第一篇：特色種植業(yè)保險詳細工作匯報總結(jié)

特色種植業(yè)保險詳細工作匯報總結(jié)

一、基本情況

我區(qū)芳香經(jīng)濟作物等特色種植業(yè)發(fā)展迅速，為實現(xiàn)區(qū)農(nóng)業(yè)災(zāi)后快速恢復生產(chǎn)，確保農(nóng)業(yè)生產(chǎn)有保障，農(nóng)戶得實惠。我區(qū)大力支持特色農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)農(nóng)戶、龍頭企業(yè)、專業(yè)合作組織自主自愿參加高效經(jīng)濟作物相關(guān)農(nóng)作物保險，并通過實地調(diào)研，制定《市區(qū)特色種植業(yè)保險工作實施方案》。

二、主要內(nèi)容

(一)參保對象：區(qū)內(nèi)規(guī)模種植戶。

(二)保險標的：菊花、白芍、牡丹、紫蘇等高效經(jīng)濟作物。

(三)保險責任：在保險期間內(nèi)，由于自然災(zāi)害等原因造成保險標的的直接損失，保險人依照保險合同約定負責賠償。

(四)保險費交納模式：政府補貼 70%，種植戶承擔 30%。

(五)投保方式：政府組織動員、保險公司加強宣傳、農(nóng)戶自愿的原則。

(六)經(jīng)營模式：該項保險采取農(nóng)業(yè)保險自營模式，XX 農(nóng)業(yè)保險在政府保費補貼政策框架下，自主經(jīng)營，自負盈虧。

三、下一步計劃

(一)加強組織領(lǐng)導。為科學落實《實施方案》，服務(wù)社會，為廣大農(nóng)戶造福,并將該項工作常態(tài)化開展，建議成立市區(qū) XX 鎮(zhèn)高效經(jīng)濟作物保險辦公室，由區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村水利局、鎮(zhèn)農(nóng)技部門、及 XX 農(nóng)業(yè)保險公司中支公司派員組成。

(二)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)提供。XX 鎮(zhèn)要提供數(shù)據(jù)支持，積極安排部署，做好投保階段的農(nóng)戶及面積統(tǒng)計，提供清單，理賠階段積極做好出險農(nóng)戶的損失鑒定并出具有關(guān)出險證明，讓受損農(nóng)戶及時得到經(jīng)濟補償。

(三)后續(xù)工作安排。投保簽單后，XX 鎮(zhèn)政府、村委會要配合跟進 XX 保險公司做好最后的承保標的最終標記、鎖定工作，保證我區(qū)特色農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)農(nóng)戶享受實惠。

第二篇：農(nóng)業(yè)保險(種植業(yè)保險)情況匯報

農(nóng)業(yè)保險情況匯報

安華農(nóng)業(yè)保險股份有限公司凌海支公司自2014年以來，為落實國家強農(nóng)惠農(nóng)政策，在上級公司的正確領(lǐng)導下，在地方各級政府和相關(guān)部門的大力支持下，我部高度重視，始終堅持農(nóng)業(yè)保險依法合規(guī)經(jīng)營為主線，堅持打造安華保險在當?shù)氐钠放菩蜗?，明確責任，以穩(wěn)健經(jīng)營為途徑，按照監(jiān)管部門關(guān)于農(nóng)業(yè)保險方面的“三到戶”“ “五公開”的標準，認真做好農(nóng)險宣傳發(fā)動、承保、理賠各個環(huán)節(jié)，得到了各級政府的大力支持和廣大農(nóng)民群眾的認可，大大提高了安華保險在當?shù)氐闹群兔雷u度?，F(xiàn)將我公司2017年政策性農(nóng)業(yè)保險情況匯報如下： 一.工作思路

1.2017年,我司繼續(xù)堅持種植業(yè)保險 “政府引導、市場運作、自主自愿、協(xié)同推進”的基本原則,以各級財政提供保費補貼為依托,充分調(diào)動農(nóng)戶參保積極性，發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)市場主體優(yōu)勢，提高服務(wù)質(zhì)量，增強農(nóng)業(yè)扛風險能力，為推進供給側(cè)改革提供保障。2.2017年,全市農(nóng)作物保險繼續(xù)保持穩(wěn)定,覆蓋面達到80%以上。二.財政保費補貼

我市列入國家財政部產(chǎn)梁（油）大縣

玉米保險農(nóng)戶每畝自繳6.16元，總保費30.8元，保額280元。水稻保險農(nóng)戶每畝自繳６.4元，總保費32元，保額400元。

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花生保險農(nóng)戶每畝自繳8.0元，總保費40元，保額400元。大豆保險農(nóng)戶每畝自繳4.4，每畝22元，保額200元。

對于玉米、水稻保險中央、省級、市級財政分別給予40%、30%、10%保費補貼，農(nóng)戶自繳20%。

對于花生、大豆保險,由中央、省級、市級、縣級財政分別給予35% 30%、10%、5%保費補貼, 農(nóng)戶自繳20%。

三.宣傳發(fā)動情況

我公司承保凌海市21個鄉(xiāng)鎮(zhèn)及1個直屬農(nóng)場（金城原種廠）。2017年，我司更加重視宣傳工作，深入到鄉(xiāng)、村開農(nóng)險工作會，詳細向協(xié)辦人員和農(nóng)戶宣傳承保政策，張貼發(fā)放宣傳單。在鄉(xiāng)鎮(zhèn)重要路口和顯眼位置刷墻體廣告，設(shè)立廣告牌，擴大宣傳。通過宣傳發(fā)動，農(nóng)戶投保的積極性有很大提高。在市政府的大力支持下2017年農(nóng)業(yè)保險已全線鋪開，21個鄉(xiāng)鎮(zhèn)1個直屬農(nóng)場均參加保險。

四.承保情況

2017年承保玉米保險297個村73.7043萬畝，71778戶參加保險 2017年承保水稻保險57個村15.041103萬畝，5772戶參加保險 2017年承保大豆保險70個村1.15293萬畝，902戶參加保險。2017年承?；ㄉｋU139個村14.241323萬畝，14282戶參加保險。

共計承保104.139656萬畝，78690戶參加保險。共計保費3346.425118萬元

為廣大參保農(nóng)戶承擔風險保額共計3.258億元。

其中農(nóng)戶自繳保費669.285022萬元，凌海市財政補貼

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29.504872，錦州市財政補貼333.870230，省財政補貼1005.085965萬元，中央財政補貼1308.679029萬元。

五、承保質(zhì)量

作為政策性農(nóng)業(yè)保險的實施方，我司應(yīng)嚴格遵守為防止虛報、冒保我司實行嚴格的審核制度。

1.承保期間，我司組織人力，在鄉(xiāng)鎮(zhèn)協(xié)辦機構(gòu)的配合下，逐村張貼農(nóng)戶投保公示，2.利用村廣播、村委會，如實告知承保情況并由農(nóng)戶簽字確認并造冊。

3.收取投保農(nóng)戶本人的身份證銀行卡復印件并造冊，防止信息錯誤。4.在鄉(xiāng)鎮(zhèn)協(xié)辦人員及村委會的配合下，逐戶發(fā)放保險憑證，保證農(nóng)戶切身利益。

5.對于投保數(shù)量等于或超過100畝以上作物的投保人，我司要求提供土地承保合同，并留存資料造冊，嚴把政策關(guān)。

6.對于投保數(shù)量等于或超過100畝以上作物的投保人，在鄉(xiāng)鎮(zhèn)協(xié)辦人員的配合下我司組織人員對投保人的地塊實地勘察驗標，確認保險標的，并利用無人機航拍確定畝數(shù)。

7.對于對于投保數(shù)量低于100畝以下的作物的投保人，我司采取實地抽查驗標，每個行政村均抽查不少于10戶保險標的，并收集投保農(nóng)戶的二輪承包合同，登記造冊。六．查勘理賠

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本著公平、公正的原則，客觀、科學、準確的進行凌海市農(nóng)業(yè)種植業(yè)保險查勘工作。

1、查勘機構(gòu)：按遼寧省政府和凌海市政府要求，由安華農(nóng)業(yè)保險股份有限公司凌海支公司、凌海市農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣中心、北京鼎信公估公司三個部門完成凌海市農(nóng)業(yè)種植業(yè)保險災(zāi)情查勘認定工作。2.作物生長期間我司自行查勘，做到有警必到，有險必出。凌海市發(fā)生自然災(zāi)害后（雹災(zāi)、風災(zāi)、旱田作物旱災(zāi)，水稻病害），安華農(nóng)業(yè)保險股份有限公司凌海支公司，組織查勘人員在鄉(xiāng)鎮(zhèn)代辦機構(gòu)的協(xié)同下深入受災(zāi)地區(qū)查勘，詳細記錄，并選擇受災(zāi)代表地塊設(shè)點跟蹤監(jiān)測，密切注視和記錄旱災(zāi)發(fā)展情況，安華農(nóng)業(yè)保險總公司和安華農(nóng)業(yè)保險遼寧分公司領(lǐng)導也多次實地踏查調(diào)研災(zāi)情。3.作物成熟后，我司按農(nóng)業(yè)種植業(yè)保險理賠規(guī)定，糧食作物整個生長期結(jié)束后進行查勘定損。2017年9月18日—9月30日，由安華農(nóng)業(yè)保險凌海支公司、凌海市農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣中心、北京鼎信公估公司三個部門的查勘機構(gòu)進行查勘。

4.安華保險公司與凌海市農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣中心合作查勘，各負其責，認真履職，通力合作。預計安華農(nóng)業(yè)保險凌海支公司出動查勘員20人，查勘車輛10臺，共計10組，且我司每組配備GPS定位系統(tǒng)，無人查勘飛機等先進設(shè)備。凌海市農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣中心出動農(nóng)業(yè)技術(shù)專家10人，指導和協(xié)助查勘。

5.特邀北京鼎信公估公司第三方查勘評估。北京鼎信公估公司完全獨立于安華農(nóng)業(yè)保險公司和凌海市政府之外，具有公信力。北京

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鼎信公估公司本著“覆蓋所有承保鄉(xiāng)鎮(zhèn)、覆蓋所有災(zāi)害等級”的原則，以公正、客觀的新評估方法實行公估，采用多源衛(wèi)星遙感技術(shù)、無人機航空航測技術(shù)、地理信息系統(tǒng)（GIS）技術(shù)、地面樣本勘查采集信息系統(tǒng)技術(shù)等“天—空—地”一體化先進評估技術(shù)，開展科學、規(guī)范、專業(yè)評估。并生成凌海市每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村各自的衛(wèi)星遙感定損地圖，精準顯示了每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的損失程度；形成整個凌海市的損失情況匯總地圖；并出具評估報告，對凌海市農(nóng)業(yè)種植業(yè)災(zāi)害損失進行定量科學評估，做出準確的災(zāi)害損失結(jié)論。北京鼎信公估公司查勘評估，提高了災(zāi)害損失認定的公正性、客觀性、科學性和準確性。七．感謝

感謝市政府及廣大農(nóng)業(yè)保險協(xié)辦人員對農(nóng)業(yè)保險的高度重視和大力支持，農(nóng)民的切身利益得益于政府的優(yōu)惠政策，我司工作的順利開展得益于大家的支持。

最后：開展政策性農(nóng)業(yè)保險是黨中央、國務(wù)院立足當前我國農(nóng)業(yè)發(fā)展的實際情況，為切實增強農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和提高農(nóng)戶抵御自然災(zāi)害風險能力，提高和保護農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力、建立健全農(nóng)業(yè)支持保護體系和推進現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的重大舉措。我公司作為承保公司，全力做好農(nóng)業(yè)保險工作責無旁貸。使中央的惠農(nóng)政策真正落到實處。

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第三篇：中央財政種植業(yè)保險保費補貼管理辦法

中央財政種植業(yè)保險保費補貼管理辦法

第一章 總則

第一條 為積極支持解決“三農(nóng)”問題，完善農(nóng)村金融服務(wù)體系，逐步構(gòu)建市場化的種植業(yè)生產(chǎn)風險保障體系，提高大宗農(nóng)作物災(zāi)后恢復生產(chǎn)的能力，國家支持在全國范圍內(nèi)建立種植業(yè)保險制度，根據(jù)國務(wù)院有關(guān)文件精神，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱中央財政種植業(yè)保險保費補貼，是指財政部對省級政府引導有關(guān)農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營機構(gòu)（以下簡稱經(jīng)辦機構(gòu)）開展的特定農(nóng)作物的種植業(yè)保險業(yè)務(wù)，按照保費的一定比例，為投保的農(nóng)戶、龍頭企業(yè)、專業(yè)合作經(jīng)濟組織提供補貼。

第三條 中央財政種植業(yè)保險保費補貼工作的基本原則是政府引導、市場運作、自主自愿、協(xié)同推進。政府引導是指財政部、省級及省級以下財政部門（以下簡稱地方財政部門）通過保費補貼等調(diào)控手段，協(xié)同農(nóng)業(yè)、水利、氣象、宣傳等部門，引導和鼓勵農(nóng)戶、龍頭企業(yè)、專業(yè)合作經(jīng)濟組織參加保險，積極推動種植業(yè)保險業(yè)務(wù)的開展，調(diào)動多方力量共同投入，增強種植業(yè)的抗風險能力。市場運作是指財政投入要與市場經(jīng)濟規(guī)律相適應(yīng)，種植業(yè)保險業(yè)務(wù)以經(jīng)辦機構(gòu)的市場化經(jīng)營為依托，經(jīng)辦機構(gòu)要重視業(yè)務(wù)經(jīng)營風險，建立

風險預警管控機制，積極運用市場化手段防范和化解風險。自主自愿是指農(nóng)戶、龍頭企業(yè)、專業(yè)合作經(jīng)濟組織、經(jīng)辦機構(gòu)、地方財政部門等有關(guān)各方的參與都要堅持自主自愿。在符合國家有關(guān)規(guī)定的基礎(chǔ)上，各省、自治區(qū)、直轄市可因地制宜制定相關(guān)支持政策。協(xié)同推進是指保費補貼政策要同農(nóng)業(yè)信貸、其他支農(nóng)惠農(nóng)政策有機結(jié)合，以發(fā)揮財政政策的綜合效應(yīng)。農(nóng)業(yè)、水利、氣象、宣傳、地方財政部門等有關(guān)各方應(yīng)對經(jīng)辦機構(gòu)的承保、查勘、定損、理賠、防災(zāi)防損等各項工作給予積極支持。

