第一篇：商業(yè)銀行亂收費(fèi)問題探析

商業(yè)銀行亂收費(fèi)問題探析

——5月28日，中國紀(jì)檢監(jiān)察報(bào)第三版刊載了國家發(fā)展改革委價(jià)格監(jiān)督檢查與反壟斷局撰寫的《商業(yè)銀行亂收費(fèi)問題探析》，全文如下。

商業(yè)銀行亂收費(fèi)問題一直是社會(huì)輿論關(guān)注的焦點(diǎn)，群眾和企業(yè)對(duì)此反映強(qiáng)烈。去年下半年以來，為認(rèn)真貫徹落實(shí)國務(wù)院第175次常務(wù)會(huì)議精神，規(guī)范商業(yè)銀行貸款相關(guān)收費(fèi)，減輕企業(yè)融資負(fù)擔(dān)，國家發(fā)展改革委組織浙江、湖北等11個(gè)省(市)對(duì)商業(yè)銀行貸款相關(guān)收費(fèi)進(jìn)行檢查和調(diào)研，形成調(diào)研報(bào)告如下：

一、商業(yè)銀行亂收費(fèi)的表現(xiàn)

從檢查和調(diào)研情況看，一些商業(yè)銀行收費(fèi)種類復(fù)雜、名目繁多，少則幾十項(xiàng)，多者數(shù)百項(xiàng)。這些收費(fèi)項(xiàng)目絕大部分由各商業(yè)銀行總行制定，只需報(bào)經(jīng)專業(yè)監(jiān)管部門備案即可收取。商業(yè)銀行亂收費(fèi)的表現(xiàn)有以下幾種：

繼續(xù)收取明令禁止的收費(fèi)項(xiàng)目。2011年10月12日國務(wù)院第175次常務(wù)會(huì)議明確要求禁止商業(yè)銀行對(duì)小型微型企業(yè)收取承諾費(fèi)、資金管理費(fèi)，但部分商業(yè)銀行有令不行、有禁不止，繼續(xù)向小型微型企業(yè)違規(guī)收取相關(guān)費(fèi)用。此外，部分商業(yè)銀行在2011年7月1日后繼續(xù)收取明令取消的人民幣個(gè)人賬戶密碼掛失費(fèi)、存折工本費(fèi)，簽約工資賬戶年費(fèi)等。

借貸款之機(jī)強(qiáng)制收費(fèi)。部分商業(yè)銀行利用貸款優(yōu)勢(shì)地位，在貸款過程中借機(jī)附加收取不合理費(fèi)用或強(qiáng)制客戶接受與其真實(shí)需要不符的服務(wù)而收取費(fèi)用。一方面在企業(yè)貸款過程中強(qiáng)制收取貸款承諾費(fèi)、財(cái)務(wù)顧問費(fèi)、融資顧問費(fèi)等，將實(shí)際交納或同意交納這些費(fèi)用作為發(fā)放貸款的前臵條件。另一方面在個(gè)人貸款過程中，對(duì)貸款個(gè)人強(qiáng)制收取個(gè)人理財(cái)費(fèi)、個(gè)人融資顧問費(fèi)，并將實(shí)際交納或同意交納這些費(fèi)用作為發(fā)放貸款的前提。如某支行在審核發(fā)放個(gè)人貸款過程中強(qiáng)制收費(fèi)，2011年1月至2012年2月共計(jì)違規(guī)收取個(gè)人融資顧問費(fèi)100多萬元。

收費(fèi)后少服務(wù)或不服務(wù)。一是部分商業(yè)銀行對(duì)貸款企業(yè)收取財(cái)務(wù)顧問費(fèi)，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)從每年幾萬元到幾百萬元不等，只收費(fèi)不服務(wù)或少服務(wù)問題突出。有的商業(yè)銀行在收費(fèi)之后并未提供實(shí)質(zhì)性服務(wù)，有的銀行只是定期給客戶發(fā)送電子雜志，有的銀行出具的所謂“財(cái)務(wù)顧問報(bào)告”其實(shí)就是銀行向企業(yè)貸款后應(yīng)當(dāng)出具的貸后檢查報(bào)告。二是部分商業(yè)銀行對(duì)貸款企業(yè)收取融資顧問費(fèi)。如某分行在簽訂的一份融資顧問協(xié)議中規(guī)定，如果融資成功，企業(yè)需向銀行交納300萬元的融資顧問費(fèi)；融資不成功，企業(yè)也需向銀行交納10萬元的工作經(jīng)費(fèi)。三是有的銀行對(duì)貸款企業(yè)收取綜合服務(wù)費(fèi)、企業(yè)信息服務(wù)費(fèi)、信息咨詢業(yè)務(wù)服務(wù)費(fèi)等，但不能提供相關(guān)服務(wù)記錄，交費(fèi)的企業(yè)也反映沒有得到相關(guān)服務(wù)。

轉(zhuǎn)嫁成本亂收費(fèi)。部分商業(yè)銀行利用其優(yōu)勢(shì)地位，將一些理應(yīng)由其自身承擔(dān)的經(jīng)營成本轉(zhuǎn)嫁給客戶，混淆了銀行本身職責(zé)和服務(wù)的界限，將其自身的職責(zé)作為服務(wù)內(nèi)容向客戶收費(fèi)。如一些商業(yè)銀行按照上級(jí)主管部門的規(guī)定，要求貸款企業(yè)簽訂資金監(jiān)管協(xié)議，將貸款資金委托銀行監(jiān)管，此舉本身是為了銀行控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，但銀行卻要求貸款客戶按貸款金額的一定比例交納資金監(jiān)管費(fèi)、資金托管費(fèi)等。如某支行2011年對(duì)兩家小企業(yè)發(fā)放3筆貸款共計(jì)820萬元，以貸款金額1%左右的標(biāo)準(zhǔn)向企業(yè)收取資金監(jiān)管服務(wù)費(fèi)共計(jì)9.6萬元。

二、商業(yè)銀行亂收費(fèi)的危害

群眾和企業(yè)反映強(qiáng)烈。盡管商業(yè)銀行自稱“只是將利息轉(zhuǎn)化為收費(fèi)，沒有增加群眾和企業(yè)的負(fù)擔(dān)”，但是，調(diào)查中多數(shù)群眾和企業(yè)都認(rèn)為這些收費(fèi)不合理，不該收，對(duì)商業(yè)銀行不交費(fèi)就不給貸款的行為感到無奈。檢查中還發(fā)現(xiàn)，為應(yīng)對(duì)價(jià)格主管部門的檢查，部分商業(yè)銀行甚至制造虛假服務(wù)協(xié)議和服務(wù)記錄，要求企業(yè)和貸款人補(bǔ)簽協(xié)議、在虛假的服務(wù)記錄上簽字蓋章，情節(jié)十分惡劣。

