第一篇：關(guān)于對證券公司結(jié)算備付金賬戶進(jìn)行分戶管理的通知

關(guān)于對證券公司結(jié)算備付金賬戶進(jìn)行分戶管理的通知

證監(jiān)機(jī)構(gòu)字[2004]105號(hào)

各證券公司：

為落實(shí)《客戶交易結(jié)算資金管理辦法》（中國證監(jiān)會(huì)第三號(hào)令）和《關(guān)于執(zhí)行〈客戶交易結(jié)算資金管理管理辦法〉若干意見的通知》（證監(jiān)機(jī)字[2001]121號(hào)，以下簡稱三號(hào)令及其通知）要求，進(jìn)一步加強(qiáng)客戶交易結(jié)算資金的管理工作，現(xiàn)將證券公司結(jié)算備付金賬戶進(jìn)行分戶管理有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、證券公司應(yīng)在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱結(jié)算公司）分別設(shè)立自營結(jié)算備付金賬戶和客戶結(jié)算備付金賬戶，分別用于自營業(yè)務(wù)結(jié)算和代理業(yè)務(wù)結(jié)算。

二、證券公司應(yīng)將其上海、深圳兩個(gè)交易所的現(xiàn)有席位分別指定為自營業(yè)務(wù)席位或非自營業(yè)務(wù)席位，向結(jié)算公司報(bào)送席位指定情況和自營業(yè)務(wù)使用的賬戶，同時(shí)抄送證券交易所和中國證監(jiān)會(huì)機(jī)構(gòu)部。

三、證券公司應(yīng)當(dāng)將證券公司自營債券現(xiàn)貨和回購業(yè)務(wù)與客戶債券現(xiàn)貨和回購業(yè)務(wù)分別安排在自營、客戶兩個(gè)主席位上分別進(jìn)行結(jié)算。

四、席位和備付金賬戶分設(shè)完成后，證券公司的各類業(yè)務(wù)均需按自營和客戶兩類進(jìn)行嚴(yán)格區(qū)分，按相應(yīng)的席位和備付金賬戶分別進(jìn)行交易和結(jié)算。

五、實(shí)行自營、客戶分戶結(jié)算之后，證券公司對全部交易承擔(dān)最終交收責(zé)任。我會(huì)另有規(guī)定的除外。

證券公司自營業(yè)務(wù)發(fā)生資金交收違約，結(jié)算公司可以扣留其自營席位上的證券以防范風(fēng)險(xiǎn)，但不得扣押該證券公司客戶業(yè)務(wù)席位上的證券和備付金。對于客戶資金交收違約，結(jié)算公司可先從該證券公司的自營備付金賬戶扣款以完成交收。無論是自營還是客戶嚴(yán)重持續(xù)交收違約的證券公司，結(jié)算公司可商交易所限制或停止其自營席位交易。

六、證券公司應(yīng)將傭金的收取比例向結(jié)算公司報(bào)備。對于傭金、利差及其他需要從客戶結(jié)算備付金向自營結(jié)算備付金劃轉(zhuǎn)的結(jié)算調(diào)整，證券公司均需向結(jié)算公司提出申請，經(jīng)結(jié)算公司審查通過后方可完成；對于違反三號(hào)令及其通知規(guī)定的劃轉(zhuǎn)，結(jié)算公司應(yīng)當(dāng)拒付。

七、自本通知下發(fā)之日起，各證券公司應(yīng)當(dāng)全力做好備付金分戶準(zhǔn)備工作，自二00四年十月一日起向結(jié)算公司報(bào)送席位指定情況和自營業(yè)務(wù)使用的賬戶。

第二篇：關(guān)于規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶管理有關(guān)問題的通知[模版]

關(guān)于規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶管理有關(guān)問題的通知

銀發(fā)[2006]71號(hào)

人民銀行上?？偛?，各分行、營業(yè)管理部，省會(huì)（首府）城市中心支行，深圳市中心支行，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行：

針對人民幣銀行結(jié)算賬戶管理制度執(zhí)行和人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)（以下簡稱賬戶管理系統(tǒng)）實(shí)施工作中反映的情況和問題，為進(jìn)一步規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶管理，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：

一、銀行結(jié)算賬戶的開立

（一）基本存款賬戶

1、機(jī)關(guān)和實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位開立基本存款賬戶，應(yīng)出示《 人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（中國人民銀行令[2003]第5號(hào)，以下簡稱《 辦法》）第十七條規(guī)定的證明文件。因年代久遠(yuǎn)，批文丟失等原因無法提供政府人事部門或編制委員會(huì)的批文或登記證書的，憑上級單位或主管部門出具的證明及財(cái)政部門同意其開戶的證明開立基本存款賬戶。

機(jī)關(guān)和實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位出具的政府人事部門或編制委員會(huì)的批文或登記證書上，有兩個(gè)或兩個(gè)以上名稱的，可以分別開立基本存款賬戶。

以兩個(gè)或兩個(gè)以上名稱分別開立基本存款賬戶錄入賬戶管理系統(tǒng)時(shí)，如該類單位有兩個(gè)組織機(jī)構(gòu)代碼，可分別錄入開立基本存款賬戶的名稱對應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)代碼；如該類單位只有一個(gè)組織機(jī)構(gòu)代碼，則只可錄入一個(gè)組織機(jī)構(gòu)代碼，且該組織機(jī)構(gòu)代碼證上的單位名稱應(yīng)與其開立的基本存款賬戶名稱一致。

