第一篇：【考點(diǎn)試題】2018年證券從業(yè)投資銀行業(yè)務(wù)考題詳解十

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【考點(diǎn)試題】2018年證券從業(yè)投資銀行業(yè)務(wù)考題詳解十

2018年證券考試各地時(shí)間不相同，考生要決定備考，就要爭取一次性通過考試！小編整理了一些證券考試的相關(guān)資料，希望對備考生有所幫助！最后祝愿所有考生都能順利通過考試！

下列關(guān)于創(chuàng)業(yè)板發(fā)行人股票鎖定期的表述，符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》的有：(不定項(xiàng)選擇)

a.發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，自發(fā)行人股票上市之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

b.發(fā)行人向深圳證券交易所提出其首次公開發(fā)行的股票上市申請時(shí)，控股股東和實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)承諾：自發(fā)行人股票上市之日起三十六個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其直接或者間接持有的發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，也不由發(fā)行人回購其直接或者間接持有的發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份。

c.如發(fā)行人在向中國證監(jiān)會提交其首次公開發(fā)行股票申請前六個(gè)月內(nèi)(以工商變更登記日為基準(zhǔn)日)進(jìn)行過增資擴(kuò)股的，新增股份的持有人除遵守股票上市之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓的規(guī)定外，還需在發(fā)行人向深圳證券交易所提出其公開發(fā)行股票上市申請時(shí)承諾：自發(fā)行人股票上市之日起二十四個(gè)月內(nèi)，轉(zhuǎn)讓的上述新增股份不超過其所持有該新增股份總額的50%。

d.自發(fā)行人股票上市之日起一年后，如出現(xiàn)因上市公司陷入危機(jī)或者面臨嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難，受讓人提出的挽救公司的重組方案獲得該公司股東大會審議通過和有關(guān)部門批準(zhǔn)，且受讓人承諾繼續(xù)遵守控股股東和實(shí)際控制人關(guān)于股份鎖定承諾的情況，經(jīng)控股股東和實(shí)際控制人申請并經(jīng)深圳證券交易所同意，控股股東和實(shí)際控制人可以轉(zhuǎn)讓其直接或間接持有的發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份。

參考答案：a、b

解析：

一、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》：

5.1.5 發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，自發(fā)行人股票上市之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

5.1.6 發(fā)行人向本所提出其首次公開發(fā)行的股票上市申請時(shí)，控股股東和實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)承諾：自發(fā)行人股票上市之日起三十六個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其直接或者間接

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持有的發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，也不由發(fā)行人回購其直接或者間接持有的發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份。

發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在上市公告書中公告上述承諾。

自發(fā)行人股票上市之日起一年后，出現(xiàn)下列情形之一的，經(jīng)控股股東和實(shí)際控制人申請并經(jīng)本所同意，可豁免遵守上述承諾：

(一)轉(zhuǎn)讓雙方存在實(shí)際控制關(guān)系，或者均受同一控制人控制的;

(二)本所認(rèn)定的其他情形。

5.1.7 如發(fā)行人在向中國證監(jiān)會提交其首次公開發(fā)行股票申請前六個(gè)月內(nèi)(以中國證監(jiān)會正式受理日為基準(zhǔn)日)進(jìn)行過增資擴(kuò)股的，新增股份的持有人除需遵守5.1.5條的規(guī)定外，還需在發(fā)行人向本所提出其公開發(fā)行股票上市申請時(shí)承諾：自發(fā)行人股票上市之日起二十四個(gè)月內(nèi)，轉(zhuǎn)讓的上述新增股份不超過其所持有該新增股份總額的50%。

二《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》：

5.1.5發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，自發(fā)行人股票上市之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

5.1.6 發(fā)行人向本所提出其首次公開發(fā)行的股票上市申請時(shí)，控股股東和實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)承諾：自發(fā)行人股票上市之日起三十六個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其直接或間接持有的發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，也不由發(fā)行人回購其直接或間接持有的發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份。

