第一篇：商業(yè)銀行信貸金融經(jīng)驗(yàn)交流

商業(yè)銀行的成長(zhǎng)離不開合規(guī)經(jīng)營(yíng)，更與防控金融風(fēng)險(xiǎn)相伴。推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)，必將為省工行的經(jīng)營(yíng)理念和制度的貫徹落實(shí)提供強(qiáng)有力的依托和保證，也使得風(fēng)險(xiǎn)防控長(zhǎng)效機(jī)制的建立和實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)治久安的工作局面成為了可能。下面，就如何提高銀行效益，降低信貸金融風(fēng)險(xiǎn)，我談幾點(diǎn)粗淺見解。

一、正視問題，構(gòu)建信貸業(yè)務(wù)合規(guī)管理體系

省工行信貸業(yè)務(wù)，逐步形成了自己的管理模式和特點(diǎn)，但距離現(xiàn)代商業(yè)銀行的要求還有不小的差距：

一是風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄。經(jīng)營(yíng)銀行就是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，任何金融業(yè)務(wù)都有風(fēng)險(xiǎn)，只有采取識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制的方法才能使風(fēng)險(xiǎn)得到有效釋。

二是不合規(guī)的現(xiàn)象較為嚴(yán)重。操作中存在的問題和隱患，出現(xiàn)于工作人員責(zé)任意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、合規(guī)意識(shí)不強(qiáng)，不按流程辦事、不按規(guī)定作業(yè)，引發(fā)了各種各樣的事件和案件。

三是一、二級(jí)條線風(fēng)險(xiǎn)防范流于形式。沒有很好地執(zhí)行落實(shí)制度和規(guī)定，出現(xiàn)差錯(cuò)和問題沒有及時(shí)整改，老問題老現(xiàn)象重復(fù)發(fā)生；

對(duì)信貸業(yè)務(wù)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展中的問題進(jìn)行針對(duì)性地檢查、督促、整改、落實(shí)；

針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行整改落實(shí)不夠。

二、建章立制，創(chuàng)建金融合規(guī)制度體系

銀行號(hào)稱三鐵：“鐵制度、鐵算盤、鐵帳本”。正因?yàn)橛辛算y行的“三鐵”，銀行在百姓心中才是可以信賴的，我們的省工行，在金融業(yè)務(wù)發(fā)展上也應(yīng)該是這樣。

1、建立健全各項(xiàng)制度。必須對(duì)無章可循或雖有規(guī)章但已不適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展和基層行實(shí)際管理情況的，相關(guān)部門應(yīng)進(jìn)行專門研究，及時(shí)制訂或修訂；

對(duì)于基層行和有關(guān)部門就規(guī)章制度建設(shè)提出的問題，要認(rèn)真研究，及時(shí)解決。目前省工行建立的項(xiàng)制度，就是我們信貸工作的依據(jù)和指南，如果不知道或不懂得如何去做，就在項(xiàng)制度中去尋找答案。

2、觸犯制度嚴(yán)懲不怠。要在信貸員工中灌輸制度就是高壓線，誰踩了這根線，誰就要受到懲罰。特別是要經(jīng)常對(duì)“十種人”（涉嫌“黃、賭、毒”的人員、經(jīng)商辦企業(yè)的人員、大額資金炒股的人員、個(gè)人負(fù)債嚴(yán)重的人員、無故經(jīng)常不上班的人員、交友混亂的人員、有犯罪前科的人員、累查累犯的人員、貸款收受回扣的人員、熱衷高消費(fèi)的人員）進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控和排查，對(duì)有章不循的員工，要將其調(diào)離原崗位，并嚴(yán)肅處理。推行管理問責(zé)制，建立對(duì)違規(guī)違紀(jì)事項(xiàng)的舉報(bào)制度，做到約束和激勵(lì)并舉。

三、規(guī)范操作，加強(qiáng)內(nèi)部管理控風(fēng)險(xiǎn)

進(jìn)一步落實(shí)各項(xiàng)內(nèi)控制度，提高全體員工團(tuán)結(jié)務(wù)實(shí)、審慎經(jīng)營(yíng)、愛崗敬業(yè)、遵章守紀(jì)的自覺性，查擺、堵塞工作中的漏洞，遏制各類案件的發(fā)生，全面提高工作質(zhì)量和服務(wù)水平。轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，大興求真務(wù)實(shí)之風(fēng)，使全體員工以滿腔的熱情和昂揚(yáng)的斗志全身心投入到工作中去，為我行信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展提供有力的保障。眾所周知，一個(gè)沒有免疫系統(tǒng)、或免疫力偏低的生命體是不可能健康成長(zhǎng)的，而內(nèi)部控制就是企業(yè)“生命體”的免疫系統(tǒng)。因此，我深知欲使省工行不斷成長(zhǎng)壯大，就必須在大力拓展信貸業(yè)務(wù)的同時(shí)，更加有效地推進(jìn)其自身免疫系統(tǒng)—內(nèi)控制度建設(shè)，以保證信貸工作的穩(wěn)健發(fā)展。

四、科學(xué)籌劃，強(qiáng)化成本管理，提高銀行效益

當(dāng)前，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展較快，也創(chuàng)造了比較好的效益，但對(duì)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)依賴性強(qiáng)、中間業(yè)務(wù)技術(shù)含量不高等問題比較突出，要著力加強(qiáng)三方面工作，提高銀行效益。

1、合理配置信貸資金，不斷優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，規(guī)避產(chǎn)能過?？赡艹霈F(xiàn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。一是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)逐步建立和完善信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警控制體系，提高自身的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，關(guān)注行業(yè)發(fā)展動(dòng)向，建立市場(chǎng)信息預(yù)測(cè)體系，準(zhǔn)確把握市場(chǎng)供求關(guān)系和產(chǎn)業(yè)變化趨勢(shì)，實(shí)現(xiàn)貸款科學(xué)決策，形成靈活有效的信貸資源配置機(jī)制，加強(qiáng)防范行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)。二是應(yīng)在產(chǎn)能過剩行業(yè)的結(jié)構(gòu)調(diào)整中發(fā)揮信貸杠桿作用，支持企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新、結(jié)構(gòu)調(diào)整和并購(gòu)重組，提高產(chǎn)業(yè)集中度和競(jìng)爭(zhēng)力。

2、大力清收不良貸款，進(jìn)一步提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。銀行機(jī)構(gòu)要將不良貸款的清收盤活作為工作的重點(diǎn)來抓，采取多種有力措施，下大氣力，有效壓縮和清收不良貸款。同時(shí)信貸和客戶部門要切實(shí)抓好新增貸款的貸后管理工作，努力提高到期貸款回收率。

3、加快發(fā)展貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、提高低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)收益水平。作為風(fēng)險(xiǎn)性較低、資金回籠較快、收益性較高的產(chǎn)品，貼現(xiàn)業(yè)務(wù)一直備受銀行青睞，加大營(yíng)銷力度，切實(shí)發(fā)揮票據(jù)中心的引導(dǎo)作用，加快發(fā)展貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，同時(shí)逐步提高議價(jià)水平，提高貼現(xiàn)業(yè)務(wù)收益率。