2、外地常設(shè)機(jī)構(gòu)開立基本存款賬戶，應(yīng)出具其駐在地政府主管部門的批文。對于已經(jīng)取消對外地常設(shè)機(jī)構(gòu)審批的?。ㄊ校獾爻ＴO(shè)機(jī)構(gòu)應(yīng)出具派出地政府部門的證明文件開立基本存款賬戶。

3、單位設(shè)立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)開立基本存款賬戶，應(yīng)出具該附屬機(jī)構(gòu)隸屬單位的基本存款賬戶開戶許可證和相關(guān)批文。單位設(shè)立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)，僅指單位附屬獨(dú)立核算的食堂、招待所、幼兒園。．按照《中華人民共和國工會(huì)法》成立的具有社會(huì)團(tuán)體法人資格的工會(huì)組織，可以憑社團(tuán)法人登記證書開立基本存款賬戶。不具有社會(huì)團(tuán)體法人資格的工會(huì)組織，應(yīng)按照《辦法》第十九條的規(guī)定開立專用存款賬戶，賬戶名稱可為單位名稱加資金性質(zhì)，即單位名稱后加“工會(huì)”字樣。

工會(huì)賬戶資金的存入和使用，應(yīng)符合《 中華人民共和國工會(huì)法》 及其他有關(guān)規(guī)定。

5、其他組織開戶時(shí)應(yīng)提供其主管部門或相關(guān)管理部門出示的證明。其他組織是指按照現(xiàn)行的法律法規(guī)規(guī)定可以成立的組織，如業(yè)主委員會(huì)、村民小組等組織。

6、存款人營業(yè)執(zhí)照已被工商管理部門吊銷或工商管理部門不再為其換發(fā)已到期營業(yè)執(zhí)照的，銀行不得為存款人開立銀行結(jié)算賬戶。原已開立的銀行結(jié)算賬戶應(yīng)按《 辦法》第四十九條的有關(guān)規(guī)定予以撤銷。

7、存款人在開立基本存款賬戶時(shí)，應(yīng)按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則》（銀發(fā)[2005]16號(hào)文印發(fā)，以下簡稱《實(shí)施細(xì)則》）第二十條規(guī)定填寫上級法人或主管單位及關(guān)聯(lián)企業(yè)的有關(guān)信息。各銀行應(yīng)遵循“了解你的客戶”的原則，認(rèn)真審核存款人上級法人、主管單位及關(guān)聯(lián)企業(yè)的信息，履行盡職調(diào)查的義務(wù)。

8、財(cái)政、稅務(wù)、工商等國家行政管理部門的派出機(jī)構(gòu)可直接辦理其銀行結(jié)算賬戶的清理核實(shí)手續(xù)。

9、按《 實(shí)施細(xì)則》 第十三條的規(guī)定開戶時(shí)無需提供稅務(wù)登記證的存款人，應(yīng)出示證明其無需辦理稅務(wù)登記證的文件或稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的證明。

（二）專用存款賬戶

1、按照國家有關(guān)規(guī)定或存款人資金管理有特殊需要的，單位開立的專用存款賬戶的名稱可以為單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）名稱或資金性質(zhì)，但專用存款賬戶的預(yù)留簽章應(yīng)與專用存款賬戶名稱一致。存款人以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）名稱開立專用存款賬戶時(shí)，應(yīng)向銀行出具單位按《辦法》 及《實(shí)施細(xì)則》規(guī)定開立專用存款賬戶的證明文件、單位負(fù)責(zé)人的身份證件、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）負(fù)責(zé)人的身份證件、單位授權(quán)該內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）開戶的授權(quán)書。同時(shí)，按規(guī)定填寫“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”及“以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）名稱開立專用存款賬戶申請書附頁”（附表1）。單位授權(quán)其內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）開戶的授權(quán)書中應(yīng)載明：單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）名稱、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）負(fù)責(zé)人姓名，以及內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）因賬戶開立、使用和撤銷而產(chǎn)生的所有法律責(zé)任由授權(quán)單位承擔(dān)等內(nèi)容。存款人以單位名稱后加資金性質(zhì)開立專用存款賬戶時(shí)，應(yīng)向銀行出具單位按《 辦法》 及《 實(shí)施細(xì)則》規(guī)定開立專用存款賬戶的證明文件?！伴_立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”填寫的“賬戶名稱”為單位名稱后加資金性質(zhì)。

以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）名稱或資金性質(zhì)開立的專用存款賬戶，應(yīng)該納入賬戶管理系統(tǒng)管理。在賬戶管理系統(tǒng)相關(guān)功能開發(fā)之前，屬于核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的，暫采取在開戶許可證上手工注明賬戶名稱的方式發(fā)放開戶許可證，并在手工注明處加蓋賬戶管理專用章。銀行應(yīng)將該類賬戶的賬戶清單報(bào)送人民銀行當(dāng)?shù)胤种校ㄉ虾５貐^(qū)報(bào)送人民銀行上海總部）。

2、本地建筑施工單位開立專用存款賬戶，應(yīng)向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶許可證和相關(guān)的建筑施工及安裝合同。存款人可以按照國家現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定從該賬戶支取現(xiàn)金。

3、金融機(jī)構(gòu)就存放同業(yè)資金開立專用存款賬戶，應(yīng)向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶許可證和雙方簽署的資金存放協(xié)議。

4、全國性的企業(yè)集團(tuán)所屬機(jī)構(gòu)眾多，且所屬機(jī)構(gòu)按《 辦法》 和《 實(shí)施細(xì)則》 規(guī)定不具備獨(dú)立開戶主體資格的，企業(yè)集團(tuán)總公司或集團(tuán)內(nèi)的法人單位在異地以總公司名稱或法人單位名稱加所屬機(jī)構(gòu)名稱開立收入?yún)R繳和業(yè)務(wù)支出專用存款賬戶時(shí)，按規(guī)定需提供總公司或法人單位營業(yè)執(zhí)照正本、基本存款賬戶開戶許可證原件、總公司或法人單位負(fù)責(zé)人身份證件原件的，也可采取以下方式處理：

