第一篇：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)再擔(dān)保體系建設(shè)探討論文

在目前經(jīng)濟(jì)增速放緩、需求切換和動(dòng)能轉(zhuǎn)換為特征的新常態(tài)背景下，實(shí)體經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)動(dòng)力不足，中小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，過(guò)剩產(chǎn)能蘊(yùn)藏著較大風(fēng)險(xiǎn)，社會(huì)融資和貨幣信貸規(guī)?；芈?，信貸刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)弱化，債權(quán)市場(chǎng)違約事件頻發(fā)，銀行不良資產(chǎn)率也在持續(xù)攀升。擔(dān)保公司作為連接中小企業(yè)與銀行間接融資市場(chǎng)、票據(jù)市場(chǎng)、信托市場(chǎng)和資本市場(chǎng)的重要紐帶和橋梁，受經(jīng)濟(jì)大環(huán)境和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)集中爆發(fā)的影響，業(yè)務(wù)代償風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)上升趨勢(shì)。目前學(xué)術(shù)界對(duì)擔(dān)保理論、業(yè)務(wù)模式、運(yùn)營(yíng)管理等問(wèn)題進(jìn)行了全面深入的研究，但缺乏對(duì)再擔(dān)保體系的系統(tǒng)研究。本文以擔(dān)保行業(yè)發(fā)展歷程和現(xiàn)狀為基礎(chǔ)，以2001年～2016年山東省內(nèi)擔(dān)保代償項(xiàng)目案例樣本數(shù)據(jù)為依據(jù)，分析了目前擔(dān)保行業(yè)面臨的客戶(hù)端風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)模式風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合擔(dān)保行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，總結(jié)歸納了擔(dān)保行業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)和自身的局限性，說(shuō)明再擔(dān)保通過(guò)發(fā)揮增信、分散功能在解決擔(dān)保行業(yè)深層次矛盾和問(wèn)題方面發(fā)揮的重要作用，進(jìn)而為擔(dān)保機(jī)構(gòu)和中小企業(yè)的可持續(xù)健康發(fā)展提供思路和保障。

一、擔(dān)保行業(yè)發(fā)展歷程和現(xiàn)狀

我國(guó)擔(dān)保行業(yè)起步較晚，1993年第一家信用擔(dān)保公司——中國(guó)經(jīng)濟(jì)技術(shù)投資擔(dān)保有限公司成立。1999年，《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》由原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委發(fā)布，該指導(dǎo)意見(jiàn)明確規(guī)定了中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍、業(yè)務(wù)模式和擔(dān)保體系的架構(gòu)。2001年，發(fā)布《關(guān)于建立全國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系有關(guān)問(wèn)題的通知》，將信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的試點(diǎn)范圍擴(kuò)大至全國(guó)。此后在各級(jí)政府的積極推動(dòng)下，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的數(shù)量和資本規(guī)模保持不斷增長(zhǎng)，擔(dān)保貸款金額和數(shù)量迅速擴(kuò)張。中國(guó)擔(dān)保行業(yè)規(guī)模在經(jīng)歷了2010年～2011年的快速增長(zhǎng)后，在中國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)下行壓力的背景下，2013年～2016年擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量呈現(xiàn)波動(dòng)下滑趨勢(shì)，其中2015年度同比下滑11.61%，擔(dān)保行業(yè)發(fā)展速度明顯放緩，擔(dān)保行業(yè)所隱含的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)始顯現(xiàn)。以山東省融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量為例，具體變化情況見(jiàn)表1。

二、擔(dān)保行業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)分析

擔(dān)保實(shí)質(zhì)是利用自身的信用為資金提供方和資金需求方搭建橋梁，在整個(gè)交易行為過(guò)程中，完成信息流、現(xiàn)金流的整合，從而完成資源的配置，發(fā)揮資金融通的作用。經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，擔(dān)保公司面臨客戶(hù)端風(fēng)險(xiǎn)、自身經(jīng)營(yíng)模式風(fēng)險(xiǎn)相互疊加和交織的風(fēng)險(xiǎn)。

