第一篇：【考點試題】2018年證券從業(yè)投資銀行業(yè)務考題詳解九

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【考點試題】2018年證券從業(yè)投資銀行業(yè)務考題詳解九

2018年證券考試各地時間不相同，考生要決定備考，就要爭取一次性通過考試！小編整理了一些證券考試的相關(guān)資料，希望對備考生有所幫助！最后祝愿所有考生都能順利通過考試！

下列關(guān)于上市公司股東大會決議的表述，符合滬深證券交易所上市規(guī)則的有：(不定項選擇)

a.上市公司應當在年度股東大會召開二十日前或者臨時股東大會召開十五日前，以公告方式向股東發(fā)出股東大會通知。

b.上市公司應當在股東大會結(jié)束當日，將股東大會決議公告文稿、股東大會決議、股東大會會議記錄和法律意見書報送交易所，經(jīng)交易所登記后披露股東大會決議公告。

c.上市公司發(fā)出股東大會通知后，不得延期或者取消股東大會，通知中列明的提案不得取消。

d.股東自行召集股東大會的，在公告股東大會決議前，召集股東持股比例不得低于公司總股份的10%，召集股東應當在發(fā)出股東大會通知前申請在上述期間鎖定其持有的公司股份。

e.股東大會決議公告應當包括法律意見書全文。

參考答案：a

D有點考的太細。

解析：

一、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》：

8.2.1 上市公司應當在年度股東大會召開二十日前或者臨時股東大會召開十五日前，以公告方式向股東發(fā)出股東大會通知。股東大會通知中應當列明會議召開的時間、地點、方式，以及會議召集人和股權(quán)登記日等事項，并充分、完整地披露所有提案的具體內(nèi)容。公司還應當同時在本所指定網(wǎng)站披露有助于股東對擬討論的事項作出合理判斷所必需的其他資料。

8.2.2 上市公司應當在股東大會結(jié)束當日，將股東大會決議公告文稿、股東大會決議和法律意見書報送本所，經(jīng)本所登記后披露股東大會決議公告。

本所要求提供股東大會會議記錄的，上市公司應當按本所要求提供。

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8.2.3 上市公司發(fā)出股東大會通知后，無正當理由不得延期或者取消股東大會，通知中列明的提案不得取消。一旦出現(xiàn)延期或者取消的情形，上市公司應當在原定召開日期的至少兩個交易日之前發(fā)布通知，說明延期或者取消的具體原因。延期召開股東大會的，上市公司應當在通知中公布延期后的召開日期。

8.2.4 股東大會召開前股東提出臨時提案的，上市公司應當在規(guī)定時間內(nèi)發(fā)出股東大會補充通知，披露提出臨時提案的股東姓名或者名稱、持股比例和新增提案的內(nèi)容。

8.2.5 股東自行召集股東大會的，應當在發(fā)出股東大會通知前書面通知上市公司董事會并將有關(guān)文件報送本所備案。

在公告股東大會決議前，召集股東持股比例不得低于公司總股份的10%，召集股東應當在發(fā)出股東大會通知前申請在上述期間鎖定其持有的公司股份。

股東大會會議期間發(fā)生突發(fā)事件導致會議不能正常召開的，上市公司應當立即向本所報告，說明原因并披露相關(guān)情況以及律師出具的專項法律意見書。

8.2.6 股東大會決議公告應當包括下列內(nèi)容：

(一)會議召開的時間、地點、方式、召集人和主持人，以及是否符合有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程的說明;

(二)出席會議的股東(代理人)人數(shù)、所持(代理)股份及占上市公司有表決權(quán)總股份的比例;

(三)每項提案的表決方式;

(四)每項提案的表決結(jié)果;對股東提案作出決議的，應當列明提案股東的名稱或者姓名、持股比例和提案內(nèi)容;涉及關(guān)聯(lián)交易事項的，應當說明關(guān)聯(lián)股東回避表決情況;