第二章 補貼范圍

第四條 財政部提供保費補貼的種植業(yè)險種的（以下簡稱補貼險種）保險標的為種植面廣，對促進“三農(nóng)”發(fā)展有重要意義的大宗農(nóng)作物，包括：

（一）玉米、水稻、小麥、棉花；

（二）大豆、花生、油菜等油料作物；

（三）根據(jù)國務(wù)院有關(guān)文件精神確定的其他農(nóng)作物。在上述補貼險種以外，財政部提供保費補貼的地區(qū)（以下簡稱補貼地區(qū)）可根據(jù)本地財力狀況和農(nóng)業(yè)特色，自主選擇其他種植業(yè)險種予以支持。

第五條 各省、自治區(qū)、直轄市以及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團和中央直屬墾區(qū)應(yīng)本著自主自愿的原則，向財政部申請保費補貼，提交的申請材料應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（一）目前本地種植業(yè)保險開展的基本情況，包括種植業(yè)保險的經(jīng)營主體和經(jīng)營模式、主要種植業(yè)險種、投保和理賠情況，地方政府對種植業(yè)保險的支持措施，如何組織和推動種植業(yè)保險開展等；

（二）確保中央財政種植業(yè)保險保費補貼工作取得成效的措施以及預計達到的效果，包括本地推動種植業(yè)保險工作的總體規(guī)劃（3-5年）和支持政策，具體的保費補貼方案，承保、查勘、定損、理賠、防災(zāi)防損等各項工作的開展方案，補貼險種預計達到的投保率，如何發(fā)揮龍頭企業(yè)的帶動和輻射作用等。財政部在對申請材料進行綜合比較評定的基礎(chǔ)上，結(jié)合國家農(nóng)業(yè)政策導向、地方財政部門狀況、地方政府積極性等因素，選擇補貼地區(qū)。

第六條 補貼險種的保險責任為因人力無法抗拒的自然災(zāi)害，包括暴雨、洪水（政府行蓄洪除外）、內(nèi)澇、風災(zāi)、雹災(zāi)、凍災(zāi)、旱災(zāi)、病蟲草鼠害等，對投保農(nóng)作物造成的損失。根據(jù)本地氣象特點，補貼地區(qū)可從上述選擇幾種對本地種植業(yè)生產(chǎn)影響較大的自然災(zāi)害，列入本地補貼險種的保險責任。同時，補貼地區(qū)可選擇其他災(zāi)害作為附加險保險責任予以支持，由此產(chǎn)生的保費，可由地方財政部門提供一定比例的保費補貼。

第七條 補貼險種按“低保障、廣覆蓋”來確定保障水平，以保障農(nóng)戶災(zāi)后恢復生產(chǎn)為出發(fā)點。保險金額原則上為保險標的生長期內(nèi)所發(fā)生的直接物化成本（以國家權(quán)威部門公開的數(shù)據(jù)為標準），包括種子成本、化肥成本、農(nóng)藥成本、灌溉成本、機耕成本和地膜

成本。根據(jù)本地農(nóng)戶的支付能力，補貼地區(qū)可以適當提高或降低保障水平。有條件的地方，可參照保險標的的平均年產(chǎn)量確定保險金額，對于高于直接物化成本的保障部分，可由地方財政部門提供一定比例的保費補貼。

第八條 補貼險種的保險費率應(yīng)根據(jù)保險責任、保險標的多年平均損失情況、地區(qū)風險水平等因素確定。

第九條 對于補貼險種，在補貼地區(qū)省級財政部門補貼25%的保費后，財政部再補貼35%的保費。其余保費由農(nóng)戶承擔，或者由農(nóng)戶與龍頭企業(yè)、地方財政部門等共同承擔，具體比例由補貼地區(qū)自主確定。投保農(nóng)戶根據(jù)應(yīng)該承擔的比例繳納保費。

第十條 未納入補貼地區(qū)的省、自治區(qū)、直轄市，可參照本辦法第四條、第六條、第七條、第九條的有關(guān)規(guī)定確定本地種植業(yè)保險保費補貼險種、保險責任、保險金額及保費補貼比例。

第三章 保障措施

第十一條 種植業(yè)保險技術(shù)性強、參與面廣，各省、自治區(qū)、直轄市對此應(yīng)高度重視，結(jié)合本地財政狀況、農(nóng)戶承受能力等因素，制定切實可行的保費補貼方案和相關(guān)推動措施。補貼地區(qū)省級財政部門應(yīng)將上述事項報財政部備案。

第十二條 地方財政部門要認真做好保費補貼資金的籌集、撥付、管理、結(jié)算等各項工作，并會同農(nóng)業(yè)、水利、氣象、宣傳等部門，相互配合，認真履行職責，共同把中央財政種植業(yè)保險保費補貼工作落到實處。

第十三條 補貼險種的保險條款，由補貼地區(qū)有關(guān)政府部門和經(jīng)辦機構(gòu)根據(jù)本地實際情況協(xié)商制定。保單上要明確載明財政部、地方財政部門、農(nóng)戶、龍頭企業(yè)等有關(guān)各方承擔的保費比例和具體金額。保險條款應(yīng)通俗易懂，表述清晰。補貼地區(qū)省級財政部門應(yīng)將補貼險種的保險條款和保單報財政部備案。

第十四條 各省、自治區(qū)、直轄市要因地制宜探索切實可行的投保模式，堅持尊重農(nóng)戶意愿與提高組織程度相結(jié)合，采取多種形式組織農(nóng)戶統(tǒng)一投保、集中投保。要充分發(fā)揮龍頭企業(yè)、專業(yè)合作經(jīng)濟組織、基層村級組織對農(nóng)戶的組織和服務(wù)功能，動員和帶動農(nóng)戶投保。

第十五條 各省、自治區(qū)、直轄市應(yīng)制定查勘定損工作標準，對定損辦法、理賠起點、賠償處理等具體問題作出規(guī)范，切實保護投保農(nóng)戶利益，補貼地區(qū)省級財政部門應(yīng)將上述事項報財政部備案。

第十六條 各省、自治區(qū)、直轄市應(yīng)采取有力措施推動種植5 業(yè)保險業(yè)務(wù)的開展，將保費補貼政策與其他支農(nóng)惠農(nóng)政策有機結(jié)合，積極引導農(nóng)戶投保，保證保費補貼資金發(fā)揮效用。

第十七條 各省、自治區(qū)、直轄市要科學運用保險手段，防范種植業(yè)生產(chǎn)風險。一方面，要穩(wěn)步擴大保險覆蓋面，充分發(fā)揮大數(shù)法

則效應(yīng)，另一方面，要合理確定保險范圍，盡量減少逆選擇和道德風險的發(fā)生。

第四章 資金預算編制管理

第十八條 財政部承擔的保費補貼資金，列入中央財政預算。省本級承擔的保費補貼資金，由省級財政部門預算安排，省級以下財政部門承擔的保費補貼資金，由省級財政部門負責監(jiān)督落實。

第十九條 地方財政部門應(yīng)認真管理保費補貼資金。保費補貼資金實行專項管理、分賬核算。

第二十條 省級財政部門應(yīng)根據(jù)補貼險種的投保面積、保險費率、保險金額和保費補貼比例，測算財政部、地方財政部門各自應(yīng)承擔的保費補貼資金，編制保費補貼計劃，于每年8月底以前向財政部提出下預算申請。財政部經(jīng)審核后安排下保費補貼資金預算。

第二十一條 財政部于每年4月初以前下達本保費補貼資金預算。

第二十二條 省級財政部門應(yīng)隨時掌握保費補貼資金的實際6 使用情況。執(zhí)行中，如因投保面積超過預計數(shù)而出現(xiàn)保費補貼資金不足時，省級財政部門應(yīng)及時安排補足（包括財政部應(yīng)承擔的保費補貼資金部分），并在下向財政部提出申請彌補。

第二十三條 財政部和地方財政部門安排的保費補貼資金，應(yīng)專

款專用。保費補貼資金當年出現(xiàn)結(jié)余時，如下繼續(xù)納入補貼地區(qū)，則抵減下預算；如下不再納入補貼地區(qū)，則中央結(jié)余部分全額返還財政部。

第二十四條 新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團以及中央直屬墾區(qū)的保費補貼資金，按現(xiàn)行預算管理體制撥付。

第五章 資金預算執(zhí)行及監(jiān)控管理

第二十五條 保費補貼資金實行國庫集中支付。地方財政部門主管保費補貼工作的業(yè)務(wù)處負責代編資金支付用款計劃，根據(jù)預算執(zhí)行進度向同級財政國庫部門提出財政直接支付申請。地方財政部門需通過中央專項資金財政零余額賬戶、中央專項資金特設(shè)專戶，將保費補貼資金支付到經(jīng)辦機構(gòu)。

第二十六條 尚未開設(shè)中央專項資金特設(shè)專戶的地方，應(yīng)當參照《財政部 教育部關(guān)于印發(fā)〈農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革中央專項資金支付管理暫行辦法〉的通知》（財庫［2006］23號）等財政國庫管理制度關(guān)于中央專項資金特設(shè)專戶的有關(guān)要求，辦理賬戶開設(shè)和信息備案手續(xù)。

第二十七條 財政部于每年2月10日以前參照上保費補貼資金預算及本保費補貼資金預算申請情況，向省級財政部門預撥部分本保費補貼資金。

第二十八條 在確認省級財政部門承擔的本保費補貼資金全

部到位以后，財政部根據(jù)本下達的保費補貼資金預算和年初預撥保費補貼資金情況，將剩余部分的保費補貼資金撥付到省級財政部門。

第二十九條 省級財政部門需將收到財政部撥付保費補貼資金后的預算分解文件、撥付保費補貼資金的預算文件以及財政部要求報送的其他有關(guān)信息，及時報財政部備案。

第三十條 地方財政部門應(yīng)根據(jù)經(jīng)辦機構(gòu)的承保進度及簽單情況，及時向經(jīng)辦機構(gòu)撥付保費補貼資金，不得拖欠。經(jīng)辦機構(gòu)須將結(jié)余的保費補貼資金全部上繳地方財政部門。

第三十一條 省級財政部門應(yīng)于終了后1個月內(nèi)對上的保費補貼資金進行結(jié)算，編制保費補貼資金決算。

第三十二條 財政部通過財政國庫動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，對保費補貼資金支付情況進行動態(tài)監(jiān)控。地方財政國庫部門簽發(fā)財政直接支付指令需載明的信息，以及向財政部反饋的動態(tài)監(jiān)控信息，按照《財政部關(guān)于財政農(nóng)業(yè)保險保費補貼國庫集中支付有關(guān)事項的通知》（財庫[2007]58號）等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第六章 機構(gòu)管理

第三十三條 補貼險種經(jīng)辦機構(gòu)要按“優(yōu)勝劣汰”評選確定，評選應(yīng)主要體現(xiàn)保險服務(wù)水平，避免惡性價格競爭。補貼地區(qū)省級財政部門應(yīng)將經(jīng)辦機構(gòu)名稱、法人代表、收款的銀行賬號、聯(lián)系人和

聯(lián)系電話報告財政部。

第三十四條 補貼險種經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)具備以下條件：

（一）已得到保險監(jiān)督管理部門批準，可以經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)；

（二）具備專門的技術(shù)人才和相關(guān)業(yè)務(wù)管理經(jīng)驗，能夠做好條款設(shè)計、風險評估、費率厘定、賠償處理等相關(guān)工作；

（三）機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)設(shè)置健全，能夠深入農(nóng)村基層開展業(yè)務(wù)；

（四）具備一定資金實力，能夠承受相關(guān)經(jīng)營風險。第三十五條 經(jīng)辦機構(gòu)可以采取自營、與地方政府聯(lián)辦等模式開展業(yè)務(wù)，具體模式由各省、自治區(qū)、直轄市自主確定。

第三十六條 各省、自治區(qū)、直轄市相關(guān)政府部門應(yīng)對經(jīng)辦機構(gòu)的展業(yè)、承保、查勘、定損、理賠、防災(zāi)防損等各項工作給予積極支持。在符合國家有關(guān)規(guī)定的基礎(chǔ)上，各省、自治區(qū)、直轄市可采取以險養(yǎng)險等措施，支持經(jīng)辦機構(gòu)開展業(yè)務(wù)。

第三十七條 經(jīng)辦機構(gòu)要增強社會責任感，要從服務(wù)“三農(nóng)”的全局出發(fā)，積極穩(wěn)妥地做好各項工作，把社會效益放在首位。要充分發(fā)揮經(jīng)辦機構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)、人才、管理、服務(wù)等專業(yè)優(yōu)勢，為農(nóng)戶提供全方位服務(wù)。要不斷加強業(yè)務(wù)宣傳和人才培訓，使農(nóng)戶了解保費補貼政策、保險條款等內(nèi)容。要按照預防為主、防賠結(jié)合的方針，幫助農(nóng)戶防災(zāi)防損。要合理公正、公開透明、按照保險條款規(guī)定，迅速及時地做好災(zāi)后理賠工作。

第三十八條 經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)注重經(jīng)營風險的防范和化解，量力而行，確保種植業(yè)保險工作穩(wěn)步推進、健康持續(xù)發(fā)展。要積極利用再保險等市場化機制，努力分散經(jīng)營風險。經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)按補貼險種當年保費收入25%的比例計提巨災(zāi)風險準備金，逐年滾存，逐步建立應(yīng)對巨災(zāi)風險的長效機制，第七章 監(jiān)督檢查

第三十九條 補貼地區(qū)省級財政部門應(yīng)編制保費補貼資金使用情況表及財務(wù)報告，每半年一次上報財政部，并抄送財政部駐當?shù)刎斦O(jiān)察專員辦事處。補貼地區(qū)省級財政部門應(yīng)于每終了后1個月內(nèi)就上補貼險種開展情況向財政部作出專題報告，報告內(nèi)容應(yīng)包括投保規(guī)模、投保率、風險狀況、經(jīng)營結(jié)果等。對于保費補貼工作中存在的問題，省級財政部門應(yīng)及時向財政部報告。