發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在上市公告書中公告上述承諾。

自發(fā)行人股票上市之日起一年后，出現(xiàn)下列情形之一的，經(jīng)控股股東或?qū)嶋H控制人申請并經(jīng)本所同意，可豁免遵守上述承諾：

(一)轉(zhuǎn)讓雙方存在實(shí)際控制關(guān)系，或均受同一控制人所控制;

(二)因上市公司陷入危機(jī)或者面臨嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難，受讓人提出的挽救公司的重組方案獲得該公司股東大會審議通過和有關(guān)部門批準(zhǔn)，且受讓人承諾繼續(xù)遵守上述承諾;

(三)本所認(rèn)定的其他情形。

三、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》：

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5.1.4 發(fā)行人首次公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，自發(fā)行人股票上市之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

5.1.5 發(fā)行人向本所申請其首次公開發(fā)行股票上市時(shí)，控股股東和實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)承諾：自發(fā)行人股票上市之日起三十六個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其直接和間接持有的發(fā)行人首次公開發(fā)行股票前已發(fā)行股份，也不由發(fā)行人回購該部分股份。

但轉(zhuǎn)讓雙方存在控制關(guān)系，或者均受同一實(shí)際控制人控制的，自發(fā)行人股票上市之日起一年后，經(jīng)控股股東和實(shí)際控制人申請并經(jīng)本所同意，可豁免遵守前款承諾。

發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在上市公告書中披露上述承諾。

四、對于d選項(xiàng)，只有深市主板有此規(guī)定，滬市和深市創(chuàng)業(yè)板無此規(guī)定。

第二篇：【考點(diǎn)試題】2018年證券從業(yè)投資銀行業(yè)務(wù)考題詳解二

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【考點(diǎn)試題】2018年證券從業(yè)投資銀行業(yè)務(wù)考題詳解二

2018年證券考試各地時(shí)間不相同，考生要決定備考，就要爭取一次性通過考試！小編整理了一些證券考試的相關(guān)資料，希望對備考生有所幫助！最后祝愿所有考生都能順利通過考試！

上市公司與關(guān)聯(lián)人達(dá)成的下列關(guān)聯(lián)交易，上市公司可以向交易所申請豁免按照關(guān)于關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)的有：(單項(xiàng)選擇)

a.上市公司因公開招標(biāo)、公開拍賣等行為導(dǎo)致上市公司與關(guān)聯(lián)人的關(guān)聯(lián)交易。

b.一方以現(xiàn)金方式認(rèn)購另一方公開發(fā)行的股票、公司債券或者企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他衍生品種。

c.一方作為承銷團(tuán)成員承銷另一方公開發(fā)行的股票、公司債券或者企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他衍生品種。

d.一方依據(jù)另一方股東大會決議領(lǐng)取股息、紅利或者報(bào)酬。

參考答案：A

解析：《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》：

10.2.14 上市公司因公開招標(biāo)、公開拍賣等行為導(dǎo)致上市公司與關(guān)聯(lián)人的關(guān)聯(lián)交易時(shí)，公司可以向本所申請豁免按照本章規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)。

10.2.15 上市公司與關(guān)聯(lián)人達(dá)成下列關(guān)聯(lián)交易時(shí)，可以免予按照本章規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)：

(一)一方以現(xiàn)金方式認(rèn)購另一方公開發(fā)行的股票、公司債券或者企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他衍生品種;

(二)一方作為承銷團(tuán)成員承銷另一方公開發(fā)行的股票、公司債券或者企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他衍生品種;

(三)一方依據(jù)另一方股東大會決議領(lǐng)取股息、紅利或者報(bào)酬;

(四)本所認(rèn)定的其他情況。

第三篇：【考點(diǎn)試題】2018年證券從業(yè)投資銀行業(yè)務(wù)考題詳解十四

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【考點(diǎn)試題】2018年證券從業(yè)投資銀行業(yè)務(wù)考題詳解十四

