第一篇：內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)控制——建宸擔(dān)保公司調(diào)研報(bào)告 論文

內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)控制——建宸擔(dān)保公司調(diào)研報(bào)告

內(nèi)容提要：在我國(guó)，擔(dān)保業(yè)是一個(gè)獨(dú)立的、新興的行業(yè)，國(guó)家在審批、監(jiān)管等方面都有別于保險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)。作為社會(huì)信用體系重要有機(jī)組成部分的信用擔(dān)保行業(yè)，近年來(lái)發(fā)展迅猛，為促進(jìn)我國(guó)信用體系建設(shè)，促進(jìn)信用經(jīng)濟(jì)發(fā)展，發(fā)揮了積極的作用。但是信用擔(dān)保行業(yè)是國(guó)際上公認(rèn)的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，其風(fēng)險(xiǎn)除來(lái)源于擔(dān)保對(duì)象和外部條件外，還與擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身功能和內(nèi)部管理密切相關(guān)。擔(dān)保行業(yè)應(yīng)如何應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，本文從山東建宸擔(dān)保典當(dāng)公司的風(fēng)險(xiǎn)控制角度，論述中小型擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略。

關(guān)鍵詞：建宸公司 風(fēng)險(xiǎn)管理 建議

山東建邦集團(tuán)有限公司旗下建宸擔(dān)保典當(dāng)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)建宸公司）就是一家針對(duì)中小型民營(yíng)企業(yè)提供短期融資貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)及典當(dāng)業(yè)務(wù)的公司。該公司的擔(dān)保部分與中國(guó)工商銀行某支行合作，由工商銀行介紹客戶，由公司為客戶提供擔(dān)保的服務(wù)。

一、風(fēng)險(xiǎn)管理

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理涉及的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)會(huì)影響價(jià)值的創(chuàng)造或保持。它是從戰(zhàn)略制定到日常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的一系列信念與態(tài)度，目的是確定可能影響企業(yè)的潛在事項(xiàng)，并進(jìn)行管理，為實(shí)現(xiàn)企業(yè)的目標(biāo)提供合理的保證。整體來(lái)說(shuō)，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是：一個(gè)正在進(jìn)行并貫穿整個(gè)企業(yè)的過(guò)程；受到企業(yè)各個(gè)層次人員的影響；在戰(zhàn)略制定時(shí)得到應(yīng)用；適用于各個(gè)級(jí)別和單位的企業(yè)，包括考慮風(fēng)險(xiǎn)組合；識(shí)別能夠影響企業(yè)及其風(fēng)險(xiǎn)管理的潛在事項(xiàng)；能夠?qū)ζ髽I(yè)的管理層和董事會(huì)提供合理保證；致力于實(shí)現(xiàn)一個(gè)或多個(gè)單獨(dú)但是類(lèi)別相互重疊的目標(biāo)。

風(fēng)險(xiǎn)管理程序可分為四步驟：第一步是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，第二步是對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，第三步是確定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)和應(yīng)對(duì)計(jì)劃，第四步是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察。

（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

企業(yè)應(yīng)通過(guò)正式的檢查程序來(lái)全面分析風(fēng)險(xiǎn)和損失。這種風(fēng)險(xiǎn)審查允許企業(yè)評(píng)估真正的成本驅(qū)動(dòng)因素，以便設(shè)計(jì)適當(dāng)?shù)膿p失控制和預(yù)防計(jì)劃，來(lái)減少高風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)和高成本的損失事件。需要注意的是，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的目的并不只是羅列每個(gè)可能的風(fēng)險(xiǎn)，而是識(shí)別那些可能對(duì)運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生影響的風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別程序應(yīng)在企業(yè)內(nèi)的多個(gè)層級(jí)得以執(zhí)行。可以通過(guò)集體討論可能的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和找出并列明屬于企業(yè)層面的重要設(shè)施及經(jīng)營(yíng)單位的高層級(jí)的組織結(jié)構(gòu)圖，各單位再分別列出其面對(duì)的主要風(fēng)險(xiǎn)這兩種方法識(shí)別。

（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及相對(duì)重大程度進(jìn)行評(píng)估，對(duì)于通過(guò)集體討論快速識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)尤為重要?？捎糜谠u(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的方法有很多，常見(jiàn)的定性方法是制作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系圖，還有大量定量方法可用來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的影響，比如情景設(shè)計(jì)、敏感性分析、決策樹(shù)、計(jì)算機(jī)模

擬、軟件包和對(duì)現(xiàn)有數(shù)據(jù)的分析。

（三）確定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)和應(yīng)對(duì)策略

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)是按照已確定的重大程度和可能性估值，計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分，并識(shí)別最為重大的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)影響及可能性，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行優(yōu)先次序的排列。評(píng)分較高的風(fēng)險(xiǎn)，如前圖所示，將被記入右上角的象限中，這被稱(chēng)作風(fēng)險(xiǎn)推動(dòng)因素或主要風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)應(yīng)將注意力繼續(xù)放在這些主要風(fēng)險(xiǎn)上。進(jìn)行優(yōu)先次序排列時(shí)，不應(yīng)僅考慮財(cái)務(wù)方面的影響，更重要的是考慮對(duì)實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)的潛在影響。非重大的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)定期復(fù)核，特別是在外部事項(xiàng)發(fā)生變化時(shí)，應(yīng)檢查這些風(fēng)險(xiǎn)是否仍為非重大的風(fēng)險(xiǎn)。

管理層可選的應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)策略有風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)消除、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)保留，可以一個(gè)或多個(gè)策略結(jié)合使用。

（四）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察

企業(yè)需要設(shè)立一項(xiàng)機(jī)制，對(duì)已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)察，監(jiān)測(cè)內(nèi)容包括目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)過(guò)程，企業(yè)還應(yīng)關(guān)注新的風(fēng)險(xiǎn)和相關(guān)損失。一旦風(fēng)險(xiǎn)被識(shí)別，企業(yè)必須對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)察，檢查正在發(fā)生的損失，使控制建議得以實(shí)施，并在需要時(shí)不斷做出調(diào)整。企業(yè)根據(jù)負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的成員提供的信息，進(jìn)行分析、預(yù)測(cè)、持續(xù)調(diào)研，提供對(duì)已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的可能性的最新評(píng)估，相應(yīng)地，企業(yè)還應(yīng)該加強(qiáng)跟蹤反饋，精確調(diào)整損失控制程序。準(zhǔn)確的監(jiān)察程序是風(fēng)險(xiǎn)管理中至關(guān)重要的一部分。

二、內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

（一）外部風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

主要是債務(wù)人風(fēng)險(xiǎn)。債務(wù)人在經(jīng)營(yíng)中的外部環(huán)境是復(fù)雜多變的，稍有不慎，政策的改變、行業(yè)及市場(chǎng)的變化就會(huì)給債務(wù)人的經(jīng)營(yíng)帶來(lái)滅頂之災(zāi)。因此，債務(wù)人在經(jīng)營(yíng)中存在諸多的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，而經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的還款能力不足是大部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的主要原因。此外，債務(wù)人的風(fēng)險(xiǎn)還包括債務(wù)人道德風(fēng)險(xiǎn)。債務(wù)人有還款能力并不一定能夠保證其能償還債務(wù)，債務(wù)人如果在道德品質(zhì)上存在問(wèn)題，在主觀上不愿意償還債務(wù)，同樣也會(huì)給擔(dān)保機(jī)構(gòu)帶來(lái)極大的風(fēng)險(xiǎn)。受社會(huì)信用環(huán)境、法律意識(shí)和道德水平的影響，有些債務(wù)人通過(guò)提供虛假資料、隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段騙取擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保，或者是缺乏誠(chéng)信，在具備還款能力的情況下，仍惡意拖欠銀行債務(wù)而導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)代償?shù)?。這些都屬于債務(wù)人的道德風(fēng)險(xiǎn)。

（二）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身風(fēng)險(xiǎn)包括很多方面，常見(jiàn)的有：擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身經(jīng)營(yíng)管理不善的風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)操作不當(dāng)和項(xiàng)目管理缺失的風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部道德風(fēng)險(xiǎn)等。擔(dān)保機(jī)構(gòu)以自身管理的擔(dān)保資金或有效資產(chǎn)作為開(kāi)展擔(dān)保業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)支撐，這部分資產(chǎn)的安全性和流動(dòng)性是擔(dān)保機(jī)構(gòu)維持信用的根基。如果擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身經(jīng)營(yíng)管理不善導(dǎo)致?lián)ＹY金損失，將直接影響到擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用水平和擔(dān)保能力，更嚴(yán)重的將直接影響到擔(dān)保機(jī)構(gòu)的生存。而來(lái)自擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部的業(yè)務(wù)操作不當(dāng)和對(duì)項(xiàng)目的管理不善同樣有可能帶來(lái)很大風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保業(yè)務(wù)的整體運(yùn)作

過(guò)程包括項(xiàng)目評(píng)審、反擔(dān)保措施的設(shè)置和落實(shí)、項(xiàng)目決策、合同起草和簽訂、在保項(xiàng)目動(dòng)態(tài)跟蹤和管理、代償后項(xiàng)目的追償?shù)戎T多環(huán)節(jié)，無(wú)論是評(píng)估不充分、操作不規(guī)范還是決策不科學(xué)，哪個(gè)程序管理不善或采取措施不到位，都有可能給項(xiàng)目帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。最后，擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部員工責(zé)任心不強(qiáng)、收受賄賂、以權(quán)謀私或是為“人情”項(xiàng)目開(kāi)“綠燈”，人為地放寬項(xiàng)目的評(píng)審和審批條件等道德方面的問(wèn)題，都會(huì)給擔(dān)保項(xiàng)目的開(kāi)展帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）其他風(fēng)險(xiǎn)

外部某些環(huán)節(jié)的影響也會(huì)給擔(dān)保項(xiàng)目帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，如：信息不對(duì)稱(chēng)的風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。

三、建宸公司受理業(yè)務(wù)的核準(zhǔn)流程

建宸公司擁有一套完整的審查業(yè)務(wù)流程，主要包括準(zhǔn)備階段、實(shí)地考察階段、撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告階段、審查會(huì)討論階段、批準(zhǔn)發(fā)放階段等五個(gè)方面。

（一）準(zhǔn)備階段

了解企業(yè)情況，主要是投資人、注冊(cè)資金、訂立時(shí)間、經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)方向、投資人之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系。了解之后擬定考察程序，并根據(jù)反擔(dān)保情況及企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況確定擔(dān)保額度。

（二）實(shí)地考察

1.基礎(chǔ)資料，主要包括：年檢情況、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證等的基本資料，查看是否各項(xiàng)都相符。

2.提供財(cái)務(wù)資料，主要包括：連續(xù)三年度和最近一個(gè)月的財(cái)務(wù)資料及往來(lái)會(huì)計(jì)科目明細(xì)；各種納稅報(bào)表；核對(duì)財(cái)務(wù)憑證、賬簿、和報(bào)表的有關(guān)數(shù)據(jù)；查看合同有關(guān)項(xiàng)目；銀行對(duì)賬單，銀行征信。

3.座談，主要是了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)方針，經(jīng)營(yíng)管理方法，通過(guò)交談了解負(fù)責(zé)人人品及各方面的關(guān)系。

4.實(shí)地考察企業(yè)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所查看企業(yè)經(jīng)營(yíng)面貌和經(jīng)營(yíng)發(fā)展?fàn)顩r。

（三）撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告

包括五大方面，即申請(qǐng)企業(yè)基本情況，企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況（財(cái)務(wù)狀況分析），反擔(dān)保措施，風(fēng)險(xiǎn)因素分析，結(jié)論意見(jiàn)。

其中，反擔(dān)保措施包含房產(chǎn)、土地、機(jī)器設(shè)備、車(chē)輛、股權(quán)質(zhì)權(quán)專(zhuān)利權(quán)等、保證、個(gè)人財(cái)產(chǎn)共有人情況及公司財(cái)產(chǎn)董事會(huì)決議等八項(xiàng)內(nèi)容。

風(fēng)險(xiǎn)因素分析包含行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析、操作風(fēng)險(xiǎn)1分析及道德風(fēng)險(xiǎn)分析等四項(xiàng)內(nèi)容。

（四）審查會(huì)討論

主要是指根據(jù)實(shí)地調(diào)查及調(diào)查報(bào)告情況，由各個(gè)參會(huì)人員提出該項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并就風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的降低、避免提出各自的意見(jiàn)，并比較風(fēng)險(xiǎn)與收益關(guān)系，最終作出決定。

（五）批準(zhǔn)發(fā)放

由集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字，核準(zhǔn)該項(xiàng)擔(dān)保成立。

四、補(bǔ)救措施

決策失誤難以避免，重要的是及時(shí)彌補(bǔ)損失。損失彌補(bǔ)有三種方式，即反擔(dān)保物變現(xiàn)、法律訴訟追償和抵減準(zhǔn)備。

五、建宸公司風(fēng)險(xiǎn)管理

（一）外部風(fēng)險(xiǎn)管理

主要針對(duì)債務(wù)人風(fēng)險(xiǎn)。在實(shí)地考察的座談環(huán)節(jié)，建宸公司考察人員通過(guò)交談，了解領(lǐng)導(dǎo)的素質(zhì)、文化水平、專(zhuān)業(yè)水平、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、個(gè)人信譽(yù)與家庭成員、年齡住址、對(duì)社會(huì)的觀點(diǎn)和認(rèn)識(shí)、經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)等信息，以確保債務(wù)人領(lǐng)導(dǎo)決策使其能夠及時(shí)還款，減小公司風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理是一個(gè)小的經(jīng)濟(jì)整體，實(shí)際控制人與員工之間是相互矛盾的一個(gè)整體，企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)方向、員工福利與企業(yè)的發(fā)展和企業(yè)在社會(huì)分工中所處的地位相匹配，員工干勁十足、相互協(xié)調(diào)、團(tuán)隊(duì)凝聚力強(qiáng)，該企業(yè)處于成長(zhǎng)較快發(fā)展期，這樣的企業(yè)比較符合建宸公司的擔(dān)保條件。反之，停滯不前，發(fā)展緩慢，這樣的企業(yè)及時(shí)反擔(dān)保措施做得再好，也不能提供擔(dān)保。畢竟，公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)是最好的擔(dān)保。

