第一篇：關于進一步抓好專賣管理與控制體系建設工作的通知

關于進一步抓好專賣管理與控制體系建設工作的通知

各區(qū)縣局：

為進一步提高專賣管理工作信息化保障水平，深入推進專賣管理與控制體系建設，確保我市?？伢w系工作走在全省前列，現(xiàn)將幾點要求通知如下：

一、進一步加強領導、提高認識。專賣管理與控制體系建設是近年全省專賣管理重點工作之一，省局共計劃開發(fā)14個模塊，各單位要切實做好目前部署上線的市場監(jiān)管模塊、案審模塊、GIS信息模塊，為下一步工作夯實基礎。市局從第三季度開始將?？伢w系工作納入季度考核并形成月調度機制。

二、進一步提高系統(tǒng)操作水平。在前期各項培訓的基礎上，現(xiàn)階段要求市管員普遍達到熟練掌握程度，特別是充分發(fā)揮?？伢w系的市場分析功能，進一步提升市場監(jiān)管水平。同時，做好系統(tǒng)日常維護，及時完善基礎數(shù)據(jù)和GIS信息。在前期輸入系統(tǒng)的最小市場、集貿市場和零售戶信息的基礎上，定期對數(shù)據(jù)更新、核對，確保數(shù)據(jù)準確、有效。

三、進一步完善保障措施。每名市管員須配備獨立的交通工具，保證及時有效完成市場走訪任務，單位給予一定數(shù)額交通補貼及保險費用（參照各自轄區(qū)內客戶經(jīng)理交通補貼的50%-70%）。

第二篇：全面風險管理與內部控制體系建設實施方案

全面風險管理與內部控制體系

建設實施方案

一、指導思想

圍繞公司戰(zhàn)略目標，通過在公司管理的各個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風險管理的基本流程，培育良好的風險管理文化，建立健全全面風險管理體系，實現(xiàn)風險管理的總體目標。

二、方案參考依據(jù)

《中央企業(yè)全面風險管理指引》國資發(fā)改革[2006]108號；《山東省省管企業(yè)全面風險管理指引》魯國資企改〔2008〕22號；財政部發(fā)《企業(yè)內部控制規(guī)范—基本規(guī)范》和《薩班斯-奧克斯利法案》等。

三、總體策略

（一）方案內容

1、通過對公司內、外部信息包括歷史信息和預測信息進行全面、細致調研的基礎上，充分辨識、分析、評價公司可能面臨的各種風險，主要包括戰(zhàn)略風險、財務風險、市場風險、運營風險、法律風險等；

2、針對識別的各種風險，制定相應的風險管理策略，即圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，確定風險偏好、風險承受度、風險管理有效性標準，選擇風險承擔、風險規(guī)避、風險轉移、風險轉換、風險對沖、風險補償、風險控制等適合的風險管理工具的總體策略，確定風險管理所需人力和財力資源的配臵原則；

3、根據(jù)風險管理策略制定具體的實施策略，確定具體的風險管理目標、對策、組織領導、管理流程、投入資源，以及風險事件發(fā)生前、中、后可采取的具體管理措施及風險管理工具，也即建立、健全、完善內部控制制度。

4、建立風險管理信息系統(tǒng)。

5、建立風險管理的監(jiān)督與改進機制，及時跟蹤風險及管理狀況，建設并及時更新風險信息庫，并根據(jù)風險監(jiān)督結果對風險管理工作進行相應改進與提升，從而保證企業(yè)全面風險管理的效果。

（二）取得的成果

通過以上工作內容，我們會為公司出具以下工作成果：

1、公司風險信息庫

2、公司風險評估報告。

3、公司全面風險管理策略。

4、公司全面風險管理解決方案（或稱為內部控制手冊），包括（1）公司風險管理職能體系；（2）重大風險管理職責分工；

（3）針對企業(yè)戰(zhàn)略、規(guī)劃、產品研發(fā)、投融資、市場運營、財務、內部審計、法律事務、人力資源、采購、加工制造、銷售、物流、質量、安全生產、環(huán)境保護等各項業(yè)務管理及其重要業(yè)務流程制定的制度、程序和措施；

（4）風險管理體系考核辦法。

5、建立風險管理信息系統(tǒng)

