第一篇：國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款項(xiàng)目聯(lián)合監(jiān)督檢查辦法[本站推薦]

三亞市人民政府關(guān)于印發(fā)

國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款項(xiàng)目聯(lián)合監(jiān)督檢查辦法的通知

三府〔2006〕148號(hào)

各鎮(zhèn)人民政府，各區(qū)管委會(huì)，市各有關(guān)單位：

《國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款項(xiàng)目聯(lián)合監(jiān)督辦法》已經(jīng)市政府第77次常務(wù)會(huì)議討論同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真組織實(shí)施。

三亞市人民政府

二○○六年十一月三

日

國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款項(xiàng)目聯(lián)合監(jiān)督檢查辦法

第一條 為了加強(qiáng)對(duì)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款項(xiàng)目及資金的監(jiān)督管理，保障項(xiàng)目資金合理有效使用，促進(jìn)三亞市經(jīng)濟(jì)發(fā)展和廉政建設(shè)，特制訂本辦法。

第二條 根據(jù)《海南省人民政府利用國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款管戇旆ā罰ㄇ碭?/SPAN>[2006]3號(hào)）有關(guān)規(guī)定，三亞市人民政府、國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行海南省分行決定建立合作機(jī)制，對(duì)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督檢查。

第三條 成立國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款項(xiàng)目監(jiān)督檢查領(lǐng)導(dǎo)小組（以上簡(jiǎn)稱領(lǐng)導(dǎo)小組）。領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)、副組長(zhǎng)分別由三亞市人民政府和國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行海南省分行負(fù)責(zé)同志擔(dān)任，成員單位由監(jiān)察局、審計(jì)局、發(fā)改局、財(cái)政局、國(guó)土局、建設(shè)局等單位組成，市監(jiān)察局執(zhí)法監(jiān)察室、市審計(jì)局固定資產(chǎn)投資審計(jì)分局和國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行海南省分行紀(jì)檢監(jiān)察辦公室為領(lǐng)導(dǎo)小組的辦事機(jī)構(gòu)。

第四條 監(jiān)督檢查工作的目標(biāo)是，確保利用開(kāi)發(fā)銀行貸款的項(xiàng)目建設(shè)和資金管理合規(guī)合法，確保建設(shè)項(xiàng)目成為陽(yáng)光工程、廉政工程。

第五條 監(jiān)督檢查的主要內(nèi)容

（一）貸款投向是否符合國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)政策和海南的發(fā)展方向，是否屬重復(fù)建設(shè)；

（二）涉地項(xiàng)目中的土地征收、征用是否合法合規(guī)；

（三）房屋拆遷的政策是否落實(shí)；

（四）項(xiàng)目的工程建設(shè)是否實(shí)行項(xiàng)目法人制、設(shè)計(jì)評(píng)審制、招投標(biāo)制、工程監(jiān)理制、政府采購(gòu)制、財(cái)務(wù)審計(jì)制、合同管理制和竣工驗(yàn)收制；

（五）建設(shè)項(xiàng)目是否執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的基本建設(shè)程序，是否存在“三邊工程”；

（六）檢查建設(shè)項(xiàng)目是否執(zhí)行三亞市制定的《政府投資項(xiàng)目管理暫行規(guī)定》和《三亞市國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行資金管理辦法》；

（七）檢查項(xiàng)目資金的管理和使用是否按照合同和國(guó)家的規(guī)定執(zhí)行，是否被擠占、挪用；

（八）各類投資、融資平臺(tái)及項(xiàng)目法人的運(yùn)作和財(cái)務(wù)管理是否規(guī)范，內(nèi)控制度是否健全，法人代表的資質(zhì)和行為是否合規(guī)；

（九）建設(shè)項(xiàng)目是否按批復(fù)的規(guī)模和內(nèi)容進(jìn)行建設(shè)，是否因管理控制乏力而造成損失浪費(fèi)或擅自擴(kuò)大建設(shè)規(guī)模、提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)；

（十）開(kāi)發(fā)銀行工作人員在與客戶的交往過(guò)程中，是否存在違反有關(guān)廉潔從業(yè)規(guī)定的行為；

（十一）建設(shè)項(xiàng)目是否實(shí)行項(xiàng)目必審制，重大設(shè)計(jì)變更和金額較大的工程簽證是否科學(xué)合理、真實(shí)發(fā)生；

（十二）其他法律法規(guī)規(guī)定的事項(xiàng)；

（十三）項(xiàng)目資金的管理和使用是否按照合同執(zhí)行，是否被挪用；

（十四）各類投融平臺(tái)及項(xiàng)目法人的運(yùn)作和財(cái)務(wù)管理是否規(guī)范，法人代表的資質(zhì)和行為是否合規(guī)。

第六條 本市行政區(qū)域內(nèi)，凡使用國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款的單位和項(xiàng)目，均應(yīng)當(dāng)按照本辦法的規(guī)定，自覺(jué)接受監(jiān)督。

第七條 監(jiān)督檢查工作分工

（一）建設(shè)部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查工程的項(xiàng)目法人責(zé)任制、招投標(biāo)制、監(jiān)理制、合同制、設(shè)計(jì)評(píng)審制、竣工驗(yàn)收制落實(shí)情況；工程項(xiàng)目履行建設(shè)程序、工程質(zhì)量等情況。

（二）財(cái)政部門(mén)負(fù)責(zé)指定和監(jiān)督落實(shí)建設(shè)項(xiàng)目資金管理使用規(guī)定。監(jiān)督建設(shè)單位加強(qiáng)資金管理，隨時(shí)掌握資金到位和運(yùn)轉(zhuǎn)使用情況，以及政府采購(gòu)制、還款資金和還款責(zé)任是否落實(shí)等情況。對(duì)違反資金管理使用規(guī)定的行為及時(shí)調(diào)查處理，情節(jié)嚴(yán)重的移交監(jiān)察機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)處理。

（三）審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)制定并實(shí)施對(duì)我市使用國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行政策性貸款項(xiàng)目的審計(jì)計(jì)劃。每年安排審計(jì)若干項(xiàng)目，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律的情況、信貸資金使用情況、預(yù)算或概算執(zhí)行情況、年度預(yù)算的執(zhí)行和年度決算、項(xiàng)目竣工決算的真實(shí)性、合法性及投資效益審計(jì)等情況，并對(duì)融資平臺(tái)的資金往來(lái)情況進(jìn)行審計(jì)。重點(diǎn)審計(jì)轉(zhuǎn)移、截留、擠占、挪用項(xiàng)目資金等違法違紀(jì)問(wèn)題，并按照財(cái)經(jīng)法規(guī)規(guī)章進(jìn)行行政處罰，情節(jié)嚴(yán)重的移交紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)處理。

（四）國(guó)土環(huán)境資源部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)督項(xiàng)目土地征收、征用情況是否合法，房屋拆遷政策、環(huán)境影響評(píng)價(jià)、地質(zhì)災(zāi)害評(píng)估是否落實(shí)。

（五）監(jiān)察部門(mén)負(fù)責(zé)在職責(zé)范圍內(nèi)調(diào)查處理工程項(xiàng)目和資金管理使用中的違紀(jì)違法案件。

