第一篇：地方商業(yè)銀行體系問題

地方商業(yè)銀行體系問題

姓 名 ： 學(xué)院（系）： 班 級 ： 092002 學(xué) 號(hào) ： 計(jì)算機(jī)

2010

年 12 月 18

日 [摘 要] 地方銀行體系主要指省以下市縣區(qū)的銀行機(jī)構(gòu)體系，目前，地方商業(yè)銀行體系一般由工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、交通銀行，跨區(qū)域股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社構(gòu)成。隨著國有銀行政策職能的完全消退，為提高其盈利性水平和集約化經(jīng)營程度，國有商業(yè)銀行便從市縣區(qū)撤出大量的分支機(jī)構(gòu)，而股份制商業(yè)銀行的趨利性本質(zhì)又不會(huì)向次發(fā)達(dá)地區(qū)延伸機(jī)構(gòu)，一些地方城市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用合作社又規(guī)模小，力量微薄。因此，建立以城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行為主體的地方銀行體系已是保持地方經(jīng)濟(jì)與金融相協(xié)調(diào)發(fā)展的重要環(huán)節(jié)。

[關(guān)鍵詞] 地方商業(yè)銀行 國有銀行

銀行體系

我國地方商業(yè)銀行體系問題

經(jīng)濟(jì)發(fā)展中銀行體系的作用，是金融業(yè)和金融研究領(lǐng)域一個(gè)倍受關(guān)注的研究課題。在學(xué)術(shù)研究領(lǐng)域中，對以銀行為主干的間接融資體系在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用爭議頗多。在金融業(yè)的現(xiàn)實(shí)發(fā)展中，日本、韓國等亞洲國家在融資和動(dòng)員儲(chǔ)蓄方面一直長期依賴銀行體系，面臨著由此產(chǎn)生的不良資產(chǎn)處置問題和發(fā)展資本市場的轉(zhuǎn)折。

盡管銀行等提供的外部資金是必不可少的補(bǔ)充，但資金的主要來源仍然是企業(yè)內(nèi)部的留存利潤和企業(yè)發(fā)起人的最初資本投入，可以說資本還遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有動(dòng)員起來。到19世紀(jì)情形有了很大不同，銀行信用和商業(yè)信用成了企業(yè)短期資金的主要供給者。但由于受到流動(dòng)性、自有資本較少、無限責(zé)任制度、破產(chǎn)制度和對利率的法律限制等因素的制約，銀行很少提供長期貸款。若發(fā)放長期貸款，也需抵押品作保證。盡管如此，銀行在這一時(shí)期的工業(yè)發(fā)展過程中還是起到了很大作用：生產(chǎn)者一方面可以用銀行信用購買原材料，生產(chǎn)者另一方面可以從銀行那里預(yù)先獲得他們所賣產(chǎn)品的收入，緩解流動(dòng)資金的壓力，將更多的資源投入固定資本。也就是說，銀行通過提供短期資金，為企業(yè)創(chuàng)造了方便的支付機(jī)制，從而通過動(dòng)員閑散的資金為企業(yè)的生產(chǎn)提供了資金來源。盡管銀行貸款沒有在企業(yè)的融資比例中占有最重要的位置，但從總體上來說，投資的快速增長時(shí)期與信用擴(kuò)張時(shí)期是一致的?？梢?，若使社會(huì)從前工業(yè)化過渡到現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的增長路徑上來，不僅需要增加進(jìn)入生產(chǎn)領(lǐng)域的物質(zhì)資本的數(shù)量，還需要提高人們的儲(chǔ)蓄意愿和增加連接儲(chǔ)蓄和投資的組織渠道，后者就需要建立金融體系。

地方銀行體系主要指省以下市縣區(qū)的銀行機(jī)構(gòu)體系，目前，地方商業(yè)銀行體系一般由工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國 銀行、建設(shè)銀行、交通 銀行，跨區(qū)域股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行、農(nóng)村 信用社構(gòu)成。隨著國有銀行政策職能的完全消退，為提高其盈利性水平和集約化經(jīng)營程度，國有商業(yè)銀行便從市縣區(qū)撤出大量的分支機(jī)構(gòu)，而股份制商業(yè)銀行的趨利性本質(zhì)又不會(huì)向次發(fā)達(dá)地區(qū)延伸機(jī)構(gòu)，一些地方城市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用合作社又規(guī)模小，力量微薄。因此，建立以城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行為主體的地方銀行體系已是保持地方 經(jīng)濟(jì) 與 金融 相協(xié)調(diào) 發(fā)展 的重要環(huán)節(jié)。

地方銀行體系現(xiàn)狀

(一)國有商業(yè)銀行大規(guī)模裁減分支機(jī)構(gòu)，造成部分地區(qū)的金融空白和銀行體系的缺失

1998年6月30日，由中國人民銀行制定的“關(guān)于國有獨(dú)資商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)改革方案”得到了國務(wù)院的批準(zhǔn)。方案中對四大銀行機(jī)構(gòu)的撤并提出了非常具體的要求。在裁減機(jī)構(gòu)的比例上，除中國農(nóng)業(yè)銀行盡量保留其縣級支行外，其他3家都要精簡，比例為中國工商銀行20%、中國建設(shè)銀行30%、中國銀行10%。國有商業(yè)銀行在地方共撤并了近3萬家左右的縣級或縣以下機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)，造成一些地方金融服務(wù)的空白。四大國有商業(yè)銀行業(yè)務(wù)重點(diǎn)逐步向大中城市轉(zhuǎn)移，相應(yīng)工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行的許多縣支行已不復(fù)存在，保留的只是存款性質(zhì)的機(jī)構(gòu)，服務(wù)功能不太健全，而一些市縣區(qū)沒有城市商業(yè)銀行，即便有也不能設(shè)分支機(jī)構(gòu)，只有勢單力薄的農(nóng)村信用社。從而造成這些地區(qū)一定程度的金融空白和銀行體系的缺失，形成經(jīng)濟(jì)發(fā)展與銀行機(jī)構(gòu)服務(wù)的失衡。

（二）國有銀行商業(yè)性的信貸政策，加劇了區(qū)域間的經(jīng)濟(jì)金融不平衡

一般來說，經(jīng)濟(jì)越發(fā)達(dá)，資金越充裕，信貸風(fēng)險(xiǎn)越小。國有商業(yè)銀行體系分布特征，決定了信貸資源相對集中在發(fā)達(dá)地區(qū)，造成了發(fā)達(dá)地區(qū)資金更充裕，市縣區(qū)資金更緊張，形成資金逆向流動(dòng)。以蘇北某市2007年的新增存貸款為例，2007年江蘇省新增存貸比為98.29%，而該市的新增存貸比僅為74.59%，低于全省平均水平23.7個(gè)百分點(diǎn)，這意味著該市大量存款資金未能用于地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展而外流。

此外，郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)也從農(nóng)村大量抽走資金。由于郵政儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)存款利率水平高，且風(fēng)險(xiǎn)低，致使郵政儲(chǔ)蓄規(guī)模迅速擴(kuò)張，年增加額從1998年的557億元到2003年底存款余額達(dá)9315億元，年均增長率約18%，市場占有率接近12%，其中70%來自縣及縣以下地區(qū)，僅鄉(xiāng)鎮(zhèn)所轄農(nóng)村就占34% ［3］。

（三）國有商業(yè)銀行在市縣同時(shí)設(shè)立眾多分支機(jī)構(gòu)的條件已不再存在，應(yīng)當(dāng)有計(jì)劃地從市縣撤出

國有商業(yè)銀行成立之初，按照行政區(qū)劃設(shè)置分支機(jī)構(gòu)，當(dāng)時(shí)動(dòng)因有二：一是承擔(dān)一定的政策職能；二是通過分支機(jī)構(gòu)的增多，加劇金融機(jī)構(gòu)間的競爭程度，以提高全社會(huì)金融服務(wù)水平。從目前情況來看，國有銀行的政策職能已剝離殆盡，而從金融服務(wù)來看，通過機(jī)構(gòu)的增設(shè)來提高全社會(huì)金融服務(wù)質(zhì)量的目標(biāo)已實(shí)現(xiàn)，特別在從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)過渡進(jìn)程中，通過機(jī)構(gòu)的林立確實(shí)推動(dòng)了金融服務(wù)水平的快速提高。相反，在全民金融意識(shí)和社會(huì)服務(wù)意識(shí)已全面提高的情況下，再通過林立銀行機(jī)構(gòu)來解決服務(wù)效率問題已顯得不再必要，同市場需求和資源成本相比，這種銀行體系已是弊多利少。

（四）國有商業(yè)銀行體系的重復(fù)建設(shè)，造成社會(huì)資源的浪費(fèi)

四大國有商業(yè)銀行體系重復(fù)建設(shè)，影響商業(yè)銀行集約化經(jīng)營。在業(yè)務(wù)量有限的情況下，布局及經(jīng)營的重復(fù)易導(dǎo)致銀行間惡性競爭，造成社會(huì)資源的浪費(fèi)。銀行機(jī)構(gòu)布局是銀行發(fā)展的一個(gè)重要方面，其設(shè)置合理與否直接關(guān)系到銀行效率的高低和競爭力的大小。目前，中國商業(yè)銀行業(yè)呈現(xiàn)出過度競爭格局：在特大城市及部分沿海開放城市，有外資銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行及城市商業(yè)銀行之間的競爭；在大中城市有國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行及城市商業(yè)銀行之間的競爭；在中小城市及部分中心城鎮(zhèn)有國有商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、城市信用合作社和農(nóng)村信用合作社之間的競爭；在農(nóng)村地區(qū)，有著農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社以及郵政儲(chǔ)蓄的競爭。這種布局模式，使一個(gè)區(qū)域內(nèi)各種銀行機(jī)構(gòu)并存。我國實(shí)行金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營、對銀行業(yè)務(wù)范圍限制較嚴(yán)，各銀行機(jī)構(gòu)所從事的業(yè)務(wù)種類基本一致，在業(yè)務(wù)總量既定的條件下，各銀行的分支機(jī)構(gòu)只能在某一個(gè)平衡點(diǎn)上分割既有的業(yè)務(wù)量。業(yè)務(wù)量較大的區(qū)域，各家還都可以分一杯羹，但業(yè)務(wù)量較小的區(qū)域，則很難人人都喂得飽。在這種情況下，極易造成銀行間的惡性競爭及資源的極大浪費(fèi)。對于一個(gè)社會(huì)來說，競爭的成本大于服務(wù)效率提高帶來的收益時(shí)就是一種浪費(fèi)國有銀行已不能為地方中小企業(yè)提供金融服務(wù)。