(五)法律意見書的結(jié)論性意見，若股東大會出現(xiàn)否決提案的，應當披露法律意見書全文。

8.2.7 上市公司在股東大會上不得披露、泄漏未公開重大信息。

二、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》與上述規(guī)定不同的是：

8.2.6 股東大會決議公告應當包括以下內(nèi)容：

(四)每項提案的表決結(jié)果。對股東提案作出決議的，應當列明提案股東的名稱或姓名、持股比例和提案內(nèi)容;涉及關(guān)聯(lián)交易事項的，應當說明關(guān)聯(lián)股東回避表決情況;未完成股權(quán)分

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置改革的上市公司還應披露流通股股東和非流通股股東分別對每項提案同意、反對、棄權(quán)的股份數(shù)，涉及需要流通股股東單獨表決的提案，應當專門作出說明;

發(fā)行境內(nèi)上市外資股或者同時有證券在境外證券交易所上市的公司，還應當說明股東大會通知情況、內(nèi)資股股東和外資股股東分別出席會議及表決情況;

三、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》：

8.2.5 股東自行召集股東大會的，應當書面通知董事會并向本所備案。

在股東大會決議公告前，召集股東持股比例不得低于10%，召集股東應當在發(fā)布股東大會通知前向本所申請在上述期間鎖定其持有的全部或者部分股份。

對上述事項，深市主板和創(chuàng)業(yè)板的規(guī)定是鎖定其持有的公司股份，應指全部股份;滬市規(guī)定的鎖定其持有的全部或者部分股份。

第二篇：【考點試題】2018年證券從業(yè)投資銀行業(yè)務考題詳解十

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【考點試題】2018年證券從業(yè)投資銀行業(yè)務考題詳解十

2018年證券考試各地時間不相同，考生要決定備考，就要爭取一次性通過考試！小編整理了一些證券考試的相關(guān)資料，希望對備考生有所幫助！最后祝愿所有考生都能順利通過考試！

下列關(guān)于創(chuàng)業(yè)板發(fā)行人股票鎖定期的表述，符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》的有：(不定項選擇)

a.發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，自發(fā)行人股票上市之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

b.發(fā)行人向深圳證券交易所提出其首次公開發(fā)行的股票上市申請時，控股股東和實際控制人應當承諾：自發(fā)行人股票上市之日起三十六個月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其直接或者間接持有的發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，也不由發(fā)行人回購其直接或者間接持有的發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份。

c.如發(fā)行人在向中國證監(jiān)會提交其首次公開發(fā)行股票申請前六個月內(nèi)(以工商變更登記日為基準日)進行過增資擴股的，新增股份的持有人除遵守股票上市之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓的規(guī)定外，還需在發(fā)行人向深圳證券交易所提出其公開發(fā)行股票上市申請時承諾：自發(fā)行人股票上市之日起二十四個月內(nèi)，轉(zhuǎn)讓的上述新增股份不超過其所持有該新增股份總額的50%。

d.自發(fā)行人股票上市之日起一年后，如出現(xiàn)因上市公司陷入危機或者面臨嚴重財務困難，受讓人提出的挽救公司的重組方案獲得該公司股東大會審議通過和有關(guān)部門批準，且受讓人承諾繼續(xù)遵守控股股東和實際控制人關(guān)于股份鎖定承諾的情況，經(jīng)控股股東和實際控制人申請并經(jīng)深圳證券交易所同意，控股股東和實際控制人可以轉(zhuǎn)讓其直接或間接持有的發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份。

參考答案：a、b

解析：

一、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》：

5.1.5 發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，自發(fā)行人股票上市之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

5.1.6 發(fā)行人向本所提出其首次公開發(fā)行的股票上市申請時，控股股東和實際控制人應當承諾：自發(fā)行人股票上市之日起三十六個月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其直接或者間接

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持有的發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，也不由發(fā)行人回購其直接或者間接持有的發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份。

發(fā)行人應當在上市公告書中公告上述承諾。

自發(fā)行人股票上市之日起一年后，出現(xiàn)下列情形之一的，經(jīng)控股股東和實際控制人申請并經(jīng)本所同意，可豁免遵守上述承諾：

(一)轉(zhuǎn)讓雙方存在實際控制關(guān)系，或者均受同一控制人控制的;

