第一篇：貸款信用保險在小額貸款中的作用分析

貸款信用保險在小額貸款中的作用分析

陸 洋

［摘要］:小微貸款缺少擔(dān)保是金融業(yè)相當(dāng)撓頭的問題，考慮相對高的收益率以及潛在的增長性，銀行業(yè)對小微企業(yè)放貸頗為糾結(jié)。因此在個人或小微企業(yè)融資難尚待解決的大背景下，開發(fā)貸款保證保險既有助于鞏固與銀行、小額貸款公司業(yè)已存在的合作關(guān)系，也為保險公司打開了新的資金來源渠道。但無抵押貸保證險的愿景雖好，但在實踐中仍存在一定的問題。本文將對貸款保證險進行探討。

一、引言

2012年溫州金改方案的實行及隨后出臺的放寬小微貸款信貸約條件的措施；隨著國有大型銀行、股份制銀行逐步關(guān)注小貸領(lǐng)域，小額貸款供給不足的問題得到緩解，但其結(jié)構(gòu)性矛盾卻未從根本上得到解決，如何解決小微貸款的結(jié)構(gòu)性矛盾，必須了解小微貸的前世今生。與一般信貸不同的是，小額貸款產(chǎn)生于金融抑制時代的特定融資需求；具體而言，小額貸額擁有非常模糊的身份，在農(nóng)村，小貸以促進農(nóng)業(yè)精耕細作的名義被允許，在城市，小額貸僅能以半公開的身份活動狀態(tài)?？梢孕蜗蟮卣f，小額貸款是金融領(lǐng)域的“農(nóng)民工”。

考慮到小額貸款的發(fā)放具有資金使用臨時性和客戶培育長期性的雙重任務(wù)。根據(jù)小額貸款的放款規(guī)律一般是第一筆貸款額度小、利率高，隨著合作的深入，逐步放大額度、降低利率，但利率管理的差異化造成了小額貸款發(fā)放時利率確定人為因素過多不利于小額貸款風(fēng)險管理體系的科學(xué)化、規(guī)范化；并不利于穩(wěn)定客戶群的培育。加之目前社會普遍認為小額貸款放款時利率過高；且普遍存在著放“人情款”、“關(guān)系款”的現(xiàn)象。小貸信用保險通過設(shè)臵不同保費率實現(xiàn)小貸風(fēng)險轉(zhuǎn)移，能有效地規(guī)避小貸領(lǐng)域中的道德風(fēng)險，應(yīng)是小貸發(fā)展的“護身符”。

為此，本文將通過分析貸款信用保險與小額貸款的關(guān)系出發(fā)，通過貸款信用保險的風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制緩解小微貸款缺少實物擔(dān)保而引發(fā)的金融體系不穩(wěn)定性的擔(dān)憂，促使我國小微貸款效率的提高。

一、小微信貸發(fā)展?fàn)顩r

1、小微貸款資金渠道多元化 國有大型銀行、股份制銀行、民間的小額貸款公司逐步進入小微貸款領(lǐng)域；2008年5月《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》（以下簡稱指導(dǎo)意見）頒布實施后，小貸公司如雨后春筍，增長迅速。以寧波地區(qū)為例，截至2012年12月末，全市小微企業(yè)貸款余額3696.79億元，比年初增加469.25億元，高于上年增量165.89億元；小微企業(yè)貸款增速14.54%，高于全部貸款平均增速2.52個百分點。涉農(nóng)貸款增量538.8億元，貸款增速高于各項貸款平均水平3.39個百分點。

2、信貸創(chuàng)新日趨活躍 為適應(yīng)小微貸款由營運性資金需求向發(fā)展性資金需求的轉(zhuǎn)變，有的金融機構(gòu)推出了貸投聯(lián)動和股債聯(lián)動新的信貸模式。為解決小微貸款潛在風(fēng)險過大，缺少實物擔(dān)保的問題，有的金融機構(gòu)償試用大數(shù)法則、收益覆蓋風(fēng)險的原則來確定貸款利率的放貸模式，更多的小貸機構(gòu)則將注意力在短期融資市場需求上，推出了應(yīng)收賬款擔(dān)保放款模式、倉單擔(dān)保等新的放款模式。

3、。小微貸款需求分化明顯

小微貸款市場的需求存在著明顯的企業(yè)規(guī)模差異性和地區(qū)差異性。有關(guān)統(tǒng)計表明，60.54%的客戶近期需要借款，有61.61%的客戶需要1至3年期的借款，有36.61%的客戶需要超過三年期的借款。60.11%的客戶希望從銀行中取得貸款。

自2012年銀行業(yè)增加了對小微貸領(lǐng)域的關(guān)注度后，小微貸市場中長期融資需求非但沒有出現(xiàn)滿足的跡象，由于銀行信貸的介入，降低了整個小微貸市場的融資成本，誘發(fā)了小微信貸用戶的過度融資需求，由于新增小微信貸的政府推手，使得信貸配給機制在中小企業(yè)貸款領(lǐng)域出現(xiàn)了強化，與地方政府關(guān)系親近的地方經(jīng)濟體能夠便利地獲得低成本融資，小微融資的道德風(fēng)險增加。與此同時形成對比的是，小額貸的短期融資市場開拓卻因借款人背景復(fù)雜、信用調(diào)查難度大造成的高成本而進展緩慢。

二、目前貸款保證險存在的問題

1、金融體制結(jié)構(gòu)性矛盾嚴重制約貸款保證險發(fā)展

近年來我國保險、證券、信托發(fā)展盡管極為迅速，銀行“獨大”的局面短期難以發(fā)生改變，貸款保證險其核心是將缺少資產(chǎn)擔(dān)保的借款人潛在償還風(fēng)險由銀行傳遞給保險公司，然而由保險公司利用大數(shù)法則通過投資來分散掉；銀行業(yè)“獨大”，尤其是在我國二三線城市中居于絕對主導(dǎo)地位，因此銀行為核心的超穩(wěn)定地方金融市場；使得小微貸利率上下波動過窄，難以如實地反映小微貸融資成本；過小的利率波幅，迫使大量潛在的小微融資需求轉(zhuǎn)向民間借貸領(lǐng)域，造成正常的小微貸款與民間融資的利率過大，因此正常渠道小微貸融資的風(fēng)險更多地體現(xiàn)在道德風(fēng)險和逆向選擇的風(fēng)險而非缺少實物擔(dān)保而引發(fā)無法償還的風(fēng)險，貸款保證險在解決道德風(fēng)險和逆向選擇是無能為力；銀行的巨大規(guī)模使得銀行自身即具備通過大數(shù)法則進行掩蓋。只要銀行的信譽不受損，只要儲戶的資金仍源源不斷地流入，只要政府的支持不減，就有足夠財力和消化風(fēng)險波動所帶來的損失，相反貸款保證險可能產(chǎn)生的對客戶產(chǎn)生銀行承擔(dān)風(fēng)險能力弱化心理暗示，使得銀行尤其是股份銀行憂心沖沖。在這種情況下地方政府推動下的貸款保證險已由轉(zhuǎn)移、利用市場風(fēng)險異化為銀行、地方政府逃避自身違約責(zé)任的工具。

