第一篇：有關規(guī)范公司報銷的通知

通

知

公司各部門: 為規(guī)范公司報銷手續(xù)，提高報銷效率，根據(jù)公司實際情況，對費用報支的有關手續(xù)重新梳理，并對有關規(guī)定重申如下，望各部門遵照執(zhí)行：

1、公司現(xiàn)金報銷只針對內部員工，不向外部人員直接開具現(xiàn)金支票或現(xiàn)金劃付。

2、報銷應提供真實、合法、有效的發(fā)票，發(fā)票抬頭必須與公司營業(yè)執(zhí)照抬頭嚴格一致，不能簡寫、錯寫（機票、車票、醫(yī)藥費發(fā)票為個人姓名的例外），稅務登記號必須與公司稅務登記證所列嚴格一致，發(fā)票內容應完整、準確無涂改，稅務監(jiān)制章和發(fā)票章應清晰可辨認。一般當年開具的發(fā)票應于本年度入賬，因公司考核制度規(guī)定或年底來不及取得發(fā)票的，允許在下一年年初列支；但是取得的增值稅發(fā)票應按增值稅發(fā)票管理條例規(guī)定在開具之日起180天內認證，所以即便沒有跨年度，也應在上述時間范圍內報銷。

3、員工報銷時，應將發(fā)票按不同內容進行分類，目前公司對 業(yè)務招待費、差旅費有專門的面函歸集，涉及小車費用請使用差旅費面函，同時將過境費、修理費、汽油費、停車費等費用單列匯總。對使用面函的報銷發(fā)票，粘貼時應注意從左往右粘貼，注意不遮蔽發(fā)票抬頭、開票時間、發(fā)票內容、發(fā)票章，粘貼應保持整齊、清潔、牢固。由于會計憑證裝訂在憑證左上角，故經(jīng)辦人員及領導簽字應靠右，如在發(fā)票反面簽字，也應考慮到避開裝訂位置。

4、樣品費報銷，應與部門經(jīng)營的業(yè)務產(chǎn)品相關，購置的樣品 應為樣品陳列或交易會展示所用。

5、發(fā)票內容為會務費的應同時附上會議安排及會議記錄復印 件。

6、發(fā)票內容為辦公用品、日用品、勞保用品的應同時附上具 體的清單。

7、業(yè)務部發(fā)生的上述第3-5項所列費用且無法提供相關補充 資料的，根據(jù)稅務制度有關規(guī)定報銷時應視同業(yè)務費列支，將相應扣減部門業(yè)務費可列支額度。

8、發(fā)票的簽字審批。所有發(fā)票均需2人以上簽字，部門經(jīng)理 及部門經(jīng)理以下人員費用報銷由分管經(jīng)理級領導審批簽字即可，分管經(jīng)理報銷需總經(jīng)理審批簽字，樣品費超過5000需總經(jīng)理審批簽字。另外，報銷內容涉及到辦公用品、小車費、培訓費、電話費等需至公司辦公室登記、辦公室主任簽字。如報銷中涉及到經(jīng)營性的相關行政執(zhí)法部門的滯納金、行政罰款的均需總經(jīng)理簽字，特殊情況需總經(jīng)理及其他高層領導會簽。

9、目前集團公司報銷可使用POSE機刷卡（只適用中行信用 卡）、網(wǎng)上劃款（非中行信用卡）、現(xiàn)金支票。由于財政規(guī)定日庫存現(xiàn)金限額為2000元且不得坐支，故基本不使用現(xiàn)金，敬請諒解。

財務中心

2013年9月12日

第二篇：關于規(guī)范報銷發(fā)票的通知

關于規(guī)范報銷發(fā)票的通知

為了規(guī)范公司的財務會計工作，根據(jù)《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》、財政部《會計基礎工作規(guī)范》，現(xiàn)對報銷的發(fā)票要求如下：

1.凡報銷的發(fā)票均應由國家財政、稅務部門統(tǒng)一印制，發(fā)票應套印全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章。

2.從外單位取得發(fā)票，必須核對如下基本內容：

(1)發(fā)票上付款單位全稱必須填寫公司全稱。不得空白或簡寫。

(2)發(fā)票上須寫明開具的日期。

(3)發(fā)票上須寫明經(jīng)濟業(yè)務內容、數(shù)量、單價、大小寫金額。

(4)必須加蓋收款單位的發(fā)票專用章。

3.若一張發(fā)票開具多項物資合計金額的，必須附有加蓋收款單位財務專用章的詳細物資清單。

4.報銷發(fā)票必須是發(fā)票聯(lián)或報銷聯(lián)，用復寫紙復寫或計算機打印，不得用圓珠筆或鉛筆填寫，存根聯(lián)、發(fā)貨聯(lián)、記賬聯(lián)不能作報銷單據(jù)。

