第一篇：海關(guān)稽查核查最新案例以及企業(yè)自查補(bǔ)稅及風(fēng)險(xiǎn)防控培訓(xùn)...

海關(guān)稽查核查最新案例以及企業(yè)自查補(bǔ)稅

及風(fēng)險(xiǎn)防控培訓(xùn)和懇談交流會(huì)

2009年11月11-12日 培訓(xùn)會(huì) 蘇州三元賓館

2009年11月13日 懇談會(huì) 蘇州三元賓館

當(dāng)前海關(guān)稅收形勢(shì)嚴(yán)峻，盡管沒(méi)有任何樂(lè)觀的數(shù)據(jù)表明海關(guān)有可能完成全年稅收任務(wù)，但同時(shí)中國(guó)海關(guān)還從來(lái)沒(méi)有完不成稅收任務(wù)的歷史記錄。

目前，許多企業(yè)已經(jīng)接到相關(guān)海關(guān)要求開(kāi)展部分自查自報(bào)專項(xiàng)工作的通知，同時(shí)海關(guān)從10月1日起實(shí)行進(jìn)出口貨物價(jià)格、歸類、原產(chǎn)地補(bǔ)充申報(bào)。企業(yè)如何全面審視自身的合規(guī)性？如何確定存在的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)？如何以最有效的方法來(lái)關(guān)注和解決歷史遺留問(wèn)題？如何進(jìn)行自查自報(bào)和補(bǔ)充申報(bào)，免除被動(dòng)查處的惡果？

為此，我們邀請(qǐng)國(guó)內(nèi)知名海關(guān)事務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控專家與大家分享最新海關(guān)稽查核查正反案例，深入講授企業(yè)自查自報(bào)和風(fēng)險(xiǎn)防控策略和方法。

本次活動(dòng)還專門(mén)開(kāi)設(shè)1天懇談交流環(huán)節(jié)。專家將針對(duì)企業(yè)實(shí)際問(wèn)題，提供一對(duì)一咨詢，指導(dǎo)企業(yè)進(jìn)行有效改善。參會(huì)企業(yè)還有機(jī)會(huì)獲得價(jià)值1980元的海關(guān)出版社年度最新專業(yè)研究報(bào)告。參加對(duì)象：

企業(yè)總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、關(guān)務(wù)總監(jiān)、采購(gòu)部、外銷部、市場(chǎng)部、報(bào)關(guān)部、進(jìn)出口部、營(yíng)銷部、等涉及國(guó)際貿(mào)易運(yùn)作的相關(guān)部門(mén)人士。

課程內(nèi)容：

一、海關(guān)稅收形勢(shì)和監(jiān)管模式

1、中國(guó)外貿(mào)宏觀形勢(shì)和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行形勢(shì)解讀

2、國(guó)家貿(mào)管、產(chǎn)業(yè)政策、海關(guān)&稅收新政解讀

3、中國(guó)海關(guān)制度&監(jiān)管新模式解析

4、海關(guān)機(jī)構(gòu)主要組織架構(gòu)和作業(yè)流程

二、全國(guó)性的海關(guān)稅收核查和稽查

1、海關(guān)稽查核查方向和關(guān)注點(diǎn)

（1）海關(guān)歸類稽查方向和關(guān)注點(diǎn)

（2）海關(guān)價(jià)格稽查方向和關(guān)注點(diǎn)

（3）海關(guān)監(jiān)管設(shè)備稽查方向和關(guān)注點(diǎn)

（4）加工貿(mào)易保稅核查方向和關(guān)注點(diǎn)

2、中國(guó)海關(guān)通關(guān)制度的主要法律依據(jù)和要點(diǎn)

（1）海關(guān)執(zhí)法資源及其法律約束

（2）對(duì)走私罪“情節(jié)特別嚴(yán)重”的解讀

（3）單位走私犯罪和個(gè)人走私犯罪的區(qū)別

（4）對(duì)“未經(jīng)處理”情形的界定

（5）對(duì)數(shù)罪并罰問(wèn)題的理解

3、海關(guān)稽查核查的主要工作程序。啟動(dòng)核查、稽查、調(diào)查、偵查程序的條件是什么？

4、何為證據(jù)？何為證據(jù)鏈？哪些是必須的證據(jù)？

5、哪些場(chǎng)所和貨物是檢查和查驗(yàn)的范圍？海關(guān)查問(wèn)和詢問(wèn)所包括的對(duì)象范圍

6、海關(guān)是如何確定處罰的幅度與數(shù)額的?

7、企業(yè)的陳述申辯、申訴、聽(tīng)證、復(fù)議、訴訟、索賠的作用，及最佳時(shí)機(jī)的掌握

三、新形勢(shì)下的企業(yè)協(xié)同和風(fēng)險(xiǎn)防控

1、海關(guān)監(jiān)管對(duì)企業(yè)關(guān)務(wù)、財(cái)務(wù)、物流、生產(chǎn)部門(mén)的主要關(guān)注點(diǎn)

2、企業(yè)海關(guān)事務(wù)風(fēng)險(xiǎn)形成的必然原因和基本特征

（1）海關(guān)監(jiān)管模式與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式對(duì)比

（2）企業(yè)關(guān)務(wù)、財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、物流等部門(mén)海關(guān)事務(wù)流程

（3）各種海關(guān)聯(lián)網(wǎng)監(jiān)管模式的對(duì)比以及對(duì)關(guān)務(wù)、財(cái)務(wù)、物流、生產(chǎn)作業(yè)的影響

（4）進(jìn)出口作業(yè)過(guò)程中，關(guān)務(wù)、財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、物流等部門(mén)關(guān)鍵協(xié)同行為

（5）進(jìn)出口作業(yè)與收/付款、外匯核銷作業(yè)管理

3、海關(guān)商品歸類稽查過(guò)程中的海關(guān)事務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

（1）一般貿(mào)易常見(jiàn)商品歸類風(fēng)險(xiǎn)以及風(fēng)險(xiǎn)剖析

（2）加工貿(mào)易常見(jiàn)商品歸類風(fēng)險(xiǎn)以及案例剖析

（3）如何有效處理和減少歸類爭(zhēng)議？歸類錯(cuò)誤的免責(zé)以及節(jié)稅籌劃

（4）企業(yè)進(jìn)行商品歸類風(fēng)險(xiǎn)自查審計(jì)的關(guān)鍵點(diǎn)

（5）如果科學(xué)應(yīng)對(duì)各類商品歸類風(fēng)險(xiǎn)

4、海關(guān)價(jià)格稽查過(guò)程中的海關(guān)事務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

（1）95%以上的企業(yè)不懂海關(guān)估價(jià)，你信嗎？

? 海關(guān)審價(jià)補(bǔ)稅上億元案例分析

? 特許權(quán)使用費(fèi)審價(jià)補(bǔ)稅大案分析

講師：

熊斌海關(guān)事務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控專家，率先在國(guó)內(nèi)系統(tǒng)、全面地提出涉外型企業(yè)海關(guān)事務(wù)全面風(fēng)險(xiǎn)管理策略和方法，浙江大學(xué)博士，參與國(guó)內(nèi)多項(xiàng)重大產(chǎn)業(yè)化&海關(guān)總署監(jiān)管示范項(xiàng)目規(guī)劃、實(shí)施?！渡嫱庑推髽I(yè)海關(guān)事務(wù)全面風(fēng)險(xiǎn)管理研究報(bào)告》、《加工貿(mào)易企業(yè)海關(guān)事務(wù)各部門(mén)協(xié)作流程研究報(bào)告》、《行業(yè)商品歸并策略研究報(bào)告》、《多次歸并方法和管控方法研究報(bào)告》、《中國(guó)海關(guān)估價(jià)綜合案例分析研究報(bào)告》核心研究人員，受中國(guó)海關(guān)出版社邀請(qǐng)編寫(xiě)《加工貿(mào)易企業(yè)關(guān)務(wù)作業(yè)統(tǒng)籌》一書(shū)。熊老師作為特邀專家和講師，經(jīng)常性與相關(guān)地方海關(guān)、海關(guān)技術(shù)協(xié)作區(qū)、商務(wù)部門(mén)以及相關(guān)政府機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)交流。秉承務(wù)實(shí)風(fēng)格，熊老師切實(shí)深入地指導(dǎo)企業(yè)建立風(fēng)險(xiǎn)管控和規(guī)范化作業(yè)體系，為企業(yè)健康發(fā)展“保駕護(hù)航”，受

第二篇：稅務(wù)培訓(xùn)-海關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控及海關(guān)稽查應(yīng)對(duì)研討會(huì)

海關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控及海關(guān)稽查應(yīng)對(duì)研討會(huì)

活動(dòng)介紹:近年來(lái)，中國(guó)海關(guān)不斷調(diào)整監(jiān)管模式，一方面創(chuàng)造便利化的通關(guān)環(huán)境，另一方面也加強(qiáng)了對(duì)企業(yè)的后續(xù)監(jiān)管以及稽查核查。對(duì)于在中國(guó)力求保持競(jìng)爭(zhēng)力的跨國(guó)企業(yè)，在實(shí)現(xiàn)海關(guān)通關(guān)便利、提高供應(yīng)鏈效率的同時(shí)，也必須強(qiáng)化自身合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。跨國(guó)企業(yè)必須對(duì)自身核心風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域又清晰認(rèn)知，也需要建立快速高效的防控系統(tǒng)。

本次研討會(huì)將重點(diǎn)解析海關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，如作為核心領(lǐng)域的海關(guān)估價(jià)與轉(zhuǎn)移定價(jià)，以及在實(shí)踐中如何更有條不紊地處理各種海關(guān)質(zhì)疑和稽查、核查，幫助企業(yè)適應(yīng)新環(huán)境，應(yīng)對(duì)新挑戰(zhàn)。

本次活動(dòng)您將收益：

了解海關(guān)新規(guī)和監(jiān)管改革及其對(duì)企業(yè)的影響

精解海關(guān)估價(jià)中轉(zhuǎn)移定價(jià)、特許權(quán)使用費(fèi)等高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域防范 掌握海關(guān)歸類、減免稅設(shè)備等領(lǐng)域動(dòng)態(tài)