小貸機構(gòu)以其放貸的靈活性成為一般性貸款保證險最為活躍的領(lǐng)域，由于小貸機構(gòu)亦正亦邪的身份及其自身管理缺少規(guī)范使得保險公司在面對商業(yè)小貸用戶時，普遍高估風(fēng)險；不敢輕易降低費率，考慮到正式金融領(lǐng)域與民間借貸市場之間存在的巨額息差，高額保費率亦有其存在的土壤，如此高的融資成本，勢必使小微貸用戶在格雷欣法則的作用下，出現(xiàn)分化，貸款保證險用戶選擇范圍過于集中在那些高風(fēng)險、信譽較差的客戶群中，違約現(xiàn)象時常發(fā)生，這將倒逼保險公司提高費率，信譽差、資信狀況差的小微貸款用戶將充斥整個貸款保證險市場，非但起不了規(guī)避利用小微貸市場的目的，進一步抬高小微貸的融資成本。更有甚者部分小貸機構(gòu)將貸款保證險作為小貸機構(gòu)套現(xiàn)轉(zhuǎn)入民間集資進行身份轉(zhuǎn)換的工具。

2、政府干預(yù)過多，貸款保證險缺少靈活性

政府和金融機構(gòu)對小微信貸的持續(xù)關(guān)注，使得金融資源過度集中于大中型企業(yè)的局面得到了一定緩解。由于我國金融機構(gòu)的管理特點決定了地方政府對金融資源分配的發(fā)言權(quán)較小。貸款保證險的推出賦予地方政府在金融資源分配領(lǐng)域更大的發(fā)言權(quán)，以權(quán)力為中心，以資產(chǎn)屬性為其分配特征的金融資源分配體系沒有因為貸款保證險的出現(xiàn)而打破，相反出現(xiàn)了強化的趨勢。以上海模式為例，太保開發(fā)的此類貸款保證險僅適用于經(jīng)過上?？萍季滞扑]的科技型中小企業(yè)，此類科技型中小企業(yè)經(jīng)地方政府篩選后，短期風(fēng)險無疑是被降低了，但其代價必然是以國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃或是地方發(fā)展規(guī)劃為標(biāo)準(zhǔn)的，當(dāng)然這些項目在短期內(nèi)的確填補市場空白，取得良好的經(jīng)濟效益和社會效益，能起到促使地區(qū)的產(chǎn)業(yè)升級的作用，從中長期看，由于政府的干預(yù)，勢必造成產(chǎn)業(yè)發(fā)展的“大躍進”，出現(xiàn)產(chǎn)能過剩，最終重新洗牌，在現(xiàn)實生活中這些情況已非個案，在光伏產(chǎn)業(yè)、風(fēng)電產(chǎn)業(yè)、造船行業(yè)等行業(yè)都已經(jīng)發(fā)生過，貸款保證險的中長期賠付風(fēng)險高企，同時地方政府的介入，保險公司在設(shè)臵保險費率考慮到違約風(fēng)險由政府、銀行、保險公司三方共同承擔(dān)時，多會人為地低估風(fēng)險，在政府先行審核的背景下前期費用諸如信用調(diào)查等幾乎可以忽略不計，目前2%的年化保費對保險公司而言仍是有利可圖。政府篩選下的金融投資往往傾向于成熟度較高的企業(yè)，普遍面臨發(fā)展后勁的問題，同時政府的介入將帶來逆向選擇問題，都制約著貸款保證險市場的發(fā)展進而影響整個小微貸市場的發(fā)展。

3、貸款保證險產(chǎn)品單一，市場發(fā)展空間有限

我國現(xiàn)階段推出的貸款保證險產(chǎn)品不是依附于小貸公司、就是掛靠于地方政府投融資平臺，其產(chǎn)品缺少靈活性，這導(dǎo)致保險公司貸款保證險開發(fā)事前調(diào)研不足，推出保險產(chǎn)品千人一面，大量標(biāo)準(zhǔn)化、低質(zhì)量貸款保證險產(chǎn)品充斥市場，激烈的同質(zhì)化競爭，迫使貸款保證險過早地進入殺價競爭，這導(dǎo)致了產(chǎn)品利潤空間狹小，挫傷了保險公司開展新貸款保證險的熱情。

目前小微貸業(yè)務(wù)具有高度的同質(zhì)性，導(dǎo)致小微貸業(yè)務(wù)多走標(biāo)準(zhǔn)化、批量化的路子，依附于小微貸的貸款保證險同質(zhì)化競爭是難以避免的，但貸款保證險成本居高不下，貸款保證險的成本管控的難點主要集中在以下三方面：首先對客戶人品、還貸意愿的判斷和對客戶的培育；其次需要量化和真實客戶資產(chǎn)負債數(shù)據(jù)的積累；最后忠誠的保險經(jīng)紀(jì)人和理賠人員隊伍的培養(yǎng)；由于貸款保證險業(yè)務(wù)大規(guī)模開展也是近一兩年的事情，因此數(shù)據(jù)的積累和人員的培養(yǎng)都需要極大的投入。批量化、標(biāo)準(zhǔn)化的貸款保證險在實現(xiàn)與小微貸款發(fā)放同步的時候，將風(fēng)險集中給保險公司，考慮小微貸的長尾性，即一般情況下只要小微貸用戶按期還款，其續(xù)貸不會被拒絕；銀保聯(lián)動，貸款保證險也將跟進，但隨著用戶的信譽狀況改善，貸款保證險的保費將呈現(xiàn)出前高后低的局面，但貸款保證險承保對象隨著經(jīng)營的深入，其潛在風(fēng)險也在累積，過度地標(biāo)準(zhǔn)化、批量化的貸款保證險服務(wù)，從貸款保證險的中長期發(fā)展來看，將導(dǎo)致貸款保證險缺少足夠的利潤支撐，將導(dǎo)致貸款保證險缺少發(fā)展后勁。

三、關(guān)于小貸領(lǐng)域貸款保證險的發(fā)展的建議

1、實行小貸款保證險分類管理，降低貸款保證險系統(tǒng)性風(fēng)險。小額信貸業(yè)務(wù)涵蓋的范圍非常廣泛，其在促進社會發(fā)展、增強社會創(chuàng)新、解決就業(yè)等諸多方面發(fā)揮的作用有目共睹，但隨著我國中小企業(yè)經(jīng)營的外部環(huán)境出現(xiàn)了變化，原有的小額信貸發(fā)展模式遇到了瓶頸，貸款保證險的引入使商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行、小貸公司及公益性機構(gòu)有了規(guī)避小額信貸發(fā)放風(fēng)險的有力工具。

目前社會上對小額貸款保險的顧慮主要集中于貸款保證險的引入會不會增加我國中小企業(yè)融資成本，使我國中小企業(yè)生存環(huán)境進一步惡化？政府適當(dāng)給小額貸款保險承擔(dān)著將小額貸款體系由原先通過高利率進行風(fēng)險補償?shù)姆绞睫D(zhuǎn)化為通過保險這一更加科學(xué)合理的風(fēng)險管理模式進行集中化解的功用。完善差異化的小額貸款保險是促進小貸市場健康發(fā)展的前提。

“小微信貸+貸款保險+財政保費補貼”模式，應(yīng)建立按不同行業(yè)、不同標(biāo)準(zhǔn)將小額貸款劃分為“支持類”、“鼓勵類”的基礎(chǔ)上，不同標(biāo)準(zhǔn)的財政保費貼補，既能改善小貸用戶風(fēng)險配給，提高小微貸款覆蓋范圍，又不使風(fēng)險過度沉淀于金融體系之中，但該模式在轉(zhuǎn)移小貸風(fēng)險的同時也壓縮了小貸機構(gòu)利潤，因此合理確定小貸中的保費政府財政貼補范圍和合理水平是關(guān)鍵。完善抵押制度，目前小微貸款用戶普遍存在著“有效擔(dān)保物不足”的問題，這困擾著貸款保證險的深入開展，針對不同的用戶采用靈活性的物權(quán)擔(dān)保，例如為信譽良好客戶提供應(yīng)收賬款、倉單保險，以方便其融資。由于小貸用戶其資產(chǎn)多集中于小塊土地及土地附著物，可適當(dāng)提高土地在貸款保證險保費確定過程的地位和作用。