企業(yè)集團(tuán)總公司將集團(tuán)內(nèi)所屬機(jī)構(gòu)名稱、擬開戶銀行名稱、賬戶名稱清單，以及企業(yè)集團(tuán)總公司的營業(yè)執(zhí)照正本、基本存款賬戶開戶許可證原件、負(fù)責(zé)人身份證件原件交擬開戶銀行總行。開戶銀行總行將以上證明文件審核后，以正式文件的形式將企業(yè)集團(tuán)總公司以及集團(tuán)內(nèi)所屬機(jī)構(gòu)的開戶信息和具體要求下發(fā)給其營業(yè)機(jī)構(gòu)。企業(yè)集團(tuán)總公司或集團(tuán)內(nèi)的法人單位在異地?cái)M開戶銀行的營業(yè)機(jī)構(gòu)開戶時(shí)，則可提供相關(guān)證明文件的復(fù)印件。復(fù)印件上必須注明“與原件相符”字樣，并加蓋企業(yè)集團(tuán)總公司或集團(tuán)內(nèi)的法人單位公章。企業(yè)集團(tuán)總公司應(yīng)對其出具的相關(guān)證明文件和開戶資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)，開戶咤良行，蓉行應(yīng)負(fù)責(zé)對企業(yè)集團(tuán)總公司提供的證明文件和開戶資料的真實(shí)性進(jìn)行審查。

未經(jīng)過上述審核程序的，存款人不得以營業(yè)執(zhí)照正本復(fù)印件、基本存款賬戶開戶許可證復(fù)印件、身份證件復(fù)印件代替營業(yè)執(zhí)照正本、基本存款賬戶開戶許可證原件、身份證件原件開立銀行結(jié)算賬戶。

（三）臨時(shí)存款賬戶 異地建筑施工及安裝單位開立的臨時(shí)存款賬戶名稱可以為建筑施工及安裝單位名稱后加項(xiàng)目部名稱，但臨時(shí)存款賬戶的預(yù)留簽章應(yīng)與臨時(shí)存款賬戶名稱一致。

當(dāng)建筑施工及安裝單位以建筑施工及安裝單位名稱后加項(xiàng)目部名稱開立臨時(shí)存款賬戶時(shí)，應(yīng)出具建筑施工及安裝單位按《辦法》及《實(shí)施細(xì)則》 規(guī)定開立臨時(shí)存款賬戶所需提供的證明文件、建筑施工及安裝單位的基本存款賬戶開戶許可證、建筑施工及安裝單位負(fù)責(zé)人的身份證件、項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人的身份證件、建筑施工及安裝單位授權(quán)該項(xiàng)目部開戶的授權(quán)書。同時(shí)，按規(guī)定填寫“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”及“建筑施工企業(yè)以建筑施工企業(yè)名稱后加項(xiàng)目部名稱開立臨時(shí)存款賬戶申請書附頁”（附表2）。建筑施工及安裝單位授權(quán)項(xiàng)目部開戶的授權(quán)書中應(yīng)載明：項(xiàng)目部名稱、項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人姓名，以及項(xiàng)目部因賬戶開立、使用和撤銷而產(chǎn)生的所有法律責(zé)任由該建筑施工及安裝單位承擔(dān)等內(nèi)容。

以建筑施工及安裝單位名稱后加項(xiàng)目部名稱開立的臨時(shí)存款賬戶，應(yīng)該納入賬戶管理系統(tǒng)管理。在賬戶管理系統(tǒng)相關(guān)功能開發(fā)之前，暫采取在開戶許可證上手工注明賬戶名稱的方式發(fā)放開戶許可證，并在手工注明處加蓋賬戶管理專用章。銀行應(yīng)將該類賬戶的賬戶清單報(bào)送人民銀行當(dāng)?shù)胤种校ㄉ虾５貐^(qū)報(bào)送人民銀行上?？偛浚?/p>

二、銀行結(jié)算賬戶的變更及撤銷

（一）存款人以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）名稱開立的專用存款賬戶，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）名稱、電話、地址、郵編，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）負(fù)責(zé)人姓名、證件種類和號(hào)碼項(xiàng)也屬于可變更事項(xiàng)，當(dāng)存款人變更以上賬戶信息時(shí)，應(yīng)填制“變更以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）名稱開立專用存款賬戶申請書附頁”（附表3)，并出具有關(guān)部門的證明文件。

該類專用存款賬戶的撤銷手續(xù)與其他銀行結(jié)算賬戶的撤銷手續(xù)相同。

（二）建筑施工及安裝單位以建筑施工及安裝單位名稱后加項(xiàng)目部名稱開立的臨時(shí)存款賬戶，項(xiàng)目部名稱、電話、地址、郵編，項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人姓名、證件種類和號(hào)碼項(xiàng)也屬于可變更事項(xiàng)，當(dāng)存款人變更以上賬戶信息時(shí)，應(yīng)填制“變更以建筑施工企業(yè)名稱后加項(xiàng)目部名稱開立臨時(shí)存款賬戶申請書附頁”（附表4)，并出具有關(guān)部門的證明文件。