4、建立長(zhǎng)效機(jī)制，不斷吸引客戶。通過開展客戶回訪服務(wù)月活動(dòng)，拉近了客戶距離，樹立了良好形象。但他們同時(shí)認(rèn)識(shí)到，只有健全客戶維護(hù)長(zhǎng)效機(jī)制，才能實(shí)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)服務(wù)長(zhǎng)久化，實(shí)現(xiàn)拓展市場(chǎng)的可持續(xù)性。一是劃分客戶類別，強(qiáng)化重點(diǎn)客戶維護(hù)。二是探索等級(jí)員工管理體系，實(shí)現(xiàn)員工等級(jí)與其維護(hù)的客戶層次相匹配。三是注重客戶投訴的分析與反饋，提供人性化服務(wù)平臺(tái)。四是提高市場(chǎng)反應(yīng)速度，加快創(chuàng)新符合農(nóng)村信用社實(shí)際的金融產(chǎn)品。五是建立科學(xué)合理的貸款定價(jià)機(jī)制，運(yùn)用市場(chǎng)手段吸引優(yōu)質(zhì)客戶。

5、強(qiáng)化員工培訓(xùn)與管理，提高整體效能發(fā)揮。管理理論中管理具有五種基本的功能，包括規(guī)劃、組織、任用、領(lǐng)導(dǎo)和控制，這些功能稱為管理程序。人力資源管理主要研究五種管理職能中的任用職能。即決定雇傭哪種人才，進(jìn)行人員的招聘和選拔，設(shè)定衡量員工工作績(jī)效的標(biāo)準(zhǔn)，培訓(xùn)和培養(yǎng)員工，對(duì)員工的工作技能進(jìn)行輔導(dǎo)，業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)，對(duì)員工進(jìn)行激勵(lì)等。要加強(qiáng)對(duì)員工的教育與引導(dǎo)，深入開展《員工行為守則》教育，使廣大員工深切認(rèn)識(shí)到，嚴(yán)格管理、嚴(yán)格教育是對(duì)自己的一種愛護(hù)，自覺執(zhí)行規(guī)章制度是保護(hù)自己。要以人為本，關(guān)心員工生活，落實(shí)有關(guān)待遇，重視職業(yè)發(fā)展，切實(shí)解決員工關(guān)心的難點(diǎn)問題。

第二篇：商業(yè)銀行信貸實(shí)務(wù)學(xué)習(xí)心得

商業(yè)銀行信貸實(shí)務(wù)學(xué)習(xí)心得

投資1022倪森強(qiáng)1003206220 通過一學(xué)期商業(yè)銀行信貸實(shí)務(wù)的學(xué)習(xí)，我了解并學(xué)習(xí)到了許多關(guān)于銀行信貸的知識(shí)，現(xiàn)作以下學(xué)習(xí)心得總結(jié)。

銀行信貸是銀行將部分存款暫時(shí)借給企事業(yè)單位使用，在約定時(shí)間內(nèi)收回并收取一定利息的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。信貸，即信用、借貸。銀行信貸指以銀行為中介、并要求利息為回報(bào)的貨幣借貸。

以銀行為中介，界定了信用形式及其發(fā)展階段。只指借貸通過銀行進(jìn)行，而不是企業(yè)之間的商業(yè)信用、財(cái)務(wù)發(fā)債的國(guó)家信用、個(gè)人之間的民間信用、商家與消費(fèi)者之間的消費(fèi)信用，更不是前資本主義社會(huì)的高利貸?，F(xiàn)今的銀行，以發(fā)展成為專門化、獨(dú)立化的金融中介，專司存款貨幣經(jīng)營(yíng)的間接融資，可以與證劵信用、商業(yè)信用、消費(fèi)信用等相結(jié)合，將其納入自身循環(huán)。

以償還計(jì)息為條件，是指借貸必須是有條件的，必須設(shè)定還本付息的前提。銀行從事借債、用債、收債的交易活動(dòng)，必須遵從債的普遍原則，即償還計(jì)息，不然會(huì)造成破產(chǎn)，禍及社會(huì)。財(cái)政撥款、企業(yè)自有資金、慈善捐助、饋贈(zèng)、救濟(jì)等資金，無須以還本付息為條件。

貨幣借貸指借貸的標(biāo)的只能是貨幣，不能搞實(shí)物借貸。銀行只經(jīng)營(yíng)貨幣，貨幣商品無差別，可與一切商品相交換，是社會(huì)一切財(cái)富的代表，這樣。銀行的借貸行為才具有廣泛的社會(huì)性，才能發(fā)揮引導(dǎo)社會(huì)資源合理流動(dòng)的作用，并有利于降低借貸雙方的成本。

那銀行進(jìn)行信貸的資金來源于哪呢？

一、各項(xiàng)存款 1.企業(yè)存款 2.城鎮(zhèn)居民儲(chǔ)蓄存款 3.農(nóng)業(yè)存款 4.信托存款 5.其他存款。

二、債券籌資 1.發(fā)行金融債券 2.國(guó)家投資債券 3.賣出回購(gòu)債券

三、向中央銀行借款

四、同業(yè)拆借和同業(yè)存放

五、代理性存款 1.代理財(cái)政性存款；2.委托存款及委托投資基金；3.代理金融機(jī)構(gòu)委托貸款基金

六、所有者權(quán)益 即出資人投資于商業(yè)銀行的資金。我還了解到可以申請(qǐng)信貸的對(duì)象是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企事業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶或具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍的具有完全民事行為能力的自然人。

銀行信貸業(yè)務(wù)流程：

1、客人先開戶，開戶資料就是代碼證，營(yíng)業(yè)執(zhí)照，稅務(wù)證，開戶證等。開戶后3天賬戶可用。

2、然后企業(yè)聯(lián)系客戶經(jīng)理，和客戶經(jīng)理說自己的貸款需求，要貸多少錢，要什么產(chǎn)品（國(guó)際業(yè)務(wù)產(chǎn)品還是人民幣業(yè)務(wù)產(chǎn)品），多少期限，自己公司業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)怎么樣，賬期結(jié)構(gòu)怎么樣。

3、銀行客戶經(jīng)理根據(jù)你們公司的業(yè)務(wù)情況，給你設(shè)計(jì)產(chǎn)品。產(chǎn)品很多，不一定是純粹的1年1放的流貸，什么信用證，保函，押匯，國(guó)內(nèi)保理（國(guó)際保理）……要根據(jù)之前客人提供的公司信息來設(shè)計(jì)，和客人溝通，敲定最終的授信方案。

4、敲定方案之后，企業(yè)一般提供一些這筆授信所需的所有項(xiàng)目資料，具體提供哪些要看你之前和客戶經(jīng)理商量敲定的是做什么方案，每種產(chǎn)品要求的東西都不一樣，外匯授信一般提供報(bào)關(guān)單，提單，客戶（你們公司的客戶）的相關(guān)資料，發(fā)票，海運(yùn)單，保險(xiǎn)單，合同等等，人民幣業(yè)務(wù)一般提供房產(chǎn)證（如果有抵押），存單（如果有質(zhì)押），法人授權(quán)書，審計(jì)報(bào)告，起碼3年年報(bào)+若干月報(bào)，交易合同，繳稅憑證（或者報(bào)稅系統(tǒng)打印），部分科目明細(xì)，該筆授信有關(guān)的具體的項(xiàng)目資料等等。這個(gè)要具體問題具體分析了，一句兩句說不清的。

