī)定）(八)、其它費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

1、需要安裝、調(diào)試的設(shè)備必須在合同或協(xié)議書上注明其安裝、調(diào)試費(fèi)用額，并規(guī)定權(quán)限簽字，否則不予報(bào)銷。建筑、安裝工程的發(fā)票報(bào)銷，必須附有建筑、安裝合同、有關(guān)部門組織的工程驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，簽訂合同時(shí)注明發(fā)票的種類，如：建筑、安裝專用發(fā)票、統(tǒng)一發(fā)票、收款收據(jù)。

2、郵政特快專遞等郵件發(fā)票報(bào)銷必須在報(bào)銷單上注明郵件名稱，單件費(fèi)用在50元以上的，必須由所在部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，單件費(fèi)用在100元以上的由主管副總簽字認(rèn)可。寄給銷售分公司的，由經(jīng)辦人注明該銷售分公司及負(fù)責(zé)人名稱，并經(jīng)部長(zhǎng)簽字證明，費(fèi)用由分公司自負(fù)。寄給客戶的費(fèi)用由客戶自負(fù)。

3、工傷醫(yī)藥費(fèi)發(fā)票報(bào)銷按公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，否則不予報(bào)銷

4、參加學(xué)習(xí)培訓(xùn)費(fèi)用的報(bào)銷：凡屬學(xué)習(xí)培訓(xùn)的均須附總經(jīng)理批準(zhǔn)的通知書，報(bào)銷時(shí)培訓(xùn)費(fèi)開支單列。

5、銀行匯、貸手續(xù)費(fèi)先由相關(guān)主管會(huì)計(jì)簽字證明經(jīng)審稽后報(bào)銷。(九)、報(bào)銷單整理、粘貼、填寫標(biāo)準(zhǔn)

1、報(bào)銷單整理以同一類票據(jù)所發(fā)生的時(shí)間先后為順序。

2、整理有序的報(bào)銷憑據(jù)，正面向上，左上角對(duì)齊，粘貼平整，中間不鼓包，兩側(cè)與報(bào)銷單等寬，當(dāng)報(bào)銷憑據(jù)比報(bào)銷單長(zhǎng)時(shí)，折疊平整。

3、報(bào)銷單粘貼時(shí)注意不能把憑據(jù)票面的金額粘貼住，若因此發(fā)生的審稽金額與報(bào)銷金額不符，由報(bào)銷人自負(fù)。

4、報(bào)銷單填寫（包括出差通知單填寫、審批）必須用黑色的鋼筆或水筆，以防日久褪色。

5、“差旅費(fèi)報(bào)銷單”及費(fèi)用報(bào)銷單填寫：部門、出差人、報(bào)銷日期、出差日期、出差事由、各欄費(fèi)用、金額大小寫等項(xiàng)目必須完整與正確。

6、合計(jì)金額大寫時(shí)必須注意：前面用“¤”封頂，后面用大寫“零”補(bǔ)足。

7、外購(gòu)材料發(fā)票、郵寄發(fā)票等票據(jù)應(yīng)單獨(dú)粘貼報(bào)銷。(十)、財(cái)務(wù)報(bào)銷附件及要求

1、原材料購(gòu)貨發(fā)票：入庫(kù)單財(cái)務(wù)聯(lián)、進(jìn)貨檢驗(yàn)單、數(shù)量抽檢單或磅碼單（以重量作單位的產(chǎn)品）、物料采購(gòu)申請(qǐng)單財(cái)務(wù)聯(lián)、價(jià)格變動(dòng)及供方供貨應(yīng)附購(gòu)銷合同。

2、外協(xié)外購(gòu)件、輔助材料購(gòu)貨發(fā)票：入庫(kù)單財(cái)務(wù)聯(lián)、檢驗(yàn)單、磅碼單、物料采購(gòu)申請(qǐng)單財(cái)務(wù)聯(lián)等。

3、備品備件購(gòu)貨發(fā)票：入庫(kù)單財(cái)務(wù)聯(lián)、物料采購(gòu)申請(qǐng)單、備件報(bào)檢單、數(shù)量抽檢單或財(cái)務(wù)聯(lián)等。