該類臨時(shí)存款賬戶的撤銷手續(xù)與其他銀行結(jié)算賬戶的撤銷手續(xù)相同。

（三）存款人申請撤銷核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶后，開戶銀行應(yīng)將開戶許可證及“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書”送達(dá)人民銀行當(dāng)?shù)胤种校ㄉ虾５貐^(qū)送達(dá)人民銀行上?？偛浚?。符合銷戶條件的，人民銀行上?？偛?、當(dāng)?shù)胤种性凇俺蜂N銀行結(jié)算賬戶申請書”的空白處簽署審核意見，將“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書”的開戶銀行聯(lián)退回開戶銀行留存，并通過賬戶管理系統(tǒng)撤銷該賬戶；同時(shí)，將“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書”的存款人聯(lián)通過開戶銀行退回存款人。不符合銷戶條件的，人民銀行上海總部、當(dāng)?shù)胤种性凇俺蜂N銀行結(jié)算賬戶申請書”的空白處簽署審核意見，將“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書”的開戶銀行聯(lián)退回開戶銀行留存；同時(shí)，將開戶許可證、“撤銷銀行結(jié)算賬戶電請書”的存款人聯(lián)通過開戶銀行退回存款人。

三、銀行結(jié)算賬戶的管理

（一）備案類銀行結(jié)算賬戶的備案方式

銀行應(yīng)通過賬戶管理系統(tǒng)向人民銀行上?？偛?、當(dāng)?shù)胤种袌?bào)備備案類銀行結(jié)算賬戶，無須報(bào)送紙質(zhì)資料。

（二）付款依據(jù)的審核

1、單位從其銀行結(jié)算賬戶支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)，每筆超過5 萬元的，應(yīng)向其開戶銀行提供《 辦法》 第四十條所規(guī)定的相關(guān)付款依據(jù)。銀行應(yīng)對相關(guān)付款依據(jù)進(jìn)行審核并留存該證明文件的復(fù)印件。

2、個(gè)人持申請人為單位、收款人為個(gè)人且未經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓的銀行匯票或銀行本票向開戶銀行提示付款，將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的，只需出票時(shí)由付款銀行審核其付款依據(jù)，收款銀行無需審核收款依據(jù)。

（三）久懸銀行賬戶

1、對于存款人名稱、工商營業(yè)執(zhí)照號(hào)碼、組織機(jī)構(gòu)代碼、稅務(wù)登記證號(hào)等重要要素缺失的久懸銀行賬戶，銀行應(yīng)按照《 辦法》 第五十一條進(jìn)行處理。該類賬戶暫不納入賬戶管理系統(tǒng)管理，銀行應(yīng)將賬戶清單報(bào)送人民銀行當(dāng)?shù)胤种校ㄉ虾５貐^(qū)報(bào)送人民銀行上?？偛浚?。存款人地址、電話等其他基本要素缺失的久懸銀行賬戶，應(yīng)納入賬戶管理系統(tǒng)管理。開戶銀行將該類賬戶錄入賬戶管理系統(tǒng)時(shí)，在缺失要素欄目錄入“9999”。

2、存款人有久懸銀行賬戶的，銀行不得為其辦理其他銀行結(jié)算賬戶的開立和變更業(yè)務(wù)。

3、一年以上未發(fā)生收付活動(dòng)且欠有銀行貸款的單位銀行結(jié)算賬戶，也可作為久懸銀行賬戶納入賬戶管理系統(tǒng)管理。

（四）清理核實(shí)工作結(jié)束后，銀行應(yīng)向人民銀行當(dāng)?shù)胤种袌?bào)送未辦理清理核實(shí)手續(xù)的銀行結(jié)算賬戶清單（上海地區(qū)報(bào)送人民銀行上海總部）。人民銀行當(dāng)?shù)胤种袑⑽辞謇砗藢?shí)銀行結(jié)算賬戶清單逐級報(bào)送至人民銀行分行、營業(yè)管理部、省會(huì)（首府）城市中心支行和深圳市中心支行，再由人民銀行上?？偛?，分行、營業(yè)管理部、省會(huì)（首府）城市中心支行和深圳市中心支行向社會(huì)發(fā)出公告。在發(fā)出公告兩個(gè)月后，存款人仍未辦理清理核實(shí)手續(xù)的，在其第一次辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，開戶銀行應(yīng)先要求存款人辦理清理核實(shí)手續(xù)，再辦理該存款人的支付結(jié)算業(yè)務(wù)。

（五）建立健全銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)復(fù)核制度

人民銀行上海總部、各分支行和銀行應(yīng)建立健全銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)復(fù)核制度，加強(qiáng)內(nèi)部控制和管理，防止銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)處理“一手清”。具體措施如下：

1、開戶銀行應(yīng)當(dāng)對存款人提交的開戶申請資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行雙人審查，并簽章予以確認(rèn)。

2、人民銀行上?？偛?、各分支行應(yīng)指派專人（不得為臨時(shí)人員）對開戶銀行所報(bào)送開戶申請資料的完整性、合規(guī)性進(jìn)行審核；審核無誤后，登記開戶申請資料交接單（內(nèi)容包括存款人名稱、開戶銀行名稱、申請資料種類和名稱、時(shí)間、審核人、錄入員等要素，格式可自行設(shè)計(jì)），交賬戶管理系統(tǒng)錄入員。

3、賬戶管理系統(tǒng)錄入員對收到的開戶申請資料及交接單確認(rèn)無誤后，按照相關(guān)的業(yè)務(wù)規(guī)章制度，進(jìn)行銀行結(jié)算賬戶的核準(zhǔn)處理，打印開戶許可證，交賬戶管理系統(tǒng)高級業(yè)務(wù)主管。

