第一篇：地方部門預(yù)算改革的主要內(nèi)容

地方部門預(yù)算改革的主要內(nèi)容

在遵循部門預(yù)算改革基本原則的同時，各地結(jié)合實際情況勇于探索，大膽實踐，形成了一些各具特色的做法和經(jīng)驗。

（一）參照中央部門預(yù)算編制改革辦法，規(guī)范基本支出預(yù)算和項目支出預(yù)算編制

為貫徹“一是吃飯，二要建設(shè)，三要發(fā)展”的方針，各地按照建立公共財政要求，調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，清理壓縮一般性支出，集中財力優(yōu)先保障人員工資、機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)和政府確定的重點項目的資金需要。預(yù)算編制上，著力規(guī)范部門預(yù)算中基本支出預(yù)算和項目支出預(yù)算的編制。對維持行政事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)、保證其職能正常發(fā)揮而安排必要經(jīng)費支出，包括人員支出、日常公用支出以及對個人和家庭的補助支出等，編制基本支出預(yù)算；對部門預(yù)算中的大型修繕、購置、會議等行政事業(yè)性專項支出以及基本建設(shè)、科技三項費用等建設(shè)性專項支出，采取項目管理方式，編制項目支出預(yù)算。

由于對基本支出預(yù)算和項目支出預(yù)算的范圍理解不同，各地實際操作中確定兩類預(yù)算的界限不一，有些地方進行了更細致的劃分。例如，河北省將部門預(yù)算支出結(jié)構(gòu)分為人員經(jīng)費、正常公用經(jīng)費、專項公用經(jīng)費、專項項目支出幾個部分分別編制預(yù)算。

為編制好項目支出預(yù)算，各地正在探索建立支出項目庫。主要做法是：預(yù)算單位根據(jù)本單位需求的輕重緩急，將項目排序后納入項目備選庫；財政內(nèi)部各業(yè)務(wù)主管單位根據(jù)資金情況和投放重點，對單位報送項目進行篩選，納入財政項目預(yù)算庫。項目預(yù)算一年一定，上年延續(xù)項目實行滾動預(yù)算。

據(jù)統(tǒng)計，截止2006年底，全國36個省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市中，已有23個實行了支出項目庫滾動管理。

（二）改變預(yù)算編制內(nèi)容，實行綜合預(yù)算

統(tǒng)一編制、統(tǒng)一管理、統(tǒng)籌安排單位預(yù)算內(nèi)外資金和其他收支，推行綜合財政預(yù)算，是地方財政部門預(yù)算改革的基本內(nèi)容。各地努力做到預(yù)算內(nèi)外資金統(tǒng)籌安排、綜合平衡，將單位所有收入如財政撥款、預(yù)算外資金、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入、其他收入、上年結(jié)余，以及單位各項支出，全面、完整地納入部門預(yù)算統(tǒng)一管理，在預(yù)算之外不再保留收支項目。2002年,各地認(rèn)真貫徹國務(wù)院深化“收支兩條線”管理改革精神，將公安、法院等5個系統(tǒng)的預(yù)算外收入納入預(yù)算內(nèi)管理,按需求核定支出，取消了預(yù)算單位的預(yù)算外資金批準(zhǔn)留用政策，進一步加大綜合預(yù)算管理力度。

云南省研究出臺了《省級罰沒收入和納入預(yù)算管理的行政性收費“收支兩條線”管理暫行規(guī)定》，對省級行政性收費和罰沒收入的收繳和使用做出了明確規(guī)定，逐步用“非稅收入”概念取代“預(yù)算外資金”概念，“非稅收入”不僅僅作為政 1

府財政收入，更是作為政府可用財力的重要組成部分，統(tǒng)籌安排用于各項公共支出。為了防止收支脫鉤后部門單位出現(xiàn)應(yīng)收不收、應(yīng)罰不罰的情況，還相應(yīng)建立了必要的獎懲機制，對組織收入好、確保財政收入應(yīng)收盡收的部門單位給予獎勵。同時，通過科學(xué)合理地設(shè)定支出標(biāo)準(zhǔn)，在部門預(yù)算支出安排中，保障了各職能部門執(zhí)法辦案的經(jīng)費供給和收費部門的成本性開支，確保部門單位各項社會管理工作的正常開展。

截至2006年底，全國36個省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市，均已在省級部門中推行綜合預(yù)算。

（三）改進預(yù)算編制方法，實行定額管理

各地打破傳統(tǒng)“基數(shù)加增長”的預(yù)算方法，根據(jù)部門職能任務(wù)以及現(xiàn)有公共資源的配置情況，將各預(yù)算單位進行分類分檔，分別確定支出定額，在此基礎(chǔ)上逐項重新確定支出需求，按照有保有壓、確保重點的原則，分別輕重緩急，統(tǒng)籌安排。

