第一篇：上市公司或擬上市監(jiān)事聘任合同

股份有限公司

監(jiān)事聘任合同

聘任方：股份有限公司（簡稱“甲方 ”）

住所：

法定代表人：

聯(lián)系電話：

受聘方:（簡稱：“乙方”）

身份證號碼：

住所：

聯(lián)系方式：

就甲方聘任乙方為甲方第【】屆監(jiān)事會監(jiān)事事宜，特訂立本合同，以遵照執(zhí)行。

一、聘用合同期限

本合同期限為年，自年月日始至年月日止。

二、津貼

甲方應(yīng)當(dāng)給予乙方適當(dāng)?shù)慕蛸N。津貼標(biāo)準(zhǔn)由甲方監(jiān)事會制訂預(yù)案，股東大會審議通過。

三、崗位職務(wù)及工作職責(zé)

乙方同意根據(jù)甲方年次股東大會決議，擔(dān)任

股份有限公司監(jiān)事職務(wù)。

工作職責(zé)與義務(wù)如下：

1、按時參加公司監(jiān)事會會議，認(rèn)真履行其監(jiān)事會表決權(quán)的義務(wù)。

2、監(jiān)事會會議應(yīng)由監(jiān)事本人出席，監(jiān)事因故不能出席，可以書面委托其他監(jiān)事代為出席，委托書中應(yīng)載明授權(quán)范圍。

3、出席監(jiān)事會的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會議所決定的事項的監(jiān)事會會議記錄上簽名。

4、監(jiān)事應(yīng)當(dāng)對監(jiān)事會的決議承擔(dān)責(zé)任。監(jiān)事會的決議違反法律，行政法規(guī)或者公司章程、股東大會決議，只是公司遭受嚴(yán)重?fù)p失的，參與決議的監(jiān)事對公司負(fù)賠償責(zé)任。但經(jīng)證明在表決時曾表明異議并記載于會議記錄的可以免責(zé)。

5、監(jiān)事不得接受公司或子公司向其提供的借款。

6、監(jiān)事、應(yīng)當(dāng)了解股票發(fā)行上市相關(guān)法律法規(guī)，知悉上市公司及其監(jiān)事、監(jiān)事和高級管理人員的法定義務(wù)和責(zé)任。

7、發(fā)行人的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)忠實、勤勉，具備法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的資格，且不存在下列情形：

（1）被中國證監(jiān)會采取證券市場禁入措施尚在禁入期的；

（2）最近三年內(nèi)受到中國證監(jiān)會行政處罰，或者最近一年內(nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)的；

（3）因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見的。

關(guān)于聘用合同的中止和續(xù)訂

1、訂立本合同所依據(jù)的法律、行政法規(guī)、規(guī)章發(fā)生變化，本合同應(yīng)當(dāng)相應(yīng)發(fā)生變化。

2、監(jiān)事任職期有公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過3年。監(jiān)事任期屆滿，可連選連任。連選連任后重新與公司簽訂監(jiān)事聘用合同。

3、監(jiān)事任期屆滿未及時改選，或者監(jiān)事在任期內(nèi)辭職導(dǎo)致監(jiān)事會成員低于法定人數(shù)的，在改選出的監(jiān)事就任前，原監(jiān)事仍然應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定履行監(jiān)事職務(wù)。

（以下無正文）

本頁為《【】股份將有限公司監(jiān)事聘任合同》簽署頁

甲方：【】股份有限公司

法定代表人：

日期

乙方：

日期：

第二篇：上市公司或擬上市董事聘任合同

股份有限公司

董事聘任合同

聘任方：股份有限公司（簡稱“甲方 ”）

住所：

法定代表人：

聯(lián)系電話：

受聘方:（簡稱：“乙方”）

身份證號碼：

住所：

聯(lián)系方式：

就甲方聘任乙方為甲方第【】屆董事會董事事宜，特訂立本合同，以遵照執(zhí)行。

一、聘用合同期限

第一條：本合同期限為年，自年月日始至年月日止。

二、崗位職務(wù)及工作職責(zé)

第一條：乙方同意根據(jù)甲方年次股東大會決議，擔(dān)任股份有限公司董事職務(wù)。

第二條：工作職責(zé)與義務(wù)如下：

1、按時參加公司董事會會議，認(rèn)真履行其董事會表決權(quán)的義

務(wù)。

2、董事會會議應(yīng)由董事本人出席，董事因故不能出席，可以書面委托其他董事代為出席，委托書中應(yīng)載明授權(quán)范圍。

3、出席董事會的董事應(yīng)當(dāng)在會議所決定的事項的董事會會議記錄上簽名。

4、董事應(yīng)當(dāng)對董事會的決議承擔(dān)責(zé)任。董事會的決議違反法律，行政法規(guī)或者公司章程、股東大會決議，只是公司遭受嚴(yán)重?fù)p失的，參與決議的董事對公司負(fù)賠償責(zé)任。但經(jīng)證明在表決時曾表明異議并記載于會議記錄的可以免責(zé)。