中小企業(yè)融資難問題更加突出。近年來國際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)嚴(yán)峻，中小企業(yè)融資難問題突出，國家出臺(tái)了一系列政策扶持小型微型企業(yè)的發(fā)展，但實(shí)際落實(shí)情況仍不容樂觀。檢查發(fā)現(xiàn)一些商業(yè)銀行在企業(yè)貸款合同中除了在約定利率的基礎(chǔ)上上浮10%-20%，還要再收取相當(dāng)于基準(zhǔn)利率上浮10%-20%的常年財(cái)務(wù)顧問費(fèi)或者按貸款金額的一定比例收取融資顧問費(fèi)，而且大部分是在貸款前后一次性收取。這樣一來，貸款利率便無法反映真實(shí)的融資成本，一次性收費(fèi)的方式又進(jìn)一步增加了企業(yè)負(fù)擔(dān)。

中間業(yè)務(wù)虛假繁榮。目前，我國銀行業(yè)中間業(yè)務(wù)發(fā)展過度追求短期考核指標(biāo)，經(jīng)營方式總體粗放，金融創(chuàng)新明顯不足，不能滿足客戶的實(shí)際需求。調(diào)查中，不少企業(yè)反映，如果不是為了貸款肯定不會(huì)購買這類服務(wù)。借發(fā)放貸款之機(jī)收費(fèi)，一方面銀行收入只是實(shí)現(xiàn)了數(shù)字上的增長，信貸業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)“一榮俱榮，一損俱損”，無法分散經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。另一方面借發(fā)放貸款之機(jī)收費(fèi)成本低、收益大，在一定程度上會(huì)使商業(yè)銀行缺乏發(fā)展真實(shí)中間業(yè)務(wù)的動(dòng)力，從長期看，必將損害我國商業(yè)銀行的實(shí)際競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力。

三、商業(yè)銀行亂收費(fèi)的原因

中間業(yè)務(wù)考核指標(biāo)不科學(xué)。為規(guī)避經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，片面追求經(jīng)濟(jì)利益最大化，一些商業(yè)銀行總行制定相關(guān)的業(yè)務(wù)考核政策，對(duì)基層行下達(dá)不科學(xué)的中間業(yè)務(wù)考核指標(biāo)。為完成考核任務(wù)，各分支行相互攀比，想方設(shè)法增加中間業(yè)務(wù)收入。借發(fā)放貸款之機(jī)收費(fèi)成為增加中間業(yè)務(wù)收入最容易的渠道，在當(dāng)前信貸規(guī)模偏緊的情況下更是如此。有的分行甚至下發(fā)文件強(qiáng)化這種與貸款捆綁收費(fèi)的方式。如某分行下發(fā)《關(guān)于個(gè)人信貸收取融資顧問費(fèi)的進(jìn)一步相關(guān)要求》等文件，要求在辦理個(gè)人貸款業(yè)務(wù)時(shí)，嚴(yán)格按照相應(yīng)比例收取個(gè)人融資顧問費(fèi)，任何支行及相關(guān)部門不得以任何理由減免。

收費(fèi)缺乏自律。部分商業(yè)銀行基層領(lǐng)導(dǎo)和工作人員認(rèn)為，根據(jù)中國人民銀行的規(guī)定，貸款利息可以在基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上上浮4倍，目前執(zhí)行的利率只是基準(zhǔn)利率上浮10%-20%，加收一些企業(yè)常年財(cái)務(wù)顧問費(fèi)、個(gè)人理財(cái)顧問費(fèi)，只是將利息轉(zhuǎn)化為收費(fèi)而已，沒有什么問題。但由于個(gè)別商業(yè)銀行缺乏自律意識(shí)，將“自主定價(jià)”轉(zhuǎn)為“隨意定價(jià)”，造成亂收費(fèi)現(xiàn)象叢生。此外，有的商業(yè)銀行缺乏公平、透明、收費(fèi)服務(wù)自愿的意識(shí)，銀行網(wǎng)點(diǎn)收費(fèi)信息標(biāo)示不充分，服務(wù)信息不透明，將一些費(fèi)用成為變相的強(qiáng)制收費(fèi)，沒有切實(shí)保障消費(fèi)者的知情權(quán)和選擇權(quán)。

行業(yè)監(jiān)管缺位。在我國現(xiàn)行銀行監(jiān)管制度下，監(jiān)管部門與商業(yè)銀行有著密不可分的利益關(guān)系。監(jiān)管部門官員可以轉(zhuǎn)身成為銀行顧問或高層管理人員，造成“旋轉(zhuǎn)門效應(yīng)”，導(dǎo)致監(jiān)管和處罰力度弱化。在缺乏有效監(jiān)管和嚴(yán)格規(guī)范的情況下，一些商業(yè)銀行在2008年、2009年已經(jīng)開始利用發(fā)放貸款來收費(fèi)，各商業(yè)銀行之間對(duì)收費(fèi)方式相互“借鑒”、“學(xué)習(xí)”，致使借貸款之機(jī)收費(fèi)等亂收費(fèi)行為在商業(yè)銀行間迅速蔓延，形成全行業(yè)普遍存在的問題。

四、商業(yè)銀行收費(fèi)問題的建議

治理商業(yè)銀行亂收費(fèi)問題，既要靠內(nèi)部行業(yè)自律，又要靠外部監(jiān)督；既要提高銀行的服務(wù)意識(shí)，也要打破“壟斷”。因此近期商業(yè)銀行收費(fèi)專項(xiàng)治理工作應(yīng)做好以下幾個(gè)方面的工作：

開展商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)專項(xiàng)檢查。重點(diǎn)對(duì)貸款過程中的強(qiáng)制收費(fèi)、收費(fèi)后少服務(wù)或不服務(wù)行為，不執(zhí)行政府定價(jià)、政府指導(dǎo)價(jià)，自立收費(fèi)項(xiàng)目、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、擴(kuò)大收費(fèi)范圍，未按規(guī)定明碼標(biāo)價(jià)等行為進(jìn)行檢查。整肅經(jīng)營環(huán)境，規(guī)范收費(fèi)行為，促進(jìn)銀行業(yè)健康持續(xù)發(fā)展。

規(guī)范商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收費(fèi)。在嚴(yán)格檢查的基礎(chǔ)上，推動(dòng)和督促商業(yè)銀行對(duì)中間業(yè)務(wù)收費(fèi)進(jìn)行清理，取消不符合法律、法規(guī)的收費(fèi)項(xiàng)目，降低過高的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收費(fèi)項(xiàng)目，有實(shí)質(zhì)性服務(wù)內(nèi)容和服務(wù)條件的，可以予以保留；服務(wù)內(nèi)容不充分，目前服務(wù)條件也不成熟的，應(yīng)當(dāng)暫停收費(fèi)；沒有實(shí)質(zhì)性服務(wù)內(nèi)容的，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)決予以取消。