為編好部門預(yù)算，各地普遍對實行部門預(yù)算的所有預(yù)算單位開展了資源調(diào)查、摸清家底工作，即對部門現(xiàn)有資源、收支狀況、所屬單位情況和人員編制狀況等基本情況進行了全面清查，為編制部門預(yù)算和細化預(yù)算編制提供真實依據(jù)，為制定科學(xué)、合理的定員定額標(biāo)準(zhǔn)提供準(zhǔn)確數(shù)據(jù)。江蘇省還專門開發(fā)研制了部門預(yù)算資源調(diào)查軟件，促進了資源調(diào)查摸底工作的順利完成。

根據(jù)機構(gòu)改革“三定方案”和清產(chǎn)核資核實的各事業(yè)單位性質(zhì)、經(jīng)費管理方式，各地按照公共財政原則，重新界定公共財政支出范圍和預(yù)算管理方式，傳統(tǒng)預(yù)算中長期存在的“越位”與“缺位”并存的局面有所改進。黑龍江省將不應(yīng)由財政供養(yǎng)的自收自支單位、已經(jīng)轉(zhuǎn)制且有穩(wěn)定收入的50多個單位剔除出部門預(yù)算編制范圍；對一些有創(chuàng)收能力的差額撥款單位，實行定額或定向補助；對各部門的培訓(xùn)中心、機關(guān)服務(wù)中心和物資供應(yīng)站等服務(wù)性單位，實行定額管理并限期退出財政供養(yǎng)范圍。

在資源調(diào)查和清理財政供養(yǎng)范圍的基礎(chǔ)上，各地根據(jù)部門單位工作性質(zhì)、職能特點、工作量大小以及事業(yè)單位機構(gòu)改革方向等實際情況，對各部門單位實行分類分檔預(yù)算管理。江蘇省將行政類分為六檔，公檢法類分為三檔，事業(yè)類按不同行業(yè)分為教育事業(yè)類、省屬學(xué)校類（七檔）、農(nóng)林事業(yè)類、社會保障事業(yè)類、醫(yī)療衛(wèi)生類（兩檔）、文化事業(yè)類、體育事業(yè)類、科研廣電和新聞出版類、其他事業(yè)類、垂直管理部門類（四檔）。黑龍江省將省直行政事業(yè)單位分成行政類、政法類、教育類、醫(yī)療衛(wèi)生類等14類，每類又劃分二至六檔，共計52檔。

地方財政支出定額工作有了一定進展。大部分地區(qū)在對各類單位和人員近幾年來人均人員經(jīng)費和公用經(jīng)費支出水平進行分析的基礎(chǔ)上，結(jié)合本地區(qū)財力水平，確定各類各檔人員和公用經(jīng)費定額標(biāo)準(zhǔn)。同類同檔單位支出預(yù)算定額標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一，為進一步公開、公平、公正地編制部門預(yù)算提供了有力保障。安徽、云南、山西等省在以前年度所有省級行政事業(yè)單位全面實施日常公用經(jīng)費分類分檔綜合定額預(yù)算管理的基礎(chǔ)上，根據(jù)實際情況，進一步調(diào)整了交通費、高校生均定額標(biāo)準(zhǔn)，努力建立和完善科學(xué)的基本支出定額標(biāo)準(zhǔn)體系。

（四）細化預(yù)算編制，強化預(yù)算約束

目前，各地部門預(yù)算基本上細化到了基層預(yù)算單位；預(yù)算科目細化到了類、款、項、目；項目支出細化到了具體事項。按此編制的部門預(yù)算能夠全面反映人員支出、公用支出、項目支出的詳細情況，清晰地歸集部門所有收支項目，提高了部門預(yù)算編制的完整性、準(zhǔn)確性和規(guī)范性，提高了預(yù)算編制的公開透明度，也便于人大對部門預(yù)算的監(jiān)督審查。

福建省為提高財政資金的使用效益，管好用好部門結(jié)余資金，省財政要求各部門在編制年度支出預(yù)算時，要加大結(jié)余資金的統(tǒng)籌安排力度。新增的項目支出，有結(jié)余資金的原則上要優(yōu)先使用結(jié)余資金。對部門連續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上且無須保留的項目資金，省財政予以收回，重點用于該部門的新增項目支出。

（五）完善預(yù)算編制程序，實行標(biāo)準(zhǔn)周期預(yù)算

傳統(tǒng)的預(yù)算編制周期一般是3—4個月，地方財政部門沒有充足的時間來全面詳細地對預(yù)算進行全過程的審核和調(diào)整，預(yù)算編制過粗，影響了預(yù)算編制的科學(xué)性。為此，各地大都比照中央部門預(yù)算改革辦法，提前著手編制預(yù)算，部分地方已實施了標(biāo)準(zhǔn)周期預(yù)算。

