第一篇：構(gòu)建全面風險管理內(nèi)控機制深入推進源頭防治腐敗工作

構(gòu)建全面風險管理內(nèi)控機制深入推進源頭防治腐敗

工作

——在全省工商系統(tǒng)廉政風險防范管理工作推進會上的講話

（2010年7月28日）

陳上權(quán)

同志們：

為了貫徹落實全省廉政風險防控機制建設(shè)現(xiàn)場會議精神，深入推進工商系統(tǒng)廉政風險點防范管理工作，省局黨組決定召開此次省、市、縣三級的工作推進視頻會議。今天，省局在家的班子成員、機關(guān)副處長以上領(lǐng)導干部全部參加了會議，一會兒柏云局長還將作重要講話。這些都充分體現(xiàn)了省局黨組對此項工作的高度重視和扎扎實實抓落實的具體行為。下面，我受黨組的委托，對系統(tǒng)上一階段廉政風險點防范管理工作作總結(jié)，提出下一步工作的意見和要求。

一、正視成績，客觀清醒作總結(jié)

近年來，全省工商系統(tǒng)在國家工商總局和省紀委的指導下，緊密結(jié)合工商系統(tǒng)實際，積極試點探索實踐廉政風險點防范管理。在2008年局部試點取得初步成效的基礎(chǔ)上，2009年省局部署機關(guān)4個處室和6個市工商局及其所轄部分縣工商局、工商所等共35個單位擴大和深化了試點工作，部分市、州和縣、區(qū)局主動跟進，開展了試點工作。今年初，省局黨組決定在全系統(tǒng)深入推進廉政 風險點防范管理工作，以此為抓手，推動本年度懲防體系建設(shè)再 上新臺階。

本月15日至16日，全省廉政風險防控機制建設(shè)現(xiàn)場會在省工商系統(tǒng)成功召開。系統(tǒng)開展廉政風險點防范管理的做法和經(jīng)驗得到了上級領(lǐng)導和與會代表的充分肯定。從系統(tǒng)來看，以成都市、達州市為代表的一部分市、州局在這項工作上，主題鮮明，各具特色，均取得了重要的進展，見到了初步成效，并積累了一定的經(jīng)驗。成都市局引入國際質(zhì)量管理體系和“金信工程”信息網(wǎng)絡(luò)平臺，依托電子信息技術(shù)進行風險的有效防控；達州市局圍繞“三項權(quán)力”的運行，動態(tài)查找風險、預(yù)警防控風險、全方位化解風險，將風險防控深入到了工商工作的每個環(huán)節(jié)；巴中市局自發(fā)試點較早，并率先在全系統(tǒng)出臺廉政風險點防范管理的具體辦法，將行政審批、行政執(zhí)法、市場監(jiān)管、行政決策、隊伍管理等方面的42種具體行為納入廉政風險點防范管理，制定了前期預(yù)防、中期監(jiān)控、后期處臵的具體辦法和措施，在我省工商系統(tǒng)起到了先行的作用；眉山市局強化制度防范，制定了《眉山市工商局風險防范管理工作實施規(guī)范（試行）》等有針對性的制度，增強廉政風險防范管理的操作性、實用性和規(guī)范性；宜賓市局以規(guī)范部門和崗位工作職能、職責為抓手，對工作規(guī)程、流程進行優(yōu)化和固化；廣安市局把廉政風險點防范管理工作與推進規(guī)范化服務(wù)型工商建設(shè)相融合，在全市系統(tǒng)統(tǒng)一了履行審批職能、執(zhí)法職能、監(jiān)管職能和內(nèi)部管理職能的工作標準；樂山市局在全市系統(tǒng)建立健全基層工商所設(shè)立專（兼）職紀檢監(jiān)察員制度，將風險防范管理工作重心下沉，防控關(guān)口前移。德陽、南充、資陽、廣元、內(nèi)江、雅安、綿陽等市局也高度重視廉政風險防范管理工作，積極推進基層縣、所探索試點，并取得了一些成績。這些都為全系統(tǒng)全面、深入推進這項工作打下了堅實的基礎(chǔ)。

在看到成績的同時我們也要清醒地認識到，系統(tǒng)廉政風險防范管理工作起步時間不長，還處在探索發(fā)展的初級階段，還存在思想認識需要進一步統(tǒng)一、工作措施有待進一步完善、工作發(fā)展還很不平衡等問題。探索建立廉政風險防控機制是一個重大課題，同時又是一項全新的任務(wù)。下一步，先行試點的單位，不能有松勁歇息的念頭，不能停滯不前，要繼續(xù)加強調(diào)查研究，深入總結(jié)工作經(jīng)驗，為系統(tǒng)推進此項工作積累更多的經(jīng)驗，并為跟進的單位起好表率和引路作用。特別要及時總結(jié)各業(yè)務(wù)條線、各崗位在實踐中主動發(fā)現(xiàn)風險，及時化解風險，有效防止腐敗問題發(fā)生的典型經(jīng)驗。要探索對風險集中、發(fā)生腐敗問題的可能性較大的部門和崗位進行機制制度創(chuàng)新。開展此項工作起步較晚的單位，要提振信心，扎實推進，學習先進，迎頭趕上。

二、深化認識，堅定信心抓推進

國家工商總局、省紀委對廉政風險防控機制建設(shè)工作非常重視?？偩肿?008年開始，一直把廉政風險點防范管理工作作為反腐倡廉建設(shè)的一項重要工作強力推進。寧夏、甘肅、江蘇、北京等兄弟省、市工商系統(tǒng)已探索出一些有益的經(jīng)驗和做法。在07年底08年初，工商總局選取了寧夏、甘肅等地工商部門試點；這個時期成塊成線開展試點的地方和單位不多；尤其是像工商這樣認真、扎實、系統(tǒng)并取得明顯成效的試點和推進該項工作的單位更少。工商系統(tǒng)整體探索試點廉政風險點防范管理的做法和成效，受到了黨中央、國務(wù)院以及中央紀委、監(jiān)察部的高度關(guān)注和充分肯定，認為該項工作是完善懲防體系的重要舉措，是反腐倡廉建設(shè)的重要抓手，是工商系統(tǒng)反腐倡廉建設(shè)乃至工商事業(yè)實實在在的“科學發(fā)展”。

四川省對中央部署的這項工作高度重視。在省工商系統(tǒng)探索試點的過程中，歐澤高書記等領(lǐng)導及相關(guān)部門高度關(guān)注和認真指導，希望并要求我們抓出成效，抓出經(jīng)驗，在全省起好示范作用。今年，在省紀委九屆六次全會上，澤高書記代表省紀委常委會對該項工作作出了部署。5月，省紀委省監(jiān)察廳下發(fā)了關(guān)于在全省開展廉政風險防控機制建設(shè)試點的文件，選擇成都等6個市、省民政廳等8個省直部門和部分高校、國有企業(yè)進行試點。6月，省紀委常委會聽取專題匯報，強調(diào)要通過推進廉政風險防控機制建設(shè)，督促黨政領(lǐng)導干部切實履行“一崗雙責”，強化對權(quán)力過程的監(jiān)督，切實推進懲防體系建設(shè)。7月，全省廉政風險防控機制建設(shè)現(xiàn)場會在省工商系統(tǒng)召開。如前所述，會議充分肯定了工商系統(tǒng)的做法和經(jīng)驗，對深入推進廉政風險防控機制建設(shè)作出了安排部署，提出了更高的要求。

在試點過程中，我們的試點單位深刻體會到：掌握了各個層

面和各個環(huán)節(jié)的風險點，就對可能發(fā)生問題的對象、崗位、環(huán)節(jié)

心中有數(shù)，進而有的放矢地采取措施；通過事前防范、事中控制和事后處臵，降低問題發(fā)生的幾率和危害的程度。通過這一工作，能最大限度地遏制和減少各類案件與事故，維護國家利益，保護人民群眾的生命財產(chǎn)安全，維護工商部門的良好形象，降低廣大工商行政管理干部的廉政風險和履職風險，從而保證廣大工商干部的廉政安全和履職安全。

實踐證明，加強廉政風險防控機制建設(shè)，開展廉政風險點防范管理，緊緊抓住了預(yù)防腐敗的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和核心內(nèi)容，把預(yù)防腐敗工作的口號變成了實踐，把一般要求落實到有針對性的操作行為，為源頭防腐提供了一個科學的機制和有效的載體，是有效促進業(yè)務(wù)工作和反腐倡廉建設(shè)相融入的有效途徑和具體實踐；是推進各級工商機關(guān)履職盡責，貫徹落實科學發(fā)展觀，保證工商行政管理事業(yè)健康發(fā)展的客觀需要；是廣大工商干部依法行政和正確、高效、平安地履行職責的可靠保證。加強廉政風險和監(jiān)管風險的防范管理工作，既是對工商行政管理工作的制度約束、程序規(guī)范和行為監(jiān)督，也是對廣大干部職工的一種人文關(guān)懷。體現(xiàn)了工商系統(tǒng)黨風廉政建設(shè)和工商行政管理工作向制度化、規(guī)范化、程序化、法治化推進的要求。