推進(jìn)《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理辦法》出臺(tái)。通過出臺(tái)相關(guān)規(guī)定，著重規(guī)范商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格行為，保護(hù)群眾對(duì)商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)的知情權(quán)、自主選擇權(quán)和監(jiān)督權(quán)。通過檢查規(guī)范和政策完善，提高銀行收費(fèi)的透明度，減輕企業(yè)融資負(fù)擔(dān)，維護(hù)企業(yè)和消費(fèi)者的合法權(quán)益。

完善監(jiān)管人員回避制度?！靶D(zhuǎn)門”制度是監(jiān)管不力的重要原因之一。國家有關(guān)部門應(yīng)建立和完善行業(yè)監(jiān)管部門的回避制度，規(guī)定監(jiān)管人員在離職三至五年內(nèi)不得在監(jiān)管對(duì)象單位任職，監(jiān)管人員也不應(yīng)從監(jiān)管對(duì)象中直接選拔產(chǎn)生。

第二篇：商業(yè)銀行亂收費(fèi)講稿第一稿

物價(jià)局商業(yè)銀行收費(fèi)檢查案例

經(jīng)營收費(fèi)檢查處

商業(yè)銀行亂收費(fèi)問題一直是社會(huì)輿論關(guān)注的焦點(diǎn)，群眾和企業(yè)對(duì)此反映強(qiáng)烈。2012年以來，為認(rèn)真貫徹落實(shí)國務(wù)院第175次常務(wù)會(huì)議精神，規(guī)范商業(yè)銀行收費(fèi)行為，進(jìn)一步改善經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境，減輕企業(yè)融資負(fù)擔(dān)，國家發(fā)展改革委組織部分?。ㄊ校?duì)商業(yè)銀行收費(fèi)進(jìn)行了試點(diǎn)檢查和調(diào)研，取得了一定經(jīng)驗(yàn)，為全面開展商業(yè)銀行收費(fèi)專項(xiàng)檢查做好準(zhǔn)備。

一、商業(yè)銀行收費(fèi)的基本情況

目前，全國共有18家全國性的商業(yè)銀行，一是四大國有銀行：中國銀行、建設(shè)銀行、工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行；二是十一家股份制商業(yè)銀行：交通銀行、招商銀行、浦發(fā)銀行、深發(fā)展銀行、廣發(fā)銀行、華夏銀行、光大銀行、中信銀行、民生銀行、興業(yè)銀行、郵儲(chǔ)銀行；三是三家最近成立且規(guī)模不大的恒豐(總部煙臺(tái))銀行、浙商(總部杭州)銀行、渤海銀行。

銀行的總行一般設(shè)在北京、上海、廣州或者深圳。總行下一級(jí)銀行稱為分行，分行分為一級(jí)分行及二級(jí)分行。一級(jí)分行主要指省級(jí)分行，二級(jí)分行主要是指地市分行以及部分省級(jí)分行下設(shè)的直屬營業(yè)部。分行下一級(jí)稱為支行，區(qū)、縣、街道所設(shè)立的一般為支行。18家全國性銀行在全國范圍共有81899個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，其中我省有近2000個(gè)網(wǎng)點(diǎn)。

除以上全國性商業(yè)銀行外，我省還有龍江銀行、哈爾濱銀行、城市信用社以及外省入駐的營口銀行、錦州銀行、內(nèi)蒙古銀行等。

現(xiàn)行的商業(yè)銀行收費(fèi)性質(zhì)分為二類：政府指導(dǎo)價(jià)和市場調(diào)節(jié)價(jià)?！吨袊y監(jiān)會(huì)、國家發(fā)展改革委商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理暫行辦法》（中國銀監(jiān)會(huì)2003年第3號(hào)令）第七條的規(guī)定，實(shí)行政府指導(dǎo)價(jià)的商業(yè)銀行服務(wù)范圍為：(一)人民幣基本結(jié)算類業(yè)務(wù)，包括：銀行匯票、銀行承兌匯票、本票、支票、匯兌、委托收款、托收承付；(二)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、國家發(fā)展和改革委員會(huì)根據(jù)對(duì)個(gè)人、企事業(yè)的影響程度以及市場競爭狀況確定的商業(yè)銀行服務(wù)項(xiàng)目。除前款規(guī)定外，商業(yè)銀行提供的其他服務(wù)，實(shí)行市場調(diào)節(jié)價(jià)。

二、商業(yè)銀行收費(fèi)存在的問題

（一）繼續(xù)收取明令禁止的收費(fèi)項(xiàng)目

1、國務(wù)院第175次常務(wù)會(huì)議明確要求，禁止商業(yè)銀行向小型微型企業(yè)收取承諾費(fèi)、資金管理費(fèi)，但部分商業(yè)銀行繼續(xù)向小微企業(yè)違規(guī)收取相關(guān)費(fèi)用。

2、按照銀監(jiān)會(huì)、中國人民銀行、國家發(fā)改委《關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)免除部分服務(wù)收費(fèi)的通知》（銀監(jiān)發(fā)[2011]22號(hào)）規(guī)定，從2011年7月1日起，免除人民幣個(gè)人賬戶已簽約開立的代發(fā)工資賬戶、退休金賬戶、低保賬戶、醫(yī)保賬戶年費(fèi)和賬戶管理費(fèi)等11類34項(xiàng)收費(fèi)。

由于存在部分爭議，發(fā)改委、中國人民銀行、銀監(jiān)會(huì)三方共同決定將該規(guī)定的執(zhí)行時(shí)間推遲到2011年7月6日.并重申各商業(yè)銀行要嚴(yán)格貫徹落實(shí)該文件所提出的相關(guān)規(guī)定。在這種情況下，個(gè)別銀行仍不按照該文件的規(guī)定執(zhí)行。

（二）借貸款之機(jī)強(qiáng)制收費(fèi)、以捆綁方式變相強(qiáng)制收費(fèi)

1、在企業(yè)貸款過程中強(qiáng)制收取貸款承諾費(fèi)、財(cái)務(wù)顧問費(fèi)、融資顧問費(fèi)等，作為發(fā)放貸款的前置條件。

2、在個(gè)人貸款過程中，對(duì)貸款個(gè)人強(qiáng)制收取個(gè)人理財(cái)費(fèi)、個(gè)人融資顧問費(fèi)等費(fèi)用。

（三）只收費(fèi)不服務(wù)或少服務(wù)

對(duì)貸款企業(yè)收取財(cái)務(wù)顧問費(fèi)或貸款安排費(fèi)，數(shù)額從幾萬元到幾百萬元不等，但沒有實(shí)質(zhì)服務(wù)，沒有針對(duì)客戶的個(gè)性化服務(wù)。