5、客戶經(jīng)理搜集齊所有資料，就開始寫調(diào)查報(bào)告，期間會(huì)讓客戶補(bǔ)件，可能會(huì)多次上門拜訪，會(huì)問客人一些財(cái)務(wù)和日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)問題，客戶要積極配合。

6、寫完調(diào)查報(bào)告，上報(bào)分行待審會(huì)，審批通過或者不通過。

7、不通過的一般復(fù)議，復(fù)議再?zèng)]戲，一般當(dāng)年就沒戲了。通過的就可以放款了。客人提供后續(xù)一些資料，到銀行來做業(yè)務(wù)審批，審批過程由客戶經(jīng)理辦理，客戶最后蓋章就行了。

第三篇：《商業(yè)銀行信貸經(jīng)營(yíng)管理》論文

商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)中存在的問題及對(duì)策

我國(guó)商業(yè)銀行在相當(dāng)長(zhǎng)的一個(gè)時(shí)期走的是片面追求速度和規(guī)模,忽視質(zhì)量和效益的“粗放式經(jīng)營(yíng)”之路。隨著資產(chǎn)規(guī)模日益膨脹,業(yè)務(wù)品種成倍增加,商業(yè)銀行的不良比例急劇增加,金融危機(jī)爆發(fā)后,很多企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難,這些都嚴(yán)重威脅信貸資金安全,商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)凸顯,研究信貸業(yè)務(wù)中存在的問題及對(duì)策迫在眉睫。

1.當(dāng)前商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)中存在的主要問題當(dāng)前商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)是操作風(fēng)險(xiǎn)的集中高發(fā)領(lǐng)域。從發(fā)生的信貸案件來看，除了在程序上的審查和審批不嚴(yán)以外，由于業(yè)務(wù)素質(zhì)跟不上，容易造成非主觀操作風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)督監(jiān)管機(jī)制缺失容易造成人為操作風(fēng)險(xiǎn)；此外，信貸業(yè)務(wù)操作流程等執(zhí)行機(jī)制不完善，往往會(huì)引發(fā)逆程序操作、放寬授信標(biāo)準(zhǔn)、簡(jiǎn)化程序、不落實(shí)條件放款等操作風(fēng)險(xiǎn)。為進(jìn)一步提高授信申報(bào)審批效率，目前我行已正式實(shí)施授信業(yè)務(wù)電子化申報(bào)審批。由于不需要向?qū)徟颂峁┛蛻舻摹暗谝皇帧辟Y料，客戶調(diào)查、資料收集、系統(tǒng)錄入等信貸業(yè)務(wù)操作“電子化”更容易引發(fā)“一手清”的操作風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)象出現(xiàn)。

1.1信貸“三查”——貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查不夠嚴(yán)格

就目前我國(guó)商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)中的操作過程而言,貸款的審核和發(fā)放主要憑借個(gè)人主觀意愿,無論是貸前調(diào)查還是貸時(shí)審查,都缺少科學(xué)而完整的客觀評(píng)價(jià)以及完善的貸后檢查工作。從銀行與企業(yè)看,銀行主要依據(jù)客戶的綜合信息、財(cái)務(wù)信息、賬戶信息和授信信息等識(shí)別和認(rèn)定貸款風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)騙取銀行貸款,往往從上述幾個(gè)方面的信息著手,提供虛假的信息來誤導(dǎo)銀行的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別,信貸人員可能會(huì)被一些模糊認(rèn)識(shí)所誤導(dǎo),以致不能準(zhǔn)確把握企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況,識(shí)別相關(guān)信用風(fēng)險(xiǎn),進(jìn)而造成貸款損失。貸款資金發(fā)放后,銀行極少就企業(yè)對(duì)貸款資金的使用狀況及企業(yè)的重大經(jīng)營(yíng)管理決策等進(jìn)行必要的檢查、監(jiān)督和參與。這種只“放”不“問”的做法必然導(dǎo)致逾期、呆滯、呆賬貸款的增多。另外,信貸員的責(zé)、權(quán)、利與貸款質(zhì)量不掛鉤,缺乏明確有力的激勵(lì)約束機(jī)制。

1.2信貸業(yè)務(wù)中管理方法和手段落后

我國(guó)商業(yè)銀行在進(jìn)行企業(yè)信用分析時(shí),采用定性方法者較多,缺乏系統(tǒng)科學(xué)的定量分析。我國(guó)傳統(tǒng)的信貸風(fēng)險(xiǎn)度量模型分為三類:專家方法、評(píng)級(jí)方法、信用評(píng)分方法。專家方法因?qū)＜译y以確定共同要遵循的標(biāo)準(zhǔn),造成評(píng)估的主觀性、隨意性和不一致性;評(píng)級(jí)方法要求商業(yè)銀行必須對(duì)業(yè)務(wù)作出全面綜合的評(píng)價(jià),才能正確評(píng)估信貸風(fēng)險(xiǎn)的大小;信用評(píng)分模型的預(yù)測(cè)是建立在經(jīng)濟(jì)發(fā)展穩(wěn)定且借款者的經(jīng)營(yíng)環(huán)境和經(jīng)營(yíng)狀況變化不大的情況下,否則,預(yù)測(cè)誤差就會(huì)很大。對(duì)企業(yè)信用等級(jí)的評(píng)定也主要是由各個(gè)銀行自己進(jìn)行,評(píng)級(jí)的主觀性強(qiáng)。另外, 西方國(guó)家在信貸風(fēng)險(xiǎn)度量與管理的技巧和科學(xué)的研究方法方面已經(jīng)取得了長(zhǎng)足的進(jìn)展,但因我國(guó)企業(yè)信用等級(jí)及其變化的資料數(shù)據(jù)庫(kù)和行業(yè)信用數(shù)據(jù)庫(kù)還未建立,所以引進(jìn)和采用西方國(guó)家信貸風(fēng)險(xiǎn)度量模型可操作性不大。我國(guó)商業(yè)銀行急需一套科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)度量方法。

1.3信貸業(yè)務(wù)人員追求業(yè)績(jī)，忽略了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)

我國(guó)商業(yè)銀行的信貸部門缺乏大量的德才兼?zhèn)涞娜藛T，信貸人員素質(zhì)不高，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱，缺乏自覺維護(hù)銀行整體利益的觀念。信貸部門規(guī)章制度不健全，內(nèi)部管理不完善，信貸人員的違章操作、越權(quán)、人情貸款、甚至以權(quán)謀私等行為皆有發(fā)生。