各級各部門要統(tǒng)一思想，提高認識，堅定信心，不斷增強工作的自覺性和主動性，按照省局黨組《關(guān)于開展廉政風險點防范管理工作的意見》（川工商黨?2008?67號）的部署和今年初工作會議的要求，結(jié)合這次會議的精神，采取切實有效的措施，把各項工作落到實處，全面、深入地推進廉政風險點防范管理工作。這次會后，系統(tǒng)要認真加強廉政風險防控機制建設(shè)，全面推行廉政風險防范管理，不能有盲區(qū)盲點。

三、突出重點，破難攻堅抓深入

要深入貫徹落實十七屆中央紀委五次全會和省紀委九屆六次全會精神，結(jié)合全省廉政風險防控機制建設(shè)現(xiàn)場會議精神，按照省紀委具體部署要求，進一步圍繞“三項權(quán)力”，通過抓住重點崗位、重要環(huán)節(jié)，實現(xiàn)關(guān)口前移，源頭防控，有效保證干部職工的廉政安全和監(jiān)管安全。力爭在兩三年內(nèi)，初步形成覆蓋全系統(tǒng)各個領(lǐng)域的廉政風險防范管理工作網(wǎng)絡(luò)，建立起較為完善的制度保障、程序運行、技術(shù)監(jiān)控和考核評價等配套體系，形成廉政風險防范管理的長效機制，推進反腐倡廉建設(shè)特別是預(yù)防腐敗工作取得新的明顯成效。

第一、著力抓住兩個層面

一是抓崗位防控流程。要始終抓住行使行政審批權(quán)、行政執(zhí)法權(quán)、隊伍管理權(quán)的單位、崗位和人員這些重點，以職能職責為依托，扎實認真地梳理工作職能職責、工作程序和權(quán)力運行軌跡，查找風險點、制定完善防范措施。建立并逐步完善以年度為周期，組織排查風險點、分析修正風險點及完善防范措施的動態(tài)循環(huán)崗位風險防控流程。通過開展針對性的風險防范管理教育、準確查找廉政風險點、及時制定完善防范措施等，讓每個崗位、每個人員明白自己的職責是什么，權(quán)力是什么，該干什么，該怎么干，風險點在哪里，如何防控等。促進干部職工不斷自我提醒、自我規(guī)范和自我約束。

二是抓風險防控機制建設(shè)。不斷完善風險查找、風險防控、風險管理“三大機制”。建立前期防范、中期監(jiān)控、后期處臵的有效工作機制。建立分級分類、循環(huán)動態(tài)的長效管理模式。通過完善制度機制，優(yōu)化、固化工作流程，積極實施教育防范、制度防范、程序防范、技術(shù)防范和監(jiān)督防范。

第二、著力把握五個環(huán)節(jié)

一是查找環(huán)節(jié)。風險點的查找要把視野、觸角和措施，落實到各個具體崗位，細化到權(quán)力行使的各具體環(huán)節(jié)，真正觸及到權(quán)力運行的核心環(huán)節(jié)和敏感區(qū)域，查找出來的風險點一定要是工作崗位和工作流程中實實在在存在的隱患，決不能空泛、似是而非、模棱兩可，或搞成違反制度規(guī)章情況的簡單羅列。風險點查找要立足崗位全覆蓋，突出重點，對崗不對人；既要人人參與，又不搞人人過關(guān)。各業(yè)務(wù)條線既要自下而上查找風險點，又要自上而下梳理匯總風險點。越到基層和具體崗位工作越要具體、細致。要把查找風險點作為日常工作中常態(tài)化的“掃描”，而不是一陣風。

二是評估環(huán)節(jié)。準確評估風險，既是對查找環(huán)節(jié)的把關(guān)，又是確定防范重點，分級管理、動態(tài)管理的依據(jù)。要針對不同等級的風險點，明確防范管理的領(lǐng)導責任和辦法。各業(yè)務(wù)口分管領(lǐng)導要切實負起查準找全風險點、嚴肅嚴謹?shù)卦u估風險等級的責任。要把查找出來的風險點進行公示，讓廣大干部群眾來評價風險找得準不準、實不實，讓大家都能清楚識別風險點和有效監(jiān)督風險點。

三是防范環(huán)節(jié)。防控措施要緊貼業(yè)務(wù)工作流程，與黨風廉政職責和業(yè)務(wù)職責緊密相聯(lián)，相關(guān)措施力求具體化，使其具有針對性和操作性。要注重從體制、制度和工作流程、操作程序入手，形成標準化、操作性強的防控模式和規(guī)范化的處臵措施。確保權(quán)力運行到哪里，風險防范措施就要跟進到哪里，教育制度監(jiān)督就要落實到哪里，確保每個崗位上的干部都受到應(yīng)有的監(jiān)督制約和提醒教育。

四是考核環(huán)節(jié)。對風險查找、風險評估和防范措施執(zhí)行到位情況、效果，要建立考核機制，定期或不定期檢查考核。對工作情況好的、一般的、差的，要有分別不同情況的處理機制和評價機制。要研究考核評價機制如何定性、定量的問題。如，把登記許可工作質(zhì)量評查結(jié)果、市場監(jiān)管工作質(zhì)量評查結(jié)果、違紀違規(guī)案件發(fā)案率、責任追究案件發(fā)案率、消費者投訴案件辦結(jié)率、行政執(zhí)法案件的復議訴訟及敗訴率、行風評議滿意率等結(jié)合起來進行綜合評價和考核。

五是監(jiān)督環(huán)節(jié)。要對廉政風險防控機制建設(shè)情況、制度執(zhí)行情況、防范措施落實情況、風險管理情況等，制定和完善監(jiān)督措施及手段。要研究結(jié)合信息化建設(shè)加強程序化、網(wǎng)絡(luò)化、技術(shù)化等監(jiān)督手段的綜合運用，以增強廉政風險點防范管理的科技含量。

第三，著力解決四個難點

一是解決思想障礙問題。主要是克服與己無關(guān)和不愿曬權(quán)的錯誤思想和行為。一些同志錯誤地認為廉政只是領(lǐng)導干部的事，離自己很遠，不能重視和清醒地看到工作中存在的各種漏洞和隱患，或自覺意識不夠、主動關(guān)注不多；有的認為自己手中就針尖大點權(quán)力，出不了多大的事，不愿將它公之于眾，不愿暴露那些可以為自己帶來方便的“潛規(guī)則”，不愿意觸及到權(quán)力運行的核心環(huán)節(jié)。這些思想上的疏忽和麻痹本身就是一種風險，必須認真清理并加以糾正。

二是解決“瓶頸”問題。廉政風險點推進到現(xiàn)在，很多單位完善了制度措施、制定了崗位工作規(guī)范、繪制了工作流程圖和風險防控圖，但對后一步工作重視不夠，抓得不好。廉政風險點防范管理的最終落腳點是建立起全面風險管理的內(nèi)控機制，通過工作的制度化、規(guī)范化、程序化、法治化，將反腐倡廉建設(shè)融入到具體的業(yè)務(wù)工作中。查找出了風險點，制定了制度、措施，這僅僅是工作的前一半。而決定成敗即風險防范管理效果的是如何抓防控制度的到位和防范措施的落實。從這個意義講，前一半是基礎(chǔ)，后一半則是關(guān)鍵。因此，工作中必須嚴格落實“一崗雙責”，抓防范管理責任的落實、各項防范制度的落實和各項防控機制的落實。

三是解決上下聯(lián)動問題。廉政風險點防范管理工作應(yīng)該是自下而上與自上而下相結(jié)合的。各級局機關(guān)的各業(yè)務(wù)口要結(jié)合業(yè)務(wù)工作實際，認真查找風險點，健全規(guī)章制度、完善防范措施、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程。同時，還應(yīng)收集、匯總、分析從本工作條線具體崗位上查找出來的風險點，總結(jié)升華實踐中取得的經(jīng)驗和成果，形成對業(yè)務(wù)條線具體崗位具有指導意義和規(guī)范作用的東西。同時，要加強調(diào)研指導，積極開展信息的交流溝通。

