第一篇：CCB融資實(shí)務(wù)指南大全

融資實(shí)務(wù)指南

業(yè)務(wù)綜述

流動資金貸款是為滿足客戶在生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時(shí)性、季節(jié)性的資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常進(jìn)行而發(fā)放的本外幣貸款。

按貸款幣種可分為人民幣流動資金貸款和外幣流動資金貸款。

按貸款期限可分為臨時(shí)流動資金貸款、短期流動資金貸款和中期流動資金貸款：

1.臨時(shí)流動資金貸款：期限在3個(gè)月（含）以內(nèi),主要用于企業(yè)一次性進(jìn)貨的臨時(shí)性資金需要和彌補(bǔ)其他支付性資金不足。

2.短期流動資金貸款：期限3個(gè)月至一年（不含三個(gè)月，含一年），主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)資金。

3.中期流動資金貸款：期限一年至三年（不含一年，含三年），主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營中經(jīng)常占用資金。

業(yè)務(wù)品種

1.循環(huán)貸款：客戶可在核定的貸款額度內(nèi)，根據(jù)需要隨時(shí)提款、循環(huán)使用的貸款。

2.整貸零償貸款：客戶可一次提款、分期償還的貸款。

3.外匯擔(dān)保項(xiàng)下人民幣貸款：由境外金融機(jī)構(gòu)或境內(nèi)外資金融機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱外資金融機(jī)構(gòu)）提供信用保證（含備用信用證）或由境內(nèi)外商投資企業(yè)擔(dān)保外匯質(zhì)押，由中國工商銀行向境內(nèi)外商投資企業(yè)發(fā)放的人民幣貸款。

4.外方股東擔(dān)保項(xiàng)下貸款：指由境內(nèi)外商投資企業(yè)的外方股東提供擔(dān)保，由中國工商銀行向該外商投資企業(yè)發(fā)放的本外幣貸款。

5.擔(dān)保人提供保證的幣種僅限于美元、歐元、德國馬克、法國法郎、意大利里拉、瑞士法郎、日元、港幣和英鎊。

6.出口退稅賬戶托管貸款：為解決出口企業(yè)出口退稅款未能及時(shí)到賬而出現(xiàn)短期資金困難，在對企業(yè)出口退稅賬戶進(jìn)行托管的前提下，向出口企業(yè)發(fā)放的以出口退稅應(yīng)收款作為還款保證的短期流動資金貸款。

7.法人客戶汽車消費(fèi)貸款：中國工商銀行向經(jīng)銷、購買汽車的法人客戶提供信貸資金支持的貸款業(yè)務(wù)。

8.股票質(zhì)押貸款：綜合類證券公司以自營股票和證券投資基金券作質(zhì)押，從中國工商銀行獲得資金的一種融資方式。

9.國內(nèi)買方信貸： 目前中國工商銀行開辦的國內(nèi)買方信貸業(yè)務(wù)品種主要是郵電通信設(shè)備買方信貸業(yè)務(wù)，即根據(jù)國內(nèi)電信設(shè)備生產(chǎn)企業(yè)和電信服務(wù)企業(yè)簽定的合同，由中國工商銀行向電信服務(wù)企業(yè)發(fā)放貸款，用于購買國內(nèi)指定電信設(shè)備生產(chǎn)企業(yè)的電信設(shè)備的信貸業(yè)務(wù)。

10.國內(nèi)保理業(yè)務(wù)：分回購型保理和非回購型保理。

回購型保理是指銷售商根據(jù)購銷合同以及相關(guān)協(xié)議，將符合條件且經(jīng)銀行認(rèn)可的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓銀行，取得短期貿(mào)易融資、應(yīng)收賬款回收管理服務(wù)；約定債權(quán)如不能如期足額回收，由銷售商負(fù)責(zé)等額回購的融資業(yè)務(wù)。

非回購型保理是指銷售商根據(jù)購銷合同以及相關(guān)協(xié)議，將符合條件且經(jīng)銀行認(rèn)可的應(yīng)收賬款債權(quán)售與銀行，取得貿(mào)易融資、應(yīng)收賬款賬戶管理和債權(quán)回收服務(wù)的一種綜合性融資服務(wù)。

貸款條件

1.借款人應(yīng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記注冊、具有獨(dú)立法人資格的企業(yè)，其他經(jīng)濟(jì)組織和個(gè)體工商戶。

2.遵守國家的政策法規(guī)和銀行的信貸制度，在國家政策允許的范圍內(nèi)生產(chǎn)、經(jīng)營。

3.經(jīng)營管理制度健全，財(cái)務(wù)狀況良好，資產(chǎn)負(fù)債率符合中國工商銀行的要求。

4.具有固定的生產(chǎn)、經(jīng)營場地，產(chǎn)品有市場，生產(chǎn)經(jīng)營有效益，不擠占挪用信貸資金，恪守信用。

5.在中國工商銀行或中國工商銀行的代理機(jī)構(gòu)開立了基本帳戶或一般存款帳戶，并領(lǐng)有當(dāng)?shù)厝嗣胥y行核發(fā)的“貸款證”，經(jīng)營情況正常，資金運(yùn)轉(zhuǎn)良好，具有按期償還貸款本息的能力。

6.應(yīng)經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)。

7.除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計(jì)額未超過其凈資產(chǎn)的50％。

申請中期流動資金貸款的企業(yè)還須同時(shí)具備以下條件：

1.按中國工商銀行信用等級標(biāo)準(zhǔn)評定為A級以上的企業(yè)；

2.規(guī)模較大，生產(chǎn)經(jīng)營活動正常，資產(chǎn)負(fù)債率低于70%；

3.產(chǎn)品有市場，近三年產(chǎn)銷率在95%以上；生產(chǎn)經(jīng)營有效益，近三年不虧損；信譽(yù)好，不拖欠利息，貸款能按期歸還；

4.不擠占挪用流動資金搞固定資產(chǎn)投資。

貸款程序

一、借款人提出貸款申請，填寫《借款申請書》，并按銀行提出的貸款條件和要求提供有關(guān)資料。（若為新開戶企業(yè)，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定，先與中國工商銀行建立信貸關(guān)系。）一般情況下，銀行要求提供的重要資料有：

1.借款人及保證人的基本情況。

2.經(jīng)會計(jì)（審計(jì)）部門核準(zhǔn)的上年度財(cái)務(wù)報(bào)告及申請借款前一期的財(cái)務(wù)報(bào)告。

3.企業(yè)資金運(yùn)用情況。

4.抵押、質(zhì)押物清單，有處分權(quán)人同意抵押、質(zhì)押的證明及保證人。

5.擬同意保證的有關(guān)證明文件。

6.項(xiàng)目建議書和可行性報(bào)告。

7.銀行認(rèn)為需要提供的其他資料。

二、銀行收到貸款申請和有關(guān)資料后，對借款人的合法性、財(cái)務(wù)狀況的真實(shí)性、借款用途等進(jìn)行調(diào)查，了解借款人在本行業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，核實(shí)借款人提供的擔(dān)保形式是否可靠，預(yù)測借款人按期還本付息的能力，并在3個(gè)月內(nèi)完成貸款的評估、審查工作，向申請人做出正式答復(fù)。

三、銀行同意貸款后，與借款人簽訂借款合同。借款合同應(yīng)當(dāng)約定借款種類，借款用途、金額、利率、借款期限，還款方式，借、貸雙方的權(quán)利、義務(wù)，違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)；對于保證貸款還應(yīng)由保證人與貸款人簽訂保證合同，或保證人在借款合同上寫明與貸款人協(xié)商一致的保證條款，加蓋保證人的法人公章，并由保證人的法定代表人或其授權(quán)代理人簽署姓名；抵（質(zhì)）押貸款應(yīng)當(dāng)以書面的形式由抵（質(zhì)）押人與貸款人（抵〔質(zhì)〕押權(quán)人）簽訂抵（質(zhì)）押合同。

辦理指南

一、流動資金循環(huán)貸款

1.期限：原則上為一年，對AAA級借款人，期限可以超過一年，但最長不超過三年。

2.注意事項(xiàng)

1)在流動資金循環(huán)貸款額度使用期內(nèi)，借款人每次提款的使用時(shí)間均不得超過循環(huán)貸款額度使用期限的終止日。

2)從流動資金循環(huán)借款合同簽訂之日起，借款人如連續(xù)三個(gè)月未作任何提款，該流動資金循環(huán)貸款額度自動取消。

3.利率：按每次提款的實(shí)際使用期限的同檔次流動資金貸款利率執(zhí)行。

4.收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

1)承諾費(fèi)可一次性或分次向借款人收取。承諾費(fèi)按照合同金額與借款人已提款項(xiàng)（結(jié)費(fèi)日余額）的差額，一次性(合同簽訂之日或合同終止日)或分次(按季或半年)收取，費(fèi)率按年費(fèi)率0.1～0.5% 確定。

2)在合同有效期內(nèi)，借款人若主動向貸款人提出縮減流動資金循環(huán)貸款額度，貸款人可一次性向借款人收取縮減貸款額度0.1～0.5%的違約金。

二、流動資金零貸整償貸款

1.期限：原則上為1年（含），對AA級以上借款人，貸款期限可以超過1年，但最長不得超過3年。

分期還款貸款期限分為寬限期和還款期。寬限期是指從合同簽訂日起至合同規(guī)定的第一次還本日止；還款期是指從合同規(guī)定的第一次還本日起至全部本息清償日止。工交生產(chǎn)企業(yè)的寬限期允許超過3個(gè)月；流通企業(yè)的寬限期不得超過3個(gè)月。

2.計(jì)息：分期還款貸款實(shí)行按天計(jì)息，按月結(jié)息。在寬限期內(nèi)，借款人僅支付利息不歸還貸款本金。

3.還款規(guī)定

1)借款人每次實(shí)際還款金額允許在合同議定還款金額的基礎(chǔ)上增加30%或減少10%。

2)借款人需在借款合同約定還款日的前一個(gè)工作日，將約定還款金額（本金與利息）足額劃入貸款行監(jiān)管的結(jié)算賬戶，并在借款合同中授權(quán)貸款行在約定還款日從結(jié)算賬戶中扣收貸款本息。

三、外匯擔(dān)保項(xiàng)下人民幣貸款

1.幣種：借款人提供的質(zhì)押外匯幣種及外資金融機(jī)構(gòu)提供保證的幣種僅限于美元、歐元、德國馬克、法國法郎、意大利里拉、瑞士法郎、日元、港元和英鎊。

2.匯率：外匯擔(dān)保項(xiàng)下人民幣貸款的人民幣匯率為中國人民銀行公布的當(dāng)期人民幣基準(zhǔn)匯率；外匯擔(dān)保履約時(shí)匯率為當(dāng)日中國工商銀行掛牌外匯買入價(jià)。

3.期限：最長不超過5年。

4.利率：外匯擔(dān)保項(xiàng)下人民幣貸款利率和質(zhì)押外匯存款利率，按中國人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，實(shí)行利隨本清。

四、外方股東擔(dān)保項(xiàng)下外匯貸款

1.幣種：擔(dān)保人提供保證的幣種僅限于美元、歐元、德國馬克、法國法郎、意大利里拉、瑞士法郎、日元、港幣和英鎊。

2.匯率：為中國工商銀行外匯掛牌買入價(jià)，并按最高不超過95%的折扣計(jì)算。

3.期限：按中國工商銀行現(xiàn)行外匯貸款管理制度有關(guān)期限規(guī)定執(zhí)行。外方股東擔(dān)保項(xiàng)下人民幣貸款的期限最長不超過5年。外方股東出具的備用信用證應(yīng)在貸款期限界滿之后至少1個(gè)月到期；外方股東出具的擔(dān)保函應(yīng)在貸款期限界滿之后至少180天到期。

五、出口退稅質(zhì)押貸款

1.辦理?xiàng)l件

1)借款人必須在中國工商銀行開立出口退稅專戶，該專戶應(yīng)為借款人接受退稅款項(xiàng)的唯一賬戶。

2)借款人應(yīng)與中國工商銀行簽訂出口退稅權(quán)利質(zhì)押合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，并約定：自發(fā)放貸款之日起至該筆貸款本息全部清償完畢之日止，借款人同意由中國工商銀行監(jiān)控出口退稅專用賬戶，未經(jīng)同意，借款人不得擅自轉(zhuǎn)移該賬戶內(nèi)的款項(xiàng)。

2.期限：最長不超過1年。

3.貸款比例：原則上最高不得超過企業(yè)應(yīng)得退稅款的70%。

六、國內(nèi)買方信貸

1.申請條件

買方信貸的賣方企業(yè)除應(yīng)滿足《貸款通則》和中國工商銀行有關(guān)信貸政策等規(guī)定外，還應(yīng)具備良好的發(fā)展前景，銷售收入和經(jīng)營利潤連續(xù)三年（含）以上實(shí)現(xiàn)增長；信用評級AA級（含）以上；主要產(chǎn)品在通信系統(tǒng)設(shè)備市場占有較大的份額；對中國工商銀行的綜合貢獻(xiàn)度較高或是中國工商銀行爭取的潛在優(yōu)質(zhì)客戶。

買方信貸的買方企業(yè)原則上應(yīng)為中國電信集團(tuán)公司、中國移動通信集團(tuán)公司、中國聯(lián)合通信有限公司地市級以上的電信運(yùn)營公司、吉通通信有限公司、中國衛(wèi)星通信有限集團(tuán)公司、中國網(wǎng)絡(luò)通信有限公司、中國鐵路通信公司本部，以及其它發(fā)展?jié)摿Υ?、?jīng)營效益好且償債能力較強(qiáng)的電信服務(wù)企業(yè)。

2.辦理流程

1)買方與賣方簽訂購銷合同并商定使用買方信貸；

2)賣方向賣方銀行（賣方所在地一級分行為賣方銀行）提出買方信貸需求額度，并提供

購銷合同等有關(guān)附件；買方向經(jīng)辦行或買方銀行（買方所在地一級分行和準(zhǔn)一級分行）提交買方信貸申請及相關(guān)資料；

3)賣方銀行將賣方企業(yè)的買方信貸需求額度上報(bào)總行，總行審查同意后向買方銀行下達(dá)買方信貸指導(dǎo)性計(jì)劃；

4)買方銀行接到總行下達(dá)的指導(dǎo)性計(jì)劃后，組織經(jīng)辦行根據(jù)信貸政策和原則在1個(gè)月內(nèi)完成貸款項(xiàng)目的評估審查和決策工作；

5)經(jīng)審批符合貸款條件的，由經(jīng)辦行與買方企業(yè)簽訂買方信貸借款合同，發(fā)放貸款；

6)根據(jù)買方的付款指令，經(jīng)辦行將貸款匯至賣方在賣方銀行開立的專用賬戶，同時(shí)將買方信貸借款合同復(fù)印件寄至賣方銀行信貸部門；

7)賣方銀行收到買方信貸借款合同復(fù)印件后，予以登記。

3.利率：按同期限檔次人民幣貸款利率執(zhí)行。

4.信用額度：原則上不超過買賣雙方簽訂的購銷合同金額的80％。

5.期限：最長不超過3年。

七、法人客戶汽車消費(fèi)貸款

1.申請條件

1)在當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T注冊，具有法人資格，其中出租汽車公司或汽車租賃公司應(yīng)具有營運(yùn)許可證；

2)在中國工商銀行開立賬戶，存有一定比例的首期付款；

3)收入來源穩(wěn)定，信用良好，能夠按期償還貸款本息；

4)能夠提供貸款人認(rèn)可的財(cái)產(chǎn)抵押、質(zhì)押或第三方保證；

5)貸款人規(guī)定的其他條件。

2.申請資料

1)企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)法人執(zhí)照，法人代碼證，法定代表人證明文件；

2)貸款證(卡)；

3)上年的財(cái)務(wù)報(bào)告及最新一期財(cái)務(wù)報(bào)表；

4)不低于首期付款的中國工商銀行存款憑證；

5)抵押物或質(zhì)物清單，權(quán)屬證明及有權(quán)處分人（包括財(cái)產(chǎn)共有人）同意抵押或質(zhì)押的證明，有權(quán)部門出具的抵押物估價(jià)證明；

6)保證人同意擔(dān)保的書面文件、有關(guān)資信證明材料；

7)其他資料。

3.借款人申請辦理汽車消費(fèi)貸款必須提供有效擔(dān)保。其中：

1)以所購汽車為抵押物，以該車的價(jià)值全額抵押；

2)保險(xiǎn)公司提供擔(dān)保的，由借款人向保險(xiǎn)公司投保保證保險(xiǎn)。具體要求是：

a.借款人按要求辦理抵押物保險(xiǎn)，抵押期內(nèi)，不得中斷投保；

b.保險(xiǎn)金額以申請貸款的抵押物全價(jià)作為投保的價(jià)值，期限至少要長于貸款期半年；

c.貸款人為保險(xiǎn)單注明的被保險(xiǎn)人，對保險(xiǎn)金享有第一位的、全額請求權(quán)；

d.貸款本息還清以前，保險(xiǎn)單正本由貸款人保管；

e.以所購車輛為抵押物的，借款人應(yīng)當(dāng)投保機(jī)動車輛險(xiǎn)、第三者責(zé)任險(xiǎn)和附加盜搶險(xiǎn)。

4.貸款額度

汽車消費(fèi)貸款額度最高不超過購車款的80％。其中：

1)以貸款人認(rèn)可的質(zhì)押方式申請貸款的，貸款最高額不超過購車款的80％；

2)以所購車輛或其它財(cái)產(chǎn)抵押申請貸款的，貸款最高額不超過購車款的70％；

3)以第三方保證方式申請貸款的（銀行、保險(xiǎn)公司除外），貸款最高額不超過購車款的

60％。

5.期限

對法人客戶發(fā)放汽車消費(fèi)貸款的期限一般為3年，最長不超過5年（含5年）。對出租車公司或汽車租賃公司，期限最長不超過3年（含3年）；對其他企業(yè)、事業(yè)單位，期限原則上不超過2年（含2年）。