2018年證券考試各地時(shí)間不相同，考生要決定備考，就要爭取一次性通過考試！小編整理了一些證券考試的相關(guān)資料，希望對備考生有所幫助！最后祝愿所有考生都能順利通過考試！

下列關(guān)于創(chuàng)業(yè)板上市公司信息披露的說法符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》的有：(不定項(xiàng)選擇)

a.上市公司定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告經(jīng)交易所登記后應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站和公司網(wǎng)站上披露。定期報(bào)告摘要還應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會指定報(bào)刊上披露。

b.預(yù)計(jì)不能在會計(jì)結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)披露報(bào)告的公司，應(yīng)當(dāng)在該會計(jì)結(jié)束后兩個(gè)月內(nèi)披露業(yè)績快報(bào)。業(yè)績快報(bào)應(yīng)當(dāng)披露公司本期及上年同期營業(yè)收入、營業(yè)利潤、利潤總額、凈利潤、總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、每股收益、每股凈資產(chǎn)和凈資產(chǎn)收益率等數(shù)據(jù)和指標(biāo)。

c.上市公司當(dāng)年存在募集資金使用的，公司應(yīng)當(dāng)在進(jìn)行審計(jì)的同時(shí)，聘請會計(jì)師事務(wù)所對實(shí)際投資項(xiàng)目、實(shí)際投資金額、實(shí)際投入時(shí)間和完工程度等募集資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審核，出具專項(xiàng)審核報(bào)告，并在報(bào)告中披露專項(xiàng)審核的情況。

d.上市公司應(yīng)當(dāng)在每年報(bào)告披露后一個(gè)月內(nèi)舉行報(bào)告說明會，向投資者真實(shí)、準(zhǔn)確地介紹公司的發(fā)展戰(zhàn)略、生產(chǎn)經(jīng)營、新產(chǎn)品和新技術(shù)開發(fā)、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績、投資項(xiàng)目等各方面情況。

e.上市公司可以在中午休市期間或下午三點(diǎn)三十分后通過指定網(wǎng)站披露臨時(shí)報(bào)告。在緊急情況下，公司可以向交易所申請相關(guān)股票及其衍生品種臨時(shí)停牌，并在上午開市前或者市場交易期間通過指定網(wǎng)站披露臨時(shí)報(bào)告。

參考答案：a、c、d、e

解析：《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》：

2.13 上市公司定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告經(jīng)本所登記后應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站(以下簡稱“指定網(wǎng)站”)和公司網(wǎng)站上披露。定期報(bào)告摘要還應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會指定報(bào)刊上披露。

6.1 上市公司應(yīng)當(dāng)披露的定期報(bào)告包括報(bào)告、中期報(bào)告和季度報(bào)告。

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公司應(yīng)當(dāng)在法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件以及本規(guī)則規(guī)定的期限內(nèi)，按照中國證監(jiān)會及本所的有關(guān)規(guī)定編制并披露定期報(bào)告。

6.2 上市公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會計(jì)結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)披露報(bào)告，在每個(gè)會計(jì)的上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)披露中期報(bào)告，在每個(gè)會計(jì)的前三個(gè)月、九個(gè)月結(jié)束后的一個(gè)月內(nèi)披露季度報(bào)告。

預(yù)計(jì)不能在會計(jì)結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)披露報(bào)告的公司，應(yīng)當(dāng)在該會計(jì)結(jié)束后兩個(gè)月內(nèi)披露業(yè)績快報(bào)。業(yè)績快報(bào)應(yīng)當(dāng)披露公司本期及上年同期營業(yè)收入、營業(yè)利潤、利潤總額、凈利潤、總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、每股收益、每股凈資產(chǎn)和凈資產(chǎn)收益率等數(shù)據(jù)和指標(biāo)。

公司第一季度季度報(bào)告的披露時(shí)間不得早于公司上一的報(bào)告披露時(shí)間。

公司預(yù)計(jì)不能在規(guī)定期限內(nèi)披露定期報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所報(bào)告，并公告不能按期披露的原因、解決方案及延期披露的最后期限。

