第一篇：收貨、退貨、調(diào)撥操作流程增補內(nèi)容

收貨、退貨、調(diào)撥操作流程增補內(nèi)容

收貨部全體人員注意：在今后的收貨、退貨、調(diào)撥操作過程中除了嚴格按照“華潤零售大超門店商品收貨、退貨、調(diào)撥流程”進行操作外，增補以下內(nèi)容，并嚴格按照以下內(nèi)容執(zhí)行。

一、直送收貨：

1.熟食、冷凍冷藏、日配、稱重、精品類商品必須有商品部員工共同參與收貨并簽字，其它類商品由收貨員單獨進行收貨，《商品驗收單》上面必須要有單據(jù)員、收貨員、防損員、供應(yīng)商的簽字，并經(jīng)單據(jù)員核查無誤后，由單據(jù)員在“供應(yīng)商聯(lián)”蓋章后交予供應(yīng)商，收貨員禁止使用“收貨專用章”。如缺少簽字或單據(jù)有誤，單據(jù)員不予審核。

2.收貨部過程中如遇供應(yīng)商失效訂單、供應(yīng)商送貨資料不齊、單據(jù)不符、送貨數(shù)量超出訂單部分的商品和有質(zhì)量問題的、超出允收期的、商品狀態(tài)為凍結(jié)的商品等問題需要收貨時，必須要經(jīng)過收貨部當(dāng)日當(dāng)班經(jīng)理/主管同意方可收貨。

3.收貨員在收貨過程中如遇錯誤需要在單據(jù)上面修改時，必須經(jīng)當(dāng)日當(dāng)班經(jīng)理/主管同意方可修改。

4.收貨員收貨時必須向供應(yīng)商索要供應(yīng)商資質(zhì)、商品質(zhì)檢報告、商品出庫單（一票通）的復(fù)印件，且復(fù)印件上面必須蓋要有供應(yīng)商的公章。

二、配送收貨：

1.物流配送商品必須由收貨員、防損員、商品部員工共同根據(jù)《配送收貨單》進行商品驗收，并在《配送收貨單》簽字確認；精品類配送商品必須由商品部經(jīng)理/助理共同驗收并簽字確認。如缺少簽字或單據(jù)有誤，單據(jù)員不予審核。

三、異地退貨：

1.《異地退貨通知單》打印一式三聯(lián)，需由商品部員工、索賠員、防損員簽字確認。2.《異地退貨整理單》打印一式三聯(lián)，需由索賠員、防損部員、物流部送貨人員簽字確認，物流部送貨人員需帶回物流部《異地退貨整理單》一聯(lián)。

3.異地退貨商品必須裝籠車，并在籠車上面打膜、粘貼對應(yīng)的一份《異地退貨整理單》，如果一份《異地退貨整理單》對應(yīng)多板貨，需打印多聯(lián)《異地退貨整理單》，每板貨上均需附對應(yīng)的《異地退貨整理單》，索賠組員工需在《異地退貨整理單》上注明“共N板，第X板”。

四、異地調(diào)撥：

1.《調(diào)出調(diào)撥通知單》需打印一式三聯(lián)，由調(diào)出店防損員、收貨員、商品部員工按照《調(diào)出調(diào)撥通知單》共同清點商品數(shù)量，并在《調(diào)出調(diào)撥通知單》上簽字確認。

2.所有調(diào)撥商品必須單品單箱并進行封箱，在箱子左上角粘貼調(diào)撥商品封箱標(biāo)簽；一份調(diào)撥單的商品盡量整理在一個卡板上；每一卡板商品粘貼一份《調(diào)出調(diào)撥通知單》，如果一份調(diào)撥單對應(yīng)多個卡板時，需在每一卡板的調(diào)撥商品上均粘貼調(diào)撥明細并注明共N板，第X板（《調(diào)出調(diào)撥通知單》由商品部員工復(fù)印后粘貼）；每卡板調(diào)撥商品需完全打膜（注：調(diào)撥商品嚴禁裝籠車，如遇特殊情況需經(jīng)收貨部經(jīng)理/主管同意），商品不得外漏，必須做到已打膜商品在未破壞捆扎膜情況下商品無法取出。

3.《調(diào)出調(diào)撥單》需打印一式三聯(lián)，并由調(diào)出店防損員、收貨員、物流司機、單據(jù)員簽字確認，調(diào)出店收貨部單據(jù)組留存第一聯(lián)，其余兩聯(lián)由物流司機帶回物流部。