6.用途

只能用于購買由貸款人確認(rèn)的經(jīng)銷商銷售的指定品牌國產(chǎn)汽車。

八、國內(nèi)保理業(yè)務(wù)

目前，中國工商銀行主要在郵電通訊行業(yè)開辦回購型保理業(yè)務(wù)，并在有條件的分行進(jìn)行非回購型保理業(yè)務(wù)試點(diǎn)。

1.申請條件

在郵電通訊行業(yè)開展保理業(yè)務(wù)，銷售商一般應(yīng)是著名的通訊設(shè)備制造企業(yè)，除滿足《貸款通則》和中國工商銀行對借款人的有關(guān)政策和規(guī)定外，還應(yīng)具備以下條件：

1)發(fā)展前景良好，經(jīng)營管理規(guī)范，財(cái)務(wù)制度健全；

2)年銷售收入在15億元以上，且銷售收入和經(jīng)營利潤連續(xù)三年增長；為中國工商銀行AA級（含）以上客戶，無不良信用記錄；

3)主要產(chǎn)品在通信系統(tǒng)設(shè)備市場份額較大；

4)應(yīng)收賬款的期限、地區(qū)、客戶結(jié)構(gòu)合理；購貨商應(yīng)為地市級（含）以上的電信運(yùn)營企業(yè)以及其他發(fā)展?jié)摿Υ?、?jīng)營效益好、償債能力較強(qiáng)、信用記錄良好且符合中國工商銀行信貸原則和貸款條件的電信服務(wù)企業(yè)。

辦理非回購型保理業(yè)務(wù)的購貨商同時(shí)還須具備以下條件：

1)經(jīng)營管理規(guī)范，財(cái)務(wù)制度健全，現(xiàn)金流量情況良好；

2)為中國工商銀行AA級（含）以上客戶；重合同、守信用，無不良信用記錄；

3)提供中國工商銀行認(rèn)可的擔(dān)保。

2.辦理流程

1)申請企業(yè)按中國工商銀行要求將有關(guān)材料送交經(jīng)辦行；

2)經(jīng)辦行按中國工商銀行內(nèi)部管理要求，報(bào)上級行審批；

3)經(jīng)審批同意后，中國工商銀行同銷售商簽訂保理業(yè)務(wù)協(xié)議；

4)銷售商發(fā)出貨物后，將運(yùn)輸部門出具的貨運(yùn)單據(jù)正本及相關(guān)資料逐筆提供給經(jīng)辦行，并提出保理申請；

5)經(jīng)辦行根據(jù)協(xié)議，認(rèn)定應(yīng)收賬款范圍，并返回合格應(yīng)收賬款確認(rèn)書；

6)辦理應(yīng)收賬款擔(dān)保、回購、轉(zhuǎn)讓手續(xù)；

7)經(jīng)辦行根據(jù)約定預(yù)付比率發(fā)放融資款項(xiàng)。

3.利率：執(zhí)行人民銀行規(guī)定的貸款利率，寬延期利率最多為同期貸款基準(zhǔn)利率上浮10%，逾期利息的計(jì)收按照人民銀行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

4.預(yù)付比率：一般不超過購銷合同金額的80%。

5.財(cái)務(wù)管理費(fèi)：不高于保理協(xié)議金額的1.2%，逐筆計(jì)收。

九、股票質(zhì)押貸款辦理

1.辦理?xiàng)l件

借款人為依照《證券法》設(shè)立的綜合類證券公司總部，質(zhì)押物登記機(jī)構(gòu)為證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)，并具備以下條件：

1)資產(chǎn)具有充足的流動性；

2)自營業(yè)務(wù)符合中國證監(jiān)會規(guī)定的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制比率；

3)已按中國證監(jiān)會規(guī)定提取足夠的交易風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金；

4)在近一年內(nèi)經(jīng)營中未出現(xiàn)重大的違規(guī)違紀(jì)行為，現(xiàn)任高級管理人員和主要業(yè)務(wù)人員無任何重大不良紀(jì)錄；

5)上一年度公司經(jīng)營正常，未發(fā)生經(jīng)營性虧損；

6)未挪用客戶交易結(jié)算資金。

2.辦理程序

1)借款人申請股票質(zhì)押貸款時(shí)，需提供以下材料：

a.企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、法人代碼證、法定代表人證明文件；

b.貸款證（卡）；

c.上一年度及最新一期財(cái)務(wù)報(bào)表；

d.用作質(zhì)物的權(quán)利證明文件；

e.用作質(zhì)物的股票上市公司的基本情況；

f.其它資料。

2)受權(quán)開辦該業(yè)務(wù)的分行對借款人和質(zhì)押物的情況進(jìn)行調(diào)查、審查、審批，在核定的授信額度內(nèi)確定貸款方案。

3)與借款人通過協(xié)議方式明確主辦行關(guān)系，并簽訂相關(guān)合同，辦理質(zhì)押物登記，獲得證券登記機(jī)構(gòu)出具的股票質(zhì)押登記書面證明。

4)通過中國工商銀行在證券交易所的特別席位和特別資金結(jié)算賬戶辦理質(zhì)押物的管理和處分。

3.期限：股票質(zhì)押貸款期限最長為6個(gè)月，不辦理展期。

4.利率：參照人民銀行規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)同期同檔次商業(yè)貸款利率，最高上浮幅度為30％，最低下浮幅度為10％。

5.股票質(zhì)押率的上限為60％。

質(zhì)押率=貸款本金/質(zhì)押股票市值。

質(zhì)押股票市值=質(zhì)押股票數(shù)量×前七個(gè)交易日股票平均收盤價(jià)。

融資實(shí)務(wù)指南

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業(yè)務(wù)綜述

業(yè)務(wù)品種

貸款條件

貸款程序

業(yè)務(wù)綜述

固定資產(chǎn)貸款是指中國工商銀行發(fā)放的，用于借款人新建、擴(kuò)建、改造、開發(fā)、購置等固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的本外幣貸款。

中國工商銀行成立以來的十幾年間，固定資產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展較快，貸款規(guī)模逐年增長，業(yè)務(wù)領(lǐng)域不斷擴(kuò)大，從最初支持企業(yè)添置單臺設(shè)備發(fā)展到支持企業(yè)進(jìn)行總體改造，從支持輕紡企業(yè)為主到支持國民經(jīng)濟(jì)各個(gè)行業(yè)，從支持技術(shù)改造和技術(shù)進(jìn)步到支持基礎(chǔ)設(shè)施，從單純的貸款業(yè)務(wù)發(fā)展到包括貸款融資在內(nèi)的全方位金融服務(wù)。

“九五”期間，中國工商銀行以支持和服務(wù)國家改革開放和經(jīng)濟(jì)發(fā)展為己任，緊緊圍繞國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)大局，大力開拓信貸市場，累計(jì)對近2萬個(gè)項(xiàng)目發(fā)放貸款6600億元。尤其是1998年以來，配合國家積極的財(cái)政政策，加大對基礎(chǔ)設(shè)施的貸款投入，每年的投放額都在1100億元以上，承貸的技改項(xiàng)目數(shù)和貸款額占國家安排計(jì)劃的70%以上，對擴(kuò)大內(nèi)需、刺激消費(fèi)、拉動經(jīng)濟(jì)增長和實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長方式的轉(zhuǎn)變，發(fā)揮了積極作用。

業(yè)務(wù)品種

1.一般項(xiàng)目貸款：客戶因從事固定資產(chǎn)投資活動產(chǎn)生資金需求而向中國工商銀行申請的本外幣貸款，按照貸款的不同用途，可分為基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、科技開發(fā)貸款。

1)基本建設(shè)貸款：是指用于經(jīng)國家有權(quán)部門批準(zhǔn)的基礎(chǔ)設(shè)施、市政工程、服務(wù)設(shè)施和以外延擴(kuò)大再生產(chǎn)為主的新建或擴(kuò)建生產(chǎn)性工程等基本建設(shè)而發(fā)放的貸款。

2)技術(shù)改造貸款：是用于現(xiàn)有企業(yè)以內(nèi)涵擴(kuò)大再生產(chǎn)為主的技術(shù)改造項(xiàng)目而發(fā)放的貸款。

3)科技開發(fā)貸款：是指用于新技術(shù)和新產(chǎn)品的研制開發(fā)、科技成果向生產(chǎn)領(lǐng)域轉(zhuǎn)化或應(yīng)用而發(fā)放的貸款。

4)商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)貸款：是指商業(yè)、餐飲、服務(wù)企業(yè)，為擴(kuò)大網(wǎng)點(diǎn)、改善服務(wù)設(shè)施、增加倉儲面積等所需資金，在自籌建設(shè)資金不足時(shí)，而向銀行申請的貸款。

2.并購貸款：針對境內(nèi)優(yōu)勢客戶在改制、改組過程中，有償兼并、收購國內(nèi)其他企事業(yè)法人、已建成項(xiàng)目及進(jìn)行資產(chǎn)、債務(wù)重組中產(chǎn)生的融資需求而發(fā)放的本外幣貸款。鑒于該項(xiàng)貸款的特殊性，中國工商銀行制定了專門的辦法規(guī)范該類貸款的審批及管理，具體情況可向中國工商銀行縣支行以上機(jī)構(gòu)咨詢。

3.臨時(shí)周轉(zhuǎn)貸款：對中國工商銀行已承諾貸款客戶，在項(xiàng)目建設(shè)中采購設(shè)備或建筑材

料，因計(jì)劃安排資金暫時(shí)不能到位所發(fā)放的墊付性短期貸款。

4.外匯轉(zhuǎn)貸款：外國政府及金融機(jī)構(gòu)（貸款人）向我國借款人提供并由國內(nèi)銀行轉(zhuǎn)貸的貸款。該類貸款通常帶有一定優(yōu)惠，如利率較低，期限較長。該類貸款的對象、用途、金額、期限、利率等均由貸款人決定，通常帶有一定優(yōu)惠，如利率較低（一般在0.2％－0.3％，有的甚至為無息），期限較長（一般在10－40年間，并含有2－15年寬限期）。

貸款條件

經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記，實(shí)行獨(dú)立核算的企業(yè)法人、事業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織，均可以作為借款人向中國工商銀行申請固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款。但首先應(yīng)具備以下條件：

1.在中國工商銀行考慮基本帳戶或一般存款帳戶。實(shí)行貸款證管理的地區(qū)，須持有人民銀行頒發(fā)的貸款證；申請外匯固定資產(chǎn)貸款，須持有進(jìn)口證明或登記文件。

2.信用狀況好，償債能力強(qiáng)，管理制度完善，對外權(quán)益性投資比例符合國家有關(guān)規(guī)定。

3.能夠提供合法有效的擔(dān)保。

同時(shí)，擬使用貸款的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目必須具備以下條件：

1.符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和中國工商銀行貸款投向。

2.具有國家規(guī)定比例的資本金。

3.需要政府有關(guān)部門審批的項(xiàng)目，須持有批準(zhǔn)文件。

貸款程序

一、受理

中國工商銀行辦理貸款業(yè)務(wù)的縣、區(qū)支行及其以上機(jī)構(gòu)的公司業(yè)務(wù)部門（或相當(dāng)于公司業(yè)務(wù)部門的市場營銷部門）均可受理借款人固定資產(chǎn)貸款申請?？蛻舻纳暾堃话阌煽蛻舻拈_戶行受理和初審，并由該行對受理的貸款提出初步意見。

二、初審

固定資產(chǎn)貸款初審階段主要審查內(nèi)容是：下級行申請報(bào)告；項(xiàng)目批準(zhǔn)文件；業(yè)主借款申請；借款人近期報(bào)表情況；項(xiàng)目貸款條件。

三、評估

貸款項(xiàng)目的評估一般由中國工商銀行信貸評估部門組織進(jìn)行。根據(jù)貸款“三性”原則要求，運(yùn)用定量與定性相結(jié)合的方法，對貸款進(jìn)行全面和系統(tǒng)的評價(jià)，為貸款決策提供客觀、公正和準(zhǔn)確的依據(jù)。對需由總行公司業(yè)務(wù)部出具有條件承諾函的，公司業(yè)務(wù)部在出具有條件貸款承諾函的同時(shí)提交信貸評估部評估，不需要公司業(yè)務(wù)部出具有條件承諾函的，由總行信貸管理部提交信貸評估部評估。

1.貸款項(xiàng)目評估的依據(jù)

(1)國家產(chǎn)業(yè)和布局政策，財(cái)政稅收政策，行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，國家和行業(yè)的可行性研究設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)及參數(shù)；

(2)中央銀行和中國工商銀行的信貸政策管理規(guī)定，中國工商銀行的評估規(guī)定和參數(shù)；

(3)政府有權(quán)部門對項(xiàng)目立項(xiàng)的批準(zhǔn)文件，項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及有權(quán)部門的論證意見；

(4)借款人生產(chǎn)經(jīng)營等有關(guān)資料；

(5)中央和地方政府有關(guān)的城市建設(shè)規(guī)劃、環(huán)境保護(hù)、消防、安全衛(wèi)生、運(yùn)輸、勞動保護(hù)等有關(guān)法規(guī)和規(guī)定。

2.評估應(yīng)具備的基本條件

(1)符合國家產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品布局和投資項(xiàng)目審批程序，可行性研究經(jīng)權(quán)威部門論證；

(2)符合國家產(chǎn)業(yè)布局政策、財(cái)政稅收政策、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃以及國家和行業(yè)的可行性研究設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和參數(shù)；

(3)符合人民銀行和中國工商銀行信貸管理規(guī)定、中國工商銀行評估參數(shù)；

(4)借款人的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)、項(xiàng)目資本金來源及比例符合國家和中國工商銀行規(guī)定；

(5)具備以下基本資料：

a.借款人營業(yè)執(zhí)照，公司章程，貸款證，借款申請書。

b.借款人（出資人）最近三年的審計(jì)報(bào)告原件及隨審計(jì)報(bào)告附送的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表及其報(bào)表附注。

c.借款人現(xiàn)有負(fù)債清單及信用狀況。

d.有權(quán)部門對項(xiàng)目立項(xiàng)的批復(fù)，項(xiàng)目可研報(bào)告、環(huán)保部門及其他有權(quán)部門對項(xiàng)目的批復(fù)文件，權(quán)威部門論證結(jié)論。

e.市場供求、產(chǎn)品價(jià)格、行業(yè)狀況分析資料。

f.項(xiàng)目建設(shè)資金來源證明文件。

g.項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度表，資金使用計(jì)劃。

h.貸款償還方式及計(jì)劃，借款人在項(xiàng)目建設(shè)期及貸款償還期內(nèi)現(xiàn)金流量預(yù)測材料。

i.貸款擔(dān)保意向或承諾，擔(dān)保人營業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、或有負(fù)債狀況，抵押（質(zhì)押）物的情況說明。借款人營業(yè)執(zhí)照、公司章程、貸款證（卡）、借款申請書。

j.同級別法律事務(wù)部門出具的法律意見書。

3.評估的范圍

凡申請中國工商銀行固定資產(chǎn)貸款人民幣500萬元（含）以上、外匯貸款100萬美元（含）以上的項(xiàng)目，均應(yīng)進(jìn)行評估；科技開發(fā)貸款不論貸款額大小，原則上都要進(jìn)行評估；追加貸款額超過原承諾貸款30%的應(yīng)重新進(jìn)行評估。但符合以下條件之一的貸款可以不評估，只要提供貸款調(diào)查報(bào)告即可：

(1)項(xiàng)目貸款總額在人民幣500萬元、外匯100萬美元以下的；

(2)以存款、可轉(zhuǎn)讓國家債券或金融券全額質(zhì)押的項(xiàng)目貸款；

(3)經(jīng)具有相應(yīng)審批權(quán)限的貸款審查委員會特批的。

四、審查審批

項(xiàng)目貸款評估報(bào)告完成后，評估咨詢部門要認(rèn)真審查評估報(bào)告,并以部門文件的形式提交信貸管理部門和信貸政策委員會；信貸管理部門依據(jù)評估報(bào)告等資料進(jìn)行貸款的審查審批。