普遍存在按企業(yè)實(shí)際購買支票數(shù)量全額收取手續(xù)費(fèi)現(xiàn)象。

（四）轉(zhuǎn)嫁成本亂收費(fèi)

部分商業(yè)銀行利用其優(yōu)勢(shì)地位，混淆本身職責(zé)和服務(wù)的界限，將自身職責(zé)轉(zhuǎn)化為有償服務(wù)向客戶收費(fèi)。主要表現(xiàn)在：

1、要求企業(yè)將貸款資金委托銀行監(jiān)管，按貸款金融的一定比例收取資金監(jiān)管費(fèi)、資金托管費(fèi)等。

2、轉(zhuǎn)嫁房產(chǎn)抵押登記費(fèi)等按規(guī)定應(yīng)由銀行承擔(dān)的費(fèi)用。

（五）自立項(xiàng)目、提高標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)

按照《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理暫行辦法》，實(shí)行市場調(diào)節(jié)價(jià)的服務(wù)價(jià)格，由商業(yè)銀行總行制定和調(diào)整，其他商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不得自行制定和調(diào)整價(jià)格。

部分商業(yè)銀行的分行、支行擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目或提高標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)。

（六）明碼標(biāo)價(jià)不規(guī)范

實(shí)際收費(fèi)名稱與備案名稱不一致，同一收費(fèi)項(xiàng)目有多種收費(fèi)名稱，收費(fèi)名稱與收費(fèi)內(nèi)容不匹配等現(xiàn)象較為普遍。

從前期的試點(diǎn)檢查中發(fā)現(xiàn)，各商業(yè)銀行的違規(guī)金額巨大，亂收費(fèi)問題十分嚴(yán)重。銀行收費(fèi)存在諸多問題，主要的問題出現(xiàn)在強(qiáng)制收費(fèi)，以捆綁的方式變相收費(fèi)和只收費(fèi)不服務(wù)或少服務(wù)兩個(gè)方面。為應(yīng)對(duì)物價(jià)部門的檢查，各商業(yè)銀行采取各種手段將收費(fèi)合理合法化，給我們的檢查工作造成了很多困難。

三、商業(yè)銀行亂收費(fèi)產(chǎn)生的原因和危害

（一）中間業(yè)務(wù)考核指標(biāo)不科學(xué)。為規(guī)避經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，片面追求經(jīng)濟(jì)利益最大化，一些商業(yè)銀行總行制定相關(guān)的業(yè)務(wù)考核政策，對(duì)基層行下達(dá)不科學(xué)的中間業(yè)務(wù)考核指標(biāo)。為完成考核任務(wù)，各分支行相互攀比，想方設(shè)法增加中間業(yè)務(wù)收入。借發(fā)放貸款之機(jī)收費(fèi)成為增加中間業(yè)務(wù)收入最容易的渠道，在當(dāng)前信貸規(guī)模偏緊的情況下更是如此。有的分行甚至下發(fā)文件強(qiáng)化這種與貸款捆綁收費(fèi)的方式。如某分行下發(fā)《關(guān)于個(gè)人信貸收取融資顧問費(fèi)的進(jìn)一步相關(guān)要求》等文件，要求在辦理個(gè)人貸款業(yè)務(wù)時(shí)，嚴(yán)格按照相應(yīng)比例收取個(gè)人融資顧問費(fèi)，任何支行及相關(guān)部門不得以任何理由減免。

（二）收費(fèi)缺乏自律。部分基層商業(yè)銀行認(rèn)為，根據(jù)中國人民銀行的規(guī)定，貸款利息可以在基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上上浮4倍，目前執(zhí)行的利率只是基準(zhǔn)利率上浮10%-20%，加收一些企業(yè)常年財(cái)務(wù)顧問費(fèi)、個(gè)人理財(cái)顧問費(fèi)，只是將利息轉(zhuǎn)化為收費(fèi)而已，沒有什么問題。這種做實(shí)際是將“自主定價(jià)”轉(zhuǎn)為“隨意定價(jià)”，造成亂收費(fèi)現(xiàn)象叢生。此外，有的商業(yè)銀行缺乏公平、透明、收費(fèi)服務(wù)自愿的意識(shí)，銀行網(wǎng)點(diǎn)收費(fèi)信息標(biāo)示不充分，服務(wù)信息不透明，將一些費(fèi)用成為變相的強(qiáng)制收費(fèi)，沒有切實(shí)保障消費(fèi)者的知情權(quán)和選擇權(quán)。

（三）行業(yè)監(jiān)管缺位。在我國現(xiàn)行銀行監(jiān)管制度下，監(jiān)管部門與商業(yè)銀行有著密不可分的利益關(guān)系。監(jiān)管部門官員可以轉(zhuǎn)身成為銀行顧問或高層管理人員，造成“旋轉(zhuǎn)門效應(yīng)”，導(dǎo)致監(jiān)管和處罰力度弱化。在缺乏有效監(jiān)管和嚴(yán)格規(guī)范的情況下，一些商業(yè)銀行在2008年、2009年已經(jīng)開始利用發(fā)放貸款來收費(fèi)，各商業(yè)銀行之間對(duì)收費(fèi)方式相互“借鑒”、“學(xué)習(xí)”，致使借貸款之機(jī)收費(fèi)等亂收費(fèi)行為在商業(yè)銀行間迅速蔓延，形成全行業(yè)普遍存在的問題。

商業(yè)銀行亂收費(fèi)的危害非常嚴(yán)重。

一是群眾和企業(yè)反映強(qiáng)烈。盡管商業(yè)銀行自稱“只是將利息轉(zhuǎn)化為收費(fèi)，沒有增加群眾和企業(yè)的負(fù)擔(dān)”，但是，調(diào)查中多數(shù)群眾和企業(yè)都認(rèn)為這些收費(fèi)不合理，不該收，對(duì)商業(yè)銀行不交費(fèi)就不給貸款的行為感到無奈。檢查中還發(fā)現(xiàn)，為應(yīng)對(duì)價(jià)格主管部門的檢查，部分商業(yè)銀行甚至制造虛假服務(wù)協(xié)議和服務(wù)記錄，要求企業(yè)和貸款人補(bǔ)簽協(xié)議、在虛假的服務(wù)記錄上簽字蓋章，情節(jié)十分惡劣。

二是中小企業(yè)融資難問題更加突出。近年來國際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)嚴(yán)峻，中小企業(yè)融資難問題突出，國家出臺(tái)了一系列政策扶持小型微型企業(yè)的發(fā)展，但實(shí)際落實(shí)情況仍不容樂觀。檢查發(fā)現(xiàn)一些商業(yè)銀行在企業(yè)貸款合同中除了在約定利率的基礎(chǔ)上上浮10%-20%，還要再收取相當(dāng)于基準(zhǔn)利率上浮10%-20%的常年財(cái)務(wù)顧問費(fèi)或者按貸款金額的一定比例收取融資顧問費(fèi)，而且大部分是在貸款前后一次性收取。這樣一來，貸款利率便無法反映真實(shí)的融資成本，一次性收費(fèi)的方式又進(jìn)一步增加了企業(yè)負(fù)擔(dān)。