四是解決操作難的問題。主要表現(xiàn)是查找出的所謂風險點與崗位工作的結(jié)合度不高，有的甚至與工作實際脫節(jié)。如，將工作中和崗位上的風險多歸結(jié)為思想道德風險，或是違反規(guī)章制度的一些簡單的表現(xiàn)，真正從崗位職責、體制機制方面去查找風險的少。解決操作難問題的關(guān)鍵是 “融入”和“落實”。只有克服了“兩張皮”現(xiàn)象，才能有效避免把風險點防控變成紙上談兵、空對空的狀況。

四、強化責任，統(tǒng)籌兼顧促發(fā)展

一是進一步在責任落實上下功夫。廉政風險防范管理是一項涉及全局的重要任務(wù)，全系統(tǒng)要按照黨風廉政建設(shè)責任制的要求，由“一把手”負總責，班子成員切實履行“一崗雙責”。要按照“誰行使權(quán)力，誰梳理風險，誰管理風險”的要求，帶頭查找廉政風險和監(jiān)管風險，帶頭制定和落實防控措施，帶頭抓好自身和管轄范圍內(nèi)的風險防范管理，確保各項工作要求落到實處?；鶎右痪€要加強對規(guī)章制度執(zhí)行和風險控制情況的自查，形成定期檢查的長效制度。業(yè)務(wù)主管部門要加強規(guī)章制度的完善和業(yè)務(wù)流程 的再造，加大業(yè)務(wù)條線自律監(jiān)管的力度。紀檢監(jiān)察機構(gòu)要充分發(fā)

揮監(jiān)督、協(xié)調(diào)的幫促作用。

二是進一步在崗位覆蓋上下功夫。從重點崗位、重要人員、重要環(huán)節(jié)入手，建立起面向全系統(tǒng)、覆蓋所有業(yè)務(wù)口和涉及業(yè)務(wù)全過程的廉政風險防控機制，實現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展和廉政風險的同步管理。通過全員防控、全過程防控和全方位防控，促進反腐倡廉建設(shè)真正融入到具體的工作崗位、環(huán)節(jié)和流程中去。

三是進一步在動態(tài)管理上下功夫。用發(fā)展的眼光和與時俱進的思路，將廉政風險防范具體落實到每一個崗位、每一道工作程序、每一個工作環(huán)節(jié)，根據(jù)職能職責、制度機制、政策、時間等因素的變化，建立周期排查風險點的動態(tài)防范管理模式。

四是進一步在長效機制建設(shè)上下功夫。抓好梳理、優(yōu)化、固化權(quán)力運行流程，按照結(jié)構(gòu)合理、配臵科學、程序嚴密、制約有效的原則，逐步建立健全既相互制約又相互協(xié)調(diào)的“三項權(quán)力”配臵結(jié)構(gòu)和運行機制。將實踐經(jīng)驗和成功做法提煉上升為制度層面，形成動態(tài)管理和長效防控的制度機制。

五是進一步在統(tǒng)籌增效上下功夫。要把推進風險防范管理融入業(yè)務(wù)工作、融入管理創(chuàng)新、融入制度建設(shè)中，與工商機關(guān)隊伍建設(shè)、行風建設(shè)、效能建設(shè)以及規(guī)范權(quán)力運行、政務(wù)局務(wù)公開、黨風廉政建設(shè)責任制等方面緊密結(jié)合起來，實現(xiàn)協(xié)調(diào)聯(lián)動，形成綜合效應(yīng)，提高整體效果。

同志們，廉政風險防范管理工作是一項系統(tǒng)工程，也是一項需要動態(tài)化、周期化實施的重點工作。各級黨組要緊密結(jié)合實際，以扎實的作風、有力的措施，把廉政風險防范管理工作抓出實效，抓出特色，以廉政風險防范管理工作的成效，推動系統(tǒng)黨風廉政建設(shè)和反腐敗工作全面發(fā)展，為促進全省工商事業(yè)又好又快發(fā)展作出新的貢獻。

第二篇：建筑企業(yè)全面風險管理及內(nèi)控體系構(gòu)建

建筑企業(yè)全面風險管理及內(nèi)控體系構(gòu)建

摘要：隨著我國全面內(nèi)控管理意識在各個行業(yè)和企業(yè)內(nèi)的推廣和進入實踐，企業(yè)的內(nèi)控管理和風險控制能力成為了影響其生存和發(fā)展的重要決定性因素之一。隨著國內(nèi)市場經(jīng)濟體制和過敏經(jīng)濟的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，近年來建筑企業(yè)在發(fā)展上同時面臨著來自經(jīng)濟快速發(fā)展對企業(yè)推動力增大的機遇和資本市場與宏觀調(diào)控政策變化帶來的挑戰(zhàn)。文章從建筑企業(yè)全面風險管理和內(nèi)控體系構(gòu)建兩個角度出發(fā)，對建筑企業(yè)的在今后發(fā)展中的經(jīng)營管理進行了簡要的探討。

關(guān)鍵詞：建筑企業(yè)：全面風險管理：內(nèi)控體系

由于近兩年建筑行業(yè)招標項目不斷減少，減幅曾一度增大到了30%以上。建筑企業(yè)普遍面臨著工程接單難的問題，因此為了保證企業(yè)自身的生存與發(fā)展，在目前國家積極和財政政策的基礎(chǔ)上實現(xiàn)穩(wěn)中求勝的發(fā)展，就要從不斷完善自身的管理體系和管理能力出發(fā)。其中，建筑企業(yè)的風險管理和內(nèi)控體系是企業(yè)管理體系實現(xiàn)進步與完善的決定性因素。

一、風險管理與全面內(nèi)控的管理

（一）全面內(nèi)控是風險管理的基礎(chǔ)

企業(yè)的內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)實施管理辦法的土壤與基礎(chǔ)環(huán)境。隨著現(xiàn)代管理理念和科學管理辦法在我國建筑行業(yè)企業(yè)中的推廣，內(nèi)部管理理論在企業(yè)中的發(fā)展成為了企業(yè)風險管理意識和風險管理體系的拓展的基礎(chǔ)。企業(yè)在內(nèi)部控制制度建立健全的基礎(chǔ)上，可以通過規(guī)范企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營的行為，有效地對企業(yè)的各個生產(chǎn)和職能部門進行管理和監(jiān)督，從而及時、高效地找出經(jīng)營和管理中出現(xiàn)的各種問題，并予以妥善的處理和解決。也就是說，在內(nèi)部控制體系的管理與規(guī)范下，建筑企業(yè)在應(yīng)對市場和政策變化上將具有更高的靈活性與敏感性，在涉及到招投標管理、企業(yè)融資、建筑施工、大宗材料與設(shè)備購進、竣工審核與結(jié)算等多個方面，內(nèi)部控制管理將成為企業(yè)風險方法的核心環(huán)節(jié)。建筑企業(yè)的內(nèi)控體系的確立與完善，是企業(yè)風險管理體系建設(shè)的核心與基礎(chǔ)。

（二）風險管理與內(nèi)控是不可分割的整體

風險管理概念的出現(xiàn)是在COSO內(nèi)控框架上增加的管理概念。風險管理是對企業(yè)經(jīng)營過程中可承受的風險程度、風險識別能力和風險應(yīng)對方法三個重要方面的概括。建筑企業(yè)風險管理體系的構(gòu)建要求企業(yè)在內(nèi)部控制制度的指導下通過設(shè)立有效的風險控制與管理機構(gòu)，來進行集中、全面、有效的企業(yè)風險管理。在企業(yè)內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，企業(yè)風險管理理念強調(diào)了董事會在風險管理過程中的作用，進而拓展了COSO關(guān)于風險要素的評估理論。目前，我國的企業(yè)內(nèi)部控制制度的發(fā)展還不夠成熟，導致了大部分企業(yè)的風險管理體系還處在發(fā)展的初級階段。為了不斷提高建筑企業(yè)風險管理的水平，就要從風險管理和內(nèi)部控制體系建設(shè)兩個方面人手，綜合發(fā)展，共同建設(shè)，才能不斷推進企業(yè)管理能力和水平的不斷提升。

二、建筑企業(yè)全面風險管理體系構(gòu)建

目前，建筑企業(yè)面臨的市場和政策性的風險不斷在增大，在2015年的中央經(jīng)濟工作會議上等會議的內(nèi)容上，建筑行業(yè)“去庫存，去產(chǎn)能”的說法一再被提及。同時，由于財稅改革上全面“營改增”誰知改革在建筑業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)的全面試點推行，導致了不少建筑企業(yè)的發(fā)展受到了極大的沖擊，企業(yè)的生存開始面臨巨大的風險。