現(xiàn)階段的法律法規(guī)和稅收政策都對(duì)擔(dān)保行業(yè)有所傾斜，即鼓勵(lì)行業(yè)的發(fā)展。法律風(fēng)險(xiǎn)較小。但是無(wú)法預(yù)測(cè)法律法規(guī)何時(shí)變化。

（二）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理

針對(duì)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的幾大來(lái)源，建宸公司分別做出制度規(guī)避。

1.業(yè)務(wù)操作方面。建宸公司設(shè)計(jì)了一套完整的業(yè)務(wù)操作流程，并要求上到董事長(zhǎng)下到基層員工的每個(gè)個(gè)人，都按照該流程一步步實(shí)行，不允許跨越流程，或是隨意改變工作方法。這就在源頭上降低了操作。

2.項(xiàng)目管理方面。建宸公司的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生與績(jī)效考核掛鉤，而考核的重點(diǎn)就是風(fēng)險(xiǎn)防范，如果項(xiàng)目出現(xiàn)重大虧損，則項(xiàng)目經(jīng)理本年度績(jī)效成績(jī)會(huì)不能達(dá)標(biāo)，嚴(yán)重影響項(xiàng)目經(jīng)理的考核成績(jī)。出于此種考慮，項(xiàng)目經(jīng)理會(huì)充分協(xié)調(diào)各員工和各方面資源，以求降低項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。

3.員工道德方面。建宸公司每年都會(huì)組織員工培訓(xùn)，加強(qiáng)員工思想道德建設(shè)。將“知識(shí)創(chuàng)造財(cái)富 學(xué)習(xí)成就未來(lái) 態(tài)度決定人生”的企業(yè)文化理念成分滲透到每一名員工的思想意識(shí)當(dāng)中，使每一名員工以主人翁的精神態(tài)度對(duì)待每天的工生活。同時(shí)，實(shí)行反舞弊項(xiàng)目，從而有效減少由于員工道德原因產(chǎn)生的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。

六、建議

（一）業(yè)務(wù)流程細(xì)分

在實(shí)地審查擔(dān)保企業(yè)基本資料時(shí)，可以行業(yè)劃分，重點(diǎn)審查不同的資料，而無(wú)需每個(gè)企業(yè)要求出具相同的材料。(1)制造類(lèi)企業(yè)，應(yīng)重點(diǎn)審查產(chǎn)品名稱(chēng)及品牌(注冊(cè)商標(biāo))，產(chǎn)品的市場(chǎng)容量及占有率、產(chǎn)品適用性和獨(dú)特性、產(chǎn)品技術(shù)先進(jìn)性(取得何種專(zhuān)利或其他認(rèn)可)，產(chǎn)品銷(xiāo)售的內(nèi)外貿(mào)合同或協(xié)議，外貿(mào)業(yè)務(wù)的進(jìn)出口批文。對(duì)于申請(qǐng)承兌匯票和信用證保證

金擔(dān)保的，還要提供承兌協(xié)議，相應(yīng)的購(gòu)銷(xiāo)合同。(2)一般貿(mào)易企業(yè)，應(yīng)重點(diǎn)審查企業(yè)銷(xiāo)售情況材料，銷(xiāo)售產(chǎn)品品牌、自營(yíng)、代理情況，主要供銷(xiāo)渠道，主要業(yè)務(wù)客戶名單及相應(yīng)的合同或協(xié)議，國(guó)際貿(mào)易合同及與之相關(guān)的政府進(jìn)出口批件。對(duì)于申請(qǐng)信用證打包貸款及押匯貸款擔(dān)保的，還要提供供貨履約保函或物流公司的監(jiān)管協(xié)議等。(3)房地產(chǎn)類(lèi)企業(yè)，應(yīng)重點(diǎn)審查項(xiàng)目立項(xiàng)報(bào)告及批復(fù)報(bào)告，固定資產(chǎn)投資計(jì)劃書(shū)，可行性報(bào)告及批復(fù)，建設(shè)用地規(guī)劃許可證，國(guó)有土地使用證、土地有償出讓合同，建設(shè)工程規(guī)劃許可證，建設(shè)工程施工許可證，商品房預(yù)售許可證等。進(jìn)行行業(yè)細(xì)分可以有的放矢，簡(jiǎn)化操作的復(fù)雜性的同時(shí)又保證審查的效率效益。

（二）建立四級(jí)審核制度。

1.初審：擔(dān)保項(xiàng)目初審由擔(dān)保業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)。其內(nèi)容包括企業(yè)調(diào)查、項(xiàng)目基本風(fēng)險(xiǎn)度評(píng)估、確定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、撰寫(xiě)企業(yè)調(diào)查報(bào)告、提出初審意見(jiàn)等。對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行盡職調(diào)查并雙簽核保，報(bào)部門(mén)經(jīng)理審批的初審制度，可以初步判斷項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。

2.復(fù)審：擔(dān)保項(xiàng)目的復(fù)審是指風(fēng)險(xiǎn)管理部風(fēng)控專(zhuān)員對(duì)項(xiàng)目資料的完整性、數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、反擔(dān)保措施的可靠性、還款計(jì)劃的穩(wěn)定性、調(diào)查結(jié)論的合理性進(jìn)行審核，并給出相應(yīng)的書(shū)面復(fù)審意見(jiàn)。對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)評(píng)結(jié)果、反擔(dān)保措施的合法性與可靠性、企業(yè)的償債能力及最近兩年的信用狀況、企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理能力、獲利能力、履約能力和發(fā)展?jié)摿M(jìn)行審核，并對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)防范與監(jiān)督檢查以及是否同意擔(dān)保、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限出具審核意見(jiàn)。復(fù)審基本可以確保擔(dān)保項(xiàng)目及反擔(dān)保措施的合法性、真實(shí)性、可行性。

3.評(píng)議會(huì)：總經(jīng)理審批權(quán)限的項(xiàng)目交擔(dān)保評(píng)議會(huì)審核。擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)設(shè)擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)議會(huì)，對(duì)總經(jīng)理審批權(quán)限下的擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行審核。評(píng)議會(huì)由總經(jīng)理、副總經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)管理部成員、業(yè)務(wù)部經(jīng)理及外聘行業(yè)專(zhuān)家組成。每次出席評(píng)議會(huì)的評(píng)議成員不少于7人，獲得到會(huì)評(píng)議會(huì)成員三分之二以上同意的項(xiàng)目視為通過(guò)。評(píng)議會(huì)通過(guò)的項(xiàng)目由評(píng)議會(huì)成員在評(píng)議會(huì)決議上簽字，不同意的評(píng)議會(huì)成員可簽署保留或反對(duì)意見(jiàn)?？偨?jīng)理對(duì)審批權(quán)限下的項(xiàng)目有一票否決權(quán)。評(píng)議會(huì)成員就擔(dān)保項(xiàng)目采用評(píng)議會(huì)現(xiàn)場(chǎng)質(zhì)詢(xún)的方式，針對(duì)項(xiàng)目和審核中不明確的情況向項(xiàng)目經(jīng)理進(jìn)行提問(wèn)要求解答，進(jìn)一步控制風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

4.評(píng)審會(huì)：超過(guò)總經(jīng)理權(quán)限或評(píng)議會(huì)認(rèn)為有必要提交評(píng)審的擔(dān)保項(xiàng)目提交董事會(huì)下設(shè)的項(xiàng)目評(píng)審會(huì)評(píng)審。評(píng)審委員會(huì)由董事會(huì)成員、經(jīng)營(yíng)班子(正副總經(jīng)理)及行業(yè)專(zhuān)家組成。擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審會(huì)的程序、內(nèi)容和方法與評(píng)議會(huì)基本相同。每次出席評(píng)審會(huì)的評(píng)審委員應(yīng)不少于7人，獲得到會(huì)評(píng)審委員三分之二以上同意且董事會(huì)成員五分之四以上同意的項(xiàng)目視為通過(guò)。

四級(jí)審核體制下，任何人均無(wú)法單獨(dú)承諾擔(dān)保的必然性，每個(gè)人對(duì)所簽署的書(shū)面意見(jiàn)負(fù)責(zé)，從而有效控制風(fēng)險(xiǎn)。

（三）需要增強(qiáng)擔(dān)保后的跟蹤管理工作

擔(dān)保項(xiàng)目實(shí)施后，擔(dān)保機(jī)構(gòu)就必須對(duì)在保的每個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤和管理，即對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的履約意愿和履約能力的現(xiàn)狀及變化趨勢(shì)，包括資信狀況、資金流向、經(jīng)營(yíng)管理、產(chǎn)銷(xiāo)情

況、項(xiàng)目進(jìn)度、競(jìng)爭(zhēng)能力、財(cái)務(wù)記錄、履行合同、改組改制等影響擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的因素進(jìn)行跟蹤、調(diào)查、監(jiān)控和分析，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題采取積極補(bǔ)救措施的工作過(guò)程。這個(gè)階段是風(fēng)險(xiǎn)管理的最后階段即風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)察階段，這對(duì)于最終項(xiàng)目實(shí)施是否順利，出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后能否最大限度的減少損失至關(guān)重要。保后監(jiān)管包括常規(guī)檢查、重點(diǎn)檢查和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)三部分。

參考文獻(xiàn)：

【1】《公司戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)管理》，2010注冊(cè)會(huì)計(jì)師全國(guó)統(tǒng)一考試輔導(dǎo)教材，中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)編，經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社。

【2】陳志海：商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究，碩士論文。

【3】濟(jì)南建宸擔(dān)保典當(dāng)有限公司內(nèi)部資料注釋?zhuān)翰僮黠L(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在進(jìn)行基本作時(shí)經(jīng)受的風(fēng)險(xiǎn)

第二篇：擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)控制制度

Xxxx擔(dān)保有限公司

汽車(chē)消費(fèi)貸款擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度

本管理制度按擔(dān)保業(yè)務(wù)程序共分為七章，分別是：

第一章：受理，客戶申請(qǐng)受理汽車(chē)貸款事宜

第二章：調(diào)查，包括汽車(chē)貸款初審和綜合分析

第三章：審批，包括汽車(chē)貸款審批、擔(dān)保調(diào)查審批、放款審批

第四章：放款，包括面簽合同、落實(shí)反擔(dān)保措施、擔(dān)保收費(fèi)、貸款發(fā)放

第五章：保后管理，包括崗位設(shè)置、工作內(nèi)容和客戶風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)制度

第六章：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，包括責(zé)任劃分、處置方式、預(yù)警方法和違規(guī)處罰

第七章：代償流程管理，包括風(fēng)險(xiǎn)客戶認(rèn)定、代償流程、債權(quán)追償、項(xiàng)目終結(jié)和代償損失責(zé)任認(rèn)定與處罰業(yè)務(wù)完結(jié)

第一章 受理

客戶向公司申請(qǐng)擔(dān)保時(shí)，經(jīng)前臺(tái)接件人員與其初步接洽后，基本符合擔(dān)保條件的，發(fā)給其擔(dān)保申請(qǐng)表。申請(qǐng)人應(yīng)按擔(dān)保申請(qǐng)表要求和實(shí)際情況完整、準(zhǔn)確、真實(shí)的逐項(xiàng)填寫(xiě)，同時(shí)提供下列材料：

（一）擔(dān)保申請(qǐng)人的基本資料

1、個(gè)人簡(jiǎn)介；

2、身份證件及婚姻證明（如夫妻雙方身份證、公務(wù)員證、教師證、警官證、夫妻雙方戶口本等）；

3、銀行征信報(bào)告；

4、工作及收入證明；

5、近三個(gè)月的水費(fèi)、電費(fèi)、煤氣費(fèi)、或其它能證明其住址的付款收據(jù)；

6、近三個(gè)月的銀行流水；

7、擔(dān)保能力的證明，如房產(chǎn)證復(fù)印或其它資產(chǎn)證明。

（二）信用反擔(dān)保人的基本資料

1、參照擔(dān)保申請(qǐng)人為自然人的資料。

保前調(diào)查人員必須核對(duì)原件，并對(duì)材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)，在復(fù)印件上加蓋“此復(fù)印件與原件一致”的印章并簽名確認(rèn)?？筛鶕?jù)申請(qǐng)人的實(shí)際情況對(duì)材料的種類(lèi)和內(nèi)容進(jìn)行刪選和添加。

第二章 調(diào)查工作內(nèi)容

調(diào)查環(huán)節(jié)包括初審和綜合分析。

初審主要通過(guò)資料審核和實(shí)地調(diào)查（包括實(shí)地調(diào)查和家訪調(diào)查），獲取汽車(chē)貸款擔(dān)保、擔(dān)保申請(qǐng)及反擔(dān)保人真實(shí)全面的信息，通過(guò)綜合分析評(píng)價(jià)形成結(jié)論，即調(diào)查報(bào)告。

初審結(jié)束后，經(jīng)過(guò)一定的授權(quán)和審批流程，向申請(qǐng)人出具擔(dān)保意向書(shū)。

調(diào)查環(huán)節(jié)應(yīng)注意以下四個(gè)方面的內(nèi)容：資料審核、實(shí)地調(diào)查、綜合分析評(píng)價(jià)和調(diào)查報(bào)告。

