第一篇：高校職務(wù)犯罪防范與控制制度分析

開課學(xué)院：刑事司法學(xué)院任課教師：何正泉

課程名稱：現(xiàn)場勘查課程號及課序號：B0500440-0 使用對象：治安、職偵10級等考核時間：第十九周（20130111）考生姓名：林婉璐學(xué)號班級：1005050107職偵1001班

高校職務(wù)犯罪預(yù)防和控制體系的構(gòu)建

前言

在我國教育事業(yè)迅速發(fā)展的今天，各大高校合并和擴(kuò)招后顯示出蓬勃的生命力。但我們的高等院校不再是反腐的凈土了，近幾年的數(shù)據(jù)顯示，出于社會大環(huán)境影響、個人覺悟不高、法律制度不完善和監(jiān)督不力等原因，我國高校職務(wù)犯罪的發(fā)案率逐年上升，呈現(xiàn)出犯罪主體文化素質(zhì)高、反偵查能力強(qiáng)、職務(wù)級別高；發(fā)案部門集中，犯罪領(lǐng)域擴(kuò)大；犯罪團(tuán)伙化、群體化突出；犯罪手段智能化等特點。如何構(gòu)建一個完善的高校職務(wù)犯罪預(yù)防和控制體系，成為當(dāng)下必須要攻克的難題。

一、研究背景

（一）高校的權(quán)力急劇膨脹

隨著教育改革的不斷深化、高校合并和擴(kuò)張的逐步開展，以往的精英化教育逐漸轉(zhuǎn)變成為大眾化教育，學(xué)校的改建，大型基礎(chǔ)工程的建設(shè)，各種圖書資料和儀器設(shè)備的購置，以及招生規(guī)模的不斷擴(kuò)大，使得高校的權(quán)力急劇膨脹。高校職務(wù)犯罪的實質(zhì)就是發(fā)生在高校系統(tǒng)內(nèi)部的權(quán)力犯罪，高校的自主權(quán)越來越大，越來越集中，相應(yīng)的導(dǎo)致的權(quán)力腐敗將會愈加嚴(yán)重。

（二）高校職務(wù)犯罪高發(fā)

近幾年，高校職務(wù)犯罪的案件屢見不鮮，呈現(xiàn)出明顯的多發(fā)趨勢。同濟(jì)大學(xué)原副校長吳世明因受賄罪被判囚10年；南京財經(jīng)大學(xué)原副校長劉代寧被控受賄160多萬；武漢大學(xué)常務(wù)副校長陳昭方、黨委常務(wù)副書記龍小樂因涉嫌在基建工程中巨額受賄被捕；中南財經(jīng)政法大學(xué)原副校長李漢昌涉嫌受賄78萬元受審，廣西大學(xué)附中原校領(lǐng)導(dǎo)班子貪污受賄被“一鍋端”，全部獲刑，武漢理工大學(xué)原副校長李海嬰貪污、受賄、挪用公款被判無期。諸如此類的案例表明，高校職務(wù)犯罪已經(jīng)不再是個別的微不足道的犯罪，而逐漸演變成一種頻發(fā)的高發(fā)的犯罪類型。

二、研究意義

（一）構(gòu)建高校職務(wù)犯罪防控體系有利于保持國家工作人員的清正廉潔。

保持清正廉潔是對于國家工作人員的基本要求。面對高校職務(wù)犯罪多發(fā)頻發(fā)的情況，構(gòu)

建高校職務(wù)犯罪防控體系，可以提高國家工作人員的拒腐抗變心理，牢固其思想防線，自覺保持清正廉潔。在行使職權(quán)的過程中，自覺遵守著相關(guān)法律法規(guī)，真正做到用手中的權(quán)力為廣大師生謀福利。

（二）構(gòu)建高校職務(wù)犯罪防控體系有利于保護(hù)高校公有財產(chǎn)和校外有關(guān)人員合法財產(chǎn)的所有權(quán)。

構(gòu)建高校職務(wù)犯罪防控體系，完善財務(wù)管理制度，有利于保障專款專用，防止“賬外賬”和“小金庫”的出現(xiàn)，避免了各級部門的領(lǐng)導(dǎo)濫用手中的職權(quán)，在審批的各個環(huán)節(jié)做手腳，從中牟取不正當(dāng)?shù)睦妫@樣不僅保證了高校公有財產(chǎn)的安全性，也保護(hù)了校外有關(guān)人員合法財產(chǎn)的所有權(quán)。

（三）構(gòu)建高校職務(wù)犯罪防控體系有利于高校改革的進(jìn)一步發(fā)展。

高校職務(wù)犯罪現(xiàn)已成為阻礙高校改革的一大障礙。構(gòu)建高校職務(wù)犯罪防控體系，減少高校職務(wù)犯罪的發(fā)生，還高校一片反腐的凈土，使高校的管理可以正常進(jìn)行，各類基建項目得以順利完成，各位教職工可以安心專研學(xué)術(shù)教學(xué)，從而促進(jìn)高校改革朝著一個正確的軌跡向前發(fā)展。

三、如何構(gòu)建高校職務(wù)犯罪防控體系

構(gòu)建高校職務(wù)犯罪防控體系對于減少高校職務(wù)犯罪的發(fā)生有著突出的作用。構(gòu)建一個完善的高校職務(wù)犯罪體系，教育防控是前提，法律防控是根基，制度防控是關(guān)鍵。

（一）教育防控

1、加強(qiáng)思想道德教育，提高國家工作人員的思想覺悟。

一方面，我們要加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，從國家工作人員的思想根源入手，加大反腐倡廉的工作力度，使其認(rèn)識到手中握有的權(quán)力并不是給自己謀取私利的工具，權(quán)力是人民賦予的，必須要拿來為人民謀利益，從而樹立抗腐拒變的心理，形成牢固的思想防線。另一方面，我們要號召國家工作人員樹立正確的世界觀、人生觀和價值觀，脫離低級趣味，多培養(yǎng)高雅的情趣愛好，陶冶自己的身心。

2、加強(qiáng)法律意識教育，提高對職務(wù)犯罪的認(rèn)識。

高?？梢耘c監(jiān)察機(jī)關(guān)相聯(lián)合，定期開展預(yù)防高校職務(wù)犯罪的宣傳活動，如進(jìn)行法制宣傳等，使廣大教職工加深對高校職務(wù)犯罪相關(guān)構(gòu)成要件以及法律后果的理解，杜絕他們的僥幸心理，使他們意識到，多行不義必自斃，在強(qiáng)大的法律面前，即使前面一兩次僥幸躲過去沒被發(fā)現(xiàn)，總有一天罪行會敗露的，到時候會落得身敗名裂的下場。

（二）法律防控

我國的法制建設(shè)起步較晚，現(xiàn)如今各種法律體系和各項管理制度仍不夠完善，在許多方面，法律還沒有能夠涵蓋權(quán)力設(shè)置、運行、監(jiān)督、制約的各個環(huán)節(jié)。為了減少高校職務(wù)犯罪的發(fā)生，我們要加強(qiáng)法律防控?，F(xiàn)如今我國還沒有一部專門針對職務(wù)犯罪預(yù)防的立法，由《中華人民共和國預(yù)防青少年犯罪法》這個先例我們可知，有關(guān)職務(wù)犯罪的立法具有可行性。

我們可以從下面兩方面入手：一是在刑事實體法律方面，法律規(guī)定不夠具體，全面，可操作性不強(qiáng)。我國現(xiàn)有《刑法》對貪污賄賂罪的處罰是以額數(shù)作為定刑標(biāo)準(zhǔn)，致使一些圖謀不軌的人想方設(shè)法鉆法律的空子，如果將數(shù)額犯改為行為犯則更具有可操作性和威懾性。二是刑事程序法律方面，我們要規(guī)定針對職務(wù)犯罪專門的審判程序，以便更好的發(fā)揮刑罰的作用。

（三）制度防控

1、推進(jìn)高?！叭バ姓备母?，從根本上解決高校職務(wù)犯罪問題。

高校的行政化管理正是高校職務(wù)犯罪問題的根源所在。高校各級部門的領(lǐng)導(dǎo)在各種審批環(huán)節(jié)上相互包庇，相互勾結(jié)。在一個高校職務(wù)犯罪案件中，一般都是是部門正職、副職以及具體辦事人員同時收受賄賂，行政化特征明顯?？朔瞬殴芾碇写嬖诘男姓ⅰ肮俦疚弧眱A向，取消科研院所、學(xué)校、醫(yī)院等事業(yè)單位實際存在的行政級別和行政化管理模式①。只有這樣，我們才能實現(xiàn)行政權(quán)力、學(xué)術(shù)權(quán)力和經(jīng)濟(jì)權(quán)力的相互平衡和有效制約，使教育改革回歸正常的軌道。高效管理體制改革的時機(jī)已經(jīng)成熟，我們要逐步推進(jìn)高?！叭バ姓备母?，打破行政權(quán)力在高校的壟斷地位，從根本上解決高校職務(wù)犯罪問題。

2、完善內(nèi)部管理制度，規(guī)范高校管理。

進(jìn)一步落實和完善高校內(nèi)部管理制度是高校防控職務(wù)犯罪的重要保障。我們要結(jié)合高校實際，以管人、財、物制度建設(shè)為重點，完善校內(nèi)規(guī)章制度和財務(wù)會計制度，使其行之有效。一方面我們要重視抓好領(lǐng)導(dǎo)班子的決策機(jī)制建設(shè)，做好堵漏建制的工作，抓好干部人管理，財務(wù)、基建、采購監(jiān)管等方面的制度建設(shè)，加強(qiáng)招標(biāo)工作機(jī)制建設(shè)，規(guī)范校園管理。另一方面要規(guī)范財務(wù)管理，防止私設(shè)“賬外賬”、“小金庫”，同時要定期對高校的財務(wù)狀況進(jìn)行檢驗，保證?？顚Ｓ?，以保護(hù)高校的公有財產(chǎn)以及校外相關(guān)人員的合法財產(chǎn)。如對于采購物資所得到的回扣款，我們應(yīng)以學(xué)校名義建立專門賬戶進(jìn)行統(tǒng)一管理，確?；乜劭罟芾硎褂玫墓_化、合法化。