目前，國有銀行信貸決策普遍上移與地方中小企業(yè)信貸需求“時(shí)間急、頻率高、金額小”的矛盾十分突出，使得大部分中小企業(yè)始終難以獲得國有銀行信貸支持。國有銀行貸款審批遠(yuǎn)離貸款主體，信息嚴(yán)重不對稱，無法對貸款風(fēng)險(xiǎn)度、市場經(jīng)營形勢作出及時(shí)、準(zhǔn)確、全面的判斷。同時(shí)，有些規(guī)模小，但效益好的企業(yè)貸款申請也因?yàn)檫_(dá)不到相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)而被一筆勾銷，使其失去獲得貸款謀求 發(fā)展 的良機(jī)。國有銀行對中小企業(yè)貸款手續(xù)繁雜，審批時(shí)間滯后，不能滿足貸款企業(yè)的需求。一般來說，情況好的通過審批的貸款往往需要一個(gè)月，最快也要十天以上。這樣使得大部分中小企業(yè)難以獲得及時(shí)有效的銀行信貸支持。出現(xiàn)銀行資金寬松有余和廣大中小企業(yè)資金需求不對稱的格局，即所謂發(fā)達(dá)大城市、大項(xiàng)目、大企業(yè)貸款錦上添花，而相對 經(jīng)濟(jì) 落后但有發(fā)展?jié)摿Φ牡胤街行∑髽I(yè)貸款雪上加霜。而地方商業(yè)銀行、信用社支持地方經(jīng)濟(jì)時(shí)，心有余而力不足。一是地方商業(yè)銀行、信用社由于結(jié)算手段的限制，在吸收存款時(shí)難免感到手段有限，難以吸引部分大客戶的青睞；二是部分國家權(quán)力機(jī)關(guān)、資金匯集部門明確規(guī)定將本系統(tǒng)的資金不得存放地方商業(yè)銀行（信用社），形成對地方金融企業(yè)的歧視；三是國有商業(yè)銀行、郵儲(chǔ)從地方吸收資金外流后，減少了地方商業(yè)銀行的吸存資金來源。地方商業(yè)銀行在資金上只能自求平衡，由于受存貸比限制，地方商業(yè)銀行雖然很想支持中小企業(yè)發(fā)展，但也不得不控制放貸面。

建設(shè)地方銀行體系

合理的地方銀行體系是一個(gè)地方經(jīng)濟(jì)能否得到金融有效支持的重要保證，是地方經(jīng)濟(jì)的推進(jìn)器。鑒于地方銀行體系的現(xiàn)狀和地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展對地方銀行體系的要求，地方銀行體系可作如下構(gòu)想：

（一）對現(xiàn)有商業(yè)銀行進(jìn)行適當(dāng)?shù)膽?zhàn)略分工

通過制定國有商業(yè)銀行地區(qū)的設(shè)立與退出標(biāo)準(zhǔn)，使國有商業(yè)銀行從金融資源匱乏的地區(qū)退出。根據(jù)地方GDP總值、人均財(cái)政收入等指標(biāo)，對于低于這一標(biāo)準(zhǔn)的市縣，國有商業(yè)銀行不設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。國有商業(yè)銀行可選擇全國一百個(gè)重點(diǎn)中心城市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，并將其部分業(yè)務(wù)重點(diǎn)放在向海外拓展上。市縣國有商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)或者撤消，或者切塊給地方商業(yè)銀行。地方的經(jīng)濟(jì)發(fā)展主要依靠地方銀行支持。同時(shí)，郵政儲(chǔ)蓄吸收的資金通過人民銀行再貸款的形式百分之百地用于當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)建設(shè)。

（二）組建地方銀行集團(tuán)公司

在現(xiàn)有城市信用社、農(nóng)村 信用社的基礎(chǔ)上，建立以城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行為核心的，農(nóng)村信用社、私人銀行為補(bǔ)充的地方銀行體系。鼓勵(lì)地方組建地方商業(yè)銀行（城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行），并由政府領(lǐng)導(dǎo)和人民銀行及銀監(jiān)局管理。城市商業(yè)銀行可考慮按子母公司的形式，自下而上組成地方銀行集團(tuán)。城市商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍以縣市區(qū)為主，農(nóng)村商業(yè)銀行以農(nóng)村為主，但兩個(gè)法人機(jī)構(gòu)在區(qū)域分布上可互相下伸和上延，地方商業(yè)銀行作為一級法人機(jī)構(gòu)，自主決策和經(jīng)營，地方商業(yè)銀行的主要職能就是支持所在區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

（三）建立起合作性與商業(yè)性全國統(tǒng)一的合作金融體系

將市級信用聯(lián)社改制為農(nóng)村合作銀行，控股縣級農(nóng)村合作銀行，并實(shí)施行業(yè)管理，建立起合作性與商業(yè)性全國統(tǒng)一的合作金融體系?？毓少Y金來源：財(cái)政拔入部分，人民銀行發(fā)行金融票據(jù)籌集部分。籌措的股本金用于購買農(nóng)村信用社因政策性因素累積的不良資產(chǎn)、歷年虧損、保值儲(chǔ)蓄支付的貼補(bǔ)利息 ［5］。

（四）積極組建縣級地方性商業(yè)銀行

a.將資產(chǎn)總規(guī)模達(dá)10億元、不良貸款比率15％以下的農(nóng)信社縣聯(lián)社改制為農(nóng)村商業(yè)銀行；b.對資產(chǎn)總規(guī)模達(dá)8億元、不良貸款比率20％以下的農(nóng)信社縣聯(lián)社改制為農(nóng)村合作銀行；c.設(shè)二級法人，按股份合作制運(yùn)作?，F(xiàn)有的以行政區(qū)劃設(shè)立的鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村信用社改為授權(quán)法人，為縣級合作銀行的分支機(jī)構(gòu)，不獨(dú)立核算，實(shí)行內(nèi)部經(jīng)濟(jì)指標(biāo)考核。d.對不符合上述改制條件的縣，可組建縣級商業(yè)銀行，由地方財(cái)政、骨干企業(yè)、城鎮(zhèn)民企或個(gè)人參股入股，按股份制銀行模式運(yùn)作，其分支機(jī)構(gòu)可向較發(fā)達(dá)鄉(xiāng)鎮(zhèn)延伸。e.組建地方金融控股公司。地方政府可以考慮依托某個(gè)大型國有企業(yè)，如國有資產(chǎn)經(jīng)營公司，通過整合地方商業(yè)銀行、信托、證券機(jī)構(gòu)，組建地方金融控股公司，從而增強(qiáng)地方調(diào)控金融資源的能力。

通過以上模式的地方銀行體系的再造：一是可以保證地方金融資源用于地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展；二是有利于增強(qiáng)地方政府的金融意識(shí)，因?yàn)榈胤浇鹑跈C(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任由地方政府承擔(dān)；三是有利于靈活運(yùn)用地方金融機(jī)構(gòu)及時(shí)支持地方中小企業(yè)的發(fā)展；四是由于地方銀行對當(dāng)?shù)氐钠髽I(yè)最為了解，因此，對市場的信息是對稱的，便于地方銀行進(jìn)行 科學(xué)的決策。五是從整個(gè)社會(huì)的角度來講，由于根據(jù)市場化的原則對分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化和合理的分工，減少了無序的惡性競爭，利于降低社會(huì)成本。

參考文獻(xiàn)：

［1］ 中國證券業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì).2007年中國資本市場發(fā)展報(bào)告

［2］ 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì).2006、2007年中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)年報(bào)

［3］ 王曙光.農(nóng)村金融市場準(zhǔn)入與新型鄉(xiāng)村銀行體系構(gòu)建 ［N］.中國經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)

［4］ 陳彩虹.國有商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)體系改革的探討 ［J］.福建金融

第二篇：加強(qiáng)商業(yè)銀行(農(nóng)村信用社)內(nèi)部控制體系建設(shè)問題研究[定稿]

結(jié)合所在銀行在全面風(fēng)險(xiǎn)管理中所遇到的問題，剖析

其原因并探討解決之道

全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一種以全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過程、全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法、全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化為核心的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。它的理念、原則和方法對于商業(yè)銀行實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐,采取積極的應(yīng)對策略, 提升商業(yè)銀行可持續(xù)經(jīng)營核心競爭力,具有十分重要的意義。

一、目前商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題及成因剖析

（一）風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)需要進(jìn)一步加強(qiáng)。

1、全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)亟待完善?！爸匕l(fā)展、輕管理”、“重規(guī)模、輕質(zhì)量”、的現(xiàn)象，對于重要部門、要害崗位人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育和監(jiān)督有待加強(qiáng)。

2、全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念有待更新。目前從事金融風(fēng)險(xiǎn)管理的人員需要進(jìn)一步提高銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析、控制、評價(jià)的能力。

3、風(fēng)險(xiǎn)管理范圍的局限性。目前在風(fēng)險(xiǎn)管理中未能完全延伸到全行所有業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理的全過程；未形成信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等全覆蓋的全面風(fēng)險(xiǎn)控制體系。

