第一篇：12決算分析

安定區(qū)鏵尖堡學校2012年度部門決算分析

2012年，我校財務決算工作全面貫徹落實科學發(fā)展觀和構(gòu)建社會主義和諧社會重大戰(zhàn)略思想，按照《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》、《中華人民共和國會計法》等法律法規(guī)規(guī)定，認真按照區(qū)財政部門關于2012年財政決算工作安排，單位領導高度重視，各級預算單位財務人員密切協(xié)作，認真做好本單位決算，確保了本年度財政決算“完整、真實、準確、及時”。

一、基本情況

根據(jù)《定西縣人民政府辦公室關于印發(fā)〈定西縣教育體育局職能配置、內(nèi)設機構(gòu)和人員編制方案〉的通知》定政辦發(fā)[2002]88號、安編辦發(fā)[2003]6號、安機編發(fā)[2005]6號文件規(guī)定，我單位屬于二級預算單位，有學生35人，其中 小學生35人。共有在職教職工12人，離退休人員5人。

二、財務狀況分析

1.收入支出結(jié)構(gòu)分析及與上年度對比

2012年，我校收到財政性資金2856594元, 其中財政補助收入2856594元,占總收入的100%。我校財政性資金支出總計2659218元, 其中工資支出2643918元,占總支出的99.4%,義務保障經(jīng)費支出51300元,占支出5.6%。

2.生均占有教育經(jīng)費增長情況風析

2012年，隨著財政對教育事業(yè)投入力度的進一步加大，農(nóng)

村義務教育階段中小學保障經(jīng)費全面落實國家標準，加之農(nóng)村中小學布局調(diào)整和學齡人口自然減少與遷移，生均占有的教育事業(yè)費較上年增幅較大。工資性收入隨著地方性津補貼增加人均收入增幅比較明顯。

三、財務工作開展情況與下一步工作的打算

2012年，我校在財務工作管理中，進一步強化預算管理措施，細化預算執(zhí)行指標，加強預算執(zhí)行情況監(jiān)督檢查。年內(nèi)我們對所屬獨立核算單位的預算執(zhí)行及財務管理工作進行了普查，并就檢查情況專題通報，對發(fā)現(xiàn)的問題督促各單位進行整改。

在教育項目實施過程中，根據(jù)項目實施責任書、項目實施計劃和項目施工進度，整理項目報帳原始票據(jù)，定期填寫報帳申請單，由報帳人進行報帳。進一步建立健全項目資金管理制度，嚴格執(zhí)行項目資金撥付程序，使財政資金管理走上了制度化、規(guī)范化的軌道。

積極推進農(nóng)村學校財務管理改革，嚴格執(zhí)行財務公開制度，增加學校財務管理及教育經(jīng)費支出的透明度。推行政府集中采購制度，保證財政資金最大限度發(fā)揮效益。

盡管如此，我校在財務管理、會計核算等方面與財政部門的要求尚有差距。特別是對預算的嚴肅性認識不夠，預算執(zhí)行的隨意性較大。學校財務人員的業(yè)務水平遠遠不能適應新的條件下財務工作的需要。為此,我們將進一步加大對學校財務人員的業(yè)務培訓，提高中小學特別是農(nóng)村義務教育階段中小學校財務人員的業(yè)務水平，在規(guī)范化管理上求突破。在財務管理、會計核算、預算執(zhí)行等工作中，將采取積極切實可行的工作措施，進一步加強管理，通過完善制度、加強監(jiān)管、提高素質(zhì)、改進作風等措施，逐步使財務管理法制化、規(guī)范化，促進財務工作健康發(fā)展。

二○一二年十二月三十日

第二篇：部門決算分析報告

部門決算分析報告撰寫提綱

一、部門（單位）情況

（一）基本情況 1．主要職能。

XX單位同全國其他鎮(zhèn)鎮(zhèn)政府一樣，是國家最基層的政權(quán)機關和最基本的獨立行政單元，具有執(zhí)行國家意志的義務和保一方平安的責任，有促進地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展，提供公共服務的職能。

2．機構(gòu)人員情況。

我鎮(zhèn)在編在職人員 人，退休人員 人，遺屬 人，大學生村官 人，三支一扶 人，臨聘駕駛員 人。

（二）當年取得的主要事業(yè)成效

今年我鎮(zhèn)繼續(xù)深入貫徹黨的群眾路線活動，走基層，大下訪，體民情，入民心。全面完成了重建XX工作。

二、收入支出預算執(zhí)行情況分析

（一）收入支出預算安排情況

我鎮(zhèn)XX年年初預算初始金額為XX元，執(zhí)行中因XX等原因調(diào)整金額XX元，實際預算金額為XX元。我鎮(zhèn)全年預算與XX年相比有很大的減少，主要原因在于XX。