4、賬戶管理系統(tǒng)高級業(yè)務(wù)主管在開戶許可證上加蓋賬戶管理專用章之前，應(yīng)當(dāng)對存款人書面開戶申請資料中的存款人名稱、工商營業(yè)執(zhí)照號(hào)、組織機(jī)構(gòu)代碼、稅務(wù)登記證號(hào)等重要信息再次進(jìn)行審核，并與賬戶管理系統(tǒng)存貯的相關(guān)信息進(jìn)行核對，核對無誤后方能加蓋賬戶管理專用章。

（六）開戶許可證管理

存款人遺失開戶許可證，應(yīng)在報(bào)刊媒體上進(jìn)行遺失公告，宣布該開戶許可證作廢。存款人提出申請補(bǔ)發(fā)開戶許可證時(shí)，應(yīng)出具遺失證明和已進(jìn)行遺失公告的證明，人民銀行上?？偛?、各分支行按照《實(shí)施細(xì)則》第四十三條的規(guī)定辦理開戶許可證的補(bǔ)發(fā)。

（七）嚴(yán)格執(zhí)行銀行結(jié)算賬戶管理制度

人民銀行上?？偛?、各分支行和銀行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《辦法》、《 實(shí)施細(xì)則》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法》（銀辦發(fā)[2005]13號(hào)文印發(fā)）等規(guī)章制度，通過賬戶管理系統(tǒng)辦理銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)。銀行應(yīng)負(fù)責(zé)對存款人開尸申請資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查，且應(yīng)對存款人開戶證明文件的原件（人民銀行另有規(guī)定的除外）進(jìn)行審查。人民銀行上?？偛?、各分支行應(yīng)負(fù)責(zé)對核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的開戶申請資料的完整性、合規(guī)性以及存款人開立基本存款賬戶的唯一性進(jìn)行審核。

（八）人民銀行上海總部、各分行、營業(yè)管理部、省會(huì)（首府）城市中心支行、深圳市中心支行應(yīng)按照《辦法》、《實(shí)施細(xì)則》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法》、《中國人民銀行辦公廳關(guān)于做好個(gè)人銀行結(jié)算賬戶集中申報(bào)及導(dǎo)出工作的通知》（銀辦發(fā)[2005]196 號(hào)）及《中國人民銀行辦公廳關(guān)于做好個(gè)人銀行結(jié)算賬戶數(shù)據(jù)移送工作的通知》（銀辦發(fā)[2005 ]261號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，做好銀行結(jié)算賬戶日常管理工作。如賬戶管理系統(tǒng)在正常運(yùn)行中出現(xiàn)重大故障，或個(gè)人銀行結(jié)算賬戶申報(bào)、導(dǎo)出及移送等工作出現(xiàn)重大異常情況，影響銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)的處理時(shí)，人民銀行上海總部、各分支行應(yīng)立即報(bào)告總行支付結(jié)算司，并隨后正式上報(bào)有關(guān)詳細(xì)情況。

四、規(guī)范對偽造變造開戶證明文件事件的處理

（一）銀行在辦理銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)時(shí)，發(fā)現(xiàn)偽造變造開戶證明文件的，應(yīng)留置開戶申請書及偽造變造的開戶證明文件原件，復(fù)印留存其他開戶申請資料，并及時(shí)報(bào)送人民銀行當(dāng)?shù)胤种校ㄉ虾５貐^(qū)報(bào)送人民銀行上海總部）。人民銀行上?？偛?、當(dāng)?shù)胤种袘?yīng)對存款人是否偽造變造開戶證明文件進(jìn)一步予以核實(shí)。人民銀行上?？偛?、各分支行在對開戶銀行報(bào)送的存款人開戶申請資料進(jìn)行審核時(shí)發(fā)現(xiàn)偽造變造開戶證明文件的，應(yīng)扣留開戶證明文件復(fù)印件及開戶申請書。

（二）對于通過偽造變造開戶證明文件開立的銀行結(jié)算賬戶，開戶銀行應(yīng)立即停止為該銀行結(jié)算賬戶辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并通知存款人立即撤銷該銀行結(jié)算賬戶。

（三）對于偽造變造開戶證明文件的存款人，人民銀行上?？偛俊?dāng)?shù)胤种袘?yīng)依據(jù)《 辦法》 第六十四條、第六十八條的規(guī)定進(jìn)行處理。存款人偽造變造身份證件、工商營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、財(cái)政證明文件的，人民銀行上海總部、當(dāng)?shù)胤种袘?yīng)將相關(guān)情況通報(bào)公安、工商管理、稅務(wù)、質(zhì)（技）監(jiān)、財(cái)政等部門。對于非法存款人（即存款人不是合法設(shè)立的單位）騙取開立單位銀行結(jié)算賬戶的，人民銀行上?？偛俊?dāng)?shù)胤种袘?yīng)向當(dāng)?shù)毓膊块T報(bào)案。

（四）對于在偽造變造開戶證明文件事件中存在涂改、倒賣、出租、出借開戶許可證，或以其他形式非法轉(zhuǎn)讓開戶許可證行為的存款人，人民銀行上?？偛?、當(dāng)?shù)胤种袘?yīng)依據(jù)《行政許可法》 第八十條的規(guī)定進(jìn)行處理。

（五）對于在偽造變造開戶證明文件事件中提供虛假開戶申請資料欺騙人民銀行許可開立核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的銀行，人民銀行上?？偛俊?dāng)?shù)胤种袘?yīng)依據(jù)《辦法》 第六十七條的規(guī)定進(jìn)行處理，并對其銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)進(jìn)行重點(diǎn)檢查。