（二）經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行環(huán)境復(fù)雜，信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全，信管理方法和手段有待加強(qiáng)。客戶信用評級法較為單調(diào)，評級結(jié)果缺乏前瞻性，沒有與相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)度量相結(jié)合。貸款三查工作執(zhí)行不力，以致未能有效揭企業(yè)潛在風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)受宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及政策調(diào)控影響，有的企業(yè)資金周轉(zhuǎn)出現(xiàn)瓶頸，導(dǎo)致貸款信用風(fēng)險(xiǎn)加大。

（三）規(guī)章制度建設(shè)與業(yè)務(wù)發(fā)展的無縫銜接。由于剛剛組建成股份制農(nóng)村商業(yè)銀行，目前在規(guī)章制度上缺乏全面性、系統(tǒng)性。原有規(guī)章制度與業(yè)務(wù)發(fā)展、新業(yè)務(wù)開發(fā)推廣和新的管理模式推行時(shí)，未能配套相應(yīng)的規(guī)章制度和風(fēng)險(xiǎn)防范制度。

（四）內(nèi)控管理松懈，執(zhí)行力度弱化，操作風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。通過對案件專項(xiàng)治理排查，一些管理中的薄弱環(huán)節(jié)仍然存在，規(guī)章制度執(zhí)行不到位，發(fā)現(xiàn)隱患整改不及時(shí)、不到位，使得一些人在內(nèi)控制度執(zhí)行上流于形式，重視程度明顯不夠，違規(guī)、違章、違紀(jì)現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。

（五）激勵(lì)約束機(jī)制建設(shè)，提高職工思想道德建。

二、全面風(fēng)險(xiǎn)管理中所遇到問題的解決之道

實(shí)施積極的全面風(fēng)險(xiǎn)管理對策，提升商業(yè)銀行可持續(xù)經(jīng)營核心競爭力。

（一）完善組織架構(gòu)。即不斷完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，創(chuàng)造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境。首先逐步建立和完善集中、垂直的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系；其次完善風(fēng)險(xiǎn)管理崗位體系，把風(fēng)險(xiǎn)管理滲透到全行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)；同時(shí)制定相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施方案,將風(fēng)險(xiǎn)管理理念傳遞給每一個(gè)員工，并逐步轉(zhuǎn)化為一種工作態(tài)度和合規(guī)意識(shí)。

（二）構(gòu)建“一個(gè)完整的風(fēng)險(xiǎn)管理體系”。即建立健全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評估體系。第一，逐步建立涵蓋所有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控，評價(jià)和預(yù)警系統(tǒng)，制訂全面的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、報(bào)告程序。統(tǒng)籌制定風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測報(bào)告制度、程序和方法，實(shí)施銀行全面風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)，對各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)控和定期評估。第二，早預(yù)警、早識(shí)別，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確量化、科學(xué)定價(jià)，提高對風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警、識(shí)別、量化、化解能力。第三，將事前風(fēng)險(xiǎn)評估和事中風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，定期風(fēng)險(xiǎn)評估和隨機(jī)風(fēng)險(xiǎn)檢測相結(jié)合，提高風(fēng)險(xiǎn)評估的效用，針對出現(xiàn)的新風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)更新，將銀行的損失降到最低。

（三）密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展動(dòng)態(tài)，嚴(yán)格貸前調(diào)查，防范拓展新市場新業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)；完善客戶信用評級法，提高資本有效配置和風(fēng)險(xiǎn)管理工具的綜合運(yùn)用，量化貸款十級分類工作，還原貸款真實(shí)形態(tài)；實(shí)施精細(xì)化管理，有效控制信用風(fēng)險(xiǎn)；嚴(yán)格客戶及項(xiàng)目準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)授信業(yè)務(wù)審查，強(qiáng)化貸后管理工作，做好各項(xiàng)基礎(chǔ)性工作。

（四）加強(qiáng)制度建設(shè)和落實(shí)，構(gòu)建完善的內(nèi)控體系，以內(nèi)控機(jī)制建設(shè)為重心，進(jìn)一步完善規(guī)章制度建設(shè)，防止業(yè)務(wù)發(fā)展先于制度的有效執(zhí)行。在業(yè)務(wù)的發(fā)展與制度控制中尋求一個(gè)平衡點(diǎn)。按照“低平臺(tái)、短流程、高效率、控風(fēng)險(xiǎn)”的原則，圍繞內(nèi)控管理的要求，對現(xiàn)有的規(guī)章制度進(jìn)行認(rèn)真檢查、梳理和評價(jià)，優(yōu)化和完善業(yè)務(wù)管理流程，再造業(yè)務(wù)運(yùn)作流程。要利用突擊檢查和常規(guī)檢查、定期檢查和2

階段性檢查、專項(xiàng)檢查和全面檢查等多種檢查方式，組織人員進(jìn)行突擊檢查，重點(diǎn)放在“事前”和“事中”，實(shí)施“全程跟蹤、動(dòng)態(tài)監(jiān)督”，真正起到防范、督促整改和跟蹤落實(shí)的作用，有效控制和防范風(fēng)險(xiǎn)。

（五）加強(qiáng)防線建設(shè)，提高合規(guī)意識(shí)，規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)。在操作風(fēng)險(xiǎn)處置上。建立健全系統(tǒng)化的內(nèi)部控制體系降低操作風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合實(shí)際，努力探索適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略的科學(xué)、合理、有效的操作風(fēng)險(xiǎn)管控體系，持續(xù)改進(jìn)“三道防線”建設(shè)。加強(qiáng)案件防控管理，強(qiáng)化員工入職培訓(xùn)、職業(yè)道德教育和員工守則執(zhí)行，加強(qiáng)系統(tǒng)監(jiān)控和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制與識(shí)別，加強(qiáng)對員工八小時(shí)以外活動(dòng)的關(guān)注，保持案件防范的高壓態(tài)勢。加強(qiáng)對法規(guī)背景信息的搜集，加強(qiáng)對經(jīng)營合規(guī)環(huán)境的分析。加強(qiáng)員工合規(guī)教育，普及合規(guī)文化。進(jìn)一步拓展違規(guī)事項(xiàng)發(fā)現(xiàn)渠道，匯總數(shù)據(jù)，堵塞漏洞，防范合規(guī)隱患。

（六）強(qiáng)化員工教育管理，建立有效的激勵(lì)約束機(jī)制，弱化道德風(fēng)險(xiǎn)。通過各種方式，去激發(fā)人的動(dòng)力，使每位員工有一股內(nèi)在的動(dòng)力和要求，迸發(fā)出積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性。強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、責(zé)任意識(shí)，提高其自身的素質(zhì)和執(zhí)行力；提高風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍的專業(yè)化水平，加大培訓(xùn)力度，制定各層次風(fēng)險(xiǎn)管理人員培訓(xùn)計(jì)劃并組織實(shí)施；加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)和廉政建設(shè)，自覺約束自身的行為，全面提高思想政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德素質(zhì)，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。

商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)是一個(gè)長期的任務(wù)，也是一個(gè)艱巨的過程。同時(shí)，這也是我國商業(yè)銀行不斷發(fā)展壯大，提升競爭力必須經(jīng)歷的重要環(huán)節(jié)。因此,我們要從建立有效的內(nèi)控制度，健全風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制，不斷提高自身控制風(fēng)險(xiǎn)的能力，樹立起全面風(fēng)險(xiǎn)的管理思想，在日益激烈的競爭中求得穩(wěn)健快速的發(fā)展。

第三篇：商業(yè)銀行績效考核體系設(shè)計(jì)

銀川市商業(yè)銀行的績效考核體系設(shè)計(jì)

目錄

摘要................................................................................................................................................1 Abstract.....................................................................................................................................2 1 緒論..........................................................................................................................................1 2 理論綜述................................................................................................................................3

2.1績效考核的目的...........................................................................................................3 2.2績效考核的定義...........................................................................................................3 2.3績效考核的功能...........................................................................................................3 2.4 建立績效考核體系應(yīng)把握的原則..........................................................................4 現(xiàn)狀及問題..........................................................................................................................6

3.1現(xiàn)狀...................................................................................................................................6 3.2面臨的問題.....................................................................................................................7 績效考核體系的設(shè)計(jì).....................................................................................................8

4.1 建立以部門業(yè)績考核為中心的綜合考核............................................................8

4.1.1對管理部門的考核..........................................................................................8 4.1.2 對經(jīng)營部門的考核.......................................................................................10 4.1.3直接掛鉤指標(biāo).................................................................................................11 4.2平衡計(jì)分卡法............................................................................................................12 4.2.1設(shè)定考核指標(biāo).................................................................................................12 4.2.2建立崗位工資與績效工資制.....................................................................13 4.2.3平衡記分卡作為績效管理和考核方法的優(yōu)點(diǎn).................................14 5 結(jié)束語...................................................................................................................................15 參考文獻(xiàn)...................................................................................................................................16 謝辭..............................................................................................................................................17

銀川市商業(yè)銀行的績效考核體系設(shè)計(jì)

摘 要

在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，特別是我國加入WTO后，隨著金融業(yè)的逐步開放，銀行業(yè)的競爭日趨激烈，業(yè)務(wù)的競爭最終是通過人才的競爭來實(shí)現(xiàn)的。作為一家商業(yè)銀行要想在市場競爭中立于不敗之地，就必須建立相適應(yīng)的人力資源開發(fā)系統(tǒng)，而績效考核與激勵(lì)系統(tǒng)作為其中的核心內(nèi)容顯得尤為重要?？茖W(xué)、有效的績效考核與激勵(lì)系統(tǒng)，能充分挖掘員工的潛力、優(yōu)化企業(yè)的資源配置;有效的系統(tǒng)實(shí)施，既能使企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)的以實(shí)現(xiàn)，又能使經(jīng)營者和員工的自身價(jià)值和需求得到滿足，并因此而使企業(yè)獲得持久的競爭力。

關(guān)鍵詞： 績效考核 員工潛力 持久競爭力

銀川市商業(yè)銀行的績效考核體系設(shè)計(jì)