第四十條 財政部將不定期對保費補貼資金進行監(jiān)督檢查，對保費補貼資金的使用情況和效果進行評價，并作為確定下補貼地區(qū)的依據(jù)之一。

第四十一條 經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)將巨災(zāi)風險準備金的提取和使用情況于每終了后1個月內(nèi)報送財政部。第四十二條 對于地方財政部門、經(jīng)辦機構(gòu)提供虛假材料騙10 取保費補貼資金的，財政部將責令其改正，追回相應(yīng)保費補貼資金（含），并按《財政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院令第427號）等國家有關(guān)規(guī)定給予處罰。第四

十三條 本辦法自2008年3月1日起施行，原《財政部關(guān)于印發(fā)〈中央財政農(nóng)業(yè)保險保費補貼試點管理辦法〉的通知》（財金[2007]25號）同時廢止。

第四篇：頂效 2013年種植業(yè)保險補貼工作總結(jié)

頂效鎮(zhèn)關(guān)于2013年種植業(yè)保險補貼的工作總結(jié)

種植業(yè)是我鎮(zhèn)的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，同時，也是公認的高風險、低效益的產(chǎn)業(yè)。種植業(yè)保險有利于保護和促進農(nóng)民的生產(chǎn)積極性，有利于為種植業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展提供可靠的社會保障。鑒于此，頂效鎮(zhèn)黨委政府給予高度重視，結(jié)合我鎮(zhèn)實際情況，制定并采取強有力的措施，努力建立一個完善的種植業(yè)保險體制，切實幫助農(nóng)民、扶持生產(chǎn)。現(xiàn)將我鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)保險執(zhí)行情況匯報如下：

一、我鎮(zhèn)種植業(yè)保險情況

我鎮(zhèn)種植業(yè)保險工作涉及面廣、量大、任務(wù)艱巨。現(xiàn)階段種植業(yè)保險的主要對象，是關(guān)系國計民生的重要農(nóng)作物，2013年，我鎮(zhèn)種植業(yè)保險參保的品種主要是烤煙，已參保面積480畝，其它作物的保險情況主要是作了宣傳和動員工作，目前，正在對秋冬種的小麥、油菜進行參保工作的實施。

二、今年種植業(yè)保險的工作內(nèi)容

（一）加強領(lǐng)導協(xié)作，建立健全工作機制。糧食安全關(guān)系到社會安定團結(jié)，實施好種植業(yè)保險政策是維護社會穩(wěn)定、促進經(jīng)濟平穩(wěn)發(fā)展的有力保證。鎮(zhèn)黨委政府高度重視，專門成

1立了種植業(yè)保險工作領(lǐng)導組，建立農(nóng)業(yè)保險工作機制，有關(guān)部門會同保險機構(gòu)做好宣傳、咨詢、承保、查勘、定損、理賠等保險服務(wù)。同時，加大對各村的任務(wù)和責任落實，鼓勵其創(chuàng)新思路，增添措施，確保任務(wù)的完成。

（二）今年在烤煙參保工作上，我鎮(zhèn)主要是采取政府職能部門的積極引導，廣泛宣傳，提高農(nóng)民風險意識。如今，在完全的市場經(jīng)濟條件下，農(nóng)民保不起、保險公司賠不起，為了發(fā)展好種植業(yè)保險，關(guān)鍵要在政府的政策框架下，統(tǒng)籌政府、保險公司與農(nóng)民的利益，發(fā)揮好政府職能部門的引導作用。隨著種植業(yè)政策的出臺，財政補貼等手段的推行，農(nóng)民可以實現(xiàn)低投保、高保障，切實保證惠農(nóng)利民。我鎮(zhèn)根據(jù)實際情況，在宣傳動員上下功夫，廣泛開展宣傳活動，進一步引導群眾參保的積極性，增強群眾的風險意識和市場意識，讓煙農(nóng)群眾自愿參保，進一步提高種植業(yè)保險的參保率。讓農(nóng)民群眾享受到惠農(nóng)政策，增強抗災(zāi)害能力，減輕災(zāi)害損失，保障經(jīng)濟收入。

三、工作中存在的問題和不足

在總結(jié)成功經(jīng)驗的同時，也意識到仍存在某些不足。由于農(nóng)業(yè)保險工作起步晚，還處于探尋和摸索階段，需要不斷的總結(jié)問題和不足，更好地完善機制。結(jié)合我鎮(zhèn)實際，當前存在有

以下問題：一是農(nóng)民風險意識淡薄，配合情緒不高；二是少數(shù)干部主體意識不強，遇到阻力輕易退縮。

四、今后工作打算

應(yīng)拓展宣傳渠道，加大宣傳力度；加強對廣大干部的主體意識培養(yǎng)，建立健全更加有效的激勵獎勵制度；堅持從實際情況出發(fā)，細化村級任務(wù)分配準則，制定更具執(zhí)行力的村級保險任務(wù)；加強政企交流與合作，密切聯(lián)系與監(jiān)督保險機構(gòu)出險、理賠等中間環(huán)節(jié)，全心合意為農(nóng)民謀實惠。

頂效鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)服務(wù)中心

2013年11月28日

第五篇：保險基礎(chǔ)知識_總結(jié)的很詳細

保險基礎(chǔ)知識

第一節(jié)保險概述

一、簡述保險的含義及分類。

保險，是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限等條件時承擔給付保險金責任的商業(yè)保險行為。

保險是以契約形式確立雙方經(jīng)濟關(guān)系，以繳納保險費建立起來的保險基金，對保險合同規(guī)定范圍內(nèi)的災(zāi)害事故所造成的損失，進行經(jīng)濟補償或給付的一種經(jīng)濟形式。

保險屬于經(jīng)濟范疇，它所揭示的是保險的屬性，是保險的本質(zhì)性的東西。

從本質(zhì)上講，保險體現(xiàn)的是一種經(jīng)濟關(guān)系，表現(xiàn)在：(1)保險人與被保險人的商品交換關(guān)系；(2)保險人與被保險人之間的收入再分配關(guān)系。

從經(jīng)濟角度來看，保險是一種損失分攤方法，以多數(shù)單位和個人繳納保費建立保險基金，使少數(shù)成員的損失由全體被保險人分擔。

從法律意義上說，保險是一種合同行為，即通過簽訂保險合同，明確雙方當事人的權(quán)利與義務(wù)，被保險人以繳納保費獲取保

險合同規(guī)定范圍內(nèi)的賠償，保險人則有收受保費的權(quán)利和提供賠償?shù)牧x務(wù)。

由此可見，保險乃是經(jīng)濟關(guān)系與法律關(guān)系的統(tǒng)一。

根據(jù)保險標的不同，保險可分為人身保險和財產(chǎn)保險兩大類。

人身保險是以人的壽命和身體為保險標的的保險。當人們遭受不幸事故或因疾病、年老以致喪失工作能力、傷殘、死亡或年老退休后，根據(jù)保險合同的規(guī)定，保險人對被保險人或受益人給付保險金或年金，以解決病、殘、老、死所造成的經(jīng)濟困難。

從廣義上講，財產(chǎn)保險是指除人身保險外的其他一切險種，包括財產(chǎn)損失保險、責任保險、信用保險、保證保險、農(nóng)業(yè)保險等。它是以有形或無形財產(chǎn)及其相關(guān)利益為保險標的的一類實償性保險。

社會保險是國家以法律的形式規(guī)定的,在勞動者暫時或永久喪失勞動能力而沒有甚或來源是給與物質(zhì)幫助、維護即本身獲得各種制度的總稱。我國《勞動法》第七十條規(guī)定“國家發(fā)展社會保險事業(yè)，建立社會保險制度，設(shè)立社會保險基金，使勞動者在年老、患病、工傷、失業(yè)、生育等情況下獲得幫助和補償?！? 與社會保險相對應(yīng)，商業(yè)保險通過訂立保險合同、以盈利為目的的保險形式,由專門的保險企業(yè)經(jīng)營。商業(yè)保險關(guān)系是由當事人自愿締結(jié)的合同關(guān)系,投保人根據(jù)合同約定,向保險公司支付保險費,保險公司根據(jù)合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔賠償保險金責任,或者當被保險人死亡、傷

殘、疾病或達到約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任。商業(yè)保險可分為人身保險與財產(chǎn)保險兩大類。

二、保險的要素有哪些？

保險要素指構(gòu)成保險關(guān)系的主要因素。構(gòu)成保險要素的主要指：保險人、投保人、被保險人、保險標的及可保風險。一般地說，現(xiàn)代商業(yè)保險的要素包括：可保風險的存在；大量同質(zhì)風險的集合與分散；保險費率的厘定；保險基金的建立；保險合同的訂立。

現(xiàn)代商業(yè)保險的要素主要包括五個方面的內(nèi)容：

1、可保風險的存在

可保風險指符合保險人承保條件的特定風險。一般來講，可保風險應(yīng)具備的條件包括：

（1）風險應(yīng)當是純粹風險。

即風險一旦發(fā)生成為現(xiàn)實的風險事故，只有損失的機會，而無獲利的可能。

（2）風險應(yīng)當使大量標的均有遭受損失的可能性。

（3）風險應(yīng)當有導致重大損失的可能。

重大的損失是被保險人不愿承擔的。如果損失很輕微，則無參加保險的必要。

（4）風險不能使大多數(shù)的保險標的同時遭受損失。

要求損失的發(fā)生具有分散性。因為保險的目的，是以大多數(shù)人支付的小額保費，賠付少數(shù)人遭遇的大額損失。如果大多數(shù)的保險標的同時遭受損失，保險人通過向被保險人收取保險費所建立起的保險資金根本無法抵消損失，從而影響保險公司的經(jīng)營穩(wěn)定性。

（5）風險必須具有現(xiàn)實的可測性

在保險經(jīng)營中，保險人必須制定出準確的保險費率，而保險費率的計算依據(jù)是風險發(fā)生的概率及其所致保險標的損失的概率。這就要求風險具有可測性。

2、大量同質(zhì)風險的集合與分散

保險風險的集合與分散應(yīng)具備兩個前提條件。

（1）風險的大量性

風險的大量性一方面是基于風險分散的技術(shù)要求；另一方面也是概率論和大數(shù)法則的原理在保險經(jīng)營中得以運用的條件。根據(jù)概率論和大數(shù)法則的數(shù)理原理，集合的風險標的越多，風險就越分散，損失發(fā)生的概率也就越有規(guī)律性和相對穩(wěn)定性，依此厘定的保險費率也才更為準確合理，收取保險費的金額也就越接近于實際損失額和賠付額。如果只有少量保險標的，就無所謂集合和分散，損失發(fā)生的概率也難以測定，大數(shù)法則更不能有效地發(fā)揮作用。

（2）風險的同質(zhì)性

所謂的同質(zhì)風險是指風險單位在種類、品質(zhì)、性能、價值等方面大體相近。如果風險為不同質(zhì)風險，則發(fā)生損失的概率不相同，風險也就無法進行統(tǒng)一的集合與分散，此外不同質(zhì)風險，損

失發(fā)生的頻率和幅度有差異，若進行統(tǒng)一的集合與分散，則會導致保險財務(wù)的不穩(wěn)定性。

3、保險費率的厘定

保險在實質(zhì)上是一種特殊商品的交換行為。制定保險商品的價格，即厘定保險費率，便構(gòu)成了保險的基本要素。保險商品的交換行為是一種經(jīng)濟行為，為保證保險雙方當事人的利益，保險費率的厘定要遵循一些基本原則。

（1）公平性原則

一方面，公平性原則要求保險人收取的保險費應(yīng)與其承擔的保險責任是對等的，另一方面，要求投保人交納的保險費應(yīng)與其保險標的的風險狀況是相適應(yīng)的。

（2）合理性原則

合理性原則是針對某險種的平均費率而言的。保險人收取保險費，不應(yīng)在抵補保險賠付或給付以及有關(guān)的營業(yè)費用后，獲得過高的營業(yè)利潤，即要求保險人不能為獲得非正常經(jīng)營性利潤而制定高費率。

（3）適度性原則

如果保險費率偏高，超出投保人交納保費的能力，就會影響投保人的積極性，不利于保險業(yè)務(wù)的發(fā)展；如果保險費率偏低，就會導致保險公司償付能力不足，最終也將損害被保險人的利益。保險費率是否適度應(yīng)當是就保險整體業(yè)務(wù)而言的。

（4）穩(wěn)定性原則

穩(wěn)定性原則是指保險費率在短期內(nèi)應(yīng)該是相當穩(wěn)定的，這樣，既有利于保險經(jīng)營，也有利于投保人續(xù)保。對于投保人，穩(wěn)定的費率可使其支出確定，免遭費率變動之哭；對于保險人，盡管費率上漲可以使其獲得一定的利潤，但是費率的不穩(wěn)定也勢必導致投保人的不滿，影響保險人的經(jīng)營活動。

（5）彈性原則

彈性原則要求保險費率在短期內(nèi)應(yīng)該保持穩(wěn)定，在長期內(nèi)應(yīng)根據(jù)實際情況的變動作適當?shù)恼{(diào)整。因為在較長的時期內(nèi)，由于社會、經(jīng)濟、技術(shù)、文化的不斷進步與變化，保險標的的風險狀況發(fā)生變化，保險費率水平也隨之變動。如隨著醫(yī)藥衛(wèi)生、社會福利的進步、人類壽命的延長、死亡率的降低、疾病的減少，過去厘定的人壽保險費率就需要進行調(diào)整以適應(yīng)變化了的情況。

為防止各保險公司間保險費率的惡性競爭，一些國家對保險費率的厘定方式作出了具體規(guī)定?！侗ｋU法》第一百零七條規(guī)定：“關(guān)系社會公眾利益的保險險種、依法實行強制保險的險種和新開發(fā)的人壽保險險種等的保險條款和保險費率，應(yīng)當報保險監(jiān)督管理機構(gòu)審批”“其他保險險種的保險條款和保險費率，應(yīng)當報保險監(jiān)督管理機構(gòu)備案?！薄侗ｋU公司管理規(guī)定》第76 條規(guī)定：“保險行業(yè)協(xié)會可以根據(jù)實際情況，公布指導性保險費率?！?/p>