三是中間業(yè)務(wù)虛假繁榮。目前，我國銀行業(yè)中間業(yè)務(wù)發(fā)展過度追求短期考核指標(biāo)，經(jīng)營方式總體粗放，金融創(chuàng)新明顯不足，不能滿足客戶的實(shí)際需求。調(diào)查中，不少企業(yè)反映，如果不是為了貸款肯定不會(huì)購買這類服務(wù)。借發(fā)放貸款之機(jī)收費(fèi)，一方面銀行收入只是實(shí)現(xiàn)了數(shù)字上的增長，信貸業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)“一榮俱榮，一損俱損”，無法分散經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。另一方面借發(fā)放貸款之機(jī)收費(fèi)成本低、收益大，在一定程度上會(huì)使商業(yè)銀行缺乏發(fā)展真實(shí)中間業(yè)務(wù)的動(dòng)力，從長期看，必將損害我國商業(yè)銀行的實(shí)際競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力。

四、商業(yè)銀行收費(fèi)檢查和取證的方法

商業(yè)銀行收費(fèi)行為的檢查取證較為復(fù)雜，要綜合運(yùn)用數(shù)據(jù)對(duì)比、檔案查閱、突擊詢問等手段，從貸前、貸中、貸后三個(gè)環(huán)節(jié)，重點(diǎn)搜集能夠界定行為的證據(jù)?？梢圆扇　白韵露稀保仍儐柧唧w業(yè)務(wù)人員，再詢問主要管理人員；“由內(nèi)而外”，先從銀行取證，再從利益相關(guān)人取證的方法。商業(yè)銀行收費(fèi)檢查也是價(jià)格監(jiān)督檢查工作的創(chuàng)新實(shí)踐。

（一）正面切入

要求商業(yè)銀行提供以下紙質(zhì)或電子資料：

1、貸款檔案，主要是銀行與客戶簽訂的貸款服務(wù)協(xié)議等資料（這是最為重要的材料）；

2、收費(fèi)項(xiàng)目代碼（會(huì)計(jì)科目代碼）、收費(fèi)憑證等；

3、銀行對(duì)每一客戶、每一筆、每一項(xiàng)中間業(yè)務(wù)收費(fèi)明細(xì)電子或紙質(zhì)數(shù)據(jù)；

4、銀行對(duì)每一客戶、每一筆、每一項(xiàng)發(fā)放貸款明細(xì)電子或紙質(zhì)數(shù)據(jù)；

5、柜員核心操作手冊(cè)。銀行賬戶的結(jié)轉(zhuǎn)，賬戶余額的結(jié)轉(zhuǎn)，記賬的規(guī)則，賬戶的設(shè)置都是依靠核心柜員手冊(cè)。銀行柜員核心操作手冊(cè)是整個(gè)銀行業(yè)務(wù)性做賬系統(tǒng)必須的準(zhǔn)則；

6、銀行收費(fèi)目錄（依據(jù)）。就是總行所下發(fā)的收費(fèi)公示板，為銀行收費(fèi)的重要準(zhǔn)則，也是我們收集證據(jù)的關(guān)鍵；

7、支票銷售明細(xì)。主要是銷售數(shù)量和手續(xù)費(fèi)總額。

目前，銀行與客戶實(shí)際簽定貸款的協(xié)議分為兩部分，一是借款合同，約定資金的使用和管理等；二是服務(wù)協(xié)議，約定銀行應(yīng)該提供的服務(wù)項(xiàng)目，收費(fèi)的項(xiàng)目、金額一般在本協(xié)議中規(guī)定，服務(wù)協(xié)議是檢查的重點(diǎn)。《貸款通則》[中國人民銀行〔1996〕2號(hào)令]第二十四條：“自營貸款和特定貸款，除按中國人民銀行規(guī)定計(jì)收利息之外，不得收取其他任何費(fèi)用；委托貸款，除按中國人民銀行規(guī)定計(jì)收手續(xù)費(fèi)之外，不得收取其他任何費(fèi)用?！眹毅y監(jiān)會(huì)《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引》[銀監(jiān)發(fā)〔2007〕68號(hào)和銀監(jiān)發(fā)〔2011〕85號(hào)]中規(guī)定：“銀團(tuán)貸款收費(fèi)的具體項(xiàng)目可以包括安排費(fèi)、承諾費(fèi)、代理費(fèi)等?！薄般y團(tuán)費(fèi)用僅限為借款人提供相應(yīng)服務(wù)的銀團(tuán)成員享有?！?/p>

據(jù)此，除銀團(tuán)貸款（由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同，按約定時(shí)間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)）外，自營貸款和特定貸款、委托貸款均不得收取費(fèi)用，若存在強(qiáng)制服務(wù)和強(qiáng)行收費(fèi)的情況，說明該收費(fèi)存在價(jià)格違法行為。對(duì)于銀團(tuán)貸款只收費(fèi)不服務(wù)或少服務(wù)問題，還要看銀行是否對(duì)客戶提供具有個(gè)性化的，針對(duì)性的服務(wù)，是否按承諾服務(wù)到位。對(duì)服務(wù)協(xié)議要逐條逐項(xiàng)進(jìn)行取證。

（二）外圍調(diào)查

到貸款企業(yè)調(diào)查，宣講政策，促其覺醒，然后筆錄固定，取得證人證言。側(cè)重點(diǎn)主要是：

1、是否存在不支付常年財(cái)務(wù)顧問費(fèi)，就很難獲得貸款等。

2、銀行在檢查前后是否找企業(yè)修改貸款協(xié)議等現(xiàn)象。

現(xiàn)將我們配合國家發(fā)改委在我省檢查中行收費(fèi)時(shí)取的《調(diào)查詢問筆錄》提供給各位，供在實(shí)際工作中參考。

時(shí) 間： 2012 年 4 月 20 日 10 時(shí)至 11 時(shí) 地 點(diǎn)：某某有限公司

被詢問人：姓名 某某某 性別 女 職務(wù) 財(cái)務(wù)經(jīng)理 工作單位：某某有限公司 電 話：0000000000 詢問人（以下簡稱“問”）：我們是國家發(fā)展和改革委員會(huì)價(jià)格監(jiān)督檢查與反壟斷局指派的價(jià)格檢查人員，已向你出示執(zhí)法證件?，F(xiàn)根據(jù)《中華人民共和國價(jià)格法》第三十四條規(guī)定依法向你詢問（調(diào)查）有關(guān)事宜，請(qǐng)你如實(shí)回答，如有不實(shí)，將依法承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。同時(shí)，根據(jù)《價(jià)格行政處罰程序規(guī)定》第七條的規(guī)定，如果你認(rèn)為辦案人員與本案有直接利害關(guān)系，你有申請(qǐng)辦案人員回避的權(quán)利，請(qǐng)問你是否聽清 被詢問人（以下簡稱“答”）：聽清楚了，不申請(qǐng)回避。楚？是否申請(qǐng)回避？