4.當年預算執(zhí)行中存在問題、原因及改進措施

（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況 1.分資金來源、資金性質(zhì)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況，特別是項目經(jīng)費結(jié)余情況。

2.分單位結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況。

3.結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模較大的原因分析。

三、資產(chǎn)負債情況分析

年末部門（單位）資產(chǎn)、負債基本情況，與上對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因(可用柱形圖或折線圖)。

（一）資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)情況

對資產(chǎn)負債具體構(gòu)成進行分析，可從占比、上下年變動等方面進行分析（可用餅圖、柱圖或折線圖），重點說明主要資產(chǎn)、負債基本情況、變動情況及原因。

（二）資產(chǎn)負債對比分析

計算資產(chǎn)負債率，可進行連續(xù)的對比，分析部門（單位）資產(chǎn)負債管理中存在的問題，加強資產(chǎn)效益管理，避免潛在的資產(chǎn)負債風險。

四、本部門決算等財務工作開展情況

（一）本部門（單位）財務管理、決算組織、編報、審核情況。

（二）本部門（單位）決算公開工作、主管部門對所屬單位按規(guī)定批復決算工作開展情況。

（三）對部門（單位）決算管理及報表設計的意見建議。

注：收入支出預算執(zhí)行情況分析可參考部門決算分析評價表（見軟件查詢模板）及行政事業(yè)單位財務分析指標（附后）。

行政事業(yè)單位財務分析指標

一、行政單位財務分析指標

1.支出增長率，衡量行政單位支出的增長水平。計算公式為：

支出增長率＝(本期支出總額÷上期支出總額-1)×100% 2.當年預算支出完成率，衡量行政單位當年支出總預算及分項預算完成的程度。計算公式為：

當年預算支出完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷（年初預算數(shù)±年中預算調(diào)整數(shù)）×100% 年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余支出數(shù)。

3.人均開支，衡量行政單位人均年消耗經(jīng)費水平。計算公式為：

人均開支＝本期支出數(shù)÷本期平均在職人員數(shù)×100% 4.項目支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結(jié)構(gòu)。計算公式為：

項目支出比率=本期項目支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100% 5.人員支出、公用支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結(jié)構(gòu)。計算公式為：

人員支出比率=本期人員支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100% 公用支出比率=本期公用支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100% 6.人均辦公使用面積，衡量行政單位辦公用房配備情況。計算公式為：

人均辦公使用面積=本期末單位辦公用房使用面積÷本期末在職人員數(shù)

7.人車比例，衡量行政單位公務用車配備情況。計算公式為：

人車比例=本期末在職人員數(shù)÷本期末公務用車實有數(shù):1

二、事業(yè)單位財務分析指標

1.預算收入和支出完成率，衡量事業(yè)單位收入和支出總預算及分項預算完成的程度。計算公式為：

預算收入完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷（年初預算數(shù)±年中預算調(diào)整數(shù)）×100% 年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余收入數(shù)

預算支出完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷（年初預算數(shù)±年中預算調(diào)整數(shù)）×100% 年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余支出數(shù)

2.人員支出、公用支出占事業(yè)支出的比率，衡量事業(yè)單位事業(yè)支出結(jié)構(gòu)。計算公式為：

人員支出比率＝人員支出÷事業(yè)支出×100% 公用支出比率＝公用支出÷事業(yè)支出×100% 3.人均基本支出，衡量事業(yè)單位按照實際在編人數(shù)平均的基本支出水平。計算公式為：

人均基本支出＝（基本支出-離退休人員支出）÷實際在編人數(shù)

4.資產(chǎn)負債率，衡量事業(yè)單位利用債權(quán)人提供資金開展業(yè)務活動的能力，以及反映債權(quán)人提供資金的安全保障程度。計算公式為：