Abstract

Under the market economy of circumstance ,especially after we joined WTO ,along with the finance open step by step ,the compete of bankingbecame more and more impetuosity, the compete of operation is realized bythe compete of person finally.For a commercial bank ,if you want to remaininvincible in market compete ,you must set up an adaptive manpower resourceopening system ,moreover performance assess and encourage system thatregarded as cure content is particularly important.scientific and effectiveperformance assess and encourage system can dig employee potential

fully，optimize

the

resource

configuration

of corporation ,actualize effective system.at the same time the corporation realize manage aim, also make theoperator and employee realize oneself importance ,satisfy oneself demands ,hence make themselves gain permanent compete.Key words: performance measure, employee potential, permanent competence 2

銀川市商業(yè)銀行的績效考核體系設(shè)計(jì)

銀川市商業(yè)銀行的績效考核體系設(shè)計(jì) 緒論

現(xiàn)階段銀行業(yè)的諸多弊病如服務(wù)質(zhì)量低劣，不良資產(chǎn)率居高不下，非理性同業(yè)競爭等短期化行為都可部分歸罪于當(dāng)前扭曲的績效考核體系。以完善法人治理結(jié)構(gòu)為目標(biāo)的國內(nèi)商業(yè)銀行改革正在如火如荼地進(jìn)行，一套科學(xué)合理的績效考核體系不僅有助于改觀銀行業(yè)的行為模式，也是實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)改革目標(biāo)的重要保證。

本文通過對銀川市商業(yè)銀行現(xiàn)行績效考核與激勵(lì)系統(tǒng)進(jìn)行分析，找出了系統(tǒng)中存在的問題及其成因。鑒于目前銀川市商業(yè)銀行的運(yùn)行機(jī)制、管理模式、業(yè)務(wù)系統(tǒng)平臺(tái)等狀況，將銀川市商業(yè)銀行業(yè)績考核的系統(tǒng)設(shè)計(jì)思路確定為：從實(shí)現(xiàn)近期發(fā)展目標(biāo)到推進(jìn)長遠(yuǎn)戰(zhàn)略目標(biāo)，在此基礎(chǔ)上，對績效考核的系統(tǒng)設(shè)計(jì)分兩步走:第一步，建立以部門業(yè)績考核為中心的綜合考核;第二步，借鑒國外先進(jìn)有效的績效管理和評估方法，將企業(yè)的遠(yuǎn)景、使命和發(fā)展戰(zhàn)略與企業(yè)的業(yè)績評價(jià)系統(tǒng)聯(lián)系起來。通過對該系統(tǒng)初步運(yùn)行取得了明顯的效果，為完善商行績效考核與激勵(lì)系統(tǒng)奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

我國銀行業(yè)現(xiàn)行考核體系與 目標(biāo)體系之間存在很大的差異，具體見圖1.1 1

銀川市商業(yè)銀行的績效考核體系設(shè)計(jì)

現(xiàn)行體系內(nèi)部人利益最大化銀行的終極訴求目標(biāo)體系銀行價(jià)值最大化無長期戰(zhàn)略可言銀行的具體戰(zhàn)略如未來五年內(nèi)成為個(gè)人服務(wù)領(lǐng)域國內(nèi)最佳市場分額，短期利潤等考核目標(biāo)專注于個(gè)人服務(wù)領(lǐng)域競爭力的提升不計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的利潤，不計(jì)成本的規(guī)?？己说囊暯腔陲L(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的利潤，基于作業(yè)成本的規(guī)模單一財(cái)務(wù)目標(biāo)，如利潤率，總收益與管理層級相對應(yīng)，縱向考核，自上而下分別實(shí)施對機(jī)構(gòu)直至個(gè)人的考核機(jī)構(gòu)費(fèi)用分額分配的依據(jù)，個(gè)人薪酬與職位升降的參考考核的維度財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)目標(biāo)相結(jié)合考核的范圍縱橫結(jié)合的網(wǎng)狀考核結(jié)構(gòu)，關(guān)注隊(duì)個(gè)人客戶貢獻(xiàn)，個(gè)人客戶產(chǎn)品的考核除利益分配功能外，還有管理功能考核結(jié)果運(yùn)用圖1.1 2

銀川市商業(yè)銀行的績效考核體系設(shè)計(jì) 理論綜述

2.1績效考核的目的

事有其人，人盡其才，才由其用

2.2績效考核的定義

績效考核，又稱人事考核、績效評估、員工考核等等，是指按照一定的標(biāo)準(zhǔn)，采用科學(xué)的方法，檢查和評定企業(yè)員工對職務(wù)所規(guī)定的職責(zé)的履行程度，以確定其工作成績的一種有效的管理方法。簡而言之，它是指主管或相關(guān)人員對員工的工作作系統(tǒng)的評價(jià)。

績效考核是企業(yè)人力資源管理的核心功能，整個(gè)績效考核過程包括認(rèn)識(shí)、觀察、衡量和開發(fā)組織內(nèi)部人員的業(yè)績和效率。在認(rèn)識(shí)階段，人力資源管理部門需要識(shí)別績效評估范圍，開發(fā)設(shè)計(jì)評定尺度，確定與績效掛鉤的標(biāo)準(zhǔn)；在觀察階段，要考慮所有評估標(biāo)準(zhǔn)，作出公正、準(zhǔn)確的評判；在衡量階段，評估者要把所觀察到的事實(shí)歸入某個(gè)價(jià)值評判范疇，反映被評估者績效等級；在開發(fā)階段，基于對過去業(yè)績的評定，著重展望未來，提出建設(shè)性意見，這要求在被評估者接受績效評定的前提下，評估者進(jìn)行切實(shí)有效的指導(dǎo)任務(wù)，幫助被評估者改進(jìn)和發(fā)展。開發(fā)階段工作的順利開展，取決于前面階段任務(wù)的執(zhí)行是否客觀、公正，否則就談不上行之有效的績效評估。

2.3績效考核的功能

績效考核之所以成為企業(yè)人力資源管理中不可缺少的重要環(huán)節(jié)，是因?yàn)樗陨砭邆湟韵轮匾δ埽?2.3.1控制功能

績效考核是人力資源管理中主要的控制手段。通過考核，使工作過程保持在合理的數(shù)量、質(zhì)量、進(jìn)度和協(xié)作關(guān)系中，使各項(xiàng)管理工作能夠按計(jì)劃進(jìn)行。對員工本人來說，也是一種控制手段，使員工時(shí)時(shí)牢記自己的工作職責(zé)，從而提高3

銀川市商業(yè)銀行的績效考核體系設(shè)計(jì)

員工按章工作的自覺性。2.3.2 激勵(lì)功能

考核對員工的工作成績給以肯定，本身就能夠使員工真正體驗(yàn)到成功的滿足和對成就的自豪感，由此調(diào)動(dòng)員工的積極性。2.3.3標(biāo)準(zhǔn)功能

考核為各項(xiàng)人事管理提供了一個(gè)客觀、公平的標(biāo)準(zhǔn)，并依據(jù)這個(gè)考核的結(jié)果決定晉升、獎(jiǎng)懲、調(diào)配等。不斷的考核，并按照標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行獎(jiǎng)懲與晉升，會(huì)使企業(yè)形成事事按標(biāo)準(zhǔn)辦事的風(fēng)氣，使企業(yè)的人力資源管理標(biāo)準(zhǔn)化。2.3.4發(fā)展功能

考核的發(fā)展功能主要表現(xiàn)在兩方面：一方面是組織根據(jù)考核的結(jié)果，制訂正確的培訓(xùn)計(jì)劃，達(dá)到提高全體員工素質(zhì)的目的，以推動(dòng)企業(yè)的發(fā)展；另一方面，它可以發(fā)現(xiàn)員工的長處和特點(diǎn)，根據(jù)其特點(diǎn)決定培養(yǎng)方向和使用辦法，充分發(fā)揮個(gè)人的長處，促進(jìn)個(gè)人的發(fā)展。2.3.5溝通功能

考核的結(jié)果出來以后，管理者要與員工談話，并向員工說明考核的結(jié)果，聽取員工的申訴與看法，這樣就為領(lǐng)導(dǎo)與員工溝通提供了機(jī)會(huì)，增進(jìn)了相互的了解。

2.4 建立績效考核體系應(yīng)把握的原則：

績效考核要取得好的效果，必須建立系統(tǒng)化，制度化，規(guī)范化的管理體系，應(yīng)遵循以下原則： 2.4.1全面性與合理性

績效是由多個(gè)因素共同作用形成的，績效本身也表現(xiàn)為多種形式，如德，能，勤，績等不同方面，所以考核體系應(yīng)當(dāng)充分考慮各方面內(nèi)容，不可以偏概全。這就要求在設(shè)計(jì)考核項(xiàng)目時(shí)必須全面分析員工行為及工作成果的特點(diǎn)，找出與之密切相關(guān)的各類因素并予以同統(tǒng)一處理。2.4.2 統(tǒng)一性與具體性

績效考核必須注意“三公”的要求，即公正，公開，公認(rèn)．公正是指考核標(biāo)準(zhǔn)對所有員工一視同仁；公開是指考核方式對所有員工透明操作；公認(rèn)是指考核

銀川市商業(yè)銀行的績效考核體系設(shè)計(jì)

結(jié)果對所有員工有說服力．為此，必須處理好考核工作的統(tǒng)一性與具體性之間的關(guān)系．

2.4.3 實(shí)用性與操作性

績效考核的辦法應(yīng)當(dāng)是明確的，便于使用的。考核的項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)分解為一個(gè)個(gè)可以具體度量的指標(biāo)。2.4.4系統(tǒng)性與規(guī)范性

進(jìn)行有效的績效考核，必須建立相應(yīng)的考核制度體系。只有建立了合理的，相對穩(wěn)定的制度，有了操作的依據(jù)，才可能使績效考核系統(tǒng)持續(xù)完整地開展下去，才能為企業(yè)上下所認(rèn)同和執(zhí)行。5