學(xué)習(xí)海關(guān)稽查調(diào)查的主要內(nèi)容和方法及應(yīng)對(duì)方法

相關(guān)重要政策：

海關(guān)總署令第213號(hào)（《中華人民共和國(guó)海關(guān)審定進(jìn)出口貨物完稅價(jià)格辦法》）海關(guān)總署令第211號(hào)（《中華人民共和國(guó)海關(guān)審定內(nèi)銷保稅貨物完稅價(jià)格辦法》）活動(dòng)流程 13:00簽到

13:30活動(dòng)開(kāi)始，主持人致辭

13:40海關(guān)新規(guī)與監(jiān)管改革帶給企業(yè)的挑戰(zhàn) WTO海關(guān)估價(jià)協(xié)議與中國(guó)海關(guān)估價(jià)政策

2014年海關(guān)稅則稅率、關(guān)稅安排以及貿(mào)易管制政策調(diào)整 新海關(guān)審價(jià)辦法，新舊辦法對(duì)比 2014年海關(guān)對(duì)自貿(mào)區(qū)監(jiān)管制度

14:30海關(guān)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域講解--海關(guān)估價(jià)與轉(zhuǎn)移定價(jià)、特許權(quán)使用費(fèi)等精解 海關(guān)估價(jià)與轉(zhuǎn)移定價(jià)的原理聯(lián)系及區(qū)別 年末根據(jù)經(jīng)營(yíng)情況對(duì)全年轉(zhuǎn)讓定價(jià)進(jìn)行調(diào)整

實(shí)踐中如何把握海關(guān)估價(jià)與轉(zhuǎn)移定價(jià)的沖突和互動(dòng) 完稅價(jià)格完整性以及核心風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域 特許權(quán)使用費(fèi)的應(yīng)稅VS.非應(yīng)稅

用于支付專利權(quán)或?qū)Ｓ屑夹g(shù)使用權(quán)的特許權(quán)使用費(fèi)與進(jìn)口貨物 商標(biāo)權(quán)的特許權(quán)使用費(fèi)與進(jìn)口貨物 其他特許權(quán)使用費(fèi)（著作權(quán)、分銷權(quán)、中國(guó)境內(nèi)銷售條件等）特殊估價(jià)情形 ……

案例分享

案例概覽：如何平衡轉(zhuǎn)讓定價(jià)與進(jìn)口價(jià)格的考量

A公司為境外S集團(tuán)在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的貿(mào)易公司，A公司的業(yè)務(wù)主要是從境外關(guān)聯(lián)公司進(jìn)口商品并轉(zhuǎn)售給國(guó)內(nèi)第三方客戶。原本A公司采用的轉(zhuǎn)讓定價(jià)方法為成本加成，現(xiàn)由于集團(tuán)經(jīng)營(yíng)需要，決定將A公司的加成率擬由原來(lái)的40%下降至20%，那么轉(zhuǎn)讓價(jià)格也將相應(yīng)地下降14%。請(qǐng)問(wèn)

A公司的價(jià)格下調(diào)能否為海關(guān)所接受？如果遭到海關(guān)的質(zhì)疑，A公司應(yīng)如何證明其價(jià)格的合理性？如果遇到A公司這樣的情況，企業(yè)在降價(jià)前可以進(jìn)行哪些準(zhǔn)備以降低海關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)？

案例概覽：非貿(mào)易支付的特許權(quán)使用費(fèi)是否計(jì)入進(jìn)口價(jià)格征稅 2013年7月，某海關(guān)對(duì)外商投資企業(yè)F公司進(jìn)行稽查時(shí)發(fā)現(xiàn)，F(xiàn)公司向境外關(guān)聯(lián)公司K公司進(jìn)口的大型工業(yè)機(jī)器設(shè)備中包含設(shè)備軟件，境外K公司負(fù)責(zé)設(shè)備的安裝和使用培訓(xùn)，F(xiàn)公司將軟件使用費(fèi)同安裝費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)一起以非貿(mào)易的方式支付給K公司，并未將與軟件相關(guān)的特許權(quán)使用費(fèi)和設(shè)備一起在進(jìn)口時(shí)申報(bào)。

海關(guān)認(rèn)為，該特許權(quán)使用費(fèi)應(yīng)計(jì)入進(jìn)口設(shè)備的完稅價(jià)格，F(xiàn)公司存在漏報(bào)特許權(quán)使用費(fèi)的問(wèn)題。通過(guò)海關(guān)稽查，確認(rèn)F公司向K公司支付特許權(quán)使用費(fèi)4000多萬(wàn)元，依法對(duì)F公司追補(bǔ)稅款1000多萬(wàn)元。而F公司認(rèn)為，該特許權(quán)使用費(fèi)是以非貿(mào)易方式對(duì)外付匯的，并且主管稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)該特許權(quán)使用費(fèi)已經(jīng)預(yù)提了所得稅。請(qǐng)問(wèn)

為什么海關(guān)還要對(duì)F公司征收關(guān)稅和增值稅？海關(guān)如何對(duì)特許權(quán)使用費(fèi)稽查？企業(yè)應(yīng)如何應(yīng)對(duì)海關(guān)對(duì)特許權(quán)使用費(fèi)的稽查？海關(guān)對(duì)F公司的罰款是否能在稅前扣除并進(jìn)行增值稅抵扣？

案例概覽：進(jìn)口貨物保修費(fèi)的承擔(dān)方選擇

國(guó)內(nèi)H公司向同屬于集團(tuán)下的境外關(guān)聯(lián)企業(yè)G公司采購(gòu)進(jìn)口貨物，按公司內(nèi)部原廠發(fā)票價(jià)格向海關(guān)申報(bào)進(jìn)境；貨物進(jìn)口銷售后發(fā)生的保修，由跨國(guó)公司在國(guó)內(nèi)專門(mén)負(fù)責(zé)維修的M公司根據(jù)H公司和M公司之間簽訂的《設(shè)備維修服務(wù)協(xié)議》提供維修服務(wù)；保修期前兩年的維修費(fèi)用由外方G公司承擔(dān)，保修期最后一年的保修費(fèi)用由中方H公司承擔(dān)。請(qǐng)問(wèn)

在上述商業(yè)安排下，保修費(fèi)用是否應(yīng)納入進(jìn)口貨物的完稅價(jià)格？中國(guó)海關(guān)在對(duì)待保修費(fèi)是否應(yīng)稅的問(wèn)題上與國(guó)際慣例有何差異？保修費(fèi)承擔(dān)方的轉(zhuǎn)移是否會(huì)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)？ 15:30茶歇與交流 15:45海關(guān)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域講解--其他海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)領(lǐng)域動(dòng)態(tài)概覽及案例分享 1)海關(guān)歸類爭(zhēng)議的應(yīng)對(duì)-影響歸類的因素分析-商品歸類的操作策略-商品歸類與成本控制-商品歸類的爭(zhēng)議解決

案例概覽

2012年上半年，X公司在甲海關(guān)出口20票鋼鐵類產(chǎn)品，申報(bào)品名為鎳鐵，出口稅率為10%。

甲海關(guān)在監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)其存在歸類風(fēng)險(xiǎn)，認(rèn)為該商品的正確品名為“合金生鐵”，出口稅率為20%，對(duì)該公司進(jìn)行補(bǔ)稅處理。

2012年下半年，X公司在乙海關(guān)又申報(bào)出口12票同類產(chǎn)品，申報(bào)過(guò)程中，該公司均向海關(guān)提供了真實(shí)的出口合同、發(fā)票、質(zhì)檢機(jī)構(gòu)的檢驗(yàn)報(bào)告，但是由于X公司不服甲海關(guān)的歸類糾正，仍然申報(bào)商品名稱為鎳鐵，出口稅率為10%。請(qǐng)問(wèn): X公司的做法會(huì)存在哪些風(fēng)險(xiǎn)？可能會(huì)帶來(lái)什么樣的處罰？面對(duì)歸類爭(zhēng)議時(shí)，企業(yè)應(yīng)采取怎樣的解決辦法？

2)海關(guān)監(jiān)管的減免稅設(shè)備移作他用 案例概覽

A公司為汽車配件公司，2011年10月，經(jīng)B海關(guān)批準(zhǔn)，全免稅進(jìn)口用于生產(chǎn)小轎車配件的設(shè)備9臺(tái)。設(shè)備的所有者和使用單位為A公司，使用地點(diǎn)為C市，設(shè)備總價(jià)值150.3萬(wàn)歐元。

2012年12月，A公司為擴(kuò)大市場(chǎng)，在D市設(shè)立了分公司B公司，并將2011年免稅進(jìn)口的3臺(tái)轉(zhuǎn)運(yùn)到B公司使用。2013年6月，海關(guān)在對(duì)A公司減免稅設(shè)備使用情況進(jìn)行核查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)，A公司存在擅自將減免稅設(shè)備移作他用的違法行為，遂對(duì)其立案調(diào)查。

2013年9月，海關(guān)依據(jù)《海關(guān)法行政處罰實(shí)施條例》的有關(guān)規(guī)定對(duì)A公司作出罰款人民幣120萬(wàn)元的處罰決定，同時(shí)責(zé)令其補(bǔ)交設(shè)備移作他用期間的應(yīng)繳稅款并限期糾正違法行為。

而A公司的負(fù)責(zé)人則認(rèn)為，B公司只是A公司的分支機(jī)構(gòu)，并非獨(dú)立公司，A公司并沒(méi)有將減免稅設(shè)備移交給其他公司使用，海關(guān)對(duì)A公司的處罰實(shí)屬不當(dāng)。請(qǐng)問(wèn)：

海關(guān)對(duì)A公司處罰的依據(jù)是什么？處罰是否合理？企業(yè)應(yīng)如何正確理解海關(guān)對(duì)減免稅設(shè)備的監(jiān)管要求？企業(yè)在使用減免稅設(shè)備中容易出現(xiàn)哪些違規(guī)行為？ 3)加工貿(mào)易 ……