（六）開(kāi)發(fā)銀行負(fù)責(zé)對(duì)貸款項(xiàng)目單位的日常業(yè)務(wù)監(jiān)管，保證貸款用于項(xiàng)目建設(shè)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)向監(jiān)察或?qū)徲?jì)機(jī)關(guān)通報(bào)。提供被檢查的項(xiàng)目名單，參加并協(xié)助組織監(jiān)督檢查。監(jiān)督管理借款人是否執(zhí)行國(guó)家法律法規(guī)和規(guī)章，是否建立現(xiàn)代企業(yè)制度和法人治理結(jié)構(gòu)；貸款是否嚴(yán)格按照借款合同約定的條款執(zhí)行，貸款資金是否按規(guī)定使用，是否存在轉(zhuǎn)移、截留、擠占、挪用；是否保證本息按時(shí)歸還。

第八條 監(jiān)督檢查方式

監(jiān)督檢查工作實(shí)行集中檢查與日常監(jiān)督相結(jié)合。

（一）集中檢查每半年組織一次，原則上安排在一季度和三季度。

（二）日常監(jiān)督檢查

1、對(duì)重大項(xiàng)目的招投標(biāo)活動(dòng)，市監(jiān)察局派員進(jìn)行全過(guò)程監(jiān)督。

2、對(duì)重大項(xiàng)目的建設(shè)過(guò)程，市監(jiān)察局、審計(jì)局采取定期或不定期、現(xiàn)場(chǎng)檢查或調(diào)取有關(guān)資料、財(cái)務(wù)賬簿等方式進(jìn)行監(jiān)督檢查，市審計(jì)局可根據(jù)審計(jì)力量和項(xiàng)目的實(shí)際情況獨(dú)立實(shí)施全過(guò)程跟蹤審計(jì)。

3、對(duì)舉報(bào)線索市監(jiān)察局或?qū)徲?jì)局及時(shí)進(jìn)行調(diào)查。

（三）每年年底前，由市監(jiān)察局、審計(jì)局將下一年度擬檢查或?qū)徲?jì)的開(kāi)行項(xiàng)目列入本部門(mén)工作計(jì)劃（項(xiàng)目名單可事先與國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行海南分行溝通），并報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組，每年檢查的項(xiàng)目不少于利用開(kāi)行貸款的政府投資項(xiàng)目的三分之一。

第九條 每次集中檢查結(jié)束后15日內(nèi)，由市監(jiān)察局、審計(jì)局向領(lǐng)導(dǎo)小組提供書(shū)面檢查報(bào)告。

第十條 建立聯(lián)席會(huì)議制度，由領(lǐng)導(dǎo)小組召集，各成員單位參加，對(duì)監(jiān)督檢查情況進(jìn)行溝通。聯(lián)席會(huì)議原則上每半年召開(kāi)一次，遇有特殊情況，可不定期召開(kāi)。

第十一條 本辦法自印發(fā)之日起實(shí)施。

第二篇：國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行基本建設(shè)貸款辦法

國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行基本建設(shè)貸款辦法

各廳、局，直屬單位，武漢分行，各代表處：

現(xiàn)將《國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行基本建設(shè)貸款辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。

第一章總則

第一條為規(guī)范國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行（以下簡(jiǎn)稱開(kāi)發(fā)銀行）基本建設(shè)貸款（以下簡(jiǎn)稱基建貸款）行為，維護(hù)借貸雙方的合法權(quán)益，保證信貸資產(chǎn)安全，提高貸款使用效益，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展，根據(jù)國(guó)家有關(guān)>策、法規(guī)，制定本辦法。

第二條基建貸款主要用于國(guó)家>策性大中型基本建設(shè)項(xiàng)目。

第三條發(fā)放基建貸款要符合國(guó)家的發(fā)展規(guī)劃、生產(chǎn)力布局、產(chǎn)業(yè)>策和信貸>策。

第四條發(fā)放基建貸款要遵循>策性、安全性、流動(dòng)性、效益性原則，實(shí)行審貸分離，先評(píng)審后貸款，突出重點(diǎn)，擇優(yōu)發(fā)放。

第二章貸款對(duì)象、使用范圍和條件

第五條基建貸款的貸款對(duì)象（以下簡(jiǎn)稱借款人）必須是經(jīng)工商行政管理部門(mén)登記注冊(cè)，實(shí)行獨(dú)立核算，具有法人資格，能夠償還貸款本息，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的全過(guò)程以及資產(chǎn)的保值增值負(fù)責(zé)的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。

第六條基建貸款的使用范圍是國(guó)家有權(quán)部門(mén)批準(zhǔn)的基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)>策性大中型基本建設(shè)項(xiàng)目及其配套工程（以下簡(jiǎn)稱貸款項(xiàng)目）。主要包括：

（一）制約國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的能源、交通和重要原材料等基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目；

(二)直接關(guān)系增強(qiáng)綜合國(guó)力的支柱產(chǎn)業(yè)中的重大項(xiàng)目；

（三）跨地區(qū)的重大>策性項(xiàng)目；

（四）重大高新技術(shù)在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域應(yīng)用的項(xiàng)目；

（五）其他>策性項(xiàng)目。

第七條借款人使用基建貸款應(yīng)具備以下條件：

（一）貸款項(xiàng)目必須具備國(guó)家有權(quán)部門(mén)批準(zhǔn)的項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究報(bào)告和初步設(shè)計(jì)等文件；

(二)貸款項(xiàng)目列入國(guó)家固定資產(chǎn)投資計(jì)劃和信貸計(jì)劃；

（三）貸款項(xiàng)目總投資中，各項(xiàng)建設(shè)資金來(lái)源必須落實(shí)，項(xiàng)目資本金占總投資比例符合國(guó)家規(guī)定，資產(chǎn)負(fù)債比例合理；

（四）貸款項(xiàng)目總投資中，必須按有關(guān)規(guī)定列入所需要的鋪底流動(dòng)資金；

（五）貸款項(xiàng)目的自有資金存入開(kāi)發(fā)銀行或其指定的代理經(jīng)辦行；

（六）貸款項(xiàng)目經(jīng)過(guò)評(píng)審，經(jīng)濟(jì)效益和財(cái)務(wù)效益良好，具有償還貸款本息的能力；

（七）借款人有健全穩(wěn)定的管理機(jī)構(gòu)和相應(yīng)的管理、技術(shù)人員，經(jīng)營(yíng)管理制度健全，經(jīng)營(yíng)狀況良好；

（八）借款人有承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)的可靠措施，能夠落實(shí)具有法人資格、實(shí)行獨(dú)立核算、有償還貸款本息能力的保證擔(dān)保或者有處分權(quán)的財(cái)產(chǎn)或者權(quán)利的抵押、質(zhì)押擔(dān)保。

第三章貸款申請(qǐng)和審批

第八條借款人在報(bào)批項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的同時(shí)，將報(bào)批的可行性研究報(bào)告副本、已批準(zhǔn)的項(xiàng)目建議書(shū)和向開(kāi)發(fā)銀行申請(qǐng)安排基建貸款的文件送交開(kāi)發(fā)銀行，開(kāi)發(fā)銀行據(jù)此進(jìn)行貸款項(xiàng)目評(píng)審工作。

第九條開(kāi)發(fā)銀行參與貸款項(xiàng)目的評(píng)估，并獨(dú)立進(jìn)行貸款條件審查和財(cái)務(wù)評(píng)估，在此基礎(chǔ)上提出項(xiàng)目選擇意見(jiàn)和資金配置方案。

開(kāi)發(fā)銀行在后一期項(xiàng)目貸款條件評(píng)審的同時(shí)，需對(duì)前一期項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)價(jià)。