3、建立健全法制化、民主化的監(jiān)督制度。

（1）強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督。① 摘引自2010年6月頒布的《國家中長期人才發(fā)展規(guī)劃綱要（2010-2020 年）》

第一、全面推進(jìn)校務(wù)公開。高校應(yīng)該大力推進(jìn)政務(wù)公開、黨務(wù)公開、人事公開、項目資產(chǎn)公開、財務(wù)公開，做到信息公開透明，使學(xué)校教職工能全面了解學(xué)校的相關(guān)情況，更好地行使自己的知情權(quán)。

第二、完善教代會和工會制度。擴(kuò)展校內(nèi)教職工表達(dá)意見的渠道，通過網(wǎng)絡(luò)、信訪接待等及時答復(fù)問題。明確教代會的職權(quán)，實行質(zhì)詢制度、民主決策和民主評議制度，突出教師作為主人翁的地位，保障廣大教職工參與學(xué)校民主管理與監(jiān)督的合法權(quán)益。

第三、要加強(qiáng)紀(jì)檢、監(jiān)察、審計檢查工作，建立、健全責(zé)任制和責(zé)任追究制。在職權(quán)范圍內(nèi)，紀(jì)檢監(jiān)察部門要加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)作用，加大案件查辦力度，通過定期審計、任中審計及時發(fā)現(xiàn)問題，及時查處，防患于未然。

（2）強(qiáng)化外部監(jiān)督。

第一、加強(qiáng)社會監(jiān)督、新聞輿論監(jiān)督。群眾的力量是無窮的，群眾的眼睛是雪亮的。在日?；顒又?，各高校要加大信息公開程度，比如公開各種招標(biāo)信息和任何招生信息，特別要把那些利用學(xué)?；蛘猩藛T的自主權(quán)招上來的學(xué)生情況在互聯(lián)網(wǎng)上公開，自覺接受群眾和社會輿論的監(jiān)督，特別是其他考生及其家長的監(jiān)督，使任何黑幕在陽光下無所遁形。

第二、加強(qiáng)檢察監(jiān)督。我國許多高校嘗試在實踐中采用依托檢察機(jī)關(guān)進(jìn)行事前防范、事中同步預(yù)防、事后懲治糾正的做法，得到了不錯的成效。做好事前預(yù)防工作，是指在參與高校的基建、招標(biāo)、采購和招生等工作環(huán)節(jié)中，發(fā)現(xiàn)問題及時提醒，并給予相關(guān)的司法檢察建議，從而預(yù)防職務(wù)犯罪的發(fā)生。事中同步預(yù)防，特別是對基建等大型工程進(jìn)行長時間的跟蹤監(jiān)督，確保整個項目順利進(jìn)行，防止出現(xiàn)權(quán)力尋租等狀況。開展事后預(yù)防，即要大力懲治高校的職務(wù)犯罪行為，為他人敲響警鐘。

第二篇：試論職務(wù)犯罪與控制方略

〔內(nèi)容提要〕 本文首先在評析幾種不同學(xué)術(shù)概念的基礎(chǔ)上，對職務(wù)犯罪的概念作了新的界定；然后根據(jù)犯罪原因系統(tǒng)論的觀點，剖析了我國當(dāng)前職務(wù)犯罪猖獗的原因，將其分為深層原因、宏觀原因、中觀原因、微觀原因四個層次；最后從道德控制、社會控制、司法控制三個方面著手，闡述了從總體上控制職務(wù)犯罪的方略。

〔關(guān) 鍵 詞 〕 職務(wù)犯罪 公職人員 原因 控制方略

改革開放20多年來，伴隨經(jīng)濟(jì)體制改革和結(jié)構(gòu)調(diào)整向縱深方向發(fā)展，腐敗的魔影也在不斷擴(kuò)展，特別是職務(wù)犯罪的泛濫和蔓延已引起黨和國家及社會各界的共同關(guān)注，預(yù)防職務(wù)犯罪懲治腐敗已成為我國迫在眉睫的重大問題。在此，本人就職務(wù)犯罪這個課題作一嘗試性的論述。

一、職務(wù)犯罪的概念界定

科學(xué)地界定職務(wù)犯罪的概念，是研究職務(wù)犯罪及其控制方略的前提和基礎(chǔ)。對此，諸多領(lǐng)域的學(xué)者以自己獨特的視角作出了闡釋。例如，有人從政治學(xué)的角度出發(fā)，認(rèn)為職務(wù)犯罪是運用公共權(quán)力來實現(xiàn)私人目標(biāo)的行為；[1]有人從社會學(xué)的角度出發(fā)，認(rèn)為職務(wù)犯罪是公職人員違背公認(rèn)規(guī)范，背離既定的管理目標(biāo)的行為；[2] 還有人從倫理學(xué)的角度出發(fā)，認(rèn)為職務(wù)犯罪是社會道德尤其是公務(wù)人員道德的墮落，[3] 等等。這些從不同角度所下的定義，對拓寬研究思路、深化關(guān)于職務(wù)犯罪現(xiàn)象的認(rèn)識十分有益。近年來，法學(xué)界研究氣氛相當(dāng)活躍，然而在何謂職務(wù)犯罪這一最基本的問題上，還存在不少爭議。下面舉幾種有代表性的定義稍作分析：

1.職務(wù)犯罪是指具備一定職務(wù)身份的人故意或過失地實施與其職務(wù)之間具有必然聯(lián)系的觸犯刑律應(yīng)受刑罰懲罰的各種行為的總稱。[4]

2.職務(wù)犯罪是指國家公職人員或視同公職人員的人利用職務(wù)上的便利，或濫用職權(quán)，不盡職責(zé)，破壞國家對職務(wù)活動的管理職能，并依照刑法應(yīng)當(dāng)受到刑罰處罰的行為。[5]

3.職務(wù)犯罪是指國家公職人員利用職務(wù)上的便利，濫用職權(quán)或者放棄職責(zé)、玩忽職守而危害國家機(jī)關(guān)正?；顒蛹捌涔?、廉潔、高效的信譽(yù)致使國家、集體和人民利益遭受重大損失的行為。[6]

以上幾種定義，均有可取之處。三種定義在客觀方面的表述基本是一致的，都強(qiáng)調(diào)了職務(wù)犯罪的職務(wù)關(guān)聯(lián)性特點，它們之間的主要分歧在于犯罪主體的界定上。第一種定義將主體表述為“具有一定職務(wù)身份的人”，外延顯得過大，可能會不適當(dāng)?shù)財U(kuò)大職務(wù)犯罪的主體范圍。因為“職務(wù)”一詞，《現(xiàn)代漢語詞典》解釋為“工作中規(guī)定擔(dān)任的事情”，照此理解其范圍是相當(dāng)寬泛的，一個車間的班組長、一個學(xué)校的班主任等等，都可以說擔(dān)負(fù)著一定職務(wù)，但刑法意義上“職務(wù)犯罪”一詞所指的“職務(wù)”，理解為公職即公共職務(wù)更為妥當(dāng)。所謂公職，是指行為人依法或受委托代表國家管理社會公共事務(wù)的資格和權(quán)限。刑法意義上的職務(wù)犯罪，實際上稱為“公務(wù)犯罪”更嚴(yán)謹(jǐn)一些，“公務(wù)犯罪”也就是基于公共職務(wù)而實施的犯罪。第二種定義，將職務(wù)犯罪主體表述為“國家公職人員或視同國家公職人員的人”，也是值得推敲的。這里的“視同國家公職人員的人”，實際上相當(dāng)于刑法第93條第2款所指的“以國家工作人員論的人員。”理論上也可稱之為“準(zhǔn)國家工作人員”。我們認(rèn)為“國家公職人員”一詞，在外延上足以涵蓋刑法第93條所指的國家工作人員和準(zhǔn)國家工作人員，因而在職務(wù)犯罪的主體表述上沒有必要再加一個“視同公職人員的人”。本人贊同第三種定義對職務(wù)犯罪主體的界定?！皣夜毴藛T”一詞內(nèi)涵相對明確，而且是多數(shù)國家通用的一個稱謂。

然而，第三種定義雖然較為準(zhǔn)確地界定了職務(wù)犯罪的主體范圍，但它將犯罪客觀方面限定為“致使國家、集體和人民利益遭受重大損失的行為”卻是值得商榷的。刑法上的重大損失都是針對犯罪行為已經(jīng)造成的實際后果而言的，而現(xiàn)行刑法并未將造成實際嚴(yán)重后果規(guī)定為所有職務(wù)犯罪的共同要件。有的職務(wù)犯罪如濫用職權(quán)罪、玩忽職守罪確實要求造成一定的嚴(yán)重后果為構(gòu)成條件，但也有的職務(wù)犯罪，如巨額財產(chǎn)來源不明罪、隱瞞境外存款罪等，只要行為人實施特定行為即可構(gòu)成犯罪。因此，以造成“重大損失”來描述職務(wù)犯罪的客觀方面有以偏概全之嫌，尤其不利于懲治職務(wù)犯罪的行為犯及未遂犯。

在對以上各種定義比較和鑒別的基礎(chǔ)上，本人提出如下定義：所謂職務(wù)犯罪，是指國家公職人員不履行職責(zé)、不正確履行職責(zé)或者利用職權(quán)謀取不法利益，妨害國家對職務(wù)行為的管理活動，損害公眾對于政府的信賴感，依法應(yīng)受刑事處罰的行為的總稱。