五、聯(lián)合評審

聯(lián)合評審是指對按現(xiàn)行評審程序需要總行相關(guān)業(yè)務(wù)部門分別提出初審、評估、審查和信貸意見，再報(bào)信貸審批中心信貸審查會議和信貸政策委員會審議、總行領(lǐng)導(dǎo)審批的信貸業(yè)務(wù)，實(shí)行有關(guān)業(yè)務(wù)部門同步評估與審查的一種特殊貸款程序的項(xiàng)目貸款。實(shí)行聯(lián)合評審的信貸業(yè)務(wù)原則上限于以下幾類：

1、總行確定的300戶重點(diǎn)優(yōu)質(zhì)客戶申請的時(shí)效性較強(qiáng)的信貸業(yè)務(wù)；

2、市場前景好、競爭激烈的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目；

3、銀團(tuán)牽頭行已組織評估，我行以參與行身份參加的銀團(tuán)貸款項(xiàng)目；

4、時(shí)效性強(qiáng)的投標(biāo)項(xiàng)目；

5、總行領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為需要聯(lián)合評審的信貸業(yè)務(wù)。

實(shí)行聯(lián)合評審的信貸項(xiàng)目原則上在10億元以上。

六、發(fā)放貸款

貸款發(fā)放前，經(jīng)辦行與借款人訂立書面借款合同。借款合同由經(jīng)辦行與借款人協(xié)商訂立。在簽訂合同之前，借款人應(yīng)當(dāng)承諾以下要求：

1.使用中國工商銀行統(tǒng)一的借款合同文本；

2.提供合法有效的擔(dān)保，并根據(jù)需要辦理或督促擔(dān)保人辦理登記或公證手續(xù)；

3.準(zhǔn)予中國工商銀行參與項(xiàng)目設(shè)備和工程招標(biāo)等工作；

4.在還清中國工商銀行的全部借款之前，向第三人提供擔(dān)保的，應(yīng)事先征得中國工商銀行同意；

5.借款合同履行期間，發(fā)生合并、分立、合資、股份制改造等產(chǎn)權(quán)變更或承包、租賃等經(jīng)營方式改變的，應(yīng)事先征得中國工商銀行同意，并在落實(shí)貸款債務(wù)和提供相應(yīng)擔(dān)保后方可實(shí)施。

融資實(shí)務(wù)指南

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業(yè)務(wù)綜述

辦理指南

業(yè)務(wù)綜述

貿(mào)易融資（Trade Finance）是指銀行對進(jìn)口商或出口商提供的與進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期融資或信用便利。境外貿(mào)易融資業(yè)務(wù)（即在辦理進(jìn)口開證業(yè)務(wù)時(shí)，利用國外代理行提供的融資額度和融資條件，延長信用證項(xiàng)下的付款期限）屬于總行統(tǒng)籌管理的業(yè)務(wù)，只能由總行代表中國工商銀行對外談判簽約。

1.授信開證：是指銀行為客戶在授信額度內(nèi)減免保證金對外開立信用證。

2.進(jìn)口押匯：是指開證行在收到信用證項(xiàng)下全套相符單據(jù)時(shí)，向開證申請人提供的，用以支付該信用證款項(xiàng)的短期資金融通。進(jìn)口押匯通常是與信托收據(jù)（Trust Receipt，T/R）配套操作的。也就是說，開證行憑開證申請人簽發(fā)給銀行的信托收據(jù)釋放信用證項(xiàng)下單據(jù)給申請人，申請人在未付款的情況下先行辦理提貨、報(bào)關(guān)、存?zhèn)}、保險(xiǎn)和銷售，并以貨物銷售后回籠的資金支付銀行為其墊付的信用證金額和相關(guān)利息。開證行與開證申請人由于信托收據(jù)形成信托關(guān)系，銀行保留單證項(xiàng)下貨物銷售收入的受益權(quán)，開證申請人擁有單證法律上的所有權(quán)，能夠處分單證項(xiàng)下的貨物。

3.提貨擔(dān)保（Shipping Guarantee）：是指在信用證結(jié)算的進(jìn)口貿(mào)易中，當(dāng)貨物先于貨運(yùn)單據(jù)到達(dá)目的地時(shí)，開證行應(yīng)進(jìn)口商的申請，為其向承運(yùn)人或其代理人出具的承擔(dān)由于先行放貨引起的賠償責(zé)任的保證性文件。

4.出口押匯業(yè)務(wù)（Bills Purchase）：是指信用證的受益人在貨物裝運(yùn)后，將全套貨運(yùn)單據(jù)質(zhì)押給所在地銀行，該行扣除利息及有關(guān)費(fèi)用后，將貨款預(yù)先支付給受益人，而后向開證行索償以收回貨款的一種貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。

5.打包放款（Packing Loan）：是指出口商收到進(jìn)口商所在地銀行開立的未議付的有效信用證后，以信用證正本向銀行申請，從而取得信用證項(xiàng)下出口商品生產(chǎn)、采購、裝運(yùn)所需的短期人民幣周轉(zhuǎn)資金融通。

6.外匯票據(jù)貼現(xiàn)（Discount）：是銀行為外匯票據(jù)持票人辦理的票據(jù)融資行為，銀行在外匯票據(jù)到期前，從票面金額中扣除貼現(xiàn)利息后，將余額支付給外匯票據(jù)持票人。

7.國際保理融資業(yè)務(wù)：是指在國際貿(mào)易中承兌交單（D/A）、賒銷方式（O/A）下，銀行（或出口保理商）通過代理行（或進(jìn)口保理商）以有條件放棄追索權(quán)的方式對出口商的應(yīng)收帳款進(jìn)行核準(zhǔn)和購買，從而使出口商獲得出口后收回貨款的保證。

8.福費(fèi)廷（Forfaiting）：也稱票據(jù)包買或票據(jù)買斷，是指銀行（或包買人）對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無追索權(quán)的貼現(xiàn)（即買斷）。

9.出口買方信貸：是向國外借款人發(fā)放的中長期信貸，用于進(jìn)口商支付中國出口商貨款，促進(jìn)中國貨物和技術(shù)服務(wù)的出口。貸款對象為中國工商銀行認(rèn)可的從中國進(jìn)口商品的進(jìn)口方銀行，在特殊情況下也可以是進(jìn)口商，貸款支持的出口設(shè)備應(yīng)以我國制造的設(shè)備為主。

辦理指南

一、授信開證和進(jìn)口押匯的受理與審查

1.對中國工商銀行“貿(mào)易融資客戶授信企業(yè)名錄”內(nèi)企業(yè)申請辦理的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，可由經(jīng)辦行在企業(yè)的客戶授信額度內(nèi)和總行核定的單筆審批權(quán)限內(nèi)直接審批、辦理，不再逐筆報(bào)信貸部門履行信貸審查程序，并可根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營情況、實(shí)際的貿(mào)易背景和信用證的具體條款等免收開證保證金或減收保證金，免辦備用貸款手續(xù)。

2.對于非名錄企業(yè)的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，需履行信貸審查程序，并收取比例不低于20%的開證保證金。

二、提貨擔(dān)保

目前，中國工商銀行僅辦理進(jìn)口信用證項(xiàng)下的提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)。提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)的申請人應(yīng)為進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)的開證申請人，且信用證由中國工商銀行開出。

申請人需提交以下文件：

1)提貨擔(dān)保申請；

2)進(jìn)口信用證項(xiàng)下正本提單的復(fù)印件；

3)進(jìn)口信用證項(xiàng)下商業(yè)發(fā)票副本或復(fù)印件；

三、出口押匯

中國工商銀行僅辦理進(jìn)口信用證項(xiàng)下的提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)。托收業(yè)務(wù)項(xiàng)下原則上不辦理出口押匯。

1.辦理?xiàng)l件

1)申請辦理出口押匯的企業(yè)應(yīng)具有進(jìn)口業(yè)務(wù)經(jīng)營權(quán)，資信良好，有長期穩(wěn)定的出口業(yè)務(wù)，出口制單水平較高。出口貨物應(yīng)為該企業(yè)的主營產(chǎn)品，并在國外或我國港、澳、臺地區(qū)有穩(wěn)定的銷售市場。初次來中國工商銀行辦理出口結(jié)算業(yè)務(wù)的企業(yè)，原則上不辦理出口押匯業(yè)務(wù)。

2)出口押匯業(yè)務(wù)項(xiàng)下的開證行應(yīng)當(dāng)資信良好，所在國（地區(qū)）政局穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)金融秩序良好，開證行信用等級（長期債務(wù)類）為Baa（含，穆迪公司）或BBB（含，標(biāo)準(zhǔn)普爾公司）以上，與中國工商銀行有正式的代理行關(guān)系，業(yè)務(wù)往來無不良記錄。

3)開證行等級不符合上述條件的，如有信譽(yù)良好的其他銀行加具保兌，也可辦理出口押匯業(yè)務(wù)。保兌行信用等級（長期債務(wù)類）應(yīng)為A3（含，穆迪公司）或A-（含，標(biāo)準(zhǔn)普爾公司）以上，與中國工商銀行有正式的代理行關(guān)系，業(yè)務(wù)合作關(guān)系良好，所在國（地區(qū)）政局穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)金融秩序良好。

4)出口押匯業(yè)務(wù)項(xiàng)下的來證應(yīng)具備以下條件：

a.信用證明確規(guī)定適用國際商會第500號出版物《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（SWIFT MT7XX格式未作排除性適用規(guī)定即可）；

b.信用證條款明確合理，索匯路線簡潔清晰；

c.信用證未指定中國工商銀行為付款行、保兌行或承兌行；

d.遠(yuǎn)期信用證的付款期限不超過180天；

e.信用證要求的單據(jù)包含全套物權(quán)單據(jù)；

f.信用證未規(guī)定對受益人不利的軟條款；

g.信用證規(guī)定的貨運(yùn)目的地未發(fā)生政局不穩(wěn)或戰(zhàn)爭情形；

h.信用證付款條件為遠(yuǎn)期付款，且開證行或保兌行已對信用證項(xiàng)下匯票作出承兌的，可以不適用上述e、f、g項(xiàng)。

5)凡向中國工商銀行申請辦理出口押匯的企業(yè)，應(yīng)先簽定統(tǒng)一格式的《出口押匯總承諾書》，然后就具體業(yè)務(wù)逐筆申請并簽署《出口押匯申請書》。出口企業(yè)在上述文件上加蓋的公章和有權(quán)人簽字與中國工商銀行的預(yù)留有效授權(quán)印鑒要相符。

2.幣種、期限及利率

1)出口押匯的貨幣原則上為原信用證幣種。

2)押匯金額應(yīng)扣除自押匯日至預(yù)計(jì)收匯日期間的利息及相關(guān)的銀行費(fèi)用。

3)出口押匯的期限應(yīng)比照正常收匯天數(shù)執(zhí)行。

4)利率比照同期外匯流動資金貸款利率標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

四、打包放款

1.辦理?xiàng)l件

1)申請打包放款的企業(yè)，必須有進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)，有真實(shí)的貿(mào)易背景，對外履行合同能力和制作出口索匯單據(jù)能力較強(qiáng)。

2)用于打包放款的正本信用證，必須由信譽(yù)良好的銀行開出，開證行與中國工商銀行有正式的代理行關(guān)系，業(yè)務(wù)往來無不良記錄，所在地政局穩(wěn)定、無金融危機(jī)，信用證無限制他行議付和對中國工商銀行不利的條款，信用證項(xiàng)下單據(jù)應(yīng)為物權(quán)單據(jù)。

2.期限：打包放款的期限從批準(zhǔn)放款之日起至信用證辦理出口押匯或信用證項(xiàng)下貨款收妥結(jié)匯日加上合理的傳遞時(shí)間，原則上最長不超過三個(gè)月。

3.幣種：打包放款的幣種為人民幣。每份信用證項(xiàng)下的打包放款金額，最高不得超過信用證總金額（按當(dāng)日銀行買入價(jià)折算）的80%（含）。

4.用途：打包放款的用途只限于出口合同和信用證上列明出口商品的進(jìn)貨、生產(chǎn)和裝運(yùn)的資金需要。

5.利率：按同檔次人民幣流動資金利率執(zhí)行。

6.申請材料：

1)中國工商銀行出口打包放款申請書。

2)申請人和保證人的上年度及近期財(cái)務(wù)報(bào)表。

3)信用證正本及有關(guān)附件和修改等。

4)信用證對應(yīng)的貿(mào)易合同，屬?？厣唐返倪€需提供出口批文或許可證。

5)銀行在審查時(shí)可能要求的其他文件。

五、外匯票據(jù)貼現(xiàn)

1.持票人條件

1)持票人應(yīng)具備企業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織資格，并依法從事經(jīng)營活動；

2)在中國工商銀行辦理主要國際結(jié)算業(yè)務(wù)，并在中國工商銀行開立結(jié)算帳戶；

3)在中國工商銀行辦理的國際結(jié)算業(yè)務(wù)沒有不良記錄；

4)信譽(yù)良好，沒有發(fā)生貿(mào)易糾紛。

2.票據(jù)條件

1)票據(jù)必須以真實(shí)的商品交易為背景，不得辦理融資性質(zhì)的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)；

2)對記載“不得轉(zhuǎn)讓”、“質(zhì)押”、被拒絕承兌、拒絕付款或者超過付款期限的票據(jù)及其他影響票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)的票據(jù)不辦理貼現(xiàn)；

3)期限不超過180天；

4)開證行（保兌行）應(yīng)屬中國工商銀行一類、二類代理行。

3.提交文件

1)出口貼現(xiàn)業(yè)務(wù)協(xié)議書（協(xié)議書格式請參照《出口押匯業(yè)務(wù)總承諾書》自行制定，與申請企業(yè)逐筆簽定）

2)經(jīng)持票人背書的未到期票據(jù)

3)營業(yè)執(zhí)照和法人代碼書

4)商品交易合同復(fù)印件

5)銀行要求的其他資料

六、國際保理業(yè)務(wù)

1.一般程序和特點(diǎn)

出口商與銀行（或出口保理商）簽定出口保理合同后，提出對進(jìn)口商的信用額度要求。銀行將出口商對進(jìn)口商的信用額度要求傳遞給代理行（或進(jìn)口保理商）進(jìn)行調(diào)查和評估。進(jìn)口保理商憑進(jìn)口商的信譽(yù)和財(cái)務(wù)狀況核準(zhǔn)一定的保理信用額度，出口商憑保理商核準(zhǔn)的額度

發(fā)貨并得到收回債務(wù)的保證。保理商根據(jù)出口商提供的商業(yè)發(fā)票向進(jìn)口商收取應(yīng)收帳款，承擔(dān)因進(jìn)口商財(cái)務(wù)狀況惡化造成的壞帳損失，并向進(jìn)口商提供應(yīng)收帳款對帳單或付款報(bào)告。

保理融資的期限一般在180天以內(nèi)；往往涉及出口商一定時(shí)期內(nèi)的多項(xiàng)出口業(yè)務(wù)；融資單據(jù)為進(jìn)出口貿(mào)易中的商業(yè)發(fā)票；銀行（或保理商）有條件地（當(dāng)進(jìn)口商因財(cái)務(wù)原因出現(xiàn)不能支付時(shí)）放棄對出口商的追索權(quán)。

2.優(yōu)點(diǎn)

1)對進(jìn)口商

a.可以利用賒帳、承兌交單等優(yōu)惠付款條件，以有限的資金購進(jìn)更多貨物，擴(kuò)大營業(yè)額；

b.若出口商提供的貨物與合同不符，進(jìn)口商可拒付，避免信用證項(xiàng)下單證相符時(shí)必須付款所產(chǎn)生的不利因素；

c.省卻開立信用證和處理繁雜文件的費(fèi)用；

d.在批準(zhǔn)信用額度后，購買手續(xù)簡化，進(jìn)貨快捷。

2)對出口商

a.對于新的或現(xiàn)有的客戶提供更有競爭力的賒銷、承兌交單付款條件，增加營業(yè)額；

b.進(jìn)口商的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)由保理商承擔(dān)，出口商得到100%的收匯保障；

c.可以以預(yù)支的方式得到融資；

d.資信調(diào)查、帳務(wù)管理和帳款追收都由保理商負(fù)責(zé)，減輕業(yè)務(wù)負(fù)擔(dān)，節(jié)約管理成本；

e.免除了一般信用證交易的繁瑣手續(xù)。

3.辦理程序

目前，中國工商銀行尚未成為國際保理聯(lián)合會（FCI）成員，故只能作為進(jìn)口保理商的代理向出口商提供融資，本身并不承擔(dān)應(yīng)收帳款保付的責(zé)任。操作流程如下：