5、董事不得接受公司或子公司向其提供的借款。

6、董事、應(yīng)當(dāng)了解股票發(fā)行上市相關(guān)法律法規(guī)，知悉上市公司及其董事、監(jiān)事和高級管理人員的法定義務(wù)和責(zé)任。

7、發(fā)行人的董事應(yīng)當(dāng)忠實、勤勉，具備法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的資格，且不存在下列情形：

（1）被中國證監(jiān)會采取證券市場禁入措施尚在禁入期的；

（2）最近三年內(nèi)受到中國證監(jiān)會行政處罰，或者最近一年內(nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)的；

（3）因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見的。

第三條：關(guān)于聘用合同的中止和續(xù)訂

1、訂立本合同所依據(jù)的法律、行政法規(guī)、規(guī)章發(fā)生變化，本合同應(yīng)當(dāng)相應(yīng)發(fā)生變化。

2、董事任職期有公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過3年。董事任期屆滿，可連選連任。連選連任后重新與公司簽訂董事聘用合同。

3、董事任期屆滿未及時改選，或者董事在任期內(nèi)辭職導(dǎo)致董事會成員低于法定人數(shù)的，在改選出的董事就任前，原董事仍然應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定履行董事職務(wù)。

（以下無正文）

本頁為《【】股份將有限公司董事聘任合同》簽署頁

甲方：【】股份有限公司

法定代表人：

日期

乙方：

日期：

第三篇：上市或擬上市公司獨立董事聘任合同

股份有限公司 獨立董事聘任合同

聘任方： 股份有限公司（簡稱“甲方 ”）住所： 法定代表人： 聯(lián)系電話：

受聘方:（簡稱：“乙方”）身份證號碼： 住所： 聯(lián)系方式：

就甲方聘任乙方為甲方第一屆董事會獨立董事事宜，特訂立本合同，以遵照執(zhí)行。

第一條 聘任依據(jù)

甲方根據(jù)【】年第【】次臨時股東大會的選舉結(jié)果，聘任乙方為甲方第【】屆董事會獨立董事，乙方同意并受聘為甲方第【】屆董事會獨立董事。

第二條 聘任條件

乙方受聘為獨立董事，應(yīng)當(dāng)符合以下條件

（一）根據(jù)法律、行政法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，具備擔(dān)任上市公司董事的資格；

（二）具有法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、《***股份有限公司章程》（以下簡稱《公司章程》）以及《***股份有限公司獨立董事制度》（以下簡稱《公司獨立董事制度》所要求的獨立性；

（三）具備上市公司運作的基本知識，熟悉相關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)章及規(guī)則；

（四）具有五年以上法律、經(jīng)濟(jì)或者其他履行獨立董事職責(zé)所必需的工作經(jīng)驗；

（五）《公司章程》、《公司獨立董事制度》規(guī)定的其他條件。

第三條 聘任承諾

乙方承諾遵守法律法規(guī)，規(guī)章、深圳證券交易所規(guī)則和《公司章程》，信守《獨立董事聲明及承諾書》，認(rèn)真履行職責(zé)，維護(hù)公司整體利益，特別關(guān)注中小股東的合法權(quán)益不受損害。

第四條 獨立董事職責(zé)

乙方在擔(dān)任獨立董事期間，應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)：

（一）《公司法》和其他相關(guān)法律、法規(guī)、《公司章程》賦予董事的職權(quán)。

（二）《公司章程》規(guī)定的需經(jīng)董事會或股東大會審議的重大關(guān)聯(lián)交易、以及相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件規(guī)定的應(yīng)由獨立董事認(rèn)可的重大關(guān)聯(lián)交易，均應(yīng)由獨立董事認(rèn)可后，提交董事會討論；獨立董事做出判斷前，可以聘請中介機(jī)構(gòu)出具獨立財務(wù)顧問報告，作為其判斷的依據(jù)；

（三）向董事會提議聘用或解聘會計師事務(wù)所；

（四）向董事會提請召開臨時股東大會；

（五）提議召開董事會；

（六）獨立聘請外部審計機(jī)構(gòu)和咨詢機(jī)構(gòu)；

（七）可以在股東大會召開前公開向股東征集投票權(quán)。

（八）對以下事項向董事會或股東大會發(fā)表獨立意見：

1.提名、任免董事； 2.聘任或解聘高級管理人員； 3.公司董事、高級管理人員的薪酬；

4.根據(jù)《公司章程》規(guī)定的需經(jīng)董事會或股東大會審議的重大關(guān)聯(lián)交易、以及根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件規(guī)定的應(yīng)由獨立董事認(rèn)可的重大關(guān)聯(lián)交易，是否必要、公允，是否損害公司及中小股東權(quán)益；