(二)本所認定的其他情形。

5.1.7 如發(fā)行人在向中國證監(jiān)會提交其首次公開發(fā)行股票申請前六個月內(nèi)(以中國證監(jiān)會正式受理日為基準日)進行過增資擴股的，新增股份的持有人除需遵守5.1.5條的規(guī)定外，還需在發(fā)行人向本所提出其公開發(fā)行股票上市申請時承諾：自發(fā)行人股票上市之日起二十四個月內(nèi)，轉(zhuǎn)讓的上述新增股份不超過其所持有該新增股份總額的50%。

二《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》：

5.1.5發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，自發(fā)行人股票上市之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

5.1.6 發(fā)行人向本所提出其首次公開發(fā)行的股票上市申請時，控股股東和實際控制人應當承諾：自發(fā)行人股票上市之日起三十六個月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其直接或間接持有的發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，也不由發(fā)行人回購其直接或間接持有的發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份。

發(fā)行人應當在上市公告書中公告上述承諾。

自發(fā)行人股票上市之日起一年后，出現(xiàn)下列情形之一的，經(jīng)控股股東或?qū)嶋H控制人申請并經(jīng)本所同意，可豁免遵守上述承諾：

(一)轉(zhuǎn)讓雙方存在實際控制關(guān)系，或均受同一控制人所控制;

(二)因上市公司陷入危機或者面臨嚴重財務困難，受讓人提出的挽救公司的重組方案獲得該公司股東大會審議通過和有關(guān)部門批準，且受讓人承諾繼續(xù)遵守上述承諾;

(三)本所認定的其他情形。

三、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》：

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5.1.4 發(fā)行人首次公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，自發(fā)行人股票上市之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

5.1.5 發(fā)行人向本所申請其首次公開發(fā)行股票上市時，控股股東和實際控制人應當承諾：自發(fā)行人股票上市之日起三十六個月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其直接和間接持有的發(fā)行人首次公開發(fā)行股票前已發(fā)行股份，也不由發(fā)行人回購該部分股份。

但轉(zhuǎn)讓雙方存在控制關(guān)系，或者均受同一實際控制人控制的，自發(fā)行人股票上市之日起一年后，經(jīng)控股股東和實際控制人申請并經(jīng)本所同意，可豁免遵守前款承諾。

發(fā)行人應當在上市公告書中披露上述承諾。

四、對于d選項，只有深市主板有此規(guī)定，滬市和深市創(chuàng)業(yè)板無此規(guī)定。

第三篇：【考點試題】2018年證券從業(yè)投資銀行業(yè)務考題詳解二

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【考點試題】2018年證券從業(yè)投資銀行業(yè)務考題詳解二

2018年證券考試各地時間不相同，考生要決定備考，就要爭取一次性通過考試！小編整理了一些證券考試的相關(guān)資料，希望對備考生有所幫助！最后祝愿所有考生都能順利通過考試！

上市公司與關(guān)聯(lián)人達成的下列關(guān)聯(lián)交易，上市公司可以向交易所申請豁免按照關(guān)于關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定履行相關(guān)義務的有：(單項選擇)

a.上市公司因公開招標、公開拍賣等行為導致上市公司與關(guān)聯(lián)人的關(guān)聯(lián)交易。

b.一方以現(xiàn)金方式認購另一方公開發(fā)行的股票、公司債券或者企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他衍生品種。

c.一方作為承銷團成員承銷另一方公開發(fā)行的股票、公司債券或者企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他衍生品種。

d.一方依據(jù)另一方股東大會決議領(lǐng)取股息、紅利或者報酬。

參考答案：A

解析：《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》：

10.2.14 上市公司因公開招標、公開拍賣等行為導致上市公司與關(guān)聯(lián)人的關(guān)聯(lián)交易時，公司可以向本所申請豁免按照本章規(guī)定履行相關(guān)義務。