第十條開(kāi)發(fā)銀行參與貸款項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)審查。貸款項(xiàng)目納入開(kāi)發(fā)銀行信貸計(jì)劃（或承諾貸款）后，借款人向開(kāi)發(fā)銀行送交《借款申請(qǐng)書(shū)》及有關(guān)文件、貸款項(xiàng)目建設(shè)準(zhǔn)備情況和其他建設(shè)資金落實(shí)情況的報(bào)告、工程建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃和建設(shè)資金財(cái)務(wù)支出計(jì)劃等。借款申請(qǐng)經(jīng)開(kāi)發(fā)銀行審查

同意后，開(kāi)發(fā)銀行與借款人簽訂借款合同。

第四章借款合同

第十一條使用基建貸款必須簽訂借款合同。借款合同應(yīng)包括下列條款：借款依據(jù)，借款用途，借款金額，借款期限，貸款利率，用款計(jì)劃，還款計(jì)劃，還款方式，違約責(zé)任，擔(dān)保條款和借貸雙方商定的其他條款等。

第十二條簽訂借款合同，借款人必須辦理?yè)?dān)保手續(xù)，必要時(shí)辦理公證。

實(shí)行抵押、質(zhì)押擔(dān)保的，經(jīng)開(kāi)發(fā)銀行審查同意，開(kāi)發(fā)銀行與抵押人、質(zhì)押人簽訂《抵押協(xié)議》、《質(zhì)押協(xié)議》；實(shí)行保證擔(dān)保的，經(jīng)開(kāi)發(fā)銀行審查同意，開(kāi)發(fā)銀行與保證人、借款人簽訂《保證合同》。

第五章借款期限和貸款利率

第十三條借款期限是指從發(fā)放首筆貸款之日起至借款人全部還清貸款本息時(shí)止的時(shí)間。

基建貸款的借款期限根據(jù)批準(zhǔn)的項(xiàng)目可行性研究報(bào)告預(yù)測(cè)的經(jīng)濟(jì)效益、開(kāi)發(fā)銀行評(píng)審意見(jiàn)和借款人的綜合還款能力確定。借款期限一般不超過(guò)１０年，最長(zhǎng)不超過(guò)１５年。

第十四條基建貸款利率按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定執(zhí)行。在國(guó)家調(diào)整貸款利率時(shí)，開(kāi)發(fā)銀行作相應(yīng)調(diào)整。

第六章貸款發(fā)放和回收

第十五條基建貸款的資金撥付業(yè)務(wù)，由開(kāi)發(fā)銀行或者由其委托的金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱代理行）辦理，有關(guān)代理業(yè)務(wù)受開(kāi)發(fā)銀行監(jiān)管。

第十六條基建貸款由代理行代理資金撥付的，開(kāi)發(fā)銀行將借款合同副本和貸款計(jì)劃送交代理行，并根據(jù)借款合同和貸款計(jì)劃向代理經(jīng)辦行撥付貸款資金。借款人在代理經(jīng)辦行辦理貸款開(kāi)戶、轉(zhuǎn)存、用款和還款事宜。

第十七條開(kāi)發(fā)銀行基建貸款資金和其他建設(shè)資金按比例同步到位。

第十八條開(kāi)發(fā)銀行根據(jù)借款合同規(guī)定的分期還款計(jì)劃編制貸款回收計(jì)劃，下達(dá)至代理行執(zhí)行。代理行協(xié)助開(kāi)發(fā)銀行做好貸款本息回收工作。

第十九條開(kāi)發(fā)銀行根據(jù)借款合同規(guī)定的分期還款計(jì)劃，在借款人償還到期貸款３個(gè)月前填制《催收貸款通知單》送交借款人和代理經(jīng)辦行，借款人落實(shí)還款資金。

第二十條借款人不按借款合同規(guī)定的分期還款計(jì)劃按期償還貸款，開(kāi)發(fā)銀行及其代理經(jīng)辦行有權(quán)停止發(fā)放貸款、收回已發(fā)放的部分或者全部貸款，對(duì)逾期貸款部分按中國(guó)人民銀行的規(guī)定計(jì)收利息，并有權(quán)直接從借款人的貸款或者存款帳戶中扣收。

第二十一條基建貸款利息在中國(guó)人民銀行規(guī)定的結(jié)息日計(jì)收，不得掛帳。如借款人不按期償還貸款利息，開(kāi)發(fā)銀行及其代理經(jīng)辦行按中國(guó)人民銀行的規(guī)定對(duì)不能支付的利息計(jì)收復(fù)利，并有權(quán)直接從借款人的貸款或者存款帳戶中扣收。

第二十二條借款人不能在借款期限內(nèi)還清貸款的，應(yīng)在貸款到期６０個(gè)營(yíng)業(yè)日前按開(kāi)發(fā)銀行貸款展期的有關(guān)規(guī)定提出貸款展期申請(qǐng)，經(jīng)開(kāi)發(fā)銀行審查同意后，辦理貸款展期手續(xù)。

第七章貸款管理

第二十三條借款人使用基建貸款必須按借款合同規(guī)定的貸款用途專款專用。如借款人挪用貸款，開(kāi)發(fā)銀行及其代理經(jīng)辦行有權(quán)停止發(fā)放貸款、收回已發(fā)放的部分或者全部貸款，對(duì)挪用貸款部分按中國(guó)人民銀行的規(guī)定計(jì)收利息，并有權(quán)直接從借款人的貸款或者存款帳戶中扣收。

第二十四條借款人使用基建貸款，必須按國(guó)家有關(guān)規(guī)定對(duì)貸款項(xiàng)目的主體工程設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理和設(shè)備等實(shí)行采購(gòu)招標(biāo)。開(kāi)發(fā)銀行參與借款人的采購(gòu)招標(biāo)工作。

第二十五條在借款合同履行期間，開(kāi)發(fā)銀行及其代理行有權(quán)了解、檢查、監(jiān)督借款人的貸款使用、工程建設(shè)和竣工驗(yàn)收、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理及有關(guān)計(jì)劃執(zhí)行、財(cái)務(wù)活動(dòng)、物資庫(kù)存等情況。借款人應(yīng)定期向開(kāi)發(fā)銀行提供貸款使用、工程建設(shè)、采購(gòu)招標(biāo)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理情況的報(bào)告及有關(guān)統(tǒng)計(jì)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表等資料。

第二十六條借款人在代理經(jīng)辦行支用貸款的，應(yīng)向代理經(jīng)辦行送交貸款項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)批準(zhǔn)文件、工程建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃和貸款資金支出計(jì)劃。代理經(jīng)辦行要認(rèn)真審查貸款是否符合借款合同的規(guī)定、是否?？顚Ｓ谩⑹欠穹吓鷾?zhǔn)的項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)文件和工程建設(shè)進(jìn)度的需要，發(fā)現(xiàn)

超計(jì)劃、超標(biāo)準(zhǔn)、挪用貸款和其他危及貸款安全重大問(wèn)題時(shí)，有權(quán)采取停止用款等措施，并及時(shí)向開(kāi)發(fā)銀行通報(bào)。

第二十七條開(kāi)發(fā)銀行參與建設(shè)項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收。借款人應(yīng)在竣工驗(yàn)收前將有關(guān)文件送交開(kāi)發(fā)銀行。

第二十八條開(kāi)發(fā)銀行對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)價(jià)。在貸款項(xiàng)目竣工投產(chǎn)后１２個(gè)月內(nèi)，借款人向開(kāi)發(fā)銀行送交貸款項(xiàng)目執(zhí)行報(bào)告。

第二十九條在借款合同履行期間，未經(jīng)開(kāi)發(fā)銀行審核同意，借款人不得將貸款建造或者購(gòu)置的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、出售、出租、作價(jià)入股或者為他人設(shè)定擔(dān)保。