16:15海關(guān)稽查、調(diào)查及質(zhì)疑實(shí)戰(zhàn)中如何有效處理應(yīng)對(duì) 引起海關(guān)稽查的主要原因

海關(guān)稽查的主要內(nèi)容及稽查流程 企業(yè)面對(duì)海關(guān)稽查的應(yīng)對(duì)措施-進(jìn)出口單證的稽查-會(huì)計(jì)帳薄、報(bào)表的稽查-倉(cāng)庫(kù)、損耗定額的稽查

海關(guān)行政復(fù)議程序與企業(yè)權(quán)益維護(hù) 17:00互動(dòng)問(wèn)答 17:30活動(dòng)結(jié)束

來(lái)源：http://004km.cn/events.asp

第三篇：培訓(xùn)風(fēng)險(xiǎn)防控

建設(shè)有活力的培訓(xùn)體系

企業(yè)是一個(gè)有生命的有機(jī)體，而培訓(xùn)工作則是為其強(qiáng)身健體的系統(tǒng)，發(fā)揮著提升素質(zhì)、推進(jìn)戰(zhàn)略、傳播文化、求解難題和知識(shí)管理等職責(zé)。從這個(gè)意義上講，內(nèi)訓(xùn)是企業(yè)自身的“免疫系統(tǒng)”，外訓(xùn)則是“診所”或“康復(fù)訓(xùn)練所”。摩托羅拉公司調(diào)查表明，在人才培訓(xùn)上每投入1美元，在3年內(nèi)就能實(shí)現(xiàn)40美元的收益。而實(shí)際運(yùn)行中，卻鮮見(jiàn)這么成果卓著的，為什么呢？這就不能不說(shuō)到培訓(xùn)工作中的風(fēng)險(xiǎn)——培訓(xùn)工作其實(shí)是一個(gè)“高?！毙袠I(yè)，面臨著種種風(fēng)險(xiǎn)。

企業(yè)培訓(xùn)工作中的風(fēng)險(xiǎn)

因?yàn)橐恍╁e(cuò)誤操作或操作不當(dāng)，培訓(xùn)工作不僅沒(méi)有發(fā)揮應(yīng)有的作用，反而浪費(fèi)大量寶貴的人力物力，阻礙企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展和戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。具體說(shuō)來(lái)，不當(dāng)?shù)呐嘤?xùn)工作對(duì)企業(yè)這個(gè)肌體而言，容易造成以下幾種風(fēng)險(xiǎn)：

“隔靴搔癢”風(fēng)險(xiǎn)

這是最常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。通常有四種情形：一是企業(yè)將培訓(xùn)定位過(guò)高，要解決一切問(wèn)題，結(jié)果反而導(dǎo)致需求不明，什么都泛泛而談，蜻蜓點(diǎn)水，沒(méi)有解決真正的問(wèn)題；二是企業(yè)為培訓(xùn)而培訓(xùn)，被動(dòng)地花掉培訓(xùn)預(yù)算，在“全員培訓(xùn)”的美名下對(duì)員工實(shí)行普惠制，如同“噴灌”澆花，真正需要重點(diǎn)培訓(xùn)的員工得不到足夠的培訓(xùn)機(jī)會(huì)；三是企業(yè)將培訓(xùn)定位成員工福利，一味追求培訓(xùn)師的名氣和影響力，將培訓(xùn)辦成明星“演唱會(huì)”，而員工參加培訓(xùn)則主要就是“學(xué)學(xué)詞、養(yǎng)養(yǎng)神、認(rèn)認(rèn)人”，或者“休息休息、聯(lián)系聯(lián)系、米西米西”；四是企業(yè)不愿或沒(méi)有能力建設(shè)內(nèi)部培訓(xùn)資源，完全依賴外部培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，或簡(jiǎn)單地拼湊外部的理論、案例或其他資源，雖琳瑯滿目，對(duì)解決企業(yè)問(wèn)題卻是鏡花水月。

“下錯(cuò)藥”風(fēng)險(xiǎn)

這也是培訓(xùn)工作中供需不對(duì)接，沒(méi)有針對(duì)性帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，但比“隔靴搔癢”更為嚴(yán)重。一方面，外界知識(shí)和形勢(shì)的變化很快，企業(yè)培訓(xùn)中卻仍采用老辦法，產(chǎn)生一定的滯后性；另一方面，工作中違背培訓(xùn)本身的基本規(guī)律，如在培訓(xùn)對(duì)象上，有的企業(yè)因?yàn)楣W(xué)矛盾，為完成培訓(xùn)任務(wù)而讓時(shí)間相對(duì)富余的非骨干員工多次參加培訓(xùn)，成為“培訓(xùn)專業(yè)戶”；有的企業(yè)不顧培訓(xùn)對(duì)象的基礎(chǔ)、發(fā)展方向等實(shí)際情況，趕鴨子上架，或者說(shuō)教火雞爬樹(shù)；在培訓(xùn)方法上，有的企業(yè)圖省事，將培訓(xùn)簡(jiǎn)單等同于講課，違背了“知識(shí)更新采用講授式、技能提升采用訓(xùn)練式、態(tài)度轉(zhuǎn)變采用體驗(yàn)式”的一般規(guī)律。實(shí)踐證明，缺乏訓(xùn)練和練習(xí)的培訓(xùn)，學(xué)員會(huì)在6周內(nèi)忘記90%以上的內(nèi)容。

“斷臂”風(fēng)險(xiǎn)

在企業(yè)肌體中，核心資源往往是“左膀右臂”，培訓(xùn)工作中操作不慎，則極易造成專業(yè)技術(shù)泄密或核心人才流失的風(fēng)險(xiǎn)。A企業(yè)作為行業(yè)技術(shù)領(lǐng)先的企業(yè)，盡管在培訓(xùn)工作中注重對(duì)自身核心技術(shù)秘密的保護(hù)，但因?yàn)橛X(jué)得在管理培訓(xùn)中引入外部培訓(xùn)資源每太大關(guān)系，引起外圍技術(shù)的泄密，也給企業(yè)造成了巨大損失。B企業(yè)在參加行業(yè)協(xié)會(huì)組織的高級(jí)技術(shù)人才培訓(xùn)中，幾位核心人才被獵頭盯上，造成了團(tuán)隊(duì)性人才流失的巨大災(zāi)難?！肮B(yǎng)寄生蟲(chóng)”風(fēng)險(xiǎn) 這也有兩種情形，一是企業(yè)培訓(xùn)工作中在企業(yè)需求分析、崗位需求分析上不到位或不作為，放任員工自選培訓(xùn)課程，員工反客為主，片面注重學(xué)歷教育或自身的興趣特長(zhǎng)，與企業(yè)發(fā)展需求脫節(jié)，企業(yè)花了大價(jià)錢卻做了一些意義不大的事情；二是企業(yè)在選擇培訓(xùn)對(duì)象或參加外界培訓(xùn)班的時(shí)候不加區(qū)分，要么給予“身在曹營(yíng)心在漢”的員工培訓(xùn)機(jī)會(huì)，要么與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手一同培訓(xùn)，增加了流失員工的資本或增加核心員工被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手挖角的可能。

“毒氣攻心”風(fēng)險(xiǎn)

一些企業(yè)培訓(xùn)主題的選擇不慎重，或者在培訓(xùn)中與外部培訓(xùn)資源溝通不夠，導(dǎo)致植入的理念或工具與企業(yè)現(xiàn)有的戰(zhàn)略、文化產(chǎn)生矛盾，就像受到了病毒感染，產(chǎn)生“排異反應(yīng)”，企業(yè)內(nèi)部非但未出現(xiàn)管理提升，反而出現(xiàn)了思維混亂。

“兩張皮”風(fēng)險(xiǎn)

這主要在大企業(yè)集團(tuán)的培訓(xùn)工作中存在。一些企業(yè)集團(tuán)在培訓(xùn)工作中缺乏統(tǒng)一規(guī)劃，或者因?yàn)榈赜虿顒e、文化差別或培訓(xùn)工作人員素質(zhì)參差不齊，分子公司培訓(xùn)工作的主導(dǎo)思想、重點(diǎn)與集團(tuán)的培訓(xùn)方式不一致，使集團(tuán)的戰(zhàn)略、文化不能有效耦合。

上述的培訓(xùn)工作中的風(fēng)險(xiǎn)都是因?yàn)榕嘤?xùn)工作違背自身規(guī)律而產(chǎn)生的后果，其結(jié)果嚴(yán)重者往往導(dǎo)致企業(yè)肌體的僵化，或局部僵化，也使培訓(xùn)工作失去了本身應(yīng)有的地位。當(dāng)然，上述六種風(fēng)險(xiǎn)并不是均衡出現(xiàn)，也不是意味著出現(xiàn)就一定很嚴(yán)重，但卻實(shí)實(shí)在在的影響了培訓(xùn)工作的效果。

建設(shè)有活力的培訓(xùn)體系增加企業(yè)活力

企業(yè)培訓(xùn)工作中的風(fēng)險(xiǎn)，與企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)不重視、不參與，培訓(xùn)工作體系不健全、工作人員專業(yè)性不夠等有關(guān)。要通過(guò)培訓(xùn)工作防止企業(yè)僵化，有效防范培訓(xùn)風(fēng)險(xiǎn)，必須著眼于培訓(xùn)自身，用靈活、不拘泥的培訓(xùn)工作，激活“人”與“文化”，建立起有活力的培訓(xùn)體系，進(jìn)而保證企業(yè)的“營(yíng)養(yǎng)健康”和活力。具體來(lái)說(shuō)，解決“斷臂”風(fēng)險(xiǎn)、“供養(yǎng)寄生蟲(chóng)”風(fēng)險(xiǎn)，既需要培訓(xùn)工作中注意挑選培訓(xùn)對(duì)象，加強(qiáng)過(guò)程中的保密管理，也需要其他人力資源管理手段配合，而解決“隔靴搔癢”風(fēng)險(xiǎn)、“下錯(cuò)藥”風(fēng)險(xiǎn)、“毒氣攻心”風(fēng)險(xiǎn)、“兩張皮”風(fēng)險(xiǎn)，則主要在于提高培訓(xùn)的專業(yè)性，建立健全有活力的企業(yè)培訓(xùn)體系，通過(guò)實(shí)施靈活的培訓(xùn)戰(zhàn)略，更個(gè)性化地、精確地聚焦企業(yè)戰(zhàn)略與文化；通過(guò)激發(fā)澎湃的培訓(xùn)動(dòng)力，尤其是與員工職業(yè)生涯掛鉤，形成員工與企業(yè)共同發(fā)展的自組織體；通過(guò)動(dòng)態(tài)的培訓(xùn)形式，激發(fā)員工持續(xù)學(xué)習(xí)與變革的激情；通過(guò)開(kāi)放的培訓(xùn)資源，在繼承中不斷創(chuàng)新，使企業(yè)在人員思想、能力變化中獲得發(fā)展活力；通過(guò)務(wù)實(shí)的培訓(xùn)管理，尤其是培訓(xùn)考核，使培訓(xùn)過(guò)程中的活力因子不斷進(jìn)入企業(yè)實(shí)踐發(fā)揮作用。