2、完善銀保協(xié)作機制，提高小貸信貸效率

現(xiàn)行的小貸放款機構(gòu)與保險機構(gòu)協(xié)作機制存在結(jié)構(gòu)性缺陷使得小貸放款機構(gòu)、保險公司與貸款用戶之間存在的信息不對稱情況變得益發(fā)嚴重，完善小貸放款機構(gòu)與保險機構(gòu)協(xié)作機制成為提高小貸效率的重要途徑。

1、建立銀保征信共享機制 銀行對信貸用戶征信其立足點是基于對客戶人品、還貸意愿及有無實物資產(chǎn)擔(dān)保三個標(biāo)尺，重點關(guān)注的是本金及利息的按期償付；保險公司貸款保證險信貸數(shù)據(jù)多以個人及其家庭現(xiàn)時及未來的收入為標(biāo)準(zhǔn)，其立足點在于增加保險產(chǎn)品的供給能力、降低供給成本，通過提供更加實惠、便捷的服務(wù)，增加整體效用水平。保險公司通過針對特定地域批量征信達到降低成本。而小貸放款機構(gòu)往往立足于逐筆審核或集中于某個領(lǐng)域的統(tǒng)一授信,因此共建銀保征信系統(tǒng)，通過對貸款企業(yè)的信用信息進行集成，構(gòu)建貸款企業(yè)的信用信息平臺，使保險機構(gòu)地域性信息優(yōu)勢與銀行融資成本管控優(yōu)勢相互整合，這將有效地緩解小貸放款機構(gòu)與用戶之間的信息不對稱狀況，防范來自貸款方的道德風(fēng)險，增強銀行小貸放款意愿和放款規(guī)模。

2、建立銀保協(xié)作審核機制 小貸審核不僅關(guān)乎到銀行的利益，也關(guān)乎到保險機構(gòu)的切身利益。如果銀行因貸款保證險的存在過多地向高收益、高風(fēng)險的小貸用戶放貸，將導(dǎo)致保險機構(gòu)巨大的債務(wù)代償風(fēng)險。建立銀保之間的貸款審核協(xié)作機制，首先銀行與保險機構(gòu)分別進行審核；然后再由銀行與保險公司對審核結(jié)果進行協(xié)作分析；根據(jù)分析結(jié)果進行協(xié)作決策。這將有效地抑制小貸用戶的逆向選擇風(fēng)險，降低銀保所面臨的共同風(fēng)險。

3、建立銀保協(xié)作風(fēng)險管控機制 小貸發(fā)放后，由于貸款保證險風(fēng)險轉(zhuǎn)移功用，實時、動態(tài)且以低成本管控小貸風(fēng)險成為銀行和保險機構(gòu)的共同目標(biāo)，由銀保合作共建風(fēng)險管控體系，實現(xiàn)對小貸風(fēng)險的雙重管控，是完善貸款保證險的重要內(nèi)容。銀保協(xié)作下的風(fēng)險管控機制其核心應(yīng)是銀保之間風(fēng)險及時傳遞，風(fēng)險信息協(xié)同分析、風(fēng)險責(zé)任在銀行和保險機構(gòu)之間的分擔(dān)。銀保之間風(fēng)險信息的及時傳遞是銀保協(xié)作風(fēng)險管控機制的基石，在此基礎(chǔ)上進行的風(fēng)險信息協(xié)同分析，及以此為依據(jù)進行協(xié)同風(fēng)險管控措施?？捎行Ы档托≠J整體風(fēng)險，提升銀行等金融機構(gòu)的小貸投放意愿。銀保協(xié)作風(fēng)險管控機制不同于一般的風(fēng)險管控體系之處還在于如何確定風(fēng)險在保險機構(gòu)和銀行之間合理比例，目前貸款保證險受限于業(yè)務(wù)規(guī)模有限，資本聚集能力弱；投資渠道狹窄，獲利能力差等諸多因素，造成貸款保證險風(fēng)險補償能力有限。因此有必要嘗試金融創(chuàng)新，增強貸款保證險對小貸風(fēng)險的分擔(dān)功能，降低因小貸無法按期收回所形成的損失。

3、區(qū)分小貸用戶，實行差異化貸款保證險戰(zhàn)略

①關(guān)注小貸用戶的利益，構(gòu)建以需求為導(dǎo)向的貸款保證險營銷模式 目前我國的小貸信用保險處于起步階段，目前的營銷模式純粹為產(chǎn)品導(dǎo)向和企業(yè)利益驅(qū)動，即保險機構(gòu)只與銀行為代表的金融機構(gòu)打交道，保險機構(gòu)推出的小貸信用保險，基于規(guī)避和轉(zhuǎn)移放款機構(gòu)的風(fēng)險，銷售渠道也立足于放款機構(gòu)代銷為主，這種模式切斷了保險機構(gòu)與小貸用戶之間的聯(lián)系，從源頭上滋生了侵害小貸用戶利益的誤導(dǎo)，實質(zhì)上加重了小貸用戶的融資成本，構(gòu)建以需求為導(dǎo)向的貸款保證險模式勢在必行。

以需求為導(dǎo)向的貸款保證險經(jīng)營模式，必須將信息披露與需求銜接作為貸款保證險開發(fā)的前提。必須將貸款保證險從迎合銀行等金融機構(gòu)規(guī)避風(fēng)險的需求轉(zhuǎn)向保護小貸用戶的合理權(quán)益，防范貸款保證險誤導(dǎo)事件的發(fā)生。在貸款保證險體系中，無論從保險專業(yè)知識、還是從維護意識乃至保險標(biāo)的風(fēng)險程度上看小貸用戶都處于“弱勢”地位；合理保護小貸用戶的自身利益，防范貸款保證險誤導(dǎo)事件的發(fā)生成為貸款保證險產(chǎn)品推廣過程中必須重點關(guān)注的領(lǐng)域。對小貸用戶，應(yīng)強化識別及風(fēng)險分類管理，降低投保人風(fēng)險承受力與貸款保證險風(fēng)險程度不匹配及投保人承受力與貸款保證險的保費金額不合適等“錯配”行為發(fā)生的概率。

②促進貸款保證險市場從“市場同構(gòu)”向“市場細分”轉(zhuǎn)變 貸款保證險不同于一般商品，其本質(zhì)是就未來發(fā)生損失可能性所做的償付承諾，因此用戶的貸款保證險需求具有潛在性，對銷售渠道尤其是金融機構(gòu)代售渠道的倚重是貸款保證險的特點；以目前我國保險傭金計提是以新單保費為計算基礎(chǔ)（最高一次性計提傭金可占保費的20%），在高度同質(zhì)化的貸款保證險市場競爭條件下，產(chǎn)品成本管控的壓力迫使保險機構(gòu)不得不以犧牲償付能力為代價。因此應(yīng)進行貸款保證險產(chǎn)品市場細分，提供能滿足各層次小貸用戶有效需求、符合貸款保證險保障實質(zhì)且價格公平的貸款保證險，進一步拓展代銷渠道，降低金融機構(gòu)代銷比重，擴大電商代銷范圍，將單一貸款保證險擴展為貸款保證險、借款人人身意外險等一攬子險轉(zhuǎn)變，由統(tǒng)一型保單向個性化保單轉(zhuǎn)變。

參考文獻：

① 《地方政府怎樣規(guī)制民間借貸-來自鄂爾多斯市的調(diào)研報告》，《中國社會科學(xué)院研究生院學(xué)報》（2012.6.23～31）

② 《農(nóng)村中小企業(yè)的融資需求、信貸約束與融資制度需求需求導(dǎo)向》，《南方金融》（2012年11月）。

第二篇：信用與保證保險在信用管理中的作用（范文）

保險的作用

（1）轉(zhuǎn)移風(fēng)險

買保險就是把自己的風(fēng)險轉(zhuǎn)移出去，而接受風(fēng)險的機構(gòu)就是保險公司。

（2）均攤損失

轉(zhuǎn)移風(fēng)險并非災(zāi)害保事故真正離開了投保人，而是保險人借助眾人的財力，給遭災(zāi)受損的投保人補償經(jīng)濟損失，為其排憂解難。