二、職務(wù)犯罪的原因探析

在借鑒學(xué)界已有研究成果的基礎(chǔ)上，在此，本人對職務(wù)犯罪的原因提出以下幾點看法：

（一）人性的局限性與權(quán)力的二重性：職務(wù)犯罪的深層原因

職務(wù)犯罪并非今日中國特有的現(xiàn)象。可以說，職務(wù)犯罪是與公共權(quán)力相生相伴的一種現(xiàn)象。雖然各個國家或在同一國家的不同歷史時期，形成腐敗的具體原因不盡相同，但作為公共權(quán)力誕生以來人類社會的一種普遍現(xiàn)象，必然有其共同性、根本性的原因。我認(rèn)為，人性的局限性與權(quán)力的二重性正是職務(wù)犯罪的本源所在。

人類社會普遍地存在著公共權(quán)力，這是維系社會有序運轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)。但迄今為止，公共權(quán)力實際上只能由社會成員中的少數(shù)人來掌握和行使，這樣就使公共權(quán)力本身具有一種內(nèi)在的矛盾性，它一方面同社會整體利益相聯(lián)系，另一方面又同掌權(quán)者的個體利益相聯(lián)系，這兩種聯(lián)系之間的沖突在所難免。而人性天生是存在弱點的，盡管人性善惡的命題幾千年來爭論不清，但“人無完人”的道理不容否認(rèn)。公共權(quán)力內(nèi)在的矛盾性加之人性的局限性，決定了權(quán)力具有二重性：一方面，權(quán)力具有造福社會的趨向；另一方面，權(quán)力本身潛藏著一定的侵犯性和腐蝕性。當(dāng)權(quán)力的擴(kuò)張逾越一定的界限，即背離公共目標(biāo)和公共利益時，就產(chǎn)生了所謂的“權(quán)力異化”現(xiàn)象，職務(wù)犯罪在本質(zhì)上就是一種權(quán)力的異化。盡管人類設(shè)立了各種制度來防止權(quán)力異化，也取得了一定的成效，但只要社會存在公共權(quán)力并且這種權(quán)力掌握在個人手中，權(quán)力腐敗與職務(wù)犯罪現(xiàn)象就不可能絕跡。

（二）體制轉(zhuǎn)軌與社會失范：職務(wù)犯罪的宏觀原因

權(quán)力及人性的本性決定了職務(wù)犯罪的普遍存在性。但是為什么在今天的我國會出現(xiàn)空前的腐敗高潮，而建國后的前30年腐敗行為相對較少呢？為什么我們這樣一個社會主義國家，比某些資本主義國家的腐敗問題還要嚴(yán)重？為什么政府為嚴(yán)懲腐敗作出了艱苦不懈的努力，至今仍未能扭轉(zhuǎn)職務(wù)犯罪蔓延擴(kuò)散的勢頭？

我認(rèn)為，我國當(dāng)前正處于體制轉(zhuǎn)軌和社會轉(zhuǎn)型的特定歷史時期，這是形成腐敗高峰期的宏觀原因。我國在90年代初確立了建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的戰(zhàn)略目標(biāo)，市場開始啟動，而計劃尚有余威，從而形成了新舊兩種體制并存的局面，這也在客觀上給權(quán)力腐敗帶來空前的“機(jī)遇”。正如有人所言，現(xiàn)在許多腐敗分子是在“用計劃經(jīng)濟(jì)的權(quán)力發(fā)市場經(jīng)濟(jì)的洋財”。[7]另一方面，政治體制改革相對滯后是加劇腐敗問題的重要原因。改革開放以來，權(quán)力系統(tǒng)朝著“放權(quán)、松綁、給好處”的方向改革，以往那種權(quán)力高度集中的局面被逐步打破，這對于提高經(jīng)濟(jì)運行的效率具有積極意義，然而，由于相應(yīng)的配套措施如規(guī)范體系、監(jiān)督機(jī)制等沒有跟上，結(jié)果造成權(quán)力運行中自上而下的約束管制減弱，權(quán)力的橫向制約與自下而上的民主監(jiān)督又不到位，從而為腐敗的滋生留下了大量的空隙和漏洞。此外，在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌和社會轉(zhuǎn)型的過程中，原有的價值觀念和行為模式受到嚴(yán)重沖擊，而新的價值觀念和行為模式尚未被普遍接受或正在形成之中，社會整合力降低，出現(xiàn)了社會學(xué)家所稱的“社會失范狀態(tài)”，腐敗泛濫正是社會失范狀態(tài)的一種表征。

（三）監(jiān)督乏力與法網(wǎng)疏漏：職務(wù)犯罪的中觀原因

權(quán)力在本質(zhì)上是一種支配他人的力量，它內(nèi)含著無限擴(kuò)張的傾向，因而對權(quán)力的監(jiān)督與制約至關(guān)重要。然而在過去相當(dāng)長的時間內(nèi)，我們對這一問題缺乏足夠的認(rèn)識，沒有建立起一套健全而有效的權(quán)力制衡體系，導(dǎo)致權(quán)力失控的現(xiàn)象嚴(yán)重。盡管我國設(shè)置了諸多的權(quán)力監(jiān)督機(jī)構(gòu)，如人大的監(jiān)督、政協(xié)的監(jiān)督、執(zhí)政黨內(nèi)的紀(jì)檢監(jiān)督、政府內(nèi)部的監(jiān)察部門的監(jiān)督以及專門的檢察機(jī)關(guān)的監(jiān)督等，監(jiān)督機(jī)構(gòu)之多，在世界上都是鮮見的，但是由于體制沒有理順，致使監(jiān)督機(jī)制不暢、監(jiān)督效能不高，某些地方的監(jiān)督機(jī)構(gòu)甚至形同虛設(shè)。監(jiān)督不力的另一種體現(xiàn)是輿論監(jiān)督的能量遠(yuǎn)沒有釋放出來。輿論監(jiān)督包括媒體監(jiān)督和公眾監(jiān)督，是社會中最具活力也是運行成本最低的監(jiān)督形式，國外許多腐敗丑聞就是由媒體和公眾參與揭露出來的，如日本的“里庫路特丑聞”、美國的“伊朗門事件”等等。在我國，群眾當(dāng)中流傳著一句話，稱腐敗官員“不怕內(nèi)部通報，就怕公開見報”，這充分說明輿論監(jiān)督的重要性。一個缺乏輿論監(jiān)督的社會是很危險的，正如有人指出，“這樣的社會無疑是一種缺乏‘體內(nèi)自動平衡機(jī)制’的有重大缺陷的社會，是一個失去自我警報系統(tǒng)的社會?！盵8]

法網(wǎng)疏漏也是職務(wù)犯罪猖獗的重要原因。這主要表現(xiàn)在兩個方面：

一是廉政法制不夠完善。例如，號稱“陽光法案”的公職人員財產(chǎn)申報法千呼萬喚而尚未出臺，目前只有一個缺乏權(quán)威性和操作性的政策性文件，致使財產(chǎn)申報這一重要制度至今沒有真正建立起來。其他如《行政程序法》、《政務(wù)公開法》、《舉報人保護(hù)法》等，在我國廉政法制體系中均付闕如。與此同時，已有的法律中，立法粗疏、概念模糊、可操作性差的問題大量存在，立法質(zhì)量問題也在一定程度上制約著反腐實踐。

二是執(zhí)法不嚴(yán)問題相當(dāng)嚴(yán)重。職務(wù)犯罪的實施者都是手中握有一定權(quán)力的人，此類案件的查處難度往往比較大。然而在我國現(xiàn)行體制之下，司法機(jī)關(guān)的獨立性、權(quán)威性沒有真正樹立起來，加上部分司法人員素質(zhì)低下，致使相當(dāng)一批犯罪分子沒有受到應(yīng)有的制裁。另外，一些地方的個別黨政主管領(lǐng)導(dǎo)，自己本身就是腐敗的領(lǐng)頭將軍，上行下效，大小腐敗成了一條龍，也嚴(yán)重影響了對職務(wù)犯罪的懲治。

（四）價值錯位與心理失衡：職務(wù)犯罪的微觀原因

職務(wù)犯罪的產(chǎn)生既有社會外界環(huán)境和因素的影響，也同行為人的主觀認(rèn)識和心態(tài)有關(guān)。為什么處在大體相同的社會環(huán)境中，有的人能恪守節(jié)操，有的人卻變節(jié)沉淪？這正是微觀原因所要揭示的內(nèi)容。

從思想根源來看，職務(wù)犯罪的滋生源于行為人價值觀念的錯位。受封建社會“官本位”思想及西方社會“個人至上”、“拜金主義”等觀念的影響，同時由于放松自身的思想道德修養(yǎng)，行為人在價值觀念上產(chǎn)生了個人與社會的錯位，他們把自我當(dāng)成社會的中心，把公共權(quán)力視為私人特權(quán)，把個人利益凌駕于國家和人民利益之上，在面臨外界的各種誘惑之下，價值錯位必然導(dǎo)致行為人的貪欲膨脹和心理失衡。心理失衡的具體表現(xiàn)有：

1.吃虧補(bǔ)償心理。一些公職人員看到別人發(fā)財，就覺得自己吃虧，“我辛辛苦苦幾十年還不如人家搞一年”，從而產(chǎn)生了以權(quán)謀私，趁勢“撈一把”的心理。

2.投資回報心理。有人把權(quán)力看成“一本萬利”的致富工具，通過跑官、買官謀到一定職位后，便迫不及待地把權(quán)力作為資本投入不正當(dāng)交易，以獲取巨額回報。

3.人之常情心理。中國傳統(tǒng)文化中，人情主義、“面子文化”根深蒂固，而人情化和關(guān)系網(wǎng)很容易使人喪失原則，不少公職人員正是在“人之常情”、“情面難卻”等心理驅(qū)動下而喪失心理防線的。

4.為公無過心理。一些人頭腦中存在“只要為公，自然無過”的認(rèn)識，“我不是為了自己”成為理直氣壯的辯解。在這種心理支配之下，他們?yōu)E用權(quán)力謀取地方利益和單位利益，置國家和人民的根本利益不顧。