（六）人民銀行上海總部、當(dāng)?shù)胤种袘?yīng)及時(shí)將偽造變造開戶證明文件事件及其處理結(jié)果向轄區(qū)內(nèi)的各銀行進(jìn)行通報(bào)，并要求各銀行提高警惕、加強(qiáng)防范；同時(shí)，應(yīng)將偽造變造開戶證明文件事件及其處理結(jié)果上報(bào)上級行。

軍隊(duì)單位和中央預(yù)算單位賬戶開立和管理的相關(guān)問題另行通知。本通知自下發(fā)之日起執(zhí)行。請人民銀行上?？偛浚鞣中?、營業(yè)管理部、省會(huì)（首府）城市中心支行和深圳市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至所在?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）的城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城鄉(xiāng)信用社和外資銀行。請各單位將執(zhí)行情況和執(zhí)行過程中遇到的問題及時(shí)報(bào)告人民銀行總行。

附表：

1、以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）名稱開立專用存款賬戶申請書附頁、建筑施工企業(yè)以建筑施工企業(yè)名稱后加項(xiàng)目部名稱開立臨時(shí)存款賬戶申請書附頁、變更以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）名稱開立專用存款賬戶申請書附頁、變更以建筑施工企業(yè)名稱后加項(xiàng)目部名稱開立臨時(shí)存款賬戶申請書附頁

二00六年三月八日

第三篇：關(guān)于對固定資產(chǎn)管理進(jìn)行自查的通知

關(guān)于對固定資產(chǎn)管理進(jìn)行自查的通知

各系（院）、部門：

為迎接省教育廳、省財(cái)政廳于今年10月份對我校固定資產(chǎn)管理工作的檢查驗(yàn)收，各位資產(chǎn)管理員已做了大量的工作，進(jìn)行了固定資產(chǎn)清查，歷時(shí)近5個(gè)月，然后根據(jù)清查結(jié)果，進(jìn)行了條形碼粘貼工作，在粘貼條形碼過程中又進(jìn)一步對清查不準(zhǔn)確之處進(jìn)行了修改，最后于2006年6月打印了各使用單位分戶賬、固定資產(chǎn)卡片、資產(chǎn)清查表；目前經(jīng)過學(xué)校模擬檢查和各單位在卡片簽字過程中仍然發(fā)現(xiàn)清查有錯(cuò)誤之處。經(jīng)學(xué)校國有資產(chǎn)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組研究，定于2006年9月11日—2006年9月20日由各系（院）、部門對本單位分管的固定資產(chǎn)進(jìn)行自查，現(xiàn)就我校固定資產(chǎn)管理自查工作通知如下。

一、組織領(lǐng)導(dǎo)

各系（院）、部門要按照濱院政?2005?230號(hào)《關(guān)于加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理工作的實(shí)施意見》的有關(guān)要求，結(jié)合本單 1

位固定資產(chǎn)管理工作的實(shí)際，成立以系（院）、部門主要負(fù)責(zé)人任組長、分管領(lǐng)導(dǎo)為副組長的固定資產(chǎn)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，具體負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)管理工作，要明確責(zé)任，落實(shí)責(zé)任人(以書面形式報(bào)國有資產(chǎn)管理科機(jī)關(guān)南樓410房間)。

二、固定資產(chǎn)管理工作目前存在的主要問題和自查的主要工作任務(wù)

（一）目前存在的主要問題

1、賬、卡、物（條形碼）不相符，清查的目的就是為了達(dá)到三者的統(tǒng)一，如果做不到這一點(diǎn)，清查是失敗的。各單位必須做到賬、卡、物的相符，這是迎接檢查的硬性指標(biāo)。

2、卡片使用人簽字，部門使用單位仍沒有簽字。

3、自有資金購置的、新增（配備）的固定資產(chǎn)有漏查、漏登現(xiàn)象。

4、10萬元以上儀器設(shè)備檔案資料準(zhǔn)備不全。

5、固定資產(chǎn)檔案管理不規(guī)范。

（二）自查的主要工作任務(wù)

1、進(jìn)一步核對賬、卡、物是否相符，必須達(dá)到相符，如因某單位資產(chǎn)賬、卡、物不相符，使驗(yàn)收達(dá)不到優(yōu)秀，有該單位負(fù)責(zé)。

2、卡片簽字，必須有使用人簽字認(rèn)可，是誰的名字，誰簽字，在其打印的名字后面簽字，不能簽別人的名字，如果

更換了使用人，先在系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行變動(dòng)，然后在卡片上進(jìn)行變動(dòng)登記，然后有新使用人簽字。

3、賬、卡、物不相符，目前發(fā)現(xiàn)最多的主要是存放地點(diǎn)、使用人，對此，可以在系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行變動(dòng)處理，由各使用單位變動(dòng)，國有資產(chǎn)管理科進(jìn)行審核，打印變動(dòng)單一式兩份，申請單位有經(jīng)手人、資產(chǎn)管理員、單位負(fù)責(zé)人簽字，到國有資產(chǎn)管理科進(jìn)行簽字后，變動(dòng)前單位留存一份，國有資產(chǎn)管理科留存一份。變動(dòng)的資產(chǎn)，卡片必須進(jìn)行變動(dòng)記錄，然后有其使用人簽字認(rèn)可。

4、清查尚未入賬的固定資產(chǎn)（無論哪個(gè)部門配備和無論資金來源如何）都要記入固定資產(chǎn)賬（包括：計(jì)算機(jī)、打印機(jī)、沙發(fā)、文件櫥、照相機(jī)、U盤等），經(jīng)查出后，請各單位出示原始發(fā)票，依據(jù)發(fā)票填寫《濱州學(xué)院2006年9月固定資產(chǎn)自查盤盈資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)表》，一式二份，在國有資產(chǎn)管理科工作人員的指導(dǎo)下進(jìn)行修改。