10.2.15 上市公司與關(guān)聯(lián)人達成下列關(guān)聯(lián)交易時，可以免予按照本章規(guī)定履行相關(guān)義務：

(一)一方以現(xiàn)金方式認購另一方公開發(fā)行的股票、公司債券或者企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他衍生品種;

(二)一方作為承銷團成員承銷另一方公開發(fā)行的股票、公司債券或者企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他衍生品種;

(三)一方依據(jù)另一方股東大會決議領(lǐng)取股息、紅利或者報酬;

(四)本所認定的其他情況。

第四篇：【考點試題】2018年證券從業(yè)投資銀行業(yè)務考題詳解五

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【考點試題】2018年證券從業(yè)投資銀行業(yè)務考題詳解五

2018年證券考試各地時間不相同，考生要決定備考，就要爭取一次性通過考試！小編整理了一些證券考試的相關(guān)資料，希望對備考生有所幫助！最后祝愿所有考生都能順利通過考試！

下列關(guān)于上市公司對外擔保事項的表述，正確的是：(不定項選擇)

a.上市公司對外擔保必須經(jīng)董事會或股東大會審議。應由董事會審批的對外擔保，必須經(jīng)上市公司全體董事的三分之二以上審議同意并做出決議。(錯誤。是出席董事會會議的三分之二以上董事審議同意。)

b.上市公司的對外擔?？傤~，達到或超過最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30%以后提供的任何擔保，應當由股東大會作出決議，并經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。(錯誤，連續(xù)十二個月內(nèi)擔保金額超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30%，須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過，我覺得此處主要要參考公司法，一年內(nèi))

c.上市公司連續(xù)十二個月內(nèi)擔保金額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%且絕對金額超過3000萬元的，應當在董事會審議通過后提交股東大會審議。(錯誤，上市公司連續(xù)十二個月內(nèi)擔保金額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%且絕對金額超過5000萬元的，應當在董事會審議通過后提交股東大會審議。

d.上市公司及其控股子公司的對外擔?？傤~，超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔保，應當在董事會審議通過后提交股東大會審議。(正確)

e.上市公司為關(guān)聯(lián)人提供擔保的，不論數(shù)額大小，均應當在董事會審議通過后提交股東大會審議。(正確，上市公司對外擔保必須經(jīng)董事會或股東大會審議。

參考答案：d、e

解析：

一、關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔保行為的通知(證監(jiān)發(fā)[2005]120號)：

第一條 規(guī)范上市公司對外擔保行為，嚴格控制上市公司對外擔保風險：

(一)上市公司對外擔保必須經(jīng)董事會或股東大會審議。

(二)上市公司的《公司章程》應當明確股東大會、董事會審批對外擔保的權(quán)限及違反審批權(quán)限、審議程序的責任追究制度。

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(三)應由股東大會審批的對外擔保，必須經(jīng)董事會審議通過后，方可提交股東大會審批。須經(jīng)股東大會審批的對外擔保，包括但不限于下列情形：

1、上市公司及其控股子公司的對外擔?？傤~,超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔保；

2、為資產(chǎn)負債率超過70%的擔保對象提供的擔保；

3、單筆擔保額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔保；

4、對股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔保。

股東大會在審議為股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔保議案時，該股東或受該實際控制人支配的股東，不得參與該項表決，該項表決由出席股東大會的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。

(四)應由董事會審批的對外擔保，必須經(jīng)出席董事會的三分之二以上董事審議同意并做出決議。

(五)上市公司董事會或股東大會審議批準的對外擔保，必須在中國證監(jiān)會指定信息披露報刊上及時披露，披露的內(nèi)容包括董事會或股東大會決議、截止信息披露日上市公司及其控股子公司對外擔?？傤~、上市公司對控股子公司提供擔保的總額。

(六)上市公司在辦理貸款擔保業(yè)務時，應向銀行業(yè)金融機構(gòu)提交《公司章程》、有關(guān)該擔保事項董事會決議或股東大會決議原件、刊登該擔保事項信息的指定報刊等材料。