靈活的培訓(xùn)戰(zhàn)略

企業(yè)培訓(xùn)工作中切忌照搬照抄，而要根據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略類型、文化風(fēng)格、成長(zhǎng)階段、技術(shù)特點(diǎn)和企業(yè)規(guī)模確定自身的培訓(xùn)戰(zhàn)略。從戰(zhàn)略類型來(lái)看，實(shí)施差異化戰(zhàn)略的企業(yè)，在培訓(xùn)中應(yīng)堅(jiān)持較寬的職業(yè)發(fā)展路徑，促進(jìn)員工提升職業(yè)轉(zhuǎn)換能力；實(shí)施成本領(lǐng)先戰(zhàn)略的企業(yè)，則應(yīng)將重點(diǎn)放在短期內(nèi)提升員工技能。從文化風(fēng)格來(lái)看，保守型的企業(yè)要更多關(guān)注內(nèi)部資源的挖掘，形成從上到下實(shí)施的標(biāo)準(zhǔn)化培訓(xùn)體系；開(kāi)放型的企業(yè)則應(yīng)引入外部資源，注重發(fā)揮員工的特長(zhǎng)和優(yōu)勢(shì)。從成長(zhǎng)階段來(lái)說(shuō)，處于創(chuàng)業(yè)階段的企業(yè)，可以相對(duì)弱化培訓(xùn)工作；處于成長(zhǎng)期的企業(yè)則應(yīng)重點(diǎn)讓培訓(xùn)工作輔助團(tuán)隊(duì)配比結(jié)構(gòu)的形成；處于成熟期的企業(yè)培訓(xùn)工作中要重點(diǎn)樹(shù)立專業(yè)優(yōu)勢(shì)；處于衰退期的企業(yè)則應(yīng)更注重轉(zhuǎn)崗培訓(xùn)。從技術(shù)特點(diǎn)來(lái)說(shuō)，連鎖式、上下游關(guān)系不明顯的企業(yè)應(yīng)注重標(biāo)準(zhǔn)化培訓(xùn)，而上下游關(guān)系明顯的企業(yè)則應(yīng)注重專業(yè)化和團(tuán)隊(duì)精神培養(yǎng)。從企業(yè)規(guī)模上來(lái)講，小型企業(yè)應(yīng)更多地整合外部資源，強(qiáng)化需求和資源的統(tǒng)籌；而大中型企業(yè)則應(yīng)考慮建立統(tǒng)一的勝任能力模型、創(chuàng)辦企業(yè)大學(xué)和建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化的培訓(xùn)體系?？傊瑐€(gè)性化、隨機(jī)應(yīng)變是活力培訓(xùn)體系的首要原則。

澎湃的培訓(xùn)動(dòng)力

培訓(xùn)工作中，企業(yè)處于強(qiáng)勢(shì)地位，往往有“我讓你干什么你就干什么”的心態(tài)。而實(shí)際上，沒(méi)有員工的參與，身到心到，達(dá)到培訓(xùn)效果就是企業(yè)的一廂情愿。因此，在構(gòu)建培訓(xùn)體系時(shí)要考慮員工培訓(xùn)動(dòng)力的問(wèn)題。從員工與企業(yè)共同發(fā)展的角度而言，有必要構(gòu)建基于全職業(yè)生涯發(fā)展的人才培訓(xùn)培養(yǎng)體系。一要?jiǎng)澐智宄殬I(yè)通道，并將培訓(xùn)工作與職業(yè)通道掛好鉤。如A集團(tuán)把人才劃分為管理人員和技術(shù)人員兩支隊(duì)伍，劃分出初級(jí)人才、骨干人才、中級(jí)人才、高級(jí)人才和核心人才五級(jí)臺(tái)階，并確立分開(kāi)培養(yǎng)的路線。這就把培訓(xùn)工作納入人才發(fā)展大局之中，確立了培訓(xùn)工作的格局。二要以人才成長(zhǎng)規(guī)律導(dǎo)引人才培訓(xùn)。要確立素質(zhì)能力與業(yè)績(jī)、素質(zhì)能力與分配、素質(zhì)能力與職業(yè)發(fā)展的關(guān)系，并通過(guò)建立能力素質(zhì)模型、成長(zhǎng)周期模型，為培訓(xùn)項(xiàng)目設(shè)計(jì)和管理奠定堅(jiān)實(shí)的依據(jù)。三是開(kāi)展臺(tái)階式的培養(yǎng)培訓(xùn)。A集團(tuán)根據(jù)自身戰(zhàn)略以職級(jí)為培訓(xùn)對(duì)象選擇的重要標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合人才現(xiàn)狀盤(pán)點(diǎn)，對(duì)同職級(jí)的員工進(jìn)行專門(mén)設(shè)計(jì)，對(duì)新進(jìn)員工、資深員工、中層領(lǐng)導(dǎo)人員和高層領(lǐng)導(dǎo)人員，設(shè)計(jì)不同的培訓(xùn)項(xiàng)目，并區(qū)分新任職和后備人才，確保重點(diǎn)人才在職業(yè)生涯發(fā)展的每一個(gè)臺(tái)階上都能接受相關(guān)培訓(xùn)，達(dá)到相應(yīng)的能力標(biāo)準(zhǔn)。四是推動(dòng)培訓(xùn)和使用掛鉤。這樣，員工在參加培訓(xùn)工作時(shí)能知道自己的遠(yuǎn)景，充滿了希望，也就始終保持著旺盛的培訓(xùn)內(nèi)動(dòng)力，而企業(yè)也才能真正成為學(xué)習(xí)型組織。

動(dòng)態(tài)的培訓(xùn)形式

適應(yīng)成人學(xué)習(xí)的特點(diǎn)，培訓(xùn)工作一般應(yīng)采用案例式、研討式、模擬式和體驗(yàn)式等方法，以符合成人的記憶曲線和接受特點(diǎn)。這些方式其實(shí)還有一個(gè)共同特點(diǎn)，那就是面向?qū)嵱?。?guó)外研究表明，人的能力獲取存在“721模式”，即人的能力70%是從工作中獲取的，因此，在形式上必須注重工作中的學(xué)習(xí)。同時(shí)，培訓(xùn)的目的是獲取改變企業(yè)的能力。培訓(xùn)如果不能導(dǎo)致學(xué)員行為的改變，就不是深刻的培訓(xùn)，如GE、花旗等都提出培訓(xùn)發(fā)揮變革作用。中美史克公司的培訓(xùn)目的就明確提出：學(xué)習(xí)是終身教育，學(xué)習(xí)孕育觀念，觀念引導(dǎo)變革，變革改變行動(dòng)，行動(dòng)改變命運(yùn)。行動(dòng)學(xué)習(xí)是近年廣受推崇的一種有效形式，通過(guò)集中學(xué)習(xí)和分散行動(dòng)，切實(shí)實(shí)現(xiàn)“干中學(xué)、學(xué)中干”，集中學(xué)習(xí)中注意勞逸結(jié)合，分散行動(dòng)中注意發(fā)揮學(xué)習(xí)小組的共同智慧。B公司行動(dòng)學(xué)習(xí)中以問(wèn)題為中心，30-50人一個(gè)班級(jí)，結(jié)合集團(tuán)重大變革、重大戰(zhàn)略、新任職、新問(wèn)題選題和選擇培訓(xùn)對(duì)象，在具體培訓(xùn)方式上采用“七步法”（即破冰、“導(dǎo)師”介入、專題學(xué)習(xí)、專題調(diào)研、方案論證、行動(dòng)實(shí)踐、通關(guān)驗(yàn)收）的培訓(xùn)模式，將學(xué)習(xí)和實(shí)踐結(jié)合起來(lái)，鞏固和深化學(xué)習(xí)成果，實(shí)現(xiàn)了學(xué)以致用。企業(yè)培訓(xùn)工作中，實(shí)用、管用是評(píng)價(jià)形式創(chuàng)新的不二法則。