1.4內(nèi)控激勵(lì)機(jī)制不夠健全，發(fā)展與內(nèi)控不平衡

在我國(guó)商業(yè)銀行中，領(lǐng)導(dǎo)者應(yīng)該充分調(diào)動(dòng)大家的積極性，抓住員工的心理，在要求發(fā)展的同時(shí)還需要進(jìn)行內(nèi)部管理，防止出現(xiàn)突發(fā)情況。

2.商業(yè)銀行加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

2.1規(guī)范信貸操作流程

規(guī)范的信貸業(yè)務(wù)操作制度一般包括貸前調(diào)查、貸款審批和貸后管理三個(gè)部分。將信貸業(yè)務(wù)“三查”制度細(xì)化升級(jí),以客戶現(xiàn)金流量分析和客戶還貸能力的判斷、預(yù)測(cè)為信用風(fēng)險(xiǎn)度量尺度。保證信貸業(yè)務(wù)高速度、高效益、高質(zhì)量發(fā)展。

2.2建立科學(xué)快速的信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制

建立科學(xué)的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系,有助于改變傳統(tǒng)管理模式下風(fēng)險(xiǎn)判斷表面化和風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)滯后的狀況,加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)搜索的系統(tǒng)性和準(zhǔn)確性,提高信貸風(fēng)險(xiǎn)分析的技術(shù)含量。

2.3開展科學(xué)的貸款組合管理

投資多樣化和分散化可以減少各種貸款的相關(guān)性,使風(fēng)險(xiǎn)貸款組合的總風(fēng)險(xiǎn)最小。最常用的方式是放款數(shù)量分散化和授信對(duì)象多樣化,即銀行應(yīng)盡量避免大額貸款,增加小額貸款,從而把貸款給更多的人。依據(jù)概率分析的結(jié)果,分散貸款的平均值越接近平均值,風(fēng)險(xiǎn)的可能性越小。

2.4操作風(fēng)險(xiǎn)防范監(jiān)督不力，責(zé)任落實(shí)不夠到位

目前，我國(guó)的商業(yè)銀行監(jiān)管體系是以中國(guó)人民銀行為監(jiān)管當(dāng)局，以現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)稽核為監(jiān)管手段，以市場(chǎng)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)、市場(chǎng)退出為重點(diǎn)的監(jiān)管環(huán)節(jié)。雖然確立了我國(guó)特色的銀行監(jiān)管體系，但在實(shí)際中我國(guó)的商業(yè)銀行監(jiān)管仍然存在很多問題，比如：相關(guān)的法律法規(guī)還不夠完善、審慎基礎(chǔ)的會(huì)計(jì)制度尚未建立，現(xiàn)代化的監(jiān)管體

系仍然處在建設(shè)之中、一些問題銀行的處置方式非市場(chǎng)化等等。

2.5嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，定期開展自查工作

銀行內(nèi)部對(duì)崗位設(shè)置進(jìn)行完善，設(shè)置專職 “信貸業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查崗（輔導(dǎo)員）”，并配備專業(yè)人員，主要負(fù)責(zé)對(duì)公信貸業(yè)務(wù)從發(fā)放到收回（或形成不良貸款）全過程團(tuán)隊(duì)成員履職情況的檢查督導(dǎo)。由此，不僅可以增強(qiáng)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查機(jī)制的執(zhí)行力，還可以配合客戶經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理等對(duì)公信貸業(yè)務(wù)操作人員進(jìn)一步提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。并結(jié)合實(shí)際，按月或季對(duì)每筆信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行“回頭看”，切實(shí)有效開展自查工作，要敢于充分全面地暴露問題，嚴(yán)禁“走過場(chǎng)，走形式”，對(duì)各個(gè)環(huán)節(jié)要查深、查透、查實(shí)，做到自查工作不留死角，不留隱患。在自查中發(fā)現(xiàn)問題，并及時(shí)整改。把風(fēng)險(xiǎn)扼殺在萌芽狀態(tài)。

2.6加強(qiáng)思想教育，提升綜合業(yè)務(wù)水平，增強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)人員風(fēng)險(xiǎn)防范自覺性

堅(jiān)持發(fā)展與案防“兩手抓、兩手都要硬”。千里之堤，潰于蟻穴。如果多數(shù)員工視思想教育為形式、為空談，久而久之，遵紀(jì)守法的自覺性和防腐拒變能力將會(huì)變差。一是應(yīng)開展經(jīng)常性的風(fēng)險(xiǎn)防范教育，不斷提高辨別是非的能力，把合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念貫穿到員工的日常行為之中，把操作風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)措施細(xì)化落實(shí)到每個(gè)崗位、每個(gè)環(huán)節(jié)、每個(gè)節(jié)點(diǎn)。尤其是信貸業(yè)務(wù)人員要正確處理好貸款投放與風(fēng)險(xiǎn)防范之間的關(guān)系，要將風(fēng)險(xiǎn)防范始終貫穿于整個(gè)信貸工作之中，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的自覺性。二是通過加強(qiáng)職業(yè)操守教育，可以讓員工清楚地懂得職業(yè)操守行為準(zhǔn)則，了解信貸操作風(fēng)險(xiǎn)的危害性，樹立正確的職業(yè)觀、行為準(zhǔn)則觀。三是加強(qiáng)業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，增強(qiáng)履崗能力，使員工更加明確崗位職責(zé)、操作規(guī)程和各項(xiàng)規(guī)章制度，熟練掌握崗位工作所需的基本技能和技巧，不斷改進(jìn)工作方法，提高分析問題和解決問題的能力。

總之，隨著銀行呆帳、壞帳的不斷增加，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)中存在的問題已成為一個(gè)日趨重要的問題。這里需要進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)的是：首先，在實(shí)際操作中應(yīng)綜合使用各種方法，以取得改善資產(chǎn)質(zhì)量的最佳效果；其次要注意，雖然上述各種方法在銀行中是非常必要的，但仍不能完全確保銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的完善。

第四篇：國(guó)有商業(yè)銀行信貸調(diào)查報(bào)告

全市國(guó)有商業(yè)銀行信貸營(yíng)銷情況調(diào)查報(bào)告近年來，全市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)特別是國(guó)有商業(yè)銀行積極響應(yīng)省委、省政府“加快蘇北發(fā)展，重點(diǎn)發(fā)展××”的政策號(hào)召，以服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)為己任，以實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)金融雙贏為目標(biāo)，抓住全市經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的有利契機(jī)，大力加強(qiáng)信貸營(yíng)銷，努力改進(jìn)金融服務(wù)，穩(wěn)步提高發(fā)展質(zhì)量，有力促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)金融的良性互動(dòng)。全市銀行機(jī)構(gòu)在大力支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)，自身發(fā)展也呈現(xiàn)出高增長(zhǎng)、低風(fēng)險(xiǎn)的良好態(tài)勢(shì)。至2007年末，全市國(guó)有商業(yè)銀行存款余額208.5億元，比上年增加38億元，增幅為22.3%；貸款余額142.5億元，比上年增加37億元，增幅為35.1%，高出GDP增幅16.2個(gè)百分點(diǎn)，貸款增幅位居全省第一。近期，××銀監(jiān)分局就2007年全市國(guó)有商業(yè)銀行加強(qiáng)信貸營(yíng)銷、支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的有關(guān)情況組織了專題調(diào)研。