5.獨立董事認(rèn)為可能損害中小股東權(quán)益的事項；

6.對公司累計和當(dāng)期的對外擔(dān)保有關(guān)情況進(jìn)行專項說明并發(fā)表獨立意見；

7.國家法律、法規(guī)和《公司章程》規(guī)定的其他事項。第五條

職責(zé)保證

乙方保證在任職期間能夠投入足夠的時間和精力，切實履行獨立董事應(yīng)履行的各項職責(zé)。

甲方保證乙方作為獨立董事享有與其他董事同等的知情權(quán)，向乙方提供其履行職責(zé)所必需的工作條件。

第六條 董事離職 乙方辭職應(yīng)向董事會提交書面辭職報告，對任何與其辭職有關(guān)或其認(rèn)為有必要引起公司股東和債權(quán)人注意的情況進(jìn)行說明。如因乙方辭職導(dǎo)致公司董事會中獨立董事所占的比例低于法定的最低要求時，乙方的辭職報告應(yīng)當(dāng)在下任獨立董事填補(bǔ)其缺額后生效。

乙方在辭職報告尚未生效前，以及辭職報告生效后或任期結(jié)束后的合理期間內(nèi)，對公司和股東負(fù)有的義務(wù)并不當(dāng)然解除。乙方離職后，其對公司的商業(yè)秘密負(fù)有的保密義務(wù)在該商業(yè)秘密成為公開信息之前仍然有效。

第七條 聘任期限

聘任期限自甲方股東大會選舉乙方為獨立董事之日起至甲方第一屆董事會任期屆滿時止，任期屆滿前乙方不得無故被免職。

第八條 津貼

甲方應(yīng)當(dāng)給予乙方適當(dāng)?shù)慕蛸N。津貼標(biāo)準(zhǔn)由甲方董事會制訂預(yù)案，股東大會審議通過。

除上述津貼外，乙方不得從甲方及其主要股東或有利害關(guān)系的機(jī)構(gòu)和人員取得額外的、未予披露的其他利益。

第九條 本合同由甲乙雙方簽署后生效，一式二份，各執(zhí)一份，具有同等法律效力。（以下無正文）

本頁為《【】股份將有限公司獨立董事聘任合同》簽署頁

甲方：【】股份有限公司 法定代表人： 日期

乙方： 日期：

第四篇：創(chuàng)業(yè)板擬上市公司上市要點

創(chuàng)業(yè)板擬上市公司上市要點

二〇一一年十一月

創(chuàng)業(yè)板擬上市公司上市要點

第一部分 通過證監(jiān)會審核前的主要工作

在通過中國證監(jiān)會審核前，公司上市可分為以下四個較為明顯的階段，即前期盡職調(diào)查階段、改制階段、輔導(dǎo)階段、申報階段，貫穿四個階段的始終，以券商為主導(dǎo)、以公司主體，其他中介機(jī)構(gòu)各司其職，配合解決法律、財務(wù)、業(yè)務(wù)與技術(shù)三個重點方向問題。同時，盡職調(diào)查作為中介機(jī)構(gòu)解決上市過程中存在的問題的基礎(chǔ)，一直貫穿申報前的各個階段。公司董事會秘書、財務(wù)總監(jiān)、總工程師將在上市過程中承擔(dān)較多工作，說明如下：

一、前期盡職調(diào)查階段

（一）中介機(jī)構(gòu)主要工作

1、初步盡職調(diào)查

券商、會計師、律師在較短時間內(nèi)完成對擬上市公司的初步盡職調(diào)查。主要包括法律、財務(wù)、業(yè)務(wù)技術(shù)等各方面，同時提出發(fā)現(xiàn)的主要問題及解決方案。

2、主要問題解決方案及實施

根據(jù)初步盡職調(diào)查，以券商為主導(dǎo)，其他中介機(jī)構(gòu)協(xié)同，商定主要問題的解決方案，并在中介機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)與監(jiān)督下，由擬上市公司組織實施。創(chuàng)業(yè)板企業(yè)上市在該階段需要解決的主要問題有：

（1）理清歷史沿革，解決公司在歷史沿革方面存在的問題，如出資規(guī)范性、國有企業(yè)或集體企業(yè)改制存在的瑕疵等；理清關(guān)聯(lián)方，選定合格的上市主體，并圍繞上市主體做出產(chǎn)權(quán)、業(yè)務(wù)運作、關(guān)聯(lián)交易等各方面的重組。