第三十條在借款合同履行期間，借款人發(fā)生合并、分立等變更產(chǎn)權(quán)或者改變經(jīng)營(yíng)方式時(shí)，必須及時(shí)報(bào)告開(kāi)發(fā)銀行，清償貸款債務(wù)或者落實(shí)貸款債務(wù)，并提供相應(yīng)的擔(dān)保后方可實(shí)施。

第八章附則

第三十一條本辦法由開(kāi)發(fā)銀行政策法規(guī)局解釋。

第三十二條本辦法自一九九七年六月一日起施行?！秶?guó)家開(kāi)發(fā)銀行基本建設(shè)貸款暫行

辦法》同時(shí)廢止。

第三篇：外國(guó)政府貸款項(xiàng)目監(jiān)督檢查辦法2011-117

外國(guó)政府貸款項(xiàng)目監(jiān)督檢查辦法

財(cái)金[2011]117號(hào)

國(guó)務(wù)院有關(guān)部委、有關(guān)直屬機(jī)構(gòu)，各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳（局），新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)財(cái)務(wù)局，財(cái)政部駐各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政監(jiān)察專員辦事處，有關(guān)銀行、采購(gòu)公司、中央管理企業(yè)：

為了進(jìn)一步貫徹實(shí)施《國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款贈(zèng)款管理辦法》（財(cái)政部令第38號(hào)）和《外國(guó)政府貸款管理規(guī)定》（財(cái)金[2008]176號(hào)），規(guī)范和加強(qiáng)對(duì)外國(guó)政府貸款項(xiàng)目的監(jiān)督檢查，督促各有關(guān)機(jī)構(gòu)嚴(yán)格遵守制度規(guī)定，防范和糾正違規(guī)行為，提高貸款資金的使用效益，現(xiàn)將我部制定的《外國(guó)政府貸款項(xiàng)目監(jiān)督檢查辦法》印發(fā)你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

附件：外國(guó)政府貸款項(xiàng)目監(jiān)督檢查辦法

財(cái)政部

二○一一年九月二十六日

附件：

外國(guó)政府貸款項(xiàng)目監(jiān)督檢查辦法

第一章 總則

第一條 為了規(guī)范和加強(qiáng)對(duì)外國(guó)政府貸款項(xiàng)目和資金的監(jiān)督檢查，提高貸款項(xiàng)目的實(shí)施質(zhì)量和資金的使用效益，根據(jù)《國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款贈(zèng)款管理辦法》（財(cái)政部令第38號(hào)）、《財(cái)政檢查工作辦法》（財(cái)政部令第32號(hào)）及其他有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 財(cái)政部門(mén)、轉(zhuǎn)貸銀行和采購(gòu)公司對(duì)利用外國(guó)政府貸款資金建設(shè)項(xiàng)目的監(jiān)督檢查以及項(xiàng)目單位對(duì)自身貸款項(xiàng)目的自查，適用本辦法。

第三條 監(jiān)督檢查工作以統(tǒng)籌規(guī)劃、依法監(jiān)督、注重預(yù)防、規(guī)范管理為原則，督促有關(guān)機(jī)構(gòu)遵守貸款規(guī)章制度，防范和糾正違規(guī)操作，提高貸款資金使用的合規(guī)性和有效性。

檢查結(jié)果是項(xiàng)目評(píng)價(jià)的重要依據(jù)，應(yīng)當(dāng)在有關(guān)監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)之間共享。

第二章 機(jī)構(gòu)職責(zé)

第四條 財(cái)政部履行下列職責(zé)：

（一）研究建立科學(xué)有效的監(jiān)督檢查機(jī)制，制定監(jiān)督檢查相關(guān)制度；

（二）組織實(shí)施對(duì)項(xiàng)目的監(jiān)督檢查；

（三）對(duì)有關(guān)機(jī)構(gòu)履行監(jiān)督檢查職責(zé)進(jìn)行督促、指導(dǎo)；

（四）對(duì)有關(guān)機(jī)構(gòu)履行職責(zé)的情況進(jìn)行檢查、評(píng)價(jià)及獎(jiǎng)懲；

（五）財(cái)政部駐各地財(cái)政監(jiān)察專員辦事處（以下簡(jiǎn)稱專員辦）對(duì)所在地區(qū)的項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督檢查。

第五條 省級(jí)財(cái)政部門(mén)作為本地區(qū)外國(guó)政府貸款工作的歸口管理機(jī)構(gòu)，履行下列職責(zé)：

（一）制定本地區(qū)的項(xiàng)目監(jiān)督檢查制度；

（二）制定檢查計(jì)劃并報(bào)財(cái)政部備案；

（三）組織實(shí)施對(duì)本地區(qū)項(xiàng)目的監(jiān)督檢查；

（四）配合有關(guān)監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)對(duì)本地區(qū)項(xiàng)目的檢查；

（五）落實(shí)或者督促有關(guān)單位落實(shí)對(duì)違規(guī)問(wèn)題的處理。

第六條 按照財(cái)政部規(guī)定及委托，轉(zhuǎn)貸銀行履行下列職責(zé)：

（一）對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行貸后檢查，識(shí)別、防范還款風(fēng)險(xiǎn)；

（二）監(jiān)控貸款資金的運(yùn)行，檢查貸款資金使用的合規(guī)性；

（三）對(duì)可能存在問(wèn)題的項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地檢查，向財(cái)政部和省級(jí)財(cái)政部門(mén)報(bào)告檢查情況；

（四）配合有關(guān)監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)的檢查；

（五）履行財(cái)政部規(guī)定或者委托的其他監(jiān)督檢查職責(zé)。

第七條 按照財(cái)政部規(guī)定及委托，采購(gòu)公司履行下列職責(zé)：

（一）監(jiān)督項(xiàng)目的招標(biāo)評(píng)標(biāo)、合同簽署、到貨驗(yàn)收、安裝調(diào)試等過(guò)程；

（二）對(duì)采購(gòu)設(shè)備的到貨或者運(yùn)轉(zhuǎn)情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查，定期向財(cái)政部和省級(jí)財(cái)政部門(mén)報(bào)告核查情況；

（三）配合有關(guān)監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)的檢查；

（四）履行財(cái)政部規(guī)定或者委托的其他監(jiān)督檢查職責(zé)。

第八條 項(xiàng)目單位履行下列自查職責(zé)：

（一）完善項(xiàng)目的內(nèi)部控制制度和監(jiān)督檢查制度；

（二）定期對(duì)貸款資金的使用情況和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度執(zhí)行情況進(jìn)行自查；

（三）配合財(cái)政部門(mén)、轉(zhuǎn)貸銀行和采購(gòu)公司等監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目的檢查；

（四）按照檢查處理決定進(jìn)行整改。

第三章 檢查范圍、對(duì)象和內(nèi)容

第九條 監(jiān)督檢查的范圍包括在建項(xiàng)目和竣工項(xiàng)目?；窘ㄔO(shè)項(xiàng)目的竣工以通過(guò)驗(yàn)收并提交竣工報(bào)告為準(zhǔn)；設(shè)備采購(gòu)項(xiàng)目的竣工以設(shè)備安裝使用并入賬為準(zhǔn)。

已全部?jī)斶€貸款本息的項(xiàng)目，不納入監(jiān)督檢查范圍。

第十條 監(jiān)督檢查的對(duì)象包括項(xiàng)目單位和與項(xiàng)目有關(guān)的財(cái)政部門(mén)、轉(zhuǎn)貸銀行、采購(gòu)公司、供貨商等其他單位。