銀川市商業(yè)銀行的績效考核體系設(shè)計(jì) 現(xiàn)狀及問題

3.1現(xiàn)狀

銀川市商業(yè)銀行成立于1998年10月28日，全轄32家支行和1家營業(yè)部，網(wǎng)點(diǎn)遍布寧夏主要市縣。銀川市商業(yè)銀行堅(jiān)持“服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)，服務(wù)中小企業(yè)，服務(wù)城鄉(xiāng)居民”的市場定位，遵循“服務(wù)、高效、規(guī)范、創(chuàng)新”的經(jīng)營理念。2006年，資產(chǎn)總額達(dá)204億元；存款余額達(dá)166.8億元，市場份額躍居全區(qū)第二；貸款余額達(dá)118.5億元；資產(chǎn)總額、存款余額、貸款余額分別比成立之初增長26倍、38倍和37倍。2006年實(shí)現(xiàn)實(shí)際利潤3億元。

作為地方性銀行，銀川市商業(yè)銀行始終堅(jiān)持以推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展為己任，不斷提升金融服務(wù)功能。公司業(yè)務(wù)推陳出新；個(gè)人業(yè)務(wù)系列化、特色化；國際業(yè)務(wù)品種齊全；開辦了如意借記卡、如意貸記卡；推出了“金如意理財(cái)包”、“賬戶信息通”等個(gè)人理財(cái)新產(chǎn)品。在全區(qū)金融機(jī)構(gòu)中首家推出人工“24小時(shí)銀行”，“免填單”服務(wù)；首家推出代售磁卡電業(yè)務(wù)。八年多來，通過不斷打造以客戶為中心的新型服務(wù)模式，成功推出ATM、POS、自助銀行、96558電話銀行等先進(jìn)的電子服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，科技支撐力不斷增強(qiáng)；實(shí)施“人才強(qiáng)行”戰(zhàn)略，目前，全行擁有員工1500余人，其中大學(xué)本科及以上學(xué)歷人員占比70%，具有中高級技術(shù)職稱人員占比22%，員工平均年齡31歲，年輕而充滿朝氣的員工隊(duì)伍成為一切業(yè)務(wù)發(fā)展的保障。

銀川市商業(yè)銀行績效評估考核體系經(jīng)歷了三個(gè)發(fā)展階段: 第一階段是1999年以前的目標(biāo)考核階段，在這一階段金融業(yè)注重負(fù)債業(yè)務(wù)，強(qiáng)調(diào)“存款立行”，年初分行與各部門簽定目標(biāo)責(zé)任書，年終對目標(biāo)落實(shí)情況進(jìn)行評估。由于目標(biāo)責(zé)任不具體、不全面，考核缺乏操作性，實(shí)際考核時(shí)往往以存款一項(xiàng)指標(biāo)的完成情況為依據(jù)，影響了評估和考核的科學(xué)性。

第二階段是1999年至2003年的綜合考核階段，在這一階段金融業(yè)開始重新強(qiáng)調(diào)資產(chǎn)業(yè)務(wù)，并注重風(fēng)險(xiǎn)的防范，把各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展指標(biāo)、管理狀況、風(fēng)險(xiǎn)控制情況等全部納入統(tǒng)一的考核體系，對部門業(yè)績進(jìn)行評估。但由于項(xiàng)目過于龐雜，影響了利潤等主要業(yè)績指標(biāo)的考核效果。6

銀川市商業(yè)銀行的績效考核體系設(shè)計(jì)

第三階段是2003年至今的部門綜合考核和干部、員工考評并行的階段。這一時(shí)期金融業(yè)市場化運(yùn)作進(jìn)一步加強(qiáng)，加之入世后國外銀行業(yè)的沖擊，使得銀行職能逐漸完善，資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)并重，服務(wù)品種多元化，中間業(yè)務(wù)、私金業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、理財(cái)業(yè)務(wù)等層出不窮，在這一階段，商行逐年修改完善綜合考核辦法，使經(jīng)營部門的主要業(yè)績能較準(zhǔn)確的通過綜合考核得以體現(xiàn)。并制定了管理積分制考核辦法，作為輔助考核辦法，使管理部門的評估考核得以量化。同時(shí)按處、科級干部、一般員工三條主線開展個(gè)人考評，嘗試使績效評估從考核部門業(yè)績和集體貢獻(xiàn)向直接考核每位員工的貢獻(xiàn)轉(zhuǎn)化。

3.2面臨的問題

雖然商行自成立以來，效益在銀川地區(qū)一直是最好的，但員工的收益不是最高的，而且員工的收入差距沒有拉開。而且，由于員工平均年齡小，這就意味著他們對銀行的忠誠度不高，很容易受到更優(yōu)惠條件的吸引，而使銀行很難構(gòu)建一個(gè)支比較穩(wěn)定的團(tuán)隊(duì)。同時(shí)，由于銀川市商業(yè)銀行與國有銀行相比，資產(chǎn)規(guī)模小，其不良資產(chǎn)率的居高不下嚴(yán)重影響了其長遠(yuǎn)的發(fā)展。當(dāng)然這其中有體制、政策方面的制約，但更多的是分行考核與激勵(lì)系統(tǒng)所存在的問題。

面對日益嚴(yán)峻的競爭局勢，作為商行人必須思考，銀川商行在激烈的競爭中如何吸引人才、留住人才，如何在現(xiàn)有政策條件下使員工的目標(biāo)和企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)達(dá)成一致，在實(shí)現(xiàn)企業(yè)利潤的同時(shí)充分的利用激勵(lì)系統(tǒng)來調(diào)動(dòng)員工的積極性，靠事業(yè)留人，靠適當(dāng)?shù)拇隽羧?，?yīng)該是一個(gè)值得研究的課題。

銀川市商業(yè)銀行的績效考核體系設(shè)計(jì) 績效考核體系的設(shè)計(jì)

基于上述系統(tǒng)設(shè)計(jì)思路，對于業(yè)績考核系統(tǒng)設(shè)計(jì)應(yīng)分兩步走。

4.1建立以部門業(yè)績考核為中心的綜合考核。

商行部門業(yè)績綜合考核包括兩部分：對管理部門的考核與對經(jīng)營部門的考核。

4.1.1對管理部門的考核

對管理部門的考核，按業(yè)務(wù)管理部門和非業(yè)務(wù)管理部門兩個(gè)序列進(jìn)行，實(shí)行百分制。

計(jì)獎(jiǎng)公式為：

管理部門兌現(xiàn)獎(jiǎng)金數(shù)=考核得分×部門編制人數(shù)×各序列管理部門人均獎(jiǎng)金基數(shù)。

其中業(yè)務(wù)管理部門比非業(yè)務(wù)管理部門人均獎(jiǎng)金基數(shù)高25% 業(yè)務(wù)管理部門包括：公司部、私金部、風(fēng)險(xiǎn)處、國際部、授信處、財(cái)會(huì)處、計(jì)劃處等。

非業(yè)務(wù)管理部門包括:辦公室、行政處、工會(huì)辦、紀(jì)檢室、計(jì)算機(jī)中心等(1)對業(yè)務(wù)管理部門的考核內(nèi)容由三項(xiàng)組成： 1)主要發(fā)展指標(biāo)

主要發(fā)展指標(biāo)計(jì)劃完成情況，占60分，根據(jù)主要業(yè)務(wù)發(fā)展指標(biāo)計(jì)劃完成率計(jì)算得分。各部門考核項(xiàng)目為：

①公司部:全行人民幣對公存款日均余額(30分)，全行人民幣貸款日均余額(22分)，全行利息回收率計(jì)劃(8分)。

②私金部:全行人民幣儲(chǔ)蓄存款日均余額(20分)，全行外幣丙種儲(chǔ)蓄日均余額(5分)，全行個(gè)人消費(fèi)貸款日均余額(20分)，全行10元以上有效卡發(fā)卡量計(jì)劃(15分)。8

銀川市商業(yè)銀行的績效考核體系設(shè)計(jì)

③風(fēng)險(xiǎn)處:全行不良資產(chǎn)清收計(jì)劃(50分)，全行利息回收率(10分)。

④國際部:全行外幣對公存款日均余額(20分)，全行國際結(jié)算25分，個(gè)人外匯買賣13分，外匯寶業(yè)務(wù)計(jì)劃2分 ⑤授信處、財(cái)會(huì)處、計(jì)劃處: 此3個(gè)業(yè)務(wù)管理部門的業(yè)務(wù)發(fā)展指標(biāo)得分=公司部、私金部、國際部、風(fēng)險(xiǎn)處此項(xiàng)目平均得分÷60 ×30+自身考核項(xiàng)計(jì)劃完成率考核得分。

其中授信處自身考核項(xiàng)目30分為：

上報(bào)總行授信業(yè)務(wù)報(bào)批率(以100%為基數(shù)，10分)、人民幣貸款日均余額計(jì)劃完成率(10分)、全行利息回收率(10分)。財(cái)會(huì)處自身考核項(xiàng)目30分為：

全行資產(chǎn)收益率與去年同期相比增減率(20分)，全行利息回收率(5分)，利潤計(jì)劃完成率(為考核項(xiàng)目，全年20分)。計(jì)劃處:自身考核項(xiàng)目30分為: 全行同業(yè)存款計(jì)劃完成率(10分)，全行基本帳戶計(jì)劃完成率(10分)，全行日均備付率(以6%為基數(shù)倒算，10分)。

各項(xiàng)目得分計(jì)算公式=計(jì)劃完成率×基準(zhǔn)分，各項(xiàng)目得分最多在基準(zhǔn)分基礎(chǔ)上加計(jì)10%，最少為0分。2)管理積分考核

管理積分考核，占38分 3)其它計(jì)獎(jiǎng)