（一）建筑企業(yè)風險管理組織結(jié)構(gòu)構(gòu)成

企業(yè)風險管理體系的構(gòu)建要從企業(yè)風險管理組織結(jié)構(gòu)入手，在企業(yè)中設(shè)立擁有獨立管理權(quán)限的風險管理部門及業(yè)務(wù)管理單位。其中，建筑企業(yè)的董事、高管、各級業(yè)務(wù)部門在風險的識別和管理中均有其各自的作用和職責。建筑企業(yè)在設(shè)立風險管理部門的時候，要能夠保證原來各部門在實施風險監(jiān)控及管理時的相互合作，共同推進企業(yè)風險管理進程，從而發(fā)揮各方的重要作用。隨著企業(yè)風險管理能力的不斷深化，企業(yè)的風險管理組織和部門需要起到為管理提供相應(yīng)的風險控制決策信息，從傳統(tǒng)的規(guī)避風險帶來的損失發(fā)展到企業(yè)風險控制將為企業(yè)創(chuàng)造的價值，并將企業(yè)的風險信息進行匯總與匯報，及時同各部門做好溝通，才能提高企業(yè)的管理效率。

（二）全面風險管理信息系統(tǒng)構(gòu)建

在企?I風險管理組織結(jié)構(gòu)上，現(xiàn)代企業(yè)風險管理系統(tǒng)是建筑企業(yè)在建筑施工等項目建設(shè)中起到風險預(yù)測、監(jiān)測、預(yù)警能力的根本保證?，F(xiàn)代風險管理信息系統(tǒng)是建立在現(xiàn)代科技和通訊技術(shù)之上的風險信息收集渠道，并通過專業(yè)風險關(guān)系信息系統(tǒng)對所收集到的風險信息進行過濾、整理、整合、分類和管理，才合算風險管理的投入與效率，并結(jié)合建筑企業(yè)的發(fā)展狀況和發(fā)展階段，同企業(yè)的管理與財務(wù)信息系統(tǒng)相結(jié)合，為企業(yè)的風險控制提供必要的支持與決策。風險信息管理系統(tǒng)雖然在大部分建筑企業(yè)管理中還處于開發(fā)和實驗的階段，但是要想實現(xiàn)風險的有效管理，借助現(xiàn)代科技成果成為了重要的手段之一。

（三）風險管理控制活動

企業(yè)的風險管理控制活動是確保管理層風險控制管理辦法得以實施的保障。建筑企業(yè)可以通過各項風險控制活動，諸如招投標資金核準、企業(yè)經(jīng)營授權(quán)、現(xiàn)金流的驗證與調(diào)節(jié)、項目工程業(yè)務(wù)的績效審核等保障企業(yè)經(jīng)營目標的實現(xiàn)，并對其中風險因素采取必要的控制。建筑企業(yè)的風險控制活動需要貫穿于整個建設(shè)項目的組織和運作過程之中，針對企業(yè)當前項目的風險關(guān)鍵控制點所在的業(yè)務(wù)流程，對建筑企業(yè)當前的風險控制與管理活動進行劃分與確定，保證風險控制活動在風險管理和內(nèi)部控制整體體系中的核心地位。

三、建筑企業(yè)全面內(nèi)控體系構(gòu)建

（一）確立企業(yè)內(nèi)控原則

根據(jù)建筑企業(yè)工程建設(shè)項目的周期長、資金多、規(guī)模大的特點，企業(yè)內(nèi)部控制體系在建設(shè)中需要秉持全程性、整體性和獨立性的原則。建筑企業(yè)的項目工程建設(shè)從招投標開始前的項目策劃。到施工建設(shè)的項目管理再到竣工后的資金結(jié)算，其中任何一個環(huán)節(jié)一旦出了問題都會給企業(yè)的生存和發(fā)展帶來不可扭轉(zhuǎn)的嚴重后果。企業(yè)的內(nèi)部控制環(huán)節(jié)要保障企業(yè)在經(jīng)營的過程中每一個環(huán)節(jié)都能夠得到控制，就要遵守上述三個原則，才能保障企業(yè)內(nèi)部控制體系的牢不可破，防止一旦建筑企業(yè)的經(jīng)營出現(xiàn)巨額的資金虧損導致企業(yè)的生存受到威脅。

（二）發(fā)展企業(yè)文化環(huán)境

企業(yè)的文化環(huán)境影響到企業(yè)整體的形象和凝聚力。建筑企業(yè)的工程項目一般周期長、工作量大、勞動條件艱苦。因此，良好的企業(yè)文化環(huán)境是企業(yè)內(nèi)部控制與管理生存的土壤。企業(yè)內(nèi)控體系的建設(shè)要結(jié)合企業(yè)的整體文化環(huán)境，從企業(yè)的風土人情、市場觀念、發(fā)展歷史出發(fā)，結(jié)合企業(yè)精神，與企業(yè)的物質(zhì)資源管理和人力資源管理辦法統(tǒng)一融合起來。在這個基礎(chǔ)上，企業(yè)才是真正實現(xiàn)對于經(jīng)營環(huán)節(jié)和全體員工的內(nèi)部控制，讓內(nèi)控理念變成行之有效的內(nèi)控制度。

（三）完善企業(yè)組織結(jié)構(gòu)

內(nèi)控制度的建設(shè)要從完善企業(yè)組織結(jié)構(gòu)出發(fā)，首先要做的是明確各個管理層和各環(huán)節(jié)崗位的職責和權(quán)限。對于建筑企業(yè)來講內(nèi)部控制體系的組織結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)需要有企業(yè)董事會、監(jiān)理會和內(nèi)控管理部門組成。內(nèi)控管理部門主要負責企業(yè)各項內(nèi)部控制制度與手段的實施：企業(yè)的董事會掌握著企業(yè)的決策和審計權(quán)利，是內(nèi)部控制度實行的保障：企業(yè)的監(jiān)理會負責對內(nèi)控制度執(zhí)行狀況進行監(jiān)督。這三個部門獨立于彼此執(zhí)行各部門的職責，之間是相互協(xié)調(diào)、相互制衡的關(guān)系。從而為建筑企業(yè)內(nèi)控的有效運行奠定了基礎(chǔ)。

四、結(jié)語

目前，雖然建筑業(yè)的增長率在持續(xù)減慢，給建筑企業(yè)的發(fā)展帶來了十分不利的影響。但是隨著金融政策的開放，建筑企業(yè)在新的市場環(huán)境之下要想抓住發(fā)展的機遇就要從完善自身的管理開始。因此，建筑企業(yè)在經(jīng)營管理的過程中要秉持不斷學習的精神，從風險管理和內(nèi)部控制體系建設(shè)的角度出發(fā)，增強自身的綜合實力和市場核心競爭能力，才是建筑企業(yè)今后發(fā)展的最終動力。

第三篇：法律事務(wù)、全面風險、內(nèi)控推進會交流材料

圍繞經(jīng)營全方位防控治理 轉(zhuǎn)變作風調(diào)思路創(chuàng)新管理

——在2013年集團全面風險、內(nèi)部控制及法律事務(wù)

工作推進會上的發(fā)言

尊敬的各位領(lǐng)導：

下面我代表水電公司，就一年來的全面風險、內(nèi)部控制及法律事務(wù)工作情況，向大家做經(jīng)驗交流匯報，不妥之處，敬請指正。

近幾年來，水電公司認真貫徹集團公司“又好又快、好中求快”的發(fā)展理念，奮力拼搏，銳意進取，取得了較快的發(fā)展。這些成績的取得，離不開公司依法治企經(jīng)營理念的推行，離不開法律事務(wù)工作在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中的保駕護航。

一、公司2012年全面風險管理和內(nèi)控工作情況

（一）全面風險管理和體系建設(shè)工作自上而下有序推進。公司法律事務(wù)處作為公司全面風險管理的職能部門，成立了全面風險管理領(lǐng)導小組，有3人專、兼職負責全面風險管理日常工作；總部機關(guān)各職能管理部門，都安排了風險管理領(lǐng)導和兼職管理員，積極開展本部門的風險管理相關(guān)工作；各分公司、項目部均相應(yīng)配置兼職風險管理領(lǐng)導和人員。公司按照集團要求制定印發(fā)了《水電公司全面風險管理暫行辦法》和《實施細則》，用將近兩個月的時間將公司機關(guān)十五個部門的流程數(shù)據(jù)，包括流程圖、控制文檔、風險數(shù)據(jù)庫、風險控制數(shù)據(jù)等信息上傳系統(tǒng)，收集并上報了《公司2011風險事件調(diào)查表》、《2012公司層面風險識別調(diào)查表》等風險評估和識

別信息，組織人員參加了集團公司全面風險管理與內(nèi)控理論和實務(wù)培訓，配合集團公司積極開展公司全面風險管理信息系統(tǒng)建設(shè)，總結(jié)全面風險管理工作，高質(zhì)量完成并及時報送《公司2012年全面風險管理報告》。此外，就系統(tǒng)建設(shè)角色管理配套、資料對接等都進行了溝通，保持系統(tǒng)上下對接和信息更新。