1)審查

a.客戶（出口商）與境外進(jìn)口商簽定進(jìn)出口合同前，向中國工商銀行申請敘做出口保理業(yè)務(wù)，中國工商銀行聯(lián)絡(luò)進(jìn)口保理商；

b.進(jìn)口保理商對進(jìn)口商進(jìn)行資信調(diào)查，根據(jù)進(jìn)口商的年預(yù)計(jì)銷售額及其風(fēng)險(xiǎn)程度確定保理費(fèi)率及其核準(zhǔn)的信用額度，并將評估結(jié)果及時(shí)通知中國工商銀行；

c.中國工商銀行將進(jìn)口保理商核準(zhǔn)額度通知出口商。

2)簽約

a.客戶與進(jìn)口保理商簽訂保付代理合同；

b.客戶與中國工商銀行簽訂貸款合同；

c.客戶、進(jìn)口保理商與中國工商銀行簽訂三方受讓合同。

3)付運(yùn)

a.客戶發(fā)貨，并將全套貨運(yùn)單據(jù)及發(fā)票正本直接寄進(jìn)口商。明保理時(shí)，客戶應(yīng)在發(fā)票面貼上進(jìn)口保理商受讓聲明標(biāo)簽，提示進(jìn)口商應(yīng)收帳款的轉(zhuǎn)移，進(jìn)口保理商有權(quán)憑受讓應(yīng)收帳款向進(jìn)口商催收；暗保理時(shí)，客戶無須向進(jìn)口商聲明債權(quán)的轉(zhuǎn)移，只有在應(yīng)收帳款到期且進(jìn)口商不能支付時(shí)，方將暗保轉(zhuǎn)為明保，由進(jìn)口保理商向進(jìn)口商催收貨款；

b.客戶向中國工商銀行呈送發(fā)票及付運(yùn)文件副本轉(zhuǎn)交給進(jìn)口保理商用以更新應(yīng)收賬款記錄系統(tǒng)。

4)融資

a.進(jìn)口保理商送出應(yīng)收賬款狀況表；

b.中國工商銀行利用進(jìn)口保理商的報(bào)表，根據(jù)進(jìn)口保理商承保的應(yīng)收賬款向客戶提供國際保理融資。

5)收款

a.進(jìn)口保理商向進(jìn)口商催收貨款；

b.在賒銷到期日進(jìn)口商向保理商支付貨款；

c.保理商將貨款扣除保理費(fèi)后支付中國工商銀行，并向中國工商銀行和客戶提供客戶更新的應(yīng)收帳款狀況表；

d.中國工商銀行扣除融資本息后將貨款余額入出口商在中國工商銀行帳戶，并根據(jù)進(jìn)口保理商的更新報(bào)表計(jì)算客戶融資限額。

七、福費(fèi)廷

1.特點(diǎn)

1)銀行不能對出票人行使追索權(quán)，因此福費(fèi)廷項(xiàng)下的單據(jù)通常須由認(rèn)可的進(jìn)口地銀行承兌或擔(dān)保，涉及銀行信用而非商業(yè)信用；

2)每筆福費(fèi)廷業(yè)務(wù)僅涉及出口商某一特定的出口業(yè)務(wù)；

3)尤其適用于資本貨物，融資金額少至幾十萬美元，多達(dá)上億美元；

4)融資幣種一般是美元、歐元、英鎊、日圓、瑞士法郎等主要交易貨幣；

5)融資期限較長，可由三個(gè)月至十年。

2.優(yōu)點(diǎn)

對出口商：

1)應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)為現(xiàn)金收入，使流動性較差的資產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)榱鲃有暂^強(qiáng)的資產(chǎn)，將有效改善企業(yè)財(cái)務(wù)狀況，提高資金使用效率，提升企業(yè)的資信與公眾形象，降低企業(yè)日后的融資成本；

2)根據(jù)外匯管理局規(guī)定，允許外匯指定銀行對境內(nèi)出口單位通過福費(fèi)廷業(yè)務(wù)方式取得的外匯資金，在按規(guī)定辦理結(jié)匯或入帳手續(xù)時(shí)，為出口單位出具出口收匯核銷專用聯(lián)，供出口單位辦理出口收匯核銷和退稅手續(xù)，進(jìn)一步改善了出口商的資金流動狀況；

3)出口商獲得無追索權(quán)貼現(xiàn)，即剔除了融資期間利率、匯率、政治、商業(yè)信用、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)，也免除了為避免風(fēng)險(xiǎn)而產(chǎn)生的保險(xiǎn)、對沖等交易以及復(fù)雜的索償程序；

4)出口商可將融資成本納入銷售價(jià)格，便于成本核算；并可給予進(jìn)口商更有吸引力的遠(yuǎn)期付款條件，也可考慮原先認(rèn)為高風(fēng)險(xiǎn)的貿(mào)易地區(qū)，增加了貿(mào)易機(jī)會；

5)融資單據(jù)簡單，法律轉(zhuǎn)讓程序（背書、轉(zhuǎn)讓書）直接；

6)福費(fèi)廷業(yè)務(wù)由中國工商銀行認(rèn)可的進(jìn)口方銀行提供擔(dān)保，屬于低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)。

對進(jìn)口商而言，獲得了更佳的遠(yuǎn)期付款條件，改善現(xiàn)金狀況。

3.辦理?xiàng)l件

1)有進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)，資信良好，誠實(shí)可信，有長期穩(wěn)定的出口業(yè)務(wù)和真實(shí)的貿(mào)易背景，沒有退單或多次逾期不收匯記錄；

2)初次來中國工商銀行辦理出口結(jié)算業(yè)務(wù)的企業(yè)，原則上不辦理中國工商銀行自行買入的福費(fèi)廷業(yè)務(wù)。

4.計(jì)價(jià)

1)貼現(xiàn)利息，是客戶敘做福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的主要成本。

2)承諾費(fèi)。從福費(fèi)廷業(yè)務(wù)成交到票據(jù)實(shí)際貼現(xiàn)的期間稱承諾期。在此期間銀行必須按約定的貼現(xiàn)率買入票據(jù)，客戶也必須將票據(jù)交給銀行貼現(xiàn)。（承諾天數(shù)若在兩周內(nèi)可免收承諾費(fèi)）

3)手續(xù)費(fèi)。

4)預(yù)計(jì)海外銀行扣費(fèi)，如索款時(shí)發(fā)生的郵電費(fèi)等。

八、出口信貸

1.辦理?xiàng)l件

1)商務(wù)合同符合雙方政府的有關(guān)規(guī)定；

2)借款人需向保險(xiǎn)公司投保出口信用險(xiǎn)；

3)由借款國的中央銀行或財(cái)政部出具貸款擔(dān)保；

4)商務(wù)合同應(yīng)先于貸款合同生效。

2.貸款金額、利率、期限和費(fèi)用

1)貸款金額不超過商務(wù)合同價(jià)的85%。

2)參考商業(yè)參考利率（CIRR）確定，或采用LIBOR加成一定比率確定。

3)期限一般不超過十年。

4)費(fèi)用主要有兩項(xiàng)：

承擔(dān)費(fèi)：費(fèi)率為0.3%，按貸款未支用余額計(jì)收，每半年支付一次；

管理費(fèi)：費(fèi)率為0.3%，按貸款金額一次性收取，一般在貸款協(xié)議簽署后三十天內(nèi)支付。

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業(yè)務(wù)綜述

銀團(tuán)貸款又稱辛迪加貸款，是指獲準(zhǔn)經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)的多家銀行或其他金融機(jī)構(gòu)組成銀團(tuán)，按照相同的貸款條件，采取同一貸款協(xié)議，向同一貸款人提供的貸款或其他授信。

與傳統(tǒng)的雙邊貸款相比，銀團(tuán)貸款具有以下特點(diǎn)：

1.所有成員行的貸款均基于相同的貸款條件，使用同一貸款協(xié)議。

2.牽頭行根據(jù)借款人、擔(dān)保人提供的資料編寫信息備忘錄，以供其他成員行決策參考，同時(shí)聘請律師負(fù)責(zé)對借款人、擔(dān)保人進(jìn)行盡職調(diào)查，并出具法律意見書，在此基礎(chǔ)上，銀團(tuán)各成員行進(jìn)行獨(dú)立的判斷和評審，作出貸款決策。

3.貸款法律文件簽署后，由代理行統(tǒng)一負(fù)責(zé)貸款的發(fā)放和管理。

4.各成員行按照銀團(tuán)協(xié)議約定的出資份額提供貸款資金，并按比例回收貸款本息，如果某成員行未按約定發(fā)放貸款，其他成員行不負(fù)責(zé)任。

銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)在我國尚屬一項(xiàng)新興的金融業(yè)務(wù)，中國工商銀行從1991年開始正式開展銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)，到目前為止先后牽頭組織或參與了上海東方明珠電視塔、上海通用汽車有限公司、中國遠(yuǎn)洋運(yùn)輸集團(tuán)、中國移動、西門子（中國）有限公司、青海鉀肥、上海BP、揚(yáng)子巴斯夫、深圳東江水、廣東地鐵、深圳地鐵、南海石化等多項(xiàng)具有市場影響力的銀團(tuán)項(xiàng)目。其中南海石化項(xiàng)目是我國迄今為止最大的中外合資項(xiàng)目，我行成功擔(dān)任了銀團(tuán)貸款的牽頭行，并包銷70億元人民幣貸款。經(jīng)過十年左右的發(fā)展，中國工商銀行已完成了從初期參與外資銀行組織的國際銀團(tuán)貸款為主到主動進(jìn)行市場營銷、牽頭為國內(nèi)外客戶組織本外幣銀團(tuán)貸款階段的轉(zhuǎn)變。

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業(yè)務(wù)介紹

業(yè)務(wù)品種

辦理指南

業(yè)務(wù)介紹

中國工商銀行票據(jù)營業(yè)部是以票據(jù)作為媒介、從事資金融通、票據(jù)買賣業(yè)務(wù)的專業(yè)機(jī)構(gòu)。

票據(jù)營業(yè)部主要從事以下業(yè)務(wù)：

1.辦理銀行承兌匯票的貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)和回購業(yè)務(wù)；

2.辦理商業(yè)承兌匯票的貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)和回購業(yè)務(wù)；

3.辦理商業(yè)票據(jù)代保管業(yè)務(wù)；

4.辦理票據(jù)咨詢、見證、代理查詢、代理托收等中間業(yè)務(wù)；

5.辦理經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

業(yè)務(wù)品種

一、面向工商企業(yè)

1.銀行承兌匯票貼現(xiàn)

持票人將未到期的銀行承兌匯票轉(zhuǎn)讓給票據(jù)營業(yè)部，票據(jù)營業(yè)部在扣除貼現(xiàn)利息后將票款付給持票人。

2.商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)

持票人將未到期并確認(rèn)該承兌人是已經(jīng)中國工商銀行授信的票據(jù)，轉(zhuǎn)讓給票據(jù)營業(yè)部，票據(jù)營業(yè)部在扣除貼現(xiàn)利息后將票款付給持票人。

3.信用證項(xiàng)下銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)

指代理出口商取得進(jìn)口商開具的信用證后，在信用證的額度內(nèi)申請簽發(fā)銀行承兌匯票，作為預(yù)付款支付給國內(nèi)生產(chǎn)商，由生產(chǎn)商向銀行申請辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)的業(yè)務(wù)。

4.買方付息票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)

賣方（貼現(xiàn)申請人）在銀行承兌匯票到期日前為取得資金，在由買方（出票人）貼付利息后將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給工行票據(jù)營業(yè)部的票據(jù)行為，是工行票據(jù)營業(yè)部向賣方（貼現(xiàn)申請人）融通資金的一種方式。辦理買方付息票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，除賣方（貼現(xiàn)申請人）全額獲取貼現(xiàn)銀行承兌匯票票面金額和買方承擔(dān)貼現(xiàn)利息外，其他均同于一般的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)處理。

二、面向商業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)

1.銀行承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

在國內(nèi)注冊的商業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)，持有已貼現(xiàn)而未到期的銀行承兌匯票與票據(jù)營業(yè)部進(jìn)行買賣的一種短期融資業(yè)務(wù)。包括買入和賣出兩種方式。

2.商業(yè)承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

在國內(nèi)注冊的商業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)，持有已貼現(xiàn)，尚未到期的商業(yè)承兌匯票與票據(jù)營業(yè)部進(jìn)行買賣的一種短期融資業(yè)務(wù)。包括買入和賣出兩種方式。

3.銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票買入返售

商業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)，將持有的銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票賣給票據(jù)營業(yè)部，按合同規(guī)定的時(shí)間，用資金買回的業(yè)務(wù)。

4.銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票賣出回購

商業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)，買入票據(jù)營業(yè)部的銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票，并按簽署的合同在規(guī)定的時(shí)間，票據(jù)營業(yè)部用資金買回的業(yè)務(wù)。

三、其他業(yè)務(wù)

1.代理查詢

票據(jù)營業(yè)部代理票據(jù)持有人向商業(yè)匯票付款人進(jìn)行查詢的一項(xiàng)業(yè)務(wù)。

2.代理商業(yè)匯票委托收款

票據(jù)營業(yè)部代理收款人向商業(yè)匯票付款人收取票據(jù)款項(xiàng)的一種代理結(jié)算方式。

3.商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（回購）異地非實(shí)物交割業(yè)務(wù)

票據(jù)營業(yè)部與工商銀行系統(tǒng)內(nèi)賣出回購方在辦理商業(yè)匯票回購業(yè)務(wù)時(shí)，按照雙方事先簽訂的合作協(xié)議，由賣出回購方和其上級監(jiān)管行（特指各地二級分行或以上機(jī)構(gòu)）共同就地封存保管擬交易的商業(yè)匯票，票據(jù)營業(yè)部依據(jù)賣出回購方的電傳票據(jù)清單辦理業(yè)務(wù)手續(xù)，并劃付資金的一種交易方式。

辦理指南

一、面向工商企業(yè)的票據(jù)業(yè)務(wù)辦理指南

二、面向商業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的票據(jù)業(yè)務(wù)辦理指南

一、面向工商企業(yè)的票據(jù)業(yè)務(wù)辦理指南

(一)銀行（商業(yè)）承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的申請

1.銀行承兌匯票持票人需要提供的資料

（1）票據(jù)實(shí)樣；

（2）營業(yè)執(zhí)照副本、原件及正、副本復(fù)印件、企業(yè)代碼證復(fù)印件；

（3）法定代表人身份證復(fù)印件；

（4）經(jīng)辦人身份證或其他法定身份證件復(fù)印件及授權(quán)委托書（可下載）；

（5）貸款證（卡）及其復(fù)印件；

（6）與前手簽定的交易合同及相關(guān)稅務(wù)發(fā)票和商品貨運(yùn)單的原件及其復(fù)印件。

2.商業(yè)承兌匯票持票人需提供的資料

（1）票據(jù)實(shí)樣；

（2）營業(yè)執(zhí)照副本、原件及正、副本復(fù)印件、企業(yè)代碼證復(fù)印件，法定代表人身份證復(fù)印件，經(jīng)辦人身份證或其他法定證件復(fù)印件及授權(quán)委托書（可下載）；

（3）貸款證（卡）及其復(fù)印件；

（4）與前手簽定的交易合同及相關(guān)稅務(wù)發(fā)票和商品貨運(yùn)單的原件及其復(fù)印件。

3.哪些商業(yè)承兌匯票可以辦理貼現(xiàn)？

商業(yè)承兌匯票現(xiàn)僅限于經(jīng)工商銀行總行批準(zhǔn)并與票據(jù)營業(yè)部簽署了特約協(xié)議的企業(yè)簽發(fā)、承兌的商業(yè)承兌匯票。不辦理其他商業(yè)承兌匯票。

(二)辦理銀行（商業(yè)）承兌匯票業(yè)務(wù)的操作程序

（三)信用證項(xiàng)下銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)

適用對象：具有短期融資需求的出口產(chǎn)品生產(chǎn)商

業(yè)務(wù)辦理流程：

持票人應(yīng)提供的資料：

1.企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照原件及復(fù)印件

2.企業(yè)法人代碼證書原件及復(fù)印件

3.貸款卡原件及復(fù)印件

（以上資料原件，只需在第一次辦理業(yè)務(wù)時(shí)提供）

4.建立票據(jù)關(guān)系申請書

5.申辦委托書

6.法定代表人及經(jīng)辦人身份證

7.銀行承兌匯票

8.信用證及副本復(fù)印件

9.出口代理協(xié)議與該協(xié)議項(xiàng)下的交易合同

10.承諾書（說明企業(yè)與代理出口商的關(guān)系；簽發(fā)銀行承兌匯票的商品交易背景；開具增值稅發(fā)票的時(shí)間；保證在約定時(shí)間內(nèi)向票據(jù)營業(yè)部提供增值稅發(fā)票的承諾）

(四)買方付息票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)

客戶限定：辦理該業(yè)務(wù)的買方和賣方可以是本地企業(yè)也可以是異地企業(yè)。對銀行承兌匯票的買方付息貼現(xiàn)，我部暫接受的承兌銀行范圍為工行、農(nóng)行、中行、建行、交行、全國股份制銀行的二級分行或城市支行及城市商業(yè)銀行中的上海銀行。

業(yè)務(wù)辦理原則：

1.真實(shí)貿(mào)易背景原則，買賣雙方具有真實(shí)合法的商品或勞務(wù)交易，且銷售合同約定銷售款以銀行承兌匯票結(jié)算。

2.不墊款原則，辦理買方付息票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)嚴(yán)格遵守“先收妥貼現(xiàn)利息，再支付貼現(xiàn)款項(xiàng)”的規(guī)定。

操作流程：

1.票據(jù)營業(yè)部和承兌行、買方（出票人）以及賣方（貼現(xiàn)申請人）簽訂《中國工商銀行票據(jù)營業(yè)部買方付息票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)四方協(xié)議書》。

2.買方（出票人）簽發(fā)《中國工商銀行票據(jù)營業(yè)部買方付息票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)承諾函》。