(七)上市公司控股子公司的對外擔保，比照上述規(guī)定執(zhí)行。上市公司控股子公司應在其董事會或股東大會做出決議后及時通知上市公司履行有關(guān)信息披露義務。

二、《上市公司章程指引》：

第四十一條 公司下列對外擔保行為，須經(jīng)股東大會審議通過。

(一)本公司及本公司控股子公司的對外擔?？傤~,達到或超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%以后提供的任何擔保；

(二)公司的對外擔?？傤~，達到或超過最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30%以后提供的任何擔保；

(三)為資產(chǎn)負債率超過70%的擔保對象提供的擔保；

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(四)單筆擔保額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔保；

(五)對股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔保。

三、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》：

9.11 上市公司發(fā)生9.1條規(guī)定的“提供擔保”事項時，應當經(jīng)董事會審議后及時對外披露。

“提供擔保”事項屬于下列情形的，還應當在董事會審議通過后提交股東大會審議：

(一)單筆擔保額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔保；

(二)公司及其控股子公司的對外擔?？傤~，超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔保；

(三)為資產(chǎn)負債率超過70%的擔保對象提供的擔保；

(四)連續(xù)十二個月內(nèi)擔保金額超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30%；

(五)連續(xù)十二個月內(nèi)擔保金額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%且絕對金額超過3000萬元；

(六)對股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔保；

(七)本所或者公司章程規(guī)定的其他擔保情形。

董事會審議擔保事項時，必須經(jīng)出席董事會會議的三分之二以上董事審議同意。股東大會審議前款第(四)項擔保事項時，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

股東大會在審議為股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔保議案時，該股東或者受該實際控制人支配的股東，不得參與該項表決，該項表決由出席股東大會的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。

9.12 上市公司在十二個月內(nèi)發(fā)生的交易標的相關(guān)的同類交易，應當按照累計計算的原則適用9.2條或者9.3條規(guī)定。

已按照9.2條或者9.3條規(guī)定履行相關(guān)義務的，不再納入相關(guān)的累計計算范圍。

9.13 對于已披露的擔保事項，上市公司還應當在出現(xiàn)下列情形之一時及時披露：

(一)被擔保人于債務到期后十五個交易日內(nèi)未履行還款義務的；

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(二)被擔保人出現(xiàn)破產(chǎn)、清算及其他嚴重影響還款能力情形的。

10.2.6 上市公司為關(guān)聯(lián)人提供擔保的，不論數(shù)額大小，均應當在董事會審議通過后提交股東大會審議。

四、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》：

9.11上市公司發(fā)生9.1條規(guī)定的“提供擔?！笔马棔r，應當經(jīng)董事會審議后及時對外披露。

“提供擔?！笔马棇儆谙铝星樾沃坏模€應當在董事會審議通過后提交股東大會審議：

(一)單筆擔保額超過上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔保；

(二)上市公司及其控股子公司的對外擔?？傤~，超過上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔保；

(三)為資產(chǎn)負債率超過70%的擔保對象提供的擔保；

(四)連續(xù)十二個月內(nèi)擔保金額超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30%；

(五)連續(xù)十二個月內(nèi)擔保金額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%且絕對金額超過5000萬元人民幣；

(六)對股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔保；

(七)本所或公司章程規(guī)定的其他擔保情形。

董事會審議擔保事項時，應經(jīng)出席董事會會議的三分之二以上董事審議同意。股東大會審議前款第(四)項擔保事項時，應經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

股東大會在審議為股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔保議案時，該股東或受該實際控制人支配的股東，不得參與該項表決，該項表決須經(jīng)出席股東大會的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。

五、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》：

9.11上市公司發(fā)生9.1條規(guī)定的“提供擔?！笔马棔r，應當經(jīng)董事會審議后及時對外披露。

“提供擔保”事項屬于下列情形之一的，還應當在董事會審議通過后提交股東大會審議：

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(一)單筆擔保額超過上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔保；