（二）重點風險評估和在建風險防范雙管齊下不斷創(chuàng)新。

1、重點風險評估方面。

公司側(cè)重對重點領(lǐng)域風險、較普遍性風險及時予以總結(jié)回顧、分析整理，發(fā)出警示。比如法律事務(wù)處借助公司召開在建工程項目管理工作會等大型會議平臺，將階段性研究整理形成的《主合同履約中應(yīng)注意的相關(guān)風險》、《分包合同簽訂模式及應(yīng)注意的問題》等風險整理評估成果，在會議上交流學習，對工程項目管理中出現(xiàn)和暴露的重大風險及時進行警示提醒，整合到會議交流材料匯編中，供各單位工程管理人員參考。

2、在建風險防范方面。

公司學習了《集團公司在建工程項目風險防范指導意見》，用于指導在建工程項目風險管理工作。指導意見基本涵蓋了工程項目各階段和環(huán)節(jié)的重要風險，非常適合建筑施工子分公司實施。

公司制定了《工程項目勞務(wù)分包隊伍監(jiān)控管理規(guī)定》，解決外協(xié)隊資源不足，和自身管控不足，分包隊素質(zhì)差、扯皮鬧事、分包隊管理失控等問題，從切實提高對分包隊的掌控力出發(fā)，對分包商的選擇、引進和使用等環(huán)節(jié)進一步作出了延伸規(guī)定和源頭把關(guān)責任，使這個重大風險的防范有了制度保障。

公司法律事務(wù)處為使全面風險管理滲透到工程項目，研究制定了《水電公司工程項目失控風險法律監(jiān)控辦法》，對項目從合同到在建

管理、竣工收尾管理等各個階段進行全過程監(jiān)控和重點監(jiān)控，通過開展各項法律監(jiān)控工作，跟蹤監(jiān)督重點項目和重大風險，及時從法律角度提出規(guī)范項目管理和防范項目風險的意見、建議及措施，幫助和協(xié)助基層解決實際問題，防范項目失控風險。

二、法律事務(wù)管理工作情況

（一）管理制度更趨完善，進一步落實職能規(guī)范化。

公司一向重視法律事務(wù)工作，注意加強和規(guī)范法律事務(wù)管理。制定了較為完備的法律事務(wù)管理制度體系，并不斷修訂完善，使之更好地規(guī)范公司合同、重大經(jīng)營決策、重要規(guī)章制度等“三大審查”業(yè)務(wù)，進一步落實糾紛處理、法律咨詢、文書審核、法制宣傳教育（普法）、信息和檔案管理、信息系統(tǒng)運用、考核獎懲等法務(wù)及相關(guān)工作管理職能的規(guī)范化。

公司建立了三大審查業(yè)務(wù)及各糾紛案件統(tǒng)計臺帳，基礎(chǔ)資料管理得當。2012年共審查規(guī)章制度21件，參與重大決策審查9件，審查和參與起草標前合作、承包、分包、材料委托采購、保險等各類合同、協(xié)議總計396份，其中承包136份、分包合同137份，分包策劃90份，其它合同協(xié)議32份。在審查修改的同時，還提出了大量完善合同、加強風險預(yù)控的法律意見和建議，積極從源頭上加強法律風險防范工作。2012年共處理各類訴訟案件10件，總計涉案金額2444.9萬元，其中8件已調(diào)解結(jié)案，為公司避免、挽回損失約100多萬元。

（二）合同范本推陳出新，進一步推進合同標準化。

當前公司合同管理在程序化、規(guī)范化、標準化及系統(tǒng)化上已取得較大進展，使合同管理不斷得到強化。公司根據(jù)經(jīng)營工作發(fā)展變化和使用中發(fā)現(xiàn)的問題，及時修訂和制定合同范本，滿足生產(chǎn)經(jīng)營需要，我們在合同審核過程中適應(yīng)管理型項目等經(jīng)營需要，加強了勞務(wù)分

包、委托采購等合同范本條款存在問題和不足的收集改進工作，并參與上級部門制定統(tǒng)一標前合作協(xié)議文本的研討和修改工作，目前已推廣使用集團公司已形成的國際國內(nèi)四個標前合作協(xié)議文本，使以前不夠統(tǒng)一、規(guī)范的標前協(xié)議簽訂行為得到有效監(jiān)管，強化市場開發(fā)領(lǐng)域風險防范。從而，在合同范本推陳出新的同時，進一步推進合同的標準化。

（三）推廣運用信息系統(tǒng)，進一步實現(xiàn)流程信息化。

公司合同等涉法事務(wù)管理逐步實現(xiàn)信息化，合同管理（分承包合同、分包合同、其他合同）、規(guī)章制度制定管理、在建項目經(jīng)營重要事項及決策等關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程進一步優(yōu)化，將其納入公司統(tǒng)一管理平臺信息系統(tǒng)（OA），已在全公司范圍全面運行，運行情況良好。使相關(guān)重要法律事務(wù)管理逐步實行“四化”（程序化、規(guī)范化、標準化、系統(tǒng)化），使主要合同、規(guī)章制度和經(jīng)營重要決策等法律審核成為必經(jīng)程序，審核率達到100%，有效加強了企業(yè)經(jīng)營管理過程中主要風險源的控制，夯實了風險防范的基礎(chǔ)。法律事務(wù)管理信息系統(tǒng)也按集團要求積極配合完善，以提高法律事務(wù)管理效率，更好的服務(wù)生產(chǎn)經(jīng)營。

（四）糾紛管理情況良好，進一步經(jīng)驗總結(jié)常態(tài)化。

公司法律事務(wù)部門十分注意從糾紛處理中總結(jié)經(jīng)驗教訓，以提高法制管理和糾紛處理水平。從辦案情況看，法務(wù)人員盡職盡責、膽大心細、熟悉掌握有關(guān)法律、熟悉案情、能夠正確運用策略方法竭力維權(quán)，始終把大案要案的防控作為重點工作，保持高度警惕和嚴控態(tài)勢。

公司總結(jié)經(jīng)驗教訓，從風險源頭抓起，采取了一些措施： 一是加強對投標工作的監(jiān)督管理和風險防控，嚴肅投標工作紀律，不準投虧損標、風險大的標，盡量為中標履約創(chuàng)造良好條件；

二是重視項目管理策劃和分包策劃，嚴格執(zhí)行分包合同管理制

度，嚴把分包方選用、分包合同簽訂等風險源頭關(guān)，禁用“劣績”分包商，嚴禁簽訂分包合同上的隨意性，切實強化中標項目利潤空間評估預(yù)測性；

三是加強項目部結(jié)算支付過程監(jiān)控，嚴格結(jié)算支付程序和基礎(chǔ)資料管理，嚴格執(zhí)行在建項目資金計劃和審批制度，防范結(jié)算支付失控；

四是對履約停滯、進度緩慢的“困難項目”、現(xiàn)場管理出現(xiàn)不良跡象的“問題項目”及遭遇業(yè)主、分包方“發(fā)難”面臨嚴峻局面的“危險項目”，及時給予公司層面幫扶，防患于未然，從根本上解決問題，消除容易引發(fā)糾紛的風險、隱患。

三、普法融入生產(chǎn)經(jīng)營管理，為公司科學發(fā)展提供法制支持。公司制定印發(fā)了《關(guān)于開展法制宣傳教育的第六個五年規(guī)劃》，成立了“六五”普法依法治理領(lǐng)導小組，召開了“六五”普法工作啟動會，制定了《貫徹落實集團法制工作三年目標實施方案》，并按照方案認真實施，不斷加強公司法律顧問制度建設(shè)和法律風險防范體系機制建設(shè)，組織開展了一些與公司生產(chǎn)經(jīng)營密切相關(guān)的法制宣傳教育活動。如組織編寫案例教材，分析工程項目管理工作中發(fā)現(xiàn)的典型問題、重點問題，總結(jié)撰寫成會議交流材料，在每年召開的工程項目管理工作會、結(jié)算工作會等大型會議上進行宣講交流，用現(xiàn)實存在的例子和問題，開展廣泛的法制宣講，使各單位領(lǐng)導和經(jīng)營管理人員受到實實在在的警示和教育。

四、轉(zhuǎn)變工作方式，創(chuàng)新管理，做好2013年的法務(wù)工作的設(shè)想。

（一）變要我審查為我要審查，主動加強風險預(yù)防。

法務(wù)部門在廣泛參與公司各類經(jīng)營事項尤其是合同、重要問題的法律審查和咨詢、指導服務(wù)工作中，要變被動為主動，積極聯(lián)系了解項目實際情況，積極到項目現(xiàn)場，按領(lǐng)導要求參與到重大項目評審、新類型合同草擬把關(guān)、重大合同談判、疑難復雜項目過程控制、涉及投融資項目的手續(xù)完善審查、合同簽訂難的項目中去，為項目決策提示風險，出謀劃策，提高法務(wù)人員發(fā)現(xiàn)問題，解決問題的能力。