4、固定資產(chǎn)的發(fā)票：設(shè)備購(gòu)（添）置申請(qǐng)單、設(shè)備開箱驗(yàn)收單、購(gòu)銷合同、設(shè)備安裝驗(yàn)收單、入庫(kù)單財(cái)務(wù)聯(lián)、檢驗(yàn)單財(cái)務(wù)聯(lián)等。如果購(gòu)入的設(shè)備價(jià)格超出申請(qǐng)資金，必須由總經(jīng)理批準(zhǔn)。

5、辦公、勞保用品購(gòu)貨發(fā)票：入庫(kù)單財(cái)務(wù)聯(lián)、印刷品申請(qǐng)表、采購(gòu)計(jì)劃單。

6、購(gòu)買書籍的發(fā)票：由主管副總批準(zhǔn)的購(gòu)書申請(qǐng)單、機(jī)物料倉(cāng)庫(kù)開具的入庫(kù)單或辦公室登記。

7、分公司添置資產(chǎn)：經(jīng)批準(zhǔn)的添置報(bào)告、資產(chǎn)登記清單。

8、基建材料購(gòu)入的發(fā)票：入庫(kù)單財(cái)務(wù)聯(lián)、基建物業(yè)部采購(gòu)計(jì)劃單、檢驗(yàn)單等。

9、基建工程發(fā)票：合同、工程決算書、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告?；üこ滩坏棉D(zhuǎn)包。

10、設(shè)備安裝、調(diào)試發(fā)票：合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。

11、電腦、復(fù)印機(jī)等辦公設(shè)備維護(hù)、保養(yǎng)的發(fā)票：外協(xié)修理（加工）單、合同等。

12、車隊(duì)運(yùn)輸發(fā)票：貨運(yùn)單，相應(yīng)的出、入庫(kù)單等。

13、零星運(yùn)輸發(fā)票：內(nèi)容齊全的運(yùn)輸?shù)怯洷?，相?yīng)的出、入庫(kù)單等；汽車帶貨由主管部長(zhǎng)簽字證明。

14、公司員工發(fā)生旅游、參觀費(fèi)用：事先由負(fù)責(zé)人出具書面報(bào)告并注明本次預(yù)算費(fèi)用總額開支標(biāo)準(zhǔn)：如住宿、補(bǔ)貼等，個(gè)人費(fèi)用1萬(wàn)元以下，團(tuán)體費(fèi)用5萬(wàn)元以下的經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，超出限額經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。

15、水電費(fèi)發(fā)生的費(fèi)用：管道工和電工每月申報(bào)的用水度數(shù)和用電度數(shù)。

16、工傷費(fèi)用發(fā)票：工傷證明單、工傷領(lǐng)導(dǎo)小組的處理結(jié)果。

17、進(jìn)口設(shè)備、材料的各種稅費(fèi)：經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的報(bào)告、合同。

18、工作服、工作帽、捐贈(zèng)品、福利費(fèi)用：總經(jīng)理批準(zhǔn)單、機(jī)物料倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)單。

19、名片費(fèi)用：由策劃部設(shè)計(jì)，主管副總批準(zhǔn)，20、探望病人費(fèi)用：由工會(huì)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)（辦公室主任可參與）。

21、報(bào)刊雜志所發(fā)生的費(fèi)用: 由部門主管審核，報(bào)總經(jīng)理最后批準(zhǔn)。

22、購(gòu)買攝影配件費(fèi)用：由策劃部批準(zhǔn)，機(jī)物料倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)。

23、大宗禮品（包括廣告衫、廣告筆等）：經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的報(bào)告、機(jī)物料倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)單。

24、差旅費(fèi)：經(jīng)部門主管批準(zhǔn)的員工出差通知單。(十一)、財(cái)務(wù)報(bào)銷程序

1、經(jīng)辦人必須將自審無(wú)誤的發(fā)票、單證，根據(jù)附件要求整理粘貼好，送審稽員審核。

2、審稽員根據(jù)本標(biāo)準(zhǔn)所規(guī)定的條款，審稽簽章后退還經(jīng)辦人，由經(jīng)辦人根據(jù)審批權(quán)限分別送審批人簽字。