（3）實施補償

分攤損失是實施補償?shù)那疤岷褪侄?，實施補償是分攤損失的目的。

（4）抵押貸款和投資收益

一些人壽保險產(chǎn)品不僅具有保險功能，而且具有一定的投資價值，由此可以看出，保險既是一種保障，又兼有投資收益。

信用保險

——是指權(quán)利人向保險人投保債務(wù)人的信用風(fēng)險的一種保險。實際上，信用保險就是把債務(wù)人的保證責(zé)任轉(zhuǎn)移給保險人，當(dāng)債務(wù)人不能履行其義務(wù)時，由保險人承擔(dān)賠償責(zé)任。

從兩個相關(guān)保險的定義可以看出，責(zé)任保險所承保的是被保險人的民事責(zé)任主要包括侵權(quán)的民事責(zé)任（即侵權(quán)責(zé)任）和違反合同的民事責(zé)任（即合同責(zé)任或違約責(zé)任）兩種；而信用保險的一個特點是投保人是權(quán)利人。信用保險是在商品買賣借貸活動中產(chǎn)生的保險。

在應(yīng)用上責(zé)任保險的適用對象包括：各種公眾活動場所的所有者、經(jīng)營管理者；各種產(chǎn)品的生產(chǎn)者、銷售者、維修者；各種運輸工具的所有者、經(jīng)營管理者或駕駛員；各種修要雇傭的單位；各種提供職業(yè)技術(shù)服務(wù)的單位或個人；城鄉(xiāng)居民家庭或個人。而信用保險的適用對象只包括在商品買賣借貸活動中債權(quán)人。

什么是保證保險？

保證保險從廣義上說，就是保險人為被保證人向權(quán)利人提供擔(dān)保的保險。它包括兩類保險：一類是狹義的保證保險，另一類是信用保險。它們的保險標(biāo)的都是被保證人的信用風(fēng)險，當(dāng)被保證人的作為或不作為致使權(quán)利人遭受經(jīng)濟損失時，保險人負經(jīng)濟賠償責(zé)任。因此保證保險實際上是一種擔(dān)保業(yè)務(wù)。

保證保險雖具擔(dān)保性質(zhì)，但對狹義的保證保險和信用保險而言，擔(dān)保的對象卻不同，兩者是有區(qū)別的。凡被保證人根據(jù)權(quán)利人的要求，要求保險人承擔(dān)自己(被保險人)信用的保險，屬狹義的保證保險；凡權(quán)利人要求保險人擔(dān)保對方(被保證人)信用的保險，屬信用保險，權(quán)利人也即被保險人。

論我國信用保證保險的發(fā)展

第一，要倡導(dǎo)信用文化，強化社會信用意識。通過各種宣傳、教育以及正反面典型的示范，在全社會形成誠實守信的理念，使講信用成為最基本的社會道德規(guī)范。

第二，加快信用法治建設(shè)。充分借鑒發(fā)達國家在立法方面的經(jīng)驗和教訓(xùn)，結(jié)合我國的實際情況，盡快出臺并完善有關(guān)信用管理和信用保證保險的法律法規(guī)，對權(quán)利人的利益提供充分的法律保護，對違約失信者或其高層管理人員要追究責(zé)任。同時，更要嚴格執(zhí)法，排除地方保護主義等非正常因素的干擾，嚴厲打擊違約失信行為，大大提高違約失信行為的成本。第三，發(fā)展信用服務(wù)中介行業(yè)。主要是發(fā)展信用信息征集機構(gòu)和信用等級評估機構(gòu)，解決信用信息的征集、分析和共享問題，使保險人能夠提高獲取信息的速度，降低使用信息的成本，同時也為企業(yè)進行信用風(fēng)險管理提供便利。

2.政策性、商業(yè)性保險同步發(fā)展

信用保證保險是高風(fēng)險業(yè)務(wù)，從發(fā)達國家的保險實踐看，一般商業(yè)性保險機構(gòu)只能選擇性地涉足部分領(lǐng)域。鑒于信用保證保險對經(jīng)濟發(fā)展的重要作用，國家應(yīng)對此積極扶持，成立相應(yīng)的政策性保險機構(gòu)，以財政資金作后盾，進行市場化運作管理。政策性保險和商業(yè)性保險可在不同領(lǐng)域內(nèi)分工協(xié)作、同步發(fā)展，政策性保險機構(gòu)負責(zé)經(jīng)營出口信用保險、財務(wù)風(fēng)險保險等高風(fēng)險業(yè)務(wù)，此外，為一些特定對象提供特殊政策性保險，商業(yè)性保險機構(gòu)則經(jīng)營其他如國內(nèi)貿(mào)易信用保證保險、工程履約保證保險等業(yè)務(wù)。有關(guān)保險機構(gòu)應(yīng)根據(jù)社會需求和特定的信用環(huán)境進行認真研究，強化產(chǎn)品、服務(wù)創(chuàng)新，不斷改進現(xiàn)有險種，推出新產(chǎn)品，滿足不同層次的社會群體對信用保證保險的需求。

3.完善風(fēng)險控制機制

信用保證保險經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)該完善信用風(fēng)險的控制機制，保險經(jīng)營的穩(wěn)定和持續(xù)。

首先，建立風(fēng)險評價機制。要根據(jù)企業(yè)的技術(shù)、人事、財務(wù)、市場等基本情況和個人的年齡、職業(yè)、收入、居住和信用歷史等情況分別建立系統(tǒng)化、標(biāo)準(zhǔn)化的企業(yè)和個人信用風(fēng)險評價指標(biāo)體系，在利用信用服務(wù)中介機構(gòu)成果的基礎(chǔ)上，做好企業(yè)和個人的信用評估，并根據(jù)實際情況進行動態(tài)調(diào)整，為是否接受承保或確定、調(diào)整賠償限額提供決策依據(jù)。

其次，完善內(nèi)部管理機制。保險人應(yīng)對信用保證保險的業(yè)務(wù)流程進行認真設(shè)計，完善核保、核賠流程，在堅持分級授權(quán)經(jīng)營的基礎(chǔ)上，嚴格資信審查，規(guī)范操作手續(xù)。同時，要改進內(nèi)部激勵約束機制，對信用保證保險業(yè)務(wù)的考核絕不可“規(guī)模第一”。

再后，強化損失追償機制。信用保證保險區(qū)別于其他保險的一個重要特點，就是保險人對權(quán)利人履行代償責(zé)任后，有權(quán)向未盡義務(wù)的義務(wù)人進行追償。如我國出口信用保險每年的賠款追償率大約在30％左右。信用保證保險機構(gòu)可建立追償隊伍或者委托專業(yè)追賬中介機構(gòu)，采取一切可行的有效措施，在權(quán)利人的積極配合下，及時向違約失信的義務(wù)人進行追償，從而彌補代償損失，降低信用保證保險的經(jīng)營成本。

在現(xiàn)代經(jīng)濟活動中，無論物質(zhì)商品交換活動還是非物質(zhì)商品（例如，金融商品）交換活動，都建立在信用的基礎(chǔ)之上。由于信用活動既頻繁又復(fù)雜，信用風(fēng)險隨著經(jīng)濟發(fā)展加快而呈現(xiàn)擴大的趨勢。承保信用風(fēng)險的保險業(yè)務(wù)便應(yīng)運而生，這便是信用保證保險。