第二篇：財務(wù)預(yù)算及增補操作流程

財務(wù)預(yù)算及增補申報操作流程

1． 目標(biāo)

為提升財務(wù)預(yù)算執(zhí)行質(zhì)量和執(zhí)行效率，降低財務(wù)預(yù)算執(zhí)行差異率，優(yōu)化財務(wù)預(yù)算管理對財務(wù)費用控制的作用，更好的推行全面預(yù)算管理，規(guī)范全面預(yù)算的歸口編制和歸口申報管理流程，明確全面預(yù)算管理職責(zé)和考核措施，制度本制度。2． 適用范圍

適用與各公司各部門 3． 預(yù)算申報職責(zé)

3.1辦公室職責(zé)

3.1.1根據(jù)部門職責(zé)及各項工作進度，編制部門《行政費用費用預(yù)算申報表》；

3.1.2結(jié)合公司所有車輛的日常管理狀態(tài)，負責(zé)審核各車輛責(zé)任部門提交的車輛費用預(yù)算的合理性和必要性，并負責(zé)編制匯總《車輛費用預(yù)算申報匯總表》；

3.1.3結(jié)果公司行政管理要求及辦公低值品庫存狀況，負責(zé)審核各部門提交的行政費用項目的合理性和必要性，并負責(zé)編制匯總《行政費用預(yù)算申報匯總表》；

3.1.4結(jié)合公司薪資管理制度及招聘，匯總編制編制《人力資源費用預(yù)算申報匯總表》。3.2銷售部職責(zé)

3.2.1根據(jù)部門職責(zé)及各項工作進度，編制部門《行政費用費用預(yù)算申報表》，并提交辦公室審核匯總；

3.2.2根據(jù)公司各期銷售指標(biāo)、各部門銷售人員的編制計劃、各部門車輛配置狀況和車輛管理規(guī)定，負責(zé)匯總編制《區(qū)域銷售差旅費預(yù)算申報表》。

3.2.3根據(jù)各期銷售進度及公司績效獎勵辦法，負責(zé)編制各期《績效預(yù)算申報表》；

3.2.4結(jié)合工程機械市場狀況及公司產(chǎn)品推廣計劃的統(tǒng)籌安排，負責(zé)編制各期《產(chǎn)品推廣費用預(yù)算申報匯總表》

3.2.5結(jié)合整車銷售指標(biāo)，根據(jù)公司當(dāng)期的整車銷售指標(biāo)的調(diào)整和整機單臺份核定的貢獻標(biāo)準，負責(zé)編制公司（含區(qū)域）月度《代理產(chǎn)品績效計劃說明》；

3.3服務(wù)部職責(zé)

3.3.1根據(jù)部門職責(zé)及各項工作進度，編制部門《行政費用費用預(yù)算申報表》，并提交辦公室審核匯總； 3.3.2根據(jù)公司各期在保車輛的分布及服務(wù)派單計劃，負責(zé)匯總編制《區(qū)域服務(wù)差旅費預(yù)算申報表》及本部門的服務(wù)差旅費預(yù)算申報表；

3.3.3根據(jù)區(qū)域車輛配置及車輛使用狀況，結(jié)合公司車輛加油標(biāo)準規(guī)定（旺季-平季-淡季），配合辦公室負責(zé)編制《區(qū)域車輛費用預(yù)算審核表》和本部門車輛費用預(yù)算申報表，并報辦公室審核；

3.3.4結(jié)合配件銷售指標(biāo)，根據(jù)公司當(dāng)期的配件銷售指標(biāo)的調(diào)整及配件采購成本，負責(zé)編制公司（含區(qū)域）月度《配件銷售績效計劃說明》；

3.3.5結(jié)合年初在保車輛的數(shù)據(jù)和分布狀況，及當(dāng)年當(dāng)期整車實際銷售和車輛分布情況，依據(jù)廠家同步的服務(wù)代理協(xié)議約定的服務(wù)費正常結(jié)算貢獻及超結(jié)算貢獻，負責(zé)編制《服務(wù)績效計劃說明書》；

3.4風(fēng)險部職責(zé)