4、保險準備金的建立

保險準備金是指保險人為保證其如約履行保險賠償或給付義

務(wù)，根據(jù)政府有關(guān)法律規(guī)定或業(yè)務(wù)特定需要，從保費收入或盈余中提取的與其所承擔的保險責任相對應(yīng)的一定數(shù)量的基金?！侗ｋU法》第九十八條規(guī)定：“保險公司應(yīng)當根據(jù)保障被保險人利益、保證償付能力的原則，提取各項責任準備金。保險公司提取和結(jié)轉(zhuǎn)責任準備金的具體辦法，由國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)制定。”

（1）未到期責任準備金

指在準備金評估日為尚未履行的保險責任提取的準備金，主要是指保險公司為保險期間在1 年以內(nèi)（含1 年）的保險合同項下尚未到期的保險責任而提取的準備金。

（2）未決賠款準備金

指保險公司為尚未結(jié)案的賠案而提取的準備金，包括已發(fā)生已報案未決賠款準備金（保險事故已發(fā)生，并向保險公司提出索賠，保險公司尚未結(jié)案的賠案而提取的準備金）、已發(fā)生未報案未決賠款準備金（保險事故已發(fā)生，但未向保險公司提出索賠的賠案而提取的準備金）和理賠費用準備金（為尚未結(jié)案的賠案可能發(fā)生的費用提取的準備金）。

（3）總準備金

或稱自由準備金是用來滿足風險損失超過損失期望以上部分的責任準備金。它是從保險公司的稅前利潤中提取的。

（4）壽險責任準備金

指保險人把投保人歷年交納的純保險費和利息收入積累起來，為將來發(fā)生的保險給付和退保給付而提取的資金，或者說是

保險人還未履行保險責任的已收保費。

5、保險合同的訂立

（1）保險合同是體現(xiàn)保險關(guān)系存在的形式。保險作為一種民事法律關(guān)系，是投保人與保險人之間的合同關(guān)系，這種關(guān)系需要有法律關(guān)系對其進行保護和約束，即通過一定的法律形式固定下來，這種法律形式就是保險合同。

（2）保險合同是保險雙方當事人履行各自權(quán)利和義務(wù)的依據(jù)。保險雙方當事人的權(quán)利和義務(wù)是相互對應(yīng)的。

三、保險的特征是什么？

1、經(jīng)濟性。保險是一種經(jīng)濟保障活動，是整個國民經(jīng)濟活動的一個有機組成部分。其保障的對象財產(chǎn)和人身都直接或間接屬于社會再生產(chǎn)中的生產(chǎn)資料和勞動力兩大經(jīng)濟要素；其實現(xiàn)保障的手段，最終都必須采取支付貨幣的形式進行補償或給付；其保障的根本目的，無論從宏觀的角度還是微觀的角度，都是為了發(fā)展經(jīng)濟。

2、互助性。保險具有“一人為眾，眾為一人”的互助特性。它在一定條件下，分擔了個別單位和個人所不能承擔的風險，從而形成了一種經(jīng)濟互助關(guān)系。這種經(jīng)濟互助關(guān)系通過保險人用多數(shù)投保人繳納的保險費建立的保險基金對少數(shù)遭受損失的被保險人提供補償或給付而得以體現(xiàn)。

3、法律性。從法律角度看，保險是一種合同行為，是依法按照合同的形式體現(xiàn)其存在的。保險雙方當事人要建立保險關(guān)系，其形式是保險合同；保險雙方當事人要履行其權(quán)利和義務(wù)，其依據(jù)也是保險合同。沒有保險合同，保險關(guān)系就無法成立。

4、科學性。保險是一種科學處理風險的有效措施。現(xiàn)代保險經(jīng)營以概率論和大數(shù)法則等科學的數(shù)理理論為基礎(chǔ)。保險費率的厘定、保險準備金的提存等都是以精密的數(shù)理計算為依據(jù)的。

四、簡述保險與相似制度的聯(lián)系與區(qū)別。

從現(xiàn)象上看，現(xiàn)在有一些制度與商業(yè)保險相類似。因此，人們很容易把商業(yè)保險和這些相似制度相混淆，為了更清晰地了解保險概念，將商業(yè)保險和一些相似制度做一些比較。

1、保險與互助保險?；ブｋU是由一些具有共同要求和面臨同樣風險的人自愿組織起來的，預交風險損失補償分攤金的一種保險形式。這種互助形式曾存在于古今各種以經(jīng)濟補償為目的的互助合作組織之中，如古埃及建造金字塔石匠中的互助基金組織、古羅馬的喪葬互助會、職工醫(yī)療互助保險等。

保險和互助保險之間也存在差異性：（1）保險的互助范圍以全社會公眾為對象，而互助保險的互助范圍則是以其互助團體內(nèi)部成員為限；（2）保險的互助是其間接后果而不是直接目的，而互助保險的互助則是直接目的；（3）保險是按照商品經(jīng)濟的原則，以盈利為目的而經(jīng)營的商業(yè)行為，而互助保險是以共濟為目的的非商業(yè)活動。

2、保險與社會保險。社會保險是國家政府通過立法形式，采取強制手段對全體公民或勞動者因遭遇年老、疾病、生育、傷殘、失業(yè)和死亡等社會特定風險而暫時或永久失去勞動能力、失去生活來源或中斷勞動收入時的基本生活需要提供經(jīng)濟保障的一種制度。其主要包括養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險和工傷保險。這里，保險與社會保險的比較主要是人身保險與社會保險的比較。兩者都是以風險的存在為前提，以概率論和大數(shù)法則為制定保險費率的數(shù)理基礎(chǔ)，以建立保險基金為提供經(jīng)濟保障物質(zhì)基礎(chǔ)的。其區(qū)別主要表現(xiàn)為：（1）經(jīng)營主體不同。人身保險的經(jīng)營主體是商業(yè)保險公司；而社會保險可以由政府或其設(shè)立的機構(gòu)辦理，也可以委托金融經(jīng)營機構(gòu)代管。我國經(jīng)辦社會保險的機構(gòu)是由勞動和社會保障部授權(quán)的社會保障機構(gòu)。（2）行為依據(jù)不同。人身保險是以合同實施的民事行為，而社會保險是依法實施的政府行為。（3）實施方式不同。人身保險合同的訂立貫徹平等互利、協(xié)商一致、自愿訂立的原則；而社會保險具有強制實施的特點。

（4）適用的原則不同。人身保險是以合同體現(xiàn)雙方當事人關(guān)系的，雙方的權(quán)利和義務(wù)是對等的，多投多保，少投少保，不投不保；而社會保障是以貫徹國家的勞動政策和社會政策為宗旨的，強調(diào)社會公平的原則，投保人的交費水平和保障水平的聯(lián)系并不緊密。（5）保障功能不同。人身保險的保障目標是在保險金額限度內(nèi)對保險事故所致?lián)p害進行保險金的給付，可以滿足生存、發(fā)展與享受的各個層次的需要；社會保險的保障目標是通過社會保險金的支付保障社會成員的基本生活需要，即生存需要。（6）

保費負擔不同。投保人承擔人身保險的全部保險費，社會保險的保險費通常由個人、企業(yè)和政府三方共同負擔。

3、保險與儲蓄。保險與儲蓄都是為將來的經(jīng)濟需要進行資金積累的一種形式，尤其是人身保險的生存保險和兩全保險的生存部分，幾乎與儲蓄難以區(qū)分。但二者存在區(qū)別：（1）消費者不同。保險的消費者必須符合保險人的承保條件，經(jīng)過核?？赡軙幸恍┤吮痪鼙；蛴袟l件地承保；儲蓄的消費者可以是任何單位或個人，一般沒有特殊條件的限制。（2）計算技術(shù)要求不同。保險是集合多數(shù)經(jīng)濟單位所交的保險費以備將來賠付用，其目的在于風險的共同分擔，且以嚴格的數(shù)理計算為基礎(chǔ)。（3）受益期限不同。保險的賠付是不確定的，無論已經(jīng)交付多少保費和交付時間的長短，只有保險事故發(fā)生時，被保險人才能領(lǐng)取保險金； 儲蓄支付是確定的，存款人可獲得本金，并且隨著時間的推移領(lǐng)取利息。（4）行為性質(zhì)不同。保險是互助互濟的行為，是自力與他力的結(jié)合；儲蓄則是個人行為，無求于他人。（5）消費目的不同。保險消費的主要目的是應(yīng)付各種風險事故造成的經(jīng)濟損失；而儲蓄的主要目的 是為了獲取利息收入。

4、保險與救濟。保險與救濟均為對經(jīng)濟生活不安定的一種補救行為。其目標均為努力使社會生活正常和穩(wěn)定。二者的區(qū)別在于：（1）提供保障的主體不同。保險保障是由商業(yè)保險公司提供的，是一種商業(yè)行為；救濟包括民間救濟和政府救濟。民間救

濟是由個人或單位提供，是一種慈善行為；政府救濟屬于社會行為，通常被稱為社會救濟。（2）保險實行的是有償?shù)慕?jīng)濟保障；救濟實行的是無償?shù)慕?jīng)濟幫助。（3）保險當事人地位的確定基于雙方一定的權(quán)利義務(wù)關(guān)系；救濟的授受雙方無對等義務(wù)可言，并非一定的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。（4）保險行為受保險合同的約束；救濟事業(yè)是根據(jù)社會救濟政策履行職責。（5）保險共同準備財產(chǎn)的形成基于數(shù)學計算為基礎(chǔ)；救濟則大都為無準備。（6）保險機構(gòu)是具有互助

合作性質(zhì)的經(jīng)濟實體；救濟機構(gòu)則完全是依靠社會資助的事業(yè)機構(gòu)。

五、簡述保險的主要分類標準及各保險分類標準下的保險種類。

大類別按照保險保障范圍分類，小類別按照保險標的的種類分類。

按照保險保障范圍分為：人身保險、財產(chǎn)保險、責任保險、信用保證保險。

財產(chǎn)保險是以各種物質(zhì)財產(chǎn)為保險標的的保險，保險人對物質(zhì)財產(chǎn)或者物質(zhì)財產(chǎn)利益的損失負賠償責任。

1、火災(zāi)保險是承保陸地上存放在一定地域范圍內(nèi)，基本上處于靜止狀態(tài)下的財產(chǎn)，比如機器、建筑物、各種原材料或產(chǎn)品、家庭生活用具等因火災(zāi)引起的損失。

2、海上保險實質(zhì)上是一種運輸保險，它是各類保險業(yè)務(wù)中發(fā)

展最早的一種保險，保險人對海上危險引起的保險標的的損失負賠償責任。

3、貨物運輸保險是除了海上運輸以外的貨物運輸保險，主要承保內(nèi)陸、江河、沿海以及航空運輸過程中貨物所發(fā)生的損失。

4、各種運輸工具保險主要承保各種運輸工具在行駛和停放過程中所發(fā)生的損失。主要包括汽車保險、航空保險、船舶保險、鐵路車輛保險。

5、工程保險承保各種工程期間一切意外損失和第三者人身傷害與財產(chǎn)損失。

6、災(zāi)后利益損失保險指保險人對財產(chǎn)遭受保險事故后可能引起的各種無形利益損失承擔保險責任的保險。

7、盜竊保險承保財物因強盜搶劫或者竊賊偷竊等行為造成的損失。、農(nóng)業(yè)保險主要承保各種農(nóng)作物或經(jīng)濟作物和各類牲畜、家禽等因自然災(zāi)害或意外事故造成的損失。

責任保險是一種以被保險人的民事?lián)p害賠償責任作為保險對象的保險。不論企業(yè)、團體、家庭或個人，在進行各項生產(chǎn)業(yè)務(wù)活動或在日常生活中，由于疏忽、過失等行為造成對他人的損害，根據(jù)法律或契約對受害人承擔的經(jīng)濟賠償責任，都可以在投保有關(guān)責任保險之后，由保險公司負責賠償。、責任保險是以被保險人的民事?lián)p害賠償責任作為保險標的的保險。

10、公眾責任保險承保被保險人對其他人造成的人身傷亡或財產(chǎn)損失應(yīng)負的法律賠償責任。

11、雇主責任保險承保雇主根據(jù)法律或者雇傭合同對雇員的人身傷亡應(yīng)該承擔的經(jīng)濟賠償責任。

12、產(chǎn)品責任保險承保被保險人因制造或銷售產(chǎn)品的缺陷導致消費者或使用人等遭受人身傷亡或者其他損失引起的賠償責任。

13、職業(yè)責任保險承保醫(yī)生、律師、會計師、設(shè)計師等自由職業(yè)者因工作中的過失而造成他人的人身傷亡和財產(chǎn)損失的賠償責任。

信用保證保險是保險人為被保證人向權(quán)利人提供擔保的保險。

14、信用保險以訂立合同的一方要求保險人承擔合同的對方的信用風險為內(nèi)容的保險。

15、保證保險以義務(wù)人為被保證人按照合同規(guī)定要求保險人擔保對權(quán)利人應(yīng)履行義務(wù)的保險。

人身保險是以人的身體或者生命作為保險標的的保險，保險人承擔被保險人保險期間遭受到人身傷亡，或者保險期滿被保險人傷亡或者生存時，給付保險金的責任。人身保險除了包括人壽保險外，還有健康保險和人身意外傷害險。

疾病保險又稱健康保險，是保險人對被保險人因疾病而支出的醫(yī)療費用，或者因疾病而喪失勞動能力，按照保險單的約定給付保

險金的保險。

人壽保險：簡稱壽險，是一種以人的生死為保險對象的保險，是被保險人在保險責任期內(nèi)生存或死亡，由保險人根據(jù)契約規(guī)定給付保險金的一種保險。風險保障型人壽保險