5.法不責(zé)眾心理?！胺ú回?zé)眾”意識在傳統(tǒng)法文化中由來已久，它在某種程度上為腐敗分子提供了一個心理保護(hù)層，同時在客觀上也成為反腐敗的心理障礙。目前，“集體腐敗”成為職務(wù)犯罪的一種新動向，其實質(zhì)就是行為人期望通過集體決策分散責(zé)任以逃避懲罰。

6.僥幸過關(guān)心理。這是腐敗分子較為普遍的一種心理特征，其實質(zhì)是一種心里自慰。正如有人指出，如果行為的后果給自己帶來的利益要大大高于受懲罰的惡果時，如果在他之前的類似行為在逃避處罰方面都獲得成功時，就會促使犯罪分子實施某種行為。[9]在職務(wù)犯罪中，行為人的職權(quán)身份、靠山與關(guān)系以及作案手段的隱蔽性等，更是強(qiáng)化了其僥幸心理。

三、職務(wù)犯罪的控制方略

通過以上對職務(wù)犯罪原因的剖析，我們需要明了以下兩點作為設(shè)計職務(wù)犯罪控制方略的前提：一是職務(wù)犯罪的深層原因決定了其存在是不可避免的，因此欲將職務(wù)犯罪徹底消滅的想法是不切實際的。理性的目標(biāo)應(yīng)當(dāng)是將其控制在社會可以容忍的程度和范圍之內(nèi)。二是職務(wù)犯罪既然是多種因素綜合作用的產(chǎn)物，因而職務(wù)犯罪的控制也是一個復(fù)雜的社會系統(tǒng)工程，必須采取各種手段綜合治理，方可取得最佳的控制效果。此外，職務(wù)犯罪只是一系列犯罪的總稱，它本身包含多種不同的犯罪類型，對不同類型的職務(wù)犯罪應(yīng)根據(jù)其具體特點采取有針對性的控制策略。例如對貪污賄賂罪的控制方法就應(yīng)當(dāng)同玩忽職守罪有所區(qū)別。這里只是在總體上探討各種職務(wù)犯罪的共同對策。

（一）職務(wù)犯罪的道德控制

道德控制，是指通過加強(qiáng)對公職人員的思想道德教育，提高其抵御外界各種致罪因素的免疫力，以達(dá)到所謂的使人“不想犯”的境界，這是預(yù)防職務(wù)犯罪的第一道防線。建國之初的50、60年代，我國職務(wù)犯罪發(fā)案率很低，卓有成效的思想政治工作是其中的重要原因之一。改革開放以后，社會思潮的多元化致使傳統(tǒng)的道德控制有所削弱，出現(xiàn)了所謂的“道德滑坡”現(xiàn)象。與此同時，反腐敗斗爭中有一種傾向值得注意，即過分推崇法制的作用，以為只要訂立了完備的法律和制度就能根治腐敗，而忽視道德教化的作用，認(rèn)為道德是軟弱無力的。我認(rèn)為這種觀點是站不住腳的。相對于法制背后的國家強(qiáng)制力而言，道德固然是一種“軟約束”，但是道德規(guī)范一旦內(nèi)化為人的信念，其作用是不容忽視也不可替代的。另一方面，任何法律和制度都是靠具體的人去操作的，如果人的道德素質(zhì)低下，再好的法律也可能變成一紙空文，再嚴(yán)的制度也會被鉆空子。從國外來看，反腐工作搞得好的國家莫不重視對公職人員的道德教育，有的國家在大學(xué)乃至中學(xué)就開設(shè)有關(guān)從政道德的課程，還有的國家將從政道德法制化，如美國在1978年通過的《從政道德法》、韓國在1993年頒布的《公務(wù)員道德法》等。中華傳統(tǒng)文化中，對于“德治”是極為重視的，這在今天仍是有借鑒價值的。預(yù)防職務(wù)犯罪的最佳對策應(yīng)是“軟硬兼施”，即把道德的“軟約束”同法制的“硬約束”有機(jī)結(jié)合起來，使二者功能互補(bǔ)，而不是厚此薄彼。

（二）職務(wù)犯罪的社會控制

社會控制，就是“把社會生產(chǎn)和生活組織到盡可能高的有序狀態(tài)，”“控制犯罪的最優(yōu)方案就是控制社會?！盵10]對于職務(wù)犯罪的社會控制而言，核心是制度建設(shè)，即以體制改革和制度創(chuàng)新來約束權(quán)力的運行，這是遏制職務(wù)犯罪的根本途徑。如果把道德控制稱為“嚴(yán)教”，把司法控制稱為“嚴(yán)懲”，那么，社會控制可以稱為“嚴(yán)管”。嚴(yán)教、嚴(yán)管、嚴(yán)懲三者各有側(cè)重，不可或缺，但其中最根本的就是嚴(yán)管，嚴(yán)管的目標(biāo)是使人“不能犯”，這是治本之策，前些年我國的反腐斗爭側(cè)重于“嚴(yán)懲”，但效果并不理想。近年來人們逐步接受了“打防并舉，標(biāo)本兼治，重在治本”的方略，治理腐敗的重心開始向社會控制傾斜，這無疑是明智之舉。社會控制的內(nèi)容是很豐富的，其中最關(guān)鍵的有三點：

一是深化體制改革。當(dāng)前腐敗現(xiàn)象大面積蔓延的主要原因在于體制轉(zhuǎn)軌帶來的社會控制弱化，因此，抑制腐敗的根本出路在于深化改革，加速向市場經(jīng)濟(jì)體制的轉(zhuǎn)軌。前幾年，“價值雙軌制”取消后，猖獗一時的“官倒”現(xiàn)象近乎銷聲匿跡，這說明深化改革對于遏制腐敗有著巨大作用。在深化經(jīng)濟(jì)體制改革的同時，必須加速政治體制改革，否則會影響整個改革大業(yè)的進(jìn)程。政治體制改革的目標(biāo)之一，就是建立一個“有限政府”，避免政府權(quán)力的過度擴(kuò)張，從而為市場和社會留一個適度的獨立空間。政府對市場和社會直接干預(yù)的減少，必然會帶來權(quán)力濫用機(jī)會的減少。

二是強(qiáng)化權(quán)力監(jiān)督。首先，要健全權(quán)力的內(nèi)部制衡機(jī)制，即以權(quán)力制約權(quán)力，通過政治體制改革的深化，理順各權(quán)力監(jiān)督機(jī)構(gòu)的組織和運作體制，以實現(xiàn)最佳的監(jiān)督效益；其次，要完善權(quán)力的外部監(jiān)督體系，即以權(quán)利制約權(quán)力，通過社會主義民主法治建設(shè)的推進(jìn)，大力培育公民的權(quán)利意識、納稅人意識和參政議政督政意識，同時制定法律保障新聞自由，強(qiáng)化媒體對政府的監(jiān)督；最后，要實現(xiàn)權(quán)力監(jiān)督的全程、動態(tài)運作，即從權(quán)力的授予、權(quán)力的運行到權(quán)力濫用的責(zé)任追究一系列過程，都納入權(quán)力監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)之中，尤其要嚴(yán)格監(jiān)控權(quán)力授予環(huán)節(jié)，避免權(quán)力落入腐敗分子手中。

三是完善廉政法制。要廣泛吸收和借鑒國外先進(jìn)的立法經(jīng)驗，加緊制訂和完善有關(guān)立法，以彌補(bǔ)廉政法制的空白；同時要特別注重立法質(zhì)量，我們不僅要實現(xiàn)廉政建設(shè)法制化，而且要使廉政法制走向科學(xué)化。

（三）職務(wù)犯罪的司法控制

司法控制，是指國家刑事司法系統(tǒng)通過懲罰犯罪與改造罪犯對犯罪實行控制。司法控制是控制職務(wù)犯罪的最后屏障，其目標(biāo)是借助于刑罰的強(qiáng)大威懾力，達(dá)到使?jié)撛诜缸锶恕安桓曳浮钡男Ч?。相對于道德控制和社會控制而言，司法控制比較容易操作，見效也比較快，因此，在實踐中倍受青睞，實際上居于犯罪控制系統(tǒng)的中心。但司法控制畢竟是一種治標(biāo)之策，它本身存在著被動性（因?qū)偈潞罂刂疲┘斑\行成本高等缺陷，因而不能對司法控制的期望值過高。在缺乏道德及社會控制有力配合的情況下，司法控制所取得的成效很難維持長久。多年來，我國刑事司法系統(tǒng)所發(fā)動的多次“嚴(yán)打”斗爭并沒有完全實現(xiàn)預(yù)期的效果，以至于形成了實踐中犯罪量與刑罰量交替上升的局面，其根本原因即在于此。但是，在當(dāng)前職務(wù)犯罪形勢依然嚴(yán)峻的狀況下，繼續(xù)貫徹“嚴(yán)打”方針以保持對犯罪的高壓態(tài)勢仍是必要的。同時，一要嚴(yán)密立法，對職務(wù)犯罪的規(guī)定不斷完善改進(jìn)法網(wǎng)粗疏的問題。二要嚴(yán)格司法，強(qiáng)化刑罰的確定性和及時性，提高定罪概率，使職務(wù)犯罪去除任何僥幸心理，提高刑事司法的效能。三要嚴(yán)懲威懾，從上層抓起，集中精力抓大案要案，對職務(wù)犯罪人員始終處于高度打壓之下，提高嚴(yán)厲刑罰的威攝力。

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第三篇：加強(qiáng)銀行內(nèi)部管理和控制,防范職務(wù)犯罪