資產(chǎn)負債率＝負債總額÷資產(chǎn)總額×100%

此外，行業(yè)事業(yè)單位還可根據(jù)相關財務規(guī)則規(guī)定對有關財務指標進行分析。

第三篇：宣恩縣招商局2016決算分析

宣恩縣招商局2016決算分析

2016年，在縣委、縣政府的正確領導下，在縣財政局的幫助指導下，我局的財務工作得到了有序開展，并進一步規(guī)范了財務工作的管理。

一、單位的基本情況

（一）基本情況

我局是2003年成立的，2007年初招商局機構(gòu)撤銷，2007年8月又重新成立，目前在崗人員3人，其中兩人編制在商務局，1人編制在工業(yè)園區(qū)管委會，合同工一人，商務局兩人工資在我局預算發(fā)放，實質(zhì)上我局屬于臨時機構(gòu)。主要負責全縣招商引資工作。具體是：

1、公示行政執(zhí)法部門的執(zhí)法依據(jù)和收費標準，解答政策疑問，提供咨詢服務，做到服務項目、申報條件、辦事程序、辦事時限、收費標準五公平；

2、對外來投資企業(yè)提供行政代理服務（稅除外），代理可采取全權(quán)代理和協(xié)助陪同代理兩種方式；

3、負責全縣招商項目的編制、推介、洽談和組織招商項目的實施，通報招商動態(tài)，組織對外招商新聞發(fā)布和招商洽談會，組織檢查、考核全縣招商引資工作；

4、受理客商、引資企業(yè)的投訴舉辦，并根據(jù)情況督促相關部門調(diào)查處理；

5、負責直接利用外資的相關工作。

（二）取得的成績

2016年截止目前，新簽約項目25個，落地17個，落地率68%；11個開工建設，開工率64.7%。累計到位招商引資資金28.83億元，同比增長16.23%，完成目標任務117.13%；直接利用外資524萬美元，完成目標任務102.54%。2016年共40個項目納入縣級重點招商項目庫，20個項目已通過州級評審并納入州級重點招商項目庫。

二、單位財務狀況分析

我單位沒有資金來源，經(jīng)費支出系縣人民政府解決。單位收入支出主要分布在工資福利支出、商品服務支出，個人和家庭補助支出三個方面。

（一）收入與支出基本情況（1）基本情況

收入支出與預算平衡?？傤A算975924.22元，其中年初預算指標146,542.00元（其中人員支出118691.00元，日常公用支出27851.00元），上年結(jié)轉(zhuǎn)30,281.22元，財政補助撥款799101元（其中：人員及個人和家庭補助支出撥款73351.00元，項目支出725750元）。行政運行支出費用共計812458.72元，其中工資福利支出169549.29元，商品服務支出418333.43元，住房公積金和住房補貼19776.00元。年末結(jié)余163465.50元。

（2）對比分析

2016年總預算945643.00元，2016年比上一增加預算156.61%；2016年行政運行支出費用共計812458.72元，其中人員支出394125.29元，商品服務支出418333.43元，2016年比上一人員支出增加117.76%，商品服務支出增加210.30%。

工資福利支出增加是因為其中調(diào)整和工資增長；商品和服務支出增加是因為省州招商活動頻繁次數(shù)增加；對個人家庭的補助的支出增加是因為工資基數(shù)增加。

（3）收入支出結(jié)構(gòu)分析

1.各項收入占總收入的比重，本，一般預算財政撥款占的比重要大，一般預算占總收入96.9%，上年結(jié)轉(zhuǎn)占總收入3.1%，一般預算主要是人員經(jīng)費支出，財政補助撥款基金支出主要用于招商引資活動，上年結(jié)轉(zhuǎn)支出一部分用于行政運行商品服務支出，另一部分也用于招商引資活動支出。

2.收入支出按部門所屬單位分布情況。宣恩縣招商局屬一級財政預算單位，沒有下屬二級、三級單位，屬單戶表報送。

（4）重點經(jīng)濟分類支出執(zhí)行情況

1.“三公”經(jīng)費支出情況：本三公經(jīng)費支出略有結(jié)余，同上年同期相比有所減少。我單位只對人員經(jīng)費進行了預算，“三公”經(jīng)費以實際支出為準，決算支出39037.54元。公務用車和公務接待沒有超出預算。招商局由于接商引資的特殊性和不確定性，三公經(jīng)費支出不好控制，我局本著標準和相關制度不變的前提下，完成了全年工作任務。

2.會議費支出情況：全年會議費支出0元。

3.其他對部門（單位）影響較大的支出情況。2016，根據(jù)上級指示精神，精準扶貧到村到組到戶，招商局在本內(nèi)參加了政府安排的2個扶貧村的扶貧任務，現(xiàn)有的經(jīng)費有限，支持力度相當大，費用支出的渠道十分有限。