（2）理清財務(wù)，協(xié)助公司健全會計制度，解決財務(wù)運作中的重大規(guī)范問題；根據(jù)公司業(yè)績狀況選定報告期。

（3）明確公司業(yè)務(wù)方向與行業(yè)狀況，協(xié)助公司做好業(yè)務(wù)定位與規(guī)劃，協(xié)助公司初步選定募集資金投資項目。

3、深入盡職調(diào)查與具體問題解決

深入盡職調(diào)查始于初步盡職調(diào)查之后，貫穿于公司上市全過程，深入盡職調(diào)查主要根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的要求、信息披露文件的需要對公司各方面展開深入調(diào) 創(chuàng)業(yè)板擬上市公司上市要點

查，并在此基礎(chǔ)上發(fā)現(xiàn)具體問題，解決具體問題。

（二）擬上市公司主要工作

1、選定券商、會計師、律師等中介機(jī)構(gòu)。

2、組織建立專業(yè)、精干、專注的上市團(tuán)隊。

3、按照中介機(jī)構(gòu)要求，提供盡職調(diào)查所需資料。

4、根據(jù)中介機(jī)構(gòu)制定的各種方案，推動問題的解決。

（三）工作過程中可能面臨的主要障礙

1、中介機(jī)構(gòu)因初步磨合，可能存在不夠默契的情形。

2、可能存在公司上市團(tuán)隊協(xié)調(diào)力度不夠、效率較低或與中介機(jī)構(gòu)配合上的問題。

3、可能存在公司其他部門對上市工作不夠配合的情形。

4、政府部門和其他外部機(jī)構(gòu)可能對工作進(jìn)度造成影響。

二、改制階段

（一）中介機(jī)構(gòu)工作

1、制定改制方案

在券商主導(dǎo)下，各中介機(jī)構(gòu)協(xié)助公司制定改制方案，包括股本設(shè)計、改制時點、發(fā)起人組成、三會人員組成、高管人員組成等。

2、審計與評估

會計師與評估師根據(jù)要求完成相關(guān)審計及評估。

3、協(xié)助召開創(chuàng)立大會與其他會議

中介機(jī)構(gòu)協(xié)助公司完成各種會議文件的準(zhǔn)備，協(xié)助召開創(chuàng)立大會及相關(guān)會議。

4、繼續(xù)盡職調(diào)查并解決相關(guān)問題

本階段，中介盡職調(diào)查與相關(guān)問題的解決仍是重點。創(chuàng)業(yè)板擬上市公司上市要點

（二）擬上市公司主要工作

1、決定是否引進(jìn)戰(zhàn)略投資者并選定戰(zhàn)略投資者。

2、選定董事會成員（包括獨立董事）、選定監(jiān)事會成員、選定高層管理人員（包括選用董事會秘書）及證券事務(wù)代表。

3、與中介一起制定改制方案。

4、配合會計師完成審計、配合評估師完成評估。

5、召開有限公司階段三會等會議、召開創(chuàng)立大會及股份公司第一屆第一次董事會、監(jiān)事會會議。

6、完成工商、稅務(wù)變更登記，完成相關(guān)產(chǎn)權(quán)更名。

（三）工作過程中需要注意的問題

選擇合適的戰(zhàn)略投資者、合格的董監(jiān)高人員對公司上市有重要影響。

三、輔導(dǎo)階段

（一）中介機(jī)構(gòu)工作

1、協(xié)助公司完成輔導(dǎo)備案并進(jìn)入輔導(dǎo)期

完成輔導(dǎo)計劃、輔導(dǎo)備案申請報告等文件的制作，協(xié)助公司將輔導(dǎo)資料報送證監(jiān)局，協(xié)助公司根據(jù)要求在媒體刊登接受輔導(dǎo)公告

2、對輔導(dǎo)對象進(jìn)行輔導(dǎo)授課

券商組織中介機(jī)構(gòu)對輔導(dǎo)對象（董事、監(jiān)事、高管、持股5%以上股東）進(jìn)行輔導(dǎo)授課，使輔導(dǎo)對象掌握資本市場要求的基本知識。