開(kāi)放的培訓(xùn)資源

工欲善其事必先利其器。培訓(xùn)工作最終可以說(shuō)是改變?nèi)说乃季S的一種工作，而思維的改造必須有其素材。企業(yè)培訓(xùn)工作中要根據(jù)自身目標(biāo)，合理的引入各種優(yōu)質(zhì)資源。一方面，企業(yè)戰(zhàn)略和文化的根植于企業(yè)的實(shí)踐之中，加強(qiáng)企業(yè)知識(shí)管理，為培訓(xùn)提供支撐是一種必須。彼得 德魯克認(rèn)為，創(chuàng)新的關(guān)鍵是知識(shí)的流動(dòng)。IBM就建立了強(qiáng)大的知識(shí)管理平臺(tái)。而施樂(lè)公司的知識(shí)資源庫(kù)就整合了包括員工信息、職位能力及評(píng)價(jià)方法、公司大事、客戶競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手和合作伙伴詳細(xì)資料，內(nèi)部研究人員的研究文獻(xiàn)和研究報(bào)告，為培訓(xùn)提供了非常堅(jiān)實(shí)的資源支撐。很多知名企業(yè)建立“教練制”、“導(dǎo)師制”和“影子學(xué)習(xí)制度”，推行和完善內(nèi)部培訓(xùn)師體系、開(kāi)發(fā)內(nèi)部教材和案例集，就是開(kāi)發(fā)內(nèi)部知識(shí)，并將其進(jìn)入培訓(xùn)實(shí)踐的有益嘗試。另一方面，與企業(yè)發(fā)展一樣，培訓(xùn)工作也必須積極吸收來(lái)自理論界和社會(huì)實(shí)踐中的優(yōu)秀知識(shí)成果。浦東干部管理學(xué)院就堅(jiān)持開(kāi)放式辦學(xué)，將我國(guó)改革開(kāi)發(fā)的最新成果進(jìn)入課堂，進(jìn)入教材。從標(biāo)桿企業(yè)的實(shí)踐中來(lái)，到企業(yè)自身的實(shí)踐中去，進(jìn)行對(duì)標(biāo)學(xué)習(xí)也是一種有效的形式，近年來(lái)赴優(yōu)秀企業(yè)觀摩現(xiàn)場(chǎng)教學(xué)的培訓(xùn)工作有增無(wú)減，就說(shuō)明了這樣一種趨勢(shì)。外部資源的利用也有多種形式，A集團(tuán)在自身培訓(xùn)工作中，就不盲目閉關(guān)自守，在確定培訓(xùn)專題后，面向全社會(huì)搜集培訓(xùn)資源，形成了高校教師、權(quán)威專家、研究機(jī)構(gòu)、企業(yè)實(shí)戰(zhàn)專家和內(nèi)部培訓(xùn)師“五合一”的師資配置模式。企業(yè)培訓(xùn)工作中，只要堅(jiān)持開(kāi)放的理念，積累繼承傳播自身的優(yōu)秀積淀，同時(shí)，根據(jù)自身發(fā)展需要，引入外部資源，合理嫁接，發(fā)揮“鯰魚(yú)效應(yīng)”，就能使培訓(xùn)工作富有活力，也使企業(yè)在人員思想、能力變化中獲得發(fā)展活力。

務(wù)實(shí)的培訓(xùn)管理

培訓(xùn)需求、策劃、實(shí)施和評(píng)估形成了培訓(xùn)工作流程，而具體項(xiàng)目也有這樣的小流程。每個(gè)環(huán)節(jié)都有很多標(biāo)準(zhǔn)，才能切實(shí)發(fā)揮培訓(xùn)的作用。而總體而言，培訓(xùn)管理并沒(méi)有一定之規(guī)，務(wù)實(shí)的管理是合理的選擇，片面的提高管理標(biāo)準(zhǔn)和降低標(biāo)準(zhǔn)都會(huì)增加培訓(xùn)風(fēng)險(xiǎn)。在具體管理中，培訓(xùn)考核是非常重要又難以把握的一環(huán)。培訓(xùn)工作往往因?yàn)槌晒麤](méi)有運(yùn)用，而被說(shuō)成沒(méi)有用。能實(shí)施各種考評(píng)、敢于接受各種考核檢驗(yàn)是培訓(xùn)工作有活力的重要標(biāo)志。培訓(xùn)工作中，要將考核貫穿于各個(gè)環(huán)節(jié)，并面向組織者和受訓(xùn)者共同開(kāi)展，同時(shí)，也不能一味地追求“四級(jí)評(píng)估”，尤其是耗費(fèi)大量的精力去做轉(zhuǎn)化效果層面的量化評(píng)估。A集團(tuán)在培訓(xùn)工作中就務(wù)實(shí)又不失靈活堅(jiān)持“六評(píng)”：一評(píng)考試成績(jī)，考察學(xué)員知識(shí)工具掌握情況；二評(píng)日常表現(xiàn)，重點(diǎn)看考勤、小組討論、重大表現(xiàn)；三評(píng)課題研究成果，考察課題研究對(duì)集團(tuán)公司戰(zhàn)略、崗位工作的持續(xù)改善情況，關(guān)注部門(mén)員工評(píng)價(jià)、上級(jí)滿意度等；四評(píng)潛力，通過(guò)腦相圖測(cè)評(píng)、潛力測(cè)評(píng)和職業(yè)傾向力測(cè)評(píng)等，考察學(xué)員的知識(shí)積累、直覺(jué)思維、靈感思維、創(chuàng)造思維及職業(yè)發(fā)展最佳取向等；五評(píng)行動(dòng)實(shí)施成果，通過(guò)培訓(xùn)回到崗位3個(gè)月、6個(gè)月后，進(jìn)行360度評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)培訓(xùn)遷移和行動(dòng)成果進(jìn)行評(píng)估；六評(píng)組織管理，具體包括對(duì)培訓(xùn)方案設(shè)計(jì)評(píng)估，對(duì)培訓(xùn)項(xiàng)目、課程設(shè)置、培訓(xùn)形式、組織管理的動(dòng)態(tài)評(píng)估，對(duì)學(xué)習(xí)效果檢驗(yàn)評(píng)估，促進(jìn)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)自身與培訓(xùn)項(xiàng)目共同進(jìn)步。這種既考慮各種層次，又不一味追求量化的方式應(yīng)該是符合大多數(shù)企業(yè)的管理實(shí)際的。

企業(yè)培訓(xùn)是一個(gè)比較有魅力的工作，它的著力點(diǎn)在人的思維這個(gè)看不見(jiàn)摸不著的層面。因此，也是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)與成效伴生的行業(yè)。一個(gè)有活力的培訓(xùn)體系，如果有正確的方向，有足夠的資源、能力和動(dòng)力，就能有效防范培訓(xùn)工作中的風(fēng)險(xiǎn)，甚至不讓相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生。

何坤茂

中國(guó)兵器人才學(xué)院人才戰(zhàn)略研究中心項(xiàng)目主管 何

鵬

重慶川儀微電路有限責(zé)任公司職員

第四篇：廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控自查工作報(bào)告

廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控自查

工作報(bào)告

××公司

二零一三年十月二十九日

關(guān)于廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控自查工作報(bào)告

2011年以來(lái)，我公司深入開(kāi)展了廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控活動(dòng)。為進(jìn)一步鞏固廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作的成果，逐步形成有效的、常態(tài)化的、覆蓋全公司的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，按照上級(jí)部門(mén)要求的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控各項(xiàng)規(guī)定，我公司召開(kāi)了廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作動(dòng)員會(huì)，對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作進(jìn)行了專項(xiàng)工作的動(dòng)員部署，強(qiáng)調(diào)“排查廉政風(fēng)險(xiǎn)、建立防控機(jī)制”是黨風(fēng)廉政建設(shè)工作的創(chuàng)新舉措，它以責(zé)任分工、監(jiān)督互勉的方式，把有效防范和化解廉政風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任落實(shí)到下屬單位每個(gè)負(fù)責(zé)同志，從而建立預(yù)防腐敗的長(zhǎng)效工作機(jī)制，能真正做到用制度管權(quán)、管人、管事。要求下屬四廠要從貫徹落實(shí)黨的十七大精神，建立健全懲防腐敗體系，推進(jìn)源頭治理和加強(qiáng)黨的執(zhí)政能力建設(shè)的政治高度，認(rèn)識(shí)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作的重要性、必要性和緊迫性，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，周密部署安排，認(rèn)真組織實(shí)施。

一、深入查找，積極防御，完善制度，動(dòng)態(tài)防控

根據(jù)紀(jì)監(jiān)部的要求，我公司采取自下而上和自上而下相結(jié)合的方式，以人為本，注重預(yù)防，突出重點(diǎn)，公開(kāi)透明的工作原則，全面開(kāi)展了排查工作。圍繞公司和各下屬?gòu)S的職能，進(jìn)行權(quán)限梳理、確認(rèn)、登記，以規(guī)范權(quán)力運(yùn)行為核心，查找重點(diǎn)崗位、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重點(diǎn)人員，在崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程、制度機(jī)制、外部環(huán)境等方面，可能產(chǎn)生不廉潔行為或誘發(fā)腐敗的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。從行政管理事項(xiàng)、業(yè)務(wù)工作流程等方面，逐一排查廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，經(jīng)組織嚴(yán)格審核把關(guān)后，將風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)登記匯總。在廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作中，我公司結(jié)合工作實(shí)際，進(jìn)一步完善原有的工作制度，用制度管人管事，防止崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為腐敗行為。同時(shí)不斷完善機(jī)制、優(yōu)化工作流程、規(guī)范工作規(guī)則，加大對(duì)熱點(diǎn)、重點(diǎn)崗位人員定期交流或輪崗力度等措施，鎖定履權(quán)界線，控制自由裁量權(quán)，實(shí)行權(quán)力制衡。深化以廠務(wù)公開(kāi)牽頭的各類公開(kāi)，搭建公開(kāi)平臺(tái)，隨時(shí)接受廣大職工和社會(huì)各界的監(jiān)督。為了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制進(jìn)行有效控制，實(shí)行廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，暢通廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息“綠色通道”，采取事前預(yù)防、事中監(jiān)控、事后處臵辦法，及時(shí)發(fā)現(xiàn)傾向性、苗頭性問(wèn)題，及時(shí)處理，避免問(wèn)題渲化發(fā)展成違紀(jì)違法行為。

二、履行廉政風(fēng)險(xiǎn)防控“一崗雙責(zé)”情況

一年來(lái)，按照公司紀(jì)監(jiān)部的要求，在黨支部的組織下，我們強(qiáng)化自身學(xué)習(xí)，堅(jiān)決貫徹執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，認(rèn)真落實(shí)“一崗雙責(zé)”，做到既勤政又廉政，用規(guī)范的行為去辦事，用合理的制度去管理，高度重視學(xué)習(xí)，努力改進(jìn)自己的主觀世界，才能在思想上筑起一道拒腐防變的堤壩。

