第一篇：公司網(wǎng)上銀行管理制度

公司網(wǎng)上銀行管理暫行辦法

為加公司銀行賬戶網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)的管理，結(jié)合公司財(cái)務(wù)管理制度要求，特制定本辦法。

第一條 網(wǎng)銀功能開(kāi)通

公司因開(kāi)展業(yè)務(wù)需要開(kāi)通銀行賬戶網(wǎng)絡(luò)查詢、支付功能，由公司財(cái)務(wù)部指派專人在指定銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行辦理，其余部門(mén)人員一律不得兼辦。

第二條 網(wǎng)銀相關(guān)密匙、口令的保管

一、網(wǎng)銀賬戶原則上一律要求同時(shí)具備登錄口令、數(shù)字證書(shū)（加密U盤(pán)）及短信提示三重安全防護(hù)功能，確保賬戶資金安全。

二、數(shù)字證書(shū)（加密U盤(pán)）屬于操作員的由公司財(cái)務(wù)部出納員負(fù)責(zé)保管，屬于管理者的另行安排人員負(fù)責(zé)保管。

三、網(wǎng)銀口令應(yīng)定期進(jìn)行變更。

四、不得在除公司財(cái)務(wù)內(nèi)部電腦以外其他任何電腦下載證書(shū)、使用公司網(wǎng)銀辦理業(yè)務(wù)。

第三條 網(wǎng)銀支付業(yè)務(wù)的辦理流程

一、財(cái)務(wù)部利用網(wǎng)銀辦理資金支付業(yè)務(wù)，一律須按公司資金審批程序規(guī)定，由經(jīng)辦人辦妥付款申請(qǐng)手續(xù)，方可轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部出納員進(jìn)行辦理。

二、出納員初步審核付款申請(qǐng)無(wú)誤，插入數(shù)字證書(shū)，按照付款申請(qǐng)之內(nèi)容逐筆錄入劃款信息，確認(rèn)無(wú)誤，進(jìn)行劃款；成功后打印支付憑證。若為較大額劃款，需相關(guān)有權(quán)人網(wǎng)上審核通過(guò)后方可操作。

三、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)必須對(duì)出納員劃款全過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督，直至劃款完畢、退出網(wǎng)銀系統(tǒng)。

四、付款完成后，出納員在付款申請(qǐng)單上加蓋“付訖”章，并與財(cái)務(wù)主管同時(shí)在付款單上簽字，方可作為入賬依據(jù)。對(duì)于應(yīng)由銀行出具的網(wǎng)銀單據(jù)，必須以開(kāi)戶銀行出具并加蓋銀行業(yè)務(wù)印章的原

始單據(jù)作為記賬憑證。

五、交接：因特殊原因請(qǐng)假的，必須書(shū)面授權(quán)并交接。第四條 網(wǎng)銀的日常管理

一、公司指定出納員所使用計(jì)算機(jī)作為辦理網(wǎng)銀業(yè)務(wù)的專用機(jī)器，除處理日常工作外，嚴(yán)禁使用該機(jī)器玩網(wǎng)絡(luò)游戲、登錄不良網(wǎng)站，嚴(yán)禁任何人擅自下載網(wǎng)絡(luò)資源存儲(chǔ)于本機(jī)。

二、網(wǎng)銀賬戶僅可辦理供應(yīng)商付款、員工薪資發(fā)放等公司授權(quán)范圍內(nèi)的資金支付業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁私自利用公司網(wǎng)銀賬戶進(jìn)行私人款項(xiàng)拆借、挪用。

三、專用計(jì)算機(jī)必須安裝防火墻及殺毒軟件，出納員每周至少進(jìn)行兩次全盤(pán)病毒查殺。

四、出納員于每周集中付款日或員工發(fā)薪日前一天將現(xiàn)金足額存入相關(guān)銀行賬戶，次日及時(shí)進(jìn)行劃撥。

五、每月終了后、次月3日前出納員打印網(wǎng)銀月度交易明細(xì)，由財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)與相關(guān)日記賬逐筆進(jìn)行核對(duì)，確認(rèn)無(wú)誤后在賬單上簽字確認(rèn)，作為會(huì)計(jì)檔案一并保存。

第二篇：公司網(wǎng)上銀行管理制度

公司網(wǎng)上銀行管理暫行辦法

為加公司銀行賬戶網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)的管理，結(jié)合公司財(cái)務(wù)管理制度要求，特制定本辦法。

第一條 網(wǎng)銀功能開(kāi)通

公司因開(kāi)展業(yè)務(wù)需要開(kāi)通銀行賬戶網(wǎng)絡(luò)查詢、支付功能，由財(cái)務(wù)部提出書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)公司總經(jīng)理核準(zhǔn)，由公司財(cái)務(wù)部指派專人在指定銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行辦理，其余部門(mén)人員一律不得兼辦。