（二）強化事前監(jiān)控、重點監(jiān)控，努力增強風險防控能力。堅持工程項目法律風險管控“以事前監(jiān)督、事中控制為主，事后補救為輔”的原則，將關(guān)口前移，在日常管理中積極強化項目投標簽約、在建管理和竣工收尾過程中各關(guān)鍵環(huán)節(jié)的法律監(jiān)控，并對重點項目、重要事項、重大隱患、重大事件和大額債權(quán)債務(wù)、訴訟和非訴訟糾紛逐步實行重點監(jiān)控，努力增強風險防控能力，構(gòu)建工程項目法律風險全面預(yù)警防控機制。

（三）創(chuàng)新管理，提高部門管控服務(wù)水平。

為適應(yīng)公司發(fā)展新形勢，法務(wù)部門在調(diào)整管理思路的基礎(chǔ)上，將認真按照兩級要求，開放思維，轉(zhuǎn)變方式，主動聯(lián)系基層，加強信息聯(lián)系溝通，積極做好法律服務(wù)工作。下一步將在管理精細化、實效性、查漏補缺上進一步下功夫。要著重部門工作規(guī)范化，樹立良好部門形象；著重服務(wù)工作主動化，防范風險于萌芽；著重提高管控力，在制度層面最大程度防控法律風險，以爭取做到大案要案不發(fā)，小案零星糾紛可以很好解決，企業(yè)整體法律風險在可控的范圍內(nèi)，為企業(yè)高速發(fā)展營造良好的法制經(jīng)營環(huán)境。

謝謝大家！

2013年1月15日

第四篇：全面推行廉政風險防控管理,源頭預(yù)防腐敗

全面推行廉政風險防控管理，源頭預(yù)防腐敗

全面推行廉政風險防控管理，是認真貫徹落實黨的十七大、十七屆四中、五中全會精神和中央紀委五次全會部署，推進懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)的重要舉措。農(nóng)業(yè)部黨組對此高度重視，決定在部機關(guān)和直屬單位全面推行廉政風險防控管理，并制定出臺《農(nóng)業(yè)部推進廉政風險防控機制建設(shè)實施方案》。

一、認清形勢，提高認識，切實增強推進廉政風險防控機制建設(shè)的責任感、緊迫感

推進廉政風險防控機制建設(shè)是一項系統(tǒng)工程，也是一項創(chuàng)新性的工作。做好這項工作，首先要統(tǒng)一思想，提高認識，增強責任感和緊迫感。

（一）推進廉政風險防控機制建設(shè)，是貫徹落實中央部署和要求的具體行動

當前，我國正處在經(jīng)濟社會快速發(fā)展的時期，也是腐敗現(xiàn)象易發(fā)多發(fā)的時期，反腐倡廉形勢嚴峻，任務(wù)艱巨。黨的十六大以來，為適應(yīng)經(jīng)濟社會發(fā)展的新形勢、新任務(wù)，中央做出了建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系的戰(zhàn)略部署。黨的十七大進一步強調(diào)，在堅決懲治腐敗的同時，更加注重治本，更加注重預(yù)防，更加注重制度建設(shè)，拓展從源頭上防治腐敗工作領(lǐng)域。黨的十七屆四中全會提出，要加大教育、監(jiān)督、改革、制度創(chuàng)新力度，更有效地預(yù)防腐敗。黨的十七屆五中全會和十七屆中央紀委第五次全會都明確提出了推進廉政風險防控機制建設(shè)的任務(wù)。從這些年反腐倡廉的實踐看，“標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防”的方針不斷落實，認識不斷深化。對于腐敗現(xiàn)象和腐敗問題，懲治這一手絕不能放松，預(yù)防這一手更要強化，這已經(jīng)成為全社會的共識。廉政風險防控機制建設(shè)任務(wù)的提出和全面推行，使得懲防體系建設(shè)有了重要支撐和保障?？梢哉f，推進廉政風險防控機制建設(shè)，是農(nóng)業(yè)部門貫徹中央和中央紀委反腐倡廉重大決策部署，進一步完善懲防體系建設(shè)的具體措施，是加強反腐倡廉建設(shè)的一項基礎(chǔ)性工作。要求把思想統(tǒng)一到中央的決策和部署上來，增強政治責任感和使命感，以高度負責的精神做好這項工作。

（二）推進廉政風險防控機制建設(shè)是科學防范、加強預(yù)防腐敗的有效手段

從多年反腐敗的經(jīng)驗看，懲治腐敗難度很大，預(yù)防腐敗更加不易。預(yù)防腐敗是從根本上鏟除腐敗滋生的土壤和條件，需要從體制機制上解決問題，科學化、制度化、規(guī)范化的要求都很高，堅持預(yù)防在先，形成以積極防范為核心、以強化管理為手段的科學防控機制，積極探索預(yù)防腐敗的新機制，提前化解權(quán)力運行過程中各種誘發(fā)腐敗的風險，才是反腐敗的治本之策。我們常說，領(lǐng)導干部要經(jīng)受住權(quán)力金錢美色的考驗，實際上這種種考驗就是領(lǐng)導干部面臨的種種風險，經(jīng)受住考驗，也就是能夠抵御和化解風險。推進廉政風險防控機制建設(shè)，就是突破傳統(tǒng)思維和習慣做法，將“風險管理”等現(xiàn)代管理理念和科學方法引入反腐倡廉領(lǐng)域具體實踐，本質(zhì)上是解決“風險來自哪里”和“怎樣防范風險”兩個問題，從而建立起一

種機制，把廉政風險控制在最低的程度。這個機制的建立，能夠使預(yù)防腐敗工作標準化、流程化,可控性增強，達到較好的預(yù)防效果。同時，通過完善風險預(yù)警和糾錯整改機制，在黨員干部出現(xiàn)苗頭性問題時，通過打招呼、早提醒，督促黨員干部廉潔從政；對于有輕微違紀行為，群眾有反映的黨員干部，采取批評教育、誡勉談話、責令整改等多種方式予以糾正，做到?jīng)]有問題早防范，有了問題早發(fā)現(xiàn)，一般問題早糾正，把腐敗消除在萌芽狀態(tài)，避免嚴重違紀違法行為的發(fā)生。這實際上也是一種有效的監(jiān)督機制。推進廉政風險防控機制建設(shè)，是新形勢下，用發(fā)展的思路和創(chuàng)新的精神推進反腐倡廉建設(shè)的積極探索，是提高反腐倡廉建設(shè)科學化水平的有效手段。

（三）推進廉政風險防控機制建設(shè)，是加強農(nóng)業(yè)部門黨風廉政建設(shè)，促進廣大黨員干部廉潔從政的現(xiàn)實需要

黨員干部特別是各級領(lǐng)導干部大多掌握一定的權(quán)力，控制一定的資源。而且掌握的權(quán)力越大，控制的資源越多，受到的誘惑也越大、越多。特別是人、財、物等重要崗位的黨員干部和手中掌握一定權(quán)力的領(lǐng)導干部，往往成為拉攏腐蝕的對象。近年來，農(nóng)業(yè)部的反腐倡廉工作指導思想明確，重點突出，措施有力，成效明顯。但是，和全國總體情況一樣，我們面臨的形勢依然嚴峻，形勢嚴峻的重要標志是違紀違法案件時有發(fā)生。這些案件表明，農(nóng)業(yè)部門并非“清水衙門”，廉政風險無處不在。推進廉政風險防控機制建設(shè)，是防范廉政風險，推動廣大黨員干部廉潔從政的客觀需要，也是從根本上愛護和保護干部的體現(xiàn)。推進廉政風險防控機制建設(shè)，有利于引導黨員干部增強崗位責任意識和廉政風險防控意識，促使黨員干部自覺接受監(jiān)督，主動參與監(jiān)督，筑牢拒腐防變的思想道德防線，使各級黨員干部不犯或者少犯錯誤，努力降低腐敗和不廉潔行為發(fā)生的概率和機會。

二、突出重點，把握關(guān)鍵，扎實推進農(nóng)業(yè)部門廉政風險防控機制建設(shè)