16、定期死亡保險以被保險人保險期間死亡為給付條件的保險。

17、終身死亡保險以被保險人終身死亡為給付條件的保險。

18、兩全保險以被保險人保險期限內(nèi)死亡或者保險期間屆滿仍舊生存為給付條件的保險，有儲蓄的性質(zhì)。

19、年金保險以被保險人的生存為給付條件，保證被保險人在固定的期限內(nèi)，按照一定的時間間隔領(lǐng)取款項的保險。

投資理財型人壽保險

分紅保險，就是指保險公司在每個會計結(jié)束后，將上一會計該類分紅保險的可分配盈余，按一定的比例、以現(xiàn)金紅利或增值紅利的方式，分配給客戶的一種人壽保險。

投資連結(jié)保險 就是保險公司將收進來的資本(保費)除了提供給客戶保險額度以外，還會去做基金標的連結(jié)讓客戶可以享受到投資獲利。

萬能人壽保險(又稱為萬用人壽保險)指的是可以任意支付保險費以及任意調(diào)整死亡保險金給付金額的人壽保險。

再保險以保險公司經(jīng)營的風險為保險標的的保險。

六、保險的功能主要有哪些？

保險具有經(jīng)濟補償、資金融通和社會管理功能，這三大功能是一個有機聯(lián)系的整體。經(jīng)濟補償功能是基本的功能，也是保險區(qū)別于其他行業(yè)的最鮮明的特征。資金融通功能是在經(jīng)濟補償功能的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的，社會管理功能是保險業(yè)發(fā)展到一定程度并深入到社會生活諸多層面之后產(chǎn)生的一項重要功能，它只有在經(jīng)濟補償功能和資金融通功能實現(xiàn)以后才能發(fā)揮作用。

1、經(jīng)濟補償功能

經(jīng)濟補償功能是保險的立業(yè)之基，最能體現(xiàn)保險業(yè)的特色和核心競爭力。具體體現(xiàn)為兩個方面：

（１）財產(chǎn)保險的補償：保險是在特定災(zāi)害事故發(fā)生時，在保險的有效期和保險合同約定的責任范圍以及保險金額內(nèi)，按其實際損失金額給予補償。通過補償使得已經(jīng)存在的社會財富因災(zāi)害事故所致的實際損失在價值上得到補償，在使用價值上得以恢復，從而使社會再生產(chǎn)過程得以連續(xù)進行。這種補償既包括對被保險人因自然災(zāi)害或意外事故造成的經(jīng)濟損失的補償，也包括對被保險人依法應(yīng)對第三者承擔的經(jīng)濟賠償責任的經(jīng)濟補償，還包括對商業(yè)信用中違約行為造成經(jīng)濟損失的補償。

（２）人身保險的給付：人身保險的保險數(shù)額是由投保人根據(jù)被保險人對人身保險的需要程度和投保人的繳費能力，在法律允許的情況下，與被保險人雙方協(xié)商后確定的。

2、資金融通的功能

資金融通的功能是指將形成的保險資金中的閑置的部分重新投入到社會再生產(chǎn)過程中。保險人為了使保險經(jīng)營穩(wěn)定，必須保證保險資金的增值與保值，這就要求保險人對保險資金進行運用。保險資金的運用不僅有其必要性，而且也是可能的。一方面，由于保險保費收入與賠付支出之間存在時間差；另一方面，保險事故的發(fā)生不都是同時的，保險人收取的保險費不可能一次全部賠付出去，也就是保險人收取的保險費與賠付支出之間存在數(shù)量差。這些都為保險資金的融通提供了可能。保險資金融通要堅持：合法性、流動性、安全性、效益性的原則。

3、社會管理的功能

社會管理是指對整個社會及其各個環(huán)節(jié)進行調(diào)節(jié)和控制的過程。目的在于正常發(fā)揮各系統(tǒng)、各部門、各環(huán)節(jié)的功能，從而實現(xiàn)社會關(guān)系和諧、整個社會良性運行和有效管理。

（１）社會保障管理：保險作為社會保障體系的有效組成部分，在完善社會保障體系方面發(fā)揮著重要作用，一方面，保險通過為沒有參與社會保險的人群提供保險保障，擴大社會保障的覆蓋面；另一方面，保險通過靈活多樣的產(chǎn)品，為社會提供多層次的保障服務(wù)。

（２）社會風險管理：保險公司具有風險管理的專業(yè)知識、大量的風險損失資料，為社會風險管理提供了有力的數(shù)據(jù)支持。同時，保險公司大力宣傳培養(yǎng)投保人的風險防范意識；幫助投保人識別和控制風險，指導其加強風險管理；進行安全檢查，督促

投保人及時采取措施消除隱患；提取防災(zāi)資金，資助防災(zāi)設(shè)施的添置和災(zāi)害防治的研究。

（３）社會關(guān)系管理：通過保險應(yīng)對災(zāi)害損失，不僅可以根據(jù)保險合同約定對損失進行合理補充，而且可以提高事故處理效率，減少當事人可能出現(xiàn)的事故糾紛。由于保險介入災(zāi)害處理的全過程，參與當社會關(guān)系的管理中，改變了社會主體的行為模式，為維護良好的社會關(guān)系創(chuàng)造了有利條件。

（４）社會信用管理：保險以最大誠信原則為其經(jīng)營的基本原則之一，而保險產(chǎn)品實質(zhì)上是一種以信用為基礎(chǔ)的承諾，對保險雙方當事人而言，信用至關(guān)重要。保險合同履行的過程實際上就為社會信用體系的建立和管理提供了大量重要的信息來源，實現(xiàn)社會信息資源的共享。

第二節(jié) 保險合同

七、簡述保險合同的含義。

保險合同是投保人與保險人約定保險權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。

投保人是指與保險人訂立保險合同，并按照合同約定負有支付保險費義務(wù)的人。

保險人是指與投保人訂立保險合同，并按照合同約定承擔賠償或者給付保險金責任的保險公司。

1、保險合同成立（1）保險合同成立的含義

按照合同法的理論，所謂合同的成立，是指合同因符合一定的要件而客觀存在，其具體表現(xiàn)就是將要約人單方面的意思表示轉(zhuǎn)化為雙方一致的意思表示。

判斷合同是否成立，不僅是一個理論問題，也具有實際意義。首先，判斷合同是否成立，是為了判斷合同是否存在，如果合同根本就不存在，它的履行、變更、轉(zhuǎn)讓、解除等一系列問題也就不存在了；其次，判斷合同是否成立，也是為了認定合同的效力，如果合同根本就不存在，則談不上合同有效、無效的問題，即保險合同的成立是保險合同生效的前提條件。（2）保險合同成立的要件

保險合同是一項民事行為，而且是一項合同行為，因而，保險合同不僅受保險法的調(diào)整，還應(yīng)當受民法和合同法的調(diào)整，所以，保險合同的成立一定要符合民事法律行為的要件和合同的成立要件。

我國合同法第十三條規(guī)定：“當事人訂立合同，采取要約、承諾的方式?！蔽覈侗ｋU法》第十三條規(guī)定：“投保人提出保險要求，經(jīng)保險人同意承保，并就合同的條款達成協(xié)議，保險合同成立?！币勒者@一規(guī)定，保險合同的一般成立要件有三：其一，投保人提出保險要求；其二，保險人同意承保；其三，保險人與投保人就合同的條款達成協(xié)議。這三個要件，實質(zhì)上仍是合同法所規(guī)定的要約和承諾過程。因此，保險合同原則上應(yīng)當在當事人通過要約和承諾的方式達成意思一致時即告成立。

2、保險合同生效

保險合同中的“保險合同生效”與“保險合同成立”是兩個不同的概念。保險合同成立，是指合同當事人就保險合同的主要條款達成一致協(xié)議；保險合同生效，指合同條款對當事人雙方已發(fā)生法律上的效力，要求當事人雙方恪守合同，全面履行合同規(guī)定的義務(wù)。保險合同的成立與生效的關(guān)系有兩種：一是合同一經(jīng)成立即生效，雙方便開始享有權(quán)利，承擔義務(wù)；二是合同成立后不立即生效，而是等到保險合同生效的附條件成立或附期限到達后才生效。

保險合同生效的要件如下：

《中華人民共和國民法通則》第55 條規(guī)定：“民事法律行為應(yīng)當具備下列條件：

（一）行為人具有相應(yīng)的民事行為能力；

（二）意思表示真實；

（三）不違反法律或者社會公共利益?！薄吨腥A人民共和國合同法》第九條規(guī)定，“當事人訂立合同，應(yīng)當具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力”。因而，保險合同若要有效訂立，當事人必須具備相應(yīng)的締約能力，并在保險合同內(nèi)容不違背法律和社會公共利益的基礎(chǔ)上意思表示真實。

八、保險合同的主要特征是什么？ １、保險合同是有償合同

有償合同是指因為享有一定的權(quán)利而必須償付一定對價的合同。保險合同以投保人支付保險費作為對價換取保險人對風險的保障。投保人與保險人的對價是相互的，投保人的對價是向保險人支付保險費，保險人的對價是承擔投保人轉(zhuǎn)移的風險。

2、保險合同是有條件的雙務(wù)合同

雙務(wù)合同是指合同雙方當事人相互享有權(quán)利、承擔義務(wù)的合同。保險合同的被保險人在保險事故發(fā)生時，依據(jù)保險合同享有請求保險人支付保險金或補償損失的權(quán)利，投保人則承擔支付保險費的義務(wù)；保險人享有收取保險費的權(quán)利，承擔約定事故發(fā)生時給付保險金或補償被保險人損失的義務(wù)。

3、保險合同是附合合同

附合合同是指其內(nèi)容不是由當事人雙方共同協(xié)商擬訂，而是由一方當事人事先擬就，另一方當事人只是作出是否同意的意思表示的一種合同。保險合同可以采用保險協(xié)議書、保險單或保險憑證的形式訂立。

4、保險合同是射幸合同

射幸合同是指合同當事人中至少有一方并不必然履行金錢給付義務(wù)，只有當合同中約定的條件具備或合同約定的事件發(fā)生時才履行；而合同約定的事件是有可能發(fā)生也有可能不發(fā)生的不確定事件。

5、保險合同是最大誠信合同

任何合同的訂立和履行都應(yīng)當遵守誠實信用的原則。保險合同較一般合同對當事人的誠實信用的要求更為嚴格，故稱為最大誠信合同。保險合同的訂立與履行，很大程度上依賴于投保人的誠實信用。一方面，投保人在訂立合同時，對保險人的詢問及有關(guān)標的情況要作如實告知等；另一方面，保險人在訂立保險合同

時，應(yīng)向投保人說明保險合同的內(nèi)容等。

6、保險合同是保障性合同

九、保險合同的種類主要有哪些？

１、按保險標的分類：財產(chǎn)保險合同、人身保險合同 ２、按保險標的的分合及變動情況分類：特定式保險合同、總括式保險合同、流動式保險合同、預約式保險合同

３、按合同的性質(zhì)分類：補償性保險合同、給付性保險合同 ４、按照標的價值在訂立合同時是否確定分類：定值保險合同、不定值保險合同

５、按合同承擔風險責任的方式分類：單一風險合同、綜合風險合同、一切險合同

６、按保險人的承保方式分類：原保險合同、再保險合同

十、保險合同的主體有哪些類別？

保險合同的主體分為保險合同當事人、保險合同關(guān)系人和保險合同輔助人三類。

1、保險合同當事人

（1）保險人，也稱承保人，是與投保人訂立合同，收取保險費，在保險事故發(fā)生時，對被保險人承擔賠償損失責任的人。在我國是專指保險公司。保險人經(jīng)營保險業(yè)務(wù)除必須取得國家有關(guān)管理部門授予的資格外，還必須在規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，開展經(jīng)營活動。

（2）投保人，又稱要保人、保單持有人，是指與保險人訂立

保險合同，并負有交付保險費義務(wù)的人。投保人應(yīng)具備下列兩個要件：

①具備民事權(quán)利能力和民事行為能力。保險合同與一般合同一樣，當事人應(yīng)具有權(quán)利能力和行為能力。

②對保險標的須具有保險利益。投保人對保險標的須有保險利益，即投保人對保險標的具有利害關(guān)系。投保人對于保險標的如不具有利害關(guān)系，訂立保險合同無效。保險合同中的投保人可以是一方，也可以是多方，在再保險合同中的投保人必須由原保險人充當。

2、保險合同的關(guān)系人

（1）被保險人，指保險事故或事件在其財產(chǎn)或在其身體上發(fā)生而受到損失時享有向保險人要求賠償或給付的人。被保險人可以是自然人、法人，也可以是其他社會組織，但須具備下列條件：

①被保險人是保險事故發(fā)生時遭受損失的人。一旦發(fā)生保險事故，被保險人將遭受損害。但在財產(chǎn)保險與人身保險中，被保險人遭受損害的形式是不盡相同的。在財產(chǎn)保險中，因保險事故直接遭受損失的是保險標的，被保險人則因保險標的的損害而遭受經(jīng)濟上的損失。

在人身保險中，因保險事故直接遭受損害的是保險人本人的身體、生命或健康。

②被保險人是享有賠償請求權(quán)的人。由于保險合同可以為他

人的利益而訂立，因而投保人沒有保險賠償金的請求權(quán)，只有請求保險人向被保險人或受益人給付保險賠償金的權(quán)利。

（2）受益人，又稱保險金領(lǐng)受人。受益人是指在人身保險合同中由被保險人或投保人指定的享有賠償請求權(quán)的人。受益人的要件為：

①受益人是由被保險人或投保人所指定的人。被保險人或投保人應(yīng)在保險合同中明確受益人。

②受益人是獨立地享有保險金請求權(quán)的人。受益人在保險合同中，不負交付保費的義務(wù)，也不必具有保險利益，保險人不得向受益人追索保險費。

③受益人的賠償請求權(quán)并非自保險合同生效時開始，而只有在被保險人死亡時才產(chǎn)生。在被保險人生存期間，受益人的賠償請求權(quán)只是一種期待權(quán)。