第二條 網(wǎng)銀相關(guān)密匙、口令的保管

一、網(wǎng)銀賬戶原則上一律要求同時(shí)具備登錄口令、數(shù)字證書(shū)（加密U盤(pán)）及短信提示三重安全防護(hù)功能，確保賬戶資金安全。

二、數(shù)字證書(shū)（加密U盤(pán)）屬于操作員的由公司財(cái)務(wù)部出納員負(fù)責(zé)保管，屬于管理者的有保密辦人員負(fù)責(zé)保管。

三、網(wǎng)銀口令應(yīng)定期進(jìn)行變更。

四、不得在除公司財(cái)務(wù)內(nèi)部電腦以外其他任何電腦下載證書(shū)、使用公司網(wǎng)銀辦理業(yè)務(wù)。

第三條 網(wǎng)銀支付業(yè)務(wù)的辦理流程

一、財(cái)務(wù)部利用網(wǎng)銀辦理資金支付業(yè)務(wù)，一律須按公司資金審批程序規(guī)定，由經(jīng)辦人辦妥付款申請(qǐng)手續(xù)，方可轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部出納員進(jìn)行辦理。

二、出納員初步審核付款申請(qǐng)無(wú)誤，插入數(shù)字證書(shū)，按照付款申請(qǐng)之內(nèi)容逐筆錄入劃款信息，確認(rèn)無(wú)誤，進(jìn)行劃款；成功后打印支付憑證。若為較大額劃款，需總經(jīng)理網(wǎng)上審核通過(guò)后方可操作。

三、財(cái)務(wù)經(jīng)理必須對(duì)出納員劃款全過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督，直至劃款完畢、退出網(wǎng)銀系統(tǒng)。

四、付款完成后，出納員在付款申請(qǐng)單上加蓋“付訖”章，并與財(cái)務(wù)經(jīng)理同時(shí)在付款單上簽字，方可作為入賬依據(jù)。對(duì)于應(yīng)由銀行出具的網(wǎng)銀單據(jù)，必須以開(kāi)戶銀行出具并加蓋銀行業(yè)務(wù)印章的原始單據(jù)作為記賬憑證。

五、交接：因特殊原因請(qǐng)假的，必須書(shū)面授權(quán)并交接。

第四條 網(wǎng)銀的日常管理

一、公司指定出納員所使用計(jì)算機(jī)作為辦理網(wǎng)銀業(yè)務(wù)的專用機(jī)器，除處理日常工作外，嚴(yán)禁使用該機(jī)器玩網(wǎng)絡(luò)游戲、登錄不良網(wǎng)站，嚴(yán)禁任何人擅自下載網(wǎng)絡(luò)資源存儲(chǔ)于本機(jī)。

二、網(wǎng)銀賬戶僅可辦理供應(yīng)商付款、員工薪資發(fā)放等公司授權(quán)范圍內(nèi)的資金支付業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁私自利用公司網(wǎng)銀賬戶進(jìn)行私人款項(xiàng)拆借、挪用。

三、專用計(jì)算機(jī)必須安裝防火墻及殺毒軟件，出納員每周至少進(jìn)行兩次全盤(pán)病毒查殺。

四、出納員于每周供應(yīng)商集中付款日或員工發(fā)薪日前一天將現(xiàn)金足額存入相關(guān)銀行賬戶，次日及時(shí)進(jìn)行劃撥。

五、每月終了后、次月3日前出納員打印網(wǎng)銀月度交易明細(xì)，由財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)與相關(guān)日記賬逐筆進(jìn)行核對(duì)，確認(rèn)無(wú)誤后在賬單上簽字確認(rèn)，作為會(huì)計(jì)檔案一并保存。

第五條 違規(guī)責(zé)任及處罰

一、未按本規(guī)定第一條之規(guī)定，私自將公司銀行賬戶開(kāi)通網(wǎng)絡(luò)支付功能的，對(duì)直接經(jīng)辦人給予200元罰款處理；給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，除經(jīng)濟(jì)賠償外，對(duì)經(jīng)辦人給予500元罰款處理，并根據(jù)金額大小追究法律責(zé)任。

二、未按本辦法第二條之規(guī)定合理、分開(kāi)保管網(wǎng)銀密碼、數(shù)字證書(shū)的，對(duì)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人給予一次性罰款200元處理，對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予一次性100元處理；給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，除經(jīng)濟(jì)賠償外，對(duì)相關(guān)責(zé)任人雙倍進(jìn)行處罰，并根據(jù)金額大小追究法律責(zé)任。