其他計(jì)獎(jiǎng)，占2分，根據(jù)宣傳報(bào)道任務(wù)完成情況計(jì)分。最多得2分，最少0分。由辦公室統(tǒng)計(jì)。(2)非業(yè)務(wù)管理部門工作考核 9

銀川市商業(yè)銀行的績效考核體系設(shè)計(jì)

對非業(yè)務(wù)管理部門的考核按下列辦法進(jìn)行：

1)全行的主要發(fā)展指標(biāo)計(jì)劃完成情況得分。占30分，計(jì)算公式為：得分=業(yè)務(wù)管理部門此項(xiàng)平均得分÷60 ×30.2)管理積分考核結(jié)果得分。占68分

3)其他計(jì)獎(jiǎng)?wù)?分，根據(jù)宣傳報(bào)道任務(wù)完成情況計(jì)分。最多得2分，最少0分。

另外，對管理部門在完成管理工作的同時(shí)主動(dòng)拓展業(yè)務(wù)，原則上可按業(yè)務(wù)增量依據(jù)經(jīng)營部門計(jì)獎(jiǎng)標(biāo)準(zhǔn)，直接計(jì)算獎(jiǎng)金，但由于經(jīng)營部門承擔(dān)了業(yè)務(wù)發(fā)展基數(shù)，且在業(yè)務(wù)辦理過程中付出了勞動(dòng)，所以獎(jiǎng)金的具體分配按4比6的原則，由管理部門和經(jīng)營部門分成。電腦部軟件開發(fā)人員參與分行新產(chǎn)品的系統(tǒng)開發(fā)、或優(yōu)化某一產(chǎn)品的系統(tǒng)運(yùn)行，就新產(chǎn)品投入市場或優(yōu)化系統(tǒng)上線后，以6個(gè)月產(chǎn)生的直接、間接效益的1%作為獎(jiǎng)勵(lì)。

4.1.2 對經(jīng)營部門的考核

經(jīng)營部門績效考核包括：直接計(jì)獎(jiǎng)指標(biāo)、業(yè)務(wù)量考核指標(biāo)、掛鉤指標(biāo)。(1)直接計(jì)獎(jiǎng)指標(biāo): 1)人民幣對公存款日均余額。

可將外幣對公存款日均余額按統(tǒng)一匯率折算人民幣后再乘以150%計(jì)算:將同業(yè)存款日均余額按70%計(jì)算，納入人民幣對公存款日均余額中。（150%, 10%是以人民幣為創(chuàng)利基準(zhǔn)，經(jīng)測算后確定的兩個(gè)折算比例）計(jì)獎(jiǎng)?lì)~=實(shí)際增量×0.08% ×存量差別調(diào)節(jié)系數(shù)×季度調(diào)節(jié)系數(shù)×計(jì)劃完成率調(diào)節(jié)系數(shù)

其中: ①存量差別調(diào)節(jié)系數(shù)以季初人均對公存款余額為依據(jù)確定，本季初人均對公存款余額排前4位的經(jīng)營部門，該系數(shù)為1.1；排5-8位的經(jīng)營部門，該系數(shù)為1.05；排8-12位的經(jīng)營部門，該系數(shù)為1.0.—此系數(shù)體現(xiàn)維持基數(shù)對增量的貢獻(xiàn)，同時(shí)對規(guī)模大的經(jīng)營部門亦是一種鼓勵(lì)政策。

②1-4季度調(diào)節(jié)系數(shù)分別為1.2, 1.1, 1, 0.90—前兩個(gè)季度區(qū)高于1的系數(shù)，旨在鼓勵(lì)經(jīng)營部門提前完成計(jì)劃進(jìn)度。

銀川市商業(yè)銀行的績效考核體系設(shè)計(jì)

注:(上述存量差別調(diào)節(jié)系數(shù)和季度調(diào)節(jié)系數(shù)的確定，是根據(jù)以往的經(jīng)驗(yàn)并能使被考核單位接受的取值范圍的數(shù)據(jù)。)③計(jì)劃完成率調(diào)節(jié)系數(shù)=(人民幣對公存款時(shí)點(diǎn)計(jì)劃完成率× 70%+外幣對公存款時(shí)點(diǎn)計(jì)劃完成率×15%+同業(yè)存款時(shí)點(diǎn)計(jì)劃完成率×15%)÷2+0.5，最多為1，最小為0.5.—百分比的取值是依據(jù)目標(biāo)任務(wù)的工作量確定的。2)人民幣貸款日均余額。

公司貸款日均余額按100%計(jì)算;個(gè)人貸款單筆金額較小，操作程序繁瑣，因此日均余額按200%計(jì)算。

計(jì)獎(jiǎng)?lì)~=實(shí)際增量×0.8% ×存量差別調(diào)節(jié)系數(shù)×季度調(diào)節(jié)系數(shù)×計(jì)劃完成率調(diào)節(jié)系數(shù)

其中: ①季度調(diào)節(jié)系數(shù)同上;②存量差別調(diào)節(jié)系數(shù)以季初人均貸款余額為依據(jù)確定，本季初人均貸款余額排前4位的，該系數(shù)為1.1，排5-8位的，該系數(shù)為1.05，排9-12位的，該系數(shù)為1.0；

③計(jì)劃完成率調(diào)節(jié)系數(shù)=(人民幣對公貸款時(shí)點(diǎn)計(jì)劃完成率× 60%+個(gè)人貸款時(shí)點(diǎn)計(jì)劃完成率×40%)÷2+0.5，最多為1，最小為0.5,百分比的取值是依據(jù)目標(biāo)任務(wù)的工作量確定的。

④在考核貸款余額時(shí)，如果貸款存量因防范風(fēng)險(xiǎn)按分行貸款退出機(jī)制有選擇退出而減少，則經(jīng)授信處、公司部、風(fēng)險(xiǎn)處三家簽字認(rèn)可，在考核時(shí)相應(yīng)對基數(shù)予以調(diào)整。

3)本外幣儲(chǔ)蓄存款日均余額。

外幣儲(chǔ)蓄日均余額按統(tǒng)一匯率折算人民幣后再乘以1.5倍計(jì)算，依據(jù)目標(biāo)任務(wù)的工作難度確定。

4.1.3直接掛鉤指標(biāo)

(1)不良資產(chǎn)的處罰，不良資產(chǎn)清收工作統(tǒng)一由風(fēng)險(xiǎn)處負(fù)責(zé)，對經(jīng)營部門不直接考核不良資產(chǎn)清收。但各經(jīng)營部門若出現(xiàn)了新增不良資產(chǎn)，則按每100萬元處罰3000元的標(biāo)準(zhǔn)處罰。

銀川市商業(yè)銀行的績效考核體系設(shè)計(jì)

(2)每季根據(jù)《銀川市商業(yè)銀行管理工作積分制考核辦法》計(jì)算出的管理工作積分要納入綜合考核，以100分為基準(zhǔn)分，每超1分獎(jiǎng)500元，每低1分扣500元。

(3)對取得突出貢獻(xiàn)的經(jīng)營部門，每季考核時(shí)行長辦公室還可予以額外獎(jiǎng)勵(lì)，一般不超過10000元。

(4)其他計(jì)獎(jiǎng)。根據(jù)宣傳報(bào)道任務(wù)完成情況加、扣獎(jiǎng)金，控制在1000元以內(nèi)。

4.2平衡計(jì)分卡法

站在戰(zhàn)略發(fā)展的角度，銀川商行對轄屬支行可采取平衡計(jì)分卡法。具體考核從以下幾方面進(jìn)行: 4.2.1設(shè)定考核指標(biāo)

(1)客戶方面：客戶如何看待我們？—客戶對我們的認(rèn)知度和忠誠度。設(shè)定的指標(biāo)有：

1)客戶滿意度。信息來源于服務(wù)窗口的意見薄。

2)客戶投訴率。信息來源于客戶服務(wù)中心接到的投訴電話。3)業(yè)務(wù)差錯(cuò)。信息來源于差錯(cuò)統(tǒng)計(jì)登記簿。

4)考核期辦理業(yè)務(wù)的筆數(shù)。從五個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，按柜員號(hào)調(diào)閱其業(yè)務(wù)筆數(shù)。5)市場份額。人民銀行公布的行業(yè)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。

(2)內(nèi)部業(yè)務(wù)方面:我們必須擅長什么?—突出金融產(chǎn)品的營銷，將所有的銀行產(chǎn)品按照營銷成本“定價(jià)”，將關(guān)乎未來發(fā)展和在當(dāng)?shù)亟鹑谑袌稣紦?jù)優(yōu)勢份額產(chǎn)品，制定相對較高的價(jià)格，將員工的營銷業(yè)績依據(jù)其主要營銷產(chǎn)品創(chuàng)利額來確定。工作效率、部門之間和員工之間的工作協(xié)調(diào)配合。

(3)創(chuàng)新學(xué)習(xí)方面:我們是否能夠持續(xù)提升并創(chuàng)造價(jià)值?—?jiǎng)?chuàng)建學(xué)習(xí)型組織。使銀川商業(yè)銀行在不斷的學(xué)習(xí)中發(fā)現(xiàn)和創(chuàng)造核心員工，不斷提升員工隊(duì)伍的整體學(xué)習(xí)力。按考核期設(shè)定金融理論、專業(yè)知識(shí)、基本技能等比武活動(dòng)。

(4)財(cái)務(wù)方面:我們怎樣滿足股東?—實(shí)現(xiàn)目標(biāo)利潤?？稍O(shè)定利潤率、投資回報(bào)率等項(xiàng)指標(biāo)。

上述四個(gè)方面所涉及的若干指標(biāo)，是在企業(yè)長期發(fā)展的方向上，對幾個(gè)產(chǎn)生

銀川市商業(yè)銀行的績效考核體系設(shè)計(jì)