5.發(fā)票所記載的各項內容均不得涂改、挖補；發(fā)票有錯誤的，應由出具單位重開或更正，更正處須加蓋出具單位的印章；增值稅專用發(fā)票填寫有誤的或發(fā)票金額有錯誤的，應由出具單位重開，不得更正。

6.過期發(fā)票不得報帳；

7.對于不符合規(guī)定的發(fā)票，財會人員有權拒絕辦理相關報銷手續(xù)： 希望各部門今后在取得發(fā)票時認真核實相關內容。

財務科

2011年8月11日

第三篇：關于公司報銷單據(jù)填寫規(guī)范

關于報銷單據(jù)的填寫規(guī)定

一、差旅報銷單

差旅費報銷單用于出差費用的報銷，填寫模板如上，留空的地方分公司無需填寫。填寫說明如下：

1、如果出差人為2人同行，如“張三”和“李四”，則右下角需填寫兩個人名字。如領款人為其中一人：“張三”，則在左上角“姓名”一欄填上“張三”。

2、差旅費報銷單需附上出差申請表。出差申請表必須與發(fā)送郵件給督導的電子版一致。格式必須按照新版出差申請表的要求規(guī)范填寫。

3、報銷時使用的發(fā)票必須以公司名義開具國家正規(guī)發(fā)票。

4、新版出差申請表填寫說明見：“

四、出差申請表”。出差申請表和報銷單里的出差人必須一致。

5、大寫金額前面一個單位請畫圈后里面打個叉。

二、費用報銷單

費用報銷單用于費用報銷、沖賬。填寫模板如上，留空的地方分公司無需填寫。

填寫說明如下：

1、如果之前沒有填寫過借款單，則在費用發(fā)生后將發(fā)票開出,附在此單上，寄回公司報銷。如填寫過借款單借過款，待費用發(fā)生后附上發(fā)票，寄回公司沖賬。

2、用途一欄填寫各項費用，請在每筆費用后用鉛筆標注是“沖賬”還是“報銷”。

3、費用報銷單需要附上報銷明細，注明本次報銷項目的詳細情框況。如報銷物業(yè)費等，需寫清起止日期。如繳電話費，需寫明電話號碼，上次繳費時間、金額。

4、如有替票，需在報銷明細上注明原因，并將原票一并黏貼上作為證明。

5、費用報銷單僅限分總報銷。

6、大寫金額前面一個單位請畫圈后里面打個叉。

7、如有預支，也就是借款，請在原借款處寫清數(shù)額。

三、借款審批單

借款審批單用于大額款項的借款（大于1000元）。填寫模板如上，留空的地方分公司無需填寫。

填寫說明如下：

1、金額1000元以下不予借款。

2、借款之后需將發(fā)票開出，附在《費用報銷單》上沖賬。

3、借款審批單僅限分總申請。

4、大寫金額前面一個單位請畫圈后里面打個叉。

四、出差申請表

出差申請表用于出差前的申請，具體操作見相關規(guī)定。填寫模板如上，標注紅色字體的地方分公司必須填寫。留空的地方分公司無需填寫。

1、分公司必須按照上面模板內要求和格式填寫，不許改變模板格式。

2、表格填寫必須如實、詳細，否則不予批準出差。

以上規(guī)定自下發(fā)之日起生效

第四篇：公司報銷單據(jù)規(guī)范要求

********服飾有限公司文件

【財字第8888888號】

報銷單據(jù)規(guī)范要求

一、原始票據(jù)的規(guī)范：

1、報銷時，要提供足額的、真實的發(fā)票，確實無法提供發(fā)票的小額支出要有收據(jù)，并用其他發(fā)票補齊，貼到所屬的收據(jù)后面。

2、發(fā)票必須是稅務部門統(tǒng)一提供的蓋有稅務監(jiān)制章的正式發(fā)票，抬頭必須填寫濟南迪奧拉服飾有限公司，發(fā)票內容填寫要齊全，日期、物品名稱、數(shù)量、單價、金額一定要據(jù)實填寫，字跡要清晰，大小金額要一致，不得涂改、挖補，發(fā)票要蓋有開票單位的發(fā)票專用章或財務專用章。

3、交通費發(fā)票要在背面注明日期、起止地點、事由。

4、超市購買物品，除提供發(fā)票外，還要提供電腦小票。

5、購買大宗物品，發(fā)票內不能全部體現(xiàn)的，要附蓋有公章的明細清單。

6、租賃房屋要簽訂租賃合同，經(jīng)有效簽訂后報財務備查。繳費時要索取發(fā)票，無法提供的，要提供收據(jù)，財務要求提供發(fā)票的，經(jīng)辦人據(jù)此到房屋中介或居委會開具發(fā)票，開票費用由公司承擔。