三、未按本辦法第三條要求辦妥審批手續(xù)，私自辦理網(wǎng)上付款業(yè)務(wù)的，對(duì)出納員及財(cái)務(wù)經(jīng)理分別處以100元罰款處理；因?qū)徍瞬徽J(rèn)真、操作失誤導(dǎo)致匯劃款項(xiàng)錯(cuò)誤的，視影響大小對(duì)出納員及財(cái)務(wù)經(jīng)理分別處以200-500元罰款處理；給公司造成損失的，除經(jīng)濟(jì)賠償外，對(duì)相關(guān)責(zé)任人雙倍進(jìn)行處罰，并根據(jù)金額大小追究法律責(zé)任。

四、出納員須嚴(yán)格執(zhí)行本辦法第四條之相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)禁使用專用計(jì)算機(jī)玩網(wǎng)絡(luò)游戲及下載、存儲(chǔ)不明文件，違者每次罰款20元；如因此使計(jì)算機(jī)感染網(wǎng)絡(luò)病毒、造成網(wǎng)銀賬戶安全隱患，每次罰款50元；造成賬戶密匙被盜、給公司造成損失的，落實(shí)責(zé)任后，按責(zé)任程度追究賠償責(zé)任，并酌情處以罰款。

五、利用網(wǎng)銀賬戶辦理超出公司授權(quán)范圍之外的業(yè)務(wù)，每次罰款100元；挪用、侵占等嚴(yán)重情形的，除全額索賠外，處以200—500元罰款并予以辭退。

第六章 附則

一、本辦法公司集團(tuán)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)解釋，未盡事宜按照開(kāi)戶銀行要求處理。

二、本辦法自下發(fā)之日起開(kāi)始執(zhí)行。

第三篇：網(wǎng)上銀行管理制度

網(wǎng)上銀行管理制度

1.目的

1.1為加強(qiáng)集團(tuán)公司銀行賬戶網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)的管理，結(jié)合公司財(cái)務(wù)管理制度要求，特制定本辦法。2.適應(yīng)范圍

本制度適用于公司網(wǎng)上銀行管理

3、網(wǎng)銀功能開(kāi)通

公司因開(kāi)展業(yè)務(wù)需要開(kāi)通銀行賬戶網(wǎng)絡(luò)查詢、支付功能，由公司財(cái)務(wù)部提出書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)同意后，由公司財(cái)務(wù)部指派專人在指定銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行辦理，其余部門(mén)人員一律不得兼辦。

4、網(wǎng)銀相關(guān)密匙、口令的保管

4.1、網(wǎng)銀賬戶原則上一律要求同時(shí)具備登錄口令、數(shù)字證書(shū)（加密U盤(pán)）及短信提示三重安全防護(hù)功能，確保賬戶資金安全。

4.2登錄口令由公司資金主管負(fù)責(zé)保管；數(shù)字證書(shū)（加密U盤(pán)）由公司財(cái)務(wù)部出納員負(fù)責(zé)保管；短信提示須預(yù)留財(cái)務(wù)部長(zhǎng)手機(jī)號(hào)碼。4.3、網(wǎng)銀口令應(yīng)定期進(jìn)行變更。

4.4、不得在除公司財(cái)務(wù)內(nèi)部電腦以外其他任何電腦下載證書(shū)、使用公司網(wǎng)銀辦理業(yè)務(wù)。

5、網(wǎng)銀支付業(yè)務(wù)的辦理流程

5.1財(cái)務(wù)部利用網(wǎng)銀辦理資金支付業(yè)務(wù)，一律須按公司資金審批程序規(guī)定，由經(jīng)辦人辦妥付款申請(qǐng)手續(xù)，方可轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部出納員進(jìn)行辦理。

5.2出納員初步審核付款申請(qǐng)無(wú)誤，插入數(shù)字證書(shū)，網(wǎng)上填制付款單據(jù)；資金主管輸入登錄密碼進(jìn)入系統(tǒng)，按照付款申請(qǐng)之內(nèi)容逐筆審核；資金主管確認(rèn)無(wú)誤后，由財(cái)務(wù)部長(zhǎng)發(fā)出指令進(jìn)行劃款；成功后打印支付憑證。

5.3付款完成后，出納員在付款申請(qǐng)單上加蓋“付訖”章，并與財(cái)務(wù)主管同時(shí)在付款單上簽字，方可作為入賬依據(jù)。對(duì)于應(yīng)由銀行出具的網(wǎng)銀單據(jù)，必須以開(kāi)戶銀行出具并加蓋銀行業(yè)務(wù)印章的原始單據(jù)作為記賬憑證。