（一）客戶(hù)端風(fēng)險(xiǎn)分析

客戶(hù)端風(fēng)險(xiǎn)是指在擔(dān)保期間內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)源因素共同作用下，風(fēng)險(xiǎn)能量經(jīng)積聚產(chǎn)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，在突破風(fēng)險(xiǎn)閾值后，經(jīng)由特別路徑，依附一定載體在系統(tǒng)之間傳導(dǎo)或蔓延，致使企業(yè)利益和擔(dān)保利益偏離預(yù)期目標(biāo)的現(xiàn)象。1.客戶(hù)端風(fēng)險(xiǎn)特征為了解客戶(hù)端風(fēng)險(xiǎn)基本特征，經(jīng)對(duì)2001年～2016年期間山東省內(nèi)發(fā)生擔(dān)保代償?shù)?37戶(hù)企業(yè)的調(diào)研，結(jié)合當(dāng)前市場(chǎng)狀況和數(shù)據(jù)分析，總結(jié)出以下特征：（1）風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)間和行業(yè)分布的集中度較高。風(fēng)險(xiǎn)集中發(fā)生的期間從2014年開(kāi)始，2014年～2016年發(fā)生的代償金額高于過(guò)去十年發(fā)生的代償總額。這與當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境高度契合。代償項(xiàng)目行業(yè)分布集中于貿(mào)易業(yè)、食品制造業(yè)、設(shè)備和部件制造業(yè)、小額貸款公司和房地產(chǎn)行業(yè)，行業(yè)分布較為明顯。（2）風(fēng)險(xiǎn)額度分布呈正態(tài)分布態(tài)勢(shì)。企業(yè)代償額度分布呈現(xiàn)典型的正態(tài)分布特征。2000萬(wàn)元～5000萬(wàn)元擔(dān)保額度區(qū)間是最高區(qū)間。一般來(lái)說(shuō)，經(jīng)營(yíng)規(guī)模不是衡量企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的因素，經(jīng)營(yíng)規(guī)模大不代表企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)高，經(jīng)營(yíng)規(guī)模小不代表企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)低，但擔(dān)保額度與企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模息息相關(guān)。（3）風(fēng)險(xiǎn)的地域性。代償項(xiàng)目地域風(fēng)險(xiǎn)集中度較高，其中山東省內(nèi)濟(jì)南、日照、濰坊、臨沂和濟(jì)寧等地區(qū)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高。應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注地區(qū)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、互保圈風(fēng)險(xiǎn)、地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和政府扶持力度的影響。（4）風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)引發(fā)信用危機(jī)初現(xiàn)。目前金融機(jī)構(gòu)出于對(duì)不良貸款容忍度低、考核壓力大等原因，對(duì)民營(yíng)中小企業(yè)惜貸、抽貸嚴(yán)重，導(dǎo)致信用危機(jī)頻頻發(fā)生。省內(nèi)中小企業(yè)為避免發(fā)生抽貸現(xiàn)象，即使有還款能力也不進(jìn)行還款，采用借新還舊等多種風(fēng)險(xiǎn)化解手段進(jìn)行資金的融通，導(dǎo)致資金提供方和資金需求方的矛盾日益激烈，銀企信任關(guān)系破壞。2.客戶(hù)端風(fēng)險(xiǎn)成因從客戶(hù)端風(fēng)險(xiǎn)源來(lái)看，主要分為外部因素和內(nèi)部因素：（1）外部因素：首先是宏觀層面原因。從國(guó)際形勢(shì)來(lái)看，全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇基礎(chǔ)仍然較弱，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)疲軟，國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)需求持續(xù)偏弱，國(guó)內(nèi)制造業(yè)外貿(mào)走勢(shì)偏弱，實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)力仍顯不足。宏觀經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)時(shí)期企業(yè)在樂(lè)觀情緒支配下加速財(cái)務(wù)杠桿化，不斷擴(kuò)大投資規(guī)模，一旦經(jīng)濟(jì)逆轉(zhuǎn)或宏觀經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整，資產(chǎn)急劇縮水，導(dǎo)致資不抵債和流動(dòng)性不足的狀況。其次是行業(yè)和產(chǎn)業(yè)政策影響。十八屆五中全會(huì)提出的五大任務(wù)中擺在首位的就是去產(chǎn)能，化解過(guò)剩產(chǎn)能是推進(jìn)供給側(cè)改革的關(guān)鍵。受此影響國(guó)內(nèi)債券市場(chǎng)前三季度已有23個(gè)發(fā)行主體出現(xiàn)實(shí)質(zhì)性違約，涉及46只債券，本金或超過(guò)376億元。剛性?xún)陡对诟鱾?lèi)別逐一打破，違約債權(quán)發(fā)行人從民營(yíng)企業(yè)擴(kuò)展到國(guó)企和央企，違約行業(yè)集中于產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)，如煤炭、鋼鐵、太陽(yáng)能、金屬與采礦等行業(yè)。而在此之前，中國(guó)債券市場(chǎng)超過(guò)10年未發(fā)生過(guò)實(shí)質(zhì)性違約。再次是區(qū)域因素影響。山東省內(nèi)企業(yè)國(guó)有和國(guó)有控股企業(yè)占比較高，一方面，金融資源匹配傾向性較為明顯，目前很多金融企業(yè)處于資產(chǎn)質(zhì)量的考慮，對(duì)民營(yíng)企業(yè)抽貸、壓貸、惜貸嚴(yán)重，大量?jī)?yōu)質(zhì)金融資源分配到大型國(guó)有企業(yè)。另一方面，國(guó)有企業(yè)除金融資源較為豐富外，體量較大，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中也擠壓中小企業(yè)的生存空間。最后是配套機(jī)制建設(shè)影響。不完善的信用體系、漏洞的抵質(zhì)押融資登記制度，使得中小企業(yè)失信的成本較低，也是違約頻發(fā)的原因。（2）內(nèi)部因素：企業(yè)自身因素導(dǎo)致發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因較為復(fù)雜，通過(guò)數(shù)據(jù)整理和分析歸納了以下15種風(fēng)險(xiǎn)成因，具體見(jiàn)表2。因主要是前八項(xiàng)，金額占比88.54%，戶(hù)數(shù)占比81.76%。下面重點(diǎn)分析前八項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)成因：互保圈風(fēng)險(xiǎn)的傳導(dǎo)?；ケＦ髽I(yè)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)往往引發(fā)銀行對(duì)互保圈內(nèi)所有企業(yè)的抽貸，進(jìn)而導(dǎo)致互保圈風(fēng)險(xiǎn)快速蔓延，企業(yè)資金鏈斷裂發(fā)生實(shí)質(zhì)性違約。借貸資金用途改變導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。借款人改變貸款用途，用于投機(jī)性業(yè)務(wù)、資本運(yùn)作、以流動(dòng)資金名義申請(qǐng)貸款實(shí)際用于固定資產(chǎn)投入等，都會(huì)帶來(lái)較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。銀行抽貸造成的影響。目前傳統(tǒng)制造業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)較高，尤其是中小微企業(yè)面臨的經(jīng)濟(jì)和政策沖擊較大，有些金融機(jī)構(gòu)為防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)企業(yè)抽貸、壓貸，讓其提前還款并不再續(xù)作，導(dǎo)致企業(yè)進(jìn)一步陷入困境，進(jìn)而逐漸喪失外部融資能力，加速風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)。投資擴(kuò)張風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)大幅舉債、盲目擴(kuò)張，但是投資的項(xiàng)目收入回款慢或效益不達(dá)預(yù)期，從而導(dǎo)致現(xiàn)金流緊張，償債能力大幅下降。實(shí)際控制人因素引發(fā)代償。實(shí)際控制人由于涉嫌賄賂、非法集資和民間借貸被逮捕或者跑路，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)不能持續(xù)，引發(fā)融資風(fēng)險(xiǎn)。民間借貸風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)涉嫌民間借貸引發(fā)債務(wù)糾紛，進(jìn)而導(dǎo)致資金鏈斷裂。自身經(jīng)營(yíng)不善原因。企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不善，經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略或決策的失誤，使經(jīng)營(yíng)資金良性運(yùn)轉(zhuǎn)的機(jī)制被打破，造成資金鏈的斷裂。公司治理因素。該風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自于企業(yè)自身管理層，如管理層的頻繁變動(dòng)、股東的權(quán)利內(nèi)部斗爭(zhēng)、權(quán)力尋租等，都會(huì)對(duì)企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)管理產(chǎn)生不利影響，進(jìn)一步影響了企業(yè)的發(fā)展及債務(wù)償還。

（二）擔(dān)保行業(yè)經(jīng)營(yíng)模式風(fēng)險(xiǎn)

擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)中小企業(yè)的發(fā)展需求而生，承載著服務(wù)中小企業(yè)的社會(huì)責(zé)任和重要使命。擔(dān)保行業(yè)在促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、完善社會(huì)信用體系建設(shè)和緩解中小企業(yè)融資難擔(dān)保難等方面發(fā)揮了重要的作用。但目前擔(dān)保行業(yè)自身經(jīng)營(yíng)模式存在以下局限性：1.擔(dān)保機(jī)構(gòu)資產(chǎn)規(guī)模偏小，行業(yè)盈利水平偏低。擔(dān)保機(jī)構(gòu)是金融行業(yè)的從屬經(jīng)濟(jì)主體，目前商業(yè)模式?jīng)]有被充分認(rèn)知，行業(yè)價(jià)值未得到充分認(rèn)同。保費(fèi)收入和承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)不配比，缺乏有效的盈利模式。根據(jù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)分析，2016年全省擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量相比2013年下降了17.35%，在保責(zé)任余額相比2013年下降了約4.34%。2.銀擔(dān)合作不夠順暢，權(quán)責(zé)不對(duì)等。在開(kāi)展業(yè)務(wù)合作時(shí)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)在向銀行繳納業(yè)務(wù)保證金的同時(shí)仍要承擔(dān)100%的風(fēng)險(xiǎn)，權(quán)責(zé)嚴(yán)重不對(duì)等。經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，與擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)展合作的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)更趨謹(jǐn)慎，主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：一是提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)準(zhǔn)入門(mén)檻；二是總量控制額度，暫停與擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)展新業(yè)務(wù)合作；三是通過(guò)增加保證金比例、降低業(yè)務(wù)放大倍數(shù)上限等措施，提高與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的實(shí)質(zhì)合作條件。3.擔(dān)保機(jī)構(gòu)普遍缺乏資金補(bǔ)償和風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。擔(dān)保機(jī)構(gòu)收入來(lái)源單一，主要來(lái)源于擔(dān)保費(fèi)收入，在經(jīng)濟(jì)下行時(shí)期擔(dān)保費(fèi)收入無(wú)法彌補(bǔ)代償損失，導(dǎo)致其資本規(guī)模難以擴(kuò)大，資金補(bǔ)償和風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制的缺乏使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)的可持續(xù)經(jīng)營(yíng)受到較大的挑戰(zhàn)，嚴(yán)重制約擔(dān)保公司的發(fā)展壯大。4.擔(dān)保行業(yè)屬于高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)管控能力是其核心競(jìng)爭(zhēng)力。目前擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍狹窄，大部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別手段和風(fēng)險(xiǎn)防范能力較弱，缺乏有效的對(duì)沖技術(shù)和轉(zhuǎn)嫁措施，一旦面臨宏觀經(jīng)濟(jì)下行等系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的代償壓力急劇上升，從而引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。未來(lái)在客戶(hù)端和自身經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的共同影響下，擔(dān)保行業(yè)面臨分化趨勢(shì)加劇、行業(yè)集中度不斷提高的現(xiàn)狀。

三、再擔(dān)保體系建設(shè)的實(shí)踐路徑

經(jīng)濟(jì)下行時(shí)期，在內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)的共同影響下，擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，如業(yè)務(wù)擴(kuò)展受阻、代償風(fēng)險(xiǎn)上升、銀擔(dān)合作難度加大等問(wèn)題。擔(dān)保機(jī)構(gòu)迫切需要政策性再擔(dān)保機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)管理模式、信用增信、資金支撐和行業(yè)體系建設(shè)方面為其提供保障，基于此再擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)運(yùn)而生。

（一）再擔(dān)保和再擔(dān)保體系的含義

再擔(dān)保是再擔(dān)保機(jī)構(gòu)利用自身信用，為保障擔(dān)保行為的實(shí)現(xiàn)而對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行的擔(dān)保。再擔(dān)保是擔(dān)保機(jī)構(gòu)分散和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的重要方式（具體業(yè)務(wù)模式如圖1所示）。再擔(dān)保體系建設(shè)是指再擔(dān)保機(jī)構(gòu)利用股權(quán)結(jié)構(gòu)、以再擔(dān)保業(yè)務(wù)合作為紐帶，建立再擔(dān)保、擔(dān)保層次分明的擔(dān)保體系架構(gòu)，發(fā)揮信息集聚、資源配置、要素優(yōu)化、資金整合等優(yōu)勢(shì)。

（二）再擔(dān)保體系建設(shè)的作用

自2007年第一家再擔(dān)保機(jī)構(gòu)成立至今再擔(dān)保行業(yè)已經(jīng)發(fā)展9年，通過(guò)發(fā)揮再擔(dān)保的增信、分險(xiǎn)、引領(lǐng)等作用，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資本金杠桿效應(yīng)不斷放大，行業(yè)整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力穩(wěn)步提高。特別是在近幾年“三期疊加”的特殊時(shí)期，隨著山東金融改革層層深入，再擔(dān)保體系為解決擔(dān)保行業(yè)深層次矛盾和問(wèn)題發(fā)揮了重要作用。1.再擔(dān)保發(fā)揮政策導(dǎo)向作用。再擔(dān)保主要發(fā)揮政府政策導(dǎo)向作用支持擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展，通過(guò)再擔(dān)保審慎監(jiān)管，在機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、資本金補(bǔ)充、風(fēng)險(xiǎn)管理、業(yè)務(wù)開(kāi)展等方面強(qiáng)化約束，建立統(tǒng)一規(guī)范的再擔(dān)保體系，提升整體行業(yè)公信力。2.再擔(dān)保發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)分散作用。通過(guò)開(kāi)展分保、聯(lián)保等再擔(dān)保業(yè)務(wù)，構(gòu)建擔(dān)保體系與銀行體系總對(duì)總的合作關(guān)系，將極大推動(dòng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行建立順暢的合作關(guān)系，促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力和全面風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，充分發(fā)揮優(yōu)質(zhì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的集聚效應(yīng)。3.再擔(dān)保具有信息共享功能。一是有利于在再擔(dān)保體系內(nèi)部建立客戶(hù)資源共享池，形成統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)。二是識(shí)別并及時(shí)共享信用記錄不佳的客戶(hù)信息，降低體系成員間共發(fā)性、傳遞性風(fēng)險(xiǎn)。三是通過(guò)共享的客戶(hù)資料，可以提高擔(dān)保業(yè)務(wù)運(yùn)作效率，使現(xiàn)有的體系成員間合作更緊密，提高同行內(nèi)的競(jìng)爭(zhēng)力。四是有利于社會(huì)化信用體系的逐步建立。信息共享機(jī)制有助于中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建立，同時(shí)建立銀行等資金來(lái)源提供者與中小企業(yè)之間良好的信用關(guān)系，提高中小企業(yè)的信用觀念，從而促進(jìn)整個(gè)社會(huì)信用體系的建立及完善，進(jìn)而達(dá)到防范風(fēng)險(xiǎn)的良好效果。