加強(qiáng)銀行內(nèi)部管理和控制、防范職務(wù)犯罪

銀行是經(jīng)營貨幣的特殊行業(yè),貨幣是一種價值符號,誰擁有它,誰就擁有了等量的財富。因此，在社會主義市場經(jīng)濟(jì)中,銀行不時受到不法分子的侵蝕。在銀行內(nèi)部，有些人利用職權(quán)和工作之便貪污、盜竊、侵吞銀行財產(chǎn)，或違規(guī)經(jīng)營，給國家造成重大經(jīng)濟(jì)損失和不良的社會影響。因此防范職務(wù)犯罪和違規(guī)操作的發(fā)生，維護(hù)銀行資金的安全，是銀行穩(wěn)健發(fā)展的重要保障，同時也是社會主義市場經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的重要保障。防止職務(wù)犯罪工作一刻也不能放松，要保持清醒的頭腦，堅持查防結(jié)合，從嚴(yán)治行，始終把防范職務(wù)犯罪工作作為銀行工作的重中之重，堅決遏制職務(wù)犯罪案件的發(fā)生。

一、銀行內(nèi)部管理和控制的主要存在缺陷分析

（一）對內(nèi)部控制的認(rèn)識存在偏誤。在實際工作中，許多金融機(jī)構(gòu)普遍把內(nèi)部控制等同于各項業(yè)務(wù)規(guī)章及工作（管理）制度，這種認(rèn)識說明諸多商業(yè)銀行及其人員并未真正理解內(nèi)部控制的根本含義，忽視了內(nèi)部控制是一種機(jī)制，是一種業(yè)務(wù)運作過程中環(huán)環(huán)相扣、監(jiān)督制約的動態(tài)控制。事實上，一個企業(yè)的內(nèi)部控制，是指企業(yè)內(nèi)部管理控制的系統(tǒng)，包括為保證企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營所采取的一系列必要的管理措施。它貫穿于企業(yè)經(jīng)營活動的各個方面，只要存在企業(yè)經(jīng)營活動和經(jīng)營管理，就需要有相應(yīng)的內(nèi)部控制。從其表現(xiàn)形式來看，內(nèi)部控制不僅包含了成文的規(guī)定，甚至也包括企業(yè)中一些不成文的規(guī)定，如企業(yè)文化中的一些核心內(nèi)容，也構(gòu)成了企業(yè)內(nèi)控的重要指導(dǎo)。

（二）重建設(shè)，輕執(zhí)行。衡量內(nèi)控體系有效與否的標(biāo)準(zhǔn)并不在于銀行制定了多少制度。這種認(rèn)識偏差反映在商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系建設(shè)過程中，只注重內(nèi)部控制制度的建設(shè)，而忽略了這些規(guī)章制度的執(zhí)行，這完全是形而上學(xué)的認(rèn)識。作為高風(fēng)險行業(yè)，銀行在貫徹企業(yè)文化等不成文規(guī)范的同時，更加要執(zhí)行成文的法規(guī)、制度。制度執(zhí)行不力，內(nèi)控形同虛設(shè)，為不法分子作案提供可能。如XX銀行XXXX支行行長巨額金融詐騙案中，盡管票據(jù)的審批程序中有著至少5個關(guān)卡，而他之所以可將客戶的資金挪用，就在于他采取了“飛單”（又稱“跳票”）的融資手段，即用高息攬存的方法，把企業(yè)的大額資金套進(jìn)指定銀行，然后通過各種手段把固定期限的存款劃轉(zhuǎn)至另一家企業(yè)使用，到期時再把本息回籠。而這種做法是被監(jiān)管機(jī)構(gòu)明文禁止的。

（三）缺乏領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)督約束機(jī)制。各級商業(yè)銀行的內(nèi)部控制一般是“控下不控上”，對各級領(lǐng)導(dǎo)的約束主要靠他們的覺悟和道德約束。事實上不可能每一個管理者都有很高的自我約束能力，往往會出現(xiàn)個別人員濫用手中權(quán)力給銀行造成重大損失的情況。在我國商業(yè)銀行目前的組織架構(gòu)下，分支行行長往往被賦予過多的權(quán)利，包括財務(wù)管理、核算管理、授權(quán)管理、人事管理和行政管理，涉及支行經(jīng)營管理的方方面面。從理論上講，有更多的作案機(jī)會和可能。如果沒有相應(yīng)的監(jiān)督制約機(jī)制，在利益誘惑、私欲膨脹的情況下，支行行長輕而易舉會走上犯罪道路。如XX銀行XXXX支行“XXX”案中，連續(xù)三任行長合謀貪污4.85億美圓，就屬于典型的關(guān)鍵人員作案。

（四）沒有做到內(nèi)控先行，或有違規(guī)現(xiàn)象產(chǎn)生。市場競爭激烈，產(chǎn)品創(chuàng)新層出不窮，對業(yè)務(wù)開展前缺乏細(xì)致的規(guī)劃和研究，僅作原則性規(guī)定，摸著石頭過河，各級機(jī)構(gòu)根據(jù)不同的市場環(huán)境和出于不同的利益驅(qū)動，即使在同一銀行、同一業(yè)務(wù)中，操作方式也五花八門。這既不利于統(tǒng)一管理，也不利于控制風(fēng)險。如去年各商業(yè)銀行規(guī)范教育儲蓄時就出現(xiàn)了各種問題。此外，當(dāng)前個別商業(yè)銀行，由于

銀企關(guān)系和經(jīng)營機(jī)制扭曲，造就了一些劣質(zhì)客戶，有的甚至和銀行形成了腐敗的利益共同體，銀行經(jīng)營環(huán)境不容樂觀。

（五）稽核力量薄弱，內(nèi)控制度牽制乏力。集中表現(xiàn)在：有些銀行尚未設(shè)立專門的稽核監(jiān)督部門；設(shè)有稽核部門的人員配備不足，尚不足總員工數(shù)5%的國際一般水平；稽核部門容易受到行政干預(yù)；稽核人員專業(yè)水平不高等。以XX黑龍江XX案為例，該行此前針對支行的稽核監(jiān)督明顯缺失，如果不是上市公司XX高速到銀行對帳，恐怕該案還不會被發(fā)現(xiàn)。此外，我國商業(yè)銀行目前實行系統(tǒng)領(lǐng)導(dǎo)的稽核管理體制或者總稽核負(fù)責(zé)制，作為同級行的內(nèi)部機(jī)構(gòu)，地位不超脫，職能不獨立，難以對領(lǐng)導(dǎo)決策進(jìn)行有效的監(jiān)督和稽核，結(jié)果是問題不能及時發(fā)現(xiàn)，對審查出的問題不經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意還難以上報。

（六）不相容崗位制約失靈。如銀行內(nèi)部控制制度在部門與部門之間相互割裂，甚至相互抵觸。各部門為其自身利益盲目行動，沒有進(jìn)行應(yīng)有的風(fēng)險核算或成本核算，導(dǎo)致存款結(jié)構(gòu)、存貸結(jié)構(gòu)越來越不合理，不良貸款日益增加，大大增加了銀行的風(fēng)險。

（七）不合理激勵約束機(jī)制的逆向激勵。不合理的激勵約束機(jī)制往往會導(dǎo)致逆向激勵和道德風(fēng)險問題。比如，大多數(shù)銀行仍存在“重發(fā)展，輕內(nèi)控”的思想，表現(xiàn)在激勵約束機(jī)制上就是總行對各級分支機(jī)構(gòu)的考核指標(biāo)仍以規(guī)模指標(biāo)和速度指標(biāo)為主。此外，大多數(shù)銀行都設(shè)立了數(shù)額不等的營銷獎勵基金，業(yè)務(wù)拓展費等經(jīng)費項目，對那些營銷突出的分支機(jī)構(gòu)和個人進(jìn)行獎勵，但卻很少有銀行設(shè)立類似的基金來獎勵那些風(fēng)險管理和內(nèi)部控制做得好的分支機(jī)構(gòu)。

二、建立完善的內(nèi)部控制、制約機(jī)制，形成一個對權(quán)力的制約、控制制度。要從體制、機(jī)制上構(gòu)建防范案件發(fā)生和防止違規(guī)經(jīng)營的防護(hù)墻，縱橫結(jié)合，疏而不漏，使犯罪分子伸不了手，違規(guī)經(jīng)營者操作不了，因此要從以下幾方面加以防范：

（一）銀行要設(shè)立對重大經(jīng)營問題的決策機(jī)構(gòu)和決策機(jī)制。銀行要建立和健全較完整的防范、監(jiān)控機(jī)構(gòu)，還要建立一套防范案件和違規(guī)經(jīng)營發(fā)生的相互制約的機(jī)制。根據(jù)《加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》的要求，相互制約機(jī)制要按照決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督反饋系統(tǒng)互相制衡的原則設(shè)置。按決策系統(tǒng)設(shè)置成立的機(jī)構(gòu)如“貸款審查委員會”、“資產(chǎn)風(fēng)險管理委員會”、“財務(wù)管理委員會”，負(fù)責(zé)全行重大問題的討論決策，制定各機(jī)構(gòu)的工作制度、職責(zé)權(quán)限、議事規(guī)則，有利于防止重大問題的決策少數(shù)人說了算，獨斷專行。

（二）加強(qiáng)內(nèi)部制度建設(shè)、做好整章建制工作。為防范和化解金融風(fēng)險，促進(jìn)經(jīng)營管理水平、資產(chǎn)質(zhì)量和效益的提高，保障依法、合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營，根據(jù)有關(guān)金融法律、法規(guī)的要求，要著力于加強(qiáng)內(nèi)部制度建設(shè)，做好整章建制工作。對不適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和銀行經(jīng)營安全的舊規(guī)定要及時廢棄，新業(yè)務(wù)的開展，必須做到規(guī)章制度、操作規(guī)程先行的原則，每項新業(yè)務(wù)的開辦一定要全面衡量風(fēng)險，制訂風(fēng)險的防范措施和應(yīng)急方案，最重要的是要嚴(yán)格執(zhí)行國家和中國人民銀行的金融方針、政策，做到依法穩(wěn)健經(jīng)營。