5.4交接：因特殊原因請(qǐng)假的，必須書(shū)面授權(quán)并交接，同時(shí)報(bào)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)。未經(jīng)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)同意，不得更換各公司網(wǎng)銀操作員。

6、網(wǎng)銀的日常管理

6.1公司指定出納員所使用計(jì)算機(jī)作為辦理網(wǎng)銀業(yè)務(wù)的專用機(jī)器，除處理日常工作外，嚴(yán)禁使用該機(jī)器玩網(wǎng)絡(luò)游戲、登錄不良網(wǎng)站，嚴(yán)禁任何人擅自下載網(wǎng)絡(luò)資源存儲(chǔ)于本機(jī)。

6.2、網(wǎng)銀賬戶僅可辦理供應(yīng)商付款、員工薪資發(fā)放等公司授權(quán)范圍內(nèi)的資金支付業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁私自利用公司網(wǎng)銀賬戶進(jìn)行私人款項(xiàng)拆借、挪用。

6.3、專用計(jì)算機(jī)必須安裝防火墻及殺毒軟件，出納員每周至少進(jìn)行兩次全盤(pán)病毒查殺。

6.4、出納員于每周供應(yīng)商集中付款日或員工發(fā)薪日前一天將現(xiàn)金足額存入相關(guān)銀行賬戶，次日及時(shí)進(jìn)行劃撥。

7、違規(guī)責(zé)任及處罰

7.1、未按本規(guī)定第一條之規(guī)定，私自將公司銀行賬戶開(kāi)通網(wǎng)絡(luò)支付功能的，對(duì)直接經(jīng)辦人給予200元罰款處理；給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，除經(jīng)濟(jì)賠償外，對(duì)經(jīng)辦人給予500元罰款處理，并根據(jù)金額大小追究法律責(zé)任。

7.2、未按本辦法第二條之規(guī)定合理、分開(kāi)保管網(wǎng)銀密碼、數(shù)字證書(shū)及短信提醒指定手機(jī)的，對(duì)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人給予一次性罰款200元處理，對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予一次性100元處理；給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，除經(jīng)濟(jì)賠償外，對(duì)相關(guān)責(zé)任人雙倍進(jìn)行處罰，并根據(jù)金額大小追究法律責(zé)任。

7.3、未按本辦法第三條要求辦妥審批手續(xù)，私自辦理網(wǎng)上付款業(yè)務(wù)的，對(duì)出納員及財(cái)務(wù)主管分別處以100元罰款處理；因?qū)徍瞬徽J(rèn)真、操作失誤導(dǎo)致匯劃款項(xiàng)錯(cuò)誤的，視影響大小對(duì)出納員及財(cái)務(wù)主管分別處以200-500元罰款處理；給公司造成損失的，除經(jīng)濟(jì)賠償外，對(duì)相關(guān)責(zé)任人雙倍進(jìn)行處罰，并根據(jù)金額大小追究法律責(zé)任。

7.4、出納員須嚴(yán)格執(zhí)行本辦法第四條之相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)禁使用專用計(jì)算機(jī)玩網(wǎng)絡(luò)游戲及下載、存儲(chǔ)不明文件，違者每次罰款20元；如因此使計(jì)算機(jī)感染網(wǎng)絡(luò)病毒、造成網(wǎng)銀賬戶安全隱患，每次罰款50元；造成賬戶密匙被盜、給公司造成損失的，落實(shí)責(zé)任后，按責(zé)任程度追究賠償責(zé)任，并酌情處以罰款。7.5、利用網(wǎng)銀賬戶辦理超出公司授權(quán)范圍之外的業(yè)務(wù)，每次罰款100元；挪用、侵占等嚴(yán)重情形的，除全額索賠外，處以200—500元罰款并予以辭退。

8、本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。9..本制度自

年 月

日開(kāi)始執(zhí)行。

第四篇：公司網(wǎng)上銀行管理制度（小編推薦）

某集團(tuán)網(wǎng)上銀行管理暫行辦法

為加強(qiáng)集團(tuán)公司銀行賬戶網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)的管理，結(jié)合公司財(cái)務(wù)管理制度要求，特制定本辦法。

第一章 網(wǎng)銀功能開(kāi)通

集團(tuán)各公司因開(kāi)展業(yè)務(wù)需要開(kāi)通銀行賬戶網(wǎng)絡(luò)查詢、支付功能，由各公司財(cái)務(wù)部提出書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)各公司總經(jīng)理核準(zhǔn)，集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心總經(jīng)理簽批后，由公司財(cái)務(wù)部指派專人在集團(tuán)指定銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行辦理，其余部門(mén)人員一律不得兼辦。