受益人的受益權(quán)是直接根據(jù)保險合同產(chǎn)生的，可因下列原因消滅：

a、受益人先于被保險人死亡或破產(chǎn)或解散； b、受益人放棄受益權(quán)；

c、受益人有故意危害被保險人生命安全的行為其受益權(quán)依法取消。

在保險合同期間，受益人可以變更，但必須經(jīng)被保險人的同意。受益人的變更無需保險人的同意，但應(yīng)當將受益人的變更事宜及時通知保險人，否則變更受益人的法律效力不得對抗保險

人。

3、保險合同的輔助人

（1）保險代理人。即保險人的代理人，指依保險代理合同或授權(quán)書向保險人收取報酬，并在規(guī)定范圍內(nèi)，以保險人名義代理經(jīng)營保險業(yè)務(wù)的人。保險代理是一種特殊的代理制度，表現(xiàn)在：

①保險代理人與保險人在法律上視為一人；

②保險代理人所知道的事情，都假定為保險人所知的； ③保險代理必須采用書面形式。保險代理人既可以是單位也可以是個人，但須經(jīng)國家主管機關(guān)核準具有代理人資格。

（2）保險經(jīng)紀人。保險經(jīng)紀人是基于投保人的利益，為投保人和保險人訂立合同提供中介服務(wù)，收取勞務(wù)報酬的人。保險經(jīng)紀人的勞務(wù)報酬由保險公司按保險費的一定比例支付。

十一、保險合同的客體是什么？

保險合同的客體是指保險法律關(guān)系的客體，即保險合同當事人權(quán)利義務(wù)所指向的對象。由于保險合同保障的對象不是保險標的本身，而是被保險人對其財產(chǎn)或者生命、健康所享有的利益，即保險利益，所以保險利益是保險合同當事人的權(quán)利義務(wù)所指向的對象，是保險合同的客體。

保險標的：是保險合同所要保障的對象。

十二、簡述保險合同的內(nèi)容與形式。

保險合同的內(nèi)容即為保險條款，包括基本條款和附加條款。保險合同采用保險單和保險憑證的形式簽定。合同訂明的附

件，以及當事人協(xié)商同意的有關(guān)修改合同的文書、電報和圖表，也是合同的組成部分。保險合同是要式合同，但保險單僅為保險合同的書面證明，并非保險合同的成立要件。通常，保險合同由投保單、保險單(或暫保單、保險憑證)及其他有關(guān)文件和附件共同組成。其中以投保單、暫保單、保險單、保險憑證最為重要。

1、投保單

投保單又稱要保書，是投保人向保險人遞交的書面要約，投保單經(jīng)保險人承諾，即成為保險合同的組成部分之一。投保單一般由保險人事先按統(tǒng)一的格式印制而成，投保人在投保書上所應(yīng)填具的事項一般包括：（1）投保人姓名(或單位名稱)及地址；（2）投保的保險標的名稱和存在地點，（3）投保險別：（4）保險價值或確定方法及保險金額；（5）保險期限；（6）投保日期和簽名等。在保險實踐中，有些險種，保險人為簡化手續(xù)，方便投保，投保人可不填具投保單，只以口頭形式提出要約，提供有關(guān)單據(jù)或憑證，保險人可當即簽發(fā)保險單或保險憑證，這時，保險合同即告成立。投保人應(yīng)按保險單的各項要求如實填寫，如有不實填寫，在保險單上又未加修改，則保險人可依此解除保險合同。

2、暫保單

暫保單是保險人在簽發(fā)正式保險單之前的一種臨時保險憑證。暫保單上載明了保險合同的主要內(nèi)容，如被保險人姓名、保險標的、保險責任范圍、保險金額、保險費率、保險責任起訖時

間等。在正式的保險單作成交付之前，暫保單與保險單具有同等效力；正式保險單簽發(fā)后，其內(nèi)容歸并于保險單，暫保單失去效力。如果保險單簽發(fā)之前保險事故就已發(fā)生，暫保單所未載明的事項，應(yīng)以事前由當事人商定的某一保險單的內(nèi)容為準。使用暫保單的情況大致有三種：一是保險代理人或保險經(jīng)紀人所發(fā)出的暫保單。保險代理人在爭取到保險業(yè)務(wù)而尚未向保險人辦妥保險單之前，可以簽發(fā)暫保單作為保險合同的憑證。保險經(jīng)紀人與保

險人就保險合同的主要內(nèi)容經(jīng)協(xié)商已達成協(xié)議后，也可向投保人簽發(fā)暫保單，但這種暫保單對保險人不發(fā)生拘束力，如果因保險經(jīng)紀人的過錯致使被保險人遭受損害的，被保險人有權(quán)向該保險經(jīng)紀人請求賠償。二是保險公司的分支機構(gòu)對某些需要總公司批準的業(yè)務(wù)，在承保后，總公司批準前而鑒發(fā)的暫保單。三是保險合同雙方當事人在訂立保險合同時，就合同的主要條款已達成協(xié)議，但有些條件尚須進一步協(xié)商；或保險人對承保危險需要進一步權(quán)衡；或正式保險單需由微機統(tǒng)一處理，而投保人又急需保險憑證等，在這種情況下，保險人在保險單作成交付前先簽發(fā)暫保單，作為保險合同的憑證。

3、保險單

保險單簡稱保單，是保險合同成立后由保險人向投保人簽發(fā)的保險合同的正式書面憑證，它是保險合同的法定形式。保險單應(yīng)該將保險合同的內(nèi)容全部詳盡列說。盡管各類保險合同因保險

標的及危險事故不同，因而保險單在具體內(nèi)容上以及長短繁簡程度上亦有所不同，但在明確當事人權(quán)利義務(wù)方面，則是一致的。保險單并不等于保險合同，僅為合同當事人經(jīng)口頭或書面協(xié)商一致而訂立的保險合同的正式憑證而已。只要保險合同雙方當事人意思表示一致，保險合同即告成立，即使保險事故發(fā)生于保險單簽發(fā)之前，保險人亦應(yīng)承擔保險給付的義務(wù)。如果保險雙方當事人未形成合意，即使保險單已簽發(fā)，保險合同也不能成立。但在保險實踐中，保險單與保險合同相互通用。保險單的作成交付是完成保險合同的最后手續(xù)，保險人一經(jīng)簽發(fā)保險單，則先前當事人議定的事項及暫保單的內(nèi)容盡歸并其中，除非有詐欺或其他違法事情存在，保險合同的內(nèi)容以保險單所載為準，投保人接受保險單后，推定其對保險單所載內(nèi)容已完全同意。保險單除作為保險合同的證明文件外，在財產(chǎn)保險中，于特定形式及條件下，保險單具有類似“證券”的效用，可作成指示或無記名式，隨同保險標的轉(zhuǎn)讓。在人身保險中，投保人還可憑保險單抵借款項。

4、保險憑證

保險憑證是保險合同的一種證明，實際上是簡化了的保險單，所以又稱之為小保單。保險憑證與保險單具有同等的法律效力。凡保險憑證中沒有列明的事項，則以同種類的正式保險單所載內(nèi)容為準，如果正式保險單與保險憑證的內(nèi)容有抵觸或保險憑證另有特訂條款時，則以保險憑證為準。

目前，我國在國內(nèi)貨物運輸保險中普遍使用保險憑證，此外，汽車保險也可以使用保險憑證。

十三、簡述保險合同的一般法律規(guī)定。

1、保險合同的訂立

一般地，訂立保險合同必須遵循的原則包括：自愿訂立原則、平等互利/協(xié)商一致原則、合法性原則、保險利益原則、最大誠信原則。

保險合同的訂立要經(jīng)過要約與承諾兩個階段，又稱為投保和承保，一般采用書面形式進行。投保應(yīng)符合三個條件：第一，投保人要有締約能力，自然人中無民事行為能力人和限制民事行為人不具有投保能力，不產(chǎn)生要約的效力；第二，投保人對保險標的應(yīng)當具有保險利益；第三，投保人要履行如實告知義務(wù)，即如實回答保險人所需了解的重要情況，并認可保險人規(guī)定的保險費率和保險條款，最后將投保單交付保險人。承諾是保險人同意投保人提出的保險要求的意思表示。

2、保險合同的效力

合同的成立與生效是兩個既相關(guān)聯(lián)又相區(qū)別的概念。合同的成立是合同生效的前提，合同的成立可以說是當事人的“私人行為”，只需當事人意思表示一致即可成立；而合同的生效，意味著成立的合同在締約的當事人間存在著相當于法律的效力，并拘束雙方當事人?？梢?，合同的生效不同于合同的成立，它是法律評價的一種積極的結(jié)果。一個合同雖然成立，但可能由于不具備合法性，而會被法律宣布無效，從而與當事人的意志相違；除了

法律評價決定合同的命運外，當事人雙方也可能對合同的效力問題進行安排。就保險合同而言，合同當事人之間的合同效力有以下幾種類型。

（1）保險合同成立后立即生效

這是保險合同成立后，合同效力發(fā)生的正常形態(tài)。一個保險合同如果符合法律規(guī)定，當事人也未附其他條件和期限，保險合同的效力立即發(fā)生，保險公司對于此后發(fā)生的保險事故有賠付的義務(wù)。有人認為，保險合同為實踐合同，應(yīng)以保費交付為其生效要件。筆者不同意此觀點。保費正是在保險合同生效后，投保人對保險人承擔的債務(wù)。保費的交付是保險合同生效后，投保人的履約行為，而非合同的生效要件。這一點在財產(chǎn)保險中尤其明顯，一個有效成立的財產(chǎn)保險合同，法律規(guī)定保險人可以對投保人應(yīng)繳而未繳的保費強制執(zhí)行，這本身就是以承認合同的效力為前提的。因為，若按實踐合同論的理解，保費尚未交付，合同不產(chǎn) 生效力。而未生效的合同是沒有強制執(zhí)行力的?？梢?，認為保險合同是實踐合同是欠妥當?shù)摹?/p>

（2）當事人就保險合同附延緩期限或停止條件的，保險合同暫緩生效

我國《保險法》第十四條規(guī)定：“保險合同成立后，投保人按照約定交付保險費，保險人按照約定的時間開始承擔保險責任”。意謂雙方當事人可約定某一日為合同生效的始日，在該日到來之前，合同不生效。

雙方當事人也可對合同的生效附一定的停止條件，在所附條件成就前，合同雖已成立，但還沒有生效?？v觀各國保險實務(wù)，附停止條件的情況主要有：(1)以匯票、支票等票據(jù)支付保費的，約定以票據(jù)獲承兌為保險責任開始的條件。(2)美國有一種無須體檢的人壽保險或高額保險，雖然合同自投保時已成立，但雙方約定保險人的責任只開始于保單交付時，被保險人健康狀況良好。換言之，于保單交付時被保險人健康狀況不佳的，保險合同并不生效。

（3）保險合同無效

合同的生效是法律對合同評價的積極后果，但保險合同也可由下列原因而被合同管理機關(guān)或人民法院宣告無效，即法律對其作出消極的評價后果。

①保險合同因違反法律的強制性規(guī)定而無效

各國保險法為防止“道德危險”的發(fā)生，防止有關(guān)當事人利用保險的形式而行賭博之實，都規(guī)定了“保險利益原則”。我國《保險法》第三十一條規(guī)定：“訂立合同時，投保人對被保險人不具有保險利益的，合同無效”，我國臺灣《保險法》第17 條對此也有相同的規(guī)定。所以投保人對標的無相關(guān)利益的，保險合同縱使成立，也由于其直接違反法律的上述規(guī)定而無效。但我國《保險法》并未明確投保人對保險標的有利害關(guān)系應(yīng)于何時存在，才不致使保險合同因違反保險利益原則而無效。其實由于財產(chǎn)保險和人身保險的性質(zhì)不同，對財產(chǎn)保險和人身保險中的投保人應(yīng)于何時對保險標的物有利害關(guān)系，法律應(yīng)有不同的規(guī)定。由于人身保險合同的標的物是人的壽命或身體，法律為防止投保人可能會因為與被保險人沒有利害關(guān)系，故意引發(fā)“道德危險”，為謀求保險金，惡意促使保險事故的發(fā)生，故意殺害或傷害被保險人，所以法律要求投保人在投保時，必須對被保險人有保險利益；而人身保險，特別是人壽保險具有儲蓄的性質(zhì)，法律并不要求投保人在保險期間屆滿或保險事故發(fā)生時依然對被保險人有保險利益。例如，夫以妻為被保險人自己為受益人而投保一份壽險，之后夫妻離婚，離婚后妻遇車禍死亡，雖然在保險事故發(fā)生時，由于夫妻關(guān)系已解除，夫?qū)ζ抟褵o保險利益可言，但此份壽險合同并非無效，夫可請求保險金的給付；就財產(chǎn)保險而言，情形則不一樣，法律并不要求在投保時，投保人對保險標的物一定要有保險利益，但是在保險事故發(fā)生時，投保人必須證明對保險標的有利害關(guān)系。這主要是因為補償原則是財產(chǎn)保險的基本原則，即被保險人只能通過保險在保險事故發(fā)生時獲得相應(yīng)的補償，但不可從中獲利。故能否有權(quán)請求保

險金；關(guān)鍵在于在發(fā)生保險事故時能不能證明利益關(guān)系存在，而投保人在投保產(chǎn)險時對保險標的是否有利害關(guān)系并不重要。此種現(xiàn)象在進出口貨物運輸保險中最為常見，由于海運提單是物權(quán)憑證，在漫長的運輸途中，貨物的所有權(quán)可能已幾經(jīng)轉(zhuǎn)換，如果發(fā)生保險事故，能夠要求獲得賠償?shù)娜酥荒苁亲罱K對受損財產(chǎn)擁有所有權(quán)的人，其他的貿(mào)易方，包括最初的投保人，由于所有權(quán)的轉(zhuǎn)移，都無權(quán)請求給付保險金。

除強制性規(guī)定保險利益原則外，為特別保護未成年人或癡呆、精神病人的生命健康的安全，法律嚴格禁止投保人(未成年人的父母除外)以上述人等為被保險人，投保以被保險人死亡為給付保險金條件的人身險。我國《保險法》第三十三條規(guī)定：“投保人不得為無民事行為能力人投保以死亡為給付保險金條件的人身保險，保險人也不得承保”，保險合同的內(nèi)容如果違反此類強制性規(guī)定，合同當然無效。但我國《保險法》第55 條的規(guī)定局限于無民事能力人，對于以限制行為能力人為被保險人而投保以死亡為給付保險金條件的，缺乏禁止性規(guī)定，似嫌美中不足。