天津市財政局在2006年繼續(xù)實行標(biāo)準(zhǔn)周期預(yù)算制度。一個預(yù)算周期為30個月，劃分為三個階段。一是“預(yù)算編制階段”，期限為12個月，主要任務(wù)是對上年預(yù)算執(zhí)行情況進行分析總結(jié)和績效評價，結(jié)合本年度預(yù)算執(zhí)行情況，編制下一年度預(yù)算。二是“預(yù)算執(zhí)行與調(diào)整階段”，期限為12個月，主要任務(wù)是組織本年度預(yù)算執(zhí)行，分析預(yù)算執(zhí)行情況，辦理預(yù)算調(diào)整、變更和預(yù)算核銷手續(xù)。三是“決算階段”，期限為6個月，主要任務(wù)是組織編制決算草案，對預(yù)算執(zhí)行結(jié)果進行分析總結(jié)和績效評價。標(biāo)準(zhǔn)周期預(yù)算制度涵蓋了預(yù)算管理的全過程，其核心內(nèi)容是強化預(yù)算編制，為規(guī)范預(yù)算管理創(chuàng)造條件，有效實現(xiàn)對預(yù)算執(zhí)行的過程控制，增強預(yù)算的前瞻性、連續(xù)性和可控性。

各地普遍將過去預(yù)算部門、業(yè)務(wù)部門和預(yù)算單位分別編制預(yù)算的辦法改為由預(yù)算部門、業(yè)務(wù)部門和預(yù)算單位通過“兩上兩下”程序共同編制，部門預(yù)算從基層預(yù)算單位逐級編制，一般經(jīng)過部門按照要求上報預(yù)算建議、財政審核后下達預(yù)算控制限額、部門在限額內(nèi)細化編報預(yù)算、財政批復(fù)部門預(yù)算等四個階段。根據(jù)預(yù)算管理需要和實際情況，確定“上”與“下”的具體流程，明確預(yù)算編制各階段的具體任務(wù)和有關(guān)方面的職責(zé)分工，合理延長部門預(yù)算編制時間，逐步推行標(biāo)準(zhǔn)周期預(yù)算制度，實現(xiàn)預(yù)算編制的程序化、規(guī)范化和制度化。

（六）加強制度建設(shè)，規(guī)范預(yù)算管理

為了保障部門預(yù)算改革的順利進行，加強預(yù)算編制的準(zhǔn)確性和嚴(yán)肅性，各地紛紛出臺政策法規(guī)，對部門預(yù)算編制的程序、格式、方法、內(nèi)容、支出標(biāo)準(zhǔn)等都作了

詳細的規(guī)定。

江蘇省財政廳先后制定了《省級部門預(yù)算編制管理辦法》、《省級部門基本支出預(yù)算管理辦法》、《省級部門項目支出預(yù)算申報辦法》、《省級部門項目支出預(yù)算管理辦法》、《省級部門項目支出預(yù)算跟蹤管理辦法》、《省級部門項目支出滾動計劃編制辦法（試行）》、《省級部門收入預(yù)算管理辦法》、《省級部門預(yù)算基礎(chǔ)信息庫管理辦法》和《省級部門財政專項資金預(yù)算管理辦法》等規(guī)章制度，對部門的收入和支出預(yù)算的程序、內(nèi)容、方法等都作了詳細的規(guī)定，從政策制度和操作辦法上為進一步推進預(yù)算制度改革、加強財政預(yù)算管理、改進預(yù)算編制方法、提高年初預(yù)算的到位率、增強預(yù)算編制的完整性等，提供了良好的制度保障。

此外，河北、云南、青島等地制定了追加預(yù)算支出審批制度，規(guī)定了省級財政追加預(yù)算支出的范圍、申報和審批流程，明確了各類追加預(yù)算支出的辦理方式，進一步加強了對追加預(yù)算支出事項的管理，有力地促進追加預(yù)算支出事項的合理安排，確保省委、省政府確定的重點支出需要，提高財政增量資金的使用效益。

（七）拓展向人大報送預(yù)算的覆蓋面，提高向人大報送預(yù)算的完整性，主動接受監(jiān)督

隨著部門預(yù)算改革的穩(wěn)步推進，各地逐步將省級各部門預(yù)算報送人大審查，同時開始向人大報送包括基本支出與項目支出明細項目情況在內(nèi)的綜合預(yù)算。

安徽省在2001年將省農(nóng)委、省教育廳等8個部門的預(yù)算報送省人大審查，2002年擴大到25個部門，2003年擴大到31個部門，2004年擴大到62個部門，2006年已實現(xiàn)所有省直一級部門預(yù)算全部報送省人大審查。截至2006年底，全國已有半數(shù)省級部門向省級人大報送部門預(yù)算，其中河北、黑龍江、江蘇、寧波、安徽、福建、廈門、廣西、寧夏、新疆等地已經(jīng)向同級人大報送省級全部部門預(yù)算；同時，除少數(shù)幾個省外，大部分?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市和計劃單列市）已經(jīng)開始向同級人大報送包括基本支出與項目支出明細項目情況的綜合預(yù)算。此外，在向人大報送審查的預(yù)算中，30多個省本級已經(jīng)把超收安排情況、中央財力性轉(zhuǎn)移支付情況、中央?？钋闆r和預(yù)算調(diào)整情況列入報送內(nèi)容。