（三）加強(qiáng)金融隊伍建設(shè)，提高全員政治覺悟、道德水平。一是對機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和新員工任職前要進(jìn)行嚴(yán)格的審查，純潔金融隊伍；二是加強(qiáng)專業(yè)素質(zhì)培訓(xùn)和職業(yè)道德教育，當(dāng)前要在全體員工中開展胡錦濤總書記倡導(dǎo)的“八榮八恥”教育，努力提高員工的政治思想覺悟和職業(yè)道德水平；三是要嚴(yán)禁員工參與賭博、吸毒、嫖娼等行為，杜絕以上行為在銀行員工中發(fā)生并把它作為一項長期的任務(wù)堅持下去，因為長治才能久安；四是要構(gòu)筑員工遵章守法的思想防線。使員工明

確什么可為，什么不可為，提升全體員工執(zhí)行各項規(guī)章制度的重要性的認(rèn)識。要進(jìn)一步增強(qiáng)員工的風(fēng)險意識，自我保護(hù)意識；五是業(yè)務(wù)管理中堅持每天進(jìn)行庫款核對，加強(qiáng)節(jié)假日的營業(yè)管理，堅持領(lǐng)導(dǎo)帶班制；六是要經(jīng)常了解管理員工的思想、工作、作風(fēng)狀況，發(fā)現(xiàn)苗頭性、傾向性問題要及時提醒告誡，督促改正。要了解員工8小時內(nèi)外的思想行為動態(tài)，發(fā)揮群眾的監(jiān)督作用，使不良行為在員工中深惡痛絕，不敢為、不想為。

（四）在完善銀行監(jiān)管體系，強(qiáng)化其職能的同時，應(yīng)明確金融監(jiān)管部門的職責(zé)，保證其自身的純潔和正氣，只有如此，才能實施有力的金融監(jiān)管。推進(jìn)廉政建設(shè)，做到防查結(jié)合，嚴(yán)肅查處各種違規(guī)行為，凈化內(nèi)部作風(fēng)。要設(shè)立正常的工作機(jī)構(gòu)，專職監(jiān)督、檢查職能。防范案件和違規(guī)經(jīng)營的發(fā)生。就目前來說，城市銀行應(yīng)設(shè)置監(jiān)督部，專施內(nèi)部監(jiān)督的職能。在內(nèi)部按稽核、檢查員、總會計、事后監(jiān)督員職責(zé)設(shè)置崗位，由監(jiān)督中心調(diào)派到各個崗位任職，并經(jīng)常輪換。向監(jiān)督中心負(fù)責(zé)并匯報工作，通過設(shè)立以上機(jī)構(gòu)和崗位，實行相互監(jiān)督約束、共同負(fù)責(zé)的責(zé)任制度，使城市銀行內(nèi)部形成順序遞進(jìn)的三道監(jiān)控防線，這三道防線的主要工作是：

1.設(shè)立柜臺業(yè)務(wù)崗位的雙人、雙職、雙責(zé)為基礎(chǔ)的第一道互

控防線，屬于單人單崗處理業(yè)務(wù)的，要有相應(yīng)的授權(quán)和監(jiān)控系統(tǒng)。要重點加強(qiáng)崗位職責(zé)劃分，實現(xiàn)崗位相互制約；事中加強(qiáng)雙人管理、換人復(fù)核及對重要崗位、重要環(huán)節(jié)的控制,事后加強(qiáng)檢查。要實行以“權(quán)限管理”為核心、以業(yè)務(wù)活動為主線、以事前審查、事中檢查復(fù)核、事后監(jiān)督為重點的業(yè)務(wù)全過程控制，將獨立、嚴(yán)格、及時的監(jiān)督寓于業(yè)務(wù)處理的各個環(huán)節(jié)之中。信貸業(yè)務(wù)，要執(zhí)行審貸分離，從審貸崗位的內(nèi)部分離到審貸機(jī)構(gòu)的徹底分離，使不同的信貸崗位、機(jī)構(gòu)各施其職，從不同的角度進(jìn)行調(diào)查、評價每一筆信貸業(yè)務(wù)，做出合理決策，防范信貸風(fēng)險。信用等級的評定，要由基層行信貸員根據(jù)核實的企業(yè)財務(wù)報表，執(zhí)行總行統(tǒng)一的評估標(biāo)準(zhǔn)，報信管部門復(fù)查。在統(tǒng)一授信工作管理中，要按照總行《中國工商銀行統(tǒng)一授信管理制度》的規(guī)定，根據(jù)借款人的資產(chǎn)負(fù)債率、行業(yè)資產(chǎn)負(fù)債控制線，確定全行業(yè)授信基數(shù)。按借款人的信用等級調(diào)整系數(shù)，調(diào)整授信額度；最后結(jié)合對借款人的定性分析，決定對該企業(yè)的最高授信額。通過授信管理，建立起銀行防范貸款風(fēng)險防線，強(qiáng)化內(nèi)控，防止同一借款人的無限度信用擴(kuò)張。

2.設(shè)立相關(guān)部門、相關(guān)崗位之間相互監(jiān)督相互制約的工作程序，形成第二道監(jiān)控防線。即會計、出納、儲蓄專職檢查員，對銀行相對應(yīng)業(yè)務(wù)進(jìn)行經(jīng)常的定期和不定期的突擊檢查；實行前臺業(yè)務(wù)事后監(jiān)督集中處理，票據(jù)憑證集中存放；設(shè)立“中心金庫”，確保出納業(yè)務(wù)安全高效運作；資金匯劃清算實行三級審批，由會計部門劃帳；財務(wù)費用開支控制，要按職責(zé)權(quán)限逐筆審批；大額裝修、采購實行公開招標(biāo)制度。

3.形成以內(nèi)部監(jiān)督部門對各崗位、各部門各項業(yè)務(wù)全面實施監(jiān)督反饋的第三道防線，即監(jiān)督管理部門，對全轄實施定期的檢查監(jiān)督和不定期的專項稽核，使檢查經(jīng)?；?，制度化。及時制止已經(jīng)發(fā)生、正在發(fā)生的違規(guī)經(jīng)營行為。對違反規(guī)章制度，違規(guī)經(jīng)營的責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)格的經(jīng)濟(jì)處罰和行政處分，落實整改工作。

（五）加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，堅持從源頭上預(yù)防和治理腐敗，防范職務(wù)犯罪。銀行要成立“黨風(fēng)廉政建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組”，對全行的黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作實施領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督。認(rèn)真組織廣大員工特別是領(lǐng)導(dǎo)干部、基層負(fù)責(zé)人學(xué)習(xí)、貫徹中央金融工委《金融系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制實施辦法》。要按照黨和國家金融政策和法律法規(guī)，以及銀行案件防范責(zé)任制和黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制實施細(xì)則規(guī)定，做到一級抓一級，級級有責(zé)任，要確定各級經(jīng)營機(jī)構(gòu)在黨風(fēng)廉政建設(shè)和案件防范工作

中的責(zé)任和權(quán)利，促使“兩個責(zé)任制”的進(jìn)一步落實，有效地防范腐敗現(xiàn)象的滋生。要認(rèn)真搞好領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律工作，為從源頭上預(yù)防和治理腐敗，根據(jù)《廉政準(zhǔn)則》和廉政自律其他規(guī)定，進(jìn)一步規(guī)范黨員干部的從政準(zhǔn)則和從政行為。

（六）結(jié)合實際，圍繞“權(quán)、錢、人”三個重點，從體制、機(jī)制、制度上遏制腐敗現(xiàn)象的發(fā)生，實施“查處、教育、改革、建制、監(jiān)管”的綜合治理措施，全方位最大限度地遏制各種案件的發(fā)生。就向江澤民同志在視察中國人民銀行清算中心時講的“金融活動必須用紀(jì)律、法治來保證，整個經(jīng)濟(jì)活動也必須用紀(jì)律、法制來保證。當(dāng)然，這些紀(jì)律、法制要反映和體現(xiàn)客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律、市場規(guī)律的要求。沒有嚴(yán)密的紀(jì)律、法制，無論是經(jīng)濟(jì)還是社會的發(fā)展，都不可能有秩序地順利運行。”

在我國已全面加入世界貿(mào)易組織以后，金融機(jī)構(gòu)經(jīng)過5年的培訓(xùn)即將到期，因此金融業(yè)將面臨更加嚴(yán)峻的考驗，要盡快建立和完善適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟(jì)的金融體制。要創(chuàng)造更加嚴(yán)謹(jǐn)、適用的金融工具，同時要搞好軟硬設(shè)施的配套。在依靠國家營造外在氛圍的同時，強(qiáng)化銀行內(nèi)部管理，有效防范案件事故的發(fā)生。要始終堅持依法合規(guī)經(jīng)營，維護(hù)金融秩序，維護(hù)國家、存款人的資金安全。

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[5]丘金用，陳文椿，韋華騰，《法學(xué)概論》，廣東人民出版社

第四篇：高?；窘ㄔO(shè)合同管理與控制分析論文

長期以來我國高等院校基本建設(shè)一直處于計劃經(jīng)濟(jì)體制內(nèi)，隨著國民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，我國高校事業(yè)也得到了極大的發(fā)展，高?；窘ㄔO(shè)的滯后已經(jīng)嚴(yán)重影響到了高校的發(fā)展，為此，必須重新定位及改善高?；窘ㄔO(shè)管理模式。隨著高校招生規(guī)模的不斷擴(kuò)大，工程建設(shè)造價控制也成為了高?；窘ㄔO(shè)管理的重要內(nèi)容，為達(dá)到造價控制的目標(biāo)必須遵循工程建設(shè)合同管理的相關(guān)規(guī)定，建立以合同管理為核心的管理模式，這就為高?；窘ㄔO(shè)造價控制提供了可靠的依據(jù)。