6.9 上市公司當(dāng)年存在募集資金使用的，公司應(yīng)當(dāng)在進(jìn)行審計(jì)的同時(shí)，聘請會計(jì)師事務(wù)所對實(shí)際投資項(xiàng)目、實(shí)際投資金額、實(shí)際投入時(shí)間和完工程度等募集資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審核，出具專項(xiàng)審核報(bào)告，并在報(bào)告中披露專項(xiàng)審核的情況。

6.10 上市公司應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告經(jīng)董事會審議后及時(shí)向本所報(bào)送，并提交下列文件：

(一)報(bào)告全文及其摘要(中期報(bào)告全文及其摘要、季度報(bào)告全文及正文)；

(二)審計(jì)報(bào)告原件(如適用)；

(三)董事會和監(jiān)事會決議及其公告文稿；

(四)按本所要求制作的載有定期報(bào)告和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的電子文件；

(五)審計(jì)委員會對公司內(nèi)部控制制度進(jìn)行檢查和評估后發(fā)表的專項(xiàng)意見；

(六)本所要求的其他文件。

6.12 上市公司應(yīng)當(dāng)在每年報(bào)告披露后一個(gè)月內(nèi)舉行報(bào)告說明會，向投資者真實(shí)、準(zhǔn)確地介紹公司的發(fā)展戰(zhàn)略、生產(chǎn)經(jīng)營、新產(chǎn)品和新技術(shù)開發(fā)、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績、投資項(xiàng)目等各方面情況。

公司報(bào)告說明會應(yīng)當(dāng)事先以公告的形式就活動時(shí)間、方式和主要內(nèi)容等向投資者予以說明，報(bào)告說明會的文字資料應(yīng)當(dāng)刊載于公司網(wǎng)站供投資者查閱。

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7.5 上市公司可以在中午休市期間或下午三點(diǎn)三十分后通過指定網(wǎng)站披露臨時(shí)報(bào)告。

在下列緊急情況下，公司可以向本所申請相關(guān)股票及其衍生品種臨時(shí)停牌，并在上午開市前或者市場交易期間通過指定網(wǎng)站披露臨時(shí)報(bào)告：

(一)公共媒體中傳播的信息可能或者已經(jīng)對上市公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響，需要進(jìn)行澄清的；

(二)公司股票及其衍生品種交易異常波動，需要進(jìn)行說明的；

(三)公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人發(fā)生可能對上市公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件(包括處于籌劃階段的重大事件)，有關(guān)信息難以保密或者已經(jīng)泄漏的；

(四)中國證監(jiān)會或者本所認(rèn)為必要的其他情況。

第四篇：【考點(diǎn)試題】2018年證券從業(yè)投資銀行業(yè)務(wù)考題詳解五

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【考點(diǎn)試題】2018年證券從業(yè)投資銀行業(yè)務(wù)考題詳解五

2018年證券考試各地時(shí)間不相同，考生要決定備考，就要爭取一次性通過考試！小編整理了一些證券考試的相關(guān)資料，希望對備考生有所幫助！最后祝愿所有考生都能順利通過考試！

下列關(guān)于上市公司對外擔(dān)保事項(xiàng)的表述，正確的是：(不定項(xiàng)選擇)

a.上市公司對外擔(dān)保必須經(jīng)董事會或股東大會審議。應(yīng)由董事會審批的對外擔(dān)保，必須經(jīng)上市公司全體董事的三分之二以上審議同意并做出決議。(錯(cuò)誤。是出席董事會會議的三分之二以上董事審議同意。)

b.上市公司的對外擔(dān)?？傤~，達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%以后提供的任何擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)由股東大會作出決議，并經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。(錯(cuò)誤，連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%，須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過，我覺得此處主要要參考公司法，一年內(nèi))

c.上市公司連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%且絕對金額超過3000萬元的，應(yīng)當(dāng)在董事會審議通過后提交股東大會審議。(錯(cuò)誤，上市公司連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%且絕對金額超過5000萬元的，應(yīng)當(dāng)在董事會審議通過后提交股東大會審議。

d.上市公司及其控股子公司的對外擔(dān)?？傤~，超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)在董事會審議通過后提交股東大會審議。(正確)

e.上市公司為關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保的，不論數(shù)額大小，均應(yīng)當(dāng)在董事會審議通過后提交股東大會審議。(正確，上市公司對外擔(dān)保必須經(jīng)董事會或股東大會審議。