6、全面風險管理的監(jiān)督與改進制度

（三）實現(xiàn)或達到的目標

1、確保將風險控制在與公司戰(zhàn)略目標相適應并可承受的范圍內。

2、確保內外部，尤其是公司與股東之間實現(xiàn)真實可靠的信息溝通。

3、確保遵守有關法律法規(guī)。

4、確保公司規(guī)章和制度措施的貫徹執(zhí)行，保障經(jīng)營管理的有效性，減少實現(xiàn)經(jīng)營目標的不確定性。

5、確保公司建立針對各項重大風險發(fā)生后的危機處理計劃，保護公司不因災害性風險或人為失誤而遭受重大損失。

二、具體方案和完成時間

（一）初始信息收集

1、收集內容：公司戰(zhàn)略、業(yè)務數(shù)據(jù)、管理信息、歷史資料、外部環(huán)境信息、行業(yè)風險信息等。

2、收集方式：初步調查問卷、訪談等。

3、小組討論研究收集的所有信息，并匯總整理形成風險管理初始信息。

4、制定風險辨識評估計劃。本階段所需時間約 個工作日。

（二）辨識、分析、評價風險 辨識：

1、在公司各部門發(fā)放風險辨識調查問卷，要求部門領導從自己業(yè)務和工作流程角度出發(fā)填寫可能面臨的各種風險。

2、匯總風險辨識調查問卷，連同在初始信息收集階段辨識的風險，根據(jù)風險業(yè)務流程分別編制風險評估問卷，并發(fā)至相關部門，要求相關部門為各種可能的或潛在的風險打分。

3、根據(jù)事先制定的評估標準，對收回的風險評估問卷進行初步分析，提煉風險事件，并在公司職能部門進行訪談和研討，確認辨識結果，形成風險信息列表。

本階段所需時間約 個工作日。分析：

1、根據(jù)風險信息列表，利用各種定性或定量分析工具，分析和描述風險發(fā)生可能性的高低、風險發(fā)生的條件。

2、分析各風險及事件對公司戰(zhàn)略規(guī)劃目標或關鍵績效指標的影響路徑和影響大小。本階段所需時間約 個工作日。評價：

1、確定風險重要性的評價標準，對風險進行綜合評價及比較排序，形成初步評價結果。

2、開展部門訪談或研討，對評價結果進行修正。

3、征詢公司領導意見，確認評價結果。

4、形成風險評價的結論，即評估風險對企業(yè)實現(xiàn)目標的影響程度、風險的價值等。

5、形成XX公司風險庫。

本階段所需時間約 個工作日。

（三）編制《風險評估報告》

個人認為該報告是對前面三個環(huán)節(jié)即風險辨識、分析、評價的一個匯總，內容可分為三個部分，第一部分 公司存在的重大風險； 第二部分 重大風險的分析和說明；第三部分 風險可能對公司的戰(zhàn)略目標或經(jīng)營目標產生的影響。

本階段所需時間約 個工作日。

（四）制定風險管理策略。即圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，確定風險偏好、風險承受度、風險管理有效性標準，選擇風險承擔、風險規(guī)避、風險轉移、風險轉換、風險對沖、風險補償、風險控制等適合的風險管理工具的總體策略，確定風險管理所需人力和財力資源的配臵原則。

本階段所需時間約 個工作日。

（五）風險管理解決方案。根據(jù)制定的風險管理策略，設計公司風險管理組織職能、風險管理業(yè)務流程、風險管理考核方案，也就是針對前述識別的風險，建立、健全、完善內部控制制度。

1、收集信息：收集公司組織架構情況、職能部門崗位描述、職能部門目前實際行使的風險管理職能情況、未來組織改革的需求等信息、公司的制度流程文件等。

2、設立公司風險管理組織職能。

A、結合公司現(xiàn)有組織結構，設計公司風險管理組織體系框架；

B、結合現(xiàn)有部門職能及崗位設臵情況，提出風險管理責任部門及有關機構的設臵方案與人員配臵方案；

C、明確公司風險管理負責部門、各職能部門之間的交互關系和權限； D、研討、修改方案；

3、設計公司風險管理業(yè)務流程。

A、結合公司現(xiàn)有的業(yè)務流程，設計風險管理流程；

B、對風險管理流程中的相關內容及相關職責劃分方案進行確認； C、完成制度文件的初步撰寫；

D、征求相關部門對制度流程的意見，整理、完善制度文件；

4、設計公司風險管理考核方案。

A、對公司現(xiàn)有的考核體系進行診斷，明確風險管理考核的目標和內容； B、確定公司及各職能部門關注的考核點；

C、設計公司風險管理考核的基本框架，確定考核各類和層級關系； D、設計風險管理考核的內容； E、設計考核的量化指標

F、征求各部門對考核的意見和建議

《央企全面風險管理指引》規(guī)定，內部控制制度至少包括以下內容：（1）建立內控崗位授權制度。（2）建立內控報告制度。（3）建立內控批準制度。（4）建立內控責任制度。（5）建立內控審計檢查制度。（6）建立內控考核評價制度。（7）建立重大風險預警制度。（8）建立健全以總法律顧問制度為核心的企業(yè)法律顧問制度。（9）建立重要崗位權力制衡制度，明確規(guī)定不相容職責的分離。