重要結(jié)果領(lǐng)域的指引，以及對各方面成果測量的指標(biāo)集合?？己松婕安块T和員工兩個(gè)層面。該辦法完全改變了過去企業(yè)那種狹窄的績效評價(jià)思想，推動(dòng)企業(yè)自覺地去建立實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略的目標(biāo)體系，在產(chǎn)品、流程、客戶和市場開發(fā)等關(guān)鍵領(lǐng)域使企業(yè)獲得突破性進(jìn)展。

4.2.2建立崗位工資與績效工資制

平衡記分卡所涉及的內(nèi)容，是企業(yè)的長期發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，它作為績效考核應(yīng)與薪酬體系相結(jié)合才能推動(dòng)企業(yè)向著預(yù)定的目標(biāo)穩(wěn)步邁進(jìn)。依據(jù)平衡記分卡設(shè)定的內(nèi)容，組織績效考核，應(yīng)建立崗位工資與績效工資制。崗位工資與崗位職責(zé)履行情況和目標(biāo)利潤完成情況掛鉤，考核周期為月；績效工資與超目標(biāo)利潤部分掛鉤，考核周期為季。按照平衡記分卡的分析角度，不同的部門可以按照平衡記分卡的要求列出部門的平衡記分卡，部門平衡記分卡并不是全行平衡記分卡的分解，但必須與銀行戰(zhàn)略發(fā)展相一致。部門平衡卡的四個(gè)角度應(yīng)該是:部門顯性業(yè)績、部門職能、部門內(nèi)部管理、創(chuàng)新學(xué)習(xí)。其中除部門顯性業(yè)績與績效工資掛鉤外，其他三個(gè)方面都應(yīng)該與部門崗位工資掛鉤考核。(1)崗位工資的指標(biāo)設(shè)置: ①管理崗:崗位職責(zé)履行、工作態(tài)度評價(jià)，技能與理論測試成績。

②客戶經(jīng)理崗:崗位職責(zé)履行、目標(biāo)利潤完成比例、技能與理論測試成績。

③柜員崗:崗位職責(zé)履行、業(yè)務(wù)量、目標(biāo)利潤完成比例、技能與理論測試成績。

考核崗位工資容易出現(xiàn)部分工作需要兩個(gè)以上部門合作完成時(shí)發(fā)生推誘的問題，所以在考核崗位工資時(shí)還要加入“工作態(tài)度評價(jià)”等主觀方面的評分，對部門員工的要求用“工作量”、“崗位職責(zé)完成情況”、“創(chuàng)新能力”、“工作效率”“團(tuán)隊(duì)精神”等方面來衡量，按照“排序法”或其他方法對員工的工作態(tài)度進(jìn)行評價(jià)，評價(jià)結(jié)果與崗位工資的一定比例掛鉤。(2)效益工資的指標(biāo)設(shè)置: ①管理崗:管理服務(wù)整體超目標(biāo)利潤完成額。

②客戶崗和柜員崗:超目標(biāo)利潤完成額。

創(chuàng)利額就是平衡記分卡中的部門顯性業(yè)績，與效益工資的掛鉤時(shí)，部門之間

銀川市商業(yè)銀行的績效考核體系設(shè)計(jì)

可以切塊考核，也可以整體考核，按照超目標(biāo)利潤在超目標(biāo)利潤總額中占據(jù)的比例兌現(xiàn)效益工資。需要指出的是，銀行的產(chǎn)品眾多，有些產(chǎn)品是不能直接產(chǎn)生效益的，比如銀行卡，所以在計(jì)算員工創(chuàng)利的時(shí)候，就不能按照實(shí)際創(chuàng)利來兌現(xiàn)效益工資，應(yīng)當(dāng)為每一種產(chǎn)品制定不同的利潤含量，用利潤含量值來調(diào)節(jié)員工的營銷重點(diǎn)，以適應(yīng)商業(yè)銀行的整體發(fā)展戰(zhàn)略。

4.2.3平衡記分卡作為績效管理和考核方法的優(yōu)點(diǎn)

1)克服財(cái)務(wù)評估方法的短期行為

2)使整個(gè)組織行動(dòng)一致，服務(wù)于戰(zhàn)略目標(biāo)

3)能有效地將組織的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)化為組織各層的績效指標(biāo)和行動(dòng) 4)有助于各級員工對組織目標(biāo)和戰(zhàn)略的溝通和理解 5)利于組織和員工的學(xué)習(xí)成長和核心能力的培養(yǎng) 6)實(shí)現(xiàn)組織長遠(yuǎn)發(fā)展

平衡記分卡在國外的企業(yè)中應(yīng)用的較為廣泛，而且形成一套成熟的運(yùn)作模式，而在國內(nèi)企業(yè)中的應(yīng)用并不廣泛，在銀行業(yè)內(nèi)的應(yīng)用幾乎沒有，但它傳輸給我們了一種理念，即一種動(dòng)態(tài)的管理考核方式，我想隨著金融業(yè)的全面開放、外資銀行的入駐，一定會(huì)給我們帶來可供借鑒的、較為成熟的運(yùn)作方式。14

銀川市商業(yè)銀行的績效考核體系設(shè)計(jì) 結(jié)束語

績效考核體系的扭曲對我國商業(yè)銀行行為的影響確實(shí)到了必須正視和尋求解決方案的時(shí)候,在法人治理結(jié)構(gòu)不可能在短期內(nèi)完善的情況下,通過建立一套科學(xué)，合理的績效考核體系來糾正短期化行為確實(shí)值得期待并且可行,為此本文提出了構(gòu)建銀川市銀行績效考核框架的構(gòu)想?？冃Э己梭w系的構(gòu)建是一個(gè)龐大的系統(tǒng)工程,績效考核涉及銀行經(jīng)營管理的方方面面,期望以一個(gè)概念，一個(gè)指標(biāo)甚至如本文這樣的一個(gè)框架來解決績效考核中的所有問題絕無可能,但是框架的建立無疑是后續(xù)制定切實(shí)可行考核方案的基礎(chǔ),對糾正當(dāng)前的短期化行為無疑也能起到參考作用。15

銀川市商業(yè)銀行的績效考核體系設(shè)計(jì)

參考文獻(xiàn)

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銀川市商業(yè)銀行的績效考核體系設(shè)計(jì)

謝辭

在論文即將完成之際，我誠摯地感謝我的導(dǎo)師柳兵老師所給子的精心指導(dǎo)和幫助。論文的順利完成，凝聚著導(dǎo)師的心血，從論文的選題、研究到撰寫都是在柳老師的悉心指導(dǎo)下完成的。柳老師憑借其淵博的知識(shí)和敏銳的洞察力，指導(dǎo)學(xué)生了解本學(xué)科最新的發(fā)展動(dòng)態(tài)，多次為學(xué)生指出有益的思路，使學(xué)生少走彎路，受益非淺。他博大精深的學(xué)識(shí)、嚴(yán)謹(jǐn)求實(shí)的科學(xué)態(tài)度、忘我工作的精神，樸實(shí)無華、誠懇待人的生活作風(fēng)，堪為學(xué)生一生學(xué)習(xí)的楷模，必將激勵(lì)學(xué)生在今后的學(xué)習(xí)和工作中奮發(fā)進(jìn)取、不斷拼搏。在此特向柳老師表示深深的謝意和崇高的敬意!

在求學(xué)過程中我結(jié)識(shí)了一批志同道合、同舟共濟(jì)的同學(xué)和朋友。得益于與他們的交流和切磋，得到他們多方面的支持和幫助，再次表示誠摯的謝意。同時(shí)我也要感謝我的親人在求學(xué)期間給予我的支持和關(guān)懷。

最后，我要感謝在百忙之中審閱本文的老師!17

第四篇：淺析商業(yè)銀行經(jīng)營管理問題

淺析商業(yè)銀行經(jīng)營管理問題

摘要: 追求利潤最大化是商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)，國有商業(yè)銀行也不例外。要實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，國有商業(yè)銀行在經(jīng)營業(yè)務(wù)中就必須注意安全，回避風(fēng)險(xiǎn)，調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持“效益性、安全性、流動(dòng)性”的原則。對此，本文分析了目前國有商業(yè)銀行經(jīng)營管理中存在的若干問題，同時(shí)有針對性地提出了強(qiáng)化經(jīng)營管理的主要對策。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；經(jīng)營管理；問題；策略

一、經(jīng)營管理中存在的問題

(一)自有資本金不足。

資本金是指自有資金, 它是銀行承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn), 銀行賴以存在和的基礎(chǔ)。按《商業(yè)銀行法》規(guī)定：“資本金充足率不得低于8%。”目前我國商業(yè)銀行還沒有達(dá)到這個(gè)要求。我國國有銀行的資本金，主要來源于財(cái)政部門撥付的信貸基金、專項(xiàng)基金和利潤返還。體制改革前，由于受傳統(tǒng)吃“大鍋飯”的影響，財(cái)政撥付捉襟見肘，以前的銀行多強(qiáng)調(diào)服務(wù)，少經(jīng)營意識(shí)，利潤所剩無幾，返還可想而知，足見自有資金貧乏。

(二)資金自給能力不強(qiáng)，營運(yùn)周轉(zhuǎn)困難。

轉(zhuǎn)軌前，各級行考核的是存款任務(wù)、貸款發(fā)放指標(biāo)、收貸收息任務(wù)，沒有實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理，多強(qiáng)調(diào)為地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)，少考慮自身經(jīng)營效益，出現(xiàn)重貸輕存，存款少，貸款多。有的行長期陷于貸差，造成資金緊張，時(shí)而占用匯差，常?？坎鸾栀Y金過日子，自我發(fā)展能力不強(qiáng)，營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)較困難。