3.由承兌行提供銀行承兌匯票復(fù)印件，工行票據(jù)營業(yè)部通過系統(tǒng)內(nèi)網(wǎng)上查詢方式，向承兌行查詢銀行承兌匯票的真實(shí)性。

4.工行票據(jù)營業(yè)部通知賣方（貼現(xiàn)申請人）提供銀行承兌匯票的原件、票據(jù)清單以及其他所需跟單資料，并在計(jì)息后將加蓋會計(jì)轉(zhuǎn)訖章的貼現(xiàn)憑證復(fù)印件傳真至承兌行。

5.承兌行確認(rèn)貼現(xiàn)利息后，將利息資金劃至工行票據(jù)營業(yè)部指定帳戶。

6.工行票據(jù)營業(yè)部確認(rèn)貼現(xiàn)利息到帳后，將貼現(xiàn)款項(xiàng)劃付貼現(xiàn)申請人指定帳戶。

二、面向商業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的票據(jù)業(yè)務(wù)辦理指南

(一)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、買入返售業(yè)務(wù)

1.客戶限定：與票據(jù)營業(yè)部辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或買入返售業(yè)務(wù)的客戶，必須經(jīng)過中國人民銀行批準(zhǔn)具有經(jīng)營“票據(jù)貼現(xiàn)”業(yè)務(wù)的資格。

2.辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或買入返售業(yè)務(wù)，應(yīng)持有如下文件：

（1）營業(yè)執(zhí)照和金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證（復(fù)印件）；

（2）建立票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)關(guān)系申請審批書；

（3）申辦委托書；

（4）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請審批表；

（5）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同（見“轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同”）或回購合同（見“回購合同”）；

（6）當(dāng)您準(zhǔn)備好辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或回購業(yè)務(wù)的票據(jù)，應(yīng)填寫電子表格：“轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)清單.xls”。

3.到票據(jù)營業(yè)部辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)，請持已蓋公章的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同（或回購合同）、銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票、票據(jù)營業(yè)部提供格式制作的票據(jù)清單以及與票據(jù)有關(guān)的文件。

4.與票據(jù)有關(guān)的文件應(yīng)有：（下列文件應(yīng)使用統(tǒng)一的A4復(fù)印紙復(fù)印，并按以下順序排列）

（1）已作貼現(xiàn)的貼現(xiàn)憑證第一聯(lián)復(fù)印件（加蓋貼現(xiàn)行會計(jì)部門轉(zhuǎn)訖章或業(yè)務(wù)章）；

（2）未到期的承兌匯票復(fù)印件（銀票正面復(fù)印2份、背書及所有粘單復(fù)印一份）；

（3）承兌匯票查詢查復(fù)書或復(fù)印件（轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請行應(yīng)在其上加蓋業(yè)務(wù)公章）；

（4）與承兌匯票有關(guān)的商品勞務(wù)交易合同復(fù)印件和增值稅發(fā)票第二聯(lián)復(fù)印件，其交易雙方與日期必須和承兌匯票背書相匹配。

(二)轉(zhuǎn)賣、賣出回購業(yè)務(wù)

票據(jù)營業(yè)部提供的資料與在轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、買入返售業(yè)務(wù)時(shí)客戶提供的資料類似。

(三)票據(jù)營業(yè)部買入（賣出）業(yè)務(wù)的操作程序

三、其他業(yè)務(wù)辦理指南

(一)代理查詢

業(yè)務(wù)辦理流程：

(二)代理商業(yè)匯票委托收款

業(yè)務(wù)辦理流程：

(三)商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（回購）異地非實(shí)物交割業(yè)務(wù)

業(yè)務(wù)辦理流程：

申請行應(yīng)提供的資料：

1.開辦商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（回購）異地非實(shí)物交割業(yè)務(wù)的申請

2.上級行同意開辦此業(yè)務(wù)的授權(quán)書

3.負(fù)責(zé)票據(jù)簽封人員的簽名樣本

4.協(xié)議書

5.其它資料視同系統(tǒng)內(nèi)買入返售業(yè)務(wù)

第二篇：創(chuàng)業(yè)者融資指南

創(chuàng)業(yè)者融資指南――與風(fēng)險(xiǎn)投資者會面之前應(yīng)該做哪些準(zhǔn)備工作？

有些創(chuàng)業(yè)者并不熟悉如何向機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行融資來發(fā)展事業(yè)。創(chuàng)業(yè)者一般用個(gè)人投資來組建公司，并且支持隨后的公司發(fā)展計(jì)劃，這些個(gè)人投資可以來自公司創(chuàng)立者自己、朋友、家庭等，有時(shí)也來自銀行或者政府。

風(fēng)險(xiǎn)投資現(xiàn)在是一種越來越重要的融資方式，特別是在高科技公司這樣的高成長性行業(yè)。但不幸的是，許多創(chuàng)業(yè)者并不知道如何與機(jī)構(gòu)投資者打交道，如何向他們介紹一個(gè)投資機(jī)會，也不知道從他們那里除了獲得融資之外還能獲得些什么。

在開始一項(xiàng)投資的分析和談判階段，創(chuàng)業(yè)者通常對風(fēng)險(xiǎn)投資者的情況會有很多問題。為了解釋清楚風(fēng)險(xiǎn)投資者如何進(jìn)行投資的工作方式，本文整理出一個(gè)清單和相應(yīng)的說明，這個(gè)清單不一定完整，但是對創(chuàng)業(yè)者會有一些指導(dǎo)，以幫助他們?nèi)绾螠?zhǔn)備投資建議書，以及如何與風(fēng)險(xiǎn)投資者打交道。

在投資過程中的關(guān)鍵問題和步驟包括如下： ? 向風(fēng)險(xiǎn)投資進(jìn)行融資的目的是為了發(fā)展一個(gè)商業(yè)機(jī)會。

? 站在投資者的角度考慮問題，并對自己的投資建議書提出批評。

? 了解你的聽眾。

? 準(zhǔn)備好一份商業(yè)計(jì)劃書（business plan），以及一份執(zhí)行摘要（executive summary）。? 對自己的商業(yè)機(jī)會進(jìn)行估值，并準(zhǔn)備好談判底線。

? 融資有成本的，要花費(fèi)時(shí)間和金錢。

? 可能會需要有經(jīng)驗(yàn)的法律幫助。

? 準(zhǔn)備好做路演。

? 準(zhǔn)備好開始談判，并且對你的公司進(jìn)行外部審查。

? 準(zhǔn)備好公司治理結(jié)構(gòu)的改變。

? 理解創(chuàng)業(yè)者、首席執(zhí)行官（CEO），以及股東之間的區(qū)別。

向風(fēng)險(xiǎn)投資進(jìn)行融資的目的是為了發(fā)展一個(gè)商業(yè)機(jī)會。

為一個(gè)新項(xiàng)目融資有很多方法。銀行對于緊急的資金需求來說，有時(shí)是個(gè)很好的選擇，但是融資成本比較昂貴。如果創(chuàng)業(yè)者能夠提供實(shí)際的擔(dān)保，比如固定資產(chǎn)或者應(yīng)收款項(xiàng)，銀行才有可能借錢給創(chuàng)業(yè)者。

而風(fēng)險(xiǎn)投資者不同。他們獲得來自第三方的資本，承受適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)，投資給高成長性的商業(yè)機(jī)會和公司，當(dāng)這些公司在市場上獲得成功時(shí)有公司規(guī)?？赡軘U(kuò)張好多倍，從而當(dāng)資本能夠流動性的時(shí)候就能使初始投資獲得非常吸引人的回報(bào)。風(fēng)險(xiǎn)投資通常不需要擔(dān)保，但是需要簽訂保護(hù)性條款，并且需要創(chuàng)業(yè)者分一部分公司管理權(quán)給風(fēng)險(xiǎn)投資。不要期望獲得免費(fèi)的資本，融資通常都需要付出成本。

站在投資者的角度考慮問題，并對自己的投資建議書提出批評。

投資者選擇投資建議書時(shí)腦子里通常至少有3個(gè)關(guān)鍵要素：一個(gè)強(qiáng)大的管理團(tuán)隊(duì)、一個(gè)在快速發(fā)展的市場和行業(yè)中的好公司、以及一個(gè)清晰的未來愿景。所以創(chuàng)業(yè)者在敲開潛在投資者的門之前最好做好準(zhǔn)備能夠證明這3個(gè)關(guān)鍵要素。

風(fēng)險(xiǎn)投資者可能還會問幾個(gè)關(guān)鍵問題。是否同時(shí)在找其它投資者？團(tuán)隊(duì)對于公司發(fā)展的愿景是否意見一致？是否能夠建立需要的銷售渠道？是否有明確的計(jì)劃來達(dá)到目標(biāo)？需要從投資者這里獲得什么？需要錢用于什么？這個(gè)過程需要創(chuàng)業(yè)者在向機(jī)構(gòu)投資者提出融資申請之前做好準(zhǔn)備工作。

有很多工具能夠創(chuàng)業(yè)者幫助回答這些問題，因此最好在與投資者交談之前就試著回答好這些問題。還有很多信息和參考書指導(dǎo)創(chuàng)業(yè)者如何寫出有條理的商業(yè)計(jì)劃書，在互聯(lián)網(wǎng)上做個(gè)簡單的搜索就可以搜出這些信息。記住，投資者每天都分析無數(shù)計(jì)劃書，他們手上會有很多類似的項(xiàng)目。為什么要選你的，而不是別人更有條理的計(jì)劃書？

了解你的聽眾。

一個(gè)好的商業(yè)機(jī)會總能找到投資者。有很多基金和個(gè)人都愿意投資于好的商業(yè)機(jī)會。但也并不是所有投資者都愿意這樣做。根據(jù)對交易和風(fēng)險(xiǎn)方面的不同偏好，投資者有很多不同類型，包括：朋友和家庭的資金、天使投資者、政府種子資金、早期風(fēng)險(xiǎn)投資、后期風(fēng)險(xiǎn)投資、私有股權(quán)投資等。

另外根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)投資公司與其資產(chǎn)組合中公司打交道的方式，投資者也可被不同類型。有些風(fēng)險(xiǎn)投資公司在這方面非常主動，會介入其資產(chǎn)組合中公司的日常決策，幫助建立關(guān)系網(wǎng)、銷售、以及財(cái)務(wù)。另一些風(fēng)險(xiǎn)投資公司與其資產(chǎn)組合中公司聯(lián)系很少，對公司運(yùn)營盡量少進(jìn)行干涉。一般來說，后一種傾向于投資于較多的項(xiàng)目，而較少關(guān)注每個(gè)項(xiàng)目公司的運(yùn)營問題。對于創(chuàng)業(yè)者來說，預(yù)先了解潛在投資者的情況，以及是哪種類型，是很重要的。

準(zhǔn)備好一份商業(yè)計(jì)劃書（business plan），以及一份執(zhí)行摘要（executive summary）。融資的第一步應(yīng)該是與潛在投資者建立聯(lián)系?，F(xiàn)在你已經(jīng)瞄準(zhǔn)了一個(gè)行業(yè)，并且知道了誰會對你的建議書感興趣，下面要做的就是聯(lián)系他們。你手上必須要有一份關(guān)于你公司的執(zhí)行摘要，主要內(nèi)容應(yīng)該包括：這個(gè)商業(yè)機(jī)會的要點(diǎn)（你做什么）、市場細(xì)分（你的客戶是誰）、以及為什么你會成功（你相對競爭對手有什么優(yōu)勢）。執(zhí)行摘要通常是個(gè)四頁（或者更少）的文件，不包括任何保密內(nèi)容，可以通過電子郵件發(fā)給潛在投資者。

執(zhí)行摘要應(yīng)該同時(shí)也是商業(yè)計(jì)劃書的前兩頁，用來給讀者一個(gè)指引。一份商業(yè)計(jì)劃書應(yīng)該描述公司的整個(gè)發(fā)展策略，包括：管理團(tuán)隊(duì)、市場策略、產(chǎn)品定義、競爭環(huán)境、投資計(jì)劃、現(xiàn)金需求等。商業(yè)計(jì)劃書不需要100頁那么長，但是必須內(nèi)容豐富，并且明確說明你的競爭優(yōu)勢。

在商業(yè)計(jì)劃書里面，你需要解釋清楚這個(gè)商業(yè)機(jī)會是什么，你將給市場提供什么樣的解決方案，你將如何執(zhí)行你的策略，以及你為什么會成功。圖片、數(shù)據(jù)、表格可以幫助你表達(dá)你的觀點(diǎn)。

商業(yè)計(jì)劃書里面最重要的部分是財(cái)務(wù)預(yù)測。投資者在尋找成長性機(jī)會，但是不代表會盲目的夸大對成長性的期望。風(fēng)險(xiǎn)投資者通常會做出資金的預(yù)測，與你的數(shù)字進(jìn)行對比，因此你需要做好資金的預(yù)測，并且準(zhǔn)備好用事實(shí)回答他們將提出的問題。

保證你的商業(yè)計(jì)劃書具有嚴(yán)密性的一種很好的方式是：按照自底向上的方式來組織計(jì)劃書（從你手頭的資源推導(dǎo)出潛在的收入），并且按照自頂向下的方式來懷疑計(jì)劃書（從整個(gè)目標(biāo)市場規(guī)模推導(dǎo)出你的市場份額）。這種方式將使計(jì)劃書有一種邏輯上的嚴(yán)密性。

商業(yè)計(jì)劃書的預(yù)測將會在談判中被使用，并且將會投資之后的業(yè)務(wù)目標(biāo)指導(dǎo)。創(chuàng)業(yè)者，作為公司管理者，將會按照這個(gè)預(yù)算下達(dá)到的業(yè)績來被評價(jià)。

請注意在收到任何機(jī)密信息之前，可以簽一個(gè)保密協(xié)議。你當(dāng)然不希望你的商業(yè)計(jì)劃書被提供給第三方，用這種法律保證的方式，你可以保護(hù)自己的權(quán)利。

關(guān)于商業(yè)計(jì)劃書，做好準(zhǔn)備回答投資者下面這些問題： ? 管理團(tuán)隊(duì)：介紹你的團(tuán)隊(duì)，背景和工作經(jīng)驗(yàn)。

? 預(yù)測：結(jié)合現(xiàn)在的情況，對未來五年的預(yù)測。

? 客戶：誰使你現(xiàn)在的客戶？

? 商業(yè)模式：你如何銷售，以什么價(jià)格？你的目標(biāo)市場細(xì)分？

? 主要競爭對手：誰是你的目標(biāo)行業(yè)細(xì)分中的主要玩家？

? 策略和戰(zhàn)術(shù)：你為什么會成功。你的差異化是什么？

? 收益的使用：解釋如何使用融來的資金。

? 投資者：誰是本輪投資的其它投資者？對自己的商業(yè)機(jī)會進(jìn)行估值，并準(zhǔn)備好談判底線。

投資者用來對潛在交易進(jìn)行估值的技術(shù)沒有多少變化。你應(yīng)該自己預(yù)先做好準(zhǔn)備，給你的公司估值。這將會避免因?yàn)槟愫屯顿Y者的期望不同而導(dǎo)致的沒完沒了的談判。投資者通常使用比較法來對你的公司進(jìn)行估值，也就是說用類似公司的價(jià)值作為參考，（這里的類似公司是相同細(xì)分市場里面的公司，如果是公開上市公司就用其市值，或者用被并購時(shí)的交易價(jià)值）。另一種常用的估值方法是現(xiàn)金流預(yù)測折扣法，每個(gè)投資者都有自己的風(fēng)險(xiǎn)因子，用來作為在這一方法中折扣。你可以自己先用這些方法來估算一下。

通常有這樣一個(gè)誤解：開始的時(shí)候先做一個(gè)較高的估值來申請融資，之后才能夠達(dá)成一個(gè)適中的協(xié)議價(jià)值。這樣做通常會使你失去很多潛在投資者，因?yàn)樗麄儠J(rèn)為這么高的一個(gè)估值，與自己的期望值相差太大，很難達(dá)成協(xié)議。所以比較好的方法是：開一個(gè)你認(rèn)為是合適的價(jià)格，然后堅(jiān)持住這個(gè)價(jià)格。一般來說這個(gè)價(jià)格已經(jīng)會高于投資者的心理價(jià)位了，因?yàn)閯?chuàng)業(yè)者與財(cái)務(wù)投資者所感受到的風(fēng)險(xiǎn)往往是不同的。

融資有成本的，要花費(fèi)時(shí)間和金錢。

與互聯(lián)網(wǎng)泡沫高點(diǎn)時(shí)期相比，現(xiàn)在的投資者會花費(fèi)更多的時(shí)間在項(xiàng)目考察過程上，包括：與客戶交談、做背景調(diào)查、訪問目標(biāo)公司、尋找外部推薦人等。成功的項(xiàng)目通常一輪考察要持續(xù)大約4個(gè)月，有時(shí)甚至要長達(dá)1年。