（二）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況

（1）分資金來源、資金性質(zhì)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況，上年初結(jié)轉(zhuǎn)資金30281.22元，本支出812458.72元，結(jié)余163465.50元。

（2）分單位結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況。招商局無下屬單位預算。（3）結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)較多的原因分析。結(jié)余163465.0元占總資金975924.22元的16.75%，其中有溫州招商活動待轉(zhuǎn)費用以及車改待發(fā)費用。

（三）當年預算執(zhí)行中存在問題、原因及改進措施 本預算執(zhí)行嚴格按照支出口徑，遵循相關政策界線，項目?？顚Ｓ茫瑖栏駠鴰旒兄Ц逗驼少徬嚓P制度。支出過程中存在一些問題，特別的招商引資過程的費用支出的不確定性，額度是不好把握的，政府在引進外地企業(yè)投資本縣經(jīng)濟過程中，涉及方方面面的費用支出，有時也存在與相關政策界定不相適應的現(xiàn)象。改進的措施，一是加大力度，二是緊守底線，合理合規(guī)支出。

三、資產(chǎn)負債情況分析

我局為行政單位，年初資產(chǎn)數(shù)621698.87元，年末資產(chǎn)數(shù)494596.34元，其中年末流動資產(chǎn)32467.34元，年末固定資產(chǎn)462129元。

（一）資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)情況 本負債676.00為商品服務支出應付款。本應收款316.46為歷史遺留職工欠款。

本資產(chǎn)中固定資產(chǎn)沒有增減。其他應收款和其他應付款有所減少，主要是報賬沖底了相關往來項目。

（二）資產(chǎn)負債對比分析

我局資產(chǎn)負債與年初相比增加了676元，為應付其他商品服務支出退款重付。本應收款316.46為歷史遺留職工欠款。待國庫支付系統(tǒng)運行后及時處理。

四、單位財務工作開展情況與下一步工作打算

1、繼續(xù)加強單位的財務管理工作。票據(jù)由我局財務人員統(tǒng)一管理，各類票據(jù)均由財務人員統(tǒng)一到財政部門購領和銷毀，按照有關的票據(jù)登記制度設置票據(jù)登記薄；設立專（兼）職人員負責票據(jù)保管、領用和核銷工作，并建立相應的備查薄。

2、按照財政集中支付要求，現(xiàn)金管理采取備用金制度。我局按照現(xiàn)金管理有關規(guī)定，嚴禁設“小金庫”。財務報銷嚴格按照財務制度執(zhí)行，杜絕坐支行為。嚴格控制財政資金支出，沒有以任何形式進行私存私放。

3、繼續(xù)實施節(jié)約高效的財務制度。嚴格控制接待費用，提高單位人員素質(zhì)，避免奢侈浪費，每一分錢都要用到刀刃上。

五、存在的問題 一是機構(gòu)還沒有理順，人員的編制基本上都不在招商局，工資福利及津貼的發(fā)放、公積金和醫(yī)保的繳納存在接不上的問題。

二是單位沒有專門的財務人員，對財務工作不夠嫻熟。三是單位與財政局溝通不夠，許多政策模棱兩可，不夠清楚。

宣恩縣招商局

二〇一七年一月十二日

第四篇：2005部門決算分析報告

縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦2005部門決算分析報告

一、基本情況

本辦主要職能為貫徹執(zhí)行國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)政策和法規(guī)，負責擬定全縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)政策措施和項目管理辦法等，制定全縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)中長期規(guī)劃，負責全縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目的安排、評估論證、計劃編制、申報立項等工作，負責研究部署、綜合協(xié)調(diào)、組織實施、督促檢查和驗收農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目，配合財政等部門做好農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目資金的監(jiān)督使用和專項審計等工作。我辦屬正科級財政全額撥款事業(yè)單位，無下屬機構(gòu)，定編5人，2004年本辦有工作人員5人，2005年提干調(diào)出1人，現(xiàn)有工作人員4人。