3、協(xié)助公司完成輔導(dǎo)驗收 協(xié)助公司應(yīng)對證監(jiān)局的輔導(dǎo)驗收。

4、協(xié)助公司完成募集資金項目書面資料備案及環(huán)評

協(xié)助公司完成募集資金投向項目的論證、項目選址等情況，由具有資質(zhì)的中 創(chuàng)業(yè)板擬上市公司上市要點

介完成募投項目報告，并報當(dāng)?shù)匕l(fā)改部門備案，報環(huán)保部門完成環(huán)評。

5、繼續(xù)盡職調(diào)查并解決相關(guān)問題。

（二）擬上市公司主要工作

1、在中介機(jī)構(gòu)協(xié)助下完成輔導(dǎo)備案。

2、積極組織輔導(dǎo)對象配合中介機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)。

3、確定募集資金投資項目并在中介機(jī)構(gòu)協(xié)助下完成項目備案及環(huán)評。

（三）需要注意的主要問題

1、保證相關(guān)法規(guī)要求的輔導(dǎo)最低學(xué)時。

2、募集資金投資項目的確定要注意合理性

四、申報階段

（一）中介機(jī)構(gòu)工作

1、券商完成招股說明書等文件

券商完成招股說明書、發(fā)行保薦書、發(fā)行保薦工作報告等文件。

2、會計師完成申報審計

會計師完成報告期內(nèi)審計，并出具審計報告、內(nèi)控鑒證報告等文件。

3、律師完成法律意見書、律師工作報告等文件

律師完成法律意見書、律師工作報告等文件，并對申報文件復(fù)印資料進(jìn)行鑒證。

4、協(xié)助公司召開關(guān)于本次發(fā)行的股東大會、董事會、監(jiān)事會

5、歸集其他文件

按照券商制定的申報文件進(jìn)度控制表的要求，完成需要由公司內(nèi)部提供的各類資料（本次發(fā)行的申請及授權(quán)文件、財務(wù)會計資料、公司設(shè)立文件、重要合同、創(chuàng)業(yè)板擬上市公司上市要點

重要承諾等）的整理，歸集需要由外圍機(jī)構(gòu)提供的資料（包括工商、稅務(wù)、環(huán)保、國土、質(zhì)檢、勞動等部門的守法證明，部分公司需要做環(huán)保核查）。

6、制作申報文件并上報中國證監(jiān)會 制作全套申報文件并上報中國證監(jiān)會。

7、完成反饋意見回復(fù)、財務(wù)報告加審及申報文件補(bǔ)充

8、參加發(fā)審會并接受發(fā)審委委員詢問

保薦代表人與公司董事長、董事會秘書等參加公司首發(fā)上市發(fā)審會并接受發(fā)審委委員詢問。

（二）擬上市公司主要工作

1、為中介機(jī)構(gòu)寫作申報文件提供必要的資料。

2、取得中介機(jī)構(gòu)要求的內(nèi)部、外部申報文件。

3、協(xié)助中介機(jī)構(gòu)完成反饋意見回復(fù)、財務(wù)報告加審及申報文件補(bǔ)充工作

（三）需要注意的主要問題

資料提供的及時性對申報工作的順利進(jìn)行有重要影響。創(chuàng)業(yè)板擬上市公司上市要點

第二部分近期創(chuàng)業(yè)板動態(tài)

2011年11月18日, 在創(chuàng)業(yè)板設(shè)立2周年之際,中國證監(jiān)會與保薦機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通，介紹了創(chuàng)業(yè)板發(fā)展、監(jiān)管、審核情況，對券商工作提出了要求

一、創(chuàng)業(yè)板發(fā)展及監(jiān)管的整體情況

（一）整體運行情況

創(chuàng)業(yè)板設(shè)立兩年多來，總體情況良好，運行平穩(wěn)有序。共有271家企業(yè)上市，總市值達(dá)8,470億元，融資額約1,900億元，體現(xiàn)出以下特征：

1、對創(chuàng)新型企業(yè)的支持明顯。2011年前三季度，創(chuàng)業(yè)板企業(yè)營業(yè)收入增長率29%，利潤增長率17%，維持了較快的增長速度。

2、突出了對國家戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的支持。創(chuàng)業(yè)板上市企業(yè)中，新能源等九大新興行業(yè)的占比達(dá)88.19%，企業(yè)的研發(fā)投入占銷售收入的比重接近4%。

3、體現(xiàn)了金融支持科技發(fā)展的理念。帶動了風(fēng)險投資、私募股權(quán)投資等社會資金投資創(chuàng)新型企業(yè)。創(chuàng)業(yè)板上市企業(yè)中，有PE等投資資金進(jìn)入的企業(yè)有170余家，占比達(dá)62.73%，高新技術(shù)企業(yè)達(dá)250家。

4、上市企業(yè)布局相對完善，創(chuàng)業(yè)板上市企業(yè)來源于東、中、西等不同地域，涉及26個省。

（二）創(chuàng)業(yè)板審核及監(jiān)管情況

1、積極推進(jìn)審核工作

目前創(chuàng)業(yè)板在審及審結(jié)企業(yè)共623家，其中發(fā)審會通過率86.1%，比例較高，但是其中有75家企業(yè)在審核過程中撤回材料，考慮到撤回的因素，申報通過率為69%。