第二章 網(wǎng)銀相關(guān)密匙、口令的保管

一、網(wǎng)銀賬戶原則上一律要求同時(shí)具備登錄口令、數(shù)字證書(shū)（加密U盤(pán)）及短信提示三重安全防護(hù)功能，確保賬戶資金安全。

二、登錄口令由公司財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)保管；數(shù)字證書(shū)（加密U盤(pán)）由公司財(cái)務(wù)部出納員負(fù)責(zé)保管；短信提示須預(yù)留集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心經(jīng)理手機(jī)號(hào)碼。

三、網(wǎng)銀口令應(yīng)定期進(jìn)行變更。

四、不得在除公司財(cái)務(wù)內(nèi)部電腦以外其他任何電腦下載證書(shū)、使用公司網(wǎng)銀辦理業(yè)務(wù)。

第三章 網(wǎng)銀支付業(yè)務(wù)的辦理流程

一、財(cái)務(wù)部利用網(wǎng)銀辦理資金支付業(yè)務(wù)，一律須按公司資金審批程序規(guī)定，由經(jīng)辦人辦妥付款申請(qǐng)手續(xù)，方可轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部出納員進(jìn)行辦理。

二、出納員初步審核付款申請(qǐng)無(wú)誤，插入數(shù)字證書(shū)，請(qǐng)求財(cái)務(wù)主管復(fù)核付款申請(qǐng)并輸入登錄密碼進(jìn)入系統(tǒng)，按照付款申請(qǐng)之內(nèi)容逐筆錄入劃款信息，確認(rèn)無(wú)誤，進(jìn)行劃款；成功后打印支付憑證。

三、財(cái)務(wù)主管必須對(duì)出納員劃款全過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督，直至劃款完畢、退出網(wǎng)銀系統(tǒng)。

四、付款完成后，出納員在付款申請(qǐng)單上加蓋“付訖”章，并與財(cái)務(wù)主管同時(shí)在付款單上簽字，方可作為入賬依據(jù)。對(duì)于應(yīng)由銀

行出具的網(wǎng)銀單據(jù)，必須以開(kāi)戶銀行出具并加蓋銀行業(yè)務(wù)印章的原始單據(jù)作為記賬憑證。

五、交接：因特殊原因請(qǐng)假的，必須書(shū)面授權(quán)并交接，同時(shí)上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心，出現(xiàn)問(wèn)題由授權(quán)人承擔(dān)責(zé)任。未經(jīng)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心經(jīng)理同意，不得更換各公司網(wǎng)銀操作員。

第四章 網(wǎng)銀的日常管理

一、公司指定出納員所使用計(jì)算機(jī)作為辦理網(wǎng)銀業(yè)務(wù)的專用機(jī)器，除處理日常工作外，嚴(yán)禁使用該機(jī)器玩網(wǎng)絡(luò)游戲、登錄不良網(wǎng)站，嚴(yán)禁任何人擅自下載網(wǎng)絡(luò)資源存儲(chǔ)于本機(jī)。

二、網(wǎng)銀賬戶僅可辦理供應(yīng)商付款、員工薪資發(fā)放等公司授權(quán)范圍內(nèi)的資金支付業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁私自利用公司網(wǎng)銀賬戶進(jìn)行私人款項(xiàng)拆借、挪用。

三、專用計(jì)算機(jī)必須安裝防火墻及殺毒軟件，出納員每周至少進(jìn)行兩次全盤(pán)病毒查殺。

四、出納員于每周供應(yīng)商集中付款日或員工發(fā)薪日前一天將現(xiàn)金足額存入相關(guān)銀行賬戶，次日及時(shí)進(jìn)行劃撥。

五、每月終了后、次月3日前出納員打印網(wǎng)銀月度交易明細(xì)，由財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)與相關(guān)日記賬逐筆進(jìn)行核對(duì)，確認(rèn)無(wú)誤后在賬單上簽字確認(rèn)，作為會(huì)計(jì)檔案一并保存。

第五章 違規(guī)責(zé)任及處罰

一、未按本規(guī)定第一條之規(guī)定，私自將公司銀行賬戶開(kāi)通網(wǎng)絡(luò)支付功能的，對(duì)直接經(jīng)辦人給予200元罰款處理；給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，除經(jīng)濟(jì)賠償外，對(duì)經(jīng)辦人給予500元罰款處理，并根據(jù)金額大小追究法律責(zé)任。