一、資料審核：

資料審核的信息來(lái)源除了從申請(qǐng)人，還應(yīng)從其他途徑如銀行、工作單位等處獲??；

對(duì)材料信息審核過(guò)程中需進(jìn)一步明確、補(bǔ)充，發(fā)現(xiàn)的漏洞、疑點(diǎn)列為下一步實(shí)地調(diào)查的重點(diǎn)；

二、實(shí)地調(diào)查：

1、實(shí)地調(diào)查前，要列出調(diào)查提綱，明確調(diào)查目標(biāo)以保證調(diào)查的質(zhì)量和效率；

2、風(fēng)險(xiǎn)部確定一名風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理與保前調(diào)查人員同時(shí)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，調(diào)查申請(qǐng)人個(gè)人，主要從其居住環(huán)境、夫妻關(guān)系、行為嗜好、工作熱情等方面展開(kāi)。

3、調(diào)查申請(qǐng)人及其配偶工作，主要核實(shí)其收入的來(lái)源，是否具有還貸能力。核實(shí)申請(qǐng)人提供房產(chǎn)的真實(shí)情況，通過(guò)實(shí)地調(diào)查了解申請(qǐng)人的真實(shí)住所是否和提供房產(chǎn)的地址一致。核實(shí)了解家庭狀況是否有還款能力及工作單位情況；考查企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)狀況，主要生產(chǎn)設(shè)備、產(chǎn)品的技術(shù)含量，行業(yè)的發(fā)展前景，員工的團(tuán)隊(duì)意識(shí)、服從命令的態(tài)度、工作效率、流動(dòng)率、工作行為等方面展開(kāi)。

4、根據(jù)調(diào)查的實(shí)際情況出具調(diào)查報(bào)告，并做出初步判斷是否符合擔(dān)保要求。貸款金額超出申請(qǐng)人授權(quán)范圍，公司主管業(yè)務(wù)的副總和擔(dān)保中心經(jīng)理終審人或授權(quán)終審審批人必須參加實(shí)地調(diào)查；

5、實(shí)地調(diào)查應(yīng)了解申請(qǐng)人貸款償還能力，了解申請(qǐng)人的信用和能力，考察申請(qǐng)人的素質(zhì)，弄清貸款用途和還款來(lái)源；

三、綜合分析：

綜合分析是在資料審核和實(shí)地調(diào)查的基礎(chǔ)上，對(duì)已經(jīng)獲取的信息進(jìn)行綜合判斷、分析、比較和評(píng)價(jià)，得出分析結(jié)論，并最終形成調(diào)查報(bào)告。綜合分析的要點(diǎn)包括：

1、分析、判斷擔(dān)保申請(qǐng)人的主體資格、還款意愿；

2、分析申請(qǐng)人的還款能力，主要通過(guò)對(duì)其現(xiàn)金流的分析掌握其真實(shí)財(cái)務(wù)狀況和償債能力，預(yù)測(cè)申請(qǐng)人未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)，預(yù)計(jì)在未來(lái)的借款期間是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流來(lái)償還借款；

四、調(diào)查報(bào)告：

調(diào)查報(bào)告應(yīng)包括但不限于以下主要內(nèi)容，并認(rèn)真填寫(xiě)公司統(tǒng)一設(shè)計(jì)的《汽車(chē)貸款申請(qǐng)調(diào)查表》（表式附后）。

a）擔(dān)保申請(qǐng)人的背景情況；

b）汽車(chē)貸款的基本情況；

c）財(cái)務(wù)狀況及償債能力分析；

e）借款用途及還款來(lái)源；

f）銀行負(fù)債及或有負(fù)債情況；

g）反擔(dān)保措施；

第三章 審批

一、項(xiàng)目審批流程

1、對(duì)于擔(dān)保金額在人民幣20萬(wàn)元（含）以?xún)?nèi)，且有效資產(chǎn)最高70%的抵押價(jià)值覆蓋的車(chē)輛，其業(yè)務(wù)審批流程為：前臺(tái)經(jīng)理→業(yè)務(wù)部門(mén)審核→業(yè)務(wù)副總審批→風(fēng)險(xiǎn)部審批→授權(quán)終審人→報(bào)送銀行審批（內(nèi)部審批意見(jiàn)、擔(dān)保意向函）→繳納保費(fèi)→借款人面簽合同文本→落實(shí)反擔(dān)保手續(xù)→與銀行簽署擔(dān)保合同并出具擔(dān)保函→向銀行出具放款通知書(shū)→資料歸檔； 除此以外的業(yè)務(wù)審批流程：基本與上述流程相同，但終審人終審前要經(jīng)過(guò)評(píng)審會(huì)審議。

2、風(fēng)險(xiǎn)部對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行可行性、合規(guī)性審核，審查財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)獨(dú)立給出額度意見(jiàn)。并按照公司授權(quán)執(zhí)行否決權(quán)；

3、內(nèi)部合同文本由公司股東會(huì)授權(quán)給評(píng)審會(huì)有權(quán)終審人簽字終審。對(duì)銀行等外部金融機(jī)構(gòu)簽署保證合同、借款合同等對(duì)外合同文本時(shí)，由總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)人簽字。

二、復(fù)議

1、復(fù)議指公司規(guī)定無(wú)須上評(píng)審會(huì)審批的貸款，審批未獲通過(guò)，業(yè)務(wù)主管提出復(fù)議申請(qǐng)的貸款；或是已上評(píng)審會(huì)，但由于調(diào)查資料欠缺或反擔(dān)保物不足，但資料齊全后尚可考慮審批的貸款，此復(fù)議項(xiàng)目在評(píng)審會(huì)上直接由評(píng)審委員決議；

2、復(fù)議由負(fù)責(zé)該貸款的業(yè)務(wù)部門(mén)申請(qǐng)，風(fēng)險(xiǎn)部組織并召集召開(kāi)評(píng)審會(huì)進(jìn)行審批，并做好《項(xiàng)目評(píng)審會(huì)會(huì)議紀(jì)要》；

3、對(duì)于評(píng)審會(huì)審批結(jié)論為不同意的貸款，原則上不鼓勵(lì)重新復(fù)議。確需重新復(fù)議的，應(yīng)增加相應(yīng)的反擔(dān)保措施，降低項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，以增加項(xiàng)目重新通過(guò)的概率，減少人力物力的重復(fù)和浪費(fèi)；

4、提交給評(píng)審會(huì)的復(fù)議項(xiàng)目業(yè)務(wù)申報(bào)書(shū)應(yīng)簡(jiǎn)要說(shuō)明前次的審批意見(jiàn)，對(duì)前次審批中提出的不同意理由逐一作出分析，為審批中需關(guān)注的重要情況提供決策信息；

5、同一筆貸款最多只能復(fù)議一次。

三、貸款評(píng)審委員會(huì)（評(píng)審會(huì)）

1、評(píng)審會(huì)即貸款審批評(píng)議委員會(huì)，負(fù)責(zé)對(duì)各報(bào)批項(xiàng)目和復(fù)議項(xiàng)目的審批；

2、評(píng)審會(huì)組成：見(jiàn)《評(píng)審會(huì)工作條例》

3、評(píng)審會(huì)召集程序：

（1）、評(píng)審會(huì)召開(kāi)前一天，風(fēng)險(xiǎn)部將會(huì)議內(nèi)容、會(huì)議地點(diǎn)、會(huì)議時(shí)間等通知參加會(huì)議人員；

（2）、業(yè)務(wù)部門(mén)必須在評(píng)審會(huì)召開(kāi)前一天，將貸款審批材料紙質(zhì)或電子文本發(fā)至評(píng)審會(huì)成員，以便評(píng)審會(huì)成員預(yù)先閱讀了解項(xiàng)目情況；

（3）、評(píng)審會(huì)成員必須按時(shí)參加，因特殊情況不能出席時(shí)，必須事先向召集人（風(fēng)險(xiǎn)部、總經(jīng)辦）請(qǐng)假。若參會(huì)的評(píng)審會(huì)成員人數(shù)未達(dá)評(píng)審會(huì)成員總數(shù)三分之二的，則會(huì)議改期進(jìn)行。風(fēng)險(xiǎn)部應(yīng)另行確定時(shí)間、地點(diǎn)，并通知評(píng)審會(huì)成員；

（4）項(xiàng)目經(jīng)理報(bào)告貸款調(diào)查情況，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查評(píng)估情況；

（5）、與會(huì)評(píng)審會(huì)人員質(zhì)詢(xún)，項(xiàng)目經(jīng)理與風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理答疑；

（6）、與會(huì)評(píng)審會(huì)人員從合法性、安全性、效益性等方面對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合分析并提出具體評(píng)審意見(jiàn)；

（7）、會(huì)議評(píng)審采用簽字表決制，參會(huì)評(píng)審人員須在《貸款評(píng)審會(huì)會(huì)議紀(jì)要》上明確填寫(xiě)意見(jiàn)并簽字，不得棄權(quán)，三分之二以上的與會(huì)評(píng)審會(huì)人員同意視為貸款評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)；

（8）、授權(quán)終審人根據(jù)貸審會(huì)意見(jiàn)進(jìn)行貸款終審，對(duì)評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)貸款，授權(quán)終審人執(zhí)行一票否決權(quán)；

（9）評(píng)審會(huì)的會(huì)議紀(jì)要及表決結(jié)果視為檔案的一部分必須進(jìn)行歸檔。

第四章 放款

放款環(huán)節(jié)包括簽訂合同、落實(shí)反擔(dān)保措施、擔(dān)保收費(fèi)、貸款放款審批、出具放款通知書(shū)。

放款審批流程：擔(dān)保中心經(jīng)理→財(cái)務(wù)部審批→風(fēng)險(xiǎn)部審批→終審人終審

一、簽訂合同

1、法務(wù)部統(tǒng)一擬定業(yè)務(wù)有關(guān)的所有法律文件，包括委托保證合同、抵押反擔(dān)保合同、質(zhì)押反擔(dān)保合同、信用反擔(dān)保合同及其他須準(zhǔn)備的法律文書(shū)等，公司核準(zhǔn)使用后統(tǒng)一由法務(wù)部出具，并加蓋“合同文本校驗(yàn)章”；

2、需要當(dāng)事人（包括股東代表、法人代表、董事會(huì)成員、共有人、反擔(dān)保人/企業(yè)等）簽字蓋章時(shí)，須由項(xiàng)目經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理必須同時(shí)在現(xiàn)場(chǎng)面簽；

3、若借款主體或反擔(dān)保人要求對(duì)公司提供的法律文件進(jìn)行變動(dòng)的，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)立即向風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)匯報(bào)，并經(jīng)法務(wù)部審核通過(guò)后，方能進(jìn)行變動(dòng)；

5、所有合同文本及相關(guān)法律文件在交由公司有權(quán)簽字人簽字前必須經(jīng)法務(wù)部進(jìn)行合法性審核，加蓋法律審核印章。

二、落實(shí)反擔(dān)保措施

1、對(duì)獲得批準(zhǔn)擔(dān)保的申請(qǐng)人，必須以其合法有效購(gòu)買(mǎi)的車(chē)輛抵押，根據(jù)審批情況，可同時(shí)采用一種或幾種反擔(dān)保措施。不允許有純信用風(fēng)險(xiǎn)敞口；

2、反擔(dān)保措施的落實(shí)工作，是在必要的法律手續(xù)齊備后，于放款前由項(xiàng)目經(jīng)理與風(fēng)險(xiǎn)部共同跟進(jìn)辦理。業(yè)務(wù)量較大時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)部可指派專(zhuān)人進(jìn)行集中辦理登記、公證等事宜；

3、反擔(dān)保措施不能落實(shí)的，放款環(huán)節(jié)中止繼續(xù)進(jìn)行；

4、如最終經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)部確認(rèn)反擔(dān)保措施無(wú)法落實(shí)的，由項(xiàng)目經(jīng)理重新修改方案，重新報(bào)批；

5、借款主體的夫妻雙方、及反擔(dān)保人必須做個(gè)人連帶責(zé)任保證；

一、建立完善風(fēng)險(xiǎn)化解制度。

1、嚴(yán)格擔(dān)保前審查、擔(dān)保審分離制度，明確責(zé)任，從責(zé)任上堵塞風(fēng)險(xiǎn)漏洞。嚴(yán)格執(zhí)行擔(dān)保前調(diào)查，擔(dān)保中跟蹤制度，杜絕人情擔(dān)保和上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)保。

（1）被擔(dān)保人，除有固定的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所或固定的工作單位外，還要有固定的居住住所；

（2）資產(chǎn)負(fù)債率不高于50%，在金融部門(mén)無(wú)不良記錄；

（3）貸款申請(qǐng)必須如實(shí)寫(xiě)明貸款用途、貸款金額、貸款期限及還款計(jì)劃。

經(jīng)審查具備以上（1）至（3）項(xiàng)條件方可提供貸款擔(dān)保服務(wù)。

（4）被擔(dān)保人必須按申請(qǐng)擔(dān)保貸款的用途使用資金，每年在擔(dān)保公司為所購(gòu)買(mǎi)的車(chē)輛進(jìn)行續(xù)保；

（5）在有效擔(dān)保期間內(nèi)，工作人員必須加強(qiáng)跟蹤監(jiān)督，及時(shí)了解被被擔(dān)保人的還款情況。

2、嚴(yán)格遵守?fù)?dān)保風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金提取制度。公司按當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，按不超過(guò)當(dāng)年年末擔(dān)保余額1%的比例以及稅后利潤(rùn)的比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，用于擔(dān)保賠付；風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到注冊(cè)資本的10%后，實(shí)行差額提取。