（八）重視信息化建設(shè)，改善預(yù)算編制手段

隨著“金財工程”建設(shè)和“E財”軟件的推廣，地方財政系統(tǒng)信息化水平不斷提高。各種信息技術(shù)的應(yīng)用提高了預(yù)算編制的準(zhǔn)確性，提升了預(yù)算編制效率，拓展了部門預(yù)算的覆蓋面，為預(yù)算執(zhí)行的審查監(jiān)督和追蹤評價打下了良好的基礎(chǔ)。

江蘇省為編制好部門預(yù)算，對部門現(xiàn)有資源、收支狀況、所屬單位和人員編制情況進行了全面清查，建立了省級各主管部門、預(yù)算單位財政供養(yǎng)人員基礎(chǔ)信息庫，并實行了滾動管理。云南省結(jié)合政府收支分類改革的要求，研制開發(fā)了預(yù)算編制管理系統(tǒng)，并對原有基礎(chǔ)信息和項目支出管理系統(tǒng)進行了升級，整合為完整的部門預(yù)算編審系統(tǒng)，解決了原基礎(chǔ)數(shù)據(jù)平臺不一致的問題，實現(xiàn)了數(shù)據(jù)資源的共享和統(tǒng)一，并將改進的預(yù)算編制方法應(yīng)用到新軟件中，大大提高了預(yù)算編制的質(zhì)量

和效率。

截至2006年底，全國36個省本級已經(jīng)全部使用部門預(yù)算編制軟件編制預(yù)算，各地、縣兩級推廣部門預(yù)算編制軟件的力度也在不斷加大。

（九）循序漸進，多種手段綜合推進縣級部門預(yù)算編制工作

在大力實施“緩解縣鄉(xiāng)財政困難”等政策的基礎(chǔ)上，縣級全面推行部門預(yù)算改革的條件日趨成熟。為提高縣級財政提供公共服務(wù)的水平，規(guī)范基層預(yù)算管理，各地區(qū)統(tǒng)一要求、統(tǒng)一規(guī)劃，積極推進縣級部門預(yù)算編制工作，強化縣級政府依法理財、科學(xué)理財?shù)挠^念。

廣東、江蘇、湖北、云南、山東等省根據(jù)縣級部門預(yù)算工作開展情況進行分類指導(dǎo)，以信息化建設(shè)和建立考核激勵機制等手段，積極有序地推進縣級部門預(yù)算編制工作。對全面推行部門預(yù)算改革的縣區(qū)，進一步鞏固工作成果，以探索實物定額、強化項目庫管理、推進國庫集中收付等其它配套改革為重點，提升部門預(yù)算改革成效。對試點或尚未推廣的縣區(qū)，通過建立和完善考核激勵機制，將部門預(yù)算改革成效作為一項重要內(nèi)容，與緩解縣鄉(xiāng)財政困難和測算轉(zhuǎn)移支付資金等工作聯(lián)系起來，充分調(diào)動各級財政積極性。同時，不斷加大縣區(qū)之間經(jīng)驗交流和工作力度，推動改革，加快步伐。各省結(jié)合“金財工程”的實施，大力加強縣級部門預(yù)算編制工作信息化建設(shè)，通過推廣統(tǒng)一的預(yù)算編審軟件，提升和完善預(yù)算管理手段，實現(xiàn)預(yù)算編制工作的科學(xué)化和精細化，大幅度提高工作效率，并以此為依托，向預(yù)算管理全過程延伸，提升了基層財政部門公共服務(wù)能力。

據(jù)統(tǒng)計，目前已有2227個縣（區(qū)、市）已經(jīng)推行部門預(yù)算，其中全面推行部門預(yù)算的縣（區(qū)、市）1804個。

第二篇：2018淇地方史志辦公室部門預(yù)算公開

2018淇縣地方史志辦公室部門預(yù)算公開

目錄

第一部分 淇縣地方史志辦公室部門概況

一、部門主要職責(zé)及機構(gòu)設(shè)置情況

（一）部門主要職責(zé)

（二）部門機構(gòu)設(shè)置情況

（三）部門人員構(gòu)成情況

（四）部門預(yù)算的主要工作任務(wù)

二、預(yù)算單位構(gòu)成

第二部分 淇縣地方史志辦公室部門2018部門預(yù)算情況說明 第三部分 名詞解釋

附件：淇縣地方史志辦公室部門2018部門預(yù)算表

第一部分

淇縣地方史志辦公室部門概況

一、淇縣地方史志辦公室部門主要職責(zé)及機構(gòu)設(shè)置情況

（一）淇縣地方史志辦公室部門主要職責(zé)