（一）強(qiáng)化學(xué)習(xí)，不斷增強(qiáng)拒腐防變的能力

為了使公司能夠健康發(fā)展，我們始終堅(jiān)持以學(xué)習(xí)自警自勵(lì)，以學(xué)習(xí)提高自我，以學(xué)習(xí)增強(qiáng)拒腐防變的能力。一是學(xué)習(xí)馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論和“三個(gè)代表”主要思想，不斷地用科學(xué)的理論武裝頭腦，樹(shù)立正確的世界觀和方法論。提高干部黨員的政治素養(yǎng)；二是學(xué)習(xí)黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)、糾正不正之風(fēng)的政策，進(jìn)一步提高了糾正不正之風(fēng)的重要性和必要性的認(rèn)識(shí)，轉(zhuǎn)變思想觀念和工作作風(fēng)，不斷改造主觀世界，樹(shù)立正確的人生觀、價(jià)值觀、權(quán)位觀和地位觀；三是提高整體領(lǐng)導(dǎo)班子的政治素質(zhì)和工作能力，增強(qiáng)班子內(nèi)部工作的原則性、系統(tǒng)性、預(yù)見(jiàn)性和創(chuàng)造性，使我們的領(lǐng)導(dǎo)干部真正成為有知識(shí)、懂業(yè)務(wù)、勝任本職工作的行家里手。通過(guò)學(xué)習(xí)，樹(shù)立了正確的人生觀、價(jià)值觀、利益觀，保持了健康向上的人生追求和廉潔敬業(yè)的工作作風(fēng)，增強(qiáng)了全心全意為職工服務(wù)，誠(chéng)心誠(chéng)意為職工謀利益，兢兢業(yè)業(yè)為職工辦實(shí)事的公仆意識(shí)，堅(jiān)定了馬列主義和毛澤東思想理論信念，提高了班子拒腐防變的能力。

（二）勤政務(wù)實(shí)，各司其職，做好本職工作

廉政自律不僅要管好自己，還要各司其職，領(lǐng)導(dǎo)班子共同管理好勞動(dòng)服務(wù)公司廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作，更重要的是切實(shí)轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，著力把涉及公司的大事、難事和職工群眾關(guān)心的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題處理好、解決好，從而帶動(dòng)勞動(dòng)服務(wù)公司持續(xù)健康的發(fā)展。

一年來(lái)，我們領(lǐng)導(dǎo)班子成員嚴(yán)格執(zhí)行廉潔自律的各項(xiàng)規(guī)定，大力抓好分管單位的黨風(fēng)廉政建設(shè)。工作中，我們按照“三個(gè)代表”重要思想的要求，從群眾中來(lái)到群眾中去，兢兢業(yè)業(yè)，盡職盡責(zé)，經(jīng)常深入基層，深入群眾，開(kāi)展調(diào)查研究，掌握生產(chǎn)第一線情況，進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)辦公，著力解決職工中的大事、難事和職工關(guān)心的焦點(diǎn)和難點(diǎn)問(wèn)題，但也存在一些差距和不足，在今后的工作中，我們將作最大的努力，認(rèn)真加以解決。

（三）強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，提升防控效能

一是強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。把貫徹落實(shí)公司紀(jì)監(jiān)部“關(guān)于開(kāi)展廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控自查工作”的部署，作為深入風(fēng)險(xiǎn)防控管理的重要任務(wù)。通過(guò)責(zé)任分解，責(zé)任分工，責(zé)任考核，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)人員確定履行“一崗雙責(zé)”。二是提升防控效能，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)防控管理制度，突出防控重點(diǎn)，細(xì)化責(zé)任目標(biāo)，加強(qiáng)日常檢查和考核，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展變化及時(shí)修訂防控措施，把廉潔風(fēng)險(xiǎn)管理融入金融管理全過(guò)程，提升防控效能。三是及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，完善制度，對(duì)近年來(lái)防控管理的好經(jīng)驗(yàn)、好做法及時(shí)總結(jié)推廣，對(duì)行之有效的防控措施固化下來(lái)，形成長(zhǎng)效機(jī)制；按照公司實(shí)際情況修訂考評(píng)辦法，并做好黨風(fēng)廉政制和精神文明建設(shè)檢查考核的主要內(nèi)容，促成防控工作的有效落實(shí)。

三、廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作宣傳教育情況

廉政風(fēng)險(xiǎn)防控，構(gòu)筑思想道德防線，立足于防控，增強(qiáng)拒腐防變的自覺(jué)性，進(jìn)一步加強(qiáng)思想政治教育，這種教育是多層次、多渠道、多方式的。首先是加強(qiáng)馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論的教育，使自己掌握馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論的銳利思想武器，牢固樹(shù)立正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀，堅(jiān)持全心全意為廣大職工服務(wù)的宗旨，做到有權(quán)不移公仆心。四月份以來(lái)，公司利用各種有效形式，組織學(xué)習(xí)《中國(guó)共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例》，《中國(guó)共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》等有關(guān)規(guī)定，使公司干部職工全面領(lǐng)會(huì)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作的基本內(nèi)涵和主要精神，讓廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理的基本理念 和主要辦法為公司廣大職工所理解和掌握，通過(guò)學(xué)習(xí)宣傳，使公司上下一致認(rèn)為：開(kāi)展廉政風(fēng)險(xiǎn)管理工作，是防止權(quán)力濫用、規(guī)范權(quán)力運(yùn)行的有效手段，是預(yù)防腐敗、保護(hù)干部的有效辦法，是反腐關(guān)口前移，變事后查處為事前預(yù)防控制的有效措施。是公司財(cái)務(wù)資金管理安全有序，更好發(fā)揮效益的重要保障。同時(shí)我們也意識(shí)到：防范腐敗工作，雖然過(guò)去我們也一直在認(rèn)真抓，但不夠系統(tǒng)，特別是在防范制度的執(zhí)行上還沒(méi)有建立起科學(xué)的相互制約、相互促進(jìn)的制度體系。而廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作的開(kāi)展勢(shì)必促進(jìn)我們的業(yè)務(wù)工作和反腐倡廉工作有機(jī)結(jié)合，使我們公司的財(cái)務(wù)管理更加系統(tǒng)化、制度化、科學(xué)化。

四、廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)預(yù)防措施落實(shí)情況

（一）強(qiáng)化學(xué)習(xí)教育，提高思想道德素質(zhì)

教育是基礎(chǔ)，要切實(shí)用理論指導(dǎo)實(shí)踐，提高工作能力。堅(jiān)持“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，提高工作水平、決策能力，增強(qiáng)對(duì)現(xiàn)實(shí)正確的分析判斷；樹(shù)立馬克思主義世界觀、人生觀、價(jià)值觀和正確的權(quán)力觀、地位觀和利益觀。

1、堅(jiān)持職工學(xué)習(xí)。制定學(xué)習(xí)計(jì)劃，明確學(xué)習(xí)內(nèi)容，定期開(kāi)展讀書(shū)筆記檢查，加強(qiáng)對(duì)馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀的系統(tǒng)學(xué)習(xí)。

2、參加支部中心組學(xué)習(xí)，確定中心發(fā)言人，結(jié)合公司工作實(shí)際認(rèn)真開(kāi)展討論，確保學(xué)習(xí)成效，促進(jìn)工作。

3、每季度定期召開(kāi)職工廉潔教育會(huì)議不少于一次，特別是加強(qiáng) 《廉政準(zhǔn)則》等黨風(fēng)廉政知識(shí)學(xué)習(xí)，并結(jié)合各下屬?gòu)S存在的問(wèn)題，加強(qiáng)廉情預(yù)警。

（二）建立完善制度，提高職工管理水平

制度是保證，在建立完善制度同時(shí)，加強(qiáng)制度執(zhí)行力度，切實(shí)用制度管人、管權(quán)、管錢、管事。

1、建立職工重大事項(xiàng)報(bào)告制度

職工工作、個(gè)人、家庭重大事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)向公司、支部匯報(bào)。公司及支部根據(jù)實(shí)際情況，及時(shí)解決職工實(shí)際困難。

2、執(zhí)行黨政領(lǐng)導(dǎo)干部黨風(fēng)廉政述職制度

述職對(duì)象主要是公司領(lǐng)導(dǎo)干部，述職內(nèi)容為黨內(nèi)廉政建設(shè)責(zé)任制執(zhí)行情況，述職報(bào)告為述職。

3、建立政風(fēng)行風(fēng)群眾評(píng)議制度

在公司開(kāi)展政風(fēng)行風(fēng)群眾評(píng)議活動(dòng)。強(qiáng)化群眾監(jiān)督，職工監(jiān)督。年終組織群眾測(cè)評(píng)，并將職工評(píng)議結(jié)果納入工作目標(biāo)考核。

（三）明確崗位責(zé)任，提高履職盡責(zé)能力

公司下屬?gòu)S必須堅(jiān)持工作積極主動(dòng)性，各盡其職，各負(fù)其責(zé)。進(jìn)一步加強(qiáng)目標(biāo)考核，根據(jù)下屬?gòu)S廠情加強(qiáng)日常監(jiān)督檢查，切實(shí)提高辦事能力。

（四）增強(qiáng)自律意識(shí)，提高拒腐防變能力

由于外部環(huán)境誘惑多，要求我們必須增強(qiáng)自律意識(shí)，提高拒腐防變和抵御風(fēng)險(xiǎn)能力。

1、加強(qiáng)法律法規(guī)和廉政知識(shí)學(xué)習(xí)，做到有所為、有所不為。學(xué)習(xí)國(guó)家法律、法規(guī)，學(xué)習(xí)《廉政準(zhǔn)則》等相關(guān)廉潔從政規(guī)定，切實(shí)增強(qiáng)自我約束能力，做到自重、自警、自醒。

2、全面開(kāi)展廉政排查，科學(xué)合理安排人事。對(duì)本公司干部開(kāi)展一次全面的黨風(fēng)廉政排查，掌握廉情，防患于未然。

3、強(qiáng)化監(jiān)督檢查。結(jié)合本次的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控自查活動(dòng)，認(rèn)真開(kāi)展信訪舉報(bào)、政風(fēng)投訴工作，認(rèn)真開(kāi)展日常督查、暗訪進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)督，以確保廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的措施到位。