二、未按本辦法第二條之規(guī)定合理、分開(kāi)保管網(wǎng)銀密碼、數(shù)字證書(shū)及短信提醒指定手機(jī)的，對(duì)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人給予一次性罰款200元處理，對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予一次性100元處理；給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，除經(jīng)濟(jì)賠償外，對(duì)相關(guān)責(zé)任人雙倍進(jìn)行處罰，并根據(jù)金額大小追究法律責(zé)任。

三、未按本辦法第三條要求辦妥審批手續(xù)，私自辦理網(wǎng)上付款業(yè)務(wù)的，對(duì)出納員及財(cái)務(wù)主管分別處以100元罰款處理；因?qū)徍瞬徽J(rèn)真、操作失誤導(dǎo)致匯劃款項(xiàng)錯(cuò)誤的，視影響大小對(duì)出納員及財(cái)務(wù)主管分別處以200-500元罰款處理；給公司造成損失的，除經(jīng)濟(jì)賠償外，對(duì)相關(guān)責(zé)任人雙倍進(jìn)行處罰，并根據(jù)金額大小追究法律責(zé)任。

四、出納員須嚴(yán)格執(zhí)行本辦法第四條之相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)禁使用專用計(jì)算機(jī)玩網(wǎng)絡(luò)游戲及下載、存儲(chǔ)不明文件，違者每次罰款20元；如因此使計(jì)算機(jī)感染網(wǎng)絡(luò)病毒、造成網(wǎng)銀賬戶安全隱患，每次罰款50元；造成賬戶密匙被盜、給公司造成損失的，落實(shí)責(zé)任后，按責(zé)任程度追究賠償責(zé)任，并酌情處以罰款。

五、利用網(wǎng)銀賬戶辦理超出公司授權(quán)范圍之外的業(yè)務(wù)，每次罰款100元；挪用、侵占等嚴(yán)重情形的，除全額索賠外，處以200—500元罰款并予以辭退。

第六章 附則

一、本辦法由集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心負(fù)責(zé)解釋，未盡事宜按照開(kāi)戶銀行要求處理。

二、本辦法自下發(fā)之日起開(kāi)始執(zhí)行。

第五篇：網(wǎng)上銀行

網(wǎng)上銀行風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題

——談我國(guó)網(wǎng)上銀行的發(fā)展?fàn)顩r和趁勢(shì)

網(wǎng)上銀行又稱網(wǎng)絡(luò)銀行、虛擬銀行，是指銀行通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)向客戶提供包括銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和新興業(yè)務(wù)在內(nèi)的各種金融服務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)或虛擬網(wǎng)站。對(duì)銀行而言，網(wǎng)上銀行是對(duì)銀行傳統(tǒng)渠道的一種補(bǔ)充，相比傳統(tǒng)渠道，網(wǎng)上銀行的展開(kāi)可以極大地降低銀行的經(jīng)營(yíng)成本，增加業(yè)務(wù)交易量并獲得更豐厚的收益，同時(shí)也可以為客戶提供更便捷和創(chuàng)新的銀行服務(wù)。對(duì)用戶而言，網(wǎng)上銀行沒(méi)有時(shí)間和空間的限制，節(jié)省了用戶的使用成本；特別是網(wǎng)上銀行興起之初在產(chǎn)品服務(wù)方面的優(yōu)惠和創(chuàng)新，也為用戶帶來(lái)了更好的金融服務(wù)和體驗(yàn)。

網(wǎng)上銀行在國(guó)內(nèi)當(dāng)前的發(fā)展環(huán)境十分有利，從硬件基礎(chǔ)如互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展、到用戶意識(shí)和習(xí)慣的培育，從電子商務(wù)等經(jīng)濟(jì)環(huán)境的利好、到銀行和各監(jiān)管部門(mén)的重視和推廣，中國(guó)網(wǎng)上銀行當(dāng)前處于非常好的發(fā)展環(huán)境和狀態(tài)中。網(wǎng)上銀行在國(guó)內(nèi)的快速發(fā)展，主要得益于在電子商務(wù)、個(gè)人理財(cái)?shù)仁袌?chǎng)快速發(fā)展的帶動(dòng)下，網(wǎng)民對(duì)網(wǎng)上銀行查詢和交易等業(yè)務(wù)的需求在不斷攀升，通過(guò)網(wǎng)上銀行服務(wù)可以及時(shí)查詢帳戶的基本信息、購(gòu)買(mǎi)各種產(chǎn)品，滿足工作及生活中的支付需求。

中國(guó)網(wǎng)銀取得了突破性的增長(zhǎng)，在看到成績(jī)的同時(shí)，對(duì)中國(guó)網(wǎng)上銀行發(fā)展中存在的風(fēng)險(xiǎn)也需要進(jìn)行一些分析和總結(jié)。