一、信貸營(yíng)銷工作主要做法

（一）找準(zhǔn)發(fā)展定位，增強(qiáng)信貸營(yíng)銷動(dòng)力。伴隨著××經(jīng)濟(jì)的“跳躍式”發(fā)展，全市國(guó)有商業(yè)銀行迅速確立“經(jīng)濟(jì)發(fā)展我發(fā)展”的發(fā)展定位，積極調(diào)整信貸營(yíng)銷策略，更好地融入到地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，努力實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)金融同頻共振、雙贏發(fā)展。一方面，爭(zhēng)做“強(qiáng)市”路上的“加油站”。積極策應(yīng)×ד工業(yè)強(qiáng)市”的戰(zhàn)略目標(biāo)，加大工業(yè)貸款投放力度。2007年，全市國(guó)有商業(yè)銀行工業(yè)貸款余額28.4億元，比年初增加5.1億元?；窘ㄔO(shè)項(xiàng)目貸款余額17.3億元，比年初增加4.9億元，有力地推進(jìn)了全市工業(yè)突破戰(zhàn)略的實(shí)施。另一方面，爭(zhēng)做“富民”途中的“助推器”。著眼于拉動(dòng)“內(nèi)需”，積極拓展個(gè)人消費(fèi)貸款，有效滿足消費(fèi)者多層次、多領(lǐng)域的消費(fèi)需求。2007年，全市國(guó)有商業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)貸款余額達(dá)到65.0億元，增幅達(dá)66.2%。

（二）爭(zhēng)取優(yōu)惠政策，注入信貸營(yíng)銷活力。全市國(guó)有商業(yè)銀行積極到總行、省行宣傳××經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，使上級(jí)行重新審視××、更加關(guān)注重視××，從而在信貸品種、權(quán)限等方面爭(zhēng)取一系列優(yōu)惠政策。一是試點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)一步增多。如，市工行被省工行批準(zhǔn)為“商品融資業(yè)務(wù)試點(diǎn)行”，授權(quán)增辦金屬礦產(chǎn)、能源化工、紡織品和農(nóng)產(chǎn)品等56種商品質(zhì)押貸款，進(jìn)一步拓寬了企業(yè)融資渠道，極大方便了客戶辦理商品融資業(yè)務(wù)。二是信貸授權(quán)權(quán)限進(jìn)一步放寬。如，市工行被工總行調(diào)升為小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)一類行，對(duì)單戶小企業(yè)貸款審批權(quán)限由2000萬元調(diào)增至3000萬元；市建行取得了AA級(jí)客戶4000萬元信貸審批權(quán)；市農(nóng)行獲得“小企業(yè)不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款”業(yè)務(wù)的直

接審批權(quán)。三是貸款品種進(jìn)一步豐富。如，市工行貸款品種增加了進(jìn)口開證、進(jìn)口押匯、循環(huán)貸款、國(guó)內(nèi)非回購(gòu)型保理業(yè)務(wù)等新的融資品種，業(yè)務(wù)品種達(dá)到15個(gè)。

（三）改善營(yíng)銷方式，挖掘信貸營(yíng)銷潛力。一是由“上門借貸”變?yōu)椤爸鲃?dòng)營(yíng)銷”。全市國(guó)有商業(yè)銀行不定期組織審貸委員會(huì)及信貸人員進(jìn)園區(qū)、進(jìn)企業(yè)，及時(shí)了解企業(yè)融資需求，主動(dòng)開展貸款營(yíng)銷。如，工行2007年組織對(duì)65戶優(yōu)質(zhì)企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)觀摩調(diào)研，了解客戶融資需求6.5億元，實(shí)際投放貸款45戶、3.04億元。同時(shí)，全市國(guó)有商業(yè)銀行積極參加市政府組織的銀企簽約活動(dòng)，累計(jì)對(duì)簽約企業(yè)發(fā)放貸款近20億元，全力支持簽約企業(yè)做大做強(qiáng)。二是由“單一營(yíng)銷”變?yōu)椤熬C合營(yíng)銷”。全市國(guó)有商業(yè)銀行在做好傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上，充分發(fā)揮機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)、人才資源及信息靈敏等優(yōu)勢(shì)，幫助企業(yè)完善內(nèi)部財(cái)務(wù)制度，搞好資金盤活清收，為營(yíng)銷企業(yè)提供財(cái)務(wù)顧問、金融咨詢、企業(yè)理財(cái)?shù)确?wù)，做到“既出票子、又出點(diǎn)子”。三是由“信息不暢”變?yōu)椤靶畔⒐蚕怼?。橫向上，××銀監(jiān)分局按季組織召開銀行機(jī)構(gòu)監(jiān)管例會(huì)和支持中小企業(yè)貸款推進(jìn)會(huì)，為銀行機(jī)構(gòu)提供交流信息的窗口和平臺(tái)?？v向上，全市國(guó)有商業(yè)銀行積極推進(jìn)“南北交流”，如市中行與中行蘇州分行進(jìn)行掛鉤，大力開展管理經(jīng)驗(yàn)、貸款項(xiàng)目、授信信息等方面的交流溝通，跨區(qū)域共同做好集團(tuán)企業(yè)的信貸營(yíng)銷工作。

（四）突出營(yíng)銷重點(diǎn)，提升信貸營(yíng)銷實(shí)力。全市國(guó)有商業(yè)銀行將小企業(yè)貸款作為支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展、促進(jìn)信貸革命的重點(diǎn)工程來抓，將小企業(yè)貸款作為信貸營(yíng)銷的重要內(nèi)容，積極采取多種形式支持小企業(yè)發(fā)展壯大。一是降低準(zhǔn)入門檻。通過擴(kuò)大抵、質(zhì)押范圍、召開小企業(yè)授信大會(huì)等形式降低準(zhǔn)入門檻，支持一批有市場(chǎng)、有效益、有優(yōu)勢(shì)、有前景的小企業(yè)做大做強(qiáng)。二是創(chuàng)新貸款品種。成立了專門的小企業(yè)經(jīng)營(yíng)中心，配備了專職客戶經(jīng)理，推出了“速貸通”、“成長(zhǎng)之路”等信貸品種，開辦了國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)，增強(qiáng)了小企業(yè)貸款服務(wù)水平。三是提高審批效率。制定了符合小企業(yè)特點(diǎn)的授信管理制度和審批操作流程，試行了貸款平行審查和網(wǎng)上審貸，提高了貸款審批效能。四是加大正向激勵(lì)。將小企業(yè)信貸營(yíng)銷人員收入水平、職務(wù)晉升等個(gè)人利益與其業(yè)績(jī)緊密聯(lián)系，突出了“業(yè)務(wù)量”考核，強(qiáng)調(diào)“業(yè)績(jī)論英雄”，做到公平競(jìng)爭(zhēng)、公正考核、公開兌現(xiàn)。五是注重風(fēng)險(xiǎn)管控。分類建立了小企業(yè)信用檔案，及時(shí)跟蹤了解小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和資金使用情況，確保信貸資金的安全、高效運(yùn)行。2007年末，全市國(guó)有商業(yè)銀行小企業(yè)授信戶數(shù)