淇縣地方史志辦公室單位內(nèi)設(shè)2個職能科室。(單位)主要職責(zé)是：

淇縣地方史志辦公室部門機構(gòu)設(shè)置情況職能是受縣政府委托、代縣政府制訂全縣地方史志工作規(guī)劃及實施意見。承擔(dān)縣級綜合志書、史書的編纂任務(wù)，開展史志理論研究工作。承擔(dān)縣級綜合年鑒的編纂任務(wù)，開展年鑒理論研究工作。負(fù)責(zé)指導(dǎo)和審定全縣范圍內(nèi)的綜合志書、史書、年鑒和部門專業(yè)志的編纂出版工作。開發(fā)縣情信息，編纂出版與史志有關(guān)的其他書籍，為我縣兩個文明建設(shè)服務(wù)。領(lǐng)導(dǎo)縣地方史志協(xié)會工作。

（二)淇縣地方史志辦公室部門預(yù)算包括機關(guān)本級預(yù)算

淇縣地方史志辦公室部門共二個內(nèi)設(shè)機構(gòu)（科室），分別包括： 1綜合股 2史志編輯室

（三）淇縣地方史志辦公室部門人員構(gòu)成情況

2018年地方史志辦公室部門及歸口預(yù)算管理單位共有編制5人，其中：行政編制0人，事業(yè)編制5人，后勤服務(wù)人員編制0人。在職職工4人，離退休3人，遺屬人員0人，實有公務(wù)用車0輛。

（四）淇縣地方史志辦公室部門預(yù)算的主要工作任務(wù) 按照縣委、縣政府的總目標(biāo)和“提升求進”的總基調(diào)，以“建設(shè)‘品質(zhì)三城’·率先全面小康”為工作主旋律，堅持開門修志求發(fā)展，優(yōu)化機制促干勁，強練內(nèi)功保質(zhì)量，推進全縣地方志事業(yè)的發(fā)展。抓好《淇縣志》續(xù)修工作，力爭早日完成評審和出版工作。繼續(xù)編好《淇縣大事月報》及合訂本，力爭在可讀性上再上新臺階。繼續(xù)加大征稿力度，保質(zhì)保量完成《淇縣年鑒》2018卷編印工作。為省市地方志工作提供相關(guān)資料。

二、預(yù)算單位構(gòu)成

淇縣地方史志辦公室單位預(yù)算為機關(guān)本級預(yù)算的匯總預(yù)算。

第二部分

淇縣地方史志辦公室部門2018部門預(yù)算情況說明

一、收入支出預(yù)算總體情況說明

淇縣地方史志辦公室2018年收入總計856768元，支出總計856768元，與2017年相比，收、支總計各增加278312元，增長48.11%。主要原因：一是工資預(yù)留增資增加；二是2018年目標(biāo)考核獎增加；三是新增的縣志印刷費用。

（一）收入預(yù)算總體情況說明

淇縣地方史志辦公室2018年收入預(yù)算合計856768元，較上年增加278312元，增長48.11%。其中：財政撥款856768元，比上年增加278312元，增長48.11%;收入變化情況說明：預(yù)算收入較2017年增加的原因是工資預(yù)留增資增加、2018年目標(biāo)考核獎增加和新增的縣志印刷費用。

（二）支出預(yù)算總體情況說明

淇縣地方史志辦公室2018年支出預(yù)算合計856768元，較上年增加278312元，增長48.11%，其中：工資福利支出413925元，占48.31%，比去年減少16.4%；對個人和家庭的補助支出10743元，占1.25%，比去年減少6.60%；商品和服務(wù)支出65400元，占7.63%，比去年增長0.89%。

支出變化情況說明：原因是工資預(yù)留增資增加、2018年目標(biāo)考核獎增加和新增的縣志印刷費用

二、機關(guān)運行經(jīng)費安排說明

2018機關(guān)運行經(jīng)費安排4800元。其中：辦公費1400元；印刷費1000元；郵電費1400元；差旅費1000元；維護費0元；租賃費0元，水電費0元，物業(yè)管理費0元。三、一般公共預(yù)算支出預(yù)算情況說明

淇縣地方史志辦公室2018年一般公共預(yù)算支出年初預(yù)算為856768元。主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出490068元，占57.20%。項目專項支出366700元，占42.80%。四、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算情況說明

淇縣地方史志辦公室2018年一般公共預(yù)算基本支出490068元，其中：人員經(jīng)費413925元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、伙食補助費、績效工資、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、助學(xué)金、獎勵金、住房公積金公用經(jīng)費4800元，主要包括：辦公費、印刷費等支出。

五、政府性基金預(yù)算支出情況說明

我單位2018年沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。

六“三公”經(jīng)費支出預(yù)算情況及增減變化說明

淇縣地方史志辦公室2018年三公經(jīng)費預(yù)算安排0元，與上年持平，（一）因公出國(境)費用0元，與上年持平。增減變化主要原因：沒有這方面的支出。

（二）公務(wù)用車購置及運行維護費用0元，其中，公務(wù)用車購置費用0元；公務(wù)用車運行維護費用0元

增減變化主要原因：公務(wù)用車購置費預(yù)算數(shù)與上年相比沒有變化，主要原因：我單位在2016至2018兩年都沒有安排公務(wù)用車購置費的預(yù)算。