5、這次清查要細(xì)致，所有房間（包括：所有倉庫）一個(gè)不漏的清查，自查結(jié)束后填寫《濱州學(xué)院固定資產(chǎn)自查房間登記表》，一式二份，交國有資產(chǎn)管理科一份。

6、檢查固定資產(chǎn)管理檔案建設(shè)情況，根據(jù)《濱州學(xué)院固定資產(chǎn)驗(yàn)收工作任務(wù)分解書》的工作任務(wù)要求建立健全固定資產(chǎn)管理檔案。（要求專用檔案櫥、檔案盒、專用計(jì)算機(jī)）

（1）固定資產(chǎn)分類明細(xì)帳、卡存放，先用抽拉桿的文件夾

夾上，再保存檔案盒內(nèi)。

（2）按歸集整理固定資產(chǎn)驗(yàn)收單、處置報(bào)告單、變動(dòng)報(bào)告單裝訂成冊并存放于資產(chǎn)管理員處。

（3）與固定資產(chǎn)管理有關(guān)的各項(xiàng)規(guī)章制度。

（4）各種原始資料（如說明書等）。

（5）固定資產(chǎn)檢修、養(yǎng)護(hù)、維修記錄。

（6）10萬元以上儀器設(shè)備檔案資料必須按照要求整理，并把操作規(guī)程和使用人員名單交資產(chǎn)管理科一份，操作規(guī)程并提交電子版一份。

7、堅(jiān)決防止走過場，堅(jiān)決防止漏查、漏登、漏房間現(xiàn)象。

三、時(shí)間要求

自查時(shí)間為2006年9月11日開始，務(wù)必于2006年9月20日完成。

四、獎(jiǎng)勵(lì)措施

（一）對有以下表現(xiàn)的單位及有關(guān)工作人員，給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)：

1.積極開展固定資產(chǎn)管理工作，建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，認(rèn)真完成各項(xiàng)工作任務(wù)，成績顯著的。

2.在固定資產(chǎn)管理中有創(chuàng)新，能運(yùn)用和推廣現(xiàn)代技術(shù)并取得顯著效果的。

3.堅(jiān)持實(shí)事求是，依法辦事，同違反國家國有資產(chǎn)管理法規(guī)、制度的行為作斗爭，表現(xiàn)突出的。

（二）在這次迎接省教育廳對我校固定資產(chǎn)管理檢查驗(yàn)收工作中，有下列行為之一的，本單位主要負(fù)責(zé)人，資產(chǎn)管理單位負(fù)責(zé)人，資產(chǎn)管理員不能評為各種優(yōu)秀，實(shí)行一票否決制并責(zé)令限期改正。

1、對學(xué)校固定資產(chǎn)管理部門布置的任務(wù)不認(rèn)真完成或完成不及時(shí)的。

2、未按規(guī)定履行其職責(zé)，資產(chǎn)使用、管理不善，擅自出租、出借學(xué)院資產(chǎn)，造成資產(chǎn)嚴(yán)重?fù)p失、流失的；

3、在省教育廳對我校固定資產(chǎn)檢查驗(yàn)收中達(dá)不到優(yōu)秀的。

4、對所管轄的資產(chǎn)造成嚴(yán)重?fù)p失、流失或浪費(fèi)不報(bào)告、不采取相應(yīng)管理措施的；

5.不如實(shí)填報(bào)資產(chǎn)清查報(bào)表、隱瞞真實(shí)情況的；

6、任何單位或個(gè)人，凡違反本規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重，造成資產(chǎn)大量流失，構(gòu)成犯罪的，將送交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

五、幾點(diǎn)要求

（一）各系（院）、部門接到通知后，要組織有關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)濱州學(xué)院《關(guān)于對固定資產(chǎn)管理進(jìn)行自查的通知》通知精神和濱州學(xué)院《固定資產(chǎn)管理檢查驗(yàn)收工作任務(wù)書》，務(wù)必于9月20日之前完成固定資產(chǎn)檢查驗(yàn)收前的各項(xiàng)工作任務(wù)。

（二）濱州學(xué)院有關(guān)驗(yàn)收資料、固定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)工作流程、各種表格已登錄在計(jì)劃財(cái)務(wù)處網(wǎng)上，可隨時(shí)下載。

（三）自查工作完成后，填寫濱州學(xué)院《固定資產(chǎn)清查驗(yàn)收申請報(bào)告》，一式二份報(bào)學(xué)校計(jì)劃財(cái)務(wù)處（國有資產(chǎn)管理科機(jī)關(guān)南樓410房間），學(xué)校屆時(shí)組織有關(guān)人員對其進(jìn)行復(fù)查。

（四）對于按期完不成任務(wù)的，在學(xué)校網(wǎng)站上公布，并下限期整改通知書。

（五）各系（院）、部門要做到人員落實(shí)、職責(zé)明確、設(shè)備到位，本單位在10月份省教育廳的檢查驗(yàn)收工作中確?！皟?yōu)秀”。

濱州學(xué)院國有資產(chǎn)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組2006年9月

第四篇：關(guān)于對宿舍管理規(guī)定進(jìn)行補(bǔ)充的通知

關(guān)于對宿舍管理規(guī)定進(jìn)行補(bǔ)充的通知

公司各級員工，各外包隊(duì)及其員工：

為加強(qiáng)公司宿舍管理，合理調(diào)配有限的宿舍資源?，F(xiàn)經(jīng)公司同意，就員工入住公司集體宿舍的相關(guān)管理規(guī)定進(jìn)行補(bǔ)充。