3.4.1根據(jù)部門職責(zé)及各項工作進度，編制部門《行政費用費用預(yù)算申報表》，并提交辦公室審核匯總；

3.4.2根據(jù)各期債權(quán)催收計劃，負責(zé)編制《債權(quán)催收差旅費預(yù)算申報表》及車輛費用預(yù)算申報表，并報辦公室審核匯總；

3.4.3根據(jù)年初總體債權(quán)催收計劃，及當(dāng)期催收計劃的調(diào)整方案，結(jié)合公司當(dāng)期有效的債權(quán)激勵措施，負責(zé)編制《信管績效計劃說明》。

3.5財務(wù)部職責(zé)

3.5.1每月25日下達下月預(yù)算編制及提交通知；

3.5.2根據(jù)部門職責(zé)及各項工作進度，編制部門《行政費用費用預(yù)算申報表》，并提交辦公室審核匯總；

3.5.3每月26日，根據(jù)預(yù)算歸口管理，負責(zé)收集各部門預(yù)算申報表，并進行審核匯總，編制《績效成本預(yù)算申報表》，并負責(zé)辦理報批、反饋事項；

3.5.4結(jié)果當(dāng)期公司總體經(jīng)營計劃，預(yù)算當(dāng)期財務(wù)利息收入、運費凈收入、廠家費用類支持項目的凈收益，負責(zé)編制《財務(wù)績效說明》。3.6總經(jīng)理職責(zé)

3.6.1負責(zé)月度績效計劃、績效成本中各項指標(biāo)的統(tǒng)籌安排和目標(biāo)下達；

3.6.2結(jié)合公司當(dāng)期總體運營成本計劃，負責(zé)《績效成本預(yù)算申報表》的重要指標(biāo)和總額的審定； 3.6.3結(jié)合公司當(dāng)期總體運營績效計劃，負責(zé)《月度績效計劃申報表》的各項重要指標(biāo)及總額審定； 4．預(yù)算增補職責(zé)

4.1預(yù)算增補流程同預(yù)算申報流程，預(yù)算增補職責(zé)，是以部門為單位，執(zhí)行歸口編制和歸口申報，即“誰需求誰申報”原則； 5．預(yù)算申報及預(yù)算增補考核

5.1依據(jù)公司費用報銷制度規(guī)定，任何費用報銷必須建立在“預(yù)算內(nèi)審核”為原則，無預(yù)算的費用，不等申請報銷，財務(wù)也無權(quán)審核無預(yù)算費用單據(jù)；

5.2預(yù)算申報和執(zhí)行具備較高的嚴肅性和可追溯性，一旦提交最高級批準后，即預(yù)算數(shù)據(jù)定稿，任何部門或任何人沒有權(quán)利做任何調(diào)整和修改；

5.3依據(jù)預(yù)算管理規(guī)定，預(yù)算執(zhí)行差異率需控制在±5%范圍內(nèi)，超出范圍按照超出額的±5%給予部門負責(zé)人負激勵考核；

5.4為提升預(yù)算申報的效率，控制預(yù)算增補數(shù)量，提供工作效率，每提交一份預(yù)算增補呈報，負激勵考核直接主管50元。

6．預(yù)算申報及增補流程（隨后補充）

第三篇：村衛(wèi)生室調(diào)撥操作流程

村衛(wèi)生室調(diào)撥操作流程

（一）藥品調(diào)撥流程

1.進入“醫(yī)院管理系統(tǒng)”，按照單據(jù)上的藥品先入庫，再出庫，出庫時選擇藥房名稱為“村衛(wèi)生室”名稱

2.進入“村衛(wèi)生室管理系統(tǒng)”，系統(tǒng)維護——藥品配送借口，依次點擊“藥品對應(yīng)檢測”、“讀取數(shù)據(jù)”

3.繼續(xù)在“村衛(wèi)生室管理系統(tǒng)”中進行操作，藥品管理——藥品調(diào)撥，選擇狀態(tài)為“未審核”的調(diào)撥單，點擊“調(diào)撥單審核”，操作完畢

（二）藥品基本信息更新流程（將HIS藥品導(dǎo)入到村衛(wèi)生室）

1.進入“醫(yī)院管理系統(tǒng)”，將所要新增加的藥品在添加到數(shù)據(jù)字典，并保存

2.進入“村衛(wèi)生室管理系統(tǒng)”，系統(tǒng)維護——藥品基本信息借口，先點擊“藥品類別對應(yīng)檢測”，提示檢測通過后，再點擊“數(shù)據(jù)更新”，提示更新完成后，操作完畢