本階段所需時間約 個工作日。

（六）建立風險管理信息系統(tǒng)。（由軟件程序設計者完成此部分內容）

（七）風險管理報告制度，即全面風險管理的監(jiān)督與改進制度

對公司重大風險、重大事件和重大決策、重要管理及業(yè)務流程等進行監(jiān)督，建立風險管理報告制度，對風險管理的有效性進行檢驗，根據(jù)變化情況和存在的缺陷及時加以改進。

1、收集公司現(xiàn)有的監(jiān)督體系，包括內容及信息溝通渠道，對現(xiàn)有的體系診斷，明確改進方向。

2、設計公司監(jiān)督管理體系的基本架構，包括種類和層級關系等。

3、結合各類重大風險，設計各類風險管理報告的內容。

4、設計各類風險管理報告的對象、職責、路線、頻率等。本階段所需時間約 個工作日。

第三篇：面風險管理與內部控制體系建設實施方案

面風險管理與內部控制體系建設實施方案

總體目標：通過全面風險管理與內部控制工作的開展，在全面梳理,分析公司各業(yè)務流程中存在風險點的基礎上,有針對性地提出風險管理策略和風險防范方案,并隨著公司業(yè)務發(fā)展,內外經(jīng)營環(huán)境變化,通過持續(xù)監(jiān)督與改進不斷改善業(yè)務流程,加強風險防范與內部控制措施,提高抗風險能力，力爭用三年左右的時間，在公司系統(tǒng)內構建起全面風險管理與內部控制的組織職能體系、制度體系、風險評估與管理體系、信息與監(jiān)測體系、培訓與文化體系及監(jiān)督與改進體系等“六大體系”，有效地防范政策與政府風險、戰(zhàn)略與決策風險、財務與資金風險、管理與開發(fā)運營風險、法律與合規(guī)風險及道德與廉政風險等“六大類風險”，促進公司又好又快地發(fā)展。同時在決策層、管理層及員工等不同層面都樹立起風險意識,形成風險文化并將其融入企業(yè)文化中去。

（二）工作原則和總體規(guī)劃

在具體工作中，要堅持以下原則：

1．尊重現(xiàn)實、注重實效

2．涵蓋整體、突出重點

3．統(tǒng)一設計、分步實施

一是建立健全起公司全面風險管理與內部控制的組織、制度體系，明確相關工作職責；二是梳理、分析公司面臨的風險點，形成風險信息庫，基本搭建起涵蓋風險評估、風險管理策略和防范方案的風險內控體系和風險監(jiān)控管理系統(tǒng)；

三是做好經(jīng)驗教訓總結工作，逐步完善公司全面風險管理體系，為下一步在項目公司推廣全面風險管理體系奠定基礎。

四是將全面風險管理及內部控制工作從管理部門延伸至生產經(jīng)營第一線，從公司總部縱向延伸到項目公司。將風險管理工作落實到最基層，落實到項目公司。

對企業(yè)在發(fā)展戰(zhàn)略、財務資金、市場運營、投融資、項目管理、安全質量環(huán)保、法律合同等工作中存在的問題和風險，進行認真的查找、分析、研究，梳理出現(xiàn)階段存在的主要風險源和重大風險點，進而及時制定出相應的風險防控措施和應對方案，有效地規(guī)避或化解經(jīng)營管理工作中所面臨的重大風險。

在實際工作中，要正確處理好風險與收益的有機關系，牢固樹立“效益、效率和風險相平衡”的經(jīng)營觀念。在抓市場機遇的同時，要按照風險的兩面性原理，注重風險的防范與控制，將風險控制在可承受的范圍之內。在提高效率的同時，注重風險的控制程度與效率的平衡，注重處理好風險控制的嚴肅性與風險內控體系動態(tài)適應性的關系，強化關鍵風險點的管控，使風險控制與工作效率的提高形成良性的互動。