二、本辦預算執(zhí)行情況分析1、2005年1月至12月我辦收入總計為265966元，收入主要來源于三方面：一是財政補助收入211326元，其中150000元用于車輛購置補助，其余61326為在職人員工資、經(jīng)費等補助；二是上級（市開發(fā)辦）補助購置工作用車收入10000元；三是其他收入44640元，此收入主要為2005年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)水利工程招投標報名費、資料費等收入。2005年1月至12月我辦支出總計為260631.31元。支出主要分為三大塊：一是在職人員工資支出72333.24元，其中基本工資39520元，津貼8999元，獎金10900元，社會保障費1132.24元，其他11782元；二是公用支出184930.07元，其中辦公費7915元，水電費749元，郵電費2532.57元，交通費3343元，差旅費6462.5元，交通工具購置費151626元，其他10873元；三是對個人和家庭的補助支出3368元。

2、收入支出與預算對比分析：2005我辦收入支出與年初預算略有差距，差距原因為本辦工作人員1人因提拔使用調(diào)離本單位，致使財政調(diào)少撥入本辦收入1萬元。

3、收入支出與上對比分析：本辦2005年收入較2004年增加15萬元用于購置工作用車，相對應支出方面2005年較2004年增加151626元交通工具購置費及交通費，其他方面無較大差距。

4、年未收支節(jié)余情況分析。2005年1月至12月年收支節(jié)余5334.69元，扣除暫存應付款等因素，賬面銀行存款結(jié)余為38262.39元。結(jié)余原因為本辦一年來本著量入為出，勤儉節(jié)約原則使用有限資金，財務運行正常。

5、資產(chǎn)負債情況分析：2005年我辦因工作需要購置工作用車1輛，較2004年賬面資產(chǎn)增加額為151626元。其他資產(chǎn)負債與2004年無較大變化。

三、本辦2005年財務管理比較規(guī)范、嚴格，賬務真實，財務運行符合法律法規(guī)，未發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟方面違法違紀問題。且單位能在財政安排資金緊張的情況下，量入為出，勤儉節(jié)約，較好地完成各項工作任務，2005獲市開發(fā)辦目標考評先進進步單位獎。

第五篇：決算分析報告2011年

大麗鎮(zhèn)2011年財政決算

分析說明

2011年我鎮(zhèn)財政工作在鎮(zhèn)黨委、政府和縣財政主管部門的領導下，在鎮(zhèn)人大和紀委的監(jiān)督下，在各部門的大力支持和密切配合下，財政所積極爭取兩稅機關的配合，積極培植稅源，努力增加稅收收入，同時加強與其他部門的協(xié)作，狠抓基礎工作，較好地完成了全年各項收支任務，并按照“真實、準確、全面、及時”的八字方針編制了財政決算?，F(xiàn)將2011年大麗鎮(zhèn)鎮(zhèn)財政決算情況作如下分析說明：

一、基本情況。

我鎮(zhèn)幅員面積123平方公里，有10個村66個社，一個社區(qū)，總?cè)丝?4485人，其中農(nóng)村人口22863人?？倯魯?shù)是

5914戶，其中農(nóng)業(yè)戶數(shù)是5245戶。農(nóng)民人均純收入實現(xiàn)2924元，實現(xiàn)糧食總產(chǎn)量0.83萬噸，實現(xiàn)一般預算收入475148元，實現(xiàn)一般預算支出189561717.68元。全鎮(zhèn)有獨立核算單位3個；上年年末財政供養(yǎng)人口250人，當年增加4人，當年年末財政供養(yǎng)人口256人（在職人員207人，退休49人），其中在職教師173人，退休教師24人。供養(yǎng)人口中未包括遺屬 21人，其中學校遺屬9人，政府遺屬12人。財政所3人，職責定位所長1人、會計1人、出納1人。

二、財政收支執(zhí)行情況。

（一）一般預算收入決算情況：我鎮(zhèn)2011年共完成一般預算收入475148元。去年收入完成數(shù)344393元，今年收入完成數(shù)占去年收入完成數(shù)的137.97%。其中：完成增值稅

66110元，營業(yè)稅256206元，企業(yè)所得稅52778元，個人所

得稅52778元，資源稅23278元，城市維護建設稅17413元，印花稅5705元，土地增值稅408元,契稅5745元。

（二）一般預算支出決算情況：我鎮(zhèn)2011年一般預算

支出決算數(shù)為18956717元，去年支出數(shù)14344327元，今年

支出數(shù)占去年支出數(shù)的132.15%，一般預算支出按功能分類

實現(xiàn)情況如下：一般公共服務1551701元；教育9846504元；

社會保障和就業(yè)673876元；醫(yī)療衛(wèi)生294418元；環(huán)境保護

1447362元；城鎮(zhèn)社區(qū)事務50169元；農(nóng)林水事務4119710

元；商業(yè)服務業(yè)等事務256977元；住房保障支出715996元。

（三）、一般預算收支決算平衡情況。今年我鎮(zhèn)完成一般

預算收入475148元，上級補助收入18996943元，其中：原

體制補助3020157元，專項拔款補助6000244元，村級公益

事業(yè)一事一議財政獎補1932161元，教師工資及計提費用（含

獎勵工資）7551528元；結(jié)算補助492852元（鎮(zhèn)鎮(zhèn)稅收分成補助83666元，其他事業(yè)人員績效工資補助238268元，增