一、調(diào)整后的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：

1、入住夫妻房的外包隊(duì)員工，每月按每對標(biāo)準(zhǔn)為200元/ 間收費(fèi)，水電費(fèi)自理；

2、入住夫妻房的公司員工（二人均為公司員工的），每月水電費(fèi)自理；

3、入住夫妻房的公司員工（只有一人為公司員工的），每月按每對標(biāo)準(zhǔn)為100元/ 間收費(fèi)，每月水電費(fèi)自理；

4、經(jīng)人力資源部登記備案，符合申請入住公司集體宿舍條件的外包隊(duì)員工，每月按250元/ 間標(biāo)準(zhǔn)向各外包隊(duì)收費(fèi)，水電費(fèi)自理；

二、需要申請入住夫妻房的各級員工、各外包隊(duì)員工（包括已經(jīng)入住的員工）均需要重新按公司規(guī)定進(jìn)行申請，經(jīng)過審批后重新登記入?。ㄉ暾埍砀裾埖剿奚峁芾硖庮I(lǐng)取）。此次申請需提供夫妻結(jié)婚證件復(fù)印件備查。

三、中層以上管理人員入住夫妻房的，不列入此次調(diào)整范圍。

四、以上補(bǔ)充規(guī)定從2012年3月1日起實(shí)行。

特此通知。

中船重工船業(yè)有限公司 行政部

2012年2月15日

第五篇：關(guān)于對固定資產(chǎn)管理進(jìn)行自查的通知

關(guān)于對固定資產(chǎn)管理進(jìn)行自查的通知

各部門：

隨著公司發(fā)展速度的加快，為了全面掌握集團(tuán)公司各部門固定資產(chǎn)及低值易耗品的數(shù)量、狀況和分布情況，更好地提高集團(tuán)公司資產(chǎn)的使用效率，行政部將在八月初對各部門資產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)確認(rèn)和粘貼標(biāo)簽工作。前期已核查和登記了的固定資產(chǎn)和低價(jià)易耗品，在我們進(jìn)行賬物核對過程中發(fā)現(xiàn)有賬、簽、物和使用人不相符的情況。公司定于2012年7月26日—2012年7月31日由各部門對本部門分管和使用的固定資產(chǎn)（含低值易耗品）進(jìn)行自查，現(xiàn)就資產(chǎn)管理自查工作通知如下。

1、核查資產(chǎn)范圍包括：

A、列入公司固定資產(chǎn)的車輛運(yùn)輸設(shè)備、儀器設(shè)備、行政辦公設(shè)備、后勤服務(wù)設(shè)備；

B、辦公家俱類：辦公桌椅、文件柜、沙發(fā)、茶幾、床具、工藝品等；

C、各種低值易耗品；

D、其它單位捐贈(zèng)的資產(chǎn)；

2、核查辦法：

A、逐個(gè)部門、逐個(gè)人、逐個(gè)資產(chǎn)進(jìn)行核查。

B、各部門配合行政部將本部門每個(gè)人所管理使用的固 1

定資產(chǎn)（含低值易耗品）逐一核對登記，詳細(xì)登記資產(chǎn)的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、購買日期（領(lǐng)用日期）、存放地點(diǎn)、資產(chǎn)狀況等，有必要時(shí)將專用設(shè)備進(jìn)行照片記錄；（詳見資產(chǎn)核查登記表）

C、屬于部門內(nèi)公共用品的，由部門資產(chǎn)管理員核查登記。

3、匯總核對

資產(chǎn)清查完成后，各部門生成電子文檔，發(fā)給行政部張羽曹，行政部將對每個(gè)部門和使用人管理使用的資產(chǎn)核對無誤后進(jìn)行簽字確認(rèn)，本表一式兩份，行政部留一份，資產(chǎn)使用部門留一份。今后崗位調(diào)整或離職時(shí)必須辦理資產(chǎn)的交接手續(xù)。

4、資產(chǎn)貼標(biāo)

按照確認(rèn)的資產(chǎn)明細(xì)表對資產(chǎn)進(jìn)行貼標(biāo)。

5、在這次固定資產(chǎn)管理（含低值易耗品）核查驗(yàn)收工作中，有下列行為之一的，本績效考核中部門主要負(fù)責(zé)人，資產(chǎn)管理員不能評為合格。

1、對本次固定資產(chǎn)管理部門布置的任務(wù)不認(rèn)真完成或完成不及時(shí)的。

2、未按規(guī)定履行其職責(zé)，資產(chǎn)使用、管理不善，擅自出租、出借公司資產(chǎn)，造成資產(chǎn)嚴(yán)重?fù)p失、流失的；

3、對所管轄的資產(chǎn)造成嚴(yán)重?fù)p失、流失或浪費(fèi)不報(bào)告、不采取相應(yīng)管理措施的；

4、不如實(shí)填報(bào)資產(chǎn)清查報(bào)表、隱瞞真實(shí)情況的；

5.上報(bào)后，如部門或個(gè)人所報(bào)資產(chǎn)明細(xì)與公司賬上登記領(lǐng)取的物品不相符，發(fā)現(xiàn)有漏報(bào)時(shí)，一經(jīng)查實(shí)，將視為侵占公司財(cái)物，對部門負(fù)責(zé)人、使用人及資產(chǎn)管理人進(jìn)行處罰。

6、任何單位或個(gè)人，凡違反本規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重，造成資產(chǎn)大量流失，構(gòu)成犯罪的，將送交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

行政部

2012年7月26日