五、2011年以來(lái)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查的新情況

（一）出現(xiàn)排查的新情況

由于平時(shí)業(yè)務(wù)工作繁忙，疏于理論學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)難免存在走過(guò)場(chǎng)現(xiàn)象，導(dǎo)致干部職工不同程度的存在理論水平不高，理想信念不夠堅(jiān)定，等問(wèn)題，拒腐防變的能力有待進(jìn)一步提高。

（二）相應(yīng)的防范措施

1、多舉措加強(qiáng)反腐倡廉學(xué)習(xí)教育，一是確保每月至少召開(kāi)一次廉政教育，不斷豐富學(xué)習(xí)的內(nèi)容和學(xué)習(xí)形式。二是建立廉政教育工作記錄，詳細(xì)記錄全年開(kāi)展廉政教育的計(jì)劃安排、階段總結(jié)及開(kāi)展教育的時(shí)間、地點(diǎn)、參加人員、教育內(nèi)容等情況，便于學(xué)習(xí)情況的匯總分析和進(jìn)一步改進(jìn)。三是加強(qiáng)考核監(jiān)督，將每次學(xué)習(xí)的考勤記錄、廉政活動(dòng)參加情況，廉政信息情況、廉政風(fēng)險(xiǎn)防范情況等內(nèi)容制成考核表，實(shí)行量化考核，考核結(jié)果將作為考核干部的重要參考內(nèi)容。

2、有針對(duì)性地開(kāi)展談心活動(dòng)。主要領(lǐng)導(dǎo)干部與管轄范圍內(nèi)的黨 員干部每年至少談心兩次，當(dāng)干部情緒不穩(wěn)、效率不高時(shí)以及家庭發(fā)生重大事項(xiàng)時(shí)，單位領(lǐng)導(dǎo)和黨組織要及時(shí)開(kāi)展談心活動(dòng)。

3、開(kāi)展豐富多彩的文體活動(dòng)，通過(guò)讀書(shū)會(huì)、業(yè)務(wù)知識(shí)、廉政知識(shí)學(xué)習(xí)競(jìng)賽以及各類健康向上的文娛活動(dòng)，豐富干部職工文化生活，營(yíng)造健康向上、身心愉悅的工作氛圍。

六、現(xiàn)有制度是否存在不適應(yīng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際、存在防控缺陷等 制度是我們針對(duì)事物所制定的一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)要求，它是一個(gè)有利于我們生活和工作的標(biāo)桿尺度，要求事物周邊的人們共同遵守的紀(jì)律約束，制度面前，人人平等。對(duì)于履行廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控自查工作來(lái)講，現(xiàn)有制度我們還沒(méi)有發(fā)現(xiàn)存在不適合生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際和存在的防控缺陷，今后我們隨著防控工作的深入發(fā)現(xiàn)了防控缺陷。我們相信，上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)能夠在尊重客觀的條件下將它更加完善，更加合理。

廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作是一項(xiàng)長(zhǎng)期而艱巨的任務(wù)，又是一項(xiàng)開(kāi)拓性的工作。公司將在堅(jiān)持基本工作原則和工作要求的同時(shí)，從實(shí)際出發(fā)，創(chuàng)造性地開(kāi)展工作。進(jìn)一步發(fā)現(xiàn)和總結(jié)下屬一些好做法和經(jīng)驗(yàn)，將零散的成果系統(tǒng)化，感性的認(rèn)識(shí)理性化，成熟的做法制度化，對(duì)重要權(quán)力的運(yùn)行情況，要認(rèn)真落實(shí)相關(guān)人員的知情權(quán)、參與權(quán)、監(jiān)督權(quán)和評(píng)價(jià)權(quán)，不斷提升整體管理水平。運(yùn)用各種形式，采取有效措施，不斷完善廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作的責(zé)任機(jī)制，實(shí)現(xiàn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作的長(zhǎng)效性。

第五篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)防控培訓(xùn)

銀行風(fēng)險(xiǎn)防控培訓(xùn)

銀行完善操作風(fēng)險(xiǎn)防控能力

全面風(fēng)險(xiǎn)防控能力是商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的具體表現(xiàn)，操作風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)，它不僅可能給銀行造成巨額的財(cái)產(chǎn)損失，更可能帶來(lái)不可估量的聲譽(yù)影響。基層機(jī)構(gòu)是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的最前沿，既是業(yè)務(wù)拓展的“橋頭堡”，也是操作風(fēng)險(xiǎn)與案件的“多發(fā)區(qū)”。多年來(lái)，銀行操作風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)點(diǎn)多、面廣、成因復(fù)雜、管理難度大且不易見(jiàn)效的特點(diǎn)，加之基層機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)拓展壓力大、人員緊、內(nèi)控薄弱，使得基層機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理成為銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系中最為薄弱的一環(huán)。商業(yè)銀行基層要構(gòu)筑基層銀行操作風(fēng)險(xiǎn)立體防線，應(yīng)從長(zhǎng)效管理機(jī)制的建立入手，完善操作風(fēng)險(xiǎn)防控能力。

一、打造“學(xué)習(xí)型”銀行，促規(guī)章制度內(nèi)化于心

規(guī)章制度是銀行經(jīng)營(yíng)管理的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行規(guī)章制度不可謂不多、不可謂不細(xì)，但違規(guī)違章事件和案件仍不斷發(fā)生，主要原因是規(guī)章制度沒(méi)有得到有效的執(zhí)行，而影響執(zhí)行力的一個(gè)重要因素是規(guī)章制度管理不到位。必須從打造“學(xué)習(xí)型”銀行入手，進(jìn)行制度重檢，使一項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)僅由一份制度文件受控；制度文件按崗位分類，在內(nèi)部網(wǎng)站上發(fā)布，便于員工查詢。銀行還應(yīng)強(qiáng)化制度學(xué)習(xí)培訓(xùn)與測(cè)試，使員工將規(guī)章制度內(nèi)化于心，促使制度文件成為員工業(yè)務(wù)操作的標(biāo)準(zhǔn)、工作檢查的依據(jù)和崗位培訓(xùn)的教材，以最大限度地降低基層員工因不了解、不熟知業(yè)務(wù)規(guī)定而產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)。

二、強(qiáng)化崗位管理，前移風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)口

銀行應(yīng)進(jìn)行科學(xué)的崗位設(shè)計(jì)，前移風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)口，明晰崗位職責(zé)，落實(shí)崗位責(zé)任，實(shí)施差別授權(quán)。在崗位安排上要防止不相容崗位由一人兼任或不同時(shí)期兼任，在人員調(diào)配上要向基層一線傾斜。因不同崗位的“風(fēng)險(xiǎn)度”不同，基層機(jī)構(gòu)應(yīng)重點(diǎn)加強(qiáng)三類崗位人員的管理。一是新上崗人員。要把好從業(yè)人員入關(guān)口，防止有賭博、吸毒、詐騙等劣行的人員進(jìn)入銀行；要加強(qiáng)對(duì)新員工的崗前培訓(xùn)，把獲得崗位資格作為員工上崗的必備條件。二是重要崗位人員。不僅要關(guān)注其8小時(shí)內(nèi)的工作表現(xiàn)，還要關(guān)注其經(jīng)濟(jì)往來(lái)、社會(huì)交往和家庭關(guān)系等方面出現(xiàn)的異?，F(xiàn)象，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查；同時(shí)要認(rèn)真落實(shí)重要崗位人員的強(qiáng)制休假、輪崗或異地交流頂崗制度。三是基層機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人。他們承擔(dān)著所在機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)防范的首要責(zé)任，其本身的行為和態(tài)度對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理具有重大影響。當(dāng)前對(duì)基層機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的管理，普遍存在上級(jí)監(jiān)督太遠(yuǎn)、同級(jí)監(jiān)督太軟、下級(jí)監(jiān)督太難等問(wèn)題。銀行除了需在基層機(jī)構(gòu)推行行務(wù)公開(kāi)、任期考核、民主評(píng)議、離任審計(jì)等制度外，還要在人員任用上堅(jiān)持德才兼?zhèn)涞脑瓌t，防止“帶病提拔”、“一用就病”的現(xiàn)象發(fā)生。

三、開(kāi)展教育警示活動(dòng)，營(yíng)造合規(guī)經(jīng)營(yíng)、誠(chéng)實(shí)守信氛圍

銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊行業(yè)，國(guó)際上不少金融機(jī)構(gòu)發(fā)生重大操作風(fēng)險(xiǎn)損失或倒閉，往往不是因?yàn)槿狈︼L(fēng)險(xiǎn)控制的機(jī)制、流程，而是因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)文化不能使這些機(jī)制、流程發(fā)揮作用，如巴林銀行倒閉案?！敖逃尽?法就是通過(guò)培訓(xùn)、參觀、考察、演講、報(bào)告會(huì)、內(nèi)部刊物、多媒體課堂等生動(dòng)活潑的形式，著眼于人生觀和職業(yè)道德教育，引導(dǎo)員工愛(ài)崗敬業(yè)、克己奉公，對(duì)自己、家庭、銀行、社會(huì)負(fù)責(zé)；著眼于法規(guī)和廉潔從業(yè)教育，引導(dǎo)員工“慎微”、“慎獨(dú)”，做到“身在錢海常筑壩”、“常在河邊不濕鞋”；著眼于健康風(fēng)險(xiǎn)文化的培育，引導(dǎo)員工樹(shù)立“內(nèi)控優(yōu)先”、“合規(guī)守法”、“速度、規(guī)模、質(zhì)量和效益的協(xié)調(diào)發(fā)展”等理念，讓先進(jìn)、健康的風(fēng)險(xiǎn)文化內(nèi)化為員工的職業(yè)信念和工作習(xí)慣。在風(fēng)險(xiǎn)文化的培塑過(guò)程中，尤其不能忽視基層機(jī)構(gòu)管理團(tuán)隊(duì)的行為和表率作用。基層機(jī)構(gòu)管理團(tuán)隊(duì)要成為健康風(fēng)險(xiǎn)文化的倡導(dǎo)者、建設(shè)者、傳播者和模范執(zhí)行者，促進(jìn)合規(guī)經(jīng)營(yíng)、防范風(fēng)險(xiǎn)、廉潔從業(yè)、誠(chéng)實(shí)守信成為一種工作氛圍。