一、信用保證保險的概念及其業(yè)務(wù)發(fā)展

信用保證保險是以信用風(fēng)險為保險標(biāo)的保險，它實際上是由保險人（保證人）為信用關(guān)系中的義務(wù)人（被保證人）提供信用擔(dān)保的一類保險業(yè)務(wù)。在業(yè)務(wù)習(xí)慣上，因投保人在信用關(guān)系中的身份不同，而將其分為信用保險和保證保險兩類。通常將權(quán)利人投保義務(wù)人信用的保險業(yè)務(wù)叫信用保險。例如，貨物出口方擔(dān)心進口方拖欠貨款而要求保險人為其提供保險，保證其在遇到上述情況遭受經(jīng)濟損失時，由保險人賠償。將義務(wù)人投保自己信用的保險業(yè)務(wù)叫保證保險。例如，某工程承包合同規(guī)定，承包人應(yīng)在簽訂合同后一年半內(nèi)交工，業(yè)主（權(quán)利人）為能按時接收工程，要求承包人購買履約保證保險，假如在約定條件下承包人不能按時交忖工程項目，給權(quán)利人造成經(jīng)濟損失，由保險人負責(zé)賠償。

我國的信用保證保險的發(fā)展始于20世紀(jì)80年代初期。1983年初，中國人民保險公司上海分公司與中國銀行上海分行達成協(xié)議，對一筆出口船舶的買方信貸提供中、長期信用保險；1986年人保開始試辦短期出口信用保險；1988年，國務(wù)院正式?jīng)Q定由中國人民保險公司試辦出口信用保險業(yè)務(wù)，并在該公司設(shè)立了信用保險部。1994年以后，中國進出口銀行也經(jīng)辦各種出口信用保險業(yè)務(wù)。2001年12月，在原中國人民保險公司信用保險部和中國進出口銀行信用保險部的基礎(chǔ)上，組建產(chǎn)生了我國第一家專門經(jīng)營信用保險的國有獨資的中國出口信用保險公司。保證保險業(yè)務(wù)我國曰前有多家保險公司開辦，具體險種主要有國內(nèi)工程履約保險、對外承包工程的投標(biāo)、履約和供貨保證保險、產(chǎn)品質(zhì)趕保證保險、住房貸款保證保險、汽車貸款保旺保險、雇員忠誠保證保險等。

二、信用保證保險與一般財產(chǎn)保險的區(qū)別

1.信用保證保險承保的是信用風(fēng)險，補償因信用風(fēng)險給權(quán)利人造成的經(jīng)濟損失，而不是承保物質(zhì)風(fēng)險，補償由于自然災(zāi)害和意外事故造成保險標(biāo)的的經(jīng)濟損失。因而無論權(quán)利人還是義務(wù)人要求投保，保險人事先都必須對被保證人的資信情況進行嚴格審查，認為確有把握才能承保，如同銀行對貸款申請人的資信必須嚴格審查后才能貸款一樣。

2.在信用保險與保證保險中，實際上涉及三方的利益關(guān)系，即保險人（保證人）、權(quán)利人和義務(wù)人（被保證人）。當(dāng)保險合同約定的謄故發(fā)生致使權(quán)利人遭受損失，只有在義務(wù)人（被保證人）不能補償損失時，才由保險人代其向權(quán)利人賠償，從而表明這只是對權(quán)利人經(jīng)濟利益的擔(dān)保。而在一般財產(chǎn)保險中，只涉及保險人和被保險人的利益關(guān)系，而且因約定保險事故發(fā)生所造成的損失，無論被保險人有無補償能力，保險公司都得予以賠償。

3.從理論上講，保險人經(jīng)營信用保證業(yè)務(wù)只是收取擔(dān)保服務(wù)費而無盈利可言，因為信用保險與保證保險均由直接責(zé)任者承擔(dān)責(zé)任，保險人不是從抵押財物中得到補償，就是行使追償權(quán)追回賠款。其保險費精算基礎(chǔ)也不相同，一般財產(chǎn)保險的費率主要涉及自然風(fēng)險因素，相對容易一些，而信用保證保險的費率主要涉及的是政治、經(jīng)濟和個人品德因素，所以卡目又寸困難一些。

三、信用保險與保證保險的區(qū)別

雖然信用保險和保證保險都是以信用風(fēng)險作為保險標(biāo)的，都是保險人對被保證人的作為或不作為致使權(quán)利人遭受損失負賠償責(zé)任的保險。但他們也是有區(qū)別的，這些區(qū)別主要是：

1.投保人（擔(dān)保請求人）不相同。信用保險是保險人根據(jù)權(quán)利人的請求擔(dān)保義務(wù)人（被保證人）信用的保險；保證保險是義務(wù)人（被保證人）自己根據(jù)權(quán)利人的要求，請求保險人向權(quán)利人擔(dān)保義務(wù)人自己信用的保險。即是說前者由權(quán)利人投保，后者由義務(wù)人（被保證人）投保。2.信用保險是填寫保險單來承保的，其保險單同其他財產(chǎn)險保險單并無大的差別，同樣規(guī)定責(zé)任范圍、責(zé)任免除、保險金額（責(zé)任限額）、保險費、損失賠償、被保險人的權(quán)利義務(wù)等條款；而保證保險是出立保證書來承保的，該保證書同財產(chǎn)險保險單有著本質(zhì)區(qū)別。其內(nèi)容通常很簡單，只規(guī)定擔(dān)保事宜。3.信用保險的被保險人（也是投保人）是權(quán)利人，承保的是被保證人（義務(wù)人）的信用風(fēng)險，除保險人外，保險合同中只涉及到權(quán)利人和義務(wù)人兩方；保證保險是義務(wù)人應(yīng)權(quán)利人的要求投保自己的信用風(fēng)險，義務(wù)人是被保證人，由保險公司出立保證書擔(dān)保，保險公司實際上是保證人，保險公司為了減少風(fēng)險往往要求義務(wù)人提供反擔(dān)保（即由其他人或單位向保險公司保證義務(wù)人履行義務(wù)），這樣，除保險公司外，保證保險合同中還涉及到義務(wù)人、反擔(dān)保人和權(quán)利人三方。4.在信用保險中，被保險人交納保費是為了把可能因義務(wù)人不履行義務(wù)而使自己受到損失的風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保險人，保險人承擔(dān)著實實在在的風(fēng)險，必須把保費的大部分或全部用于賠款（甚至虧損），保險人賠償后雖然可以向責(zé)任方追償，但成功率很低，就是說信用保險的承保風(fēng)險比較大，所以，大部分開辦出口信用保險的國家都把它列為政策性保險，往往由政府設(shè)立專門的政策性保險公司經(jīng)營，或由政府資助商業(yè)保險公司經(jīng)營；在保證保險中，義務(wù)人交納的保費是為了獲得向權(quán)利人保證履行義務(wù)的憑證。保險人出立的保證書，履約的全部義務(wù)還是由義務(wù)人自己承擔(dān)，并沒有發(fā)生風(fēng)險轉(zhuǎn)移，保險人收取的保費只是憑其信用資格而得到的一種擔(dān)保費，風(fēng)險仍由義務(wù)人承擔(dān)，在義務(wù)人沒有能力承擔(dān)的情況下才由保險人代為履行義務(wù)，嗣后再通過反擔(dān)保措施要回代為承擔(dān)的賠償款。因此，經(jīng)營保證保險對保險人來說，風(fēng)險相對比較小。