（三）再擔(dān)保體系化解風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策和建議

1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于事物的不確定性，對(duì)于擔(dān)保行業(yè)而言則主要來(lái)源于客戶(hù)端、市場(chǎng)的信息不對(duì)稱(chēng)因素。再擔(dān)保體系通過(guò)股權(quán)關(guān)系、以業(yè)務(wù)合作為紐帶形成較為穩(wěn)定的體系架構(gòu)，通過(guò)擔(dān)保機(jī)構(gòu)自下而上形成風(fēng)險(xiǎn)信息清單的匯集，通過(guò)再擔(dān)保公司的整合和分析，打破信息孤島，形成自上而下的區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)，用以指導(dǎo)擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)于行業(yè)政策、市場(chǎng)狀況、互保情況、經(jīng)營(yíng)變化、信用數(shù)據(jù)等各種風(fēng)險(xiǎn)信息的判斷，從源頭提高識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)能力，做出正確的項(xiàng)目決策，優(yōu)化資源配置。2.風(fēng)險(xiǎn)控制。風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵在于制度、標(biāo)準(zhǔn)的確立和風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)的運(yùn)用。再擔(dān)保依托資源、人才、信息優(yōu)勢(shì)，通過(guò)建立標(biāo)準(zhǔn)化的流程、制度和指引，創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種和風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，建立風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)，形成地區(qū)經(jīng)營(yíng)策略和風(fēng)險(xiǎn)管控策略，倡導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)文化，規(guī)范擔(dān)保業(yè)務(wù)流程，嚴(yán)格擔(dān)保審查程序，實(shí)行企業(yè)信用評(píng)級(jí)制度、運(yùn)行監(jiān)測(cè)制度、代償及債務(wù)追償制度等加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，從而有效控制擔(dān)保業(yè)務(wù)操作過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)，形成完善的規(guī)避和分散風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制。引導(dǎo)在再擔(dān)保體系內(nèi)擔(dān)保機(jī)構(gòu)合法、合規(guī)、穩(wěn)健地開(kāi)展業(yè)務(wù)。3.風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。當(dāng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，再擔(dān)保在一定的比例內(nèi)承擔(dān)代償責(zé)任，為擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供資金支持和可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)，降低擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)對(duì)擔(dān)保行業(yè)的震蕩幅度，克服擔(dān)保行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和收益不配比的弊端，幫助擔(dān)保機(jī)構(gòu)提高資產(chǎn)流動(dòng)性。以山東再擔(dān)保為例，目前現(xiàn)有100家體系成員，合作機(jī)構(gòu)近60余家，覆蓋全省17地市。山東再擔(dān)保以再擔(dān)保體系平臺(tái)為紐帶，通過(guò)創(chuàng)新再擔(dān)保業(yè)務(wù)產(chǎn)品和模式，借力市場(chǎng)化手段融合全省擔(dān)保資源，推動(dòng)全省擔(dān)保行業(yè)的規(guī)范發(fā)展。2015年度新增擔(dān)保、再擔(dān)保額達(dá)到276億元。助力省內(nèi)中小微企業(yè)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展，實(shí)現(xiàn)了良好的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。“安微擔(dān)保模式”表明，政府投入1億元財(cái)政資金可撬動(dòng)100億元貸款注入小微企業(yè)和“三農(nóng)”領(lǐng)域，銀行信貸敞口較自主發(fā)放貸款下降80%，融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力提升2.5倍。因此，面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行和代償壓力交織的形勢(shì)下，政府加大對(duì)再擔(dān)保的投入，增強(qiáng)再擔(dān)保體系建設(shè)的力度，構(gòu)建一個(gè)層次多元、結(jié)構(gòu)合理、風(fēng)險(xiǎn)控制能力完備、效益良好的再擔(dān)保體系，符合擔(dān)保供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的方向，可為穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、防風(fēng)險(xiǎn)提供更加有力的支撐。

參考文獻(xiàn)：

［1］劉新來(lái).信用擔(dān)保概論與實(shí)務(wù)［M］.北京：經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，2013.［2］趙愛(ài)玲.中國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系研究［M］.北京：中國(guó)社會(huì)科學(xué)出版社，2012.［3］王鵬.構(gòu)建以省級(jí)再擔(dān)保為核心的融資擔(dān)保體系［J］.中國(guó)擔(dān)保，2016（04）.［4］姜焱.融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保業(yè)務(wù)模式及風(fēng)險(xiǎn)淺析［J］.中國(guó)商界，2013年（07）.［5］朱永揚(yáng).我國(guó)再擔(dān)保體系建設(shè)［J］.中國(guó)金融，2013（18）.

第二篇：加強(qiáng)擔(dān)保體系建設(shè)解決企業(yè)融資難題

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)在一定程度上就是信用經(jīng)濟(jì)，任何一個(gè)經(jīng)濟(jì)主體都必須依靠信用與其他經(jīng)濟(jì)主體發(fā)生聯(lián)系。信用擔(dān)保是信用經(jīng)濟(jì)的一部分，它在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮企業(yè)與銀行間的橋梁作用，以信用為媒介，幫助解決企業(yè)融資難題，降低金融信貸風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。目前我市中小企業(yè)蓬勃發(fā)展，融資難特別是擔(dān)保難問(wèn)題較為突出，因此加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)十分迫

切。

一、深刻認(rèn)識(shí)加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的重要意義

（一）建立和完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，構(gòu)建和諧社會(huì)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展的重大戰(zhàn)略舉措。中小企業(yè)是我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量，既是各類(lèi)信用產(chǎn)品與信用工具的主要使用者，也是信用擔(dān)保行業(yè)的主要服務(wù)對(duì)象。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)是國(guó)家“實(shí)施中小企業(yè)成長(zhǎng)工程”的重要內(nèi)容，是社會(huì)信用體系建設(shè)的重要組成部分。通過(guò)推進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)，建立企業(yè)守信激勵(lì)、失信懲戒機(jī)制，營(yíng)造良好的信用環(huán)境，不僅有助于提升中小企業(yè)信用水平，改善中小企業(yè)信用狀況，提高整體素質(zhì)和綜合競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)中小企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，而且有利于社會(huì)信用體系建設(shè)，符合完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制、構(gòu)建和諧社會(huì)的客觀要求。

（二）建立和完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是破解中小企業(yè)貸款難題的有效途徑。由于中小企業(yè)往往存在著資金實(shí)力弱，經(jīng)營(yíng)管理不夠規(guī)范，財(cái)務(wù)及信用信息不完全的問(wèn)題，使得銀行難以了解和掌握其借款用途乃至收益的真實(shí)信息。同時(shí)，由于資金借貸是一個(gè)過(guò)程，在訂立貸款合同轉(zhuǎn)移資金的使用權(quán)之后，還必須等到借款人付清全部本息，交易過(guò)程才算完成。因此，在從合同訂立到債務(wù)還清之前的這段時(shí)間內(nèi)，信息不完全和不真實(shí)會(huì)誘使借款人脫離監(jiān)控，擅自改變資金用途，增大信貸資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)，這就造成銀行不敢輕易放貸，由此形成貸款難的問(wèn)題。而建立和完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，就可以克服由于企業(yè)信用度不高和信息不完全所帶來(lái)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)銀行放貸信心，破解貸款難題。

（三）建立和完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是重塑銀企關(guān)系，解除銀行放貸后顧之憂(yōu)的需要。沒(méi)有健全的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，就不會(huì)有融洽的銀企關(guān)系。企業(yè)作為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主體與銀行等金融機(jī)構(gòu)有著密切的信用關(guān)系往來(lái)，銀行提供的信貸資金是其發(fā)展的重要資金來(lái)源；銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣資金的企業(yè)，其主要客戶(hù)也是企業(yè)，兩者有很強(qiáng)的相互依存性。企業(yè)信用狀況直接關(guān)系到銀行信貸資金使用的好壞和效益的高低，對(duì)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)有重要影響。企業(yè)信用度不高、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系不完善是導(dǎo)致不良貸款剝而又增的主因。企業(yè)信用狀況決定著銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的大小，是造成不良貸款的根源。要從根本上遏制不良貸款的增長(zhǎng)，必須加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)，提升企業(yè)信用，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，這才是治本之策。

二、認(rèn)真分析我市中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)現(xiàn)狀及問(wèn)題