(二)上市公司及其控股子公司的對外擔?？傤~，超過上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔保；

(三)為資產(chǎn)負債率超過70%的擔保對象提供的擔保；

(四)連續(xù)十二個月內(nèi)擔保金額超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30%；

(五)連續(xù)十二個月內(nèi)擔保金額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%且絕對金額超過5000萬元人民幣；

(六)對股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔保；

(七)本所或公司章程規(guī)定的其他擔保情形。

董事會審議擔保事項時，應經(jīng)出席董事會會議的三分之二以上董事審議同意。股東大會審議前款第(四)項擔保事項時，應經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

股東大會在審議為股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔保議案時，該股東或受該實際控制人支配的股東，不得參與該項表決，該項表決須經(jīng)出席股東大會的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。

六、《公司法》：

第一百二十二條 上市公司在一年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或者擔保金額超過公司資產(chǎn)總額百分之三十的，應當由股東大會作出決議，并經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

第五篇：【考點試題】2018年證券從業(yè)投資銀行業(yè)務考題詳解三

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【考點試題】2018年證券從業(yè)投資銀行業(yè)務考題詳解三

2018年證券考試各地時間不相同，考生要決定備考，就要爭取一次性通過考試！小編整理了一些證券考試的相關(guān)資料，希望對備考生有所幫助！最后祝愿所有考生都能順利通過考試！

下列關(guān)于創(chuàng)業(yè)板上市公司關(guān)聯(lián)交易審議和披露的表述，符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》的是：(單項選擇)

a.上市公司直接或者通過子公司向董事、監(jiān)事和高級管理人員提供借款的，如借款金額在30萬元以上，應當及時披露。

b.上市公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的交易金額在300萬元人民幣以上，且占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值0.5%以上的關(guān)聯(lián)交易，應當及時披露。

c.上市公司與關(guān)聯(lián)人發(fā)生的交易金額在1000萬元人民幣以上，且占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值5%以上的與日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易，除應當及時披露外，還應當按照規(guī)定聘請具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務資格的中介機構(gòu)，對交易標的進行評估或?qū)徲?，并將該交易提交股東大會審議。

d.對于上市公司首次發(fā)生日常關(guān)聯(lián)交易時訂立的協(xié)議和已經(jīng)公司董事會或者股東大會審議通過且正在執(zhí)行的日常關(guān)聯(lián)交易協(xié)議，如協(xié)議沒有具體交易金額，都應當提交股東大會審議。

參考答案：d

解析：

一、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》：

10.2.3 上市公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在30萬元以上的關(guān)聯(lián)交易，應當及時披露。

公司不得直接或者通過子公司向董事、監(jiān)事和高級管理人員提供借款。

10.2.4 上市公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的交易金額在100萬元以上，且占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值0.5%以上的關(guān)聯(lián)交易，應當及時披露。

10.2.5 上市公司與關(guān)聯(lián)人發(fā)生的交易(上市公司獲贈現(xiàn)金資產(chǎn)和提供擔保除外)金額在1000萬元以上，且占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值5%以上的關(guān)聯(lián)交易，除應當及

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時披露外，還應當比照9.7條的規(guī)定聘請具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務資格的中介機構(gòu)，對交易標的進行評估或者審計，并將該交易提交股東大會審議。

本規(guī)則10.2.11條所述與日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易所涉及的交易標的，可以不進行審計或者評估。

10.2.6 上市公司為關(guān)聯(lián)人提供擔保的，不論數(shù)額大小，均應當在董事會審議通過后提交股東大會審議。

10.2.10 上市公司在連續(xù)十二個月內(nèi)發(fā)生的以下關(guān)聯(lián)交易，應當按照累計計算的原則適用10.2.3條、10.2.4條和10.2.5條規(guī)定：

(一)與同一關(guān)聯(lián)人進行的交易;

(二)與不同關(guān)聯(lián)人進行的與同一交易標的相關(guān)的交易。

上述同一關(guān)聯(lián)人包括與該關(guān)聯(lián)人受同一主體控制或者相互存在股權(quán)控制關(guān)系的其他關(guān)聯(lián)人。