正確處理好全面風險管理與各項日常業(yè)務工作的關系，統(tǒng)籌安排好各項工作，確保必要的資源配置與投入，為工作開展提供有力的組織保障。

全面風險管理的最終目的是通過管理體系的建設和優(yōu)化，保障和促進企業(yè)持續(xù)快速健康發(fā)展。

風險管理的全面性、持續(xù)性、動態(tài)性特征要求我每一位員工都要樹立起長期的風險管理理念。

第四篇：進一步加強信托投資公司內部控制管理有關問題的通知

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于進一步加強信托投資公司內部控制管理有關問題的通知(2004.12.28)

來源 [ 銀監(jiān)會 ] 作者 [ 銀監(jiān)會 ]

評論

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銀監(jiān)局，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托投資公司：

為進一步規(guī)范信托投資公司(以下簡稱信托公司)的經(jīng)營行為，增強信托公司的自我約束能力，促進誠信經(jīng)營，維護信托當事人的合法權益，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國信托法》、《信托投資公司管理辦法)等法律法規(guī)和審慎監(jiān)管的要求，現(xiàn)就信托公司加強內部控制的有關問題通知如下：

一、信托公司的自營業(yè)務和信托業(yè)務必須相互分離。自營業(yè)務部門和信托業(yè)務部門應分別設立，工作人員不得相互兼職，并應由不同的高級管理人員負責管理。自營業(yè)務與信托業(yè)務應分別建賬、分別核算，并由不同的財務人員負責且相互之間不得兼職。信托公司應當建立信息隔離制度，自營業(yè)務信息和信托業(yè)務信息應相互獨立，業(yè)務人員應當對工作中知悉的未公開的業(yè)務信息保密，不得相互傳遞、交流未公開的業(yè)務信息。

二、信托公司應分別建立自營業(yè)務和信托業(yè)務的授權體系，明確界定各部門的目標、職責和權限，確保自營業(yè)務和信托業(yè)務各部門及員工在授權范圍內行使相應的職責。信托公司應按規(guī)定分別對自營業(yè)務和信托業(yè)務制定業(yè)務流程、操作規(guī)程和風險控制制度，保證各項業(yè)務的前中后臺相對獨立。

三、信托公司應按照職責分離的原則設立相應的工作崗位，保證公司對風險能夠進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正，形成健全的內部約束機制和中臺、后臺對前臺的反映和監(jiān)督機制。

前臺的主要職責是對業(yè)務進行受理和初審，以及各項業(yè)務的具體操作。信托公司應制定詳盡的業(yè)務受理、審查和操作規(guī)程，規(guī)范甫臺人員的業(yè)務行為。

中臺的主要職責是對業(yè)務進行決策和事中控制。信托公司應當建立嚴密的業(yè)務審查操作規(guī)程，細化審批、監(jiān)控程序和內容。

后臺的主要職責是對業(yè)務進行財務核算和合法合規(guī)性審核。

四、信托公司應根據(jù)本通知第三條所述原則，結合本公司實際和具體業(yè)務特征設定、細化各項業(yè)

— 1 — 務的前今后臺職責，在執(zhí)行中如有問題請及時內銀監(jiān)會報告。

五、信托公司財務部門應將公司固有財產與信托財產分開管理，分別核算；對公司管理的每項信托業(yè)務，應分別核算。對不同的信托，信托公司應在銀行分別開設單獨的銀行賬戶，在證券交易機構分別開設單獨的信托專用證券帳戶和信托專用資金賬戶。信托公司必須用管理信托財產所產生的實際收益進行分配，嚴禁信托公司挪用信托財產墊付其他信托財產的損失或收益。

六、信托公司應設立相對獨立的內部稽核監(jiān)督部門，對公司所有業(yè)務每半年至少進行一次稽核，對公司自營業(yè)務和信托業(yè)務分離情況按季進行稽核，對終止或結束的業(yè)務要在一個月內進行稽核，對業(yè)務開展過程中發(fā)現(xiàn)的問題要隨時進行稽核，并將稽核情況按季向董事會報告一次。信托公司接此通知后一個月內要將稽核設置狀況和人員報銀監(jiān)會備案，并每半年由監(jiān)管部門報告一次內部稽核情況。

七、信托公司應當建立業(yè)務的風險責任制和盡職問責制，明確規(guī)定各個部門、崗位的風險責任，對違法、違規(guī)造成的風險進行責任認定，并按規(guī)定對有關責任人進行處理。

八、各銀監(jiān)局應立即對轄內信托公司的內部控制狀況進行檢查，對未執(zhí)行自營業(yè)務和信托業(yè)務分離相關規(guī)定的轄內信托公司，應及時依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法＞第四十五條、第四十七條的相關規(guī)定對公司或負有責任的個人進行處罰，并將檢查結果及處罰情況上報銀監(jiān)會。