1214戶，比年初增加507戶；小企業(yè)貸款余額22.4億元，比年初增加4.2億元。

（五）跟進(jìn)配套服務(wù)，提高信貸營(yíng)銷合力。一是服務(wù)理念上跟進(jìn)。全市銀行業(yè)牢固樹立“服務(wù)創(chuàng)造價(jià)值”理念，普遍增設(shè)了排隊(duì)叫號(hào)機(jī)、客戶等候座椅等硬件設(shè)施，以“大堂經(jīng)理制”、“彈性排班制”、“服務(wù)自助式”、“功能分區(qū)化”等更加優(yōu)質(zhì)、高效的服務(wù)贏得客戶、占領(lǐng)市場(chǎng)，有效緩解排長(zhǎng)隊(duì)現(xiàn)象。二是服務(wù)手段上跟進(jìn)。積極建立營(yíng)銷客戶數(shù)據(jù)庫(kù)，做實(shí)信貸投放準(zhǔn)備工作。從眾多營(yíng)銷客戶中找到有資產(chǎn)、有效益、有潛力、有技術(shù)含量的優(yōu)質(zhì)客戶，建立客戶基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，并按照嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)、好中選優(yōu)的要求，篩選一批優(yōu)質(zhì)企業(yè)客戶，提前開展貸款營(yíng)銷，為貸款進(jìn)入做好前期準(zhǔn)備。三是貸款流程上跟進(jìn)。從簡(jiǎn)化貸款手續(xù)、縮短貸款時(shí)間入手，積極整合貸款流程，如市工行實(shí)行老客戶企業(yè)貸款3日辦結(jié)制；市中行執(zhí)行“存量授信審批管理暫行辦法”，對(duì)存量客戶授信流程進(jìn)行了簡(jiǎn)化；市建行將服務(wù)承諾、辦結(jié)時(shí)限等在《××日?qǐng)?bào)》公布，公開接受社會(huì)監(jiān)督。四是人才隊(duì)伍上跟進(jìn)。全市國(guó)有商業(yè)銀行積極開展多層次、全方位的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，全力提高信貸營(yíng)銷人員的業(yè)務(wù)能力和綜合素質(zhì)，打造一支專業(yè)化的營(yíng)銷隊(duì)伍。

二、信貸營(yíng)銷工作存在的問題及面臨的困難

（一）宏觀調(diào)控使銀行業(yè)面臨信貸緊縮的壓力。隨著金融宏觀調(diào)控力度不斷加大，各商業(yè)銀行總行均對(duì)信貸投放實(shí)行了規(guī)?？刂疲醇净虬丛孪逻_(dá)貸款投放控制指標(biāo)，對(duì)市縣國(guó)有商業(yè)銀行擴(kuò)大貸款投放產(chǎn)生較大影響。目前××經(jīng)濟(jì)正處于新一輪的快速增長(zhǎng)期，對(duì)信貸資金需求量日益加大，信貸規(guī)?？刂茖⑦M(jìn)一步加劇全市資金供求矛盾，既要自覺服從宏觀調(diào)控又要積極支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，銀行業(yè)面臨較大壓力和考驗(yàn)。

（二）部分企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)削減了銀行業(yè)營(yíng)銷動(dòng)力。近年來，××全市中小企業(yè)蓬勃發(fā)展，但大項(xiàng)目、大企業(yè)相對(duì)較少，且大部分企業(yè)屬于成長(zhǎng)初期，抵御風(fēng)險(xiǎn)能力亟待提高。隨著國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整，對(duì)“兩高一資”行業(yè)的控制，以及銀行信貸環(huán)評(píng)政策嚴(yán)格要求、出口退稅政策調(diào)整和人民幣升值等因素的影響，可能對(duì)部分行業(yè)貸款增量和安全產(chǎn)生不利影響。

（三）擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)力薄弱制約了銀行業(yè)營(yíng)銷力度。一是貸款擔(dān)保資金不足。據(jù)銀監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定，與商業(yè)銀行合作的擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊(cè)資金必須在1億元（含）以上，而我市滿足此條件的擔(dān)保機(jī)構(gòu)幾乎沒有。二是貸款擔(dān)保范圍狹窄。多數(shù)貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)只提供流動(dòng)資金貸款擔(dān)保，其他形式貸款擔(dān)保較少，中小企業(yè)的中長(zhǎng)期資金需求仍然得不到滿足。三是貸款風(fēng)險(xiǎn)控制乏力。擔(dān)保公司對(duì)貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制過度依賴財(cái)產(chǎn)抵、質(zhì)押，要求企業(yè)提供反擔(dān)保，企業(yè)再次面臨“擔(dān)保難”的問題。

（四）嚴(yán)格統(tǒng)一的授信評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)增加了銀行業(yè)營(yíng)銷難度。隨著信貸緊縮、規(guī)模嚴(yán)控，上級(jí)銀行的貸款條件和篩選標(biāo)準(zhǔn)必然提高，而××的企業(yè)規(guī)模及內(nèi)在素質(zhì)普遍落后于蘇南企業(yè)，因此全市銀行篩選上報(bào)的一些項(xiàng)目可能因?qū)徟鷺?biāo)準(zhǔn)提高而被擋在“門檻”之外。

三、對(duì)策與建議

（一）積極爭(zhēng)取優(yōu)惠政策。全市國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)全方位、多渠道加大對(duì)××經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果的宣傳匯報(bào)力度，以“業(yè)務(wù)增長(zhǎng)、收益顯著、風(fēng)險(xiǎn)可控”的優(yōu)良業(yè)績(jī)謀求上級(jí)行給予更多的貸款規(guī)模和優(yōu)惠政策。借助“金融改革試點(diǎn)市”契機(jī)，積極爭(zhēng)取更多支持××發(fā)展的金融傾斜政策，落實(shí)省委省政府提出的“加快蘇北發(fā)展，重點(diǎn)發(fā)展××”的政策要求。

（二）壯大擔(dān)保公司實(shí)力。加大對(duì)擔(dān)保公司資本投入，增強(qiáng)擔(dān)保公司資金規(guī)模和擔(dān)保實(shí)力。加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保公司的行業(yè)管理，加快整合現(xiàn)有擔(dān)保公司，增加銀行對(duì)擔(dān)保公司的認(rèn)可度。鼓勵(lì)民間資金參與組建中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，進(jìn)一步拓寬中小企業(yè)融資渠道。鼓勵(lì)采取保證、抵押、質(zhì)押等多種組合的擔(dān)保方式，盡量滿足企業(yè)的擔(dān)保需求。

（三）設(shè)立企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金。通過設(shè)立貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，專門用于扶持擔(dān)保項(xiàng)目貸款的貼息和補(bǔ)償銀行因企業(yè)不能還款造成的貸款損失，以此調(diào)動(dòng)銀行業(yè)加大信貸營(yíng)銷的積極性和主動(dòng)性。同時(shí)，加快引入信用保證保險(xiǎn)機(jī)制，以保險(xiǎn)信用提高中小企業(yè)的資信等級(jí)。