3、經(jīng)辦人到相關(guān)會(huì)計(jì)（出納）處辦理報(bào)銷手續(xù)。(十二)、財(cái)務(wù)報(bào)銷審批權(quán)限

1、由董事長(zhǎng)審批的范圍(1)一次送禮金額在2萬(wàn)元以上；

(2)新上技改項(xiàng)目，包括從填土開始到工程結(jié)束（5-50萬(wàn)元）；(3)進(jìn)口設(shè)備引進(jìn)；

(4)企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策，如股份制改造，對(duì)外聯(lián)營(yíng)、合作、投資；

(5)對(duì)救災(zāi)等捐款、捐物3萬(wàn)元以下的開支費(fèi)用。4-10萬(wàn)元由核心董事商定，10-50萬(wàn)元由董事會(huì)討論決定，50萬(wàn)元以上由股東大會(huì)決定；

(6)固定資產(chǎn)購(gòu)置5-50萬(wàn)元，包括無(wú)形資產(chǎn)、進(jìn)口關(guān)稅費(fèi)。50萬(wàn)元以上由董事會(huì)討論決定；

(7)公司的大額福利費(fèi)用開支；

(8)上交稅、費(fèi)、人身保險(xiǎn)、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等費(fèi)用的報(bào)銷(9)總經(jīng)理本人經(jīng)手的費(fèi)用。

2、由總經(jīng)理審批的范圍

(1)固定資產(chǎn)購(gòu)置5萬(wàn)元以下，包括無(wú)形資產(chǎn)、進(jìn)口關(guān)稅費(fèi)；(2)一次性添置日常用品總金額3萬(wàn)元以下或單位價(jià)值3000元以下；

(3)副總經(jīng)理、副總級(jí)差旅費(fèi)和出差純差旅費(fèi)400元以上的員工的報(bào)銷由總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字；

(4)招待費(fèi)用、乘坐飛機(jī)費(fèi)用由總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字；(5)一次送禮金額在2萬(wàn)元以下（含2萬(wàn)元）；

(6)廣告費(fèi)預(yù)算內(nèi)的審批；(7)租賃、融資、借款利息；

(8)各種培訓(xùn)、報(bào)名、聘用師資的報(bào)銷；

(9)員工旅游等發(fā)生的費(fèi)用的報(bào)銷，一般福利費(fèi)用的報(bào)銷；(10)上級(jí)有關(guān)部門發(fā)生的費(fèi)用報(bào)銷；

(11)由副部長(zhǎng)以上（含副部長(zhǎng)）陪同關(guān)系單位、政府部門來(lái)公司參觀指導(dǎo)的費(fèi)用報(bào)銷；

(12)直線電話、手機(jī)費(fèi)按限額憑票報(bào)銷；(13)汽車修理費(fèi)用的報(bào)銷；(14)設(shè)備安裝、就位費(fèi)用的報(bào)銷；(15)采購(gòu)貨物總價(jià)值在20萬(wàn)元以上；(16)辦事處添置資產(chǎn)費(fèi)用；

(17)無(wú)明確規(guī)定權(quán)限一次性支出在10000元以上；(18)租房費(fèi)用；

(19)工傷醫(yī)藥費(fèi)的報(bào)銷；

(20)材料短少需要賠償額度的報(bào)銷；(21)水費(fèi)、電費(fèi)的報(bào)銷；

(22)駕駛員添置汽車修理配件、工具的報(bào)銷；

(23)各類汽車的養(yǎng)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、年檢、年審等政策性費(fèi)用的報(bào)銷；(24)駕駛員非人為造成的違章罰款的報(bào)銷；(25)楓橋的伙食招待費(fèi)；(26)其他有關(guān)費(fèi)用。

3、副總經(jīng)理（總監(jiān)）審批的范圍：

出差純差旅費(fèi)用400元以下的所轄部門部長(zhǎng)以下的員工的報(bào)銷(十三)、其他規(guī)定

1、董事長(zhǎng)的差旅費(fèi)和日常費(fèi)用報(bào)銷由總經(jīng)理簽字報(bào)銷。

2、本規(guī)定有明確規(guī)定報(bào)銷辦法的，按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。沒(méi)有明確規(guī)定的，先由審稽審核后轉(zhuǎn)交主管副總或總經(jīng)理批準(zhǔn)，批準(zhǔn)后的報(bào)銷單由審稽負(fù)責(zé)轉(zhuǎn)交相關(guān)會(huì)計(jì)進(jìn)行賬務(wù)處理。