（三）公務(wù)接待費用0元，與上年持平。

增減變化主要原因：主要是嚴(yán)格執(zhí)行《黨政機關(guān)國內(nèi)公務(wù)接待管理規(guī)定》等辦法，不斷規(guī)范公務(wù)接待管理，嚴(yán)格接待審批控制，厲行勤儉節(jié)約，不斷壓縮公務(wù)接待費支出。

七、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

淇縣地方史志辦公室2018年運行經(jīng)費支出預(yù)算371500元，主要保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)及正常履職需要。

（二）政府采購支出情況說明 2018年政府采購共4項，政府采購預(yù)算安排366700元，其中：政府采購其他貨物預(yù)算366700元；政府采購其他網(wǎng)絡(luò)設(shè)備預(yù)算0元；政府采購信息技術(shù)、信息管理軟件的開發(fā)設(shè)計預(yù)算0元；政府采購專業(yè)咨詢、工程監(jiān)理、工程設(shè)計0元；政府采購其他服務(wù)0元，比2017年增加1個，2018年政府采購金額共計366700元，比2017年增加247000元。

（三）關(guān)于預(yù)算績效管理工作開展情況說明

本單位暫未開展預(yù)算績效管理工作。

第三部分

名詞解釋

一、財政撥款收入：是指各級財政當(dāng)年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：是指事業(yè)單位開展專業(yè)活動及輔助活動所取得的收入。

三、其他收入：是指部門取得的除“財政撥款”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。

四、用事業(yè)基金彌補收支差額：是指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”和“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前積累的事業(yè)基金(即事業(yè)單位以前各收支相抵后，按國家規(guī)定提取、用于彌補以后收支差額的基金)彌補當(dāng)年收支缺口的資金。

五、上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：是指以前支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

六、基本支出：是指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)所必需的開支，其內(nèi)容包括人員經(jīng)費和日常公用經(jīng)費兩部分。

七、項目支出：是指在基本支出之外，為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

八、“三公”經(jīng)費：是指納入本級財政預(yù)算管理，部門使用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國(境)費反映單位公務(wù)出國(境)的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。

九、機關(guān)運行經(jīng)費：是指為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

附件：淇縣地方史志辦公室2018部門預(yù)算表

第三篇：2015市場部部門預(yù)算

2015市場部部門預(yù)算

市場部預(yù)算主要包括:設(shè)計制作費用，宣傳推廣費用，認(rèn)證排名費用等。各項未必均需執(zhí)行，市場部以建議形式提出，供公司參考。

一． 設(shè)計制作

A.中英文網(wǎng)站設(shè)計：為了更好地展示公司以及產(chǎn)品，突出灰名單功能，重新改版的網(wǎng)站已灰色為主色調(diào)；同時英文網(wǎng)站的建設(shè)對于以后產(chǎn)品走出中國做準(zhǔn)備。全新設(shè)計和開發(fā)各2.5萬元，共計5萬元。

B.產(chǎn)品設(shè)計：包括產(chǎn)品Logo，宣傳冊和包裝設(shè)計，專業(yè)公司制作計1萬元。

C.企業(yè)期刊：一個好的企業(yè)期刊不僅能夠?qū)ν猱a(chǎn)生更好地展示宣傳，而且對內(nèi)也能凝聚一個公司員工的對公司的依附感和部門凝聚力，采用與設(shè)計產(chǎn)品的同家設(shè)計公司制作，計2萬元。共計8萬元/年

二． 宣傳推廣費用

A.宣傳資料印刷：包括宣傳冊，宣傳光盤，易拉寶等。宣傳冊5元/本，預(yù)計5000元（1000冊宣傳冊計）；宣傳光盤3元/張（1000張宣傳光盤計）易拉寶200元/個，預(yù)計2000元（10個易拉寶計，展會使用）。全年用度，如遇不足，臨時調(diào)整。

B.推廣費用：針對平臺及公司的宣傳，采用網(wǎng)絡(luò)推廣方式，搜索引擎關(guān)鍵字等手段，提高公司附加值，帶動部分流量的導(dǎo)入。百度，谷歌為首選，其余優(yōu)秀網(wǎng)絡(luò)平臺或媒體也可作為備選，1500元/月，共計：18000/年；微信、微博認(rèn)證2000元。

C.產(chǎn)品發(fā)布會經(jīng)費：預(yù)計2015年期間將舉辦2場針對企業(yè)產(chǎn)品推介的主題活動。按照地區(qū)進行，每半年舉辦一次。

活動經(jīng)費主要包括產(chǎn)地租借與布置，禮品派發(fā)，招待。以30人規(guī)模計，每場活動經(jīng)費為2.5萬元。共計：7萬/年

三． 認(rèn)證排名

認(rèn)證費用主要是質(zhì)量體系認(rèn)證和3C認(rèn)證產(chǎn)生的費用，包括認(rèn)證費用、咨詢公司費用以及認(rèn)證人員的車馬費，共計2萬元；