許多投資者由投資委員會來做出批準(zhǔn)決定，在交易的不同階段，只有獲得批準(zhǔn)通過，交易團(tuán)隊(duì)才能繼續(xù)進(jìn)行下一步。下面是兩個(gè)這種批準(zhǔn)的例子：第一個(gè)批準(zhǔn)通常發(fā)生在初始調(diào)查結(jié)束之后，但是在投資者拿出投資條款表（term sheet）之前；第二個(gè)批準(zhǔn)通常發(fā)生在談判之

后，以及各方開始交流最終合同文件草案之前。在這兩次對批準(zhǔn)進(jìn)行審核的委員會會議上（或者甚至進(jìn)行調(diào)查之中），交易都可能被終止。

創(chuàng)業(yè)公司應(yīng)該明白他們的所有花費(fèi)都是為了融到資金，因此所有法律、審計(jì)、以及其它費(fèi)用都將由創(chuàng)業(yè)公司支付。交易費(fèi)用通常也由創(chuàng)業(yè)公司來支付。然而，如果交易沒有成功，或者服務(wù)提供者是由風(fēng)險(xiǎn)投資者雇用的，費(fèi)用也可能會由投資者來支付。

可能會需要有經(jīng)驗(yàn)的法律幫助。

律師將會幫助創(chuàng)業(yè)者與潛在投資者的法律代表打交道。你和律師的交流和合作將幫助你更好的融到自己。當(dāng)雇用你的律師時(shí)，需要確保他有很強(qiáng)的公司法律專業(yè)知識，最好是以前有過風(fēng)險(xiǎn)投資交易方面的經(jīng)驗(yàn)。同時(shí)，律師的專業(yè)建議對于保護(hù)你的知識產(chǎn)權(quán)也很重要。盡管投資者往往強(qiáng)調(diào)法律幫助的重要性，創(chuàng)業(yè)者應(yīng)該自己和投資者談好商業(yè)方面的問題（估值、股權(quán)分配、資產(chǎn)流動性偏好等）。這種談判產(chǎn)生的文件被稱為投資條款表（term sheet）。這個(gè)投資條款表背后的思想就是用簡單的語言描述交易各方的權(quán)利和義務(wù)。一旦你與投資者達(dá)成了協(xié)議，律師的任務(wù)就是確認(rèn)投資條款表中的所有條款完整表達(dá)了你們的協(xié)議，然后以法律文件的形式寫出來。投資條款表是寫這些文件草案的指導(dǎo)書，因此是比較簡化的，實(shí)際的交易文件將包括各方的權(quán)利和義務(wù)方面的更多細(xì)節(jié)。

準(zhǔn)備好做路演。

接下來就是實(shí)際的融資了，準(zhǔn)備好與投資者的見面。你必須就你的商業(yè)計(jì)劃書做演講，參加會議、并且介紹將和你一起執(zhí)行這個(gè)項(xiàng)目的團(tuán)隊(duì)。記住，團(tuán)隊(duì)中的某個(gè)人將作為隨后融資過程的領(lǐng)導(dǎo)者，通常公司創(chuàng)立者中的一個(gè)將作為首席執(zhí)行官（CEO），或者首席財(cái)務(wù)官（CFO），花費(fèi)很多時(shí)間來做融資工作（通常是其100％的時(shí)間）。你也許必須重復(fù)幾十次講你們的故事，但是這些時(shí)間花的值得。保持樂觀和主動，如果你不知道什么時(shí)候，不要回避，就說你不知道好了，也不要過度的推銷你的投資建議書。

準(zhǔn)備好開始談判，并且對你的公司進(jìn)行外部審查。

拿著你的商業(yè)計(jì)劃書，并且經(jīng)過一些討論之后，投資者會拿出一個(gè)投資條款表出來，上面寫了些他們需要的條款，從而可以繼續(xù)下面的投資過程。一般來說對于這個(gè)投資條款表，可以有一段時(shí)間讓雙方來談判，繼續(xù)對投資條款表進(jìn)行更新，從而達(dá)成一致，最后形成一個(gè)最終版本。

一旦每個(gè)人都同意了這些條款，盡職審查的過程就開始了。如果你已經(jīng)準(zhǔn)備好了相關(guān)的合同文件，并且更新了所有法律和稅務(wù)文件，這個(gè)過程可以被大大加快。許多公司準(zhǔn)備好一份盡職審查書，以及所有需要的文件的一份拷貝，當(dāng)投資者需要時(shí)就提供給他，這樣做可以表現(xiàn)出一種專業(yè)性的溝通方式。有時(shí)需要雇用獨(dú)立的審計(jì)師和律師，通常由創(chuàng)業(yè)公司支付其費(fèi)用，用來評估所有的公司潛在負(fù)債（人事、稅務(wù)等方面）。這些分析中如果由對公司不利的結(jié)果，一般通過談判的方式進(jìn)行溝通，盡可能減少對現(xiàn)有投資者產(chǎn)生負(fù)債的影響，準(zhǔn)備好公司治理結(jié)構(gòu)的改變。

如果這是你第一次把你的公司所有權(quán)分配給別人，你需要意識到：即使你仍然持有大多數(shù)股份，投資者通常也將會對公司治理結(jié)構(gòu)和透明度做重大的調(diào)整?，F(xiàn)在公司創(chuàng)立者是在為股東工作了，而不僅僅是為自己。

投資者會試圖構(gòu)造一個(gè)平衡的董事會，他們能夠充分的發(fā)表觀點(diǎn)和獲取信息。他們會要求得到董事會席位，并建立某種特權(quán)，從而保證能做關(guān)鍵的決策，或者對某些事務(wù)具有否決權(quán)。

這些做法的理念就是為了當(dāng)公司策略發(fā)生改變，但其沒有董事會多數(shù)席位時(shí)，能夠保護(hù)其投資權(quán)益，記住是你在過去做了一個(gè)商業(yè)計(jì)劃書，而所有投資者都批準(zhǔn)了你的計(jì)劃，并決定給了你投資，現(xiàn)在你該保證他們的權(quán)益了。

理解創(chuàng)業(yè)者、首席執(zhí)行官（CEO），以及股東之間的區(qū)別。

創(chuàng)業(yè)者和CEO之間有重要區(qū)別，在剛開始的時(shí)候確實(shí)比較難注意到，但隨著時(shí)間的流逝，公司決策將不再會基于簡單的創(chuàng)業(yè)沖動，而變得越來越結(jié)構(gòu)化和流程化，并且需要各個(gè)股東的批準(zhǔn)。

通常好的創(chuàng)業(yè)者做決策很快，有點(diǎn)傾向于把決策權(quán)集中在自己手里。這在商業(yè)發(fā)展的早期當(dāng)然是至關(guān)重要的，但是當(dāng)公司成熟之后，這將會危害一個(gè)健全公司的發(fā)展。發(fā)展到一定階段，就需要一個(gè)CEO，由董事授權(quán)來管理公司，同時(shí)向董事會匯報(bào)工作。有時(shí)在公司發(fā)展過程中，公司創(chuàng)立者也可能離開管理崗位，這些情況下，創(chuàng)立者仍然會通過董事會來介入決策制定，而把日常管理交給專業(yè)管理團(tuán)隊(duì)。

同樣很重要的是需要理解：雖然股東對于公司發(fā)展有著同樣的利益，但是他們應(yīng)該較少接入公司日常運(yùn)營。他們必須給執(zhí)行管理團(tuán)隊(duì)充分的自由度和授權(quán)來執(zhí)行商業(yè)計(jì)劃。

最后一點(diǎn)：融資僅僅是一個(gè)開始。目標(biāo)是發(fā)展和開拓一個(gè)商業(yè)機(jī)會，從而能夠?yàn)楣蓶|創(chuàng)造出很高的價(jià)值。資金僅僅是成功方程式的一個(gè)部分，關(guān)鍵的是：建立一個(gè)有著同樣愿景理念的團(tuán)隊(duì)，然后向著這個(gè)愿景開展有效的工作。這一點(diǎn)不光對雇員是這樣要求，尋找誰來投資的時(shí)候也需要這樣要求，要確保投資者有相同的愿景和價(jià)值觀，并且能夠真正幫助發(fā)展你的公司。

第三篇：個(gè)人網(wǎng)上銀行判斷題 ccb

個(gè)人網(wǎng)上銀行判斷題

1、個(gè)人網(wǎng)上銀行普通客戶可以使用轉(zhuǎn)賬匯款功能。（×）

2、個(gè)人網(wǎng)上銀行可以繳納全國任何一部手機(jī)話費(fèi)。（×）

3、使用USBKEY的客戶同時(shí)也必須使用動態(tài)口令卡。（×）

4、個(gè)人網(wǎng)上銀行新簽約客戶可以在vista或Win2000/XP操作系統(tǒng)中下載證書。（×）

5、根據(jù)簽約方式不同，網(wǎng)上銀行客戶分為普通客戶和高級客戶。（√）

6、個(gè)人網(wǎng)上銀行高級客戶是指通過柜臺辦理過簽約手續(xù)，至少須在柜臺簽約一個(gè)個(gè)人賬戶的客戶。（√）

7、個(gè)人網(wǎng)上銀行普通客戶是指在建設(shè)銀行網(wǎng)站申請開通網(wǎng)上銀行，未進(jìn)行柜臺簽約的客戶。（√）

8、個(gè)人網(wǎng)上銀行的簽約賬戶和非簽約賬戶僅指個(gè)人儲蓄賬戶，不包括其他公積金賬戶、貸款賬戶、信用卡賬戶等。（√）

9、個(gè)人網(wǎng)上銀行儲蓄賬戶分為非簽約賬戶和簽約賬戶。（√）

10、個(gè)人網(wǎng)上銀行非簽約賬戶能進(jìn)行轉(zhuǎn)賬和信用卡還款。（×）

11、個(gè)人網(wǎng)上銀行USBKEY客戶，在vista操作系統(tǒng)下不能正常使用USB Key來辦理網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。（×）

12、個(gè)人網(wǎng)上銀行高級客戶初次使用IE7.0瀏覽器或以上版本，客戶需設(shè)置IE7.0瀏覽器的安全性參數(shù)后才能正常使用。（√）113、登錄建設(shè)銀行網(wǎng)站，通過“網(wǎng)上銀行注冊向?qū)А惫δ埽斎肟蛻糍~戶和身份信息后，通過網(wǎng)上銀行申請，成為我行個(gè)人網(wǎng)上銀行高級客戶。（×）

14、個(gè)人網(wǎng)上銀行配置一般USBKEY證書的客戶，可在簽約后登錄建設(shè)銀行網(wǎng)站，進(jìn)入個(gè)人網(wǎng)上銀行，按照提示設(shè)置登陸密碼、下載證書。（×）

15、若客戶配置預(yù)制型USBKEY證書，即無須再自行下載證書。（√）

16、配置一般USBKEY證書或動態(tài)口令的客戶，如果沒有在7天之內(nèi)登錄建設(shè)銀行網(wǎng)上銀行系統(tǒng)下載證書，客戶的網(wǎng)上銀行將被自動終止。（√）

17、USBKEY中存儲的電子證書可以導(dǎo)入導(dǎo)出。（×）

18、個(gè)人網(wǎng)上銀行高級客戶可以實(shí)現(xiàn)個(gè)人賬戶向企業(yè)賬戶轉(zhuǎn)賬。（√）

19、個(gè)人網(wǎng)上銀行高級客戶不能進(jìn)行跨行轉(zhuǎn)賬。（×）

20、個(gè)人網(wǎng)上銀行信用卡還款功能既可以給本人還款也可以給他人還款。（√）

21、個(gè)人網(wǎng)上銀行“個(gè)人貸款”菜單中，具體包括“我的貸款”、“歸還貸款”、“貸款維護(hù)”、“貸款試算”功能。（√）

22、個(gè)人網(wǎng)上銀行客戶不能一次繳納多筆本人或他人同地區(qū)手機(jī)話費(fèi)。（×）

23、個(gè)人網(wǎng)上銀行繳費(fèi)支付功能可以查詢在網(wǎng)上銀行辦理過的每筆繳費(fèi)記錄。（√）

24、個(gè)人網(wǎng)上銀行菜單中“E”付通是指個(gè)人支付客戶事先通過建設(shè)銀行個(gè)人網(wǎng)上銀行或者在商戶網(wǎng)站直接申請這兩種方式開通，通

過建設(shè)銀行網(wǎng)上銀行委托授權(quán)功能，由客戶授權(quán)商戶直接對客戶指定的龍卡賬戶向銀行發(fā)起扣款。（√）

25、通過個(gè)人網(wǎng)上銀行追加的賬戶即成為非簽約賬戶，客戶攜帶有效證件及賬戶到柜臺辦理追加簽約手續(xù)的賬戶成為簽約賬戶。（√）

26、客戶攜帶有效證件及同一證件下的任一網(wǎng)上銀行賬戶，可以到建設(shè)銀行網(wǎng)點(diǎn)辦理終止個(gè)人網(wǎng)上銀行服務(wù)。（√）

27、在客戶開通個(gè)人網(wǎng)上銀行時(shí)，客戶需要填寫本人手機(jī)號碼。當(dāng)客戶進(jìn)行證書下載時(shí)，會收到建設(shè)銀行發(fā)送的免費(fèi)安全提示短信。（√）

28、個(gè)人網(wǎng)上銀行向客戶推出USBKEY、動態(tài)口令卡、動態(tài)口令令牌三大安全產(chǎn)品，采用密碼和安全工具的組合驗(yàn)證，重重保護(hù)交易的安全。（√）

29、動態(tài)口令卡的每個(gè)卡面覆有35個(gè)不同的密碼。（×）

30、動態(tài)口令卡替代的是個(gè)人網(wǎng)上銀行登錄密碼。（×）

31、個(gè)人網(wǎng)上銀行提供“我的賬戶”、“轉(zhuǎn)賬匯款”、“繳費(fèi)支付”、“信用卡”、“個(gè)人貸款”、“投資理財(cái)”、“客戶服務(wù)”、“安全中心”等八大類基本服務(wù)。（√）

32、個(gè)人網(wǎng)上銀行虛擬卡能進(jìn)行支付、掛失、向他人賬戶轉(zhuǎn)賬等交易。（×）

33、E家親賬戶管理功能是指A客戶可以對建設(shè)銀行其他網(wǎng)上銀行B客戶發(fā)出授權(quán)，B客戶接受授權(quán)后可對A客戶的賬戶（非本人賬戶）進(jìn)行查詢。（√）

34、個(gè)人網(wǎng)上銀行活期存折賬戶可以進(jìn)行信用卡還款。（×）

35、個(gè)人網(wǎng)上銀行基金業(yè)務(wù)提供基金申購、認(rèn)購但不能贖回、轉(zhuǎn)

換。（×）

36、個(gè)人網(wǎng)上銀行外匯買賣的查詢，不需要使用證書、交易密碼。（√）

37、個(gè)人網(wǎng)上銀行辦理網(wǎng)上外匯買賣業(yè)務(wù)具備外匯買賣功能的賬戶，可以是一卡通（儲蓄卡）、活期一折通、定期一本通及理財(cái)卡賬戶。（√）

38、個(gè)人網(wǎng)上銀行“黃金業(yè)務(wù)”菜單中不可以進(jìn)行帳戶金交易。（×）

39、個(gè)人網(wǎng)上銀行“我的債券”業(yè)務(wù)提供的服務(wù)功能有實(shí)時(shí)行情查詢、債券余額查詢、成交查詢、委托查詢、流水查詢。（√）

40、個(gè)人網(wǎng)上銀行銀證交易不需要校驗(yàn)網(wǎng)上銀行交易密碼及個(gè)人證書，允許網(wǎng)上銀行普通客戶使用。（√）

41、渠道互動簽約是指客戶可以通過網(wǎng)上銀行聯(lián)動開通電話銀行和手機(jī)銀行服務(wù)。（√）

42、使用個(gè)人網(wǎng)上銀行“客戶服務(wù)”菜單中的“動態(tài)口令”功能可以進(jìn)行動態(tài)口令卡自助換卡及切換靜態(tài)密碼。（√）

43、在使用個(gè)人網(wǎng)上銀行USBKEY安裝驅(qū)動時(shí)，可以用自帶光盤安裝也可以在網(wǎng)上銀行“軟件下載”菜單中下載安裝。（√）

44、個(gè)人網(wǎng)上銀行可以為客戶提供個(gè)性化的用戶昵稱設(shè)置，客戶可以使用昵稱登錄建設(shè)銀行網(wǎng)上銀行。（√）

45、個(gè)人網(wǎng)上銀行基金交易支持5×24小時(shí)交易。（×）

46、個(gè)人網(wǎng)上銀行基金贖回一般是T+1或者T+3到賬，最后以基金公司公布的時(shí)間為準(zhǔn)。（×）

47、個(gè)人網(wǎng)上銀行登陸密碼輸入錯(cuò)誤次數(shù)一天最累計(jì)不能超過6次。（×）

48、建設(shè)銀行電子銀行統(tǒng)一的品牌是“e路通”。（√）

49、個(gè)人網(wǎng)上銀行高級客戶服務(wù)年費(fèi)每年一百元。（×）

50、個(gè)人網(wǎng)上銀行客戶忘記交易密碼可以在柜臺進(jìn)行修改。（×）

51、個(gè)人網(wǎng)上銀行客戶忘記登陸密碼可以在柜臺進(jìn)行修改。（√）

52、個(gè)人網(wǎng)上銀行由基本業(yè)務(wù)、支付業(yè)務(wù)、投資理財(cái)業(yè)務(wù)和客戶服務(wù)四大戰(zhàn)略業(yè)務(wù)組成立體式業(yè)務(wù)架構(gòu)。（√）