(三)盲目追求攬存數(shù)量，忽視資金成本。

前幾年各行社(基金會(huì))，在執(zhí)行從緊的貨幣信貸政策的情況下，把組織存款作為拓展業(yè)務(wù)的“立行之本”，緩解了資金供求矛盾, 增加資金周轉(zhuǎn)循環(huán), 這也無可非議。但為了完成存款任務(wù)或?yàn)榱藸幦〉礁嗟馁Y金, 或明或暗地違反政策抬高存款利率, 甚至不擇手段,不惜血本以接近貸款利率或高于貸款基準(zhǔn)利率的手段去拉存款, 人為地增加了資金來源成本, 損害了國家利益。這不僅影響了銀行的經(jīng)營核算, 而且一而再、再而三地吊高了儲(chǔ)戶或企業(yè)財(cái)務(wù)人員的胃口, 若有幾十萬存款, 今天可存到A行, 明天搬到B行, 后天搬到C社。如此地搬, 就社會(huì)整體來說,存款并沒有增加,而是出現(xiàn)了“游資”的“游資”。有的行(處)、儲(chǔ)蓄所為了完成月度、存款任務(wù),及能為儲(chǔ)蓄員帶來一系列的政治榮譽(yù)和經(jīng)濟(jì)利益，不惜采取壓票、壓單等不正常的手段,造成月、年末存款名為增長,實(shí)為水分滲底。一二級準(zhǔn)備金照交,無形中又增加了對儲(chǔ)戶的利息支出,形成經(jīng)營利差甚微。

(四)非生息資產(chǎn)占用不合理, 資金浪費(fèi)現(xiàn)象多

1．固定資產(chǎn)投資的超比例，擠占了生息資產(chǎn)。前幾年, 各行、社(含其它機(jī)構(gòu))為相互間爭地盤，“三步一崗, 五步一哨”紛紛增加機(jī)構(gòu)濫設(shè)網(wǎng)點(diǎn)。為樹立自己的形象，只注重外延建設(shè)，忽視內(nèi)涵發(fā)展，大搞超標(biāo)基建，豪華裝修，行政用車、公務(wù)用車、運(yùn)鈔車、摩托車、手機(jī)、電話、BP機(jī)比比皆是, 競相“現(xiàn)代化”，沉重的費(fèi)用負(fù)擔(dān)壓得金融企業(yè)喘不過氣來，嚴(yán)重影響著信貸資金的生息和流動(dòng)性。

2．備用金、庫存現(xiàn)金、應(yīng)收利息占用大。(1)有些基層行處不計(jì)資金成本, 盲目經(jīng)營。

對其儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)的資金往來，大都采用領(lǐng)取備用金制度，未能通過轄內(nèi)往來劃帳結(jié)算，未能相互計(jì)算利息，分灶吃飯。(2)頭寸上解請領(lǐng)計(jì)劃不周，庫存現(xiàn)金占用多，損傷券積壓處理不及時(shí)，不合理的資金清算不夠，資金占用浪費(fèi)過大。(3)應(yīng)收利息掛帳不斷增加。1994年執(zhí)行新的財(cái)務(wù)制度，取消了現(xiàn)金收付實(shí)現(xiàn)制，實(shí)行權(quán)責(zé)發(fā)生制，按權(quán)責(zé)期限計(jì)提應(yīng)收利息。從理論上講是先進(jìn)的、科學(xué)的，可現(xiàn)實(shí)中應(yīng)收利息逐年增加難以收回，相當(dāng)部分成為壞帳。

(五)信貸質(zhì)量偏低，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)隱患。

信貸資產(chǎn)質(zhì)量偏低表現(xiàn)在不良貸款超比例的高攀直升，有些行處高達(dá)70% 以上，且相當(dāng)部分成為“兩呆”。造成“兩呆”的原因是多方面的，既有體制變動(dòng)的歷史遺留問題、政策失誤的因素，又有企業(yè)經(jīng)營的管理不善，銀行對項(xiàng)目的評估不足，預(yù)測不周，信貸管理失當(dāng)?shù)葐栴}。

（六）經(jīng)濟(jì)案件不斷增加，嚴(yán)重影響經(jīng)濟(jì)效益。

個(gè)別行由于經(jīng)營不善，管理不嚴(yán)，內(nèi)控制度不力，防范措施欠妥，用人失當(dāng)，執(zhí)法意識(shí)不強(qiáng)，形成經(jīng)濟(jì)案件的時(shí)而出現(xiàn)。造成大量浪費(fèi)人力、物力、財(cái)力查案辦案、追款，往往是案結(jié)了, 贓款沒能全部追回, 留下“收回小、損失大”的笑話。甚至還陷入“黃瓜打狗、反蝕一段(截)”的窘境，贓款未能收回來，銀行還要白搭一筆辦案費(fèi)，不僅經(jīng)濟(jì)損失較多，更主要的是信譽(yù)下降，形成經(jīng)營下降的惡性循環(huán)。

二、應(yīng)對策略。

（一）補(bǔ)充自有資本金

國有商業(yè)銀行的資本金, 主要來源于國家財(cái)政的撥款, 資本金的充足, 能不斷增強(qiáng)自身經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ), 降低銀行風(fēng)險(xiǎn)。目前, 依靠國家財(cái)政對銀行增撥資本金是不大現(xiàn)實(shí)的, 但可以從銀行每年上繳的利潤中按一定比例逐年增補(bǔ)。同時(shí)銀行可以挖掘潛力, 盤活已核銷的呆、壞帳資金。一方面可以按比例提留獎(jiǎng)勵(lì)盤活資金的經(jīng)辦人, 另一方面可以作補(bǔ)充自有資金, 增強(qiáng)銀行經(jīng)營實(shí)力, 這是商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)自我生存、自我發(fā)展的強(qiáng)身之路。

(二)努力增加存款, 優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu), 實(shí)現(xiàn)效益興行

大力組織存款, 努力增加總量, 積極優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu), 最大限度地降低資金成本。為此,要不斷增加新的儲(chǔ)蓄品種, 推出新的經(jīng)營方式, 吸引客戶。如廉江農(nóng)行幾年前存款一直徘徊不前，1998年推出“電子匯兌”、“萬事順一卡通”后，一下增加了八千多萬元。可見改善結(jié)算環(huán)境，加快結(jié)算速度，改善服務(wù)質(zhì)量是提高存款市場占有率，改善資金供求矛盾的關(guān)鍵。

(三)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理

嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度, 講究經(jīng)濟(jì)效益, 努力增收節(jié)支。在抓好常規(guī)收入的同時(shí)積極開展辦理中間業(yè)務(wù)，做到多渠道全方位開展創(chuàng)收工作。嚴(yán)格控制財(cái)務(wù)開支，克服大手大腳的不良現(xiàn)象，做到不該花的錢不花。嚴(yán)格控制固定資產(chǎn)購建，積極清理壓縮無息資產(chǎn)變?yōu)樯①Y產(chǎn)。加大收息力度，力爭增收、節(jié)支，扭虧增盈。

(四)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范, 確保安全增效益

加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范, 是確?！鞍踩浴钡闹匾画h(huán)。因此，要克服長期以來銀行風(fēng)險(xiǎn)防范觀念淡薄的不良現(xiàn)象。不良貸款比例過高已成為商業(yè)銀行經(jīng)營“效益性”原則的重大障礙，必須加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范的運(yùn)作機(jī)制，只有建立相互制約的業(yè)務(wù)運(yùn)作機(jī)制，才能使風(fēng)險(xiǎn)防范真正落到實(shí)處；加強(qiáng)有價(jià)單證、重要空白憑證的管理；嚴(yán)格廠家生產(chǎn)、運(yùn)輸、出入庫保管及使用銷號(hào)登記；加強(qiáng)干部職工的思想教育和法制教育。

參考文獻(xiàn)：

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第五篇：商業(yè)銀行客戶分類體系

商業(yè)銀行客戶分類體系

商業(yè)銀行的客戶分類體系就是要將前述商業(yè)銀行客戶評價(jià)的兩個(gè)準(zhǔn)則相互結(jié)合，形成客戶分類體系的一個(gè)二維矩陣——風(fēng)險(xiǎn)——價(jià)值矩陣。它意味著在強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)接受和強(qiáng)調(diào)利潤貢獻(xiàn)之間進(jìn)行客戶選擇。風(fēng)險(xiǎn)最低、收益最大的舉措是爭取客戶終生價(jià)值最大的AAA級客戶，即具有高信用的黃金客戶。而風(fēng)險(xiǎn)高、收益低的客戶可能是銀行要逐漸拋棄的。

客戶分類體系映射出的是預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)和客戶利潤貢獻(xiàn)，以客戶收益與風(fēng)險(xiǎn)控制同時(shí)優(yōu)化為導(dǎo)向，對客戶進(jìn)行篩選和監(jiān)控，以風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)值二維構(gòu)造更加穩(wěn)健的客戶管理體系。為此，它要求銀行充分認(rèn)識(shí)客戶分類對于信貸經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略意義。

國銀行業(yè)務(wù)覆蓋傳統(tǒng)商業(yè)銀行、投資銀行和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，并在全球范圍內(nèi)為個(gè)人客戶和公司客戶提供全面和優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)。中國銀行主營商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，包括公司、零售和金融機(jī)構(gòu)等業(yè)務(wù)。零售業(yè)務(wù)主要針對個(gè)人客戶的金融需求，提供基于銀行卡之上的全套服務(wù)。而金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)則是為全球其他銀行，證券公司和保險(xiǎn)公司提供諸如國際匯兌、資金清算、同業(yè)拆借和托管等全面服務(wù)。目前在外匯存貸款、國際結(jié)算、外匯資金和貿(mào)易融資等領(lǐng)域仍居領(lǐng)先地位。根據(jù)2003年英國《銀行家》按核心資本排名，中國銀行列全球第十五位，居中國銀行業(yè)首位，是中國資本最為雄厚的銀行。

中國銀行：外匯

建設(shè)銀行：硬件

中國郵政：各個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)都有網(wǎng)點(diǎn)

工商銀行：世界第一大銀行

農(nóng)業(yè)銀行：各個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)都有網(wǎng)點(diǎn)

招商銀行：股份制，是招商局的產(chǎn)業(yè)鏈之一