第十一條 監(jiān)督檢查包括以下內(nèi)容：

（一）項(xiàng)目財(cái)務(wù)制度的建立和執(zhí)行情況；

（二）項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度以及影響項(xiàng)目實(shí)施的問(wèn)題；

（三）項(xiàng)目申報(bào)過(guò)程的合規(guī)性；

（四）項(xiàng)目選取采購(gòu)公司和貸款招標(biāo)采購(gòu)的合規(guī)性；

（五）貸款資金的提取和支付情況；

（六）設(shè)備采購(gòu)的到貨和運(yùn)營(yíng)情況；

（七）貸款本金、利息和費(fèi)用的償還和支付情況；

（八）項(xiàng)目機(jī)構(gòu)變更及實(shí)施內(nèi)容調(diào)整情況；

（九）完工項(xiàng)目的驗(yàn)收交付使用情況；

（十）項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況；

（十一）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算的合規(guī)性；

（十二）財(cái)政部要求的其他檢查內(nèi)容。

第十二條 項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)歸檔整理并妥善保管貸款項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目建議書(shū)、資金申請(qǐng)報(bào)告、轉(zhuǎn)貸協(xié)議、招標(biāo)文件、投標(biāo)文件、評(píng)標(biāo)結(jié)果、商務(wù)合同、工程進(jìn)度報(bào)告、監(jiān)理報(bào)告、竣工報(bào)告、提款申請(qǐng)、還款指令、支付指令以及貸款管理部門(mén)對(duì)項(xiàng)目的批復(fù)文件等檔案資料。

項(xiàng)目檔案資料的保存期限按國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。沒(méi)有規(guī)定保存期限的，應(yīng)當(dāng)自項(xiàng)目竣工之日起至少保存10年或者至項(xiàng)目還本付息完畢。

第十三條 監(jiān)督檢查主要包括日常檢查和重點(diǎn)檢查。

第四章 日常檢查

第十四條 日常檢查是指在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，由專員辦、省級(jí)財(cái)政部門(mén)、轉(zhuǎn)貸銀行、采購(gòu)公司以及項(xiàng)目單位對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行的經(jīng)常性檢查。

日常檢查主要針對(duì)在建項(xiàng)目。對(duì)于竣工項(xiàng)目，有關(guān)監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)可以根據(jù)需要進(jìn)行日常檢查。

第十五條 各級(jí)財(cái)政部門(mén)、轉(zhuǎn)貸銀行和采購(gòu)公司應(yīng)當(dāng)按照職責(zé)分工，及時(shí)審查項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)告、工程進(jìn)度報(bào)告、竣工報(bào)告、招投標(biāo)文件、商務(wù)合同、提款申請(qǐng)、支付指令等各類材料，全面掌握項(xiàng)目實(shí)施和資金管理情況，確保項(xiàng)目實(shí)施符合各項(xiàng)規(guī)定。

第十六條 項(xiàng)目單位及其他有關(guān)單位應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的時(shí)限和要求，向有關(guān)部門(mén)報(bào)送項(xiàng)目書(shū)面材料，并對(duì)所報(bào)材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

第十七條 省級(jí)財(cái)政部門(mén)每年應(yīng)當(dāng)對(duì)全部在建項(xiàng)目進(jìn)行至少1次現(xiàn)場(chǎng)核查，掌握項(xiàng)目實(shí)施的進(jìn)度和質(zhì)量，協(xié)調(diào)解決項(xiàng)目存在的問(wèn)題，確保項(xiàng)目實(shí)施符合規(guī)范。

省級(jí)財(cái)政部門(mén)可以委托下級(jí)財(cái)政部門(mén)或者中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查。

省級(jí)財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)于每年1月底前向財(cái)政部提交上一的現(xiàn)場(chǎng)核查匯總報(bào)告，其中包括對(duì)每個(gè)項(xiàng)目的核查時(shí)間、核查人員及結(jié)論等?，F(xiàn)場(chǎng)核查匯總報(bào)告應(yīng)當(dāng)抄送當(dāng)?shù)貙T辦。

第十八條 轉(zhuǎn)貸銀行可以結(jié)合項(xiàng)目的提款支付、還本付息等情況，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。

財(cái)政部其他規(guī)定對(duì)轉(zhuǎn)貸銀行實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查有具體要求的，轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行。

第十九條 采購(gòu)公司應(yīng)當(dāng)對(duì)貸款項(xiàng)目采購(gòu)到貨情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查，確保采購(gòu)的貨物與商務(wù)合同及有關(guān)部門(mén)的批復(fù)相符。

采購(gòu)公司應(yīng)當(dāng)于每年1月底和7月底前向財(cái)政部報(bào)送現(xiàn)場(chǎng)核查工作半年匯總報(bào)告，其中應(yīng)當(dāng)包括對(duì)每個(gè)項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)核查的時(shí)間、核查人員和結(jié)論等?，F(xiàn)場(chǎng)核查工作半年匯總報(bào)告應(yīng)當(dāng)抄報(bào)省級(jí)財(cái)政部門(mén)。

第二十條 項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)按照國(guó)外貸款機(jī)構(gòu)的要求和國(guó)內(nèi)貸款管理的有關(guān)規(guī)定建立內(nèi)部控制制度，按季度對(duì)貸款資金的使用和采購(gòu)設(shè)備的運(yùn)行情況進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)當(dāng)及時(shí)向有關(guān)部門(mén)報(bào)告。

第二十一條 國(guó)外貸款機(jī)構(gòu)或者國(guó)內(nèi)其他管理部門(mén)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施檢查時(shí)，地方財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)隨時(shí)掌握情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告上級(jí)財(cái)政部門(mén)，重大問(wèn)題應(yīng)當(dāng)報(bào)告財(cái)政部。

第五章 重點(diǎn)檢查

第二十二條 重點(diǎn)檢查是指由會(huì)計(jì)、審計(jì)等方面的專業(yè)人員對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行的全面、深入檢查。

重點(diǎn)檢查的范圍包括在建項(xiàng)目和竣工項(xiàng)目。

第二十三條 重點(diǎn)檢查的手段包括聽(tīng)取匯報(bào)、查閱檔案資料、審核會(huì)計(jì)賬目、核查原始憑證、現(xiàn)場(chǎng)盤(pán)點(diǎn)清查、分析性復(fù)核、外部延伸檢查等。

第二十四條 財(cái)政部根據(jù)外國(guó)政府貸款管理的需要，可以自行或者組織專員辦等機(jī)構(gòu)開(kāi)展重點(diǎn)檢查。

第二十五條 專員辦每年應(yīng)當(dāng)選取部分項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)檢查。具體檢查的時(shí)間和項(xiàng)目由專員辦自行確定。

其中，對(duì)于在建項(xiàng)目，每年專員辦重點(diǎn)檢查的項(xiàng)目個(gè)數(shù)原則上不少于在建項(xiàng)目總數(shù)的30%，或者項(xiàng)目金額不少于在建項(xiàng)目總金額的40%。

第二十六條 專員辦應(yīng)當(dāng)于每年年底前向財(cái)政部報(bào)送當(dāng)年重點(diǎn)檢查情況報(bào)告和下一重點(diǎn)檢查計(jì)劃。

如在檢查中發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)問(wèn)題，專員辦應(yīng)當(dāng)及時(shí)向財(cái)政部報(bào)告。

第二十七條 省級(jí)財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、提款報(bào)賬、資金支付、還本付息等情況，每年自行選擇部分項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)檢查。檢查結(jié)果應(yīng)當(dāng)抄報(bào)財(cái)政部，并抄送當(dāng)?shù)貙T辦。