參考答案：d、e

解析：

一、關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通知(證監(jiān)發(fā)[2005]120號)：

第一條 規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為，嚴(yán)格控制上市公司對外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)：

(一)上市公司對外擔(dān)保必須經(jīng)董事會或股東大會審議。

(二)上市公司的《公司章程》應(yīng)當(dāng)明確股東大會、董事會審批對外擔(dān)保的權(quán)限及違反審批權(quán)限、審議程序的責(zé)任追究制度。

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(三)應(yīng)由股東大會審批的對外擔(dān)保，必須經(jīng)董事會審議通過后，方可提交股東大會審批。須經(jīng)股東大會審批的對外擔(dān)保，包括但不限于下列情形：

1、上市公司及其控股子公司的對外擔(dān)保總額,超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保；

2、為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對象提供的擔(dān)保；

3、單筆擔(dān)保額超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；

4、對股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保。

股東大會在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保議案時(shí)，該股東或受該實(shí)際控制人支配的股東，不得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決由出席股東大會的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。

(四)應(yīng)由董事會審批的對外擔(dān)保，必須經(jīng)出席董事會的三分之二以上董事審議同意并做出決議。

(五)上市公司董事會或股東大會審議批準(zhǔn)的對外擔(dān)保，必須在中國證監(jiān)會指定信息披露報(bào)刊上及時(shí)披露，披露的內(nèi)容包括董事會或股東大會決議、截止信息披露日上市公司及其控股子公司對外擔(dān)?？傤~、上市公司對控股子公司提供擔(dān)保的總額。

(六)上市公司在辦理貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提交《公司章程》、有關(guān)該擔(dān)保事項(xiàng)董事會決議或股東大會決議原件、刊登該擔(dān)保事項(xiàng)信息的指定報(bào)刊等材料。

(七)上市公司控股子公司的對外擔(dān)保，比照上述規(guī)定執(zhí)行。上市公司控股子公司應(yīng)在其董事會或股東大會做出決議后及時(shí)通知上市公司履行有關(guān)信息披露義務(wù)。

二、《上市公司章程指引》：

第四十一條 公司下列對外擔(dān)保行為，須經(jīng)股東大會審議通過。

(一)本公司及本公司控股子公司的對外擔(dān)?？傤~,達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%以后提供的任何擔(dān)保；

(二)公司的對外擔(dān)?？傤~，達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%以后提供的任何擔(dān)保；

(三)為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對象提供的擔(dān)保；

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(四)單筆擔(dān)保額超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；

(五)對股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保。

三、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》：

9.11 上市公司發(fā)生9.1條規(guī)定的“提供擔(dān)?！笔马?xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會審議后及時(shí)對外披露。

“提供擔(dān)保”事項(xiàng)屬于下列情形的，還應(yīng)當(dāng)在董事會審議通過后提交股東大會審議：

(一)單筆擔(dān)保額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；

(二)公司及其控股子公司的對外擔(dān)?？傤~，超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保；

(三)為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對象提供的擔(dān)保；

(四)連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%；

(五)連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%且絕對金額超過3000萬元；

(六)對股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保；

(七)本所或者公司章程規(guī)定的其他擔(dān)保情形。

董事會審議擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，必須經(jīng)出席董事會會議的三分之二以上董事審議同意。股東大會審議前款第(四)項(xiàng)擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

股東大會在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保議案時(shí)，該股東或者受該實(shí)際控制人支配的股東，不得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決由出席股東大會的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。