（三）村衛(wèi)生室對應(yīng)流程

1.進入“醫(yī)院管理系統(tǒng)”，將新增加的村單位添加到科室

2.進入“村衛(wèi)生室管理系統(tǒng)”，系統(tǒng)維護——村衛(wèi)生室對應(yīng)，點擊“讀取數(shù)據(jù)”

3.在左邊列表中選擇新增加的村單位名字，然后點擊右邊列表中的新增加村單位名字，點擊“對應(yīng)”按鍵，提示保存成功，將“啟用調(diào)撥接口”中的選項打“勾”，然后點擊“啟用保存”按鍵，操作完畢

（四）藥品對應(yīng)

1.進入“村衛(wèi)生室管理系統(tǒng)”，系統(tǒng)維護——藥品對應(yīng)，在所要做對應(yīng)操作的藥品項目前面打“勾”

2.點擊界面上面的“設(shè)置對應(yīng)項目”，在“新農(nóng)合對應(yīng)項目及編碼”一項中，輸入“kbx（‘可報銷’的拼音碼）”，點擊“查詢”按鍵，找到相應(yīng)的報銷項目（西藥對應(yīng)成“可報銷西藥”或“不可報銷西藥”、中藥對應(yīng)成“可報銷中藥”或“不可報銷中藥”、中成藥對應(yīng)成“可報銷中成藥”或“不可報銷中成藥”，選擇項目，點擊“確定”，操作完成（五）藥品調(diào)價

1.進入“村衛(wèi)生室管理系統(tǒng)”，藥品管理——藥品調(diào)價，點擊“新增調(diào)價”按鍵，在“藥品項目”中，使用拼音碼輸入所要調(diào)價的藥品

2.在“新零售價格”一項中，輸入所要調(diào)價的價格，點擊確定，確認后，調(diào)價完畢

（六）添加服務(wù)項目

1.進入“村衛(wèi)生室管理系統(tǒng)”，系統(tǒng)維護——藥品基本信息，點擊“新增”,名稱欄填寫服務(wù)的名字，類別一定要選擇其他（特殊類）。

第四篇：超市收貨退貨制度

超市收貨、退貨制度

一、門店收貨標(biāo)準

1.配送庫（小庫）超1／2保質(zhì)期的商品不允許出庫，由配送庫上報采購。

門店收貨時應(yīng)仔細檢查不符合規(guī)定的商品有權(quán)拒收。

2.批發(fā)庫（大庫）臨期1個月（≥1個月）的商品門店可收貨，臨期5天之

前退回庫房。門店收貨時應(yīng)仔細檢查不符合規(guī)定的商品有權(quán)拒收。

3.超規(guī)定期限的商品如需門店銷售應(yīng)有采購簽字并注明促銷政策；附帶贈

品銷售的，贈品應(yīng)連帶一同送到門店，門店方可收貨。

二、退貨驗收標(biāo)準

1.超市商品過2／3保質(zhì)期應(yīng)上報采購部，由采購提出解決方案。能退供貨

商的由采購確認后退回公司，并及時退供貨商；逾期不予驗收。（商品不影響二次銷售）

2.正常退貨由采購簽字，予以驗收。滯銷品由采購簽字確認（商品不影響

二次銷售），方可退貨。

滯銷品定義：新品進店3個月銷售達不到首批進貨的2/3的，視為滯銷品；商品在門店2個月無銷售或3個月的銷售達不到首批進貨的2/3的，視為門店滯銷品。

附表

一、退貨標(biāo)準 附表

二、退貨規(guī)定及流程

事業(yè)部

2009年5月6日

第五篇：配送中心收貨操作流程

配送中心收貨操作流程

一、目的本流程用于規(guī)范正邦商超配送中心的收貨操作，使收貨操作實現(xiàn)規(guī)范化、標(biāo)準化，以提高收貨效率，降低收貨差錯。

二、適用范圍

本流程適用于正邦配送中心富基融通系統(tǒng)中的收貨工作。

三、流程規(guī)則

1.見單收貨原則：原則上要求供應(yīng)商送貨到配送中心的同時攜帶好我司的有效采

購訂單，沒有隨貨同行的有效采購訂單，配送中心拒收該商品。

2.收貨黃線原則：即所有商品應(yīng)在黃線以外的驗收區(qū)域進行驗收，沒有驗收的供

應(yīng)商商品不能進入收貨區(qū)域的黃線以內(nèi)，驗收完的商品收貨員應(yīng)及時拉到黃線以內(nèi)，原則上黃線以內(nèi)的商品視為我司商品，黃線以內(nèi)的商品不得隨意拉出黃線外。