第二十八條 專員辦和省級(jí)財(cái)政部門(mén)之間應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)配合，信息共享。省級(jí)財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向?qū)T辦提供有關(guān)信息和材料，專員辦應(yīng)當(dāng)將檢查情況定期告知省級(jí)財(cái)政部門(mén)。

在同一內(nèi)，省級(jí)財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)主要針對(duì)專員辦檢查范圍之外的項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)檢查。

第六章 檢查處理

第二十九條 財(cái)政部、專員辦或者省級(jí)財(cái)政部門(mén)檢查發(fā)現(xiàn)違規(guī)問(wèn)題的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。轉(zhuǎn)貸銀行或者采購(gòu)公司檢查發(fā)現(xiàn)違規(guī)問(wèn)題的，應(yīng)當(dāng)向財(cái)政部報(bào)告，財(cái)政部按照規(guī)定進(jìn)行處理。涉嫌犯罪的，應(yīng)當(dāng)移交司法機(jī)關(guān)處理。

第三十條 處理決定下達(dá)后，被檢查單位應(yīng)當(dāng)立即整改落實(shí)，并在90日內(nèi)將整改情況報(bào)告監(jiān)督檢查部門(mén)。

出具處理決定的部門(mén)可以對(duì)被檢查單位的整改落實(shí)情況再次檢查。

第三十一條 有關(guān)機(jī)構(gòu)未按規(guī)定履行監(jiān)督檢查及材料報(bào)送等職責(zé)的，視情節(jié)輕重作如下處理：

省級(jí)財(cái)政部門(mén)未按規(guī)定履行職責(zé)的，予以通報(bào)批評(píng)、限期整改、在有關(guān)問(wèn)題得到妥善處理前暫停新項(xiàng)目安排。

轉(zhuǎn)貸銀行未按規(guī)定履行職責(zé)的，予以批評(píng)、限期整改、暫?；蛘呷∠麉⑴c貸款轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)。

采購(gòu)公司未按規(guī)定履行職責(zé)的，予以批評(píng)、暫停或者取消參與貸款采購(gòu)代理業(yè)務(wù)。

項(xiàng)目單位未按規(guī)定履行職責(zé)的，予以批評(píng)、限期整改、暫停貸款資金的提取和支付。

第七章 附則

第三十二條 國(guó)務(wù)院有關(guān)部門(mén)、計(jì)劃單列企業(yè)集團(tuán)以及中央管理企業(yè)利用外國(guó)政府貸款項(xiàng)目的監(jiān)督檢查，參照本辦法執(zhí)行。

第三十三條 本辦法自2012年1月1日起施行。

第四篇：項(xiàng)目貸款檢查報(bào)告

XX銀行/聯(lián)社XX支行

關(guān)于XXXX公司XX項(xiàng)目貸款的貸后檢查報(bào)告

淮南市產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資有限公司因建設(shè)安徽省煤化工(淮南)基地祁集路道路工程項(xiàng)目，在我行申請(qǐng)貸款人民幣xxx萬(wàn)元，期限XX年。至檢查日結(jié)欠貸款XXX萬(wàn)元，為有效評(píng)價(jià)貸款風(fēng)險(xiǎn)與效益，現(xiàn)就本次借款貸后檢查情況報(bào)告如下。

一、信貸資金使用和授信業(yè)務(wù)變動(dòng)情況

1、企業(yè)基本概況：淮南市產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資有限公司成立于2009年4月23日，是經(jīng)淮南市委、市政府批準(zhǔn)成立，在市政府授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和管理的國(guó)有獨(dú)資公司，公司注冊(cè)資本5億元(通過(guò)產(chǎn)權(quán)劃轉(zhuǎn)、投入貨幣資金形成)。公司地址：淮南市龍湖南路鑫舜大廈，聯(lián)系電話：2679242。公司獨(dú)立核算、自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧。經(jīng)營(yíng)范圍包括：市政府授權(quán)范圍內(nèi)的國(guó)有產(chǎn)權(quán)、國(guó)有土地使用權(quán)的出售、轉(zhuǎn)讓、出租、抵押和投資與經(jīng)營(yíng)以及中小企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)淮南煤化工基地基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及運(yùn)營(yíng)管理。目前產(chǎn)權(quán)未發(fā)生變化，對(duì)貸款不會(huì)產(chǎn)生任何影響。

2、貸款用途：貸款用途主要是用于安徽省煤化工(淮南)基地祁集路道路工程項(xiàng)目。對(duì)該筆貸款我行全部采取受托支付方式發(fā)放，監(jiān)督其貸款資金使用。貸款主要用于：

1、道路拆遷安臵費(fèi)用，支付XXX萬(wàn)元；

2、道路基建資金，XXX萬(wàn)元；

3、道路建設(shè)配套工程建設(shè)XXXX元。通過(guò)查閱有關(guān)銀行流水和收集的發(fā)票看，借款人按規(guī)定用途使用貸款資金，未擠占和挪用貸款資金情況，貸款使用情況正常。

3、資信狀況：xxx公司自從與我行建立信貸關(guān)系以來(lái)，能按合同約定做到按時(shí)付息，無(wú)拖欠貸款利息行為發(fā)生，在我行無(wú)不良記錄，對(duì)我行貸后

檢查工作能積極配合，為我行重點(diǎn)發(fā)展客戶。

二、項(xiàng)目建設(shè)情況

目前安徽省煤化工(淮南)基地祁集路道路工程項(xiàng)目進(jìn)展正常，項(xiàng)目征地拆遷工作已全部完成，場(chǎng)地平整結(jié)束，道路路基施工工程完工。祁集路南段鋪設(shè)主排水管道xx米，鋪設(shè)二灰石xx平方米；泥祁路鋪設(shè)主管道xx米，砌筑檢查井xx座，小收水井xx座，安裝各類次管道共xx米，鋪設(shè)二灰石基層xx平方米、瀝青路面xx米；高皇路鋪設(shè)主管道xx米，支管道xx米，砌筑xx個(gè)雨污井，開(kāi)挖溝槽xx米。完成投資xx萬(wàn)元，占全部工程計(jì)劃的xx%。

三、財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)情況

根據(jù)該公司提供的財(cái)務(wù)報(bào)表，2010年XXX月底，公司資產(chǎn)總額XX萬(wàn)元，其中流動(dòng)資產(chǎn)萬(wàn)元（貨幣資金萬(wàn)元、應(yīng)收款萬(wàn)元、預(yù)付賬款萬(wàn)元、其他應(yīng)收款萬(wàn)元、存貨萬(wàn)元）、固定資產(chǎn)及無(wú)形資產(chǎn)計(jì)萬(wàn)元；負(fù)債總額萬(wàn)元，其中流動(dòng)負(fù)債萬(wàn)元（應(yīng)付賬款XX萬(wàn)元、其他應(yīng)付款萬(wàn)元、應(yīng)交稅金萬(wàn)元），長(zhǎng)期負(fù)債萬(wàn)元；所有者權(quán)益萬(wàn)元（實(shí)收資本萬(wàn)元、資本公積萬(wàn)元、未分配利潤(rùn)XX萬(wàn)元）。實(shí)現(xiàn)銷售收入萬(wàn)元，凈利潤(rùn)為萬(wàn)元。對(duì)其主要財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行測(cè)算，并對(duì)其作出分析。