問：請(qǐng)問你的姓名？

問：你在公司里擔(dān)任什么職務(wù)？ 答：某某某。

答：財(cái)務(wù)經(jīng)理。答：我們是中外合資企業(yè)，1997年開始營業(yè)，主要經(jīng)營范圍是汽車、零件、一汽品牌的汽車，汽車維問：請(qǐng)說一下你們企業(yè)的概況。

修服務(wù)，占地12000平方米，廠房8900平方米。

問：你對(duì)貸款相關(guān)的收費(fèi)情況是否全部了解？

問：2011年你公司從中國銀行某某支行共取得多 答：都了解。

少額度的貸款？是什么類型的貸款? 問：這些貸款除了支付利息之外，還支付了哪些答：支付了貸款安排費(fèi)45000元。答：貸了2000萬，屬于流動(dòng)資金貸款。

費(fèi)用，？ 問：上述收費(fèi)服務(wù)是由你公司提出需求的，還是銀行在辦理貸款過程中主動(dòng)推薦的？

答：主動(dòng)推薦的。

問：不繳納這項(xiàng)費(fèi)用是否可以取得貸款？

答：當(dāng)然不能。答：不合理。這項(xiàng)費(fèi)用是從2011年起收取的，以前沒收過。2011年以前貸款比較寬松，貸款利息也低，而且沒有這項(xiàng)費(fèi)用，后來國家銀根緊縮后貸款開始困難了，銀行才開始收取這項(xiàng)費(fèi)用。對(duì)這項(xiàng)費(fèi)用我們一直存有疑問，因?yàn)槲覀冊(cè)诖筮B花旗銀行、北京招商銀問：你認(rèn)為這項(xiàng)收費(fèi)是否合理？

行都有貸款，他們都沒有這項(xiàng)費(fèi)用。

答：給了很多資料。項(xiàng)目都在調(diào)查表上，以調(diào)查表為準(zhǔn)。問：這項(xiàng)費(fèi)用都有哪些服務(wù)？

問：這些資料對(duì)你們都有用嗎？ 問：這些服務(wù)跟銀行之間是否簽有協(xié)議，簽署的答：有協(xié)議，這個(gè)服務(wù)協(xié)議的簽署與在貸款協(xié)議同時(shí)簽署，是貸款的前提條件，為了取得貸款我們必答：一般吧。

協(xié)議是自愿的嗎？

須要簽這些服務(wù)協(xié)議，對(duì)此項(xiàng)收費(fèi)我們感覺可以理解。問：上述內(nèi)容是否屬實(shí)？

（三）技術(shù)調(diào)查

抽調(diào)計(jì)算機(jī)專業(yè)人員查看銀行管理人員的電腦，并對(duì)有關(guān)人員做《調(diào)查詢問筆錄》。

1、是否存在檢查前后更換主機(jī)、主板的現(xiàn)象；

2、如果有必要，可利用計(jì)算機(jī)刪除恢復(fù)軟件查看是否有修改、刪除協(xié)議等有關(guān)資料的痕跡。

據(jù)我們調(diào)查，個(gè)別商業(yè)銀行為應(yīng)對(duì)檢查，做了大量工作。只要我們下工夫，就一定能夠發(fā)現(xiàn)問題和線索。

在取得以上資料后，要對(duì)證據(jù)進(jìn)行分析，形成完整的證據(jù)鏈條。

以“強(qiáng)制收費(fèi)”問題為例：

從試點(diǎn)檢查的情況看，各行的強(qiáng)制收費(fèi)項(xiàng)目名目繁多，分別是：民生銀行叫貸款額度占用費(fèi)、工行叫人民幣擔(dān)保業(yè)務(wù)費(fèi)或融資顧問費(fèi)或財(cái)務(wù)顧問費(fèi)、建行叫貸款信息咨詢費(fèi)或資金監(jiān)管費(fèi)、農(nóng)行叫貸款理財(cái)費(fèi)或財(cái)務(wù)顧問費(fèi)、中行叫貸款安排費(fèi)等。

銀行認(rèn)為：和客戶之間有業(yè)務(wù)合同，屬于雙方自愿。

我們認(rèn)為：違背客戶真實(shí)意愿、真實(shí)需求，就是答：均屬實(shí)。強(qiáng)制。

銀行業(yè)的貸款資源的稀缺性使銀行相對(duì)于客戶具有絕對(duì)的優(yōu)勢(shì)地位，這是構(gòu)成行業(yè)壟斷地位的必要條件；客戶對(duì)貸款資源的依賴性使客戶被動(dòng)接受貸款附加條件，這是構(gòu)成行業(yè)壟斷地位的充分條件。就是屬于強(qiáng)制服務(wù)，強(qiáng)行收費(fèi)。

根據(jù)《中辦、國辦關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部〈關(guān)于治理亂收費(fèi)的規(guī)定〉的通知》（中辦發(fā)〔1993〕18號(hào)）規(guī)定：“以下幾種亂收費(fèi)行為必須立即停止，堅(jiān)決糾正：

（四）利用職權(quán)和行業(yè)壟斷地位強(qiáng)行服務(wù)，強(qiáng)買強(qiáng)賣，搭車收費(fèi)，從中謀利；

（六）只收費(fèi)不服務(wù)，公開敲詐勒索?！焙椭袊嗣胥y行《貸款通則》第二十四條的規(guī)定：“

四、自營貸款和特定貸款，除按中國人民銀行規(guī)定計(jì)收利息之外，不得收取其他任何費(fèi)用；委托貸款，除按中國人民銀行規(guī)定計(jì)收手續(xù)費(fèi)之外，不得收取其他任何費(fèi)用?！睋?jù)此，定性為“強(qiáng)制收費(fèi)”。

商業(yè)銀行收費(fèi)檢查主要文件目錄：

1、中華人民共和國價(jià)格法（1998年5月1日起施行）；

2、中華人民共和國商業(yè)銀行法（2004年2月1日施行）；

3、價(jià)格違法行為行政處罰規(guī)定（國務(wù)院令第585號(hào)）；

4、中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部<關(guān)于治理亂收費(fèi)的規(guī)定>的通知》（中辦發(fā)〔1993〕18號(hào))；

5、中共中央、國務(wù)院關(guān)于治理向企業(yè)亂收費(fèi)、亂罰款和各種攤派等問題的決定（中發(fā)〔1997〕14號(hào)）；

6、國家計(jì)委和國務(wù)院有關(guān)部門定價(jià)目錄（國家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)令第11號(hào)）；