2、完善法律法規(guī)和審核規(guī)章

在創(chuàng)業(yè)板首發(fā)管理辦法的基礎(chǔ)上，已經(jīng)制定了創(chuàng)業(yè)板上市工作指引、創(chuàng)業(yè)板專家委員會制度等規(guī)定，下一步將盡快推出創(chuàng)業(yè)板再融資管理辦法。

3、推動發(fā)行市場化

不再對創(chuàng)業(yè)板上市企業(yè)的發(fā)行市盈率進(jìn)行窗口指導(dǎo)。創(chuàng)業(yè)板在推出初期發(fā)行 創(chuàng)業(yè)板擬上市公司上市要點

市盈率較高，經(jīng)過一段時間的發(fā)展和完善，市場參與各方逐步回歸理性，發(fā)行市盈率初步降低。從2010年第四季度開始，各個季度的發(fā)行市盈率分別為90.56、77.38、44.18、39.91，個股最低發(fā)行市盈率為18倍。

4、加強(qiáng)對保薦機(jī)構(gòu)的核查與溝通。

5、今后的工作安排

第一，繼續(xù)推進(jìn)和完善發(fā)行監(jiān)管工作；

第二，完善創(chuàng)業(yè)板法律體系，制定創(chuàng)業(yè)板上市企業(yè)再融資辦法； 第三，加強(qiáng)對創(chuàng)業(yè)板上市企業(yè)和中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)管； 第四，加強(qiáng)與市場參與各方的溝通與協(xié)調(diào)。

第五，從目前的問核制度逐步過渡到全過程監(jiān)管，對材料上報后的每一個重要環(huán)節(jié)保薦機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)質(zhì)量進(jìn)行記錄和管控。對有污點記錄的機(jī)構(gòu)及個人推薦的項目實行重點審核。

第六，強(qiáng)化現(xiàn)場檢查制度以及未通過企業(yè)的談話制度。第七，完善在監(jiān)管方面與發(fā)行部的協(xié)作。

第八，完善對保薦機(jī)構(gòu)的日常提醒機(jī)制，加大對違規(guī)行為的處罰力度。

（三）監(jiān)管工作對保薦機(jī)構(gòu)的要求

1、不重復(fù)或簡單接受企業(yè)提供的說明、披露、申明、承諾。

2、不簡單依賴第三方，披露平實、去廣告化。

3、信息披露是一面鏡子。主動識別財務(wù)信息失真，包括財務(wù)造假、財務(wù)操縱、粉飾報表（通過關(guān)聯(lián)交易及收入凈額化等）。

4、全面揭示信息，重點關(guān)注：第一，關(guān)聯(lián)方；第二，異常交易；第三，全面披露不利因素；第四，歷史不規(guī)范；第五，稅務(wù)、工商不規(guī)范。

5、收入增長與現(xiàn)金流量相匹配或有合理解釋。

6、分析發(fā)行人的財務(wù)操縱行為，重點關(guān)注：成本費用變化、關(guān)聯(lián)交易、跨期調(diào)節(jié)、關(guān)系操縱。

7、從成長性看待信息披露質(zhì)量，重點關(guān)注：第一，不可抗力，技術(shù)和業(yè)務(wù)許可變化情況；第二，過渡粉飾影響成長性。

8、從發(fā)行人業(yè)務(wù)、技術(shù)及創(chuàng)新性等綜合方面審核發(fā)行人信息披露的充分性。創(chuàng)業(yè)板擬上市公司上市要點

9、從發(fā)行人改制、技術(shù)來源來審核公司持續(xù)盈利能力及真實性。

10、從重組事項分析發(fā)行人業(yè)績真實性。

11、依據(jù)股權(quán)關(guān)系和實際控制關(guān)系確定關(guān)聯(lián)方。

12、關(guān)注內(nèi)控制度引發(fā)的風(fēng)險。

13、業(yè)務(wù)獨立性和完整性。

14、募集資金運用的合理性及完善的分紅政策。

15、正確分析經(jīng)營環(huán)境變化。

16、改制規(guī)范、獨立性達(dá)標(biāo)。

17、發(fā)行人具備對投資者負(fù)責(zé)的精神。

18、風(fēng)險披露充分有效。

第五篇：首次申請上市或再融資的上市公司

首次申請上市或再融資的上市公司

環(huán)境保護(hù)核查工作指南

根據(jù)國家環(huán)?？偩汁h(huán)發(fā)[2003]101號文件和環(huán)辦[2007]105號文件中有關(guān)內(nèi)容制定本工作指南，僅供有關(guān)單位工作人員參考。此文中未涉及的內(nèi)容均以總局文件為準(zhǔn)。