按照《實施方案》，農(nóng)業(yè)部門推進廉政風險防控機制建設(shè)，包含四個階段和長效機制建設(shè)，在實際工作中注意從以下四個方面把握好：

（一）要緊密結(jié)合實際，增強廉政風險防控機制建設(shè)的針對性

推進廉政風險防控機制建設(shè)，要與各單位的業(yè)務(wù)工作緊密結(jié)合起來，與工作職責結(jié)合起來，把廉政風險防控機制建設(shè)融入到業(yè)務(wù)工作的全過程。農(nóng)業(yè)部門所屬單位涉及行業(yè)多、構(gòu)成類型復雜，機關(guān)司局涉及種植業(yè)、畜牧業(yè)、漁業(yè)，農(nóng)墾、農(nóng)業(yè)機械化、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)管、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化管理等多個行業(yè)，事業(yè)單位涉及行政執(zhí)法、科技推廣、檢驗檢測、新聞出版等多個領(lǐng)域。從開展試點的情況看，機關(guān)司局和事業(yè)單位在風險構(gòu)成上也有較大的差異。在實際工作中，只有把推進廉政風險防控機制建設(shè)的總體原則與各單位的業(yè)務(wù)實際有機結(jié)合，與單位業(yè)務(wù)工作融為一體，貼近單位中心工作和主要職能，突出單位特色，才能構(gòu)建起符合實際、操作性強、真正管用的科學防控體系。

（二）突出重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，確保推進廉政風險防控機制建設(shè)的實效性

推進廉政風險防控機制建設(shè)，要突出重點。首先要把握重點領(lǐng)域。就是要抓住重大問題決策、重大項目建設(shè)、大額資金分配使用、重要人事安排等重點權(quán)力，分析廉政風險，制定防控措施。要抓住強農(nóng)惠農(nóng)政策落實這個工作重點，切實推動強農(nóng)惠農(nóng)政策的有效落實；要抓住腐敗問題易發(fā)多發(fā)的薄弱環(huán)節(jié)，查找漏洞，量化責任，加強監(jiān)管。其次是把握關(guān)鍵環(huán)節(jié)。就是要抓住風險排查和風險防控措施兩個重點環(huán)節(jié)，堅持整體推進與重點突破相結(jié)合，全面查找在履行職責過程中，由于工作職責、思想道德、制度機制和外部環(huán)境等因素可能引發(fā)不廉潔、不作為行為的廉政風險點，有針對性的制定防控措施。把握這兩個關(guān)鍵環(huán)節(jié)，既要找得準，找得全，也要防得住，控得牢。同時，要堅決防止走過場、搞形式、做表面文章，務(wù)求工作質(zhì)量，確保取得實實在在的效果。

（三）深刻把握風險分析和防控措施細化的方法，提高廉政風險防控機制建設(shè)的可操作性

推進廉政風險防控機制建設(shè)，關(guān)鍵在于對權(quán)力運行過程實施有效監(jiān)控。要把握廉政風險分析的方法，以權(quán)力運行流程或業(yè)務(wù)流程為主線，全面查找廉政風險點，明確權(quán)力運行流程和行使依據(jù)，必要的要繪制權(quán)力運行流程圖。在查找方式上，要采取自上而下和自下而上相結(jié)合的方式，以處室查找為主，同時結(jié)合個人崗位職責進行查找，切實做到全覆蓋、不漏項。風險等級的確定，由各單位結(jié)合單位實際情況，根據(jù)危害程度及風險概率大小予以把握。

制定防控措施要具體明確、可操作性強。要進一步細化防控措施，將預(yù)防措施明確為具體工作任務(wù)。屬于工作職責不明確的，要認真研究，科學厘定職責分工，以制度的形式明確權(quán)力使用的界限和歸屬，明確相關(guān)單位和人員的工作職責；屬于工作流程界定不清晰的，要對權(quán)力運行的各個環(huán)節(jié)和程序認真進行梳理，繪制流程圖，優(yōu)化權(quán)力運行流程，做到流程清晰、權(quán)責明確；屬于自由裁量權(quán)過大的，要細化裁量標準，建立健全相關(guān)制衡和監(jiān)督措施，實現(xiàn)有效分解和控制；屬于制度缺失的，要積極建立健全相關(guān)制度，使權(quán)力運行的關(guān)鍵環(huán)節(jié)得到重點關(guān)注和防范，確保不出問題；屬于傳統(tǒng)手段難以有效監(jiān)控的，要積極運用現(xiàn)代科技手段和信息技術(shù)手段加以監(jiān)控和防范，做到讓權(quán)力運行留痕存跡，確保權(quán)力規(guī)范、透明運行。

（四）探索建立廉政風險防控長效機制，促進廉政風險防控機制建設(shè)常態(tài)化

推進廉政風險防控機制建設(shè)，是一項長期的任務(wù)，不可能一蹴而就，更不可能一勞永逸。建立廉政風險防控長效機制，核心是持之以恒地抓制度落實。制度要跟得上形勢發(fā)展的需要，不適應(yīng)反腐倡廉要求的制度要及時修訂；制度要突出針對性和可操作性，制度之間要相互銜接，形成系統(tǒng)；要加強制度宣傳，普遍提高公務(wù)員和領(lǐng)導干部自覺遵守、嚴格執(zhí)行制度的意識，對違反制度的要嚴格追究責任。通過一系列工作，我們要逐步建立健全風險預(yù)警、糾錯整改、內(nèi)外監(jiān)督、考核評價和責任追究機制，形成一整套行之有效的廉政風險防控制度體系；

要注重廉政風險的動態(tài)化管理，識別新的廉政風險點，及時補充和調(diào)整廉政風險內(nèi)容和完善防控措施；要加大違紀違法案件警示教育力度，注重發(fā)揮查辦案件的綜合作用，利用案件暴露出的問題，逆向分析查找風險盲點或防控薄弱環(huán)節(jié)，擴大風險查找領(lǐng)域，完善風險防控措施。廉政風險防控機制建設(shè)檢查將與黨風廉政建設(shè)責任制、懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)檢查結(jié)合進行，并作為深入開展創(chuàng)先爭優(yōu)活動和績效考核評估的重要內(nèi)容。

三、明確責任，狠抓落實，確保推進廉政風險防控機制建設(shè)落到實處

推進廉政風險防控機制建設(shè)是一項創(chuàng)新性的工作。要采取積極的態(tài)度、強有力的措施，創(chuàng)造性地推進廉政風險防控機制建設(shè)。

（一）加強領(lǐng)導，落實責任。要把推進廉政風險防控機制建設(shè)作為一項重大政治任務(wù)，加強組織領(lǐng)導，周密安排部署，認真制定本單位推進工作的具體實施辦法，按時完成各階段工作。主要負責同志要認真履行第一責任人的職責，切實負起責任，認真抓好這項工作。領(lǐng)導班子及其成員要按照貫徹落實黨風廉政建設(shè)責任制的要求，切實履行“一崗雙責”的要求，按照分工抓好分管范圍內(nèi)的推進廉政風險防控機制建設(shè)工作，帶頭查找廉政風險，帶頭制定和落實防控措施。加強對各單位推進廉政風險防控機制建設(shè)的督促、檢查、指導，及時協(xié)調(diào)解決工作推進中遇到的新情況、新問題。

（二）廣泛宣傳，全員參與。要加強對推進廉政風險防控機制建設(shè)的宣傳力度，采取多種形式，統(tǒng)一思想、提高認識，增強廣大黨員干部做好工作的積極性和主動性。要加強對這項工作進展情況的宣傳報道，宣傳推進廉政風險防控機制建設(shè)的重要意義、工作重點、實施步驟和有效做法，及時推廣先進經(jīng)驗，營造良好氛圍。

（三）加強督查，務(wù)求實效。制度可貴，重在落實。要加強對推進廉政風險防控機制建設(shè)的監(jiān)督檢查，全面系統(tǒng)地考核各項防控措施的落實情況，確保推動廉政風險防控工作落到實處，達到有效化解和預(yù)防廉政風險的目的。建立健全防控機制建設(shè)的考核評價制度和責任追究制度，經(jīng)審核不符合要求的，要進行完善，重新上報材料；對搞形式、走過場、敷衍應(yīng)付的，要通報批評，責令整改，重新進行查找和分析；對不認真開展工作和不積極防控廉政風險的單位，要追究有關(guān)責任人的責任。

（四）深入研究，扎實推進。廉政風險防控管理是一項創(chuàng)新性工作，需要我們加強理論研究，在實踐中不斷探索，邊推進、邊總結(jié)。對操作過程中遇到的問題，要及時反映。對共性問題要認真研究，提出對策，加強指導，使這項工作不斷引向深入。

（作者系中紀委駐農(nóng)業(yè)部紀檢組組長 朱保成）

第五篇：構(gòu)建預(yù)防腐敗工作機制的意見

構(gòu)建預(yù)防腐敗工作機制的意見

有效預(yù)防腐敗是我們黨執(zhí)政能力的重要標志，是反腐倡廉深入發(fā)展的必然要求。為進一步加大預(yù)防腐敗工作力度，加快推進懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)，按照上級相關(guān)要求，結(jié)合公司實際，現(xiàn)就構(gòu)建預(yù)防腐敗工作機制，提出如下意見。