為了大力發(fā)展縣域經(jīng)濟(jì)，切實(shí)幫助廣大中小企業(yè)解決融資難問(wèn)題，市委、市政府于2005年4月批準(zhǔn)成立了**財(cái)信擔(dān)保有限公司，經(jīng)過(guò)多方籌措資金，規(guī)范建立規(guī)章制度，溝通銀企關(guān)系，積極開(kāi)展擔(dān)保業(yè)務(wù)。四年來(lái)，擔(dān)保公司擔(dān)保資金由最初的2000萬(wàn)元，增加到6010萬(wàn)元，累計(jì)辦理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)201筆，先后為71家企業(yè)提供貸款擔(dān)保27400萬(wàn)元，解除了12980萬(wàn)元到期擔(dān)保貸款，沒(méi)有發(fā)生一筆因企業(yè)拖欠擔(dān)保貸款而造成擔(dān)保資金損失，促進(jìn)了部分企業(yè)的正常生產(chǎn)和效益的提高。受保企業(yè)實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入42900萬(wàn)元,提供稅收5860萬(wàn)元，新增就業(yè)崗位3319人。但目前我市中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)中依然還存在一定的問(wèn)題和困難，需要認(rèn)真加以解決。

（一）中小企業(yè)信用觀念淡薄，內(nèi)部信用管理制度不健全。由于長(zhǎng)期處在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，企業(yè)真正的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)信用意識(shí)和信用道德觀念還比較淡薄。進(jìn)入市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制之后，企業(yè)只把市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)理解為一個(gè)“錢(qián)”字，造成了很多不良后果，影響了其信用建設(shè)的步伐。我市多數(shù)企業(yè)處創(chuàng)業(yè)初期，財(cái)務(wù)不規(guī)范，信息不真實(shí)，資金運(yùn)作沒(méi)有長(zhǎng)遠(yuǎn)考慮，存在重借輕還、信用度不高等問(wèn)題。這使擔(dān)保貸款既增加了風(fēng)險(xiǎn)性，又制約了流動(dòng)性，造成擔(dān)貸雙方不同程度地存在懼貸、懼保的心理壓力。不良的信用記錄也給企業(yè)自身以后的申貸制造了障礙，將會(huì)影響企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

（二）擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身建設(shè)不完善。擔(dān)保機(jī)構(gòu)是以實(shí)力作保證，以實(shí)力防風(fēng)險(xiǎn)，有資金實(shí)力才有一定的擔(dān)保規(guī)模和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。我市現(xiàn)僅有擔(dān)保資金6010萬(wàn)元，離企業(yè)對(duì)擔(dān)保貸款的期望值以及銀行合作的“門(mén)檻”，均有很大差距。經(jīng)對(duì)全市中小企業(yè)調(diào)查摸底，年需擔(dān)保貸款至少52000萬(wàn)元，而擔(dān)保機(jī)構(gòu)最多年僅能提供30000余萬(wàn)元的貸款擔(dān)保。在銀行審貸權(quán)限上收且獨(dú)立審貸體制下，擔(dān)保機(jī)構(gòu)與之合作受限制，并不能實(shí)現(xiàn)見(jiàn)保即貸, 擔(dān)保放大倍數(shù)也難達(dá)到國(guó)家規(guī)定的5倍，同時(shí)也規(guī)定單筆擔(dān)保貸款額度分別不得超過(guò)擔(dān)

第三篇：深圳市信用再擔(dān)保體系合作協(xié)議

深圳市信用再擔(dān)保體系擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作協(xié)議

甲方：深圳市再擔(dān)保中心

乙方：

甲方作為深圳市信用再擔(dān)保體系中的再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，乙方作為合作擔(dān)保機(jī)構(gòu)，為支持我市的產(chǎn)業(yè)政策和對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)擔(dān)保業(yè)務(wù)）提供再擔(dān)保服務(wù)，分散擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，增進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用，進(jìn)而扶持中小企業(yè)健康、快速發(fā)展，雙方經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本合作協(xié)議。

第一條甲方同意按照《再擔(dān)保體系章程》的規(guī)定對(duì)合作機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)及補(bǔ)償。

第二條乙方作為再擔(dān)保體系的成員單位，必須遵守《再擔(dān)保體系章程》和《再擔(dān)保體系業(yè)務(wù)規(guī)范》中的相關(guān)規(guī)定。

第三條乙方承諾認(rèn)購(gòu)再擔(dān)保體系保證金萬(wàn)元人民幣（乙方認(rèn)購(gòu)保證金應(yīng)不少于1000萬(wàn)元人民幣），在簽訂本協(xié)議后10個(gè)工作日須完成認(rèn)購(gòu)。乙方一旦完成認(rèn)購(gòu)即自動(dòng)成為再擔(dān)保體系管委會(huì)委員之一。

第四條乙方愿意將其名下的保證金及風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金交予甲方管理，甲方承諾對(duì)所管理乙方的風(fēng)險(xiǎn)保證金和風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)

備金，除購(gòu)買(mǎi)國(guó)債，不得用于任何形式的投資、抵押和質(zhì)押。

第五條乙方承諾對(duì)深圳市再擔(dān)保中心（以下簡(jiǎn)稱(chēng)再擔(dān)保中心）認(rèn)定和公布的再擔(dān)保比例、費(fèi)率，不得提出異議。

第六條乙方承諾所提供的項(xiàng)目資料不存在故意作假與欺詐行為，否則再擔(dān)保中心有權(quán)撤保并追究相關(guān)法律責(zé)任。

第七條乙方承諾在甲方建立中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系時(shí)，將及時(shí)準(zhǔn)確的把所掌握的信用信息提交給甲方。

第八條甲乙雙方承諾自覺(jué)維護(hù)其他成員單位的合法權(quán)益，嚴(yán)守各方商業(yè)秘密，不利用再擔(dān)保體系中的共享信息從事任何與業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的活動(dòng)。

第九條乙方承諾自覺(jué)配合執(zhí)行甲方對(duì)再擔(dān)保項(xiàng)目設(shè)置的風(fēng)險(xiǎn)管理措施和日常檢查安排。貸款逾期時(shí)，協(xié)作銀行和乙方分別向再擔(dān)保中心提交報(bào)告，經(jīng)查驗(yàn)屬實(shí)后按再擔(dān)保、乙方、銀行4：5：1的比例各自承擔(dān)損失；風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例可根據(jù)乙方的信用狀況及產(chǎn)業(yè)政策逐步調(diào)整為6：3：1。

第十條乙方對(duì)于再擔(dān)保中心分保的項(xiàng)目，所設(shè)置的反擔(dān)保率一般不高于45%，最高不超過(guò)60%。發(fā)生再擔(dān)保代償時(shí)，首先由乙方和協(xié)作銀行分別按其政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金分配系數(shù)從其分帳戶(hù)中風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金中扣除；不足時(shí)，由市財(cái)政分帳戶(hù)中風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金繼續(xù)代償；再不足時(shí)，由乙方和協(xié)作銀行分別按政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金分配系數(shù)從其分帳戶(hù)中保證金中扣除，并須報(bào)管委會(huì)、監(jiān)委會(huì)審核批準(zhǔn)；仍不足時(shí)，則動(dòng)用市財(cái)政分帳戶(hù)中保證金，并須報(bào)管委會(huì)、監(jiān)委會(huì)、財(cái)政局審核批準(zhǔn)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)和協(xié)作銀行代償比例隨各自分帳戶(hù)中政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金分配比例的調(diào)整而調(diào)整。