1、資產(chǎn)分析：

2、償債能力分析

①資產(chǎn)負(fù)債比率：

②流動(dòng)比率：

③速動(dòng)比率：

分析：從上述指標(biāo)來(lái)看，借款人資產(chǎn)負(fù)債比率為%，屬正常值范圍之

內(nèi)，說(shuō)明長(zhǎng)期償債能力較好；流動(dòng)比率和速動(dòng)比率，顯示流動(dòng)比率正常但速動(dòng)比率低，主要原因是：公司預(yù)付賬款XXXX萬(wàn)元主要是用于支付。?？铐?xiàng),從而導(dǎo)致速動(dòng)比率低,說(shuō)明企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)變現(xiàn)能力較差，短期償債能力較弱,公司目前面臨的主要問(wèn)題是資金短缺。

3、盈利能力及營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)分析

四、擔(dān)保變動(dòng)情況

本次授信的質(zhì)押物為國(guó)投新集能源股份有限公司上市流通股票3000萬(wàn)股，截止檢查日收盤(pán)，該股票價(jià)格為XX元，質(zhì)押股票價(jià)值為XX萬(wàn)元，其30日均價(jià)為XX萬(wàn)元，質(zhì)押率為XX%，符合我行質(zhì)押比例要求。目前由于股票市場(chǎng)行情波動(dòng)較大，建議多關(guān)注證券市場(chǎng)交易變動(dòng)狀況，確保我行信貸資產(chǎn)的安全。

五、貸款發(fā)放后借款人與本行業(yè)務(wù)的往來(lái)情況

通過(guò)查看借款人在我行存款對(duì)賬單，借款日在我行目前存款余額為XX萬(wàn)元，日均存款XX萬(wàn)元。主要結(jié)算通過(guò)我行結(jié)算，為我行帶來(lái)XX萬(wàn)元的存款增長(zhǎng)貢獻(xiàn)。

通過(guò)借款人的影響，基地道路施工方XX公司在我行開(kāi)立了結(jié)算賬戶，確保了我行資金的封閉循環(huán)。。等，分析借款投放后對(duì)我行的貢獻(xiàn)度和與我行的合作關(guān)系。

六、還款能力變動(dòng)情況

綜合以上借款人資金使用、基本情況變動(dòng)、經(jīng)營(yíng)發(fā)展、項(xiàng)目建設(shè)和擔(dān)保等變動(dòng)情況，結(jié)合借款人與本行業(yè)務(wù)往來(lái)情況，分析并判斷企業(yè)對(duì)到期的所有債務(wù)特別是對(duì)我行到期債務(wù)是否有足夠的還款來(lái)源。

七、綜合結(jié)論及后續(xù)管理安排

總評(píng)價(jià)：綜上貸后檢查分析，我們認(rèn)為該公司行業(yè)前景看好，企業(yè)盈利

能力進(jìn)一步得到加強(qiáng)，整體呈現(xiàn)出良好發(fā)展趨勢(shì)，財(cái)務(wù)狀況基本正常、第一還款來(lái)源經(jīng)分析較為充足，第二還款來(lái)源為上市公司全流通股票，質(zhì)押足額、手續(xù)完備合規(guī)，變現(xiàn)能力強(qiáng)。同時(shí)借款人還款意愿較強(qiáng)，貸款安全性較好，故我行對(duì)該公司貸款仍分為正常類不變。

建議措施：針對(duì)公司目前所面臨的問(wèn)題，為防范風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)貸款安全性和效益性，建議如下：一是加強(qiáng)貸后檢查力度，深入企業(yè)，了解企業(yè)現(xiàn)狀，解決企業(yè)面臨的實(shí)際問(wèn)題；二是要求該公司向我行報(bào)送有關(guān)報(bào)表，以便我行能及時(shí)掌握其經(jīng)營(yíng)情況；三是要求該公司主要經(jīng)營(yíng)人員要加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)營(yíng)效益，增收節(jié)支，加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算，增強(qiáng)歸還貸款可靠性；四是要求該公司對(duì)目前所面臨的實(shí)際問(wèn)題，積極采取有效措施，保證企業(yè)健康、穩(wěn)健、持續(xù)發(fā)展。

檢查人：

XXX年XXX月XXXX日

第五篇：國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行科技型中小企業(yè)貸款

國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行科技型中小企業(yè)貸款

業(yè)務(wù)概述：

國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行與上海市科委合作共同再上海推進(jìn)“科技型中小企業(yè)貸款”的主要目的是支持本市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，扶持和培育科技型中小企業(yè)，加強(qiáng)中小企業(yè)信用體系建設(shè)?？萍夹椭行∑髽I(yè)貸款主要用于解決科技型中小企業(yè)普遍存在的流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)困難問(wèn)題。申請(qǐng)條件：

在上海市注冊(cè)的各類科技型企業(yè)：企業(yè)主要從事高新技術(shù)產(chǎn)品的研制、開(kāi)發(fā)和生產(chǎn)；貸款項(xiàng)目符合國(guó)家和本市的產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向，等等。具體辦法參照市科委的技術(shù)創(chuàng)新基金辦法。

通過(guò)平臺(tái)公司向開(kāi)發(fā)銀行申請(qǐng)借款的科技型中小企業(yè)，必須符合下列基本條件：

1.經(jīng)過(guò)工商、稅務(wù)部門(mén)登記注冊(cè)，具有獨(dú)立法人資格；

2.通過(guò)當(dāng)年年檢，具有中國(guó)人民銀行辦法并進(jìn)過(guò)年檢的《貸款卡》； 3.公司注冊(cè)資本在100萬(wàn)以上、創(chuàng)辦時(shí)間原則上不低于三年； 4.企業(yè)信用等級(jí)在BBB級(jí)以上（含），各項(xiàng)信用記錄良好； 5.借款用途主要為企業(yè)的流動(dòng)資金需求；

6.在必要時(shí)能按照平臺(tái)公司的規(guī)定提供反擔(dān)保措施；

7.能接受并配合雙方對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況和資金運(yùn)作的監(jiān)督； 8.雙方認(rèn)可的其它條件。申請(qǐng)所需材料： 借款申請(qǐng)書(shū)，主要包括：

1.借款單位基本情況，包括注冊(cè)資本、股本結(jié)構(gòu)、主營(yíng)業(yè)務(wù)、法人代表、歷史變遷、主要關(guān)聯(lián)企業(yè)及業(yè)務(wù)往來(lái)。

2.借款金額、期限、借款原因、用款計(jì)劃、還款資金來(lái)源等（如果借款用于所設(shè)立的項(xiàng)目，還須提供項(xiàng)目可行性研究報(bào)告）。

3.借款單位經(jīng)營(yíng)狀況，包括主要產(chǎn)品或服務(wù)、各產(chǎn)品銷售比重、毛利率、主要合作方、發(fā)展前景、近三年業(yè)務(wù)開(kāi)展情況。4.借款單位管理情況，包括法人代表及主要負(fù)責(zé)人簡(jiǎn)歷、內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)設(shè)置人數(shù)、員工學(xué)歷結(jié)構(gòu)及主要的規(guī)章制度。5.必要時(shí)借款單位能提供的擔(dān)保盒飯擔(dān)保條件。相關(guān)附件：

1.企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件 2.法定代表人身份證復(fù)印件 3.貸款證復(fù)印件 4.稅務(wù)登記證復(fù)印件

5.近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表、會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)報(bào)告及最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表 貸款規(guī)模、額度期限和利率：

額度：?jiǎn)喂P貸款金額原則上不超過(guò)500萬(wàn)元

規(guī)模：2004年國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行安排人民幣資金共1億元、以后根據(jù)信用狀況和業(yè)務(wù)發(fā)展情況，另行安排。期限：貸款期限一般不超過(guò)2年。利率：執(zhí)行人民銀行公布的同期貸款利率。運(yùn)作模式： 借款主體：