一、總體要求和基本原則

（一）總體要求。

以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發(fā)展觀和總書記系列重要講話精神，在堅決懲治腐敗的同時，更加注重治本，更加注重預(yù)防，更加注重制度建設(shè)，努力在規(guī)范權(quán)力運行、完善制度機制和構(gòu)建懲防體系基本框架等方面取得明顯進展，全面構(gòu)建預(yù)防腐敗長效機制，促進公司黨風廉潔建設(shè)深入開展，為推動黨風廉潔建設(shè)和反腐敗斗爭深入開展提供有力保障。

（二）基本原則。

堅持整體推進、協(xié)調(diào)發(fā)展，把預(yù)防腐敗的要求落實到公司營運管理工作中；堅持系統(tǒng)謀劃、分類實施，推動公司全面預(yù)防腐敗工作；堅持深化改革、完善制度，把制度建設(shè)貫穿到預(yù)防腐敗各項工作之中；堅持把握關(guān)鍵、抓住難點，以點帶面推動預(yù)防腐敗工作取得突破。

二、工作重點

（一）規(guī)范領(lǐng)導干部用權(quán)行為，建立防止職務(wù)利益機制。

實行領(lǐng)導干部廉潔承諾制度。緊密聯(lián)系領(lǐng)導干部的職責和工作特點，突出社會反映強烈的廉潔熱點問題，全面實行領(lǐng)導干部公開廉潔承諾。把領(lǐng)導干部開展廉潔承諾的情況納入落實黨風廉潔建設(shè)責任制的考核內(nèi)容。

建立領(lǐng)導干部廉潔從業(yè)各項規(guī)定的執(zhí)行機制。全面落實《國有企業(yè)領(lǐng)導人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》、《中國共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導干部廉潔從政若干準則》、《關(guān)于領(lǐng)導干部報告?zhèn)€人有關(guān)事項的規(guī)定》等黨紀法規(guī)，完善配套制度，提高制度的針對性、實效性。加強監(jiān)督檢查，建立問責機制，嚴格執(zhí)行紀律，加大對各類違反規(guī)定行為的查處力度，著力提高各級領(lǐng)導干部廉潔自律的自覺性。

認真落實領(lǐng)導干部回避制度。嚴格實行任職回避、公務(wù)回避，加強干部選拔任用、調(diào)配環(huán)節(jié)的審查和把關(guān)，從源頭上落實回避制度。各級領(lǐng)導干部要增強回避意識，凡涉及需要回避的情形，應(yīng)主動向組織說明。

推進黨政主要負責人選人用人責任審查和任期經(jīng)濟責任審計制度。制定具體實施辦法，建立審計預(yù)告和審計結(jié)果公告制度，對領(lǐng)導干部選人用人責任和任期經(jīng)濟責任落實情況進行綜合評價。加強對重點崗位人群特別是黨政主要負責人的廉潔風險防控，防范執(zhí)行政策失真、重大決策失誤、選人用人失準、從政道德失范等方面的風險。

（二）規(guī)范企業(yè)廉潔經(jīng)營行為，建立完善“四不為”機制。

要結(jié)合運營管理實際工作，盡快建立起“四不為”機制：加強反腐倡廉教育，著力構(gòu)筑“不愿為”的自律機制，緊緊抓住教育這個基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，拓寬教育領(lǐng)域，豐富教育內(nèi)容，改進教育方式，提高教育效果，使廣大黨員和黨員領(lǐng)導干部以及其他工作人員經(jīng)受住市場經(jīng)濟條件下腐蝕與反腐蝕的嚴峻考驗，筑牢拒腐防變的思想道德防線；加強制度建設(shè)和監(jiān)督制約，努力形成“不能為”的防范機制，切實加強廉潔制度建設(shè)和權(quán)力運行的監(jiān)督制約，有效防止權(quán)力失控、決策失誤和行為失范，形成用制度規(guī)范企業(yè)廉潔經(jīng)營行為，按制度辦事、靠制度管人的機制；加大懲治腐敗的力度，進一步強化“不敢為”的懲治機制，對違規(guī)違紀的案件，發(fā)現(xiàn)一起查處一起，決不姑息，始終保持懲治腐敗的強勁勢頭；在堅持一手抓嚴厲懲治腐敗、一手抓有效預(yù)防腐敗的同時，努力形成不愿腐敗的自律機制、不能腐敗的防范機制、不敢腐敗的懲治機制，積極探索“不必為”的保障機制。

三、工作推進機制

（一）建立健全黨委統(tǒng)一領(lǐng)導的預(yù)防腐敗工作機制。

全面落實預(yù)防腐敗工作責任制。認真貫徹中央《關(guān)于實行黨風廉政建設(shè)責任制的規(guī)定》，把預(yù)防腐敗工作作為黨風廉潔建設(shè)責任制的重要內(nèi)容，納入黨政領(lǐng)導班子、領(lǐng)導干部目標管理。堅持和完善黨委統(tǒng)一領(lǐng)導、黨政齊抓共管、紀檢監(jiān)察組織協(xié)調(diào)、部門各負其責、依靠群眾支持參與的領(lǐng)導體制和工作機制。建立預(yù)防腐敗工作聯(lián)席會議制度，建立健全預(yù)防腐敗機構(gòu)。

建立腐敗分析預(yù)警機制。構(gòu)建廉情信息網(wǎng)絡(luò)，通過信訪監(jiān)督、述職述廉、責任審計、個人有關(guān)事項報告、民主評議等渠道，加強預(yù)防腐敗的信息采集、信息分析和信息傳遞，完善腐敗預(yù)警機制，增強防治腐敗的前瞻性、主動性和有效性。

（二）建立健全公司開展預(yù)防腐敗工作機制。

建立預(yù)防腐敗工作責任制。按照黨風廉潔建設(shè)責任制的要求，單位主要負責人對職責范圍內(nèi)的預(yù)防腐敗工作負總責，領(lǐng)導班子其他成員根據(jù)工作分工，對職責范圍內(nèi)的預(yù)防腐敗工作負責。

完善權(quán)力制約機制。以決策和執(zhí)行為重點部位，以人財物管理為關(guān)鍵環(huán)節(jié)，完善權(quán)力運行內(nèi)控機制，定期分析查找崗位職責、業(yè)務(wù)流程中潛在的風險，把預(yù)防腐敗制度融入到部門業(yè)務(wù)工作和權(quán)力運行的具體環(huán)節(jié)中，強化前期預(yù)防、中期監(jiān)控、后期管理，建立監(jiān)督檢查、考核評估和整改糾錯機制，加強權(quán)力運行監(jiān)控。

建立預(yù)防腐敗工作動態(tài)改進機制。根據(jù)工作中存在的廉潔風險和苗頭性、傾向性問題，及時分析研究，完善防范措施，健全防范制度，不斷提高預(yù)防腐敗工作實效。

（三）通過紀檢監(jiān)察職能作用推動預(yù)防腐敗工作機制。

充分發(fā)揮紀檢監(jiān)察的職能作用。抓好預(yù)防腐敗的綜合規(guī)劃、工作協(xié)調(diào)和檢查指導，建立健全預(yù)防腐敗工作協(xié)調(diào)機制。建立檢查考核制度。加強對預(yù)防腐敗的政策、法規(guī)、制度執(zhí)行情況和工作開展情況的檢查，及時發(fā)現(xiàn)和督促解決存在的問題。加強對預(yù)防腐敗的理論研究和實踐總結(jié)，推動工作開展。進一步抓好落實懲防體系建設(shè)工作。加強領(lǐng)導干部廉潔自律工作，嚴格執(zhí)行領(lǐng)導干部廉潔從業(yè)的各項規(guī)定。要著重抓好領(lǐng)導干部“七不準”，領(lǐng)導干部出國（境）審批和請銷假制度。堅持黨內(nèi)民主生活會和戒勉談話制度，著力抓好領(lǐng)導干部述職述廉、民主生活會和誡勉談話等制度執(zhí)行情況的檢查，做好領(lǐng)導干部任期和離任經(jīng)濟責任審計工作。

嚴格執(zhí)行領(lǐng)導干部個人重大事項報告制度和禮品、禮金、回扣上繳登記制度。黨員干部不得收受直接管理、服務(wù)對象、主管范圍業(yè)務(wù)單位下屬和個人以及行使職權(quán)有關(guān)單位和個人的現(xiàn)金、有價證券與禮品等，已經(jīng)接受且無法退還的，必須及時上繳，未上繳的按違紀處理。

建立預(yù)防腐敗工作問責制度。落實預(yù)防腐敗工作責任，把預(yù)防腐敗工作納入重要工作議事日程，常抓不懈。