四、信用保證保險所承保的風(fēng)險

信用保證保險承保的信用風(fēng)險主要有以下幾種：①財務(wù)信用風(fēng)險。即借貸風(fēng)險，通常表現(xiàn)為借款人不能按照借款合同規(guī)定的期限和條件償還貸款的風(fēng)險。②商業(yè)信用風(fēng)險。商業(yè)信用是延期付款形式的購買行為，表現(xiàn)為賣方先向買方借貸，買方按買賣合同規(guī)定的日期、數(shù)額及其他條件歸還貸款。買方不能按買賣合同規(guī)定的日期、數(shù)額及其他條件歸還貸款的風(fēng)險，就是商業(yè)信用風(fēng)險。③預(yù)付款信用風(fēng)險。用于付款或定金方式取得某種貨物、技術(shù)或勞務(wù)服務(wù)就是預(yù)付款信用。支付了預(yù)付款或定金而不能以約定條件取得該貨物、技術(shù)或勞務(wù)服務(wù)的風(fēng)險是預(yù)付款信用風(fēng)險。④保證信用風(fēng)險。由于債務(wù)人不能按期履行合同規(guī)定的義務(wù)，向債權(quán)人交付約定貨物、技術(shù)或勞務(wù)，使保證人不得不承擔(dān)這種履約義務(wù)的風(fēng)險。⑤誠實信用風(fēng)險。雇主向雇員支付薪金、工資或其他形式的報酬，而雇員不能依合同規(guī)定提供服務(wù)、履行義務(wù)的風(fēng)險。

第三篇：大學(xué)生助學(xué)貸款信用保險

大學(xué)生助學(xué)貸款保證保險

一、保險產(chǎn)品的市場分析：

每學(xué)年伊始，許多即將進入大學(xué)或正在大學(xué)的貧寒學(xué)子不得不為高昂的學(xué)費發(fā)愁，他們有著強大的貸款需求，然而銀行卻因為還款風(fēng)險而提高貸款條件使得許多寒門學(xué)子被阻于銀行門外，此項大學(xué)生助學(xué)貸款保證保險的推出無疑將減少銀行貸款的風(fēng)險，有利于銀行降低貸款條件，從而滿足更多貧寒學(xué)子的貸款需求。

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三、保險標(biāo)的：大學(xué)生助學(xué)貸款的還款

四、保險期限：以國家規(guī)定的助學(xué)貸款還款期限為準(zhǔn)

五、費率：助學(xué)貸款額的5%

六、保險金額：到期還款本息和的80%

七、保險責(zé)任：銀行對貸款大學(xué)生進行嚴格的資格審查，同時在期限內(nèi)積極監(jiān)督和催款的條件，而貸款者在規(guī)定的還款期限內(nèi)具有勞動能力或收入來源仍無力還款時，保險公司向銀行給付相應(yīng)的保險金額。

八、責(zé)任免除

當(dāng)發(fā)生如下條件時，保險公司不承擔(dān)保險責(zé)任

1.貸款者在保險期限內(nèi)失去勞動能力或失去收入來源

2.銀行對不符合條件的貸款者放款

3.銀行在保險期間未積極履行對貸款者的財務(wù)監(jiān)督和催款責(zé)任

二、目標(biāo)客戶：向所有即將入學(xué)或在校大學(xué)生發(fā)放助學(xué)貸款的銀

第四篇：信用報告在國際貿(mào)易中的作用

信用報告在國際貿(mào)易中的作用

當(dāng)國際貿(mào)易在經(jīng)濟活動中扮演著日益重要的作用，當(dāng)信用交易成為主要的交易手段，經(jīng)濟活動中的信用關(guān)系就會變得越來越復(fù)雜。在誠信尚未成為人們的一種習(xí)慣的時候，信用管理在國際貿(mào)易中的作用就更加凸顯了。

國際貿(mào)易中，為了在獲取利益的同時能夠規(guī)避風(fēng)險，企業(yè)需要建立專業(yè)化的信用管理部門，以強化信用風(fēng)險管理；建立完整的信用管理制度；建立規(guī)范、安全的信用管理業(yè)務(wù)流程；全面運用先進的信用風(fēng)險防范技術(shù)。在信用管理的事前、事中和事后階段，信用報告都會是信用管理最基礎(chǔ)和最核心的部分。

信用報告分為三類，分別是標(biāo)準(zhǔn)信用報告，深度信用報告和專項調(diào)查報告。標(biāo)準(zhǔn)信用報告包括企、事業(yè)機構(gòu)信用狀況的基本信息，如：注冊情況、通訊地址、法定人代表情況、機構(gòu)的經(jīng)濟類型、經(jīng)營范圍、財務(wù)狀況、信用評級等。深度信用報告是在標(biāo)準(zhǔn)信用報告的基礎(chǔ)上，更加詳細地反映所涉及機構(gòu)的綜合運行情況，包括經(jīng)營活動中的特征、經(jīng)營方式、信譽狀況、信貸能力、財務(wù)狀況、以及在市場中的公眾形象等。特殊調(diào)查報告是為滿足客戶的特殊需求，根據(jù)客戶要求而為其量身定做的專項報告。不管是哪一種類型的信用報告，其主要作用或服務(wù)領(lǐng)域包括以下幾個方面：

第一，有助于企業(yè)分析和研究現(xiàn)有的或潛在的分銷商和交易對象。

國際貿(mào)易中由于地域、經(jīng)濟狀況、語言文化以及政治背景等方面的差異，企業(yè)難以對異國的分銷商或交易對象有一個清晰而深刻的認識，代理權(quán)的授予和賒銷政策的制定又往往會關(guān)系到企業(yè)銷售業(yè)績和產(chǎn)品推廣的最大化。在無法對異國的分銷商或交易對象做出準(zhǔn)確的分析和研究，或必須付出較高的人力與資金成本才能實現(xiàn)準(zhǔn)確的分析和研究的情況下，由專業(yè)的信用評估機構(gòu)出具的信用報告不僅能夠滿足企業(yè)在信息上的需求，更能夠使這種需求的滿足建立在快捷、專業(yè)和低成本的基礎(chǔ)之上。信用報告會針對委托方指定的分銷商和交易對象，提供其基本注冊信息，運作能力及業(yè)務(wù)現(xiàn)狀等方面信息，以便企業(yè)更好的對分銷商進行管理和選擇合適的交易對象。

第二，有助于調(diào)查和研究交易對象的信用狀況。

中國信用制度尚不健全，企業(yè)信用透明度較低。經(jīng)營狀況的好壞往往成為衡量信用狀況的唯一標(biāo)準(zhǔn)。經(jīng)營狀況是顯現(xiàn)的，而信用狀況通常是隱現(xiàn)的。專業(yè)的信用評估機構(gòu)不僅根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營狀況，更會根據(jù)多種渠道，比如工商部門、企業(yè)開戶銀行、企業(yè)供應(yīng)商、企業(yè)客戶企業(yè)顧問機構(gòu)、法院、稅務(wù)部門等，對企業(yè)在信用方面出具全方位的信用報告。并且這種信用報告完全是由征信機構(gòu)以第三方身份，并結(jié)合了與企業(yè)關(guān)聯(lián)的供應(yīng)商、客戶以及相關(guān)政府部門對該企業(yè)的評價出具的。委托方可以根據(jù)信用報告對分銷商和交易對象在信用方面有一個全方位和深刻的認識。