9.12 上市公司在十二個(gè)月內(nèi)發(fā)生的交易標(biāo)的相關(guān)的同類交易，應(yīng)當(dāng)按照累計(jì)計(jì)算的原則適用9.2條或者9.3條規(guī)定。

已按照9.2條或者9.3條規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)的，不再納入相關(guān)的累計(jì)計(jì)算范圍。

9.13 對于已披露的擔(dān)保事項(xiàng)，上市公司還應(yīng)當(dāng)在出現(xiàn)下列情形之一時(shí)及時(shí)披露：

(一)被擔(dān)保人于債務(wù)到期后十五個(gè)交易日內(nèi)未履行還款義務(wù)的；

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(二)被擔(dān)保人出現(xiàn)破產(chǎn)、清算及其他嚴(yán)重影響還款能力情形的。

10.2.6 上市公司為關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保的，不論數(shù)額大小，均應(yīng)當(dāng)在董事會審議通過后提交股東大會審議。

四、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》：

9.11上市公司發(fā)生9.1條規(guī)定的“提供擔(dān)?！笔马?xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會審議后及時(shí)對外披露。

“提供擔(dān)?！笔马?xiàng)屬于下列情形之一的，還應(yīng)當(dāng)在董事會審議通過后提交股東大會審議：

(一)單筆擔(dān)保額超過上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；

(二)上市公司及其控股子公司的對外擔(dān)保總額，超過上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保；

(三)為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對象提供的擔(dān)保；

(四)連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%；

(五)連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%且絕對金額超過5000萬元人民幣；

(六)對股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保；

(七)本所或公司章程規(guī)定的其他擔(dān)保情形。

董事會審議擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)經(jīng)出席董事會會議的三分之二以上董事審議同意。股東大會審議前款第(四)項(xiàng)擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

股東大會在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保議案時(shí)，該股東或受該實(shí)際控制人支配的股東，不得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決須經(jīng)出席股東大會的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。

五、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》：

9.11上市公司發(fā)生9.1條規(guī)定的“提供擔(dān)保”事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會審議后及時(shí)對外披露。

“提供擔(dān)保”事項(xiàng)屬于下列情形之一的，還應(yīng)當(dāng)在董事會審議通過后提交股東大會審議：

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(一)單筆擔(dān)保額超過上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；

(二)上市公司及其控股子公司的對外擔(dān)?？傤~，超過上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保；

(三)為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對象提供的擔(dān)保；

(四)連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%；

(五)連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%且絕對金額超過5000萬元人民幣；

(六)對股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保；

(七)本所或公司章程規(guī)定的其他擔(dān)保情形。

董事會審議擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)經(jīng)出席董事會會議的三分之二以上董事審議同意。股東大會審議前款第(四)項(xiàng)擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

股東大會在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保議案時(shí)，該股東或受該實(shí)際控制人支配的股東，不得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決須經(jīng)出席股東大會的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。

六、《公司法》：

第一百二十二條 上市公司在一年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過公司資產(chǎn)總額百分之三十的，應(yīng)當(dāng)由股東大會作出決議，并經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

第五篇：【考點(diǎn)試題】2018年證券從業(yè)投資銀行業(yè)務(wù)考題詳解十三（范文模版）

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【考點(diǎn)試題】2018年證券從業(yè)投資銀行業(yè)務(wù)考題詳解十三

2018年證券考試各地時(shí)間不相同，考生要決定備考，就要爭取一次性通過考試！小編整理了一些證券考試的相關(guān)資料，希望對備考生有所幫助！最后祝愿所有考生都能順利通過考試！