3.先退貨后收貨原則：供應(yīng)商如有退貨，必須先辦理退貨后收貨員才能給予收貨，如因與采購或分店方面存在問題要溝通等原因暫時不能退貨的，收貨員必須請示主管或經(jīng)理給出處理意見，不允許收貨員擅作主張給沒有退貨的供應(yīng)商先收貨。

4.超訂單商品處理原則：收貨員不能隨意收取超訂單商品（贈品除外），確有特殊

原因的需要供應(yīng)商通知采購再次下訂單或請示上級給出處理意見。

5.收貨先收贈品后正常收貨：

6.收貨進價就低原則：

7.收貨數(shù)量小于等于訂單原則：

8.收貨員對所驗收商品的數(shù)量和質(zhì)量負責(zé)的原則：收貨員對所驗收商品必須保證

其符合國家相關(guān)法律法規(guī)的要求和公司的相關(guān)規(guī)定；對所驗收的商品數(shù)量必須做到實物數(shù)量與單據(jù)數(shù)量一致，不能多收也不能少收。

四、流程描述

1.供應(yīng)商備貨：供應(yīng)商接到我司采購訂單后應(yīng)根據(jù)采購訂單備貨，如供應(yīng)商所接

收到的訂貨小組訂單出現(xiàn)模糊不清可能會影響到后續(xù)收貨的，供應(yīng)商應(yīng)及時反饋給相關(guān)采購，要求訂貨小組重新傳送采購訂單；供應(yīng)商備貨的同時應(yīng)開出隨配送中心收貨操作流程/

4貨同行的有效出庫單。

2.供應(yīng)商送貨：供應(yīng)商將我司清晰的采購訂單、供應(yīng)商出庫單裝訂好交收貨員，對出現(xiàn)采購訂單、供應(yīng)商出庫單不清晰的，收貨員有權(quán)拒收此類單據(jù)；收貨員接到有效單據(jù)后按先后順序?qū)?yīng)商的單據(jù)進行編號，并將編號的單據(jù)按從上到下由小到大的順序放在指定位置。

3．供應(yīng)商卸貨：供應(yīng)商應(yīng)聽從防損員或收貨員的安排，將車停在指定位置卸貨，供應(yīng)商不得將車停到庫內(nèi)進行裝卸車；供應(yīng)商卸貨時應(yīng)注意：

? 供應(yīng)商不能將商品直接卸在地面上，必須將商品卸在棧板上，并將卸好的商品拉到指定位置、擺放整齊。

? 注意商品的安全性，供應(yīng)商卸貨時應(yīng)做到“三不超”： 不超重（不超過

1000KG）、不超高（不超過1.3M）、不超寬（四周最多不能超過棧板2CM）。? 供應(yīng)商卸貨應(yīng)遵循同種商品集中擺放的原則。

? 對單品量大的商品，供應(yīng)商應(yīng)將商品交叉堆碼，防止商品倒塌，對在碼放

過程中容易倒塌的商品，應(yīng)用綁帶或打包膜對商品進行打包。

4．先退貨后收貨：收貨員核查供應(yīng)商是否有退貨，如有退貨則按照先退貨后收貨的原則要求供應(yīng)商先退貨。

5．收貨員收貨：收貨員應(yīng)根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)的要求和公司的相關(guān)規(guī)定對商品

進行驗收。驗收標(biāo)準具體內(nèi)容詳見《商品質(zhì)量驗收標(biāo)準》。

5.1 收貨人員首先對全部商品掃描，有一品多碼出現(xiàn)，及時通知行政錄入小組

增加條碼；

5.2 國家相關(guān)法律法規(guī)指《中華人民共和國產(chǎn)品質(zhì)量法》、《中華人民共和國

標(biāo)準化法》、《中華人民共和國消費者權(quán)益保護法》和《產(chǎn)品標(biāo)識標(biāo)注規(guī)