第三，有助于企業(yè)確定對交易對象的信用額度。

當(dāng)確定分銷商和交易對象后就進入了制定交易方式的階段。20世紀(jì)90年代以來，信用交易應(yīng)用越來越廣泛，在醫(yī)藥食品、紡織、機械等競爭比較激烈的行業(yè)，賒銷已成為主要的結(jié)算方式。通過適當(dāng)?shù)馁d銷可以幫助企業(yè)擴大銷路、提高市場占有率，然而，不良賒銷往往造成企業(yè)資金不足、周轉(zhuǎn)困難，實際利潤降低，嚴重制約和威脅著企業(yè)的生產(chǎn)和發(fā)展。據(jù)不完全統(tǒng)計，每年通過賒銷方式完成的交易額已達到全球總交易額的60—90%，其中美國企業(yè)的賒銷比例高達90%以上，而中國企業(yè)賒銷比例只有20%。在信用額度的制定過程中，由專業(yè)的信用評估機構(gòu)出具的信用報告會為企業(yè)提供有一個合理而公正的第三方參考。企業(yè)根據(jù)信用報告，再結(jié)合企業(yè)自身狀況及銷售政策，可以制定出富于競爭力的信用額度。

第四，有助于企業(yè)尋求出口信用保險。

出口信用保險是由國內(nèi)信用保險延伸發(fā)展起來的。它是以鼓勵本國出口企業(yè)擴大出口貿(mào)易，開拓海外市場為出發(fā)點，同時為保

障出口企業(yè)的收匯安全而制定的一項由國家財政提供保險準(zhǔn)備金的非贏利性的政策性保險業(yè)務(wù)。企業(yè)在實現(xiàn)自身產(chǎn)品出口的同時，也在尋求由政府部門提供的出口信用保險。對于出口方而言，出口信用保險可以實現(xiàn)銷售業(yè)績，為國外交易對象提供賒銷政策，又可以有效的規(guī)避國際貿(mào)易風(fēng)險。對于進口方而言，有了出口信用保險業(yè)務(wù)，可以使進口方得到出口方更為優(yōu)惠的賒銷政策。出口信用保險公司在決定擔(dān)保與否以及保費的制定時，主要參考依據(jù)即是由專業(yè)的信用評估機構(gòu)出具的信用報告。第五，信用報告也能夠提供行業(yè)信息。

這并不是信用報告的主要目的，但通過信用報告的確可以幫助企業(yè)了解行業(yè)方面的信息。成熟的征信機構(gòu)不僅擁有一批專業(yè)的資信評估人員，更有內(nèi)容豐富的企業(yè)資源數(shù)據(jù)庫。通過專業(yè)的征信人員對行業(yè)、企業(yè)的把握和征信機構(gòu)對行業(yè)、企業(yè)的信息積累，征信機構(gòu)可以提供專業(yè)的包含行業(yè)分析的信用報告，該報告可以做出該行業(yè)與相關(guān)行業(yè)的縱向?qū)Ρ?，也可以做出同行業(yè)內(nèi)企業(yè)的橫向?qū)Ρ龋瑸槲蟹教峁┩暾羁痰男袠I(yè)信息。

信用報告在國際貿(mào)易中所起到的最終作用是規(guī)范國際貿(mào)易中的誠信行為，即可通過信用報告來考察交易對象的信用狀況，也可以客觀上起到約束交易對象信用行為的作用。信用報告的內(nèi)容與作用也會隨著國際貿(mào)易的發(fā)展而發(fā)展，根據(jù)市場變化與需要，做到與時俱進，為國際貿(mào)易提供更多、更必要的服務(wù)。

第五篇：出口信用保險的作用 及現(xiàn)狀

金融危機背景下中國出口信用保險問題分析作者：劉建圭文章來源：本站原創(chuàng)點擊數(shù)： 10更新時間：2011-4-9［摘 要］由于金融危機的影響，傳統(tǒng)的貿(mào)易風(fēng)險猶存并且有所加強。此外金融危機造成的新風(fēng)險也開始廣泛影響到我國出口貿(mào)易的發(fā)展。出口信用保險對一國的對外貿(mào)易有積極的促進作用。我國出口信用保險事業(yè)目前尚處于初級階段，如何使其得到更好的發(fā)展，已成為擺在我們面前的一個重要課題。本文分析了我國出口信用保險的作用和存在的問題，并對出口信用保險的發(fā)展和完善提出建議。

［關(guān)鍵詞］金融危機 出口信用保險 問題及建議

一、金融危機對中國出口的影響

美國次貸危機引發(fā)了嚴峻的世紀(jì)性金融危機。金融危機對實體經(jīng)濟的影響不斷加深，世界經(jīng)濟增長步伐明顯放緩。除美國外，以德國為代表的歐洲和日本從中國進口的貨物數(shù)量也相繼減少。中國作為全球經(jīng)濟的重要一員也感受到了巨大的“寒流”。

在此背景下，國際貿(mào)易的信用風(fēng)險程度也明顯加大，出口面臨的信用與結(jié)算風(fēng)險增高。主要表現(xiàn)在：一是國外銀行的信用風(fēng)險加大。在全球銀行紛紛被降級的情況下，出口貿(mào)易中涉及信用證結(jié)算等銀行信用的業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險日益加大，短期內(nèi)信用證結(jié)算方式也不再具有原來的信用程度。二是海外買家信用風(fēng)險加大。國際金融動蕩導(dǎo)致部分國家和地區(qū)的信貸緊縮，相當(dāng)部分公司無法從銀行貸款，加大了這些企業(yè)拖延支付貨款甚至賴賬的風(fēng)險。三是海外主權(quán)違約風(fēng)險加大。在金融危機的沖擊下，一些國家的對外償付能力、主權(quán)擔(dān)保有效性、匯率政策的穩(wěn)定性等都將受到較大影響，外匯管制風(fēng)險也在加大，國家風(fēng)險水平進一步上升。四是出口企業(yè)之間的競爭將更為激烈。隨著國際市場需求的進一步萎縮，進口商在國際貿(mào)易談判中將處于更加有利地位，一些企業(yè)為爭奪市場，可能置出口收匯風(fēng)險于不顧，冒險簽約出口。一旦企業(yè)出口收匯壞賬增加，將影響企業(yè)正常資金周轉(zhuǎn)，加大經(jīng)營壓力，不利于外貿(mào)出口的持續(xù)健康發(fā)展。在這種情況下對于我國出口企業(yè)而言，如果不能改變目前的經(jīng)營格局出口必將不斷萎縮，中國整體出口必將進一步下滑。

二、出口信用保險對出口的積極作用

2008年后期，面對外需急劇大幅萎縮的嚴峻形勢，中央果斷出臺了一系列保持對外貿(mào)易穩(wěn)定增長的政策措施，及時止住了中國出口整體下滑的趨勢。溫家寶在2009年3月的《政府工作報告》中指出，要擴大出口信用保險覆蓋面。5月27日，國務(wù)院常務(wù)會議確定了六項穩(wěn)定外需的政策措施，其中第一項就是完善出口信用保險政策。出口信用保險是一項由國家財政提供保險風(fēng)險基金的政策性保險業(yè)務(wù)，是各國政府以國家財政為后盾，為企業(yè)在出口貿(mào)易、對外投資和對外工程承包等經(jīng)濟活動中提供風(fēng)險保障的一項政策性支持措施，是世貿(mào)組織補貼和反補貼協(xié)議原則上允許的貿(mào)易促進措施，通過擴大出口帶動就業(yè)和經(jīng)濟發(fā)展，是國際上公認的支持出口、防范收匯風(fēng)險的有效手段和通行的做法。