我網(wǎng)上銀行發(fā)展可以劃分為四個(gè)階段。我國(guó)網(wǎng)上銀行萌芽階段起于1996年，中國(guó)銀行(BOC)投入網(wǎng)上銀行的開(kāi)發(fā)，次年中國(guó)銀行建立網(wǎng)頁(yè)；招商銀行開(kāi)通招商銀行網(wǎng)站。第二階段是在1998-2002年網(wǎng)上銀行進(jìn)入起步階段，各大銀行紛紛推出網(wǎng)上銀行服務(wù)。2003-2010年進(jìn)入發(fā)展階段，主要表現(xiàn)為網(wǎng)上銀行品牌建設(shè)加強(qiáng)，產(chǎn)品和服務(wù)改善成為重點(diǎn)。我國(guó)的網(wǎng)上銀行要在2010 年以后進(jìn)入最后一個(gè)階段——成熟階段，在2010年以后網(wǎng)上銀行相關(guān)法律逐步完善，主要銀行的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)將步入穩(wěn)定發(fā)展階段。目前我國(guó)的網(wǎng)上銀行發(fā)展的特點(diǎn)與發(fā)展現(xiàn)狀基本相同，發(fā)展速度很快，服務(wù)質(zhì)量穩(wěn)步提高與世界的網(wǎng)上銀行服務(wù)水平靠攏和看齊。但主要集中在一些科學(xué)力量雄厚、經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的大城市，一些邊遠(yuǎn)或落后的山區(qū)沒(méi)有或很少網(wǎng)絡(luò)銀行。我國(guó)網(wǎng)上銀行的服務(wù)區(qū)域、服務(wù)對(duì)象及清算金額都受到一定的制約，業(yè)務(wù)量規(guī)模不大，與銀行傳統(tǒng)客戶群體和覆蓋面相比還顯得很低。經(jīng)過(guò)近十年的努力，我國(guó)的網(wǎng)上銀行有了很大的發(fā)展，也得到國(guó)際的好評(píng)，但與歐美日本等發(fā)達(dá)國(guó)家相比，還存在不少問(wèn)題，發(fā)展環(huán)境設(shè)施不夠完善，銀行業(yè)務(wù)縱深和寬度都還有限，受信息基礎(chǔ)設(shè)施規(guī)模小，網(wǎng)絡(luò)設(shè)備的終端和程度失去平衡，現(xiàn)代支付體系不完善，信用評(píng)價(jià)機(jī)制不健全。存在一種巨大的風(fēng)險(xiǎn)。

經(jīng)過(guò)這些年的努力，我國(guó)的網(wǎng)上銀行有了很大的發(fā)展，也得到國(guó)際的好評(píng)，但與歐美日本等發(fā)達(dá)國(guó)家相比，還存在不少問(wèn)題，發(fā)展環(huán)境設(shè)施不夠完善，銀行業(yè)務(wù)縱深和寬度都還有限，受信息基礎(chǔ)設(shè)施規(guī)模小，網(wǎng)絡(luò)設(shè)備的終端和程度失去平衡，現(xiàn)代支付體系不完善，信用評(píng)價(jià)機(jī)制不健全。存在一種巨大的風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)的網(wǎng)上銀行功能還很單一。受體制束縛和傳統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)范的制約，我國(guó)網(wǎng)上銀行目前的業(yè)務(wù)功能還比較單一，大多數(shù)已開(kāi)通的服務(wù)僅有網(wǎng)上查詢和代繳費(fèi)用等，很容易受到本行城市綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)的制約，很難突破傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)種類，很難發(fā)揮網(wǎng)上銀行超越時(shí)間和空間障礙的優(yōu)勢(shì)，并且推進(jìn)的速度和效果也不像預(yù)料及期望的那樣好，投入產(chǎn)出比不夠協(xié)調(diào)，網(wǎng)上銀行裝飾門(mén)面現(xiàn)象還客觀存在，使得的很多網(wǎng)上銀行發(fā)展很不合理。市場(chǎng)主體發(fā)展不健全，出現(xiàn)盲目發(fā)展、照搬柜面業(yè)務(wù)的情況，有些銀行對(duì)網(wǎng)上銀行發(fā)展方向的認(rèn)識(shí)模糊，僅把它當(dāng)作擴(kuò)大傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的手段，因而發(fā)展緩慢。所以必須加強(qiáng)法律法規(guī)的建設(shè)，打擊一些不法分子的利用網(wǎng)絡(luò)犯罪的活動(dòng)，同時(shí)也要提高服務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量，使我國(guó)的網(wǎng)上銀行向規(guī)范化，市場(chǎng)化，信息化，國(guó)際化發(fā)展。