第十一條 乙方每年可按兩種方式取得再擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金。

（一）第一部分，按乙方分賬戶(hù)中保證金的3%發(fā)放；

（二）第二部分，按乙方及其協(xié)作銀行上一所發(fā)生再擔(dān)保額的1%發(fā)放，其中乙方為75%，協(xié)作銀行為25%。

第十二條乙方承諾不在受保企業(yè)清償協(xié)作銀行貸款前為其或關(guān)聯(lián)企業(yè)申請(qǐng)?jiān)贀?dān)保。

第十三條乙方被再擔(dān)保中心管委會(huì)裁定為嚴(yán)重違反再擔(dān)保體系運(yùn)作制度時(shí)，須辦理強(qiáng)制退出手續(xù)。

第十四條乙方破產(chǎn)時(shí)，自動(dòng)將對(duì)再擔(dān)保企業(yè)繼續(xù)追償之權(quán)力移交給再擔(dān)保中心，追償所得按風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例優(yōu)先補(bǔ)償給再擔(dān)保中心和協(xié)作銀行。乙方須在擔(dān)保合同中明確上述事項(xiàng)。

第十五條本協(xié)議未盡事宜由甲乙雙方協(xié)商解決。第十六條本協(xié)議內(nèi)容符合法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，已經(jīng)過(guò)合法的審查批準(zhǔn)程序；簽署本協(xié)議的行為已經(jīng)取得合法授權(quán)，本協(xié)議合法有效。

第十七條經(jīng)雙方有權(quán)簽字人簽字并加蓋公章后生效。

第十八條本協(xié)議一式四份，甲乙雙方各執(zhí)二份。

甲方：深圳市再擔(dān)保中心（蓋章）：

主要負(fù)責(zé)人（授權(quán)委托人）：

乙方（蓋章）：

主要負(fù)責(zé)人（授權(quán)委托人）：

簽訂地點(diǎn)：深圳市簽訂日期：年日2008月

第四篇：加快中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)

加快中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)

張琴

近年來(lái)，中小企業(yè)在我國(guó)呈現(xiàn)出蓬勃發(fā)展的趨勢(shì)?？倲?shù)占我國(guó)企業(yè)總數(shù)的９０％以上的中小企業(yè)，創(chuàng)造了６０％的工業(yè)產(chǎn)值，實(shí)現(xiàn)了４０％的利稅，充分顯示了中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中舉足輕重的地位。但融資難的問(wèn)題一直是制約我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”，其原因主要是中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模小，實(shí)力弱，又沒(méi)有相應(yīng)的擔(dān)保體系為其進(jìn)行融資擔(dān)保，所以，就我國(guó)目前的經(jīng)濟(jì)狀況及中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)而言，解決中小企業(yè)融資問(wèn)題的關(guān)鍵是加快我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建設(shè)。

提高兩個(gè)方面認(rèn)識(shí)

對(duì)于中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的作用，我們不能盲目夸大，在看到其有效性的同時(shí)，也要看到當(dāng)前信用擔(dān)保體系在解決中小企業(yè)貸款難方面作用的有限性，對(duì)它在近期的實(shí)際效果，也應(yīng)作客觀評(píng)價(jià)。作為政府推動(dòng)和扶持的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，其主要作用是引導(dǎo)社會(huì)資本特別是銀行資金流向中小企業(yè)，引導(dǎo)商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)和企業(yè)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)。在擔(dān)保的過(guò)程中，必然會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)，因而發(fā)生代償也就不可避免。但是，絕不能將是否發(fā)生代償作為衡量中小企業(yè)信用擔(dān)保體系成敗的標(biāo)志。

實(shí)際上，擔(dān)保體系實(shí)際作用的大小還取決兩個(gè)方面。首先是信用擔(dān)保體系的運(yùn)行環(huán)境，信用擔(dān)保受制于特定國(guó)家的經(jīng)濟(jì)制度、法律制度、商業(yè)習(xí)慣和經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段。許多國(guó)家中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的順利運(yùn)行，在很大程度上得益于它所面臨的較為完善的信用制度和良好的中小企業(yè)融資輔助系統(tǒng)。其次是中小企業(yè)微觀組織制度的效率情況，進(jìn)而中小企業(yè)在成為一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體方面的實(shí)際進(jìn)展情況。

加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理與控制

明確并嚴(yán)格執(zhí)行信用擔(dān)保體系中企業(yè)的“市場(chǎng)準(zhǔn)入資格” 當(dāng)前我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的建立和運(yùn)行中，不僅專(zhuān)業(yè)人員缺乏，而且微觀經(jīng)營(yíng)管理和宏觀監(jiān)管都存在經(jīng)驗(yàn)不足的問(wèn)題。這就要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)不能一視同仁地對(duì)中小企業(yè)全體給予擔(dān)保，而應(yīng)對(duì)擔(dān)保對(duì)象作慎重的、有計(jì)劃的選擇。為了減少擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)外幾乎所有的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)都對(duì)擔(dān)保對(duì)象的資格都做出了嚴(yán)格規(guī)定，對(duì)擔(dān)保企業(yè)信譽(yù)度和發(fā)展前景進(jìn)行嚴(yán)格的測(cè)評(píng)。所以必須建立科學(xué)而公正的測(cè)評(píng)機(jī)制，以保證信用擔(dān)保體系的正常運(yùn)作。

信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn) 為了控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行應(yīng)各自承擔(dān)一定的責(zé)任，而不應(yīng)由擔(dān)保機(jī)構(gòu)大包大攬。否則，就會(huì)引發(fā)銀行的“道德風(fēng)險(xiǎn)”，即銀行由于知道即使債務(wù)人違約，自己的貸款也不會(huì)遭受損失，因而放款以后就不再關(guān)注貸款的運(yùn)用情況、可收回程度。為避免債權(quán)人隨意轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)讓銀行承擔(dān)一定的貸款損失。

目前，在我國(guó)的擔(dān)保實(shí)踐中，商業(yè)銀行出于防范風(fēng)險(xiǎn)的需要，普遍地自行制定了擔(dān)保合同文本，擔(dān)保責(zé)任包括貸款本息、罰息等，既使擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏協(xié)商的余地，又使商業(yè)銀行疏于對(duì)企業(yè)的事前評(píng)估與事中監(jiān)控。從國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)看，擔(dān)保機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行通常分工協(xié)作，商業(yè)銀行著重事中監(jiān)控，擔(dān)保機(jī)構(gòu)重點(diǎn)是加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的事前評(píng)估與事后追償和處置。雙方協(xié)調(diào)配合、共同

加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)督。

對(duì)擔(dān)保金額進(jìn)行控制，實(shí)行比例擔(dān)保，有選擇地采取一些反擔(dān)保措施 由于中小企業(yè)的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)畢竟較大，故在擔(dān)保金額的控制上一定要慎重，就目前信用擔(dān)保體系構(gòu)建的初期而言，一般控制在幾十萬(wàn)元左右，最多幾百萬(wàn)元，而且主要是對(duì)中小企業(yè)的流動(dòng)資金和短期貸款進(jìn)行擔(dān)保。