②保險合同目的非法

國外稅法規(guī)定對遺產(chǎn)要征收遺產(chǎn)稅，而對保險金收入則免征稅金，有些人為了逃避遺產(chǎn)稅便以購買高額壽險的辦法，將其繼承人指定為壽險合同的受益人，從而達到規(guī)避法律的非法目的(以合法形式掩蓋非法目的)，這類合同由于其目的非法而絕對無效。

③保險合同內(nèi)容違反社會公共利益或有損他人如保險合同不得承保街頭販賣毒品、偷盜搶劫等非法行為。

（4）保險合同效力待定

《合同法》中效力待定的合同，是指合同效力的發(fā)生與否取決于合同行為是否被迫認這樣一類合同。在保險實務(wù)中，效力待定的保險合同主要指未成年人簽訂的保險合同，此類合同只有經(jīng)

過未成年人的法定代理人追認方可生效。因為投保能力是一種完全行為能力，限制行為能力人和無行為能力人無簽訂合同的能力，但也不宜將此類保險合同宣布無效，從而擴大絕對無效的合同范圍，因為這樣一來，就會不利于交易的安全。特別是未成年人簽訂的保險合同并不必然對未成年人無益，所以應(yīng)該賦予未成年人的法定代理人以追認權(quán)。但對這種追認權(quán)法律應(yīng)定有除斥期間，即在法定期間屆滿后，不得再行追認，或者在保險人發(fā)覺投保

人為限制行為能力人后，即發(fā)通知給其法定代理人，要求其在短期內(nèi)(如一個月)追認，否則認為“不同意”，原定合同無效。如雙方當事人都未注意及此，則于保險事故發(fā)生時，只能認定合同無效。

（5）合同相對無效

《合同法》將以下三種合同作為相對無效的合同對待： ①對方當事人欺詐、脅迫或乘人之危而簽訂的合同； ②當事人對合同有重大誤解的； ③顯失公平的合同。

不利方若在一定的時間內(nèi)(除斥期間)行使撤銷權(quán)，致使上述合同被撤銷的，合同即無效；反之，合同(繼續(xù))有效。在保險實務(wù)中，相對無效的保險合同主要有保險代理人故意欺騙投保人，夸大保單利益，誘使投保人投保的；保險人在保單條款或特約條款中擴大保險責任的免責范圍，造成保險合同顯失公平的；或在保險人或其代理人脅迫投保人簽訂保險合同等情況下，投保人均可申請撤銷該合同，合同經(jīng)法院撤銷后便自始無效。但不利方若沒有申請撤

銷合同，或只是提出變更合同的請求，合同并不當然無效。

（6）保險合同當事人行使解除權(quán)，且解除行為具有溯及力的 合同的解除是指合同生效后，全部履行以前，有解除權(quán)的一方當事人解除或約定解除合同的行為。合同解除的效力若能溯及合同成立之始的，稱為有溯及力的解除，反之，則為無溯及力的解除。就保險合同而言，解除行為若具有溯及力的，將發(fā)生恢復原狀的效果，保險合同中雙方當事人間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系(債權(quán)債務(wù)關(guān)系)自始消滅。我們也可以把解除行為具有溯及力的，視為合同無效的一種情形。

①投保人退保的

由于保險條款大都由保險人事先擬訂，故為了保護投保人的正當利益，各國保險法都將投保人作為保險合同雙方當事人中處于弱勢的一方，所以在法律的規(guī)定和解釋上均偏惠于投保人，即如果雙方對保險條款理解發(fā)生歧義，法律上解釋將有利于投保人。立法上還賦予投保人直接解除權(quán)，即合同解除不必以保險人同意或違法為前提。我國《保險法》第15 條規(guī)定：“除本法另有規(guī)定或者保險合同另有約定外，保險合同成立后，投保人可以解除合同，保險人不得解除合同”。

關(guān)于投保人的解除權(quán)，除我國《海商法》第227 條和第228 條有

例外規(guī)定，一般不允許被保險人在保險責任開始后解除保險合同，特別是對貨物運輸和船舶航次保險，法律規(guī)定被保險人一律不得要求解除合同。

②雙方當事人約定解除保險合同，并約定解除行為的效力溯及既往，有恢復原狀的效果保險合同既可經(jīng)雙方當事人合意成立，也可經(jīng)合意解除，并可約定解除行為有溯及力。

③因一方不履行有關(guān)義務(wù)，另一方行使解除權(quán)的保險合同是最大誠信合同，要求投保人在訂立合同之際，負如實告知有關(guān)信息的義務(wù)。如果投保人故意違反如實告知義務(wù)，且這種隱瞞或虛假陳述足以影響保險人決定承保與否的，則保險人在知悉后可解除此份保險合同。我國《保險法》第17 條規(guī)定：“投保人故意或者因重大過失未履行前款規(guī)定的如實告知義務(wù)，足以影響保險人決定是否同意承?；蛘咛岣弑ｋU費率的，保險人有權(quán)解除合同。前款規(guī)定的合同解除權(quán)，自保險人知道有解除事由之日起，超過三十日不行使而消滅。自合同成立之日起超過二年的，保險人不得解除合同；發(fā)生保險事故的，保險人應(yīng)當承擔賠償或者給付保險金的責任”。

但我國《保險法》的上述關(guān)于保險人在投保人違反如實告知義務(wù)的情況下，可行使解除權(quán)解除保險合同的規(guī)定有以下不足之處：

①欠缺解除權(quán)行使期限的規(guī)定。解除權(quán)實質(zhì)上是一種形成權(quán)，對形成權(quán)應(yīng)有除斥期間的規(guī)定。否則，保險人無論經(jīng)過多長時間

都可以行使解除權(quán)，解除保險合同，勢必一方面使保險合同關(guān)系處于不穩(wěn)定的狀態(tài)；另一方面由于法律規(guī)定一旦保險合同解除，保險人對解除前發(fā)生的保險事故概不負責，甚至可不退還保費，這樣一來對投保人尤顯不公。我國臺灣《保險法》第64 條規(guī)定：“前項解除契約權(quán)自保險人知有解除原因后經(jīng)過一個月不行使而消滅”，似值得大陸立法借鑒。

②對于違反如實告知義務(wù)只影響到保險費率提高的，宜規(guī)定保險人只有權(quán)要求投保人補交應(yīng)收保費與已收保費的差額，只是在投保人拒絕保險人要求其補交保費的請求后，法律才可賦予保險人解除權(quán)。但對合同解除之前發(fā)生的保險事故，保險人應(yīng)按實交保費與應(yīng)交保費的比例給付保險金，而不應(yīng)任由保險人解除合同，不承擔保險責任。因為投保人如實告知義務(wù)的違反之時只涉及到保險費率的高低，即只關(guān)系到應(yīng)交保費的數(shù)量，而保險事故和保險標的并非屬于不可保的風險。

③我國《保險法》對投保壽險時，投保人謊報年齡的規(guī)定也缺乏靈活性。《保險法》第三十二條規(guī)定：“投保人申報的被保險人年齡不真實，并且其真實年齡不符合合同約定的年齡限制的，保險人可以解除合同，并按照合同約定退還保險單的現(xiàn)金價值”；而我國臺灣《保險法》第122 條則根據(jù)年齡不合限制的不同情況作出了區(qū)別性的規(guī)定：“被保險人年齡不真實而其真實年齡已超出保險人所定被保險人的年齡限度者，其契約無效；但被保險人的真實年齡未達到法定年齡之最低限度者，其保險契約自

被保險人達到規(guī)定年齡之日起生效”，臺灣的規(guī)定較之于大陸的相關(guān)條款，更能周到地保護投保人的利益。

④我國《保險法》對于投保人故意違反告知義務(wù)和因過失而未告知保險人有關(guān)信息這兩種不同的情形，未作實質(zhì)區(qū)分，而是賦予保險人一樣的解除保險合同的權(quán)利。這種規(guī)定不夠科學，因為保險業(yè)務(wù)的專業(yè)性較強，投保人具備的保險專業(yè)知識也較少，對于何者為重要信息并應(yīng)予告知并不了解；如果規(guī)定只要投保人未告知有關(guān)信息，與投保人故意隱瞞或提供虛假陳述一樣，保險人均可行使解除權(quán)，似乎不盡合理。特別在某些情況下，某些重要信息只要保險人或其代理人稍事詢問或檢查即可獲得，而他們由于過失而未詢問或檢查的，如果法律依然不加區(qū)分地賦予保險人解除權(quán)，似乎更不合理。所以相比較而言，我國大陸的《海商 法》的規(guī)定則較為科學，該法第223 條規(guī)定：“不是由于被保險人的故意未將有關(guān)重要情況如實告知保險人的，保險人有權(quán)解除合同或者要求相應(yīng)增加保險費。保險人解除合同的，對合同解除前發(fā)生保險事故造成的損失，保險人應(yīng)負賠償責任”，從而對保險人在投保人非基于故意而未告知有關(guān)情況的，解除權(quán)的行使進行了一定的限制，與投保人惡意違反誠實告知義務(wù)的情況區(qū)別開來。

⑤投保人若在合同成立后，不履行交付保險費義務(wù)的，保險人也可以行使解除權(quán)，而致使合同無效。在保險合同成立后，投保人應(yīng)履行交付保費的義務(wù)，交費方式有分期支付保險費和一次

性支付全部保險費兩種方式。保險實務(wù)中尤以分期支付保險費為主要方式。我國《保險法》第三十六條、第三十七條規(guī)定，合同約定分期支付保險費，投保人支付首期保險費后，除合同另有約定外，投保人自保險人催告之日起超過三十日未支付當期保險費，或者超過約定的期限六十日未支付當期保險費的，合同效力中止，或者由保險人按照合同約定的條件減少保險金額。被保險人在前款規(guī)定期限內(nèi)發(fā)生保險事故的，保險人應(yīng)當按照合同約定給付保險金，但可以扣減欠交的保險費。

合同效力依照本法第三十六條規(guī)定中止的，經(jīng)保險人與投保人協(xié)商并達成協(xié)議，在投保人補交保險費后，合同效力恢復。但是，自合同效力中止之日起滿二年雙方未達成協(xié)議的，保險人有權(quán)解除合同。保險人依照前款規(guī)定解除合同的，應(yīng)當按照合同約定退還保險單的現(xiàn)金價值。

3、保險合同的履行

保險合同的履行主要包括投保人必須履行的義務(wù)和保險人必須履行的義務(wù)。

投保人必須履行的義務(wù)包括繳納保險費的義務(wù)、危險增加的通知義務(wù)、保險事故發(fā)生后的通知義務(wù)、接受保險人檢查，維護保險標的的安全的義務(wù)、積極施救義務(wù)、提供索賠單證、領(lǐng)取保險金等義務(wù)。

保險人必須履行的義務(wù)包括根據(jù)保險合同的規(guī)定，對事故的原因和損失情況進行調(diào)查，給付保險賠償金和保險金的義務(wù)以及

支付其他合理必要的費用。這些費用包括為防止或者減少保險標的損失所支付的合理、必要費用，查明和確定保險事故的性質(zhì)、原因和保險標的的損失程度所支付的合理、必要的費用，訴訟費或者仲裁以及其他必要、合理的費用。

4、保險合同的變更

保險合同變更指保險合同沒有履行或沒有完全履行之前，當事人根據(jù)情況變化，按照法律規(guī)定的條件和程序，對原保險合同的某些條款進行修改或補充。

變更內(nèi)容主要包括保險合同主體的變更、內(nèi)容的變更和保險合同效力的變更等。

（1）主體變更

保險合同的主體包括保險當事人以及保險關(guān)系人。保險當事人是指訂立保險合同并享有和承擔保險合同所確定的權(quán)利義務(wù)的人，包括保險人和投保人。保險關(guān)系人是指在保險事故發(fā)生或者保險合同約定的條件滿足時，對保險人享有保險金給付請求權(quán)的人，包括被保險人和受益人。保險合同的主體不同，變更所涉及的法律程序規(guī)定也不相同。

投保人的變更，屬于合同的轉(zhuǎn)讓或者保險單的轉(zhuǎn)讓，如在轉(zhuǎn)移財產(chǎn)所有權(quán)或者經(jīng)營管理權(quán)的同時將保險合同一并轉(zhuǎn)讓給新的財產(chǎn)受讓人。《保險法》第四十九條規(guī)定，保險標的轉(zhuǎn)讓的，被保險人或者受讓人應(yīng)當及時通知保險人，但貨物運輸保險合同和另有約定的合同除外。因保險標的轉(zhuǎn)讓導致危險程度顯著增加的，保險人自收到前款規(guī)定的通知之日起三十日內(nèi)，可以按照合同約定增加保險費或者解除合同。保險人解除合同的，應(yīng)當將已收取的保險費，按照合同約定扣除自保險責任開始之日起至合同解除之日止應(yīng)收的部分后，退還投保人。

被保險人的變更，只能發(fā)生在財產(chǎn)保險合同中。在人身保險合同中，保險標的即被保險人的生命或身體，這是保險關(guān)系確立的基礎(chǔ)，是不能變更的。在財產(chǎn)保險合同中，保險標的變更實際上意味著投保人的變更，因為投保人對保險標的所具有的保險利益因保險標的的移轉(zhuǎn)而消滅了，但是保險利益仍然存在，為受讓人所有。

受益人的變更，根據(jù)《保險法》第四十一條規(guī)定，被保險人或者投保人可以變更受益人并書面通知保險人。保險人收到變更受益人的書面通知后，應(yīng)當在保險單或者其他保險憑證上批注或者附貼批單。投保人變更受益人時須經(jīng)被保險人同意。