53、建設(shè)銀行個(gè)人網(wǎng)上銀行登陸網(wǎng)址為：.net（×）

54、個(gè)人網(wǎng)上銀行不能進(jìn)行建設(shè)銀行信用卡開卡。（×）

55、個(gè)人網(wǎng)上銀行客戶VIP綜合對賬單中的賬戶可以是客戶本人名下開立的非網(wǎng)銀賬戶。（√）

第四篇：講話 中小企業(yè)融資法律實(shí)務(wù)

中小企業(yè)融資法律實(shí)務(wù)

今天，我很榮幸作為湖北省企業(yè)發(fā)展促進(jìn)會的法律顧問、北京盈科（武漢）律師事務(wù)所融資法律業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)的首席發(fā)言人，在此與各位參會領(lǐng)導(dǎo)、嘉賓交流。接下來，我將要和大家共同探討“中小企業(yè)融資法律實(shí)務(wù)”這一話題。

各位嘉賓都是中小企業(yè)的老板，都有體會資金對企業(yè)發(fā)展的重要性。從哪里可以籌措到大筆發(fā)展資金呢？向親戚借錢、向銀行貸款已經(jīng)不再是解決企業(yè)發(fā)展資金的有效渠道。

如何在短時(shí)間內(nèi)以最低風(fēng)險(xiǎn)籌措到企業(yè)發(fā)展的大筆資金呢？惟有融資這個(gè)渠道。但是，中小企業(yè)融資難，難于上青天。如何才能有效的解決這個(gè)問題呢？

一、中小企業(yè)融資難的原因分析

第一，從中小企業(yè)的特點(diǎn)來看 中小企業(yè)易受經(jīng)營環(huán)境的影響，變數(shù)大，難以吸引投資者的注意。資產(chǎn)少，負(fù)債能力有限；類型多，資金需求一次性量??；頻率高，加大了融資的復(fù)雜性、增加了融資的成本和代價(jià)。

第二，從金融業(yè)的特殊性來看 金融業(yè)實(shí)行的謹(jǐn)慎原則，不利于風(fēng)險(xiǎn)性較高的中小企業(yè)融資。其手續(xù)繁瑣、耗時(shí)耗力，影響了中小企業(yè)的融資積極性。其“嫌貧愛富”，愛“批發(fā)”，不愛“零售”，更使中小企業(yè)處于不利地位。大企業(yè)信譽(yù)好、融資量大，深得金融機(jī)構(gòu)的喜歡，往往是信用資金追著貸；相反，中小企業(yè)缺乏信用額度，常常捉襟見肘。

第三，從政府支持力度看 政府對中小企業(yè)的扶持一直缺乏有效的政策，對國有大中型企業(yè)的特殊扶持，造成中小企業(yè)市場競爭環(huán)境的不確定與競爭條件的不平等，至今尚未形成完整的支持中小企業(yè)發(fā)展的金融政策體系。

二、不同類型和不同階段的中小企業(yè)對融資的不同要求

(一)不同類型的中小企業(yè)對融資具有不同要求

從融資的角度看，中小企業(yè)可分為制造業(yè)型、服務(wù)業(yè)型、高科技型及社區(qū)型等幾種類型。各類型的中小企業(yè)的融資特點(diǎn)和要求如下：

1.制造業(yè)型中小企業(yè) 其資金需求比較多樣，無論是用于購買能源原材料、半成品和支付工資的流動資金，還是購買設(shè)備和另備件的中長期貸款，甚至產(chǎn)品營銷的各種費(fèi)用和賣方信貸都需要外界和金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)。一般而言，資金需求量較大，資金周轉(zhuǎn)較慢，經(jīng)營活動和資金使用涉及的面較寬，因此，風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)也較大，融資難度也要大一些。

2.服務(wù)業(yè)型中小企業(yè) 其資金需求主要是存貨的流動資金貸款和促銷活動上的經(jīng)營性開支借款。特點(diǎn)是量小、頻率高、貸款周期短、貸款隨機(jī)性大。但是，相對其它中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較小，因此是中小型商業(yè)銀行比較愿意給予貸款的對象。

3.高科技型中小企業(yè) 除通過一般中小商業(yè)銀行可獲得的融資外，比較重要的一個(gè)資金來源就是各種各類、層出不窮的“風(fēng)險(xiǎn)投資基金”。這類基金有政府的，有私人的，也有政府和私人共同建立的，其性質(zhì)一般屬于產(chǎn)權(quán)資金。

4.社區(qū)型中小企業(yè)(包括街道手工業(yè))它們比較特殊，具有一定的社會公益性，比較容易獲得政府的扶持資金。另外社區(qū)共同集資也是一個(gè)重要的資金來源。

(二)不同發(fā)展階段的中小企業(yè)對融資的不同要求

中小企業(yè)，從其設(shè)立創(chuàng)辦一直到企業(yè)因種種原因而退出，在其不同發(fā)展階段，對融資都有不同的要求。

1.創(chuàng)辦階段 需要產(chǎn)權(quán)(自有)資金，或稱股金，一般來自個(gè)人投資者和風(fēng)險(xiǎn)資金；也需要商業(yè)銀行以舉債方式籌借少量資金。

2.投入經(jīng)營階段 主要從商業(yè)銀行及其它渠道獲得流動資金貸款；優(yōu)勢仍要從個(gè)人投資者、風(fēng)險(xiǎn)資金和小企業(yè)投資公司等方面增加產(chǎn)權(quán)資金。

3.增長發(fā)展階段。外部融資是關(guān)鍵，主要從商業(yè)銀行及各種小企業(yè)投資公司、社區(qū)開發(fā)公司獲得債務(wù)資金；也會從前述渠道籌借產(chǎn)權(quán)資金。

4.開始成熟階段。主要以大公司參股、雇員認(rèn)股、股票公開上市等以及從投資公司、商業(yè)銀行籌集發(fā)展改造所需產(chǎn)權(quán)資金。

三、北京盈科（武漢）律師事務(wù)所投融資部專注于解決中小企業(yè)融資問題

盈科作為全國規(guī)模最大的律師事務(wù)所，北京盈科（武漢）律師事務(wù)所是總所直接投資、直接管理的分所。融資法律業(yè)務(wù)是本所的主營業(yè)務(wù)。本所依托北京總 所及本地的資源，匯聚省內(nèi)優(yōu)秀的融資律師團(tuán)隊(duì)，為客戶提供滿意的融資法律服務(wù)。

本所的融資法律業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)由一批具有豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和創(chuàng)新精神的專業(yè)律師組成，曾參與了大量的融資項(xiàng)目，具有一流的規(guī)模及一流的服務(wù)產(chǎn)品設(shè)計(jì)能力和服務(wù)質(zhì)量。我們可以依托各分所建立中小企融資項(xiàng)目庫，篩選優(yōu)質(zhì)的項(xiàng)目推薦給投資機(jī)構(gòu)，同時(shí)也可以為投資機(jī)構(gòu)篩選和考察優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，在項(xiàng)目對接的過程中開拓法律業(yè)務(wù)。目前，盈科融資法律業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)已躋身為行業(yè)一流的專業(yè)律師團(tuán)隊(duì)。

盈科融資法律業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)可為項(xiàng)目方提供以下法律服務(wù)： 第一，融資規(guī)劃

目前大部分企業(yè)在融資過程中存在著特別大隨意性，資金用途不明確，使用方向隨意更改，更重要的是連融資額度也變幻莫測。企業(yè)融資的目的是用于生存還是發(fā)展？是短期使用還是長期投資？就連企業(yè)自身都搞不清楚，以至于搞的投資方很難放心地把資金投給你的。對于融資，我們可以從以下幾個(gè)簡單的方面入手：

1.企業(yè)評估。企業(yè)融資，首先要做的就是對企業(yè)進(jìn)行價(jià)值評估?；谌谫Y角度考慮，對企業(yè)所在行業(yè)前景、企業(yè)核心競爭力，以及企業(yè)的現(xiàn)狀、發(fā)展條件、發(fā)展環(huán)境、經(jīng)營狀況、技術(shù)水平、市場前景及管理團(tuán)隊(duì)等進(jìn)行詳細(xì)和多方面的調(diào)研，通過切實(shí)及專業(yè)化的分析，進(jìn)而對企業(yè)得出客觀、真實(shí)、全面的判斷。對投資者來講，企業(yè)的價(jià)值在于企業(yè)能為投資者帶來投資回報(bào)。這種回報(bào)是多種形式的，可以是企業(yè)的現(xiàn)金分紅，也可以是企業(yè)股權(quán)的轉(zhuǎn)售價(jià)值。

2.渠道選擇?；谄髽I(yè)評估，根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況準(zhǔn)確定位選擇合適融資渠道。融資渠道分為股權(quán)融資和債券融資兩大類。不同融資渠道和投資商對企業(yè)有不同的要求。通過對融資渠道的對比分析與企業(yè)的自身狀況，選擇與企業(yè)實(shí)際相匹配的渠道群體。

3.融資規(guī)劃。企業(yè)發(fā)展必須有詳細(xì)的戰(zhàn)略規(guī)劃，融資也需要戰(zhàn)略規(guī)劃。融資戰(zhàn)略的策劃需要明確幾個(gè)問題：在什么時(shí)候融資；所需資金的數(shù)量；債券融資和股權(quán)融資的分配；是增資擴(kuò)股還是設(shè)立新公司；向什么樣的投資者融資?；趹?zhàn)略策劃，進(jìn)一步明確企業(yè)融資活動需要具備的基本條件、最佳融資渠道及融資活動成功的關(guān)鍵要素，最終制訂企業(yè)最優(yōu)融資規(guī)劃方案。

4.方案提供。按照不同融資渠道要求，提供符合國際、國內(nèi)慣例的企業(yè)可行性分析、商業(yè)計(jì)劃書、行業(yè)分析、財(cái)務(wù)計(jì)劃等相關(guān)資料。商業(yè)計(jì)劃書說明的重點(diǎn)在于，企業(yè)存在的市場機(jī)會；是否具備成熟的條件抓住機(jī)會；是否有實(shí)施能力和條件，投資者將獲得高額回報(bào)等幾個(gè)方面。

5.融資推介。結(jié)合企業(yè)評估，以及融資規(guī)劃，利用豐富的上游資源推進(jìn)渠道實(shí)質(zhì)性接洽、溝通與反饋。策劃并安排融資渠道現(xiàn)場參觀與考察，引導(dǎo)并參與融資企業(yè)演示、談判。

6.過程控制。不同融資渠道的項(xiàng)目評審過程存在差異，針對其各自特色，施行有效的項(xiàng)目過程交流與控制，強(qiáng)化后續(xù)跟進(jìn)，直至融資活動結(jié)束。

盈科律師事務(wù)所長期從事項(xiàng)目融資、企業(yè)并購以及風(fēng)險(xiǎn)投資等法律專業(yè)服務(wù)，擁有一批經(jīng)驗(yàn)豐富的融資法律專業(yè)律師；盈科律師事務(wù)所在提供各項(xiàng)融資全流程法律服務(wù)中，積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)、技巧和數(shù)十家歐美日韓及國內(nèi)融資投資資源，能夠根據(jù)融資項(xiàng)目的特點(diǎn)選擇合適的融資方式、編制出符合客戶需求和各項(xiàng)融資模式的法律意見書，全方位的融資視角為中外融投資雙方的成功融資搭建最專業(yè)的律師盡職調(diào)查平臺等等，為企業(yè)、個(gè)人的成功融資大大節(jié)約了融資成本。在當(dāng)前金融危機(jī)的背景下，盈科律師事務(wù)所融資法律事務(wù)專業(yè)委員會憑借精深的專業(yè)知識和豐富經(jīng)驗(yàn)幫助客戶實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制與利益最大化的目標(biāo)，傾力打造成中國最具影響力的融資平臺，打造成盈科律師事務(wù)所的代表品牌。第二，項(xiàng)目融資

項(xiàng)目融資作為一種新型的融資方式，始于上世紀(jì)30年代美國油田開發(fā)項(xiàng)目，在20世紀(jì)70年代初廣泛應(yīng)用于石油、天然氣、煤炭、銅、鋁等礦產(chǎn)資源的開發(fā)，后來逐漸在一些大型基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)建設(shè)項(xiàng)目中得到了廣泛運(yùn)用，如發(fā)電廠，油田、機(jī)場、港口、公路、鐵路等。

項(xiàng)目融資作為國際大型礦業(yè)開發(fā)項(xiàng)目的一種重要的融資方式，是以項(xiàng)目本身良好的經(jīng)營狀況和項(xiàng)目建成、投入使用后的現(xiàn)金流量作為還款保證來融資的。它不需要以投資者的信用或有形資產(chǎn)作為擔(dān)保，也不需要政府部門的還款承諾，貸 4 款的發(fā)放對象是專門為項(xiàng)目融資和經(jīng)營而成立的項(xiàng)目公司。如何融到必備資金，對任何一家企業(yè)的誕生或者發(fā)展至關(guān)重要。

對中國企業(yè)或企業(yè)經(jīng)營者而言，存在兩個(gè)問題，一是對有效的融資方式缺乏了解；二是面對眾多融資方式，不知如何選擇和如何著手，特別是在一些中小企業(yè)和創(chuàng)業(yè)者看來，融資只是大企業(yè)獨(dú)有的權(quán)利。因此，在我國商業(yè)界不乏因資金等問題而失掉發(fā)展機(jī)會的企業(yè)。

項(xiàng)目融資程序大致可分為投資決策分析、融資決策分析、融資談判及執(zhí)行三個(gè)階段，而相應(yīng)的融資文件則構(gòu)成了項(xiàng)目融資的基礎(chǔ)。

1．決策分析階段。這一階段包括對宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的分析、項(xiàng)目所在行業(yè)分析。項(xiàng)目競爭力分析等，通過這一分析過程，在項(xiàng)目建議書的基礎(chǔ)上，撰寫項(xiàng)目可行性研究報(bào)告并按規(guī)定程序報(bào)國家有關(guān)部門審批?？尚行匝芯繄?bào)告除國家規(guī)定內(nèi)容外，還應(yīng)載明以下方面內(nèi)容：（1）項(xiàng)目主要投資者和當(dāng)事人的法人資格、專業(yè)及融資能力等；（2）外匯平衡方式、購匯需求總量及計(jì)劃流量表；（3）產(chǎn)品（服務(wù)）的定價(jià)原則（依據(jù)）及調(diào)價(jià)方式；（4）風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的方式及項(xiàng)目融資方案的初步設(shè)計(jì)；（5）境外信貸機(jī)構(gòu)出具的貸款承諾意向；（6）境內(nèi)機(jī)構(gòu)出具的各種支持性文件等。

2．融資決策分析階段。這一階段是在項(xiàng)目可行性研究報(bào)告獲批后，按規(guī)定程序在境內(nèi)設(shè)立項(xiàng)目公司，由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)與項(xiàng)目融資有關(guān)的一切活動，包括融資方案及融資結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)、分析和決策。重點(diǎn)解決采取何種融資方式、融資結(jié)構(gòu)，以及項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的分析評價(jià)，從而設(shè)計(jì)出融資方案。這一階段，有關(guān)融資條件要報(bào)外匯管理部門審批和地方政府支持。

3．融資談判及執(zhí)行階段。確定了的融資方案需要在談判中實(shí)現(xiàn)或調(diào)整。在談判成功簽署項(xiàng)目融資的法律文本后，項(xiàng)目融資將進(jìn)入執(zhí)行階段，并隨著項(xiàng)目建設(shè)的進(jìn)展情況，按照約定的條款組織資金或設(shè)備到位；債權(quán)人根據(jù)融資文件規(guī)定，參與部分項(xiàng)目決策，管理和控制項(xiàng)目的資金投入和現(xiàn)金流量。項(xiàng)目融資則強(qiáng)調(diào)債 5 權(quán)人全過程的監(jiān)督和參與，這一過程包括項(xiàng)目建設(shè)期、試生產(chǎn)（運(yùn)營）期、正常運(yùn)營期。

盈科融資法律業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)為項(xiàng)目方提供法律服務(wù)內(nèi)容包括但不限于如下事項(xiàng)：（1）代表貸款人、出口信貸商、國際金融機(jī)構(gòu)、項(xiàng)目發(fā)起人、項(xiàng)目公司、承包方、供應(yīng)商以及其他當(dāng)事方參與項(xiàng)目融資。

（2）對宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的分析、項(xiàng)目所在行業(yè)分析；

（3）提供融資方案及融資結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)、分析和決策；

（4）參與合同的草擬、與貸款銀行的談判；

（5）提供與項(xiàng)目融資相關(guān)的法律和政策方面的咨詢意見，以保證融資結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)合理、擔(dān)保結(jié)構(gòu)合理有效以及稅收和政策性優(yōu)惠的得以實(shí)現(xiàn)。