定》等法律法規(guī)。

5.3 公司的相關(guān)規(guī)定：主要指有關(guān)送貨日期和包裝方面的要求：

? 送貨日期方面的要求：我司對所送商品的日期要求是供應(yīng)商所送國產(chǎn)商

品不能超過至商品生產(chǎn)日期之后的1/3保質(zhì)期，進口食品不能超過商品

至生產(chǎn)日期之后的1/2保質(zhì)期，如因為促銷、特價或供應(yīng)商保證退貨等

原因需要送貨的，供應(yīng)商應(yīng)向采購部提出書面申請，填寫《特殊商品驗

收申請單》（見附件），經(jīng)過相關(guān)采購審核，相關(guān)采購經(jīng)理審批，最終由

配送中心主管級以上人員確認。收貨員根據(jù)配送中心意見確定是否可以

收貨。

? 供應(yīng)商所送配送型商品的必須是原裝箱，并且包裝箱必須完好整潔，以

免 給后期的存儲帶來困難或是損耗。

5.4 收貨員的抽樣要求：

? 收貨員抽樣時必須從不同堆垛、不同層面、不同方向親自抽取樣品，嚴

禁由供應(yīng)商代為取樣。

? 數(shù)量抽驗率為：原包裝抽取10%，非原包裝100%清點數(shù)量。

? 質(zhì)量抽驗率為：原包裝10箱以下抽驗為20%，10箱以上抽驗10%，非

原包裝為20%。

? 驗收多層包裝的商品時必須檢查至最小銷售單位。

6.商品資料核對：收貨員驗收時，需要對商品條碼、商品名稱、凈含量、商品規(guī)

格等內(nèi)容與訂單上的相關(guān)內(nèi)容進行一一核對。

7.檢查商品標(biāo)簽標(biāo)注內(nèi)容是否符合國家相關(guān)法律法規(guī)的要求(具體內(nèi)容見商品驗

收標(biāo)準)：

? 食品驗收標(biāo)準。

? 非食等的驗收標(biāo)準。

8.數(shù)量清點：檢查完商品質(zhì)量后，需對商品數(shù)量進行清點，并將實物數(shù)量填到“數(shù)

量欄內(nèi)”，如數(shù)量有誤需要改動，則收貨員應(yīng)將《訂貨單》原來的數(shù)量用橫線劃去，在劃去的數(shù)量旁寫上正確的數(shù)量，如訂單上的商品無貨，收貨員應(yīng)將《訂貨單》該商品全部用橫線劃去，收貨員和供應(yīng)商應(yīng)在改動或劃去的地方雙方簽名確認。

9.驗收完成：驗收完成后，收貨員將訂單上填寫的實收數(shù)量與供應(yīng)商出庫單上的數(shù)量進行核對，核對無誤后應(yīng)在訂單上簽名確認，收貨員要求供應(yīng)商應(yīng)及時將商品拉到黃線以內(nèi)的上架暫存區(qū)。

10.復(fù)核：收貨員將驗收完成的訂單及出庫單交給收貨組長/主管，由收貨組長/主

管對所收的商品進行數(shù)量和質(zhì)量方面的抽查，以及對單據(jù)書寫及簽名的完整性進行檢查。

收貨組長/主管抽查商品品項數(shù)的比例不少于30%。

收貨組長/主管檢查數(shù)量書寫或數(shù)量更正是否規(guī)范，是否出現(xiàn)遺漏簽名等情況。

11.單據(jù)傳電腦房錄入：收貨組長/主管將確認無誤的采購訂單及供應(yīng)商出庫單傳電

腦房進行單據(jù)的錄入。

12.驗收入庫單的審核：錄入員根據(jù)供應(yīng)商的出庫單及收貨訂單進行系統(tǒng)錄入，錄

入時錄入員主要核對商品條碼、實際收貨數(shù)量、商品價格，匯總價格等內(nèi)容，無誤后審核打印一式三聯(lián)的入庫驗收單，將入庫驗收單交收貨員進行數(shù)量復(fù)核，無誤后收貨員在入庫驗收單的相應(yīng)位置簽名確認，收貨主管審核簽字蓋上“收貨專用章”，將第三聯(lián)（黃聯(lián)）交理貨員核實上架，并入庫驗收單第一、二聯(lián)、采購訂單、及供應(yīng)商出庫單全部交財務(wù)核單人員復(fù)核。

五、流程圖

正邦超市零售有限公司

財務(wù)部、營業(yè)部、采購部

2010年7月22日