下列關(guān)于上市公司獨(dú)立董事的提名、選舉和更換的表述，正確的是：(不定項(xiàng)選擇)

a.上市公司董事會、監(jiān)事會、單獨(dú)或者合并持有上市公司已發(fā)行股份1%以上的股東可以提出獨(dú)立董事候選人，并經(jīng)股東大會選舉決定。

b.對中國證監(jiān)會持有異議的被提名人，可作為公司董事候選人，但不作為獨(dú)立董事候選人。

c.對于公司所在地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)和公司股票掛牌交易的證券交易所提出異議的獨(dú)立董事候選人，上市公司不得將其提交股東大會選舉為獨(dú)立董事。

d.獨(dú)立董事連續(xù)3次未親自或委托他人出席董事會會議的，由董事會提請股東大會予以撤換。

e.創(chuàng)業(yè)板上市公司選舉獨(dú)立董事應(yīng)實(shí)行累積投票制。

參考答案：a、b、e

解析：

一、《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》：

獨(dú)立董事的提名、選舉和更換應(yīng)當(dāng)依法、規(guī)范地進(jìn)行：

(一)上市公司董事會、監(jiān)事會、單獨(dú)或者合并持有上市公司已發(fā)行股份1%以上的股東可以提出獨(dú)立董事候選人，并經(jīng)股東大會選舉決定。

(二)獨(dú)立董事的提名人在提名前應(yīng)當(dāng)征得被提名人的同意。提名人應(yīng)當(dāng)充分了解被提名人職業(yè)、學(xué)歷、職稱、詳細(xì)的工作經(jīng)歷、全部兼職等情況，并對其擔(dān)任獨(dú)立董事的資格和獨(dú)立性發(fā)表意見，被提名人應(yīng)當(dāng)就其本人與上市公司之間不存在任何影響其獨(dú)立客觀判斷的關(guān)系發(fā)表公開聲明。

在選舉獨(dú)立董事的股東大會召開前，上市公司董事會應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定公布上述內(nèi)容。

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(三)在選舉獨(dú)立董事的股東大會召開前，上市公司應(yīng)將所有被提名人的有關(guān)材料同時(shí)報(bào)送中國證監(jiān)會、公司所在地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)和公司股票掛牌交易的證券交易所。上市公司董事會對被提名人的有關(guān)情況有異議的，應(yīng)同時(shí)報(bào)送董事會的書面意見。

中國證監(jiān)會在15個(gè)工作日內(nèi)對獨(dú)立董事的任職資格和獨(dú)立性進(jìn)行審核。對中國證監(jiān)會持有異議的被提名人，可作為公司董事候選人，但不作為獨(dú)立董事候選人。

在召開股東大會選舉獨(dú)立董事時(shí)，上市公司董事會應(yīng)對獨(dú)立董事候選人是否被中國證監(jiān)會提出異議的情況進(jìn)行說明。

對于本《指導(dǎo)意見》發(fā)布前已擔(dān)任上市公司獨(dú)立董事的人士，上市公司應(yīng)將前述材料在本《指導(dǎo)意見》發(fā)布實(shí)施起一個(gè)月內(nèi)報(bào)送中國證監(jiān)會、公司所在地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)和公司股票掛牌交易的證券交易所。

(四)獨(dú)立董事每屆任期與該上市公司其他董事任期相同，任期屆滿，連選可以連任，但是連任時(shí)間不得超過六年。

(五)獨(dú)立董事連續(xù)3次未親自出席董事會會議的，由董事會提請股東大會予以撤換。

除出現(xiàn)上述情況及《公司法》中規(guī)定的不得擔(dān)任董事的情形外，獨(dú)立董事任期屆滿前不得無故被免職。提前免職的，上市公司應(yīng)將其作為特別披露事項(xiàng)予以披露，被免職的獨(dú)立董事認(rèn)為公司的免職理由不當(dāng)?shù)?，可以作出公開的聲明。

(六)獨(dú)立董事在任期屆滿前可以提出辭職。獨(dú)立董事辭職應(yīng)向董事會提交書面辭職報(bào)告，對任何與其辭職有關(guān)或其認(rèn)為有必要引起公司股東和債權(quán)人注意的情況進(jìn)行說明。