（2）客體變更

保險合同的客體是保險利益，保險利益為投保人所有，其變更一定是投保人的變更所致。

（3）內(nèi)容變更

保險合同內(nèi)容的變更指保險合同中規(guī)定的各事項的變更。保險合同內(nèi)容的變更有兩類情況，一是投保人因自己的實際需要提出變更，二是因一定法定情況的發(fā)生，保險合同一方須予提出變更，另一方亦不得拒絕變更。

保險合同內(nèi)容的變更包括保費的變更及其他內(nèi)容的變更，主要是保費的變更。法定須予變更的情況有：

①保費的增加

投保人申報的被保險人年齡不真實，致使投保人支付的保險費少于應(yīng)付保險費的，保險人有權(quán)更正并要求投保人補交保險費，或者在給付保險金時按照實付保險費與應(yīng)付保險費的比例支付（第三十二條）；投保人、被保險人未按照約定履行其對保險標的的安全應(yīng)盡責任的，保險人有權(quán)要求增加保險費或者解除合同（第五十一條）；在合同有效期內(nèi)，保險標的的危險程度顯著增加的，被保險人應(yīng)當按照合同約定及時通知保險人，保險人可以按照合同

約定增加保險費或者解除合同（第五十二條）。

②保費的減少

據(jù)以確定保險費率的有關(guān)情況發(fā)生變化，保險標的危險程度明顯減少，或是保險標的的保險價值明顯減少的，除合同另有約定外，保險人應(yīng)當降低保險費，并按日計算退還相應(yīng)的保險費。投保人因自己的實際需要提出變更請求主要是因變更保險金額而變更保費。

③保險金額的增加

如保險價值因市場價格上漲，投保人可提出按照或者不按照保險價值的增加比例增加保險金額，當然亦需增加保費；投保人亦可在保險價值并無增加的情況下在保險價值限度內(nèi)提出增加

保險金額的請求。

④保險金額的減少

如因有保險價值減少的情況或者雖無減少情況，投保人亦可提出減少保險金額的請求，只是一些保單規(guī)定保險人并不受理保險金額減少的請求，此種保單多為人壽保險保單。

5、保險合同的解除

保險合同的解除是指依法提前終止合同關(guān)系，包括協(xié)議解除和法定解除，可行使法定解除的原因包括投保人違反如實告知義務(wù)、被保險人或者受益人的違法行為、投保人、被保險人未按照約定履行其對保險標的的應(yīng)盡的責任、保險標的的危險程度增加、人身保險合同效力中止?jié)M2 年。

6、保險合同的終止

保險合同的終止是指保險合同關(guān)系不復存在，主要原因有保險期屆滿，保險賠償金或保險金的給付，合同解除，行使終止權(quán)以及被保險人受益人死亡。

7、保險合同的解釋

合同解釋是指當對合同條款的意思發(fā)生歧義時，法院或者仲裁機構(gòu)按照一定的方法和規(guī)則對其作出的確定性判斷?！逗贤ā返谝话俣鍡l規(guī)定：“當事人對合同條款的理解有爭議的，應(yīng)當按照合同所使用的詞句、合同的有關(guān)條款、合同的目的、交易習慣以及誠實信用原則，確定該條款的真實意思。合同文本采用兩種以上文字訂立并約定具有同等效力的，對各文本使用的詞句

推定具有相同含義。各文本使用的詞句不一致的，應(yīng)當根據(jù)合同的目的予以解釋?！?/p>

保險合同應(yīng)遵循合同解釋的原則有：（1）文義解釋

文義解釋是按保險條款文字的通常含義解釋，即保險合同中用詞應(yīng)按通用文字含義并結(jié)合上下文來解釋。保險合同中的專業(yè)術(shù)語應(yīng)按該行業(yè)通用的文字含義解釋，同一合同出現(xiàn)的同一詞其含義應(yīng)該一致。當合同的某些內(nèi)容產(chǎn)生爭議而條款文字表達又很明確時，首先應(yīng)按照條款文義進行解釋，切不能主觀臆測、牽強附會。如××保險公司的家庭財產(chǎn)保險條款中承保危險之一“火災(zāi)”，是指在時間或空間上失去控制的燃燒所造成的災(zāi)害。構(gòu)成火災(zāi)責任必須同時具備以下三個條件：有燃燒現(xiàn)象，即有熱有光有火焰；偶然、意外發(fā)生的燃燒；燃燒失去控制并有蔓延擴大的趨勢。而有的被保險人把平時用熨斗燙衣被造成焦糊變質(zhì)損失也列為火災(zāi)事故要求賠償。顯然，按文義解釋原則，就可以作出明確的判斷。

（2）意圖解釋

意圖解釋即以當時訂立保險合同的真實意圖來解釋合同。意圖解釋只適用于文義不清、用詞混亂和含糊的情況。如果文字準確，意義毫不含糊，就應(yīng)照字面意義解釋。在實際工作中，應(yīng)盡量避免使用意圖解釋，以防止意圖解釋過程中可能發(fā)生的主觀性和片面性。

（3）解釋應(yīng)有利于非起草人

《合同法》第四十一條規(guī)定：“對格式條款的理解發(fā)生爭議的，應(yīng)當按照通常理解予以解釋。對格式條款有兩種以上解釋的，應(yīng)當作出不利于提供格式條款一方的解釋。”由于多數(shù)保險合同的條款是由保險人事先擬定的，保險人在擬訂保險條款時，對其自身利益應(yīng)當是進行了充分的考慮，而投保人只能同意或不同意接受保險條款，一般不能對條款進行修改。所以，對保險合同發(fā)生爭議時，人民法院或者仲裁機關(guān)應(yīng)當作有利于非起草人（投保人、被保險人或者受益人）的解釋，以示公平。只有當保險合同條款模棱兩可、語義含混不清或一詞多義，而當事人的意圖又無法判明時，才能采用該解釋原則。所以，《保險法》第三十條 規(guī)定：“采用保險人提供的格式條款訂立的保險合同，保險人與投保人、被保險人或者受益人對合同條款有爭議的，應(yīng)當按照通常理解予以解釋。對合同條款有兩種以上解釋的，人民法院或者仲裁機構(gòu)應(yīng)當作出有利于被保險人和受益人的解釋。”（4）尊重保險慣例

保險業(yè)務(wù)有其特殊性，是一種專業(yè)性極強的業(yè)務(wù)。在長期的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動中，保險業(yè)產(chǎn)生了許多專業(yè)用語和行業(yè)習慣用語，這些用語的含義常常有別于一般的生活用語，并為世界各國保險經(jīng)營者所接受和承認，成為國際保險市場上的能行用語。為此，在解釋保險合同時，對某些條款所用詞句，不僅要考慮該詞句的一般含義，而且要考慮其在保險合同中的特殊含義。例如，在保

險合同中，“暴雨”一詞不是泛指“下得很大的雨”，而是指達到一定量標準的雨，即雨量每小時在16 毫米以上，或24 小時降水量大于50 毫米的，方可構(gòu)成保險業(yè)所稱的“暴雨”。

8、解決保險合同爭議的方式

保險合同爭議的解決方式包括和解、調(diào)解、仲裁以及訴訟。（1）和解

和解是指合同主體雙方在自愿誠信的基礎(chǔ)上，根據(jù)法律法規(guī)及合同約定，充分交換意見，相互切磋與理解，求大同存小異，對所爭議的問題達成一致意見，自行解決爭議的方式。

（2）調(diào)解

調(diào)解是指在人民法院、仲裁機構(gòu)或律師的主持下，合同主體雙方根據(jù)法律法規(guī)及合同約定，充分交換意見，對所爭議的問題達成一致意見，解決爭議的方式。

（3）仲裁

仲裁是爭議雙方依仲裁協(xié)議，自愿將彼此間的爭議交由雙方共同信任、法律認可的仲裁機構(gòu)的仲裁員調(diào)解，并作出裁決。仲裁裁決具有法律效力，當事人必須予以執(zhí)行。仲裁機構(gòu)主要是指依法設(shè)立的仲裁委員會，它是獨立于國家行政機關(guān)的民間團體，不受級別和地域的限制。

（4）訴訟

保險訴訟主要是指爭議雙方當事人通過國家審判機關(guān)‐人民法院解決爭端、進行裁決的辦法，它是解決爭議的最激烈方式。

第三節(jié)基本原則

十四、保險的基本原則是什么？

1、保險利益原則

2、最大誠信原則

3、損失補償原則

4、近因原則

十五、簡述保險利益原則的含義及其構(gòu)成要件。

保險利益，是指投保人對投保標的所具有的法律上承認的利益，它體現(xiàn)了投保人或被保險人與保險標的之間存在的利害關(guān)系，如果保險標的安全，投保人或被保險人可以從中獲益；而一旦保險標的受損，被保險人必然會蒙受經(jīng)濟損失。正是由于保險標的維系著被保險人的經(jīng)濟利益，投保人才會將保險標的投保以求轉(zhuǎn)嫁各種可能發(fā)生的風險，而保險公司則可以通過風險分攤以保障被保險人的經(jīng)濟利益。

保險利益的構(gòu)成必須符合下列條件：

1、必須為法律所認可的利益

法律所認可的利益又可以稱為適法的利益，即得到法律認可，受到法律保護的利益受到損害才能構(gòu)成保險利益。不法利益，如盜竊、非法占有、不當?shù)美@得的利益，不能構(gòu)成保險利益。法律上不予承認或不予保護的利益也不構(gòu)成保險利益。

2、必須是經(jīng)濟上的利益

經(jīng)濟上的利益是指可以用貨幣計算估價的利益，又稱金錢上的利益。

保險的實質(zhì)是對被保險人遭受的經(jīng)濟上的損失給予經(jīng)濟上的補償。保險不能使被保險人避免遭受損失，也不能彌補被保險人遭受的非經(jīng)濟損失。如果被保險人遭受的損失不是經(jīng)濟上的，如政治利益的損失、競爭失敗、行政處分、刑事處罰、精神創(chuàng)傷、感情痛苦等等雖可能與當事人有利害關(guān)系，但這些利害關(guān)系不是經(jīng)濟上的。因此，不能構(gòu)成保險利益。當然如果上述事情發(fā)生，造成了當事人的經(jīng)濟損失，則可構(gòu)成保險利益。行政處分、刑事處罰雖然亦可造成當事人經(jīng)濟上損失，但從公共利益出發(fā)，對于這類經(jīng)濟損失，保險不予保障。

3、必須是確定的利益

確定的利益包括兩層含義：首先這一利益是能夠用貨幣形式估價的。如古董、名人字畫可能價值連城，但如果投保則必須有一個確定的貨幣金額。而利益的多少就是以這一價格來確定。超過價格部分的保險金額應(yīng)認為沒有利益。屬于無價之寶，沒有辦法確定其價格的，保險人亦難以承保。隨著商品經(jīng)濟的發(fā)展，所謂“無價之寶”的范圍越來越小，絕大多數(shù)財產(chǎn)都有可以確定的價格。其次，這里的確定的利益是指事實上的或客觀上的利益，而不是當事人主觀估計的利益。所謂事實上的利益包括現(xiàn)有利益和期待利益(又稱預期利益)?，F(xiàn)有利益比較容易確定，期待利益則容易引起爭議。過去，對期待利益的保險有些國家曾明文禁止(如法國海事條例)。隨著保險技術(shù)的發(fā)展、完善，期待利益也可

以比較準確地計算出來。目前各國對貨物運輸保險的保險金額確定普遍可以以貨物到岸價格增加10％左右作為預期利潤。利潤損失保險等更是直接以期待利益作為保險標的。

十六、簡述誠實信用原則的含義。

誠實信用原則，即通常所說的最大誠信原則。任何一項民事活動，各方當事人都應(yīng)遵循誠實信用原則。誠實信用原則是世界各國立法對民事、商事活動的基本要求。我國《保險法》第五條規(guī)定：“保險活動當事人行使權(quán)利、履行義務(wù)應(yīng)當遵循誠實信用原則。”誠實信用就是要講誠實與守信用。誠實是指一方當事人對另一方當事人，不得隱瞞有關(guān)保險活動的任何重要事實。特別是被保險人必須主動地向保險人陳述有關(guān)保險標的風險情況的重要事實，不得以欺騙手段誘致保險人與之簽訂保險合同，否則，所簽合同無效。

十七、保險補償?shù)南薅扔心男?保險補償有以下幾個限度：

1、以實際損失為限，這是一個基本限制條件。當被保險人遭受損失后，其所能獲得的保險賠償以標的的實際損失為限，不論其保單約定的保險金額為多少。例如某保單約定保險金額為10 萬元，遭災(zāi)后實際損失為2 萬元，那么被保險人可獲得的保險賠償為2 萬元。

2、以保險金額為限。保險金額是保險人收取保險費的基礎(chǔ)和依據(jù)，也是其履行賠償責任的最高限額，因此，保險人的賠償金

額在任何情況下均不能超過保險金額。當被保險人的實際損失高于保險金額時，例如在不足額投?；蛟谕ㄘ浥蛎浀那闆r下，保險人的賠償均以保單所約定的保險金額為最高限額。

3、以保險利益為限。保險人的賠付是以被保險人對投保標的具有保險利益為條件。如果發(fā)生保險事故時，被保險人對標的已不具有保險利益，則保險人不能賠付。上述的“以實際損失和保險金額為限”，都是基于這一條件。

十八、什么叫物上代位？

物上代位是指保險標的遭受保險責任事故的損失后，一旦保險人履行了對被保險人的賠償義務(wù)，即擁有對保險標的的所有權(quán)，即代位取得對受損保險標的的權(quán)利。保險人的物上代位權(quán)利，我國《保險法》第四十四條作了具體的規(guī)定。規(guī)定指出：“保險事故發(fā)生后，保險人已支付了全部保險金額，并且保險金額相等于保險價值的，受損保險標的的全部權(quán)利歸于保險人?！?/p>

十九、判定保險責任近因的原則有哪些？

根據(jù)保險工作實踐，對保險責任近因的判定，可掌握以下五個基本原則：

l．如果承保風險與其他未指明風險同時發(fā)生，承保風險為近因。

2．如果承保風險與除外責任同時發(fā)生，除外責任風險為近因。3．如果事件有連續(xù)性，最后的事件為近因。

4．如果事件各因素可以分開，保險人僅負責保險責任，除外