3、嚴(yán)格掌握好擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制額度。重點(diǎn)為本市個(gè)人汽車(chē)消費(fèi)貸款提供短期小額流動(dòng)資金貸款擔(dān)保，一般擔(dān)保貸款額度在100萬(wàn)元以下，期限在三年以?xún)?nèi)；

4、嚴(yán)格控制擔(dān)保各項(xiàng)程序。對(duì)貸款人實(shí)行A、B角審查，總經(jīng)理充分聽(tīng)取不同意見(jiàn)后方可下定論。

三、強(qiáng)化工作人員風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行錯(cuò)誤追究制度。

1、公司工作人員對(duì)由于審查不嚴(yán)、循私舞弊等原因給公司造成公司資金損失的，視其損失情況承擔(dān)賠償責(zé)任。

2、工作人員違反一次工作紀(jì)律，給予警告處分，違反兩次扣發(fā)當(dāng)月全部效益工資的20%，違反三次予以辭退。

3、在公司業(yè)務(wù)工作中，出現(xiàn)一起擔(dān)保拖期貸款，扣發(fā)經(jīng)理、審查員20%基本工資，扣發(fā)全體工作人員一年的效益工資，從應(yīng)還款月份起直至全部還款為止。

4、出現(xiàn)一筆賠付損失，按20%扣發(fā)經(jīng)理、審查員一年的基本工資，按經(jīng)理、審查員各20%、其他人員各10%扣減風(fēng)險(xiǎn)金；出現(xiàn)兩次賠付損失，經(jīng)理要引咎辭職，審查員予以辭退。

第三篇：擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)控制流程管理制度

江蘇寶鼎投資擔(dān)保有限公司

風(fēng)險(xiǎn)控制流程管理制度

本管理制度按擔(dān)保業(yè)務(wù)程序共分為七章，分別是：

（一）受理，客戶申請(qǐng)受理與項(xiàng)目立項(xiàng)

（二）調(diào)查，包括項(xiàng)目初審和項(xiàng)目綜合分析

（三）審批，包括項(xiàng)目融資方案審批、擔(dān)保調(diào)查審批、放款審批

（四）放款，包括面簽合同、落實(shí)反擔(dān)保措施、擔(dān)保收費(fèi)、貸款發(fā)放

（五）保后管理，包括崗位設(shè)置、工作內(nèi)容和客戶風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)制度

（六）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，包括責(zé)任劃分、處置方式、預(yù)警方法和違規(guī)處罰

（七）代償流程管理，包括風(fēng)險(xiǎn)客戶認(rèn)定、代償流程、債權(quán)追償、項(xiàng)目終結(jié)和代償損失責(zé)任認(rèn)定與處罰 業(yè)務(wù)完結(jié)

第一章 受理

客戶向公司申請(qǐng)擔(dān)保時(shí)，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理與其初步接洽后，基本符合擔(dān)保條件的，發(fā)給其擔(dān)保申請(qǐng)表。企業(yè)應(yīng)按擔(dān)保申請(qǐng)表要求和實(shí)際情況完整、準(zhǔn)確、真實(shí)的逐項(xiàng)填寫(xiě)，同時(shí)提供下列材料：

（一）擔(dān)保申請(qǐng)人的基本資料 A、法人

1、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、工商信息查詢(xún)單；

2、公司簡(jiǎn)介、驗(yàn)資報(bào)告、公司章程；

3、法人代表身份證、法人代表證明書(shū)和授權(quán)委托書(shū)；

4、申請(qǐng)擔(dān)保的董事（股東）會(huì)決議及董事（股東）會(huì)成員簽字樣本；

5、借款用途有關(guān)的證明材料（購(gòu)銷(xiāo)合同、合作協(xié)議等）；

6、近二年財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、近三個(gè)月財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表）、銀行對(duì)賬單和近三個(gè)月的稅單及水電費(fèi)清單；

7、貸款卡及銀行信貸登記咨詢(xún)系統(tǒng)信息單，與報(bào)表不符應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明；

8、主要存貨明細(xì)、固定資產(chǎn)明細(xì)、應(yīng)收賬款明細(xì)及賬齡分析表、或有負(fù)債情況表等；

9、反擔(dān)保人物企業(yè)的有關(guān)資料；

10、其他有關(guān)資料（如生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或投資項(xiàng)目取得的環(huán)保許可證明，醫(yī)藥、衛(wèi)生、采礦等特殊行業(yè)持有有權(quán)部門(mén)頒發(fā)的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)許可證明等）。

B、自然人

1、個(gè)人簡(jiǎn)介；

2、身份證件及婚姻證明（如身份證、公務(wù)員證、教師證、警官證等）；

3、銀行征信報(bào)告；

4、工作及收入證明；

5、近三個(gè)月的水費(fèi)、電費(fèi)、煤氣費(fèi)、或其它能證明其住址的付款收據(jù)；

6、家庭/個(gè)人資產(chǎn)清單；

7、擔(dān)保能力的證明，如房產(chǎn)證復(fù)印或其它資產(chǎn)證明。C、其他組織（略）

（二）信用反擔(dān)保人的基本資料

1、法人

參照擔(dān)保申請(qǐng)人為法人的資料；

2、自然人

參照擔(dān)保申請(qǐng)人為自然人的資料。

（三）反擔(dān)保物的基本資料 江蘇寶鼎投資擔(dān)保有限公司

1、抵/質(zhì)押物清單；

2、抵/質(zhì)押物權(quán)利憑證或購(gòu)置發(fā)票；

3、抵/質(zhì)押物評(píng)估報(bào)告（由公司簽約的專(zhuān)業(yè)評(píng)估公司提供）；

4、抵/質(zhì)押物財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)單，（財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)到公司簽約的保險(xiǎn)公司購(gòu)買(mǎi)）；

5、股東會(huì)或董事會(huì)同意設(shè)立抵/質(zhì)押的決議；

6、其他有關(guān)資料。

（四）反擔(dān)保方式為抵押或質(zhì)押應(yīng)提供的材料

1、抵押物、質(zhì)物清單；

2、抵押物、質(zhì)物權(quán)利憑證（并經(jīng)政府管理機(jī)構(gòu)查詢(xún)或確認(rèn)）；

3、抵押物、質(zhì)物評(píng)估報(bào)告；

4、股東會(huì)或董事會(huì)同意抵押、質(zhì)押的決議；

5、其他有關(guān)材料。

企業(yè)所提供的復(fù)印件要加蓋公章。

業(yè)務(wù)主辦必須核對(duì)原件，并對(duì)材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)，在復(fù)印件上加蓋“此復(fù)印件與原件一致”的印章并簽名確認(rèn)。

業(yè)務(wù)主辦可根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況對(duì)材料的種類(lèi)和內(nèi)容進(jìn)行刪選和添加。

第二章 調(diào)查

調(diào)查環(huán)節(jié)包括項(xiàng)目初審和項(xiàng)目綜合分析。

項(xiàng)目初審主要通過(guò)資料審核和實(shí)地調(diào)查（包括企業(yè)實(shí)地調(diào)查和家訪調(diào)查），獲取擔(dān)保項(xiàng)目、擔(dān)保申請(qǐng)企業(yè)及反擔(dān)保人真實(shí)全面的信息，通過(guò)綜合分析評(píng)價(jià)形成結(jié)論，即調(diào)查報(bào)告。

初審結(jié)束后，經(jīng)過(guò)一定的授權(quán)和審批流程，如果需要時(shí)可向申請(qǐng)企業(yè)出具擔(dān)保意向書(shū)。

調(diào)查環(huán)節(jié)應(yīng)注意以下四個(gè)方面的內(nèi)容：資料審核、實(shí)地調(diào)查、綜合分析評(píng)價(jià)和調(diào)查報(bào)告。

一、資料審核：

資料審核的信息來(lái)源除了從企業(yè)，還應(yīng)從其他途徑如銀行、財(cái)稅、供應(yīng)商、上下游客戶和供電供水等處獲??；

對(duì)材料信息審核過(guò)程中需進(jìn)一步明確、補(bǔ)充，發(fā)現(xiàn)的漏洞、疑點(diǎn)列為下一步實(shí)地調(diào)查的重點(diǎn)；

二、實(shí)地調(diào)查：

1、風(fēng)險(xiǎn)部確定一名風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理與項(xiàng)目經(jīng)理同時(shí)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，項(xiàng)目金額超出公司授權(quán)范圍，公司主管業(yè)務(wù)的副總和項(xiàng)目終審人或授權(quán)終審審批人必須參加實(shí)地調(diào)查；

2、實(shí)地調(diào)查前，要列出調(diào)查提綱，明確調(diào)查目標(biāo)以保證調(diào)查的質(zhì)量和效率；

3、實(shí)地調(diào)查應(yīng)了解企業(yè)和項(xiàng)目背景，了解企業(yè)負(fù)責(zé)人的信用和能力，考察企業(yè)管理團(tuán)隊(duì)和整體素質(zhì)，企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況、銷(xiāo)售和利潤(rùn)，弄清借款用途和還款來(lái)源；

4、主要核實(shí)企業(yè)現(xiàn)金流的真實(shí)情況，生產(chǎn)型企業(yè)，通過(guò)考察企業(yè)主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，核實(shí)企業(yè)存、發(fā)貨明細(xì)判斷企業(yè)生產(chǎn)銷(xiāo)售情況；貿(mào)易型企業(yè)，通過(guò)核實(shí)企業(yè)上、下游客戶情況判斷企業(yè)銷(xiāo)售獲利情況；

三、項(xiàng)目綜合分析：

項(xiàng)目綜合分析是在資料審核和實(shí)地調(diào)查的基礎(chǔ)上，對(duì)已經(jīng)獲取的信息進(jìn)行綜 江蘇寶鼎投資擔(dān)保有限公司

合判斷、分析、比較和評(píng)價(jià)，得出分析結(jié)論，并最終形成調(diào)查報(bào)告。綜合分析的要點(diǎn)包括：

1、分析、判斷擔(dān)保申請(qǐng)人的主體資格、還款意愿；

2、分析環(huán)境對(duì)企業(yè)的影響，主要包括：企業(yè)在行業(yè)中的地位、產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力等；

3、分析企業(yè)的還款能力，主要通過(guò)對(duì)其現(xiàn)金流的分析掌握企業(yè)的真實(shí)財(cái)務(wù)狀況和償債能力，預(yù)測(cè)企業(yè)未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)，預(yù)計(jì)在未來(lái)的借款期間是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流來(lái)償還借款；

四、調(diào)查報(bào)告：

調(diào)查報(bào)告應(yīng)包括但不限于以下主要內(nèi)容，并認(rèn)真填寫(xiě)公司統(tǒng)一設(shè)計(jì)的《項(xiàng)目調(diào)查表》（表式附后）。

a）擔(dān)保申請(qǐng)人的背景情況； b）項(xiàng)目的基本情況；

c）產(chǎn)品銷(xiāo)售及市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析； d）財(cái)務(wù)狀況及償債能力分析； e）借款用途計(jì)劃及還款來(lái)源； f）銀行負(fù)債及或有負(fù)債情況； g）反擔(dān)保措施；

h）綜合分析風(fēng)險(xiǎn)程度； i）其他需要說(shuō)明的問(wèn)題； j）調(diào)查結(jié)論。

第三章 審批

一、項(xiàng)目審批流程

1、對(duì)于擔(dān)保金額在人民幣500萬(wàn)元（含）以?xún)?nèi)，且有效資產(chǎn)最高90%的抵押價(jià)值覆蓋的項(xiàng)目，其業(yè)務(wù)審批流程為：項(xiàng)目經(jīng)理→業(yè)務(wù)部門(mén)審核→業(yè)務(wù)部經(jīng)理審批→風(fēng)險(xiǎn)部審批→授權(quán)終審人→報(bào)送銀行審批（融資方案、內(nèi)部審批意見(jiàn)、擔(dān)保意向函）→繳納保費(fèi)→借款人面簽合同文本→落實(shí)反擔(dān)保手續(xù)→綜合管理部（法務(wù)）審核→與銀行簽署擔(dān)保合同并出具擔(dān)保函→向銀行出具放款通知書(shū)→資料歸檔；

除此以外的業(yè)務(wù)審批流程：基本與上述流程相同，但終審人終審前要經(jīng)過(guò)評(píng)審會(huì)審議。

2、風(fēng)險(xiǎn)部對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行可行性、合規(guī)性審核，審查財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)獨(dú)立給出額度意見(jiàn)。并按照公司授權(quán)執(zhí)行否決權(quán)；

3、綜合管理部（法務(wù)）對(duì)項(xiàng)目本身及合同文本的合法性進(jìn)行審查；

4、內(nèi)部合同文本由公司股東會(huì)授權(quán)給評(píng)審會(huì)有權(quán)終審人簽字終審。對(duì)銀行等外部金融機(jī)構(gòu)簽署保證合同、借款合同等對(duì)外合同文本時(shí)，由總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)人簽字。

二、復(fù)議

1、復(fù)議項(xiàng)目指公司規(guī)定無(wú)須上評(píng)審會(huì)審批的項(xiàng)目，審批未獲通過(guò)，業(yè)務(wù)主管提出復(fù)議申請(qǐng)的項(xiàng)目；或是已上評(píng)審會(huì)，但由于調(diào)查資料欠缺或反擔(dān)保物不足，但資料齊全后尚可考慮審批的項(xiàng)目，此復(fù)議項(xiàng)目在評(píng)審會(huì)上直接由評(píng)審委員決議；