排名費用是指在行業(yè)報告里面把數(shù)據(jù)做到全面排名第一，從而李玉產(chǎn)品推廣銷售，根據(jù)每年銷售數(shù)據(jù)和第一名差距，費用在5~8萬元，預(yù)算計8萬元。

共計10萬元/年

四． 參與聯(lián)盟會議

作為大會成員，每年的會員費用在0.5~1萬；包括已加入和2015年即將加入的計3萬元（計2~3個聯(lián)盟大會）

共計3萬元/年

五． 雜項

市場部同事會經(jīng)常外出溝通宣傳推廣事項，產(chǎn)生的交通通訊費用預(yù)計各0.25萬元；展會以及認(rèn)證過程產(chǎn)生的宴請招待費用計0.3萬元。

共計0.8萬元/年，除工作原因外產(chǎn)生的招待費用個人自理。

累積預(yù)算（不含薪資）： 30萬元/年

上述各項均為建議性意見，具體執(zhí)行與否，需經(jīng)公司高層協(xié)商確定

第四篇：預(yù)算部門管理制度

預(yù)算部門管理制度

一、預(yù)算員崗位職責(zé)

1、預(yù)算部門在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，主要負(fù)責(zé)組織進行工程投標(biāo)、編制制工程預(yù)算。合同談判簽約、進行工程成本控制分析，通過對工程預(yù)算工作的全面管理及與各相關(guān)部門的協(xié)調(diào)配合，從而保證工程投資目標(biāo)的實現(xiàn)。

2、認(rèn)真貫徹執(zhí)行公司的各項管理規(guī)章制度，逐級建立健全預(yù)算部各項管理規(guī)章制度。按公司要求做好工程投標(biāo)報價、工程預(yù)決算編制、合同談判簽約、工程成本控制分析工作，對工程成本控制實施全面管理。

二、工作內(nèi)容

1、積極主動的完成工程預(yù)決算編制及工程成本控制任務(wù)，通過對工程報價、預(yù)決算編制、合同談判、工程資金收入支出整體調(diào)度，實施對工程資金運作的全面管控。

2、掌握國家及工程所在地的工程造價政策、文件和定額標(biāo)準(zhǔn)。及時了解掌握工程造價變化情況信息，收集與工程造價、工程預(yù)決算有關(guān)的技術(shù)資料和文件資料，實施工程預(yù)算動態(tài)管理。

3、對開發(fā)項目進行前期跟蹤，組織工程投標(biāo)工作，根據(jù)國家法律法規(guī)及工程所在地的相關(guān)工程造價政策文件、定額標(biāo)準(zhǔn)、招標(biāo)文件內(nèi)容要求、現(xiàn)場實地勘察結(jié)果及投標(biāo)設(shè)計方案內(nèi)容編制工程投標(biāo)商務(wù)標(biāo)、匯總投標(biāo)文件、參加投標(biāo)。

4、根據(jù)國家法律法規(guī)、工程造價政策文件、定額標(biāo)準(zhǔn)、招標(biāo)文件內(nèi)容要求、現(xiàn)場實際情況、深入研究施工圖紙，研究投資方心態(tài)，編制工程施工圖預(yù)算，對工程預(yù)算總體投資、總體成本進行全方位整體把控，為項目部進行預(yù)算交底。

5、按照公司要求及項目內(nèi)容組織競價招標(biāo)選擇確定施工隊伍。

6、與甲方進行談判、簽訂的工程施工合同、甲供、甲招、甲指材料協(xié)議，與材料供貨商商談簽訂自購大宗主主材協(xié)議、與施工隊簽訂工程施工協(xié)議，做好工程合同管理工作。

7、行工程勞動力需求、機械設(shè)備要求測算分析工作。

8、配合項目部做好施工任務(wù)單的實施工作，做到及時、真是、準(zhǔn)確，對各施工工種及項目部管理人員的考勤進行整理，參照工程量進行施工隊用工及項目部管理人員分析。

9、做好工程材料使用、周轉(zhuǎn)材料使用、工程勞務(wù)用工成本分析，監(jiān)督檢查工程施工材料耗用和工程勞務(wù)使用情況，有效的對施工過程中各項成本進行控制。

10、在施工現(xiàn)場掌握現(xiàn)場實際情況和施工進度，辦理工程施工過程中出現(xiàn)的各種預(yù)算變更洽商，與甲方辦理合同協(xié)議補充及預(yù)算資金調(diào)整審批的簽認(rèn)手續(xù)。