1高?；窘ㄔO(shè)中合同管理的地位

1.1工程合同管理體系的建立與完善

作為市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然產(chǎn)物，工程合同管理體系的建立與完善，是對市場秩序進(jìn)行維護(hù)及對相關(guān)單位經(jīng)濟(jì)利益進(jìn)行充分保護(hù)的主要手段。在工程合同管理與控制中，應(yīng)有效與高?；üこ痰膶嶋H情況相結(jié)合，在確保制度完善的前提下，規(guī)范施工流程，為高?；üこ淌聵I(yè)的發(fā)展提供可靠的保障。合同形式是指與當(dāng)事人表達(dá)意識相同的外在表現(xiàn)形式。書面形式、口頭形式與其他形式是合同的主要形式類型。書面形式的內(nèi)容包括合同書、信件、數(shù)據(jù)電文等。口頭形式的內(nèi)容主要以口頭語言的形式出現(xiàn)。公正、審批及登記等都屬于其他形式。

1.2工程合同管理體系建立的意義

高?；窘ㄔO(shè)中工程項目價格、工期及質(zhì)量等都需要通過合同進(jìn)行確定，對合同雙方的權(quán)責(zé)利三方關(guān)系有著明確的規(guī)定。因此必須重視工程建設(shè)和合同管理，有效控制工程整體造價。合同管理貫穿于整個高校基本建設(shè)的過程，為達(dá)到施工建設(shè)的預(yù)期目標(biāo)，必需將合同管理落實到高?；窘ㄔO(shè)的整個過程及各個階段，確保合同管理與其他管理內(nèi)容緊密聯(lián)系，一起為工程項目管理系統(tǒng)的構(gòu)建提供可靠的保障。合同分析、資料、時間、實施控制及索賠管理等都是合同管理的主要內(nèi)容，只有將各項內(nèi)容充分結(jié)合，才能實現(xiàn)高?；ǖ纳鐣б媾c經(jīng)濟(jì)效益。

2高?；窘ㄔO(shè)過程中合同管理存在的問題

作為社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展與市場競爭力提升的重要保障，工程造價管理水平的提升對高?；ㄊ聵I(yè)的發(fā)展具有至關(guān)重要的作用。目前工程合理管理已經(jīng)成為高校基建施工單位迅速發(fā)展及競爭力提升的主要因素，同時對施工單位經(jīng)濟(jì)效益提升起到關(guān)鍵性作用。合同管理的重要性與艱巨性由工程建設(shè)的復(fù)雜性所決定。因多方面因素的制約，高?；窘ㄔO(shè)過程中合同管理存在滯后的現(xiàn)象，如合同法律意識較低、合同管理體系不完善及缺乏專業(yè)合同管理人員等都是高?；窘ㄔO(shè)過程中存在的合同管理問題。

2.1合同法律意識較低

合同成立的重要條件就是合同當(dāng)事人主體的合理性，也就是說合同當(dāng)事人必須具有一定的民事權(quán)利能力與民事行為能力，高?；ü芾聿块T的合同主體不明確，為此必須對其項目法人與法人委托等有關(guān)規(guī)定加以完善。為規(guī)范建筑市場的合同管理，國家工商局與建設(shè)部制定了《建筑工程施工合同示范文本》，對雙方責(zé)任、權(quán)利及義務(wù)進(jìn)行了明確地規(guī)定。但大多數(shù)高?；ㄟ^程中，不選用標(biāo)準(zhǔn)合同文本簽訂合同，簽約時選用的文本一般為自制，具有不規(guī)范性當(dāng)文本條件較為籠統(tǒng)、含糊，將導(dǎo)致合同條款存在諸多漏洞，這種合同無法對施工建設(shè)各個階段起到制約作用。

2.2合同管理體系不完善

合同風(fēng)險規(guī)避與風(fēng)險轉(zhuǎn)移意識較低，對合同保險、擔(dān)保及索賠不重視，或缺少相關(guān)條款等都會加大高?；ㄊ┕ぶ械娘L(fēng)險系數(shù)。因?qū)W期學(xué)年制的特性，各大高校極為重視建設(shè)工期，對合同管理制度的執(zhí)行則極為忽視，這種情況的大量出現(xiàn)，導(dǎo)致合同管理體系不完善等問題的產(chǎn)生。歸檔管理、分級管理及授權(quán)管理機(jī)制在合同管理中的不健全，加大了合同管理的難度。

2.3專業(yè)合同管理人員的缺乏

工程建設(shè)涉及較多內(nèi)容，其專業(yè)面極為廣泛。在合同管理中要求工作人員必須具備較高的專業(yè)知識技能，與相關(guān)的造價管理知識等。但現(xiàn)階段，高?；ㄊ┕ぶ写嬖趯I(yè)合同管理人員缺乏等問題，在設(shè)計變更、合同變更等方面無法做到得心應(yīng)手。

3高?；窘ㄔO(shè)過程中合同管理水平的提升

在高校基本建設(shè)過程中合同管理與控制是其核心內(nèi)容，為確保工程建設(shè)的正常運行，必須進(jìn)行以合同管理為核心的項目管理體系的建立，通過提升合同管理水平，可以對高?；窘ㄔO(shè)中的工程造價進(jìn)行有效控制，更是確?；椖抗こ陶w質(zhì)量的重要保障。

3.1加強(qiáng)合同法律意識

在高?；A(chǔ)建設(shè)工程合同簽訂時，合同雙方應(yīng)認(rèn)真審查合同的合法性與嚴(yán)密性，確保合同文本簽訂時具有全面性、準(zhǔn)確性等特點。在法律意識強(qiáng)化的過程中，應(yīng)對合同糾紛產(chǎn)生的因素進(jìn)行有效控制，在最低范圍內(nèi)控制合同糾紛率，確保全面履行合同相關(guān)條款。為實現(xiàn)市場經(jīng)濟(jì)秩序的有序性，相關(guān)部門必須合同管理加以重視。在正常履行合同過程中，嚴(yán)禁在資金不到位的情況下，進(jìn)行招標(biāo)工作，避免施工許可證在沒有備案與審查施工合同的情況下發(fā)放，必需做到有法可依。

3.2完善合同管理體制

高校基本建設(shè)工程中，通過合同管理模式的建立，可以對合同管理體制進(jìn)行有效完善，也是合同管理水平提升的重要方式。工程建設(shè)中施工雙方應(yīng)對合同管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置及合同歸檔管理工作加以重視，在簽訂、審查及履行合同中，必需嚴(yán)格遵循相關(guān)法律法規(guī)，根據(jù)相關(guān)建設(shè)程序，達(dá)到合同管理行為規(guī)范的目的。作為市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然產(chǎn)物，工程擔(dān)保的推行及工程保險制度的建立，是對市場秩序進(jìn)行維護(hù)及對相關(guān)單位經(jīng)濟(jì)利益進(jìn)行充分保護(hù)的主要手段。在工程擔(dān)保與工程保險制度推行中，應(yīng)有效與我國高校建設(shè)工程的實際情況相結(jié)合，在確保制度完善的前提下，進(jìn)行擔(dān)保制度的運用。3.3提高合同管理人員素質(zhì)在強(qiáng)化高?；窘ㄔO(shè)工程合同管理隊伍建設(shè)中，應(yīng)加大培養(yǎng)合同管理人才。目前高?；窘ㄔO(shè)工程合同管理人員素質(zhì)的提升可以從以下幾點入手：首先，合同管理人員由優(yōu)秀人才擔(dān)任；其次，組織加強(qiáng)學(xué)習(xí)；最后，崗位責(zé)任制的建立，特殊情況下，應(yīng)遵循持證上崗制度，進(jìn)行合同管理人員的選擇。

4結(jié)語

綜上所述，隨著社會市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，我國高校工程建設(shè)事業(yè)也得到了極大發(fā)展。在工程建設(shè)項目造價控制全過程中必須重視合同管理，并在此基礎(chǔ)中加大造價控制及管理力度，根據(jù)高校基本建設(shè)工程的實際情況，必需加強(qiáng)合同雙方的法律意識，完善合同管理體制，并有效提升合同管理人員的專業(yè)素質(zhì)，只有這樣才能為工程建設(shè)質(zhì)量的提高提供強(qiáng)有力的保障。

第五篇：積極防范銀行業(yè)職務(wù)犯罪

預(yù)防銀行業(yè)職務(wù)犯罪調(diào)研報告

一、銀行特殊性

銀行作為經(jīng)營貨幣的特殊的金融企業(yè)，在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)中處于核心地位，金融秩序的好壞，直接影響著國民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。由于銀行業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的特殊地位和作用，其內(nèi)部人員涉嫌貪污、賄賂、挪用公款等職務(wù)犯罪呈現(xiàn)出逐年增多趨勢，造成了國有資產(chǎn)的大量流失。究其原因主要是其主觀上法制觀念淡薄，價值觀念扭曲、拜金主義、極端享樂主義滋生蔓延所造成的。但從客觀方面來講、銀行系統(tǒng)在體制、教育、管理、監(jiān)督等方面存在的薄弱環(huán)節(jié)和漏洞，也給犯罪分子以可乘之機(jī)。

二、銀行業(yè)職務(wù)犯罪產(chǎn)生的主要原因

1、社會因素。商品經(jīng)濟(jì)的消極因素是滋生金融犯罪的溫床。交換的屬性和市場價值規(guī)律會產(chǎn)生某種盲動性，必然有競爭，而犯罪也受競爭支配，因此，即使是社會主義性質(zhì)的商品經(jīng)濟(jì)的消極影響仍然是產(chǎn)生犯罪所不可忽視的一大因素。這些因素表現(xiàn)為：拜金主義、追求盈利不擇手段、個人本位和利己動機(jī)。銀行是社會主義市場經(jīng)濟(jì)中的一個細(xì)胞，商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的消極因素也經(jīng)常會侵蝕到銀行從業(yè)人員隊伍中來，這是金融系統(tǒng)違法犯罪案件發(fā)生的社會因素。