四、進(jìn)行員工風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)，提升風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、防范能力

風(fēng)險(xiǎn)管理有個(gè)著名的“三倍定律”，即3/4的損失可以通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)的事前識(shí)別和化解予以控制，而當(dāng)問(wèn)題出現(xiàn)時(shí)再去化解，則一般只能挽回不到1/4的損失。通過(guò)員工根據(jù)崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)及管理流程，識(shí)別主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，重點(diǎn)關(guān)注制度本身有無(wú)缺陷、制度執(zhí)行是否有效、業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)有無(wú)缺陷、哪些環(huán)節(jié)存在控制缺失或控制過(guò)度或容易出現(xiàn)操作不當(dāng)?shù)葐?wèn)題，形成《員工風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告》后報(bào)上一級(jí)管理部門(mén)研究解決?！白晕以u(píng)估”法不僅有利于基層員工主動(dòng)提示風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)問(wèn)題的及時(shí)解決，減少管理層與基層機(jī)構(gòu)之間的信息不對(duì)稱問(wèn)題，也有利于提高員工工作的參與度和滿意度，促進(jìn)員工熟識(shí)崗位風(fēng)險(xiǎn)因素并有意識(shí)地進(jìn)行防范。

五、有的放矢，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)監(jiān)控

銀行的業(yè)務(wù)品種多、操作流程復(fù)雜、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)也多，不分輕重緩急平均用力的操作風(fēng)險(xiǎn)控制并不可取。事件發(fā)生頻率較高、影響程度較大的重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)時(shí)段和重點(diǎn)對(duì)象則是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)。就基層機(jī)構(gòu)而言，柜員卡、現(xiàn)金單證、印章印鑒、賬戶和代客服務(wù)是重點(diǎn)環(huán)節(jié)，節(jié)前假末是重點(diǎn)時(shí)段，基層機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人是重點(diǎn)對(duì)象。對(duì)重點(diǎn)環(huán)節(jié)，應(yīng)通過(guò)加強(qiáng)崗位制衡、檢查稽核、授權(quán)控制、計(jì)算機(jī)和錄相監(jiān)控、行為排查等措施實(shí)施管理；對(duì)重點(diǎn)時(shí)段，基層機(jī)構(gòu)應(yīng)保持高度的警惕，投入更多的精力；重點(diǎn)人員的管理，則應(yīng)從人員甄選、制度約束和考核評(píng)價(jià)等方面入手。

六、檢查糾正到位，整改提高

檢查工作貴在效率、重在效果，實(shí)施中應(yīng)注意做到“四個(gè)到位”。一是籌劃到位。針對(duì)種類繁多的全面檢查、專項(xiàng)檢查、定期檢查、突擊檢查、外部檢查、內(nèi)部檢查、專項(xiàng)審計(jì)等，應(yīng)在年初制定好檢查工作計(jì)劃，整合檢查力量，開(kāi)展集中檢查，避免大量交叉重復(fù)檢查。要區(qū)分檢查重點(diǎn)，對(duì)管理好、內(nèi)控等級(jí)高的基層機(jī)構(gòu)，檢查頻率可低一些，檢查內(nèi)容可少一些，或者實(shí)行階段性的免檢制；對(duì)經(jīng)常發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)事件或案件的基層機(jī)構(gòu)，則應(yīng)增加檢查的頻度和力度。二是準(zhǔn)備到位。每次檢查前要做好充分準(zhǔn)備，選派合適人員、組織檢查前培訓(xùn)，選取可疑點(diǎn)或關(guān)鍵點(diǎn)進(jìn)行有目的、有重點(diǎn)的檢查。三是整改到位。除了對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題下發(fā)整改通知書(shū)外，還要跟蹤問(wèn)題整改落實(shí)情況，將問(wèn)題整改率作為基層機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理考評(píng)的重要依據(jù)之一，并加強(qiáng)責(zé)任追究，嚴(yán)格紀(jì)律約束，避免屢查屢犯。四是糾正到位。管

理部門(mén)要組織例會(huì)對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題進(jìn)行專題研究，查清風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的原因，檢討制度的適宜性和可操作性，從源頭上進(jìn)行糾正。對(duì)增加控制環(huán)節(jié)的糾正措施應(yīng)格外慎重，因?yàn)樵黾涌刂骗h(huán)節(jié)意味著管理成本加大，還可能產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)。

七、建立健全激勵(lì)約束機(jī)制，確保風(fēng)險(xiǎn)防控措施落實(shí)到位

基層機(jī)構(gòu)數(shù)量多、人員多，離管理中心遠(yuǎn)，容易出現(xiàn)關(guān)心和激勵(lì)不足問(wèn)題。應(yīng)通過(guò)細(xì)化員工級(jí)別、實(shí)施分級(jí)管理，對(duì)責(zé)任心強(qiáng)、綜合素質(zhì)高的基層員工提升工資待遇、打通晉升通道；同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)違規(guī)違章人員的約束和問(wèn)責(zé)。從基層機(jī)構(gòu)發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)損失和案件看，執(zhí)行力不足是導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)和案件發(fā)生的根本原因。因此，還應(yīng)通過(guò)違規(guī)違章處罰制度和積分管理制度，將警告、經(jīng)濟(jì)處罰、記過(guò)、降職乃至開(kāi)除作為常規(guī)的處罰手段，對(duì)造成重大損失甚至案件的違規(guī)行為，還要追究機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和上級(jí)管理人員的責(zé)任。問(wèn)責(zé)工作要“嚴(yán)”字當(dāng)頭，嚴(yán)肅、嚴(yán)格、嚴(yán)厲、嚴(yán)查，不能“失之于寬”、“失之于軟”、“失之于情”。

八、運(yùn)用“IT”法，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防范科技化

操作風(fēng)險(xiǎn)往往由人為因素引起，通過(guò)手工控制、事后檢查等人工方式防控操作風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)際效果并不好。因此，應(yīng)加大信息技術(shù)開(kāi)發(fā)運(yùn)用的投入，實(shí)現(xiàn)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)，促使業(yè)務(wù)和流程操作的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化，將風(fēng)險(xiǎn)控制的有關(guān)要求嵌入流程系統(tǒng)，從而控制因簡(jiǎn)化操作、逆程序操作、越權(quán)操作等違規(guī)行為引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。然而目前銀行機(jī)構(gòu)在計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)和運(yùn)用方面，普遍存在著重業(yè)務(wù)操作輕管理活

動(dòng)、重過(guò)程管理輕預(yù)警監(jiān)測(cè)問(wèn)題，因此，應(yīng)充分發(fā)揮計(jì)算機(jī)系統(tǒng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警和實(shí)時(shí)監(jiān)控作用，建立關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的預(yù)警監(jiān)測(cè)指標(biāo)，將有關(guān)指標(biāo)和信息預(yù)設(shè)在系統(tǒng)中，當(dāng)發(fā)生可疑或異常的交易活動(dòng)、異常的數(shù)據(jù)信息時(shí)，系統(tǒng)會(huì)進(jìn)行預(yù)警和提示，以此實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)、遠(yuǎn)程、集中的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控?；鶎訖C(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的學(xué)習(xí)和運(yùn)用，嚴(yán)格規(guī)范操作，利用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)數(shù)據(jù)和預(yù)警監(jiān)測(cè)信息，匯總整理發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警公告，引導(dǎo)員工正確進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，關(guān)注關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)因素。

九、建立應(yīng)急管理制度，防范突發(fā)事件

基層機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理不僅體現(xiàn)在對(duì)人員、系統(tǒng)、流程的管理，還體現(xiàn)在對(duì)突發(fā)性事件的應(yīng)急管理。應(yīng)急管理就是要確保突發(fā)性事件（如自然災(zāi)害、系統(tǒng)故障、通訊中斷、人為破壞、服務(wù)提供者出現(xiàn)故障以及其他環(huán)境因素等）發(fā)生時(shí)，銀行能及時(shí)作出應(yīng)對(duì)，使業(yè)務(wù)得以繼續(xù)開(kāi)展或盡快恢復(fù)正常運(yùn)作，將損失減至最低。作為客戶營(yíng)銷主渠道的基層機(jī)構(gòu)，需要進(jìn)行應(yīng)急和危機(jī)管理的事項(xiàng)很多，如營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的防搶、防騙、防盜、消防、重大客戶糾紛、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)丟錯(cuò)賬等。應(yīng)制定應(yīng)急和危機(jī)管理預(yù)案，開(kāi)展員工培訓(xùn)，組織方案演練，定期檢查應(yīng)急物資、應(yīng)急設(shè)施的準(zhǔn)備和管理情況，確保能夠有效應(yīng)對(duì)。

十、筑牢“三道防線”，倡導(dǎo)“群防群治”

銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)存在于所有產(chǎn)品和業(yè)務(wù)流程中，操作風(fēng)險(xiǎn)防范不能僅僅依靠風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)或風(fēng)險(xiǎn)管理人員，銀行中的所有部門(mén)和所有人員都承擔(dān)著風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。目前，銀行普遍建立了“三道防線”：業(yè)務(wù)部門(mén)是第一道防線，是操作風(fēng)險(xiǎn)的直接承擔(dān)者和管理者；風(fēng)險(xiǎn)管

理、法律事務(wù)、合規(guī)管理等職能部門(mén)是第二道防線，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、指導(dǎo)、評(píng)估、監(jiān)督各業(yè)務(wù)部門(mén)及后臺(tái)保障部門(mén)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)；審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)是第三道防線，負(fù)責(zé)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理、控制、監(jiān)督體系進(jìn)行再監(jiān)督和責(zé)任追究。操作風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”涉及所有部門(mén)、所有人員，“三道防線”需要分兵把守、密切協(xié)作、共同打造。只有全行聯(lián)動(dòng)、全員防范，群策群力、群防群治，才能有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)和案件的發(fā)生。