7、關(guān)于商品和服務(wù)實(shí)行明碼標(biāo)價(jià)的規(guī)定（國家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)令第8號(hào)）；

8、國家計(jì)委、中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范銀行結(jié)算業(yè)務(wù)收費(fèi)的通知（計(jì)價(jià)費(fèi)〔1996〕184號(hào)）；

9、國家計(jì)劃委員會(huì)關(guān)于治理亂收費(fèi)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)有關(guān)政策的意見（計(jì)價(jià)費(fèi)〔1997〕1511號(hào)）。

六、商業(yè)銀行收費(fèi)檢查案例

這些案例大家在實(shí)際工作中可以照搬套用。案例1：工行某支行在個(gè)人貸款中強(qiáng)制收取個(gè)人融資顧問費(fèi)，2011年至2012年2月共計(jì)違規(guī)收費(fèi)128萬元。個(gè)人在貸款時(shí)，簽訂貸款合同以外的《服務(wù)協(xié)議》規(guī)定了用戶在償還貸款以外需繳納的服務(wù)費(fèi)用。該筆費(fèi)用用開發(fā)商代為收取，銀行通過向開發(fā)商的制約，令開發(fā)商用房證、入戶鑰匙等方式對(duì)用戶形成收費(fèi)制約，強(qiáng)制其繳納服務(wù)協(xié)議中所規(guī)定的服務(wù)收費(fèi)。貸款客戶證實(shí)收費(fèi)與貸款捆綁（強(qiáng)制服務(wù)）；收費(fèi)后未提供相應(yīng)的融資顧問服務(wù)（只收費(fèi)不服務(wù)或少服務(wù)）。

案例2：農(nóng)行某支行強(qiáng)制收費(fèi)，只收費(fèi)不服務(wù)或少服務(wù)。簽訂借款合同后另簽訂《服務(wù)協(xié)議》。向企業(yè)收?。ǔＤ辏┴?cái)務(wù)顧問費(fèi)，協(xié)議簽訂后，一式兩份，兩份《服務(wù)協(xié)議》都留存在銀行。并不允許企業(yè)簽署合同時(shí)間。該貸款業(yè)務(wù)發(fā)生在2011年7月。銀行擅自將合同的簽訂時(shí)間改為2010年12月。將該業(yè)務(wù)向前延長半年時(shí)間。以使該業(yè)務(wù)符合收取常年財(cái)務(wù)顧問費(fèi)的范圍。該行2011年共違規(guī)收取財(cái)務(wù)顧問費(fèi)302萬元。該支行收費(fèi)與貸款捆綁（強(qiáng)制服務(wù)）、沒有實(shí)質(zhì)性服務(wù)內(nèi)容、對(duì)部分服務(wù)協(xié)議、服務(wù)記錄作假。另某企業(yè)一年有兩筆貸款，收取兩筆常年財(cái)務(wù)顧問費(fèi)。說明常年財(cái)務(wù)顧問費(fèi)是捆綁在貸款上而非因?yàn)殂y行為企業(yè)提供金融服務(wù)財(cái)務(wù)顧問服務(wù)而產(chǎn)生。

案例3：交行某分行在個(gè)人貸款中強(qiáng)制收費(fèi)，只收費(fèi)不服務(wù)或少服務(wù)，2011年共計(jì)違規(guī)收費(fèi)600多萬元。該分行下發(fā)要求捆綁收費(fèi)的文件表明該分行存在強(qiáng)制收費(fèi)問題，客戶經(jīng)理承認(rèn)收費(fèi)與貸款捆綁，貸款客戶稱不繳費(fèi)無法得到貸款。而服務(wù)協(xié)議中只表明用戶的義務(wù)，卻不寫明銀行應(yīng)提供的相應(yīng)服務(wù)內(nèi)容。這樣的協(xié)議說明銀行收取服務(wù)費(fèi)用的同時(shí)并未向用戶提供相應(yīng)有針對(duì)性的，個(gè)性化的金融服務(wù)。在用戶所提供的情況中也發(fā)現(xiàn)，銀行存在只收費(fèi)不服務(wù)的問題。

案例4：中行某開發(fā)區(qū)支行變相強(qiáng)制收費(fèi)。借款合同中捆綁收費(fèi)，將服務(wù)收費(fèi)作為貸款的附加條件，收取貸款安排費(fèi)。在該案例中，開發(fā)區(qū)支行并未為企業(yè)提供安排貸款服務(wù)，不需要變更支付貸款時(shí)間，仍舊收取貸款企業(yè)貸款安置費(fèi)。這種情形屬于強(qiáng)制收費(fèi)以及只收費(fèi)不服務(wù)或少服務(wù)的范疇。

案例5：建行某支行，房地產(chǎn)開發(fā)商從銀行貸款，建行向開發(fā)商收取資金監(jiān)管費(fèi)。為開發(fā)商提供資金監(jiān)管服務(wù)。資金監(jiān)管費(fèi)按照建行總行的目錄中規(guī)定，應(yīng)為對(duì)于房地產(chǎn)整個(gè)項(xiàng)目的所有資金進(jìn)行監(jiān)管的服務(wù)行為所進(jìn)行的收費(fèi)。而該支行僅對(duì)其行向該房地產(chǎn)所貸款的資金進(jìn)行監(jiān)管。同時(shí)，資金監(jiān)管服務(wù)僅在貸款期間進(jìn)行服務(wù)，貸款結(jié)束后項(xiàng)目尚未結(jié)束，銀行并未對(duì)該項(xiàng)目繼續(xù)提供資金監(jiān)管服務(wù)。因此該筆收費(fèi)屬于只收費(fèi)不服務(wù)或少服務(wù)的范疇。

案例6：農(nóng)行某支行要求用戶簽署的服務(wù)協(xié)議中某一段內(nèi)容為： “本協(xié)議正本一式 貳 份，甲方 份，乙方 貳 份，均具有同等法律效力”；“放貸前需提供相關(guān)憑證”、“放款前需提供相關(guān)收費(fèi)憑證”。該協(xié)議證明此份協(xié)議是強(qiáng)制服務(wù)的協(xié)議，只有用戶簽訂該協(xié)議，銀行才為用戶放款，同時(shí)兩份協(xié)議都由銀行保存，甲方無法要求銀行提供相應(yīng)的服務(wù)。因此存在只收費(fèi)不服務(wù)或少服務(wù)的情況。

商業(yè)銀行收費(fèi)檢查已經(jīng)成為物價(jià)部門的“中國夢(mèng)”。

據(jù)國家發(fā)改委價(jià)檢局講：全國性的商業(yè)銀行收費(fèi)專項(xiàng)檢查不一定開展，不等于商業(yè)銀行亂收費(fèi)就不查了。