人增資補助減少170918元）。上解支出518951元（包括補

充醫(yī)療上解31360元、生育醫(yī)療上解6480元、教育工會上

解12383元、農(nóng)村五保孤兒支出上解443119元，工傷保險

上解25609元）；基金補助4169.6元。因此，我鎮(zhèn)2011年

可用財力數(shù)為18953140元，而我鎮(zhèn)本年一般預算支出決算

數(shù)為18860318元，收支品迭后，當年結(jié)余92822元，年終

滾存結(jié)余-1031691.37元。

三、收支預算執(zhí)行情況及其結(jié)果分析。

（一）收入執(zhí)行情況分析

2011年我鎮(zhèn)實現(xiàn)本級一般預算收入475148元。從稅種上分析營業(yè)稅今年完成256206元，占一般預算收入的53.92%；增值稅今年完成66110元，占一般預算收入的13.91%；企業(yè)所得稅今年完成52778元，占一般預算收入的11.11%，由此可見，我鎮(zhèn)在收入上：一是稅源不穩(wěn)定，尤其是地方稅收較上年存在較大差別，有不合理的因素存在；一是無稅源基礎，一次性稅收較大；二是受農(nóng)村稅費改革、特產(chǎn)稅停征等國家政策性減收因素的影響，稅源受到影響。三是培植稅源也不是一朝一夕的事，尤其是我鎮(zhèn)是南面鎮(zhèn)鎮(zhèn)，是典型的農(nóng)業(yè)鎮(zhèn)鎮(zhèn)，沒有骨干企業(yè)，因此稅收增收和增長就更加困難。

（二）、支出執(zhí)行情況分析

2011年我鎮(zhèn)完成一般預算支出18860318元，其中人員支出12895312元，占總支出的68.35％，其中教育支出9166504元，占總支出的48.6％，用于非生產(chǎn)性支出的資金占了很大的比重。

四、存在問題

一是稅源基礎規(guī)模不穩(wěn)定，導致稅收入庫不均；二是我鎮(zhèn)無固定稅源，完成稅收任務主要靠一次性稅源；三是零散稅收監(jiān)管不力，個體戶納稅意識淡??；四是資金供需矛盾仍然突出，政府能夠用于“三農(nóng)”的支出有限；五是工業(yè)經(jīng)濟基礎太差，是一個典型的農(nóng)業(yè)鎮(zhèn)，農(nóng)業(yè)基礎地位比較的薄弱；六是部門財務管理和會計核算有待加強。

五、2012年工作打算

（一）要狠抓經(jīng)濟發(fā)展，培植財源。

按照十七大和各級經(jīng)濟工作會議精神，面對現(xiàn)實，振奮精神，苦干實干，一心一意抓發(fā)展，培植財源，加強征管，增收節(jié)支，為明年我鎮(zhèn)稅收夯實基礎。

（二）要強化征管，增加收入。

財政稅收是整個經(jīng)濟工作的重中之重，我們要加強對財政稅收工作的領導，協(xié)調(diào)處理好各方面的關系，充分調(diào)動各方面的積極性，努力尋求新的稅收增長點，做到聚財有道，應收盡收，建立健全稅收監(jiān)管機制，防止跑、冒、滴、漏，杜絕有稅無收現(xiàn)象。

（三）嚴格預算管理，使財政步入良性發(fā)展軌道。

充分發(fā)揮財政活力，進一步優(yōu)化結(jié)構(gòu)，逐步讓我鎮(zhèn)財政步入良性發(fā)展的軌道，確保明年財政收支平衡，略有結(jié)余。

（四）積極開展規(guī)范化財政所建設，加強鎮(zhèn)鎮(zhèn)財政基礎工作，全面提高財政工作質(zhì)量和水平。

（五）按照目標任務，堅持部門之間密切配合，確保來年任務全面完成。

大麗鎮(zhèn)鎮(zhèn)人民政府財政所二○一二年一月八日