如因獨(dú)立董事辭職導(dǎo)致公司董事會中獨(dú)立董事所占的比例低于本《指導(dǎo)意見》規(guī)定的最低要求時(shí)，該獨(dú)立董事的辭職報(bào)告應(yīng)當(dāng)在下任獨(dú)立董事填補(bǔ)其缺額后生效。

二、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》：

3.1.13 上市公司在發(fā)布召開關(guān)于選舉獨(dú)立董事的股東大會通知時(shí)，應(yīng)當(dāng)將所有獨(dú)立董事候選人的有關(guān)材料(包括但不限于提名人聲明、候選人聲明、獨(dú)立董事履歷表)報(bào)送本所備案。獨(dú)立董事選舉應(yīng)實(shí)行累積投票制。

公司董事會對獨(dú)立董事候選人的有關(guān)情況有異議的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)報(bào)送董事會的書面意見。

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3.1.14 本所在收到前條所述材料的五個(gè)交易日內(nèi)，對獨(dú)立董事候選人的任職資格和獨(dú)立性進(jìn)行審核。對于本所提出異議的獨(dú)立董事候選人，上市公司不得將其提交股東大會選舉為獨(dú)立董事。

在召開股東大會選舉獨(dú)立董事時(shí)，公司董事會應(yīng)當(dāng)對獨(dú)立董事候選人是否被本所提出異議等情況進(jìn)行說明。

3.1.15 上市公司應(yīng)當(dāng)保證獨(dú)立董事享有與其他董事同等的知情權(quán)，提供獨(dú)立董事履行職責(zé)所必需的工作條件，在獨(dú)立董事行使職權(quán)時(shí)，有關(guān)人員應(yīng)積極配合，不得拒絕、阻礙或隱瞞，不得干預(yù)獨(dú)立董事獨(dú)立行使職權(quán)。

3.1.16 本所建立獨(dú)立董事誠信檔案管理系統(tǒng)，對獨(dú)立董事履行職責(zé)情況進(jìn)行記錄，并通過本所網(wǎng)站或者其他方式向社會公開獨(dú)立董事誠信檔案的相關(guān)信息。

三、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》：

3.1.10 上市公司在發(fā)布召開關(guān)于選舉獨(dú)立董事的股東大會通知時(shí)，應(yīng)當(dāng)將所有獨(dú)立董事候選人的有關(guān)材料(包括但不限于提名人聲明、候選人聲明、獨(dú)立董事履歷表)報(bào)送本所備案。

公司董事會對獨(dú)立董事候選人的有關(guān)情況有異議的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)報(bào)送董事會的書面意見。

3.1.11 本所在收到前條所述材料的五個(gè)交易日內(nèi)，對獨(dú)立董事候選人的任職資格和獨(dú)立性進(jìn)行審核。對于本所提出異議的獨(dú)立董事候選人，上市公司不得將其提交股東大會選舉為獨(dú)立董事。

在召開股東大會選舉獨(dú)立董事時(shí)，公司董事會應(yīng)當(dāng)對獨(dú)立董事候選人是否被本所提出異議的情況進(jìn)行說明。

四、《上海證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》：

3.1.8 上市公司在發(fā)布召開關(guān)于選舉獨(dú)立董事的股東大會通知時(shí)，應(yīng)當(dāng)在公告中表明有關(guān)獨(dú)立董事的議案以本所審核無異議為前提，并將獨(dú)立董事候選人的有關(guān)材料(包括但不限于提名人聲明、候選人聲明、獨(dú)立董事履歷表)報(bào)送本所。

公司董事會對獨(dú)立董事候選人的有關(guān)情況有異議的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)向本所報(bào)送董事會的書面意見。

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3.1.9 本所在收到前條所述材料后五個(gè)交易日內(nèi)，對獨(dú)立董事候選人的任職資格和獨(dú)立性進(jìn)行審核。對于本所提出異議的獨(dú)立董事候選人，董事會應(yīng)當(dāng)在股東大會上對該獨(dú)立董事候選人被本所提出異議的情況作出說明，并表明不將其作為獨(dú)立董事候選人提交股東大會表決。