2、復(fù)議由負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的業(yè)務(wù)部門(mén)申請(qǐng)，風(fēng)險(xiǎn)部組織并召集召開(kāi)評(píng)審會(huì)進(jìn)行 江蘇寶鼎投資擔(dān)保有限公司

審批，并做好《項(xiàng)目評(píng)審會(huì)會(huì)議紀(jì)要》；

3、對(duì)于評(píng)審會(huì)審批結(jié)論為不同意的項(xiàng)目，原則上不鼓勵(lì)重新復(fù)議。確需重新復(fù)議的，應(yīng)增加相應(yīng)的反擔(dān)保措施，降低項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，以增加項(xiàng)目重新通過(guò)的概率，減少人力物力的重復(fù)和浪費(fèi)；

4、提交給評(píng)審會(huì)的復(fù)議項(xiàng)目業(yè)務(wù)申報(bào)書(shū)應(yīng)簡(jiǎn)要說(shuō)明前次的審批意見(jiàn)，對(duì)前次審批中提出的不同意理由逐一作出分析，為審批中需關(guān)注的重要情況提供決策信息；

5、同一筆項(xiàng)目最多只能復(fù)議一次。

三、貸款評(píng)審委員會(huì)（評(píng)審會(huì)）

1、評(píng)審會(huì)即貸款審批評(píng)議委員會(huì)，負(fù)責(zé)對(duì)各報(bào)批項(xiàng)目和復(fù)議項(xiàng)目的審批；

2、評(píng)審會(huì)組成：見(jiàn)《評(píng)審會(huì)工作條例》

3、評(píng)審會(huì)召集程序：（1）、評(píng)審會(huì)召開(kāi)前一天，風(fēng)險(xiǎn)部將會(huì)議內(nèi)容、會(huì)議地點(diǎn)、會(huì)議時(shí)間等通知參加會(huì)議人員；

（2）、業(yè)務(wù)部門(mén)必須在評(píng)審會(huì)召開(kāi)前一天，將項(xiàng)目審批材料紙質(zhì)或電子文本發(fā)至評(píng)審會(huì)成員，以便評(píng)審會(huì)成員預(yù)先閱讀了解項(xiàng)目情況；

（3）、評(píng)審會(huì)成員必須按時(shí)參加，因特殊情況不能出席時(shí)，必須事先向召集人（風(fēng)險(xiǎn)部、綜合管理部）請(qǐng)假。若參會(huì)的評(píng)審會(huì)成員人數(shù)未達(dá)評(píng)審會(huì)成員總數(shù)三分之二的，則會(huì)議改期進(jìn)行。風(fēng)險(xiǎn)部應(yīng)另行確定時(shí)間、地點(diǎn)，并通知評(píng)審會(huì)成員；

（4）、項(xiàng)目經(jīng)理報(bào)告項(xiàng)目調(diào)查情況，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查評(píng)估情況；（5）、與會(huì)評(píng)審會(huì)人員質(zhì)詢(xún)，項(xiàng)目經(jīng)理與風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理答疑；（6）、與會(huì)評(píng)審會(huì)人員從合法性、安全性、效益性等方面對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合分析并提出具體評(píng)審意見(jiàn)；

（7）、會(huì)議評(píng)審采用簽字表決制，參會(huì)評(píng)審人員須在《項(xiàng)目評(píng)審會(huì)會(huì)議紀(jì)要》上明確填寫(xiě)意見(jiàn)并簽字，不得棄權(quán)，三分之二以上的與會(huì)評(píng)審會(huì)人員同意視為項(xiàng)目評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)；

（8）、授權(quán)終審人根據(jù)貸審會(huì)意見(jiàn)進(jìn)行項(xiàng)目終審，對(duì)評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)項(xiàng)目，授權(quán)終審人執(zhí)行一票否決權(quán)；

（9）評(píng)審會(huì)的會(huì)議紀(jì)要及表決結(jié)果視為檔案的一部分必須進(jìn)行歸檔。

第四章 放款

放款環(huán)節(jié)包括簽訂合同、落實(shí)反擔(dān)保措施、擔(dān)保收費(fèi)、貸款放款審批、出具放款通知書(shū)。

放款審批流程：項(xiàng)目經(jīng)理→財(cái)務(wù)部審批→風(fēng)險(xiǎn)部審批→綜合管理部（法務(wù)）→終審人終審

一、簽訂合同

公司對(duì)合同的簽訂實(shí)行面簽制。程序如下：

1、綜合管理部（法務(wù)）統(tǒng)一擬定業(yè)務(wù)有關(guān)的所有法律文件，包括委托保證合同、抵押反擔(dān)保合同、質(zhì)押反擔(dān)保合同、信用反擔(dān)保合同及其他須準(zhǔn)備的法律文書(shū)等，公司核準(zhǔn)使用后統(tǒng)一由綜合管理部（法務(wù)）出具，并加蓋“合同文本校驗(yàn)章”；

2、需要簽訂法律文件時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理告知綜合管理部（法務(wù)）項(xiàng)目融資方案（包括借款主體情況以及反擔(dān)保措施），項(xiàng)目經(jīng)理按照綜合管理部（法務(wù)）的要 江蘇寶鼎投資擔(dān)保有限公司

求提供相應(yīng)的書(shū)面材料做參考，綜合管理部（法務(wù)）依據(jù)上述材料書(shū)面告知項(xiàng)目經(jīng)理以及負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理需要準(zhǔn)備的法律合同文本并擬定相應(yīng)其他法律文件；

3、需要當(dāng)事人（包括股東代表、法人代表、董事會(huì)成員、共有人、反擔(dān)保人/企業(yè)等）簽字蓋章時(shí)，須由項(xiàng)目經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理必須同時(shí)在現(xiàn)場(chǎng)面簽；

4、若借款主體或反擔(dān)保人要求對(duì)公司提供的法律文件進(jìn)行變動(dòng)的，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)立即向風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)匯報(bào)，并經(jīng)綜合管理部（法務(wù)）審核通過(guò)后，方能進(jìn)行變動(dòng)；

5、所有合同文本及相關(guān)法律文件在交由公司有權(quán)簽字人簽字前必須經(jīng)綜合管理部（法務(wù)）進(jìn)行合法性審核，加蓋法律審核印章。

二、落實(shí)反擔(dān)保措施

1、對(duì)獲得批準(zhǔn)擔(dān)保的企業(yè)/自然人，必須以其合法有效、易于變現(xiàn)的資產(chǎn)作抵押或質(zhì)押，或提供認(rèn)可的第三方信用擔(dān)保作反擔(dān)保，反擔(dān)保金額應(yīng)大于擔(dān)保金額，原則上不能重復(fù)抵/質(zhì)押，根據(jù)審批情況，可同時(shí)采用一種或幾種反擔(dān)保措施。不允許有純信用風(fēng)險(xiǎn)敞口；

2、反擔(dān)保措施的落實(shí)工作，是在必要的法律手續(xù)齊備后，于放款前由項(xiàng)目經(jīng)理與風(fēng)險(xiǎn)部共同跟進(jìn)辦理。業(yè)務(wù)量較大時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)部可指派專(zhuān)人進(jìn)行集中辦理登記、公證等事宜；

3、反擔(dān)保措施不能落實(shí)的，放款環(huán)節(jié)中止繼續(xù)進(jìn)行；

4、如最終經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)部確認(rèn)反擔(dān)保措施無(wú)法落實(shí)的，由項(xiàng)目經(jīng)理重新修改融資方案，重新報(bào)批；

5、抵、質(zhì)押物的抵、質(zhì)押值計(jì)算，原則上應(yīng)以我司簽約認(rèn)可的第三方評(píng)估公司給出的書(shū)面正式評(píng)估報(bào)告中的評(píng)估凈值為計(jì)算依據(jù)；

6、借款主體所有股東、高管及財(cái)務(wù)主管必須做個(gè)人連帶責(zé)任保證；

7、反擔(dān)保措施的具體要求： A、抵押

對(duì)抵押物的總體要求是：足值、可變現(xiàn)、且變現(xiàn)能力強(qiáng)，我公司對(duì)抵押反擔(dān)保的具體要求有：

（1）持有紅本房地產(chǎn)證的商品房抵押的，應(yīng)到房管局辦理抵押登記，簽署授權(quán)委托書(shū)并辦理公證。反擔(dān)保金額為評(píng)估凈值的100%；

（2）不能辦理抵押登記的非商品房（含持有綠本房地產(chǎn)證的房地產(chǎn)、褐本房屋所有權(quán)證的房地產(chǎn)等）、土地、農(nóng)村集體土地、宅基地等房地產(chǎn)，僅作參考；

（3）按揭中的商品房能夠辦理二次抵押登記的，應(yīng)該辦理二次抵押登記，并辦理授權(quán)委托公證。不能辦理的，僅作參考；

（4）擔(dān)保金額200萬(wàn)以上的業(yè)務(wù)，紅本房產(chǎn)證房產(chǎn)或變現(xiàn)性強(qiáng)的抵/質(zhì)押物的評(píng)估凈值必須占借款金額的50%以上，敞口部分可以采用個(gè)人信用、企業(yè)信用等保證方式進(jìn)行補(bǔ)充，不允許有純信用敞口，特殊情況須經(jīng)評(píng)審會(huì)同意。200萬(wàn)元以下的業(yè)務(wù)，不規(guī)定必須有紅本房產(chǎn)證房產(chǎn)作為抵押物；

（5）對(duì)于與銀行合作的抵押加擔(dān)保類(lèi)的融資項(xiàng)目，擔(dān)保金額可放大到評(píng)估凈值的100%。但原則上不論是抵押給我司作為反擔(dān)保，還是直接抵押給銀行，抵押物必須辦理完善相應(yīng)的法律和抵押登記手續(xù)；

（6）以機(jī)器設(shè)備抵押，必須是產(chǎn)權(quán)明晰、價(jià)值較高的大型成套通用設(shè)備，購(gòu)置發(fā)票齊全，設(shè)備成新率在70%以上，反擔(dān)保金額為評(píng)估凈值的30%——50%，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)按有關(guān)規(guī)定在工商局辦理抵押登記手續(xù)，并辦理授權(quán)委托公證；

（7）以車(chē)輛抵押，要求產(chǎn)權(quán)明晰，設(shè)備成新率在70%以上，營(yíng)運(yùn)用途的使 江蘇寶鼎投資擔(dān)保有限公司

用期在三年以?xún)?nèi)，反擔(dān)保金額為評(píng)估凈值的30%——50%，項(xiàng)目經(jīng)理按有關(guān)規(guī)定在車(chē)管所辦理抵押登記手續(xù)，并辦理授權(quán)抵押公證；

（8）以船舶抵押，必須權(quán)屬清晰，購(gòu)置手續(xù)完備，成新率在70%以上，反擔(dān)保金額為評(píng)估凈值的30%——50%，項(xiàng)目經(jīng)理按規(guī)定到海事部門(mén)辦理抵押登記手續(xù)，并辦理授權(quán)委托公證；

（9）對(duì)于符合抵押反擔(dān)保條件的機(jī)器設(shè)備、交通工具等，除了辦理相應(yīng)的法律手續(xù)外，還應(yīng)由抵押人向保險(xiǎn)公司購(gòu)買(mǎi)以我公司為第一受益人的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，期限為擔(dān)保期限加上六個(gè)月延長(zhǎng)期之和；

（10）承諾抵押、包票留置、海關(guān)監(jiān)管設(shè)備等無(wú)法辦理抵押登記手續(xù)的不動(dòng)產(chǎn)不得以抵押方式作為反擔(dān)保措施。

B、質(zhì)押

（1）對(duì)易保管、易變現(xiàn)且價(jià)格相對(duì)穩(wěn)定的存貨可作質(zhì)押，但必須采用委托專(zhuān)業(yè)監(jiān)管公司監(jiān)管的形式，反擔(dān)保額不超過(guò)質(zhì)物評(píng)估凈值的50%，其價(jià)值可由公司聘請(qǐng)第三方專(zhuān)業(yè)人士評(píng)估確定；

（2）應(yīng)收賬款質(zhì)押。付款方經(jīng)考察核實(shí)必須是誠(chéng)信企業(yè)，信用記錄良好。必須由借款人、擔(dān)保人、付款方簽署正式的三方協(xié)議（或簽署債權(quán)轉(zhuǎn)讓形式的三方協(xié)議），付款方必須書(shū)面承諾按時(shí)將應(yīng)付款打入擔(dān)保方認(rèn)可的賬戶，擔(dān)保方應(yīng)對(duì)該賬戶進(jìn)行實(shí)質(zhì)性的監(jiān)管，以保障借款及時(shí)歸還；

（3）股權(quán)質(zhì)押。股權(quán)質(zhì)押企業(yè)必須是國(guó)際、國(guó)內(nèi)或當(dāng)?shù)刂髽I(yè)、行業(yè)內(nèi)的龍頭企業(yè)或可預(yù)見(jiàn)的具有良好發(fā)展前瞻性的企業(yè)。股權(quán)質(zhì)押企業(yè)必須經(jīng)過(guò)出借人或擔(dān)保方的批準(zhǔn)認(rèn)可，在款項(xiàng)未能按時(shí)歸還的情況下，出借人及擔(dān)保方能夠通過(guò)參股的方式實(shí)現(xiàn)其質(zhì)押權(quán)益；

（4）上市公司股票質(zhì)押，應(yīng)到股票托管機(jī)構(gòu)辦理股權(quán)質(zhì)押登記，同時(shí)由第三方證券公司進(jìn)行托管，簽署三方協(xié)議，規(guī)定賣(mài)出止損點(diǎn)，保障質(zhì)押人權(quán)益；