網(wǎng)絡(luò)銀行交易虛擬化、服務(wù)個(gè)性化、經(jīng)營(yíng)混業(yè)化、監(jiān)管國(guó)際化等特點(diǎn)正是網(wǎng)絡(luò)銀行相對(duì)于傳統(tǒng)銀行的比較優(yōu)勢(shì)。但同時(shí)也決定了網(wǎng)絡(luò)銀行引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的因素以及這些風(fēng)險(xiǎn)的影響與傳統(tǒng)銀行的不同。除了傳統(tǒng)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在的信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)外，網(wǎng)絡(luò)銀行還由于其特殊性而存在新的風(fēng)險(xiǎn)：安全風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、觀念風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、人才匱乏風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)上銀行風(fēng)險(xiǎn)的形成原因有：內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置不協(xié)調(diào)、網(wǎng)上銀行技術(shù)支持落后、網(wǎng)上銀行監(jiān)督不力、客戶操作風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡簿。由于我國(guó)網(wǎng)上銀行發(fā)展時(shí)間短，正處于大力發(fā)展時(shí)期，網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理還沒(méi)有成形的理論和模式，同時(shí)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)防范與社會(huì)環(huán)境、法律框架有關(guān)。只有找出影響網(wǎng)上銀行安全性的深層次原因，才能提高網(wǎng)上銀行的安全性，打消用戶的疑慮，使更多的客戶使用網(wǎng)上銀行。銀行部門(mén)要采取切實(shí)措施加強(qiáng)安全管理消除網(wǎng)上銀行安全之憂：在行政管理方面，目前國(guó)內(nèi)很多銀行的IT系統(tǒng)與安全管理者沒(méi)有實(shí)際的強(qiáng)制性權(quán)力，建議重組銀行內(nèi)部組織架構(gòu)，將分散在各業(yè)務(wù)部門(mén)的安全管理人員重整，設(shè)立專門(mén)的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)安全工作，并加強(qiáng)安全管理部門(mén)的力量和權(quán)力，使安全管理的強(qiáng)制性得了落實(shí)。在技術(shù)手段上，則需要在用戶認(rèn)證方面進(jìn)行作進(jìn)一步改進(jìn)。大力探索數(shù)字證書(shū)、虹膜認(rèn)證、指紋認(rèn)證等新型安全的認(rèn)證方式，加強(qiáng)客戶終端的安全。網(wǎng)上銀行的客戶，也應(yīng)加強(qiáng)安全防范意識(shí)：平時(shí)養(yǎng)成良好的網(wǎng)上交易習(xí)慣，讓不法分子無(wú)機(jī)可乘。切勿使用出生日期、電話號(hào)碼或常用名字；切勿向任何人透露密碼，并避免把密碼寫(xiě)入記事簿或電腦；不應(yīng)使用進(jìn)入網(wǎng)上銀行所用的登入姓名或密碼進(jìn)行其他網(wǎng)上服務(wù)；切勿使用公用電腦或通過(guò)電郵的超連結(jié)登入網(wǎng)上銀行的網(wǎng)站；定期查閱銀行戶口結(jié)余及交易記錄。

新經(jīng)濟(jì)時(shí)代為銀行業(yè)揭示了美好的前景，知識(shí)“爆炸”使銀行業(yè)面臨著跳躍性質(zhì)變的巨大機(jī)遇，電子化、網(wǎng)絡(luò)化、虛擬化、綜合化、全能化、國(guó)際化將成為貫穿未來(lái)銀行業(yè)發(fā)展進(jìn)程的主旋律，發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行已經(jīng)成為全球銀行業(yè)發(fā)展的必然趨勢(shì)，中國(guó)加入ＷＴＯ以后，這趨勢(shì)會(huì)更加迅速成為現(xiàn)實(shí)。銀行業(yè)的發(fā)展如同逆水行舟，不進(jìn)則退。21世紀(jì)的中國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)牢牢把握信息時(shí)代的脈搏，在積極推進(jìn)自身經(jīng)營(yíng)管理變革的同時(shí)，以現(xiàn)代化的金融服務(wù)推動(dòng)人類經(jīng)濟(jì)模式的躍遷！隨著我國(guó)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)水平及其風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管水平的不斷提高，在未來(lái)適當(dāng)?shù)臅r(shí)候，我國(guó)可以考慮擴(kuò)大網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的品種和范圍，放松或解除銀行不能兼營(yíng)證券及保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的限制，實(shí)行金融混業(yè)經(jīng)營(yíng)，以提高我國(guó)網(wǎng)上銀行業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。

參考文獻(xiàn)：《對(duì)我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展與監(jiān)管問(wèn)題的研究》