根據(jù)國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，實(shí)行比例擔(dān)保有利于加強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行的協(xié)作配合，也是分散與控制風(fēng)險(xiǎn)的有效措施。另外，為防止被擔(dān)保人隨意逃廢債務(wù)和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，接受擔(dān)保的企業(yè)也應(yīng)向擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供反擔(dān)保。反擔(dān)保額度可根據(jù)具體情況而定，擔(dān)保體系主要任務(wù)之一是解決中小企業(yè)擔(dān)保難的問(wèn)題，因此用于反擔(dān)保的抵押或質(zhì)押品的數(shù)額可適當(dāng)降低。

積極推進(jìn)配套改革

由于中小企業(yè)的信用擔(dān)保不僅僅是簡(jiǎn)單的資金問(wèn)題，而且是構(gòu)造中小企業(yè)服務(wù)體系的大問(wèn)題；不僅僅是金融業(yè)務(wù)，而且是幫助銀行分散金融風(fēng)險(xiǎn)，支持中小企業(yè)發(fā)展的配套措施；不僅僅是政府的財(cái)政行為，而且是政府扶持下的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)行為，所以，構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保體系還涉及到地方財(cái)政、銀行、稅務(wù)等多個(gè)部門(mén)的配套工作。因此在構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的同時(shí)，應(yīng)積極推進(jìn)與其配套的改革，以發(fā)展完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。

從國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)看，信用擔(dān)保體系取得成功的必要條件之一是擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)為中小企業(yè)提供理財(cái)、技術(shù)咨詢(xún)、人才培訓(xùn)等各項(xiàng)配套服務(wù)。通過(guò)這些服務(wù)，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)能獲得企業(yè)更多的信息，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的監(jiān)督，降低風(fēng)險(xiǎn)，減少損失。

另外，優(yōu)質(zhì)的配套服務(wù)能夠提高中小企業(yè)的綜合素質(zhì)，使其健康發(fā)展并不斷發(fā)展壯大，擔(dān)保損失的可能性就會(huì)大大減少。擔(dān)保機(jī)構(gòu)就可以為更多的中小企業(yè)提供擔(dān)保，實(shí)現(xiàn)擔(dān)?；鸬牧夹匝h(huán)。與此同時(shí)，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)還可以發(fā)展中小企業(yè)信用評(píng)估機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所和審計(jì)師事務(wù)所，對(duì)中小企業(yè)統(tǒng)一進(jìn)行信用評(píng)級(jí)、財(cái)務(wù)診斷分析，便于政府加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的監(jiān)督管理和銀行等金融機(jī)構(gòu)放心對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行貸款、投資，滿(mǎn)足中小企業(yè)發(fā)展的金融服務(wù)需要。

【來(lái)源】： 證券日?qǐng)?bào)

第五篇：企業(yè)如何防范保證擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)如何防范保證擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)

一、關(guān)于保證擔(dān)保的一般規(guī)定

保證，是指保證人與債權(quán)人約定當(dāng)債權(quán)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。依《擔(dān)保法》的規(guī)定，保證方式可分為一般保證和連帶責(zé)任保證兩種。當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任的是一般保證。當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人對(duì)債務(wù)承擔(dān)連帶保證責(zé)任的是連帶責(zé)任保證。一般保證和連帶責(zé)任保證最大的區(qū)別在于保證人是否享有先訴抗辯權(quán)。一般保證的保證人享有先訴抗辯權(quán)。在一般保證情況下，當(dāng)債務(wù)履行期滿(mǎn)，債務(wù)人未能履行債務(wù)時(shí)，保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對(duì)債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。而在連帶責(zé)任保證的情況下，保證人不享有先訴抗辯權(quán)，即連帶責(zé)任保證的債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期限屆滿(mǎn)沒(méi)有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以要求債

務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求保證人在保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。

上述情況表明，保證人在不同的保證方式中所處的不同，其利益受到保護(hù)的程度也有差異。一般而言，保證人在一般保證中的地位較優(yōu)越，實(shí)際承擔(dān)的是補(bǔ)充責(zé)任，即第二位的責(zé)任，而連帶責(zé)任保證中的保證人則不享有此種“順序”利益。只要債務(wù)人不履行其債務(wù)，保證人就得滿(mǎn)足債權(quán)人提出的承擔(dān)保證責(zé)任的請(qǐng)求。因此，在保證合同中最好明確約定保證方式。當(dāng)事人對(duì)保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確的，按照連帶責(zé)任保證承擔(dān)保證責(zé)任。當(dāng)事人對(duì)保證擔(dān)保的范圍沒(méi)有約定或者約定不明確的，保證人應(yīng)當(dāng)對(duì)全部債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。

通常，當(dāng)事人約定保證擔(dān)保的范圍，可以單就本金債權(quán)為保證，不保證利息；也可以?xún)H就債權(quán)的一部分設(shè)定擔(dān)保，還可以只保證締結(jié)保證合同時(shí)已存在的債權(quán)，而不及于后擴(kuò)張的部分。應(yīng)注意的是，基于保證的附從性要求，約定的保證擔(dān)保范圍不得超出主債務(wù)的數(shù)額。

否則，超出部分無(wú)效。

二、企業(yè)防范保證擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)建議

目前，在我國(guó)保證擔(dān)保實(shí)踐中還存在許多問(wèn)題，主要表現(xiàn)在：一是不注意審查保證人的主體資格，致使有些不能擔(dān)保或者沒(méi)有條件擔(dān)保的單位和個(gè)人進(jìn)行了擔(dān)保，保證合同無(wú)效。二是保證擔(dān)保的程序不健全。在實(shí)際擔(dān)保中，一些企業(yè)在擔(dān)保時(shí)只在主合同上簽字或蓋章，沒(méi)有另行簽訂保證合同，從而使保證方式不明確，保證范圍和保證期限不明確等一系列問(wèn)題，造成保證人喪失先訴抗辯權(quán)、保證范圍擴(kuò)大以及保證期限延長(zhǎng)等不利后果，加大了保證人的風(fēng)險(xiǎn)。三是缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。不少企業(yè)在債權(quán)得到擔(dān)保后，以為萬(wàn)事無(wú)憂(yōu)，忽視對(duì)保證人的動(dòng)態(tài)進(jìn)行調(diào)查，因而有些擔(dān)保企業(yè)采取合并、分立等變更企業(yè)組織形式或者隱匿、轉(zhuǎn)移抵押物

甚至申請(qǐng)破產(chǎn)，從而出現(xiàn)了不具備代為清償能力的“空殼”企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保，致使債權(quán)無(wú)法實(shí)現(xiàn)。四是盲目提供擔(dān)保。有些企業(yè)在為第三人提供保證擔(dān)保時(shí)，對(duì)第三人不作償債能力分析，僅憑個(gè)人之間的信任關(guān)系盲目提供擔(dān)保，給企業(yè)造成重大損失。

針對(duì)保證擔(dān)保實(shí)踐中存在的問(wèn)題，為防范保證擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)應(yīng)注意以下問(wèn)題：