（5）特殊情況須經(jīng)評(píng)審會(huì)同意；

出現(xiàn)以下情況之一的不得采取質(zhì)押作為反擔(dān)保措施：（1）質(zhì)押物不能滿足足值、可變現(xiàn)和變現(xiàn)性強(qiáng)的特點(diǎn)；

（2）不能夠找到信譽(yù)可靠的第三方進(jìn)行托管、監(jiān)管或者倉(cāng)管；（3）難以在質(zhì)押期間內(nèi)完好保存；（4）質(zhì)押物及其憑證難以辨認(rèn)真?zhèn)危?/p>

（5）質(zhì)押物難以準(zhǔn)確的以貨幣衡量其價(jià)值；（6）其他信息不對(duì)稱(chēng)因素。C、第三方信用反擔(dān)保

（1）信用反擔(dān)保人和信用反擔(dān)保企業(yè)的反擔(dān)保資格的審核條件、提交材料應(yīng)等同于擔(dān)保申請(qǐng)人和擔(dān)保申請(qǐng)企業(yè)；

（2）反擔(dān)保企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、償債能力（如主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、凈利潤(rùn)、凈資產(chǎn)、現(xiàn)金流量?jī)糁担┑确矫娴木C合實(shí)力應(yīng)優(yōu)于擔(dān)保申請(qǐng)人；

（3）原則上要求擔(dān)保申請(qǐng)企業(yè)的法人代表、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、主要負(fù)責(zé)人/實(shí)際控制人作為第三方信用反擔(dān)保人承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任；

（4）鼓勵(lì)同行業(yè)或上下游企業(yè)等采取互保聯(lián)保的方式作為信用反擔(dān)保；（5）個(gè)人信用反擔(dān)保人擔(dān)保金額的量化標(biāo)準(zhǔn)：

公司原則上只允許以下各類(lèi)人員進(jìn)行個(gè)人信用反擔(dān)保。

國(guó)家政府公務(wù)員、國(guó)家公立學(xué)校正式教師、市、區(qū)級(jí)以上醫(yī)院正式醫(yī)生、銀行正式員工可擔(dān)保金額為人民幣10——30萬(wàn)，如已婚并在當(dāng)?shù)赜蟹慨a(chǎn)，可擔(dān)保 江蘇寶鼎投資擔(dān)保有限公司

金額為人民幣30——50萬(wàn)。

一、擔(dān)保收費(fèi)

擔(dān)保費(fèi)原則上應(yīng)在借款合同生效之日一次性收取，擔(dān)保期限超過(guò)二年的可以分收費(fèi)，擔(dān)保期限不足一年按實(shí)際期限收費(fèi)。保證金應(yīng)按銀行規(guī)定比例在公司向銀行出具保證合同前繳存。

二、貸款放款審批

擔(dān)保費(fèi)繳納及保證金繳存憑證必須交財(cái)務(wù)人員進(jìn)行審核并在放款審批表上簽字確認(rèn)，然后根據(jù)審批流程進(jìn)行審批后，由風(fēng)險(xiǎn)管理部出具放款通知書(shū)，交項(xiàng)目經(jīng)理通知銀行放款。

第五章 保后管理

一、保后管理的崗位設(shè)置

保后管理工作實(shí)行業(yè)務(wù)部與風(fēng)險(xiǎn)部雙線管理的方式進(jìn)行，各自按照不同的工作重點(diǎn)進(jìn)行獨(dú)立的保后管理。

業(yè)務(wù)部門(mén)：定期走訪客戶，保持對(duì)客戶的維護(hù)和管理，定期以《保后檢查表》的形式向風(fēng)險(xiǎn)部書(shū)面匯報(bào)保后管理情況。

風(fēng)險(xiǎn)部：負(fù)責(zé)保后管理制度建設(shè)，動(dòng)態(tài)更新臺(tái)賬數(shù)據(jù)，客戶風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)，對(duì)業(yè)務(wù)部的《保后檢查表》獨(dú)立進(jìn)行抽查，工作量較大時(shí)可抽調(diào)其他部門(mén)員工進(jìn)行保后調(diào)查。負(fù)責(zé)安排財(cái)務(wù)一同對(duì)不良業(yè)務(wù)的清收催收工作

財(cái)務(wù)部及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)部提供客戶的還本付息及欠款信息。

綜合管理部（法務(wù)）主要負(fù)責(zé)清收與代償過(guò)程中的案件訴訟等法律事宜。

二、保后管理的工作內(nèi)容 放款后十天內(nèi)，業(yè)務(wù)部門(mén)必須將完整的業(yè)務(wù)資料按《檔案管理辦法》的規(guī)定，及時(shí)到檔案室歸檔，并錄入業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)庫(kù)，保證后續(xù)保后管理介入的及時(shí)性，保障資產(chǎn)管理工作的順利進(jìn)行。

業(yè)務(wù)發(fā)生的當(dāng)月業(yè)務(wù)部和風(fēng)險(xiǎn)部的保后管理人員開(kāi)始介入，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)反饋，及時(shí)化解風(fēng)險(xiǎn)。

對(duì)于正常類(lèi)客戶，業(yè)務(wù)部門(mén)保后管理人員至少每月對(duì)客戶電話跟蹤一次，每季度上門(mén)走訪一次，每季度向風(fēng)險(xiǎn)部提交《保后檢查表》，書(shū)面報(bào)告保后跟蹤情況，包括企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況、資金使用情況、落實(shí)還款的資金安排、客戶風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)等。遇到風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)采取必要措施，及時(shí)化解風(fēng)險(xiǎn)，協(xié)助客戶保持良好的信用記錄。

對(duì)于關(guān)注類(lèi)和風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)客戶，視業(yè)務(wù)具體情況和領(lǐng)導(dǎo)批示加強(qiáng)保后管理的頻率。

風(fēng)險(xiǎn)部監(jiān)督業(yè)務(wù)部門(mén)定期進(jìn)行保后管理，依據(jù)業(yè)務(wù)部門(mén)上交的《保后檢查表》，結(jié)合自身判斷，決定是否親自上門(mén)抽查。工作量較大時(shí)，可抽調(diào)其他部門(mén)員工進(jìn)行協(xié)助調(diào)查。

風(fēng)險(xiǎn)部依據(jù)保后管理情況，對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)確認(rèn)，上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)，將動(dòng)態(tài)更新的還本付息信息及跟蹤情況登記業(yè)務(wù)臺(tái)賬。

賬務(wù)部應(yīng)及時(shí)將還本付息的數(shù)據(jù)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)部保后管理人員，風(fēng)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)保后管理人員定期對(duì)臺(tái)賬進(jìn)行更新，并上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。

發(fā)生代償后，業(yè)務(wù)移交資產(chǎn)部進(jìn)入清收程序，如清收不能結(jié)清代償款項(xiàng)，則進(jìn)入反擔(dān)保資產(chǎn)處置程序。

三、保后管理的客戶風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)制度

公司對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的客戶實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)管理，分類(lèi)必須遵循真實(shí)性與及時(shí)性的 江蘇寶鼎投資擔(dān)保有限公司

原則。

（一）銀行貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)

1、正常類(lèi)：

能夠正常還本付息、支付擔(dān)保費(fèi)用，沒(méi)有足夠的理由懷疑客戶不能按時(shí)足額還款。

2、關(guān)注類(lèi)：

出現(xiàn)了按時(shí)歸還借款的不利影響因素，但不會(huì)對(duì)借款人整體經(jīng)營(yíng)造成大的影響，預(yù)計(jì)到期內(nèi)能夠足額歸還借款。

3、風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)：

借款人還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，及時(shí)執(zhí)行反擔(dān)保也可能造成一定損失。

（二）民間融資（銀行委托貸款）擔(dān)保業(yè)務(wù)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)

1、正常類(lèi)：

能夠正常還本付息，并按時(shí)支付擔(dān)保費(fèi)用的客戶為正常類(lèi)客戶。

2、關(guān)注類(lèi)：

利息和本金的償還出現(xiàn)逾期，逾期時(shí)間為一期內(nèi)（一期為一個(gè)月）； 申請(qǐng)辦理了延期手續(xù)，經(jīng)公司審批通過(guò)，且于五天內(nèi)支付了延期利息和擔(dān)保費(fèi)用的客戶；

3、風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)：

（1）還款意愿不強(qiáng)，無(wú)法進(jìn)行正常的聯(lián)系溝通，同時(shí)不符合延期條件；（2）申請(qǐng)延期但未獲通過(guò)，借款已經(jīng)到期；

（3）在借款合同執(zhí)行期內(nèi)或延期期間，不能按約定支付本金、利息和擔(dān)保費(fèi)用且時(shí)間超過(guò)一期以上的客戶。

（三）分類(lèi)管理具體實(shí)施：

項(xiàng)目經(jīng)理依據(jù)以上分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，動(dòng)態(tài)及時(shí)的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的初分，每月初5個(gè)工作日前，定期對(duì)所有在?？蛻暨M(jìn)行統(tǒng)一分類(lèi)定級(jí)上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)部，風(fēng)險(xiǎn)部保后管理人員對(duì)分類(lèi)的準(zhǔn)確性進(jìn)行認(rèn)定，并上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。

對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)客戶，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批確認(rèn)后，風(fēng)險(xiǎn)部應(yīng)立即移交給綜合管理部（法務(wù)），由綜合管理部（法務(wù)）決定是否起訴或移交財(cái)務(wù)部進(jìn)行催收清償。如需移交財(cái)務(wù)部進(jìn)行清償，綜合管理部（法務(wù)）應(yīng)立即移交給財(cái)務(wù)部。移交給財(cái)務(wù)部的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)客戶，以財(cái)務(wù)部為主導(dǎo)全面負(fù)責(zé)催收清償，綜合管理部（法務(wù)）提供法務(wù)方面的支持與援助。財(cái)務(wù)部應(yīng)全面及時(shí)介入，了解業(yè)務(wù)情況，制定催收清償方案并加以執(zhí)行。綜合管理部（法務(wù)）應(yīng)積極提供法律支援，并尋求通過(guò)法律途徑解決問(wèn)題的方案。業(yè)務(wù)主辦業(yè)務(wù)暫停，無(wú)條件配合催收清償工作。

第六章 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

保后風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理的目標(biāo)是促進(jìn)本公司業(yè)務(wù)審慎、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、加強(qiáng)和提高本公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平、增強(qiáng)全體員工風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任感、實(shí)現(xiàn)全公司風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息共享、第一時(shí)間預(yù)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)、明確責(zé)任、防止風(fēng)險(xiǎn)蔓延。

一、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警責(zé)任劃分

項(xiàng)目經(jīng)理為第一責(zé)任人、業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人為第二責(zé)任人、財(cái)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)人為第三責(zé)任人、公司總經(jīng)理為第四責(zé)任人。

1、項(xiàng)目經(jīng)理：客戶出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)時(shí)，業(yè)務(wù)主辦應(yīng)在第一時(shí)間上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)部；

2、業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人：項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)收集風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)和具體管理責(zé)任，并由部門(mén)負(fù)責(zé)人確保預(yù)警信息及相應(yīng)處理意見(jiàn)第一時(shí)間上報(bào)，對(duì)重大緊急風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，可 江蘇寶鼎投資擔(dān)保有限公司

直接以電話、傳真等形式在第一時(shí)間報(bào)告上級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)，正式書(shū)面資料可酌情次日?qǐng)?bào)告；

3、財(cái)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)部：負(fù)責(zé)對(duì)全公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理日常工作、負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)信息整理、通報(bào)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示，擬定預(yù)案和風(fēng)險(xiǎn)退出辦法、對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息負(fù)責(zé)向上級(jí)匯報(bào)并提請(qǐng)及時(shí)處理；

4、公司總經(jīng)理：對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息做出批示。責(zé)任人及各部門(mén)應(yīng)按照風(fēng)險(xiǎn)部下發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示、處置意見(jiàn)書(shū)認(rèn)真落實(shí)相關(guān)措施，同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)提示、處置意見(jiàn)整改、跟蹤督促、并對(duì)整改情況進(jìn)行稽核檢查。

二、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處置方式

預(yù)警信號(hào)出現(xiàn)后，項(xiàng)目經(jīng)理要及時(shí)匯報(bào)，并深入企業(yè)及有關(guān)部門(mén)了解情況：

1、尋找風(fēng)險(xiǎn)信息源；

2、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息進(jìn)行分析和判斷；

3、采取必要的應(yīng)急保護(hù)措施，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)蔓延。

（1）風(fēng)險(xiǎn)程度較輕，但有必要引起關(guān)注的，由風(fēng)險(xiǎn)部提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警意見(jiàn)書(shū)報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)“風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示”表格見(jiàn)附件一。

（2）關(guān)注類(lèi)貸款中風(fēng)險(xiǎn)程度一般，但有繼續(xù)擴(kuò)大趨勢(shì)，由風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)提出風(fēng)險(xiǎn)處置意見(jiàn)書(shū)報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)“風(fēng)險(xiǎn)處置意見(jiàn)書(shū)”表格見(jiàn)附件二。

（3）風(fēng)險(xiǎn)程度明顯或存在道德風(fēng)險(xiǎn)隱患，由風(fēng)險(xiǎn)部、資產(chǎn)部、綜合管理部（法務(wù)）提出風(fēng)險(xiǎn)處置意見(jiàn)，報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)“風(fēng)險(xiǎn)處置意見(jiàn)書(shū)”，同時(shí)各部門(mén)執(zhí)行總經(jīng)理下發(fā)的新任務(wù)。

風(fēng)險(xiǎn)部根據(jù)業(yè)務(wù)部門(mén)提供的風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)做出風(fēng)險(xiǎn)處置措施下發(fā)到業(yè)務(wù)部實(shí)施：

1、加強(qiáng)對(duì)客戶財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量、存款賬戶的跟蹤檢查；