上海市科委指定上海市科技創(chuàng)業(yè)中心和上海浦東生產(chǎn)力促進(jìn)中心作為借款主體統(tǒng)借統(tǒng)還。開(kāi)行發(fā)放給借款主體的貸款通過(guò)代理經(jīng)辦的商業(yè)銀行發(fā)放給各科技型中小企業(yè)，科技型中小企業(yè)作為最終用款人使用并償還貸款本息。保證責(zé)任：

貸款由借款主體指定的、國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行認(rèn)可的擔(dān)保公司提供擔(dān)保。信用建設(shè)：設(shè)立中小企業(yè)信用促進(jìn)會(huì)，凡申請(qǐng)開(kāi)發(fā)銀行貸款的企業(yè)必須加入信用促 進(jìn)會(huì)。信用促進(jìn)會(huì)屬民間社團(tuán)組織，其職責(zé)是：發(fā)展促進(jìn)會(huì)會(huì)員，建立上海市中小企業(yè)信用征集系統(tǒng)，建立中小企業(yè)信用體系數(shù)據(jù)庫(kù)，資料系統(tǒng)。

風(fēng)險(xiǎn)控制：

1、風(fēng)險(xiǎn)警戒線

當(dāng)借款主體不良貸款率達(dá)到（逾期貸款額/貸款余額）5%時(shí)，開(kāi)發(fā)銀行將暫停貸款審批和發(fā)放，并要求借款主體整改。

2、專項(xiàng)貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金

借款主體須在開(kāi)發(fā)銀行上海市分行開(kāi)立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金帳戶，用以彌補(bǔ)實(shí)際發(fā)生的貸款損失。

借款企業(yè)所需承擔(dān)的費(fèi)用：

擔(dān)保費(fèi):借款企業(yè)需按年向擔(dān)保公司支付貸款余額2%左右的擔(dān)保費(fèi)。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金:所有借款企業(yè)，需向借款主體提交2%-3%的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

補(bǔ)貼政策:科技部對(duì)符合條件的借款企業(yè)給予最高2年內(nèi)借款的部分利息補(bǔ)貼。

所以，借款企業(yè)實(shí)際所承擔(dān)的費(fèi)用，將不會(huì)高于人民銀行同期貸款利率。業(yè)務(wù)流程：

1、項(xiàng)目受理及貸款初審

申請(qǐng)借款的中小企業(yè)應(yīng)向借款主體提交借款申請(qǐng)書(shū)，并提供借款主體所需的所有資料

借款主體（上海市科技創(chuàng)業(yè)中心和上海浦東生產(chǎn)力促進(jìn)中心）受理項(xiàng)目借款申請(qǐng)后，對(duì)借款人資格、申請(qǐng)材料的真實(shí)有效性、貸款額度和貸款期限等有關(guān)材料進(jìn)行初審。

初審認(rèn)為符合貸款條件的，送擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行審查，不符合條件的，及時(shí)通知借款企業(yè)或要求其完善申報(bào)材料。

上述工作在收到借款人申請(qǐng)后5個(gè)工作日內(nèi)完成。

2、擔(dān)保機(jī)構(gòu)審查

擔(dān)保機(jī)構(gòu)收到借款主體提交的材料后，根據(jù)其內(nèi)部的有關(guān)擔(dān)保審查程序?qū)?xiàng)目是否符合擔(dān)保條件進(jìn)行審查，并決定是否提供擔(dān)保。

上述工作在收到申請(qǐng)材料后5個(gè)工作日內(nèi)完成。

3、項(xiàng)目調(diào)研、評(píng)估及提交項(xiàng)目分析報(bào)告

對(duì)初審合格的項(xiàng)目，借款主體派專人對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)研、評(píng)估，最后完成貸款項(xiàng)目評(píng)價(jià)分析報(bào)告，并收集齊全相關(guān)材料。

項(xiàng)目評(píng)估及提交分析報(bào)告工作在保證人同意擔(dān)保后10個(gè)工作日內(nèi)完成。

4、組織評(píng)議小組貸款評(píng)審

借款主體完成貸款項(xiàng)目評(píng)價(jià)分析報(bào)告及收集齊全相關(guān)材料后，組織評(píng)議小組按《科技型中小企業(yè)貸款評(píng)議工作實(shí)施細(xì)則》對(duì)申請(qǐng)貸款項(xiàng)目進(jìn)行審議。在評(píng)議會(huì)后2日內(nèi)，根據(jù)評(píng)議結(jié)果，向?qū)ｍ?xiàng)貸款管理委員會(huì)提出評(píng)議小組對(duì)貸款的評(píng)審意見(jiàn)。

5、專項(xiàng)貸款管理委員會(huì)審查

專項(xiàng)貸款管理委員會(huì)在收到項(xiàng)目相關(guān)申請(qǐng)材料、評(píng)議小組評(píng)審意見(jiàn)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)和信用促進(jìn)會(huì)意見(jiàn)后，由專項(xiàng)貸款管理委員會(huì)委員討論，最終決定是否提交開(kāi)發(fā)銀行審批，并形成會(huì)議決議。

專項(xiàng)管理委員會(huì)審查會(huì)議在收到上述相關(guān)材料5個(gè)工作日內(nèi)召開(kāi)。

6、貸款項(xiàng)目報(bào)批

借款主體向開(kāi)行提交打包借款申請(qǐng)書(shū)，附專項(xiàng)貸款委員會(huì)決議和項(xiàng)目所有資料，送開(kāi)發(fā)銀行審批。開(kāi)行的審批工作須在5個(gè)工作日內(nèi)完成。

7、合同簽訂

借款項(xiàng)目經(jīng)開(kāi)行審查通過(guò)后，由開(kāi)行與借款主體簽訂借款合同，同時(shí)與擔(dān)保公司簽訂擔(dān)保合同；借款主體根據(jù)項(xiàng)目情況與代理經(jīng)辦行簽訂委托合同。代理經(jīng)辦行在接到借款主體指令后，根據(jù)委托合同分別與各借款企業(yè)簽訂委托借款合同，與擔(dān)保機(jī)構(gòu)簽訂委托借款保證合同。

8、貸款發(fā)放

開(kāi)行根據(jù)借款合同的約定，在借款主體出具委托合同后，將貸款資金撥付給借款主體；借款主體根據(jù)委托合同將貸款資金劃入代理經(jīng)辦行；代理經(jīng)辦行按委托借款合同將貸款資金分別撥付給用款企業(yè)。

9、貸款本息回收

還款資金由借款主體和代理經(jīng)辦行負(fù)責(zé)催收。各企業(yè)應(yīng)在本息到期日的前二天足額將到期本金和應(yīng)付利息存放在代理經(jīng)辦行，并于貸款到期日當(dāng)天上午將到期本金和應(yīng)付利息劃入借款主體在代理經(jīng)辦行的結(jié)算戶。經(jīng)辦行將各企業(yè)還款資金歸集到借款主體后，由借款主體按期足額償還給開(kāi)發(fā)銀行。

10、項(xiàng)目跟蹤管理

項(xiàng)目貸款發(fā)放后，由借款主體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的日常跟蹤管理工作。

開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)定期了解企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)狀況，做好風(fēng)險(xiǎn)防范。

代理經(jīng)辦銀行須監(jiān)督借款企業(yè)的資金用途，及時(shí)上報(bào)借款主體和開(kāi)行。