一、上市公司申請環(huán)保核查需要提交的材料

凡是屬于國家環(huán)?？偩重?fù)責(zé)環(huán)保核查的申請上市公司和申請再融資上市公司（以下簡稱“上市公司”），應(yīng)向國家環(huán)?？偩痔峤灰韵律暾埐牧?，包括：

（1）申請環(huán)保核查的請示。

（2）申請上市或再融資的上市公司環(huán)境保護(hù)技術(shù)報告（以下簡稱“技術(shù)報告”）。

（3）報中國證監(jiān)會待批準(zhǔn)的招股說明書或上市公司公開發(fā)行證券方案。

（4）證明符合環(huán)發(fā)[2003]101號文件規(guī)定的有關(guān)資料及環(huán)?？偩终J(rèn)為必要的其他材料。

凡屬于由國家環(huán)?？偩重?fù)責(zé)環(huán)保核查的上市公司，應(yīng)委托有國家環(huán)保總局認(rèn)可的相關(guān)環(huán)境保護(hù)資質(zhì)、具有獨立法人資格的第三方機(jī)構(gòu)編制技術(shù)報告，技術(shù)報告應(yīng)附委托合同和編寫機(jī)構(gòu)有效資質(zhì)證書的復(fù)印件。

二、環(huán)境保護(hù)技術(shù)報告編制要求

1、新、改、擴(kuò)建工程“環(huán)境影響評價”和“三同時”執(zhí)行 情況。

（1）核查時段內(nèi)新、改、擴(kuò)建設(shè)項目依法執(zhí)行環(huán)評審批和“三同時”竣工驗收手續(xù)（附環(huán)評批復(fù)文件和竣工驗收批準(zhǔn)文件）。

（2）環(huán)境影響報告書（表）和環(huán)保審批文件中規(guī)定的環(huán)境監(jiān)測計劃和其他環(huán)保要求的執(zhí)行情況（以列表的方式，按環(huán)境介質(zhì)逐一列出環(huán)境監(jiān)測內(nèi)容、及其他環(huán)保要求，根據(jù)現(xiàn)場核查結(jié)果說明執(zhí)行情況）。

（3）對于未達(dá)到環(huán)評執(zhí)行率100%的，詳細(xì)說明實際情況。對于未達(dá)到“三同時”竣工驗收執(zhí)行率100%、以及未按要求開展環(huán)境監(jiān)測的，應(yīng)提出整改意見，并附整改方案。

2、依法進(jìn)行排污申報登記并領(lǐng)取排污許可證，達(dá)到排污許可證的要求。按規(guī)定繳納排污費。

核查連續(xù)36個月排污申報登記、排污許可證，連續(xù)依法繳納排污費的情況（附排污申報登記文件、排污許可證復(fù)印件、排污繳費通知單和繳費收據(jù)復(fù)印件）。未實行排污許可的地區(qū)，應(yīng)予以說明。

3、環(huán)境保護(hù)部門對企業(yè)的COD和SO2兩項主要污染物總量減排的要求得到落實。

說明環(huán)境保護(hù)部門對企業(yè)的COD和SO2兩項主要污染物總量減排的要求，企業(yè)落實主要污染物總量減排的情況，附污染物總量減排工程措施（未被分配COD和SO2兩項主要污染物總量減排任務(wù)的企業(yè)除外）和環(huán)境保護(hù)部門的確認(rèn)函件。

4、污染物排放穩(wěn)定達(dá)到國家或地方規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)。

（1）現(xiàn)場調(diào)查污染源，并對污染源自動監(jiān)控系統(tǒng)和排放口的規(guī)范化進(jìn)行確認(rèn)。

（2）依據(jù)所在地地市級以上環(huán)境監(jiān)測部門的定期監(jiān)測報告、在線監(jiān)測數(shù)據(jù)、驗收監(jiān)測數(shù)據(jù)以及其他符合環(huán)保總局和省級環(huán)保部門有關(guān)規(guī)定的有效的監(jiān)測數(shù)據(jù)，分評價核查時段的各污染源排放達(dá)標(biāo)情況（定期監(jiān)測數(shù)據(jù)與在線監(jiān)測數(shù)據(jù)對達(dá)標(biāo)評價結(jié)果不一致時，應(yīng)取定期監(jiān)測數(shù)據(jù)評價結(jié)果）。

（3）對于自動監(jiān)測系統(tǒng)不能正常運轉(zhuǎn)、排放口不規(guī)范、環(huán)保設(shè)施運轉(zhuǎn)但不能穩(wěn)定達(dá)標(biāo)的情況，應(yīng)詳細(xì)說明原因、以及正在采取的工程措施，并附整改措施或方案。