（四）努力打造良好的社會(huì)信用環(huán)境。積極推進(jìn)“誠(chéng)信××”建設(shè)，加大對(duì)逃廢金融債務(wù)行為的打擊力度，全力配合解決金融訴訟案件執(zhí)行難的問題，為銀行業(yè)增加有效信貸投放提供應(yīng)有的法律環(huán)境。政府相關(guān)部門應(yīng)加強(qiáng)與銀行業(yè)信息溝通和企業(yè)、項(xiàng)目的推薦，定期舉辦銀企洽談會(huì)、利稅大戶通報(bào)會(huì)、金融產(chǎn)品營(yíng)銷會(huì)，增進(jìn)銀行與企業(yè)的積極互動(dòng)，努力營(yíng)造“恪守信用、平等互利、長(zhǎng)期合作、共同發(fā)展”的新型銀企關(guān)系。（作者：佚名，來源：互聯(lián)網(wǎng)）

第五篇：商業(yè)銀行信貸操作報(bào)告

商業(yè)銀行信貸操作報(bào)告 信貸融資方案 2008-12-03 21:19:53 閱讀122 評(píng)論0字號(hào)：大中小 訂閱

貸款期限是商業(yè)銀行信貸操作過程中的必備元素，每一筆貸款均會(huì)涉及，期限是為貸款償還設(shè)置的操作上可簡(jiǎn)單可復(fù)雜，但對(duì)于收益和風(fēng)險(xiǎn)控制卻有天壤之別。本文主要對(duì)項(xiàng)目貸款的貸款償還方式進(jìn)行評(píng)價(jià)與分析。

注：這里的項(xiàng)目貸款包含項(xiàng)目融資和傳統(tǒng)的固定資產(chǎn)貸款。

1、貸款期限

提到貸款償還方式，就需要先說說貸款期限的設(shè)定。對(duì)于大多數(shù)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者（下簡(jiǎn)稱信貸員）來說，固定資產(chǎn)貸款的期限主要基于客戶需求、建設(shè)和經(jīng)營(yíng)周期、項(xiàng)目產(chǎn)生現(xiàn)金流預(yù)測(cè)等幾個(gè)主要因素，少數(shù)人還會(huì)考慮到宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)周期的影響。但是，大家經(jīng)常犯同一個(gè)錯(cuò)誤，就是樂觀和經(jīng)驗(yàn)主義，在對(duì)項(xiàng)目現(xiàn)金流預(yù)測(cè)過程中，會(huì)主要依據(jù)以往一個(gè)時(shí)期同類或類似項(xiàng)目，對(duì)項(xiàng)目建成后的收入、成本、現(xiàn)金流進(jìn)行預(yù)測(cè)，然后根據(jù)可支配現(xiàn)金流打一個(gè)折扣作為貸款償還金額，進(jìn)而計(jì)算貸款償還期。這里需要提醒大家注意的是：

（1）、收入增長(zhǎng)率的確定。自然經(jīng)濟(jì)主義的精髓就是，以往的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)只能證明過去，與未來的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)沒有必然的聯(lián)系，因此對(duì)于項(xiàng)目預(yù)測(cè)來說，確定增長(zhǎng)率曲線就成為最重要也最難的工作，但是在現(xiàn)實(shí)中我們經(jīng)常見到的增長(zhǎng)率是一個(gè)常數(shù)，甚至呈現(xiàn)高比例增長(zhǎng)的樂觀傾向，這直接導(dǎo)致企業(yè)收入呈較高斜率線性增長(zhǎng)，這根本就不符合經(jīng)濟(jì)規(guī)律（我們常常見到注冊(cè)分析師對(duì)上市公司的分析也如此幼稚）。

對(duì)于增長(zhǎng)率，我們首先要考慮企業(yè)經(jīng)營(yíng)與宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)經(jīng)濟(jì)的相關(guān)度，然后根據(jù)行業(yè)周期、外部競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境的變化以及產(chǎn)品分布和價(jià)值鏈進(jìn)行分析，同時(shí)建議大家最好作一下壓力測(cè)試，最后相對(duì)保守的確定增長(zhǎng)率，一般情況下增長(zhǎng)率是一個(gè)波動(dòng)性曲線。

（2）、收入的非現(xiàn)金化傾向。在企業(yè)不同發(fā)展階段、產(chǎn)品生命周期、行業(yè)周期變化以及競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境影響賒銷政策等因素下，企業(yè)收入現(xiàn)金化收入程度是不同的，大多數(shù)項(xiàng)目現(xiàn)金流呈現(xiàn)初始階段較低，然后攀升至一定高度并持續(xù)，然后下降。這里，我們提醒大家注意的是收入現(xiàn)金流變化以及收入非現(xiàn)金化的傾向?qū)?shí)際償還資金的影響。

（3）、產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈利潤(rùn)率轉(zhuǎn)移的可能。多數(shù)項(xiàng)目評(píng)估中，我們都是靜態(tài)的看待項(xiàng)目在價(jià)值鏈中的地位，但是由于經(jīng)濟(jì)全球化以及資產(chǎn)證券化，經(jīng)濟(jì)體利潤(rùn)控制權(quán)有時(shí)會(huì)發(fā)生轉(zhuǎn)移，而這種轉(zhuǎn)移對(duì)于那些沒有完整價(jià)值鏈，或者處于價(jià)值鏈某一環(huán)節(jié)的企業(yè)的影響是巨大的。我們需要從建立企業(yè)產(chǎn)品價(jià)值鏈觀念，并對(duì)產(chǎn)品處于價(jià)值鏈的地位以及價(jià)值鏈中利潤(rùn)主導(dǎo)權(quán)和變化趨勢(shì)作出評(píng)判。

（4）、技術(shù)上間斷性創(chuàng)新的影響。技術(shù)創(chuàng)新是不可阻擋的，但是在信息技術(shù)高度發(fā)達(dá)的今天，間斷性創(chuàng)新成為企業(yè)連續(xù)型創(chuàng)新的天敵。以往，技術(shù)領(lǐng)先者或壟斷者通過研發(fā)投入、行業(yè)擠壓以及技術(shù)并購(gòu)，保障自己技術(shù)的持續(xù)領(lǐng)先，但是這一切在間斷性創(chuàng)新中變得微不足道，當(dāng)施樂還在膠片中得意滿滿時(shí)，數(shù)碼的出現(xiàn)讓它感到徹骨之痛。這種間斷性技術(shù)創(chuàng)新，對(duì)于那些領(lǐng)先企業(yè)來說是災(zāi)難性的，然而可笑的是偏偏領(lǐng)先企業(yè)又不具備間斷性創(chuàng)新的環(huán)境，所以我們對(duì)于技術(shù)領(lǐng)先企業(yè)的評(píng)估更要高度重視這種趨勢(shì)。其他因素詳見附件《項(xiàng)目評(píng)估中新的風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注點(diǎn)》