11、收集工程相關(guān)資料編制工程決算書，做好工程結(jié)算及內(nèi)部結(jié)算工作，做好工程各類合同及預(yù)決算歸檔保密工作。

12、建立公司利益第一的宗旨，維護公司的形象與聲譽，杜絕一切違法行為的發(fā)生。

13、實行獎罰分明原則，對連續(xù)參加5個項目投標(biāo)沒中的處罰500元。對投標(biāo)所中標(biāo)的項目，在公司與項目承包人簽訂合同后并承包人對投標(biāo)價無反對的按中標(biāo)價千分之一獎勵給編制人。

14、應(yīng)個人原因?qū)е峦稑?biāo)文件無效，及報價過低的項目應(yīng)承擔(dān)投標(biāo)所需的各項費用。

15、配合公司其他部門進行相關(guān)業(yè)務(wù)工作。

16、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

第五篇：預(yù)算部門工作總結(jié)

員工2011年工作總結(jié)及2012年工作計劃考評表

自2011年10月到公司工作以來，至今已兩個多月了，在公司各位領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下，在各位同事們的幫助下，我圓滿完成了上級交給的各項任務(wù)，較好的完成了本職工作，回顧這短短的兩個多月的工作，感覺自己有很多的收獲和感觸，工作在一個和諧的集體中，和同事們共同努力、共同進步是我的幸運。同時，在同事們的身上使自己學(xué)到了很多的工作方面和生活方面的知識，也感覺到自己的工作還有一些不足，為更好的做好以后的工作，克服以往的不足，下面對自己今年的工作作總結(jié)如下：

首先，認(rèn)真負(fù)責(zé)，扎實細致的完成了本人負(fù)責(zé)的各項結(jié)算審核工作。到公司后，自己先后負(fù)責(zé)了（）等幾項工作，針對審核部人員少、工作量大的情況，領(lǐng)受任務(wù)后，自己及時與收集有審核有關(guān)的各項文件，對工班及項目部上報的預(yù)算材料進行嚴(yán)格、詳細的審核，對審核中發(fā)現(xiàn)的問題及時與項目部有關(guān)人員聯(lián)系對證，對與工程不符的項目嚴(yán)格把關(guān)，保證了工程審核工作的嚴(yán)肅性與正確性。按領(lǐng)導(dǎo)的分工安排，對（）工程預(yù)算情況進行了詳細審核，該工程預(yù)算由于種種原因已經(jīng)拖了1年之久，困難較多，領(lǐng)受任務(wù)后，我對該項目的各文件進行了細致的查閱，取得了第一手資料的詳細數(shù)據(jù)，與（）等同事對各數(shù)據(jù)進行了審核，保證了審核的工作質(zhì)量。

其次，嚴(yán)格遵守公司的各項規(guī)章制度，以制度要求自己的行為，以規(guī)定指導(dǎo)自己的工作質(zhì)量。進入公司工作后，我首先熟悉了公司的各種規(guī)章制度，對各項工作中要注意的重點、難點進行了劃分。為了盡快熟悉工作，每天我都提前半個多小時上班，整理好工作場所后，就開始熟悉圖紙及設(shè)計變更，及時編制和審查各單位工程的預(yù)算及審核工作，及時掌握和了解市場情況，熟悉北京市每月工程造價信息，并多渠道收集其他材料信息，為審核工作做好準(zhǔn)備。

第三，加強對審核業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，不斷提高做好本職工作的能力。為更好的完成本職工作，提高工作效率，杜絕工作失誤，我除了在工作中虛心向老同志學(xué)習(xí)外，還利用業(yè)余時間，報名參加了（）的預(yù)算培訓(xùn)班，下載了大量的教學(xué)視頻軟件，每天堅持學(xué)習(xí)，不斷總結(jié)經(jīng)驗，提高自己的業(yè)務(wù)技能，為更好的完成本職工作打好基礎(chǔ)。

工作中，自己的業(yè)務(wù)能力還有待提高，還需要加強與各單位人員溝通，加強與各部門人員的協(xié)調(diào)配合。

2012年工作計劃：

展望2012年的工作，我們每個人的發(fā)展與公司的發(fā)展都是息息相關(guān)的，只有我們每個人把自己的工作都做好了，各負(fù)其職，人盡其用，履職盡責(zé)，才能使個人的利益、榮譽與公司的發(fā)展進步和諧統(tǒng)一。因此，在明年的工作中我計劃從以下幾個方面提高自己：首先是要加強學(xué)習(xí)，提高自己的工作能力和綜合素質(zhì)，使自己的工作時刻與公司的需要保持一致，從工作知識與文化知識方面充實提高和完善自己。其次，加強與各位領(lǐng)導(dǎo)及同事們的工作交流，在各項工作上，及時向各位領(lǐng)導(dǎo)做好工作匯報，與同事們做好信息共享，及時解決工作中出現(xiàn)的各項問題，保證工作質(zhì)量及進度。第三，嚴(yán)格遵守公司的規(guī)章制度，保證工作的嚴(yán)肅性與嚴(yán)謹(jǐn)性，減少杜絕失誤的發(fā)生，為公司的快速發(fā)展做好本職工作。