3、供應(yīng)部門應(yīng)及時(shí)向成本會(huì)計(jì)提供價(jià)格變動(dòng)數(shù)據(jù)，另外原則上3個(gè)月提供一份最新價(jià)格參照表，（具體由供應(yīng)部門根據(jù)淡旺季自行調(diào)節(jié)，但最長(zhǎng)不得超過(guò)4個(gè)月，每年不得少于4次，需附目錄并裝訂成冊(cè)）。

4、本管理規(guī)定在不適應(yīng)公司發(fā)展需要時(shí)，由財(cái)務(wù)部參照最新財(cái)務(wù)管理的若干規(guī)定提請(qǐng)書面修改意見(jiàn)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行并報(bào)董事長(zhǎng)備案。

5、所有報(bào)銷單須審稽員獨(dú)立審稽，審稽有權(quán)拒絕受理不符合本管理規(guī)定的一切發(fā)票、單證并不負(fù)任何責(zé)任。

6、審稽人員違反本管理標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，受理并通過(guò)了不符合本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的發(fā)票、單證，按報(bào)銷金額的1％予以罰款，并退回不符合規(guī)定的發(fā)票、單證，由財(cái)務(wù)部主辦會(huì)計(jì)進(jìn)行監(jiān)督。

7、報(bào)銷后尚有掛賬的，其掛賬金額超過(guò)掛賬限額標(biāo)準(zhǔn)按月計(jì)扣銀行同期貸款利率資金占用費(fèi)，由審稽結(jié)算并在月末一次性分段，在當(dāng)月工資中扣除，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核并報(bào)勞資核算員執(zhí)行。如果出納會(huì)計(jì)未按標(biāo)準(zhǔn)扣罰利息，則扣出納會(huì)計(jì)當(dāng)月工資100元，由財(cái)務(wù)部主辦會(huì)計(jì)進(jìn)行監(jiān)督。

8、各正副部長(zhǎng)、主任等，凡是超越規(guī)定的審批權(quán)限的，則每次扣本月工資50元，罰款在工資中扣除，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督并報(bào)勞資人員執(zhí)行。

9、所有出差人員按出差歸途最后日期算起期限為七天，（連續(xù)出差的按最后回公司日期計(jì)算）逾期報(bào)銷，按報(bào)銷金額的0.2%按日扣除，延期30天以上報(bào)的作每天按票面額的1%扣罰，由審稽計(jì)算并執(zhí)行。駕駛員出差在外，無(wú)法按時(shí)報(bào)銷，則回公司后一天內(nèi)報(bào)銷完畢，并需提供相應(yīng)的出車單以作證明，否則仍按以上執(zhí)行。

10、票證報(bào)銷程序(1)經(jīng)辦人員先填寫

(2)報(bào)銷單經(jīng)部門主管審核簽字確認(rèn)(3)財(cái)務(wù)審稽確認(rèn)

(4)主管副總審核簽字確認(rèn)(5)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核簽字確認(rèn)(6)總經(jīng)理簽字確認(rèn)(7)董事長(zhǎng)簽字確認(rèn)

(8)出納處報(bào)銷（根據(jù)簽字報(bào)銷權(quán)限，主管副總權(quán)限許可的則不需經(jīng)過(guò)(6)、(7)程序，總經(jīng)理權(quán)限許可的則不需經(jīng)過(guò)(7)程序。

11、報(bào)銷人需熟知費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定，在送審前必須辦齊一切手續(xù)。送審后的報(bào)銷單不再更改。若因手續(xù)不全、單據(jù)不符合報(bào)銷要求，導(dǎo)致報(bào)銷金額與所填金額不相符的，均按審稽確認(rèn)的金額執(zhí)行。(十四)、檢查與考核

1、本標(biāo)準(zhǔn)由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)組織貫徹執(zhí)行。

2、本標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施由總經(jīng)理會(huì)同財(cái)務(wù)部檢查與考核。

3、本管理規(guī)定自發(fā)布之日起實(shí)行。