最后，武漢盈科融資法律業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)忠心感謝各位參會領(lǐng)導(dǎo)、嘉賓對此次演講的支持！

武漢盈科融資法律業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)真誠為您解決企業(yè)融資難題！

謝謝大家！

第五篇：中國金融市場的及融資實(shí)務(wù)

中國金融市場及融資實(shí)務(wù)

上海頤華財(cái)務(wù)顧問有限公司 趙世龍

中國金融市場及融資實(shí)務(wù)

一、中國的金融市場 中國的金融監(jiān)管體系 中央 財(cái)政部 中國人民銀行 證監(jiān)會 省市

中國人民銀行分行 銀監(jiān)會

證監(jiān)會各地派出機(jī)構(gòu) 銀監(jiān)會各地派出機(jī)構(gòu) 商業(yè)銀行 政策性銀行 證券公司 信托投資公司 租賃公司 擔(dān)保公司

中國主要融資來源

國債、企業(yè)債、股票融資和貸款是國內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)部門 融資的四種主要方式。

資金主要來源于：銀行、證券、信托、擔(dān)保和租賃等金融機(jī)構(gòu)。資本市場的融資體系 上市 普通股 特別股 公司債 可轉(zhuǎn)換公司債 未上市 募資組建 增資

處分資產(chǎn)或股權(quán) 銀行業(yè)

四大國有商業(yè)銀行，11家股份制商業(yè)銀行，城市商業(yè)銀行和信用合作社，外資金融機(jī)構(gòu)，政策性銀行

截至2004年12月末，國有商業(yè)銀行資產(chǎn)總額161>.92萬億元，股份制商業(yè)銀行資產(chǎn)總額4.70萬億元，城市商業(yè)銀行資產(chǎn)總額1.71萬億元。

央行對貸款利率的浮動范圍進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)定：下限為基準(zhǔn)利率的0.9倍，不設(shè)上限。（目前約在5-6%左右）

銀行業(yè) – 中小企業(yè)融資

尚未建立專門為中小企業(yè)服務(wù)的中小金融機(jī)構(gòu)。需要向銀行提供經(jīng)過審計(jì)的合格的財(cái)務(wù)報(bào)表。

信用等級評估體系主要為大企業(yè)設(shè)置，評定標(biāo)準(zhǔn)中存在著對中小企業(yè)資信評估不利的因素。

56%的中小企業(yè)將銀行貸款作為“獲取外部資金的主要途徑”的第一選擇。但由于中小企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模小、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大、且缺乏信用融資擔(dān)保機(jī)制，很難從銀行獲得所需資金。證券業(yè)

A股：滬深兩市上市A股共有1348家。2004年，A股發(fā)行籌資522.17億元； A股配股籌資104.54億元。

B股：滬深兩市上市A股共有110家。2004年，B股發(fā)行籌資3.28億美元。中小企業(yè)板：前32家公司的融資金額達(dá)到77.90億元。另據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，進(jìn)入上市輔導(dǎo)期的企業(yè)有1200多家，80%-90%是民營中小企業(yè)。

其他方式：可轉(zhuǎn)債籌資209.03億元。證券業(yè)

中國國民經(jīng)濟(jì)保持持續(xù)快速增長，為證券市場提供了強(qiáng)大的動力。各類企業(yè)的快速發(fā)展為證券市場創(chuàng)造了有效的市場資源。

中國居民儲蓄的增長、社?；鸬慕⒑捅ｋU(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，為中國證券市場提供了資金支持。

監(jiān)管體制、法律法規(guī)逐漸完善。投資理念日益成熟。擔(dān)保業(yè)

到2004年9月，中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的數(shù)目已經(jīng)超過了三千多家。對擔(dān)保公司的監(jiān)管還沒有一套正式的法規(guī)法律，也沒有明確具體的監(jiān)管部門，因而造成監(jiān)管空白。

央行緊縮貸款，擔(dān)保業(yè)無序競爭

擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展快、實(shí)力弱、規(guī)模小，資本在1000萬到2000萬元間。擔(dān)保能力不足，放大倍數(shù)在3倍左右。信托業(yè)

據(jù)中國銀監(jiān)會最新統(tǒng)計(jì)，截至1月18日，全國已獲重新登記、領(lǐng)取金融許可證的信托投資公司共有59家。

截至2004年9月末，正常經(jīng)營的信托公司固有資產(chǎn)總額768億元,負(fù)債302億元，權(quán)益466億元（實(shí)收資本435億元），管理的信托財(cái)產(chǎn)總額2123億元。

信托業(yè)

信托業(yè)務(wù)：包括資金信托、動產(chǎn)信托、不動產(chǎn)信托。

投資基金業(yè)務(wù)：包括發(fā)起、設(shè)立投資基金和發(fā)起設(shè)立投資基金管理公司。投資銀行業(yè)務(wù)：包括企業(yè)資產(chǎn)重組、購并、項(xiàng)目融資、公司理財(cái)、財(cái)務(wù)顧問等中介業(yè)務(wù)。

自有資金的投資、貸款、擔(dān)保等業(yè)務(wù)。

允許通過信托投資于公益事業(yè)和公共基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)。租賃業(yè)

全國資產(chǎn)在3000萬元以上的租賃公司僅有百余家，金融租賃公司14家、中外合資租賃公司45家，其余大部分為小型企業(yè)。

2003年，中國的租賃額只有22億美元，市場滲透率1%，有很大的發(fā)展空間。在中美、中歐的WTO雙邊協(xié)議中，都允許國外廠商在中國運(yùn)用融資租賃手段促銷產(chǎn)品，將推動過內(nèi)租賃業(yè)的發(fā)展。

缺乏統(tǒng)一的行業(yè)管理，相關(guān)政策和法律不配套、不完善甚至相互沖突，市場仍不成熟。

金融服務(wù)業(yè) 財(cái)務(wù)顧問（咨詢）投資顧問（咨詢）會計(jì)師事務(wù)所 管理顧問（咨詢）

二、企業(yè)的融資需求 企業(yè)的融資需求及來源

優(yōu)先股

普通股 M&A 股權(quán)融資：

投資

公司債（CB）

設(shè)備

長期借款

存貨

短期借款

應(yīng)收款

應(yīng)付款

現(xiàn)金 債權(quán)融資： 資產(chǎn)：（資金用途）（資金來源）企業(yè)的財(cái)務(wù)問題 自有資金不足 欠缺擔(dān)保品 融資困難

稅務(wù)及進(jìn)出口困擾多 當(dāng)?shù)匦姓蓴_大 缺乏可信賴的財(cái)務(wù)人才 各階段的融資需求

·考慮邀請VC或財(cái)務(wù)型投資人 ·或以上市方式需求更大資金 ·規(guī)模逐漸擴(kuò)大 ·獲利已趨穩(wěn)定 穩(wěn)定期

·可考慮以增資或貸款方式進(jìn)行 ·增資以戰(zhàn)略性投資人為主 ·資本性支出即周轉(zhuǎn)資金均應(yīng)預(yù)估 ·主要看營業(yè)的成長幅度，控制現(xiàn)金流量 成長期

·自有資金為主 ·短期及中長期均應(yīng)準(zhǔn)備 ·預(yù)估三年的資金需求 創(chuàng)業(yè)期 主要考慮來源 性質(zhì)

融資需求的平衡 工作計(jì)劃要具體

做好資金規(guī)劃（包括資本性及周轉(zhuǎn)性）建立預(yù)算制度

現(xiàn)金流量要有前瞻性（按年/月/日編制）老板本身必須建立基本財(cái)務(wù)觀念

三、中國企業(yè)的融資策略 債券融資 短期借款 長期借款 票據(jù)貼現(xiàn)融資 項(xiàng)目開發(fā)貸款 商業(yè)信用 應(yīng)付賬款 應(yīng)付票據(jù) 預(yù)收賬款

銀行貸款 短期（抵押）貸款 開狀 擔(dān)保（保證）債券融資 股權(quán)融資

借殼上市：收購已上市公司股權(quán)，達(dá)到上市目的。

母公司直接申請上市，子公司再以獨(dú)立公司名義在海外上市。發(fā)行存托憑證（Depository Receipt）。設(shè)立投資控股公司并申請上市。

設(shè)立營運(yùn)總部，并以營運(yùn)總部申請上市。M&A’s 方式：

?? 杠桿收購。?? 管理層收購。?? 反向兼并、買殼上市。?? 借殼上市?？紤]：

?? 并購目標(biāo)選擇。?? 中介機(jī)構(gòu)的選擇。?? 并購方案制定。

中國股市概況 – A股 股票發(fā)行實(shí)施詢價(jià)制度。

原則上一次發(fā)行審核委員會工作會議只安排兩家公司上會。空頭市場，成交量低，目前發(fā)行股票比較困難。中國股市概況 – B股

申請發(fā)行B股的企業(yè),可以是國有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè),應(yīng)為已經(jīng)設(shè)立并規(guī)范運(yùn)作的股份有限公司。

中國證監(jiān)會會商國務(wù)院有關(guān)部門確定發(fā)行B股的預(yù)選企業(yè)。

QFII政策推出后，B股市場吸引外資的功能降低。QDII，CDR的推出將減少B股市場的資金。

中國股市概況 – 中小板

旨在為中小企業(yè)提供直接融資的平臺。提高企業(yè)的自有資本的比例，完善企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)，提高企業(yè)自身抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。

建立現(xiàn)代企業(yè)制度，規(guī)范法人治理結(jié)構(gòu)，提高企業(yè)管理水平，降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。建立歸屬清晰、權(quán)責(zé)明確、保護(hù)嚴(yán)格、流轉(zhuǎn)順暢的現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度。上市條件與主板相同

境外解決方案 – 香港

在香港上市的內(nèi)地公司總數(shù)達(dá)到286家，占到香港股市上市公司總數(shù)1084家的26%。

未來兩年內(nèi)，中國內(nèi)地企業(yè)的新股上市將繼續(xù)在香港股市占主要地位。未來內(nèi)地企業(yè)可能在香港股市和內(nèi)地股市同時(shí)發(fā)行A股及H股上市。企業(yè)可以依據(jù)自身的規(guī)模選擇在主板或創(chuàng)業(yè)板上市。境外解決方案 – 新加坡

截止2004年12月31日，共有625家公司在新交所上市。68家中國公司、50家香港企業(yè)與11家臺灣企業(yè)。

主板與創(chuàng)業(yè)板不是完全分隔。

再融資沒有間隔期要求，融資量沒有上限。

在國內(nèi)注冊的公司，必須得到證監(jiān)會的批準(zhǔn)，符合國內(nèi)上市條件，才能在新交所上市。

境外解決方案-NASDAQ 許多中國高科技公司選擇在納斯達(dá)克證券交易所上市，而非香港、國內(nèi)的創(chuàng)業(yè)板。

經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況良好的大型企業(yè)。主要三類：電子貿(mào)易、在線游戲、芯片設(shè)計(jì)。

在NASDAQ上市，或發(fā)行ADR。

香港主板、創(chuàng)業(yè)板與中國A、B股上市條件比較 股票總市值最少要有美金100萬元以上。無具體要求 4610萬港元 1億港元 最低市值

公眾持股50萬-100萬之間 的股東800名；公眾持股100萬以上的股東 400名。

發(fā)起人認(rèn)購的股份數(shù)額不少于總股本35% 管理層、股東和主要股東在上市時(shí)需合計(jì)共持有公司已發(fā)行股份至少35%。管理層股東在公在公司上市后兩年內(nèi)不能出售名下股份。主要股東在上市后的六月內(nèi)不能出售名下股份

不設(shè)主要股東最低持股量，保薦人/承銷商一般要求股東在上市后的六月內(nèi)不能出售名下股份

主要股東的最低持股量 50萬股。

不少于總股本的25%，總股本超過4億元，公眾股不少于總股本的15% 3000萬港元或至少占已發(fā)行股本20%-25%（以較高者為準(zhǔn)）至少占公司已發(fā)行股本的25% 最低公眾持股量

上個(gè)會計(jì)最低為75萬美元的稅前所得。連續(xù)三年盈利 不設(shè)盈利要求

過去三年純利總額達(dá)5000萬港元，其中最近超過2000萬港元，前兩年的純利合計(jì)達(dá)3,000萬港元

盈利要求 超過4百萬美元的凈資產(chǎn)額。

發(fā)起人認(rèn)購金額不少于人民幣5000萬元 無具體要求 無具體要求 實(shí)收資本 NASDAQ A股 香港創(chuàng)業(yè)板 香港主板

四、如何做好融資規(guī)劃 創(chuàng)業(yè)初期

自有資金，親友借款。天使投資人 母公司貸款。風(fēng)險(xiǎn)投資基金。融資租賃

擴(kuò)展期 風(fēng)險(xiǎn)投資 銀行貸款

應(yīng)收票據(jù)、賬款貼現(xiàn) 發(fā)行公司債券 上市前后

Pre-IPO，獲得夾層資金，調(diào)整股本結(jié)構(gòu)。上市輔導(dǎo) 上市規(guī)劃參與中介：財(cái)務(wù)顧問，證券商（保薦人及主承銷商），會計(jì)師，律師，估值師，公關(guān)公司。

債權(quán)融資的準(zhǔn)備 擔(dān)保品：土地、廠房 L/C 或Guarantee 副擔(dān)保（母公司的支持）開戶：累積信用 PR 開辟新的融資方案 招募經(jīng)銷商 加盟連鎖

現(xiàn)金交易到信用交易 延期支付/預(yù)收貸款或保證金

借助外力（eg.共同行銷，異業(yè)結(jié)盟）Know-how的價(jià)值 并購的準(zhǔn)備工作 聘任有經(jīng)驗(yàn)的顧問 Business Review 估值

并購方式的考慮（股權(quán)比例及經(jīng)營團(tuán)隊(duì)）Road Show 撰寫一份有說服力的商業(yè)計(jì)劃書 重點(diǎn) 公司介紹 市場與銷售 競爭性分析 戰(zhàn)略 技術(shù) 產(chǎn)品與服務(wù) 目標(biāo)市場 銷售策略 管理團(tuán)隊(duì) 競爭者 競爭策略 財(cái)務(wù)計(jì)劃 預(yù)計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表 資金需求

五、限售股融資的討論 大小非的概念

大非：即股改后，對股改前占比例較大的非流通股。限售流通股占總股本5%以上者在股改兩年以上方可流通。

小非：即股改后，對股改前占比例較小的非流通股。限售流通股占總股本比例小于5%，在股改一年后方可流通。

大小非解禁的發(fā)展

截止到2008 年3 月, 我國A股市場解禁股份數(shù)已達(dá)到800億股之多, 從2006年6月份算起,平均每月解禁數(shù)量約38億股。以解禁時(shí)點(diǎn)個(gè)股股價(jià)動態(tài)測算, 已累計(jì)解禁金額約12639億元,平均每月約解禁601億元。

大小非解禁帶來的變化

企業(yè)的價(jià)值、成長性將成為市場關(guān)注的焦點(diǎn)。

供給的增加將加速市場的分化，證券市場將逐步走向以企業(yè)價(jià)值為軸心的估值體系。

中國證券市場將出現(xiàn)大量的廉價(jià)的“仙股” 中小投資者的誤區(qū)

股改分類表決機(jī)制的誕生在我國資本市場是具有劃時(shí)代意義的，他第一次讓中小投資者有了在市場化條件下與大股東討價(jià)還價(jià)的機(jī)會。但遺憾的是，絕大多數(shù)中小投資者并沒有真正理解管理層的良苦用心，也沒有意識到自己當(dāng)家作主的重要性，由于對自己手中神圣的一票認(rèn)識不足，被大股東天花亂墜的股改說明“成功忽悠”，輕易放棄了自己投反對票的權(quán)利。

大小非解禁帶來的問題

伴隨著兩個(gè)解禁高峰期后的兩個(gè)月內(nèi), 市場出現(xiàn)了調(diào)整。市場走勢是一個(gè)多因素決定過程, 我們無法檢驗(yàn)單一解禁因素是否對市場起到?jīng)Q定性作用, 但從兩個(gè)解禁高峰后市場出現(xiàn)的調(diào)整來看, 我們有理由相信解禁是重要影響因素之一。

中小投資者如何面對未來可能的巨大風(fēng)險(xiǎn)的教育 對大小非解禁的現(xiàn)狀提出的建議 及時(shí)信息公告 開征所得稅 征收累進(jìn)暴利稅 高管減持離職限制 融資限制 修改《公司法》 大股東責(zé)任 保護(hù)小股東權(quán)益

六、上海頤華財(cái)務(wù)顧問有限公司 上海頤華財(cái)務(wù)顧問有限公司 頤華資本于2004年在上海成立，是中國領(lǐng)先的專注于提供頂級財(cái)務(wù)顧問服務(wù)的投資銀行。目前公司關(guān)注的行業(yè)包括：高科技、媒體、電信、教育、醫(yī)療、金融服務(wù)和日用消費(fèi)品等行業(yè)。

頤華資本并致力于在為限售股、已解禁限售股股東提供財(cái)務(wù)顧問服務(wù)。上海頤華財(cái)務(wù)顧問有限公司

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趙世龍 常務(wù)副總 手機(jī)： 電話： 電子郵件：

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