7、差旅費報銷，要提供與實際吻合的車船機票，食宿定額報銷的，要提供與定額報銷數(shù)相符的住宿、餐飲發(fā)票(餐飲發(fā)票比例不能超過30%)，其他費用也要提供足額發(fā)票。

8、以上單據(jù)填列必須用藍、黑色墨水筆，不得用圓珠筆或鉛筆。

二、報銷單填列規(guī)范：

1、報銷單填列必須用藍、黑色墨水筆，不得用圓珠筆或鉛筆。

2、填寫報銷單字跡要工整、金額要正確，不得涂改，大小寫金額要一致。

3、報銷單填列時，報銷人只填到報銷金額合計的小寫欄，下面的核實金額大小寫由財務審核后填列。

4、每次報銷，單據(jù)較多時，零散的費用，報銷單按費用類別歸類分行填列，大額的費用，報銷單按發(fā)票分行填列。每次報銷，能在一張報銷單上填列的，就不要再填列第二張。

5、無論費用發(fā)生日期是何時，報銷單日期必須按填報日期填列。

6、報銷單的費用項目要與后附的報銷單據(jù)的內容相符。

7、報銷單的金額要與后附的報銷單據(jù)的金額相符。

8、報銷單費用項目填寫要盡量詳盡，說明問題。

9、每次報銷，要在報銷單中填列與此相關的借款數(shù)。

三、報銷單據(jù)粘貼規(guī)范：

1、報銷單據(jù)要分類規(guī)范的用膠水粘貼到票證粘貼單上，不能用回形針、訂書釘裝訂。

2、報銷單據(jù)要從左上至右上規(guī)則的粘貼，單據(jù)的所有事項都不能遮蓋。如果一行粘貼不完，不超出粘貼單的，在下一行繼續(xù)從左至右規(guī)則的粘貼，超出粘貼單的，另用一張粘貼單按上述規(guī)定粘貼。

四、以上所有單據(jù)的審核、審查、批準必須用藍、黑色墨水筆簽署。

五、不符合以上規(guī)定的，財務部門有權要求重新填制或提供，直至符合規(guī)范才予報銷。

六、此報銷規(guī)范從2013年5月1日起執(zhí)行，以前凡與此規(guī)范有抵觸的以此規(guī)范為準。

解釋權歸公司財務部

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后附發(fā)票種類表

第五篇：關于規(guī)范出差報銷發(fā)票的通知

關于規(guī)范差旅費報銷的規(guī)定

針對差旅費報銷過程中住宿發(fā)票、長途客車票等出現(xiàn)假發(fā)票、虛開發(fā)票等違法行為屢禁不止的現(xiàn)象，為加強財務管理，嚴格財務制度，根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》、《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》的有關規(guī)定，結合我公司有關財務管理制度，現(xiàn)就差旅費報銷有關問題作出如下規(guī)定：

一、對到北京等使用電子票據(jù)管理的大中城市出差人員報銷住宿費時，只報銷機打發(fā)票和定額發(fā)票，手寫發(fā)票一律認定為假發(fā)票。

二、對發(fā)現(xiàn)其它城市的假發(fā)票及造假行為，經(jīng)財務人員查詢（各地稅務局網(wǎng)上發(fā)票查詢系統(tǒng)或電話查詢系統(tǒng)）確認：發(fā)票號碼與稅號和領購單位不相符、發(fā)票號碼不存在等情況，一律認定為假發(fā)票。

三、出差坐長途汽車所持發(fā)票為非機打車票的人員報銷時，必須符合以下條件： 〈一〉必須有正當理由（如偏僻鄉(xiāng)鎮(zhèn)）?！炊到?jīng)本單位主管領導簽字確認。

〈三〉財務核實車票金額與公里數(shù)是否相符。

四、各公司主管領導在審簽發(fā)票時應從嚴把關，出差人員到財務報銷差旅費所持發(fā)票經(jīng)財務審核確定為假發(fā)票或虛開發(fā)票的，處罰規(guī)定如下：

〈一〉沒收假發(fā)票并當場銷毀，不報銷本次出差的住宿費或長途汽車票（不允許圓票或找發(fā)票替代），無住宿補助。

〈二〉對報銷人罰款200元，通知報銷人所在單位主管領導，罰款從撥付給報銷人所在單位的當月工資中一次性扣除。

五、本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行，希望各單位領導監(jiān)督把關，出差人員在講求實事求是、誠實可信的原則上報銷差旅費。