已按照10.2.3條、10.2.4條或者10.2.5條規(guī)定履行相關(guān)義務的，不再納入相關(guān)的累計計算范圍。

10.2.11 上市公司與關(guān)聯(lián)人進行10.1.1條第(二)至第(五)項所列的與日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易事項，應當按照下述規(guī)定進行披露并履行相應審議程序：

(一)對于首次發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易，公司應當與關(guān)聯(lián)人訂立書面協(xié)議并及時披露，根據(jù)協(xié)議涉及的交易金額分別適用10.2.3條、10.2.4條或者10.2.5條的規(guī)定提交董事會或者股東大會審議;協(xié)議沒有具體交易金額的，應當提交股東大會審議。

(二)已經(jīng)公司董事會或者股東大會審議通過且正在執(zhí)行的日常關(guān)聯(lián)交易協(xié)議，如果執(zhí)行過程中主要條款未發(fā)生重大變化的，公司應當在定期報告中按要求披露相關(guān)協(xié)議的實際履行情況，并說明是否符合協(xié)議的規(guī)定;如果協(xié)議在執(zhí)行過程中主要條款發(fā)生重大變化或者協(xié)議期滿需要續(xù)簽的，公司應當將新修訂或者續(xù)簽的日常關(guān)聯(lián)交易協(xié)議，根據(jù)協(xié)議涉及的交易金額分別適用10.2.3條、10.2.4條或者10.2.5條的規(guī)定提交董事會或者股東大會審議;協(xié)議沒有具體交易金額的，應當提交股東大會審議。

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(三)對于每年發(fā)生的數(shù)量眾多的日常關(guān)聯(lián)交易，因需要經(jīng)常訂立新的日常關(guān)聯(lián)交易協(xié)議而難以按照本條第(一)項規(guī)定將每份協(xié)議提交董事會或者股東大會審議的，公司可以在披露上一報告之前，對本公司當將發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易總金額進行合理預計，根據(jù)預計金額分別適用10.2.3條、10.2.4條或者10.2.5條的規(guī)定提交董事會或者股東大會審議并披露;對于預計范圍內(nèi)的日常關(guān)聯(lián)交易，公司應當在報告和中期報告中予以披露。如果在實際執(zhí)行中日常關(guān)聯(lián)交易金額超過預計總金額的，公司應當根據(jù)超出金額分別適用10.2.3條、10.2.4條或者10.2.5條的規(guī)定重新提交董事會或者股東大會審議并披露。

10.2.12 日常關(guān)聯(lián)交易協(xié)議至少應當包括交易價格、定價原則和依據(jù)、交易總量或者其確定方法、付款方式等主要條款。

協(xié)議未確定具體交易價格而僅說明參考市場價格的，公司在按照10.2.11條規(guī)定履行披露義務時，應當同時披露實際交易價格、市場價格及其確定方法、兩種價格存在差異的原因。

10.2.13 上市公司與關(guān)聯(lián)人簽訂日常關(guān)聯(lián)交易協(xié)議的期限超過三年的，應當每三年根據(jù)本章規(guī)定重新履行審議程序及披露義務。

二、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》與上述規(guī)定不同的有：

10.2.4上市公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的交易金額在300萬元人民幣以上，且占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值0.5%以上的關(guān)聯(lián)交易，應當及時披露。

10.2.5上市公司與關(guān)聯(lián)人發(fā)生的交易(上市公司獲贈現(xiàn)金資產(chǎn)和提供擔保除外)金額在3000萬元人民幣以上，且占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值5%以上的關(guān)聯(lián)交易，除應當及時披露外，還應當比照9.7條的規(guī)定聘請具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務資格的中介機構(gòu)，對交易標的進行評估或?qū)徲?，并將該交易提交股東大會審議。

本規(guī)則10.2.11條所述與日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易所涉及的交易標的，可以不進行審計或評估。

三、深市主板與滬市上市規(guī)則對上述規(guī)定基本相同。