2、幫助客戶改善經(jīng)營(yíng)管理或財(cái)務(wù)管理；

3、要求借款人提出更詳細(xì)的還款計(jì)劃及相關(guān)應(yīng)急預(yù)案；

4、加強(qiáng)對(duì)貸款抵押物的監(jiān)控和管理；

5、完善落實(shí)擔(dān)保手續(xù)，或追加、更換必要的擔(dān)保；

6、進(jìn)一步完善貸款手續(xù)的合法性，補(bǔ)齊相關(guān)的貸款資料；

7、列入關(guān)注對(duì)象，調(diào)整保后管理的客戶類(lèi)別加大檢查頻度；

8、收回到期貸款后不再辦理繼續(xù)擔(dān)保；

9、提前收回部分或全部貸款，或在合同中增加相應(yīng)的保護(hù)性條款；

10、加強(qiáng)貸款催收，依法向保證人追償債務(wù)或處置融資擔(dān)保的抵（質(zhì)）押物，或與客戶協(xié)商以資抵貸；

11、介入企業(yè)改制、兼并、購(gòu)買(mǎi)、分立、租賃等重大事件，落實(shí)我公司債權(quán)；

12、與政府部門(mén)或其他有關(guān)部門(mén)的聯(lián)系，采取多種渠道維護(hù)我公司債權(quán)；

13、依法提起訴訟；

14、提請(qǐng)法院宣告其破產(chǎn)還債；

15、其他有助于風(fēng)險(xiǎn)控制的措施。

三、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法

針對(duì)不同還款方式客戶，各部門(mén)采取不同化解風(fēng)險(xiǎn)的辦法：

（一）每月還款客戶

對(duì)有逾期記錄的客戶單獨(dú)建賬，臺(tái)賬中應(yīng)明確客戶逾期具體情況?？蛻羲新?lián)系方式、反擔(dān)保措施、信用擔(dān)保人聯(lián)系方式。

風(fēng)險(xiǎn)審核員應(yīng)于每月的25日到各經(jīng)辦行打印每月等額還款客戶還款明細(xì)，江蘇寶鼎投資擔(dān)保有限公司

做到第一時(shí)間掌握客戶逾期情況。

1、逾期期限未超過(guò)一個(gè)月 發(fā)現(xiàn)客戶逾期，風(fēng)險(xiǎn)審核員應(yīng)打電話通知客戶同時(shí)通知業(yè)項(xiàng)目經(jīng)理，綜合支持人員催款時(shí)間期限：知曉逾期開(kāi)始七個(gè)工作日內(nèi)。在催款期間項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)該積極配合綜合管理人員催收款。

風(fēng)險(xiǎn)審核員如在規(guī)定時(shí)間內(nèi)客戶仍未歸還逾期貸款，在知曉逾期第八日業(yè)務(wù)主辦應(yīng)協(xié)同綜合管理員走訪客戶，了解客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況及逾期原因，同時(shí)將以下資料提交至風(fēng)險(xiǎn)部：提交客戶聯(lián)系方式、所能找到客戶的住所、反擔(dān)保措施方案、信用反擔(dān)保人聯(lián)系方式。項(xiàng)目經(jīng)理催款期限：綜合管理員移交后七個(gè)工作日內(nèi)。在綜合管理人員移交至項(xiàng)目經(jīng)理時(shí)，綜合管理人員應(yīng)通知風(fēng)險(xiǎn)部。

如項(xiàng)目經(jīng)理在七個(gè)工作日內(nèi)客戶仍未歸還逾期貸款，在知曉逾期第十五個(gè)工作日項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)把工作移交至資產(chǎn)部，資產(chǎn)管理人員不僅要電話催收同時(shí)應(yīng)走訪客戶了解情況，認(rèn)真督促并根據(jù)客戶情況提出處理意見(jiàn)。

2、借款人逾期期限未超過(guò)二個(gè)月 如果客戶已經(jīng)逾期一個(gè)月，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)交接手上所有業(yè)務(wù)配合資產(chǎn)管理人員催收逾期款項(xiàng)，應(yīng)向風(fēng)險(xiǎn)部提交客戶逾期原因、客戶將如何歸還該筆貸款等。如催款一周客戶仍未歸還逾期款，項(xiàng)目經(jīng)理回業(yè)務(wù)部門(mén)繼續(xù)工作，剩下催款任務(wù)由資產(chǎn)部派專(zhuān)人負(fù)責(zé)該客戶，并隨時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)匯報(bào)情況。

3、借款人逾期期限未超過(guò)三個(gè)月

借款人在逾期兩期但尚未到三期，資產(chǎn)部門(mén)應(yīng)向風(fēng)險(xiǎn)部提交（1）、反擔(dān)保措施變現(xiàn)方法。（2）、借款人將如何歸還該筆貸款（還款機(jī)率有多大）（3）、對(duì)借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況仍正常只是短期出現(xiàn)資金緊張，詢(xún)問(wèn)借款人是否有其他房產(chǎn)，如有考慮拆借。

如果借款人出現(xiàn)逾期三期，這該筆業(yè)務(wù)由資產(chǎn)部移交至清收組，同時(shí)信息綜合員將訴訟相關(guān)材料送至綜合管理部（法務(wù)）。該階段由公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)。

（二）一次性還款 對(duì)一次性還款客戶，風(fēng)險(xiǎn)部建立還款提醒表，對(duì)到期前三個(gè)月客戶必須及時(shí)通知項(xiàng)目經(jīng)理，以文件形式發(fā)送給項(xiàng)目經(jīng)理。

1、到期前三個(gè)月

到期前三個(gè)月必須督促客戶準(zhǔn)備還貸資金，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)每周打電話友情提醒客戶其還貸資金準(zhǔn)備情況。并結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況上交企業(yè)還款計(jì)劃表。同時(shí)給以書(shū)面實(shí)行給借款人送發(fā)《貸款到期提醒通知書(shū)》。

2、到期前1個(gè)月

到期前一個(gè)月必須督促客戶準(zhǔn)備還貸資金，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)和財(cái)務(wù)（資產(chǎn)管理）人員一起回訪客戶，了解客戶資金具體安排。對(duì)于企業(yè)基本面較好短期還款出現(xiàn)困難的客戶，可上報(bào)公司同意后，協(xié)調(diào)債權(quán)人，對(duì)主債務(wù)予以展期，進(jìn)行展期審計(jì)后視具體情況決定是否展期及期限。

3、到期前十天

到期前十天，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)停止手上所有業(yè)務(wù)，直至客戶按時(shí)還款為止。在此期間，項(xiàng)目經(jīng)理和財(cái)務(wù)（資產(chǎn)管理）人員應(yīng)在企業(yè)蹲點(diǎn)，及時(shí)掌握企業(yè)還貸資金的籌集情況。貸款到期日，若客戶不能還款，則由公司代為償還。

4、風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)客戶的移交和代償處置

對(duì)存在重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)，可能或正在侵害擔(dān)保債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)客戶，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批確認(rèn)后，風(fēng)險(xiǎn)部應(yīng)立即移交資產(chǎn)部代償（具體制度見(jiàn)下文）。江蘇寶鼎投資擔(dān)保有限公司

四、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警違規(guī)處罰

對(duì)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息未及時(shí)上報(bào)，因拖延、隱瞞上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，致使業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)未及時(shí)處置，使風(fēng)險(xiǎn)蔓延、造成經(jīng)濟(jì)損失的，將追究具體責(zé)任人。

以上措施均由風(fēng)險(xiǎn)部及公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)，各部門(mén)必須主動(dòng)配合、認(rèn)真落實(shí)，確保信息渠道通暢，切實(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)控制工作。

第七章 代償流程管理

本著“誠(chéng)信為本，纖毫必償”的企業(yè)核心理念，以及“及早預(yù)警、提前代償、快速處置、減少損失”的經(jīng)營(yíng)原則，為保障擔(dān)保債權(quán)如期實(shí)現(xiàn)，特制定此辦法。

一、風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)客戶的認(rèn)定

1、基于借款人經(jīng)營(yíng)的原因，反擔(dān)保人要求解除擔(dān)保責(zé)任；

2、借款人存在大額債務(wù)，因訴訟賬戶被凍結(jié)、財(cái)產(chǎn)被保全；

3、借款人不能按期支付利息或無(wú)正當(dāng)理由要求貸款展期；

4、借款人主要投資項(xiàng)目失?。?/p>

5、借款人的法定代表人或主要責(zé)任人信用卡經(jīng)常大額透支且逾期支付；

6、借款人或其法定代表人或主要負(fù)責(zé)人對(duì)銀行或擔(dān)保單位的后續(xù)跟蹤檢查避而不見(jiàn)；

7、反擔(dān)保的抵押物、質(zhì)押物，被轉(zhuǎn)移、查封或拍賣(mài)；

8、借款人或其法定代表人或主要負(fù)責(zé)人被公、檢、法機(jī)關(guān)，海關(guān)，稅務(wù)等國(guó)家機(jī)關(guān)立案調(diào)查；

9、借款人或其法定代表人或主要負(fù)責(zé)人涉嫌重大案件；

10、借款人出現(xiàn)重大訴訟或產(chǎn)品質(zhì)量糾紛、內(nèi)部股權(quán)糾紛、知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛、勞動(dòng)糾紛；

11、借款人出現(xiàn)重大責(zé)任事故；

12、出現(xiàn)其他影響貸款按期償還的原因。

二、風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)客戶代償?shù)牧鞒?/p>

風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)客戶代償?shù)幕驹瓌t是：及早介入，提前代償，第一時(shí)間控制擔(dān)保債權(quán)，盡量減少代償損失。具體流程如下：

1、業(yè)務(wù)部對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行分析和判斷，形成風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告，第一時(shí)間報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)部；

2、風(fēng)險(xiǎn)部根據(jù)業(yè)務(wù)部的報(bào)告立即核實(shí)，并進(jìn)行分析和判斷，形成風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警意見(jiàn)書(shū)報(bào)公司總經(jīng)理，同時(shí)抄報(bào)業(yè)務(wù)部總經(jīng)理及公司業(yè)務(wù)副總；

3、風(fēng)險(xiǎn)部召集財(cái)務(wù)部、綜合管理部（法務(wù)）提出風(fēng)險(xiǎn)處置意見(jiàn)，報(bào)公司總經(jīng)理；

4、公司總經(jīng)理決定立即代償或到期代償

5、風(fēng)險(xiǎn)部向合作銀行發(fā)出預(yù)警通報(bào)；

6、合作銀行向客戶發(fā)出貸款提前到期通知；

7、合作銀行出具代償通知書(shū)；

8、財(cái)務(wù)部辦理代償手續(xù)；

9、銀行出具代償確認(rèn)書(shū)，并協(xié)助辦理相關(guān)法律手續(xù)。

三、代償債權(quán)的追償

1、代償后，綜合管理部（法務(wù)）應(yīng)決定是否立即提起訴訟并報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，同時(shí)，財(cái)務(wù)部應(yīng)開(kāi)始進(jìn)行全面催收，在與客戶及反擔(dān)保人進(jìn)行初步溝通并對(duì)其資產(chǎn)進(jìn)行初步了解后，資產(chǎn)部應(yīng)擬定資產(chǎn)清收方案報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，就催收情況每周形成報(bào)告提交公司總經(jīng)理并抄送綜合管理部（法務(wù)）。江蘇寶鼎投資擔(dān)保有限公司

2、對(duì)于需要提起訴訟的，綜合管理部（法務(wù)）應(yīng)準(zhǔn)備相應(yīng)的證據(jù)材料以及客戶的資產(chǎn)情況，配合律師進(jìn)行訴訟。

3、對(duì)于暫時(shí)不需要提起訴訟的，由資產(chǎn)部負(fù)責(zé)全面催收。在催收過(guò)程中，資產(chǎn)部認(rèn)為需要提起訴訟的，應(yīng)告知綜合管理部（法務(wù)）提起訴訟，綜合管理部（法務(wù)）依據(jù)資產(chǎn)部的報(bào)告認(rèn)為需要提起訴訟的，應(yīng)與資產(chǎn)部進(jìn)行討論，并形成報(bào)告提交公司總經(jīng)理決定是否立即起訴。

4、在對(duì)代償客戶進(jìn)行處理的過(guò)程中，綜合管理部（法務(wù)）應(yīng)積極提供法律支援，并尋求通過(guò)法律途徑解決問(wèn)題的方案。

四、項(xiàng)目結(jié)束

1、最終清償?shù)?，?xiàng)目結(jié)束。

2、進(jìn)入訴訟的執(zhí)行階段后，法院宣布執(zhí)行終止且資產(chǎn)部門(mén)的清收工作無(wú)法繼續(xù)進(jìn)行的，項(xiàng)目結(jié)束，由公司專(zhuān)家評(píng)審會(huì)對(duì)代償損失進(jìn)行評(píng)估，并按如下規(guī)定進(jìn)行代償損失責(zé)任認(rèn)定及處罰。

五、代償損失責(zé)任認(rèn)定與處罰措施

（一）代償損失責(zé)任認(rèn)定

發(fā)生代償以后，公司財(cái)務(wù)部、綜合管理部（法務(wù)）協(xié)調(diào)展開(kāi)追償，清收追償工作截止時(shí)間以每年底公司聘請(qǐng)的專(zhuān)家評(píng)審委員會(huì)評(píng)審為準(zhǔn)，經(jīng)過(guò)評(píng)審后，確認(rèn)對(duì)公司造成損失的，公司將追究相關(guān)責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任。

代償責(zé)任劃分為前期調(diào)查責(zé)任、中期審查責(zé)任、后期審批責(zé)任三個(gè)層次，每個(gè)層次實(shí)行主責(zé)任人制度。