對在業(yè)務操作中前中后臺未分離的轄內信托公司3應要求其于2005年2月1日前進行規(guī)范，限期不予規(guī)范的或規(guī)范不符合本通知要求的，各銀監(jiān)局應及時依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十五條、第四十七條的相關規(guī)定對公司或負有責任的個人進行處罰。

九、本通知自下發(fā)之日起施行，如有問題請及時向銀監(jiān)會反映。

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第五篇：關于進一步推進班組建設工作通知

關于進一步推進班組建設的通知

公司各單位：

自2017年公司開展“加強生產企業(yè)班組建設”活動以來，各企業(yè)在班組建設工作中取得了顯著的成效，為了繼續(xù)推進各企業(yè)班組建設工作，按照公司要求，對2018年班組建設工作安排如下：

一、班組建設推進重點及要求：

1.2018年公司班組建設重點：圍繞班組培訓管理、班組安全管理兩個重點開展學習型班組、安全管理標準化班組建設，夯實班組安全管理水平，提高員工業(yè)務技能，培育高素質、高技能員工隊伍，提升企業(yè)管理基礎，增強企業(yè)核心競爭力。

2.各單位在公司崗位作業(yè)標準化、班組安全管理標準化方案（附件1）和學習型班組建設方案（附件2）的基礎上，根據(jù)各單位行業(yè)特點及管理基礎，有針對性地細化班組建設實施內容，確保推進內容落地有效。

3.各單位在深入推進班組安全管理、班組培訓管理的過程中，要杜絕形式主義、表面化，確保各項工作務實、針對、有效，各單位可采取多種形式深化管理內容，推進班組建設有序開展。

二、班組建設考評：

1、考評原則：

班組建設的考評應堅持公開、公平、公正的原則。考評工作由各企業(yè)自行組織開展，考評結果由公司相關職能管理部門審核。實行統(tǒng)一規(guī)劃、分級管理、因企制宜的方針。

2、評比辦法：

公司對班組建設工作進行季度考核評比，設定安全管理標準化班組及學習型優(yōu)秀班組兩類:（1）各單位季度安全管理標準化班組、學習型優(yōu)秀班組評選名額及獎勵金額：電力委員會、化工委員會、冶煉委員會每個企業(yè)每季度評選安全管理標準化班組、學習型優(yōu)秀班組各一個；礦業(yè)公司、供銷中心、后勤中心、質計中心每季度評選安全管理標準化班組或學習型優(yōu)秀班組一個。獎勵額度：班組長:2000元/人；班組成員1000元/人。

（2）各單位依據(jù)班組崗位作業(yè)標準化、班組安全管理標準化考評細則（附件1）、班組學習型組織建設考評細則（附件2）開展季度優(yōu)秀班組評比工作。

(3)各單位將季度評選出的安全管理標準化優(yōu)秀班組需上報至公司安全生產部審核，季度學習型優(yōu)秀班組需上報至公司人力資源部審核，審核后結果上報公司班組建設辦公室。

（4）各單位參與考評的班組及崗位人員編制由人力資源部認定。參與獎勵的班組人員為入司滿三個月的員工。

3、優(yōu)秀班組必備條件：

（1）考評期內班組無人員輕微工傷及以上事故，無其它各類安全事故、設備事故及工藝事故。

（2）考評期內班組成員無違反企業(yè)規(guī)章制度而受到警告及以上處分的現(xiàn)象，無違反法律法規(guī)現(xiàn)象，不發(fā)生對企業(yè)和社會造成不良影響的事件。

（3）考評期內班組能夠完成本單位分解下達的生產經(jīng)營任務及經(jīng)

營指標。

（4）未在崗位作業(yè)標準化、班組安全管理標準化考評細則和學習型班組考評細則否決項條件內。（5）企業(yè)自行制定的其它條件。

4、優(yōu)秀班組申報

各企業(yè)在組織進行季度優(yōu)秀班組評選后，以OA向公司安全生產部或人力資源部報審，申報時附“優(yōu)秀班組評分表”及“優(yōu)秀班組獎勵發(fā)放明細”。

2018年安全管理標準化班組和學習型優(yōu)秀班組評選工作2季度起，由各企業(yè)按照通知要求，進行評選后按流程進行申報。

班組建設辦公室 2018年4月18日

附件1：崗位作業(yè)標準、班組安全管理標準化實施方案及考評細則（2018）

附件2：學習型組織建設實施方案及考評細則(2018)