2、管理因素。應(yīng)該來講，我國銀行系統(tǒng)的規(guī)章制度是比較健全和嚴(yán)密的，但從絕大多數(shù)的發(fā)案情況看，“十案九違規(guī)”，多與執(zhí)行規(guī)章制度不嚴(yán)、內(nèi)部管理松懈有直接關(guān)系。由于管理上存有許多漏洞，使犯罪分子有機(jī)可乘，這是之所以發(fā)生職務(wù)犯罪案件的一個重要內(nèi)部

原因。如，有的內(nèi)部存在會計、國庫、發(fā)行等重點崗位人員的印鑒、憑證、票據(jù)保管不嚴(yán)，對過期作廢的重要憑證不及時清理，隨意擺放；有的不嚴(yán)格執(zhí)行各種電子化管理系統(tǒng)，不按保密要求管理使用和定期更換密碼口令。這就給犯罪分子留下可乘之機(jī)，誘發(fā)貪污、挪用等職務(wù)犯罪。

3、用人機(jī)制的問題。改革開放以來，經(jīng)濟(jì)總量迅速擴(kuò)大，與之相適應(yīng)的金融機(jī)構(gòu)也象雨后春筍一樣蓬勃發(fā)展，新設(shè)金融機(jī)構(gòu)、擴(kuò)大營業(yè)網(wǎng)點，員工隊伍迅速膨脹，也帶來注重擴(kuò)張，相互競爭，用人失察、失教、失管的問題。在選人、用人上把關(guān)不嚴(yán)，人員上崗定位后疏于教育管理。只注重業(yè)務(wù)培訓(xùn)，忽視職業(yè)道德和廉政教育。

4、個人因素。隨著社會主義市場經(jīng)濟(jì)的逐步建立以及社會利益日趨多元化，人們對利益的追求也逐漸成為社會主流意識形態(tài)認(rèn)可的價值目標(biāo)。在這種社會意識形態(tài)的作用下也必然產(chǎn)生一種異化，這就是對利益特別是對不正當(dāng)物質(zhì)利益的追逐，隨之而來的是拜金主義的價值觀、極端個人主義的人生觀和不切實際的消費觀等各種消極腐敗思想在侵蝕和影響著人們，尤其是年輕人。由于金融行業(yè)是社會的重要組成部分，客觀的經(jīng)濟(jì)環(huán)境使金融業(yè)成為人們經(jīng)濟(jì)活動的矛盾焦點，社會上一些不法分子為了獲取資金，千方百計拉攏腐蝕金融干部職工。而在金融隊伍中，有的本身政治、思想、文化素質(zhì)就不高，缺乏正確的世界觀、人生觀和價值觀，這就與社會上消極腐敗思想一拍即合，同流合污。隨著拜金主義、享樂主義和極端個人主義思想的滋長和膨脹，于是部分金融從業(yè)人員貪婪成性，不顧政策、法律的約束，公然把貪污、受賄、挪用、侵占公款作為實現(xiàn)個人價值目標(biāo)的直接手段，最終淪為人民的罪人。

三、防范職務(wù)犯罪的有效對策

1、深化金融體制改革，以體制創(chuàng)新來預(yù)防和減少金融職務(wù)犯罪。當(dāng)前金融活動失范、金融秩序混亂、金融職務(wù)犯罪上升，從根本上而言是體制不健全、機(jī)制不順暢、監(jiān)管不嚴(yán)密所至，是新舊體制轉(zhuǎn)軌時期出現(xiàn)的“陣痛”。長期以來，我國的金融業(yè)都處于國家的高度保護(hù)之下，主要擔(dān)負(fù)執(zhí)行國家金融貨幣政策的職能，導(dǎo)致政企不分，金融機(jī)構(gòu)的市場主體地位不突出，市場經(jīng)濟(jì)條件下經(jīng)營管理經(jīng)驗缺乏，防范金融風(fēng)險和違法犯罪的能力不足。同時，在推行金融體制改革，新舊體制交替的過程中必然會出現(xiàn)一些漏洞，給犯罪分子可乘之機(jī)。只有適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的特點，深化金融體制改革，促進(jìn)金融體制完善，建立科學(xué)化、規(guī)范化、國際化的金融監(jiān)管體系，將金融體制和管理中的漏洞減少到最低限度，消除金融職務(wù)犯罪分子的可乘之機(jī)。

2、加強(qiáng)內(nèi)控文化建設(shè)，融入到企業(yè)的文化氛圍之中

管理者是一個行的核心，素質(zhì)的高低、管理的精細(xì)化程度對一個單位、部門有效防范案件風(fēng)險起著重要作用。一是管理者應(yīng)強(qiáng)化自身對所轄范圍案件防查的領(lǐng)導(dǎo)意識，建立健全案件防查工作機(jī)制，認(rèn)真落實上級各項案件防查工作要求。二是建立健全制度，提升執(zhí)行力。工作中應(yīng)加強(qiáng)對重要崗位員工的管理，抓緊落實對基層機(jī)構(gòu)（網(wǎng)點）負(fù)責(zé)人和重要崗位員工的輪崗和強(qiáng)制休假制度，并深入有效地開展對

員工不良行為排查和走訪座談等活動，全面把握以上員工的行為動態(tài)；對業(yè)務(wù)檢查發(fā)現(xiàn)或從案件反映出的問題和薄弱環(huán)節(jié)，及時處理，并建章立制堵塞漏洞；對屢查屢犯的問題，嚴(yán)肅追究檢查人員和違規(guī)人員的責(zé)任。三是應(yīng)加強(qiáng)對銀行業(yè)務(wù)稽核的監(jiān)管和參與管理的力度，制止銀行管理中違章、違法行為和人員管理中的不正當(dāng)競爭問題。四是對各項業(yè)務(wù)活動，必須建立一套規(guī)范的操作流程和對整個業(yè)務(wù)活動的監(jiān)控、監(jiān)督、稽查機(jī)制，減少業(yè)務(wù)的風(fēng)險隱患和案件的發(fā)生。

3、重視選人用人，加強(qiáng)隊伍建設(shè)

銀行系統(tǒng)在招錄工作人員時，應(yīng)該保證招錄過程的公平、公開，保證用人質(zhì)量。選拔高級管理人員不僅要考察業(yè)務(wù)能力和工作業(yè)績，還要十分重視對思想道德素質(zhì)的考察。重點崗位人員要實行崗位輪換、定期交流、定期稽核、強(qiáng)行休假等制度。銀行系統(tǒng)在業(yè)務(wù)工作之外，要注重對所有工作人員尤其是重點崗位人員的黨性教育、思想政治教育和法制教育，廣泛宣傳廉潔自律典型，弘揚(yáng)正氣，而且應(yīng)關(guān)心員工的思想動向，加強(qiáng)對員工異常行為的預(yù)警分析，及時發(fā)現(xiàn)并遏制職務(wù)犯罪的苗頭。要開展經(jīng)常性的政策法規(guī)教育、職業(yè)道德教育、信息技術(shù)教育、法制教育和警示教育，消除因不知法而犯法、不知規(guī)章而違規(guī)的盲區(qū)，逐步提高員工職業(yè)道德素養(yǎng)，促使員工隊伍建設(shè)健康發(fā)展。

4、加強(qiáng)思想道德教育，不斷提高員工隊伍素質(zhì)。面對拜金主義、享樂主義和極端個人主義等各種消極腐敗思想的侵蝕和影響，必須加強(qiáng)對全體從業(yè)人員的思想道德教育，以牢固樹立正確的世界觀、人生

觀和價值觀，在思想上筑起堅固的遏制和防范職務(wù)犯罪的屏障，保持隊伍的健康肌體。銀行系統(tǒng)開展職業(yè)道德教育要和政治思想教育、法制教育結(jié)合起來。首先，要認(rèn)真組織職工學(xué)習(xí)習(xí)近平幾年國家頒布的金融法律法規(guī)和有關(guān)經(jīng)濟(jì)法律法規(guī)，特別是要學(xué)習(xí)《商業(yè)銀行法》、《刑法中的金融犯罪》、《金融違法行為處罰規(guī)定》等法律法規(guī)，以增強(qiáng)職工的法制觀念，自覺抵制來自各方面的誘惑。其次，要在職業(yè)教育的同時，加強(qiáng)法規(guī)建設(shè)。一方面制度的制定必須以法律為依據(jù)，與有關(guān)法律法規(guī)相銜接；另一方面，要通過各種有效形式，教育職工自覺遵守各種法規(guī)制度。第三，要結(jié)合職業(yè)教育，在職工中筑起一道抵御金融犯罪的堅固防線。要教育職工時刻保持高度的警惕性，掌握防范要領(lǐng)，講究防范策略，實行有效防范。第四，要運用典型教育法，教育職工廉潔自律，遵紀(jì)守法。要結(jié)合金融犯罪典型案例，以案說法，用身邊的事教育身邊的人。同時定期聘請檢察機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)為銀行職工開設(shè)法制教育課，以及開展形式多樣的案件防范警示教育活動，選擇典型案例進(jìn)行剖析，追根求源，使銀行職工提高法律素質(zhì)，在本職工作崗位上把好關(guān)，達(dá)到學(xué)法、知法、用法、守法的目的。第五，各商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合本行業(yè)特點，制定一套健全完善的《員工行為準(zhǔn)則》以及違規(guī)處理辦法，做到“一項業(yè)務(wù)一本手冊，一個流程一項制度，一個崗位一套規(guī)定”，是職工循有軌，韜有矩，自覺規(guī)范自身行為。

總之，銀行系統(tǒng)要通過堅持不懈地抓教育，抓監(jiān)督，不斷完善內(nèi)控制度，健全多方位防范機(jī)制等有效對策，防范各類案件事故的發(fā)生，有力地促進(jìn)各項業(yè)務(wù)工作的全面健康快速發(fā)展。