1.注意審查保證人的主體資格

根據(jù)《擔(dān)保法》等法律、法規(guī)的規(guī)定，保證擔(dān)保人必須是符合法律規(guī)定，具有代為清償能力的法人、其他組織或個(gè)人。不具備上述能力的不能成為擔(dān)保人。我國(guó)法律對(duì)擔(dān)保人的主體資格作了限制性的規(guī)定：國(guó)家機(jī)關(guān)、學(xué)校、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位不得成為擔(dān)保人；企業(yè)法人分支機(jī)構(gòu)、職能部門(mén)等也不能成為擔(dān)保人。但有法人書(shū)面授權(quán)的企業(yè)法人分支機(jī)構(gòu)，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供擔(dān)保。需要說(shuō)明的是，有資格作為擔(dān)保人對(duì)外簽訂擔(dān)保合同的主體僅限于兩類(lèi)，即經(jīng)批準(zhǔn)有權(quán)經(jīng)營(yíng)對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)（外資金融機(jī)構(gòu)除外）和具有

代為清償能力的非金融企業(yè)法人，包括內(nèi)資企業(yè)和外商投資企業(yè)。

2.嚴(yán)格審查被擔(dān)保企業(yè)的資信狀況，降低信用風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)擔(dān)保具有一定的風(fēng)險(xiǎn)，這從客觀上要求企業(yè)提供擔(dān)保時(shí)要通過(guò)對(duì)被擔(dān)保企業(yè)的信用品質(zhì)進(jìn)行評(píng)估審查其信譽(yù)程度，從而了解被擔(dān)保企業(yè)履行償債義務(wù)的可能性。這可以通過(guò)了解被擔(dān)保企業(yè)提供的付款記錄，判斷其是否具有按期足額償還債務(wù)的良好信譽(yù)。同時(shí)，擔(dān)保企業(yè)還可以審查被擔(dān)保企業(yè)的償債能力，即其資產(chǎn)數(shù)量、質(zhì)量以及負(fù)債比例。也就是用“資產(chǎn)負(fù)債率”、“流動(dòng)比率”和“速動(dòng)比率‘等指標(biāo)來(lái)衡量，對(duì)被擔(dān)保企業(yè)的變現(xiàn)能力、支付能力和財(cái)務(wù)實(shí)力有所了解，然后再以被擔(dān)保企業(yè)目前的經(jīng)營(yíng)狀況做補(bǔ)充，判斷出被擔(dān)保企業(yè)的償債能力。

3.加大對(duì)保證擔(dān)保的管理力度

企業(yè)必須從嚴(yán)控制下屬企業(yè)及分支機(jī)構(gòu)或控股、參股企業(yè)對(duì)外提供擔(dān)保。對(duì)外提供擔(dān)保，某種意義上是對(duì)企業(yè)資產(chǎn)權(quán)益的一種處置方式。企業(yè)對(duì)外提供擔(dān)保應(yīng)得到企業(yè)出資者的認(rèn)可或授權(quán)。擔(dān)保人不得為外商投資企業(yè)注冊(cè)資本提供擔(dān)保，內(nèi)資企業(yè)和中資金融機(jī)構(gòu)不得為外商投資企業(yè)中的外方投資部分的對(duì)外債務(wù)提供擔(dān)保。內(nèi)資企業(yè)只能為其直屬子公司或者其參股企業(yè)中方投資比例部分對(duì)外債務(wù)提供對(duì)外擔(dān)保，但被擔(dān)保人為以發(fā)行B股H股等方式在境外上市的外商投資企業(yè)除外。非金融企業(yè)法人對(duì)外提供的對(duì)外擔(dān)保余額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的50％，并不得超過(guò)其上年外匯收入。對(duì)外擔(dān)保合同必須履行審批和登記手續(xù)。否則，擔(dān)保合同無(wú)效。

4.適當(dāng)運(yùn)用反擔(dān)保，減少直接風(fēng)險(xiǎn)損失

《擔(dān)保法》第4條規(guī)定：“第三人為債務(wù)人提供擔(dān)保時(shí)，可以要求債務(wù)人提供反擔(dān)保?！敝?jǐn)慎的企業(yè)在為債務(wù)人向債權(quán)人提供擔(dān)保時(shí)，特別是在擔(dān)保人與債務(wù)人并無(wú)直接的利益關(guān)系或隸屬關(guān)系，而且對(duì)承擔(dān)保證責(zé)任后追償權(quán)能否實(shí)現(xiàn)把握不準(zhǔn)的情況下，必須要求債務(wù)人提供反擔(dān)保。運(yùn)用反擔(dān)保手段使保證人在代為清償債務(wù)后，可以取得一種實(shí)在的求償權(quán)，這種求償權(quán)是有抵押物、質(zhì)押物和留置物等具體指向的。所以，反擔(dān)保是保障擔(dān)保人將來(lái)承擔(dān)責(zé)任后對(duì)債務(wù)人的追償權(quán)實(shí)現(xiàn)的有利保證，同時(shí)反擔(dān)保也是一種減少直接風(fēng)險(xiǎn)損失的有效措

施。

5.樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，建立擔(dān)保的保險(xiǎn)制度

當(dāng)保證合同經(jīng)公證成立后，擔(dān)保企業(yè)可以要求債務(wù)人對(duì)擔(dān)保合同所涉及的物、款再次向保險(xiǎn)公司投保，以分散并轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)企業(yè)交納保險(xiǎn)費(fèi)后，將由保險(xiǎn)公司進(jìn)行多方面的審查、監(jiān)督，并進(jìn)行事前、事中稽核控制，從而將擔(dān)保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)降到最低點(diǎn)。

6.選擇保證方式，減輕保證責(zé)任

在多數(shù)人擔(dān)保的情況下，應(yīng)明確保證擔(dān)保的份額，盡量縮小保證范圍，約定保證期間。在可以選擇保證方式的情況下，力爭(zhēng)選擇一般保證，回避連帶責(zé)任保證，將被保證企業(yè)推為第一債務(wù)人。這樣可以在主合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，擔(dān)保企業(yè)對(duì)債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。對(duì)強(qiáng)制執(zhí)行后不足部分，可由擔(dān)保

企業(yè)承擔(dān)。

7.注意運(yùn)用保證責(zé)任的免責(zé)條款

企業(yè)在進(jìn)行保證擔(dān)保時(shí)，需要特別注意保證責(zé)任免除問(wèn)題。根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定，在下列情況下，保證人不再承擔(dān)保證責(zé)任：（1）保證合同中沒(méi)有約定保證責(zé)任期限或約定期限不明確的，在一般保證時(shí)，主債務(wù)履行屆滿(mǎn)6個(gè)月后，在連帶責(zé)任保證時(shí)，超過(guò)6個(gè)月的法定保證期間，保證人不再承擔(dān)保證責(zé)任。（2）債權(quán)人未在約定的保證期限內(nèi)向保證人主張權(quán)利的，保證人不再承擔(dān)保證責(zé)任。（3）保證期間，保證人對(duì)未經(jīng)其同意轉(zhuǎn)讓的債務(wù)，不再承擔(dān)保證責(zé)任。（4）未經(jīng)保證人書(shū)面同意，債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)議變更主合同的，保證人

不再承擔(dān)保證責(zé)任。