具體來講，出口信用保險的作用主要表現(xiàn)為：第一，有利于企業(yè)獲得更多的貿(mào)易機會。企業(yè)對于收款期限在一年以內(nèi)的業(yè)務(wù)可投保短期出口信用保險，對收款期限在一年以上的業(yè)務(wù)可投保長期出口信用保險，通過采取靈活便利的支付方式提高自身競爭力，從而抓住貿(mào)易機會。第二，有利于企業(yè)提高風(fēng)險管理水平。出口企業(yè)可以借助中國信保提供的“資信評估服務(wù)”和“風(fēng)險管理服務(wù)”調(diào)查國外買方的資信情況和相關(guān)國家的國別風(fēng)險。第三，有利于企業(yè)獲得融資便利。出口商投保出口信用保險后，其收匯風(fēng)險就轉(zhuǎn)移給了保險人，出口商因收匯風(fēng)險降低而更易于得到銀行的融資便利。另外，許多買方在出口商提供融資的情況下才愿意購買商品，出口商只有在購買出口信用保險后才能安全地向買方提供信用限額。第四，有利于企業(yè)降低在國際經(jīng)濟活動中的交易成本。出口信用保險人還可提供追賬服務(wù)，它具有國家背景和規(guī)模經(jīng)濟的優(yōu)勢。一個保險人可能積累許多索賠申請，利用其國際地位關(guān)系，追賬的效率大大超過個別債權(quán)人。

三、我國出口信用保險存在的問題

我國的出口信用保險仍處于較低的水平，與外貿(mào)規(guī)模極不相符。目前我國93%的出口是在沒有出口信用保險的支持和保障下進行的，與發(fā)達國家高達20％至30％的出口信保覆蓋率仍然差距甚遠。我國出口信用保險發(fā)展滯后的原因一方面在中國信保本身，另一方面在出口企業(yè)。此外，國家的宏觀環(huán)境也對出口信用保險的發(fā)展有廣泛的影響。

首先，中國出口信用保險公司存在以下問題：第一，我國出口信用保險業(yè)務(wù)一直以來受機構(gòu)、人員的局限性影響，基本上不宣傳，操作手段延用了商業(yè)保險的方法，缺乏出口信用保險的國際性、風(fēng)險性和政策性體現(xiàn)。第二，保險范圍主要集中在部分出口規(guī)模較大的企業(yè)，很少涉及中小企業(yè)。第三，承保方式單一，缺乏靈活性。中國信保采用統(tǒng)保的方式，即承保出口商所有的出口業(yè)務(wù)。這一規(guī)定使承保面擴大，有利于保險公司分散風(fēng)險。但它難以滿足企業(yè)多樣化的需求，對于優(yōu)良業(yè)務(wù)企業(yè)不愿因投保增加成本，而單獨投保有風(fēng)險業(yè)務(wù)又無法運作。第四，信息系統(tǒng)不完善。健全的信息網(wǎng)絡(luò)是有效控制風(fēng)險的保證，而我國目前尚未建立起一套屬于自己的信用風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)，更多依賴于國外機構(gòu)提供的數(shù)據(jù)。第五，賠付比例過高。2008年中國信保短期出口信用保險賠付率高達85.9％，2009年以來金融危機逐漸波及實體行業(yè)，并向全球蔓延，出口信用保險的賠付率仍有所上升，因此需健全事后損失協(xié)調(diào)平臺。

其次，企業(yè)本身也存在一些不足：第一，企業(yè)對出口信用保險的認識存在各種偏差，把它同各種商業(yè)保險業(yè)務(wù)混為一談，而對其支持擴大出口的作用認識不足。第二，企業(yè)片面強調(diào)保費支出和賠付比率，且過分依賴傳統(tǒng)的信用證結(jié)算方式，沒有把風(fēng)險保障與企業(yè)的生存和發(fā)展聯(lián)系起來。

再次，法律法規(guī)不健全。迄今為止，我國仍沒有專門的出口信用保險方面的法律規(guī)范，在《對外貿(mào)易法》等相關(guān)法律中也沒有統(tǒng)一明確出口信用保險的費率基準(zhǔn)、擔(dān)保政策、投保事項等事宜，進而導(dǎo)致我國出口信用保險業(yè)務(wù)操作不規(guī)范。

最后，相應(yīng)的政府政策性支持力度不夠。出口信用保險作為政策性保險，需要財政資金做后盾。而我國迄今仍未建立透明的預(yù)算機制，出口信用保險缺乏財政保障。這使得我國出口信用保險保障基金不足，影響其規(guī)模和承保能力。另一方面，政策性支持不夠還導(dǎo)致出口信用保險費率偏高的現(xiàn)象。

四、關(guān)于發(fā)展和完善出口信用保險的建議

針對我國出口信用保險存在的問題，要實現(xiàn)出口信用保險的穩(wěn)步發(fā)展，本文提出以下幾點建議：

首先，針對中國出口信用保險公司，第一，擴大宣傳力度。出口信用保險潛在的市場是巨大的，政府和出口信用保險公司應(yīng)加大對出口信用保險的宣傳力度，鼓勵更多企業(yè)，尤其是開拓新興市場的企業(yè)積極參保出口信用保險，為出口企業(yè)創(chuàng)造安全穩(wěn)定的國際貿(mào)易環(huán)境。第二，出口信用保險公司要對銀行及中小企業(yè)進行適當(dāng)?shù)呐嘤?xùn)。讓銀行了解出口信用保險的產(chǎn)品能夠作為貸款抵押，為出口企業(yè)提供融資便利，為將來的融資工作打好基石。此外，通過培訓(xùn)提高中小企業(yè)的風(fēng)險防范意識，讓企業(yè)了解在參保出口信用保險后能取得的收益，逐漸將出口信用保險市場做大。第三，出口信用保險公司要廢除統(tǒng)保方式，開發(fā)一些新的險種。根據(jù)風(fēng)險大小，險種不同實行差別費率制度。第四，建立健全信用風(fēng)險評估機制，加強信息網(wǎng)絡(luò)服務(wù)體系建設(shè)。對于出口信用保險機構(gòu)來說，信息是至關(guān)重要的，只有具備充足可靠的信息資料，才能向投保人提供準(zhǔn)確的信息咨詢，科學(xué)地估測出信用保險業(yè)務(wù)中的各種風(fēng)險，進而厘定保險費率。第五，健全追償體系。企業(yè)和中國信保雙方共同致力于對風(fēng)險發(fā)生后的理賠追償及核銷協(xié)作，在未收匯的調(diào)查和追討方面全面合作。

其次，企業(yè)也有很大的發(fā)展空間。第一，企業(yè)要加深對出口信用保險的認識。出口信用保險作為一種政策性避險工具，既可以使出口企業(yè)增加收匯安全，又能帶來融資的便利。第二，企業(yè)可以根據(jù)自己成交付款方式以及各種風(fēng)險的大小程度，來具體選擇險別。第三，在融資方面，投保了短期出口信用保險的企業(yè)可憑保險單、信用限額審批單到銀行辦理押匯，節(jié)約融資成本。中長期出口信用保險也為出口企業(yè)實施重大出口項目提供了融資渠道和信貸支持。

再次，要建立和健全有關(guān)出口信用保險的法律法規(guī)。我國應(yīng)借鑒發(fā)達國家立法經(jīng)驗，制定專門的法律，明確規(guī)定出口信用保險的宗旨、經(jīng)營原則、管理方式等，以約束和規(guī)范參與機構(gòu)的行為，明確各自的職責(zé)，保證業(yè)務(wù)操作的規(guī)范化，為出口信用保險業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理和運作提供法律保障。

最后，國家要加強支持力度。第一，國家定位要清晰。對于中短期的信用保險業(yè)務(wù)，風(fēng)險相對較小，承保規(guī)模大，可以交由或部分交由商業(yè)性保險公司來經(jīng)營，這樣既能發(fā)揮商業(yè)性保險公司的優(yōu)勢又能減輕國家的財政負擔(dān)。對于中長期業(yè)務(wù)，風(fēng)險大，可由國家承擔(dān)，承保政策性的保險。第二，國家應(yīng)該增加財政支出，建立充足的保險基金，以應(yīng)對較大規(guī)模的外匯風(fēng)險。第三，國家可以在稅收政策上給予中國信保免稅或低稅率的優(yōu)惠。

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