5、工業(yè)固體廢物和危險廢物依法處理處置情況。

（1）一般工業(yè)固體廢物和危險廢物的類型、數(shù)量、貯存和處理處置方法。

（2）配備填埋場的，應(yīng)說明填埋場配套環(huán)保設(shè)施完備情況。

（3）有焚燒處理裝置的，應(yīng)說明尾氣處理設(shè)施運行情況。

（4）對于有控制距離要求的固廢處置設(shè)施，應(yīng)說明周邊的環(huán)境條件，并確認(rèn)是否符合要求。

（5）對處置方式不符合環(huán)境保護(hù)要求的，應(yīng)附整改措施或方案。

6、環(huán)保設(shè)施穩(wěn)定運轉(zhuǎn)情況。

（1）根據(jù)核查時段內(nèi)環(huán)保設(shè)施的運行、維修記錄，現(xiàn)場確認(rèn)環(huán)保設(shè)施的完備并與生產(chǎn)設(shè)施同時正常運行。

（2）確認(rèn)環(huán)保設(shè)施的工藝、設(shè)計和實際處理能力、設(shè)計和實際處理效率；確認(rèn)環(huán)保設(shè)施處于穩(wěn)定運行、達(dá)標(biāo)排放狀態(tài)。

（3）對于環(huán)保設(shè)施不能正常運轉(zhuǎn)、或未能達(dá)到設(shè)計要求的，應(yīng)詳細(xì)說明原因、以及正在采取的工程措施。

7、產(chǎn)品、副產(chǎn)品及生產(chǎn)過程中不含有或使用法律法規(guī)和國際公約禁用的物質(zhì)。

（1）生產(chǎn)過程中使用的原料、輔料、產(chǎn)品和副產(chǎn)品清單，確認(rèn)不含有或未使用國家法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)中禁用的物質(zhì)，以及我國簽署的國際公約中禁用的物質(zhì)。

（2）說明現(xiàn)有使用的工藝、運行的生產(chǎn)設(shè)施是否有屬于國家明令取締或淘汰的工藝、裝置。

（3）說明融資投向項目（包括在建項目）與現(xiàn)行環(huán)境保護(hù)法律法規(guī)、政策等相關(guān)環(huán)保要求的相符性。

8、有健全的企業(yè)環(huán)境管理機(jī)構(gòu)和管理制度。

（1）企業(yè)環(huán)境管理機(jī)構(gòu)、企業(yè)環(huán)境管理制度和環(huán)保檔案管理情況。

（2）對生產(chǎn)和經(jīng)營過程中存在較大環(huán)境風(fēng)險的企業(yè)（如石油、化工類企業(yè)），應(yīng)有環(huán)境事故應(yīng)急預(yù)案、相應(yīng)的應(yīng)急設(shè)施和裝備；說明在環(huán)保核查時段內(nèi)是否發(fā)生過重、特大環(huán)境污染事故及其處理情況。

（3）對于環(huán)境管理機(jī)構(gòu)、環(huán)境管理制度、環(huán)保檔案不完備的，應(yīng)提出整改措施。

（4）應(yīng)急預(yù)案、應(yīng)急設(shè)施和裝備未滿足要求的受核查企業(yè) 應(yīng)提出整改措施和方案。

9、模范遵守環(huán)境保護(hù)的法律法規(guī)。

（1）是否受過環(huán)保行政處罰，是否存在環(huán)境糾紛、環(huán)保訴求信訪或上訪，以及其他環(huán)保違法違規(guī)行為。

（2）對出現(xiàn)上述違法違規(guī)情況者，應(yīng)詳細(xì)說明處理結(jié)果，并附相關(guān)材料。

三、省級環(huán)保局（廳）審查意見

向國家環(huán)?？偩痔峤画h(huán)保核查申請的企業(yè)，應(yīng)將核查申請及其技術(shù)報告同時抄報需核查企業(yè)所在地省級環(huán)保局（廳）。相關(guān)省級環(huán)保局（廳）應(yīng)向國家環(huán)?？偩殖鼍邔ο鄳?yīng)企業(yè)的環(huán)保審查意見。審查意見應(yīng)重點對以上九個方面逐條提出意見，并提出對企業(yè)環(huán)境行為的改進(jìn)意見和建議。

四、核查時段

對申請上市的公司進(jìn)行環(huán)保核查的時段為申請上市環(huán)保核查前連續(xù)36個月。對申請再融資的上市公司，如屬首次進(jìn)行環(huán)保核查的，核查時段為申請環(huán)保核查前連續(xù)36個月；如屬再次進(jìn)行環(huán)保核查的，核查時段應(yīng)按接續(xù)上一次環(huán)保核查時段確定。

通過上市環(huán)保核查的公司，在通過核查的同一日歷內(nèi)因再融資再次申請環(huán)保核查的，可不再委托第三方編制技術(shù)報告，由公司自行補(bǔ)充提交相關(guān)證明材料。