前期調(diào)查主責(zé)任人為經(jīng)辦業(yè)務(wù)部門(mén)總監(jiān)。承擔(dān)業(yè)務(wù)前期盡職調(diào)查是否真實(shí)，業(yè)務(wù)資料是否真實(shí)、完整，保后管理是否及時(shí)、到位的責(zé)任。具體經(jīng)辦的主辦人、協(xié)辦人負(fù)有連帶次要責(zé)任。

中期審查的主責(zé)任人為風(fēng)險(xiǎn)部總監(jiān)和綜合管理部（法務(wù)）總監(jiān)。承擔(dān)業(yè)務(wù)中期調(diào)查不實(shí)、判斷失誤、風(fēng)險(xiǎn)防范措施設(shè)置不當(dāng)、反擔(dān)保措施未能監(jiān)督落實(shí)、法律手續(xù)不完備、法律文本重大失誤、出現(xiàn)重大法律瑕疵等責(zé)任。具體經(jīng)辦的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和法律審核員承擔(dān)連帶次要責(zé)任。

后期審批的主責(zé)任人為終審人。負(fù)有判斷失誤、把關(guān)不嚴(yán)的審批責(zé)任。業(yè)務(wù)副總經(jīng)理、評(píng)審會(huì)所有參與評(píng)審簽字的成員均負(fù)有連帶次要責(zé)任。

（二）代償損失責(zé)任處罰措施

由于自身能力、業(yè)務(wù)水平、疏忽失誤等客觀原因造成公司損失的，公司將視情節(jié)的嚴(yán)重程度給予崗位調(diào)整、下放學(xué)習(xí)、罰款等行政和經(jīng)濟(jì)處罰；由于玩忽職守、串通造假、惡意欺詐、謀取私利、收受賄賂等主觀因素給公司造成損失的，業(yè)務(wù)崗公司直接予以辭退，管理崗直接降為業(yè)務(wù)崗，領(lǐng)導(dǎo)層建立引咎辭職機(jī)制；情節(jié)非常嚴(yán)重的，移交公安機(jī)關(guān)追究其刑事民事法律責(zé)任。

第八章 業(yè)務(wù)完結(jié)

客戶還清貸款本息，結(jié)清所有欠款、費(fèi)用等債權(quán)債務(wù)關(guān)系，分別到銀行和我公司辦理完相關(guān)手續(xù)，退還權(quán)利憑證，注銷(xiāo)抵/質(zhì)押登記，退還質(zhì)物后，業(yè)務(wù)完結(jié)。

客戶到我公司辦理業(yè)務(wù)結(jié)清手續(xù)時(shí)，應(yīng)持有銀行出具并蓋章的《貸款結(jié)清證明》和《貸款賬戶還款明細(xì)清單》，財(cái)務(wù)部應(yīng)在《業(yè)務(wù)結(jié)清單》上簽字證明貸款本息費(fèi)用全部結(jié)清，方能確認(rèn)業(yè)務(wù)完結(jié)，風(fēng)險(xiǎn)部等其他部門(mén)方能辦理退還權(quán)利憑證和注銷(xiāo)抵押登記等后續(xù)手續(xù)。江蘇寶鼎投資擔(dān)保有限公司

第四篇：【精品】某擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)控制制度

Xx擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)控制制度

為防范和控制公司在開(kāi)展擔(dān)保業(yè)務(wù)過(guò)程中發(fā)生的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，特制定如下管理制度：

一、嚴(yán)格執(zhí)行行業(yè)業(yè)務(wù)操作流程，規(guī)范擔(dān)保手續(xù)。

1、嚴(yán)格保前審查、保審分離制度，明確責(zé)任，堵塞風(fēng)險(xiǎn)漏洞。嚴(yán)格執(zhí)行保前調(diào)查，保中跟蹤制度，杜絕人情擔(dān)保。

（1）被擔(dān)保企業(yè)，除有固定的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所和必要的設(shè)施及從業(yè)人員外，還要符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向，產(chǎn)品銷(xiāo)路好，效益明顯，有名符其實(shí)的注冊(cè)資本，有健全的財(cái)務(wù)制度。（2）資產(chǎn)負(fù)債率一般不高于50%，在金融部門(mén)無(wú)不良記錄；（3）貸款申請(qǐng)必須如實(shí)寫(xiě)明貸款用途、貸款金額、貸款期限及還款計(jì)劃。

經(jīng)審查具備以上（1）至（3）項(xiàng)條件方可提供擔(dān)保服務(wù)。

（4）被擔(dān)保企業(yè)必須按申請(qǐng)擔(dān)保擔(dān)保貸款的用途使用資金，定期向擔(dān)保公司提供財(cái)務(wù)報(bào)表，報(bào)告貸款使用及經(jīng)營(yíng)效益情況。（5）有效擔(dān)保期間，工作人員加強(qiáng)跟蹤監(jiān)督，及時(shí)了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況。

2、嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金提取制度。公司按當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，按不超過(guò)當(dāng)年年末擔(dān)保余額1%的比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，用于擔(dān)保賠付；風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到注冊(cè)資本的10%后，實(shí)行差額提取。

3、嚴(yán)格掌握擔(dān)保額度。重點(diǎn)為本區(qū)中小企業(yè)提供短期小額流動(dòng)資金貸款擔(dān)保，一般擔(dān)保貸款額度在1000萬(wàn)元以下，期限在一年以?xún)?nèi)；民營(yíng)企業(yè)提供短期流動(dòng)資金貸款擔(dān)保，一般不超過(guò)實(shí)收資本的5倍。

4、公司對(duì)貸款企業(yè)A、B、C角審查，公司決策委員會(huì)在充分聽(tīng)取上報(bào)意見(jiàn)以后集體進(jìn)行決策。

二、認(rèn)真落實(shí)反擔(dān)保措施。

1、按照“四易”的原則（易于實(shí)現(xiàn)、已于評(píng)估、易于操作、易于觸動(dòng)受保人利益）的原則確認(rèn)反擔(dān)保物。

2、在設(shè)定反擔(dān)保物時(shí)，首先以業(yè)主或法人代表個(gè)人財(cái)產(chǎn)做抵押，以怎強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的責(zé)任和對(duì)其進(jìn)行有效的約束。

三、強(qiáng)化工作人員風(fēng)險(xiǎn)儀式，嚴(yán)格執(zhí)行責(zé)任追究制度。

1、公司工作人員對(duì)由于審查不嚴(yán)、徇私舞弊等原因給公司造成公司資金損失的，視其損失情況承擔(dān)賠償責(zé)任。

2、工作人員違反一次工作紀(jì)律，給予警告處分，違反兩次扣發(fā)當(dāng)月全部效益工資的20%，違反三次予以辭退。

3、在業(yè)務(wù)工作中，出現(xiàn)一起擔(dān)保預(yù)期貸款，扣發(fā)客戶部經(jīng)理20%基本工資、經(jīng)辦客戶經(jīng)理30%基本工資，其他相關(guān)人員扣發(fā)效益工資，從應(yīng)還款月份起直至全部還款為止。

4、出現(xiàn)一筆賠付損失，按20%扣發(fā)經(jīng)理、審查員一年的基本工資，按經(jīng)理、審查員各20%，其他人員各10%扣減風(fēng)險(xiǎn)金；出現(xiàn)兩次賠付損失，經(jīng)理要引咎辭職，審查員予以辭退。

四、本制度自公布日起執(zhí)行。

第五篇：擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)控制的探討

根據(jù)中小企業(yè)流動(dòng)資金貸款擔(dān)保期限短、流動(dòng)性大特點(diǎn)，為有效控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，提出擔(dān)保調(diào)查工作實(shí)質(zhì)性審查 “3+3+3+1”的工作方法，即： 30%的工作重點(diǎn)是對(duì)企業(yè)過(guò)去經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的調(diào)查。通過(guò)對(duì)企業(yè)過(guò)去財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)以及其他基本情況的審查，對(duì)企業(yè)的資信能力做出合理判斷。30%的工作重點(diǎn)是對(duì)企業(yè)未來(lái)經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)的審查。通過(guò)對(duì)企業(yè)貸款期間的盈利能力預(yù)測(cè)的審查，重點(diǎn)對(duì)分析現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)，以判斷企業(yè)到期償還貸款的能力。30%的工作重點(diǎn)是反擔(dān)保措施的選擇。通過(guò)對(duì)企業(yè)提供的反擔(dān)保措施的分析，確定最佳的反擔(dān)保方案，達(dá)到規(guī)避擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的目的。)10%的工作重點(diǎn)是綜合評(píng)價(jià)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，提出擔(dān)保執(zhí)行中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和保后監(jiān)督的組織安排。重點(diǎn)對(duì)擔(dān)保執(zhí)行程序的組織安排以及在具體執(zhí)行過(guò)程中應(yīng)注意事項(xiàng)的提醒，做好保后調(diào)查工作方案，以利于保后監(jiān)督工作的執(zhí)行。

具體工作設(shè)想如下：

一、對(duì)過(guò)去經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的調(diào)查（即：資信能力的審查）在企業(yè)提供貸款擔(dān)保申請(qǐng)資料后，經(jīng)公司初步形式審查符合本公司擔(dān)?；疽蠛?，開(kāi)始進(jìn)行擔(dān)保的實(shí)質(zhì)性調(diào)查工作。對(duì)貸款企業(yè)過(guò)去經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的調(diào)查，也就是進(jìn)行客戶資信能力調(diào)查。就是以為企業(yè)未來(lái)現(xiàn)金流量及還款能力提供評(píng)價(jià)基礎(chǔ)為目的，以財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)、以企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為中心的調(diào)查分析過(guò)程。通過(guò)對(duì)企業(yè)資產(chǎn)債務(wù)情況的調(diào)查，據(jù)以核實(shí)企業(yè)的凈資產(chǎn)狀況；通過(guò)對(duì)企業(yè)過(guò)去經(jīng)營(yíng)情況以及財(cái)務(wù)狀況調(diào)查，分析企業(yè)未來(lái)經(jīng)營(yíng)情況及現(xiàn)金流量情況，據(jù)以評(píng)價(jià)企業(yè)按期還貸的可行性。通過(guò)企業(yè)以前貸款償還情況以及其他綜合資料評(píng)價(jià)企業(yè)的征信能力。雖然這項(xiàng)工作是后續(xù)工作的基礎(chǔ)，但畢竟調(diào)查的是企業(yè)過(guò)去的經(jīng)營(yíng)行為，對(duì)企業(yè)貸款期的經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)、按期還貸僅提供參考和借鑒作用。在符合公司貸款擔(dān)保的硬性條件下，調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的一些風(fēng)險(xiǎn)，可結(jié)合企業(yè)貸款期經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)、反擔(dān)保措施等得以規(guī)避。結(jié)合我省中小企業(yè)資信能力的實(shí)際狀況，這部分工作不宜投入過(guò)大的精力，也不宜參照銀行的貸款標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)查，否則沒(méi)有幾個(gè)客戶能符合條件的。具體的調(diào)查目的及工作程序如下：

1、調(diào)查目的（1）調(diào)查被擔(dān)保企業(yè)資產(chǎn)、債務(wù)的真實(shí)情況，核實(shí)企業(yè)凈資產(chǎn)狀況，是否符合公司的擔(dān)保硬性標(biāo)準(zhǔn)條件；（2）調(diào)查分析企業(yè)目前的財(cái)務(wù)狀況、以前的經(jīng)營(yíng)情況，為分析貸款期內(nèi)企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況、現(xiàn)金流量情況提供基礎(chǔ)；（3）根據(jù)企業(yè)以前償還貸款情況以及銀行信用情況等資料，評(píng)價(jià)企業(yè)資信能力；（4）分析擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)所在，并提出控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的具體可行措施。

2、調(diào)查程序：（1）取得貸款日財(cái)務(wù)報(bào)表，對(duì)相關(guān)的財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行計(jì)算分析，是否合公司擔(dān)保條件；（2）結(jié)合以及前三個(gè)的財(cái)務(wù)報(bào)表，調(diào)查企業(yè)貸款時(shí)資產(chǎn)負(fù)債的真實(shí)情況。首先分析企業(yè)提供虛假資料的可能性及可能舞弊的方式，再?gòu)幕A(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)入手，結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，重點(diǎn)關(guān)注資產(chǎn)負(fù)債表相關(guān)項(xiàng)目的真實(shí)性、大額變動(dòng)的合理性，及企業(yè)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)的真實(shí)性。（3）對(duì)企業(yè)近三年的經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行財(cái)務(wù)分析。通過(guò)相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)的計(jì)算，從宏觀的角度，對(duì)企業(yè)的資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)能力、盈利能力、償債能力做出客觀評(píng)價(jià)。（4）根據(jù)企業(yè)提供財(cái)務(wù)報(bào)表，關(guān)注企業(yè)有無(wú)未償還的貸款以及以前貸款的償還情況，結(jié)合其他資料，綜合評(píng)價(jià)企業(yè)的征信情況。（5）根據(jù)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)調(diào)查，分析企業(yè)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

3、調(diào)查結(jié)論： 是否符合公司擔(dān)保硬性條件標(biāo)準(zhǔn)；資產(chǎn)負(fù)債及經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)情況有無(wú)不真實(shí)現(xiàn)象；有無(wú)其他提供虛假信息、資料行為；以及通過(guò)對(duì)企業(yè)資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)能力、盈利能力、償債能力的評(píng)價(jià)，為貸款期內(nèi)的經(jīng)營(yíng)行為預(yù)測(cè)提供評(píng)價(jià)基礎(chǔ)。根據(jù)調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，并提出控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的具體可行措施。