我建議大家的常規(guī)措施是，以保守或謹(jǐn)慎的態(tài)度，盡量將貸款期限延長(zhǎng)，同時(shí)設(shè)計(jì)動(dòng)態(tài)的還款方式使得貸款期限可變而更具彈性。

2、還款方式

（1）、等額還款

這恐怕是我們最常見的方式了，確定貸款期限，扣除建設(shè)期，將貸款償還金額平均分配，這也是最不合理、銀行風(fēng)險(xiǎn)最大的方式了，當(dāng)然也是信貸員是最不用費(fèi)腦筋的方式,這種方式根本就不考慮項(xiàng)目、行業(yè)、環(huán)境變化等變動(dòng)因素，對(duì)于企業(yè)來說彈性幾乎沒有，一旦出現(xiàn)變化沒有任何回旋余地，貸款到時(shí)只能出現(xiàn)違約。

（2）、寬限期

我個(gè)人覺得所有項(xiàng)目到應(yīng)該設(shè)置寬限期，當(dāng)然我這里寬限期是指項(xiàng)目建成后至達(dá)到一定負(fù)荷運(yùn)營(yíng)之間的時(shí)間段。無論什么項(xiàng)目，要達(dá)到一定負(fù)荷需要經(jīng)過技術(shù)、市場(chǎng)、競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境等多方面檢驗(yàn)，決不是我們主觀希望那樣簡(jiǎn)單：建成投產(chǎn)，一年達(dá)產(chǎn)。這一時(shí)間段對(duì)企業(yè)來說，是最為痛苦的，不但產(chǎn)品質(zhì)量可能不穩(wěn)定，產(chǎn)品銷售費(fèi)用大增、銷售回款方式可能需要做出讓步等，此時(shí)企業(yè)現(xiàn)金流是最捉襟見肘的，項(xiàng)目在這個(gè)時(shí)間段基本不具備還款能力（當(dāng)然個(gè)別項(xiàng)目除外），強(qiáng)加還款只能會(huì)使雪上加霜。

因此，我們應(yīng)該在項(xiàng)目初期設(shè)置寬限本金還款期，至于時(shí)間長(zhǎng)短要根據(jù)行業(yè)、環(huán)境、產(chǎn)品、技術(shù)等多因素確定。

（3）、遞增式

這是國(guó)際較為通行的做法，兩個(gè)例子是這種合理性的充分體現(xiàn)。

一個(gè)是亞洲開發(fā)銀行對(duì)我國(guó)一條公路貸款的還款方式：建設(shè)期不還款，經(jīng)營(yíng)初期二年為寬限期不還本金，之后每年的還款比例呈現(xiàn)遞增是分布，第一次0.83%，第五次2.38%，第十次3.89%，第十五次6.34%，第二十次10.32%。這種分布，充分考慮到公路行業(yè)的特點(diǎn)，使項(xiàng)目?jī)斶€資金與項(xiàng)目現(xiàn)金流匹配，盡量避免項(xiàng)目貸款由于資金時(shí)間性差異導(dǎo)致違約風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)然這其中還設(shè)置了賬戶協(xié)議以及現(xiàn)金流控制等相應(yīng)方案。

二是近來美國(guó)次級(jí)抵押債中，貸款償還的方式。房地產(chǎn)按揭貸款中無本金貸款產(chǎn)品，是以30年Amortization Schedule分?jǐn)傇鹿┙痤~，但在第一年可提供1%到3%的超低利息，而且只付利息，不用還本金，然后從第二年開始按照利率市場(chǎng)進(jìn)行利息浮動(dòng)，一般還保證每年月供金額增加不超過上一年的7.5%。其特點(diǎn)是：在還款的開頭幾年，每月按揭支付很低且固定，等到一定時(shí)間之后，還款壓力徒增。其依據(jù)是認(rèn)為房地產(chǎn)會(huì)永遠(yuǎn)上漲，至少在他們認(rèn)為的“合理”的時(shí)間段內(nèi)會(huì)如此，只要他們能及時(shí)將房子出手，風(fēng)險(xiǎn)是“可控”的。

遞增式的出發(fā)點(diǎn)是，一般情況下項(xiàng)目初期，現(xiàn)金流通常不甚理想，隨著項(xiàng)目進(jìn)入成熟期，現(xiàn)金流逐漸增長(zhǎng)并穩(wěn)定，可償還貸款現(xiàn)金流自然增長(zhǎng)，同時(shí)貸款償還使得財(cái)務(wù)費(fèi)用大幅下降，貸款償還能力迅速增加。我個(gè)人認(rèn)為，這種遞增式的償還方案對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)、電信、電力等現(xiàn)金流穩(wěn)定的行業(yè)特別適合，對(duì)于工業(yè)品、資源類等波動(dòng)性行業(yè)作用不大

（4）、現(xiàn)金溪流

現(xiàn)金溪流是國(guó)際項(xiàng)目融資中較為常用的方案，其核心是：首先設(shè)置一個(gè)謹(jǐn)慎現(xiàn)金流還款方式，在項(xiàng)目收益高于評(píng)估預(yù)測(cè)，形成償債現(xiàn)金流比預(yù)先規(guī)定高的時(shí)候，按與計(jì)劃的本金償還順序相反的方向或以某條件加速償還貸款。

以下是筆者做過某礦產(chǎn)開采、冶煉項(xiàng)目的還款方式：

保證償債現(xiàn)金流穩(wěn)定性，在其XX產(chǎn)品年價(jià)格在20-30萬元區(qū)間浮動(dòng)時(shí)，其償還銀行貸款本金的數(shù)量不低于凈利潤(rùn)或經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流的30%；XX產(chǎn)品年價(jià)格在10-20萬元區(qū)間浮動(dòng)時(shí)，其償還銀行貸款本金的數(shù)量不低于凈利潤(rùn)或經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流的40%，同時(shí)按上述方法計(jì)算的償還銀行貸款本金數(shù)額不低于項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告中對(duì)每年償還貸款本金的測(cè)算數(shù)額。這種方案設(shè)置后，項(xiàng)目貸款償還金額、期限變得更加動(dòng)態(tài)和富有彈性。`

（5）、一年還款次數(shù)與時(shí)間

很多人在貸款償還設(shè)計(jì)中沒有考慮每年還款時(shí)間和次數(shù)，這一點(diǎn)對(duì)于貸款資金按時(shí)回收形成很大挑戰(zhàn)，其主因是企業(yè)對(duì)于現(xiàn)金流無償占用的貪婪。如果沒有約定還款日，企業(yè)習(xí)慣會(huì)在每年年底償還貸款資金，但需要注意的是企業(yè)資金的季節(jié)性、習(xí)慣性，一旦在短時(shí)間不匹配，或者出于現(xiàn)金牟利的動(dòng)力，形成短時(shí)間資金的不到位影響按時(shí)還款。因此，我們需要更加精細(xì)研究企業(yè)資金的流向和習(xí)慣，設(shè)計(jì)賬戶協(xié)議和每年的還款模式。

一點(diǎn)想法，與大家探討，希望能夠提出更加合理的方案，謝謝。