第三篇：28.教育亂收費(fèi)問題

教育亂收費(fèi)問題

教育亂收費(fèi)從本質(zhì)上說，可分為四種類型：

一是“生存型”亂收費(fèi)。這類亂收費(fèi)行為，主要發(fā)生在經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)地區(qū)的農(nóng)村中小學(xué)校，或經(jīng)濟(jì)不夠發(fā)達(dá)的城鎮(zhèn)地區(qū)薄弱學(xué)校，學(xué)校依靠向?qū)W生亂收費(fèi)來維持辦學(xué)的基本需求。

二是“發(fā)展型”亂收費(fèi)。這類亂收費(fèi)行為，是指一些學(xué)校為達(dá)到現(xiàn)代化教育的基本條件，盲目擴(kuò)大辦學(xué)規(guī)模，脫離實(shí)際搞豪華學(xué)校建設(shè)，而靠政府撥款和正常收費(fèi)又無法維持，于是走向亂收費(fèi)。

三是“趨利型”亂收費(fèi)。一些教育主管部門和學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)辦學(xué)思想不端正，一方面通過教材訂購、統(tǒng)一著裝校服、推銷保險(xiǎn)等代收費(fèi)收取“回扣”，一方面通過辦班補(bǔ)課、招收“擇校生”、舉辦重點(diǎn)班等搞所謂“創(chuàng)收”，導(dǎo)致學(xué)校用亂收費(fèi)來給教職員工發(fā)放工資外的福利、補(bǔ)貼及勞務(wù)報(bào)酬。

四是“轉(zhuǎn)嫁型”亂收費(fèi)。這類亂收費(fèi)行為，是政府向?qū)W校攤派、搭車收費(fèi)或通過學(xué)校向?qū)W生亂收費(fèi)。政府部門向轄區(qū)內(nèi)的學(xué)校收費(fèi)，有些是帶有硬性攤派性質(zhì)，實(shí)際上是擠占有限的教育經(jīng)費(fèi)和學(xué)校收費(fèi)收入。

“教育亂收費(fèi)問題”產(chǎn)生的原因：

從總體上講，我國現(xiàn)階段的基本國情是“窮國辦大教育”，而且是辦世界上最大規(guī)模的教育?，F(xiàn)代化建設(shè)事業(yè)、人民群眾不斷增長的教育需求同教育供給特別是優(yōu)質(zhì)教育供給不足的矛盾，是現(xiàn)階段教育發(fā)展面臨的基本矛盾。一方面人民群眾期盼教育盡快達(dá)到現(xiàn)代化水平，滿足其接受高質(zhì)量教育的需求，另一方面，我國現(xiàn)在仍處于社會(huì)主義初級(jí)階段，教育投入遠(yuǎn)遠(yuǎn)趕不上教育事業(yè)發(fā)展的需求。這種情況將長期存在。

從具體上講，教育亂收費(fèi)屢禁不止的原因：一是一些地方對(duì)教育投入嚴(yán)重不足，難以維持學(xué)校的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。為此一些地方政府就想通過向?qū)W生亂收費(fèi)彌補(bǔ)政府的投入不足，少數(shù)學(xué)校也通過向?qū)W生亂收費(fèi)來緩解辦學(xué)經(jīng)費(fèi)的困難。二是一些地方和學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)法律政策觀念淡薄，有法不依、有令不止。三是對(duì)亂收費(fèi)的查處力度不夠，使一些地方和學(xué)校亂收費(fèi)行為屢禁不止。四是教育發(fā)展不平衡，優(yōu)質(zhì)教育資源短缺，供需矛盾大，難以完全滿足廣大群眾接受較高質(zhì)量教育的需求，致使一些地方和學(xué)校借機(jī)高收費(fèi)、亂收費(fèi)。五是一些基層政府有關(guān)部門或單位通過學(xué)校向?qū)W生搭車收費(fèi)，或擠占、平調(diào)、截留、挪用學(xué)校的收費(fèi)收入。

解決“教育亂收費(fèi)問題”的對(duì)策：

一、落實(shí)政府責(zé)任，促進(jìn)教育均衡發(fā)展。認(rèn)真執(zhí)行《義務(wù)教育法》和有關(guān)制度規(guī)定，依法建立義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，加大對(duì)義務(wù)教育的投入。嚴(yán)格規(guī)范公辦學(xué)校收費(fèi)行為，把維持學(xué)校運(yùn)轉(zhuǎn)的日常經(jīng)費(fèi)和事業(yè)發(fā)展的建設(shè)經(jīng)費(fèi)全面納入財(cái)政預(yù)算，不留缺口。同時(shí)，要確保中央提出的新增教育經(jīng)費(fèi)主要用于農(nóng)村義務(wù)教育的政策得到落實(shí)，加快薄弱學(xué)校的改造進(jìn)程，縮小校際間辦學(xué)條件和教學(xué)水平的差距。

二、堅(jiān)決制止以改制為名亂收費(fèi)，進(jìn)一步規(guī)范公辦學(xué)校辦學(xué)行為。加強(qiáng)對(duì)辦學(xué)體制改革工作的領(lǐng)導(dǎo)，全面停止審批新的改制學(xué)校和新的改制學(xué)校收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。進(jìn)一步規(guī)范義務(wù)教育辦學(xué)行為，對(duì)以改制為名亂收費(fèi)的學(xué)校進(jìn)行全面清理。公辦學(xué)校凡改制為民辦學(xué)校的，必須符合“四獨(dú)立”原則，否則要停止招生。嚴(yán)禁搞“校中?！?、“一校兩制”和以改制為名亂收費(fèi)。學(xué)校規(guī)劃建設(shè)要與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展水平和人民群眾經(jīng)濟(jì)承擔(dān)能力相適應(yīng)，堅(jiān)持安全、節(jié)約、堅(jiān)固、實(shí)用的原則，堅(jiān)決糾正在學(xué)校建設(shè)中互相攀比、追求豪華、高額舉債和規(guī)模超大等不良做法，堅(jiān)決禁止通過高收費(fèi)將還貸責(zé)任轉(zhuǎn)嫁給學(xué)生和家長。要加強(qiáng)對(duì)學(xué)校在建項(xiàng)目工程的監(jiān)督和建設(shè)資金使用情況的審計(jì)，控制標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)模。

三、嚴(yán)格執(zhí)行公辦高中招收擇校生的“三限”政策。鞏固完善公辦高中招收擇校生“三限”政策，嚴(yán)格限制擇校生比例和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，切實(shí)將擇校生納入當(dāng)?shù)亟y(tǒng)一招生計(jì)劃并及時(shí)向社會(huì)公示，不得在擇校生之外以非計(jì)劃生、自費(fèi)生、旁聽生等其他任何名義招收學(xué)生，要按照?qǐng)?bào)名學(xué)生的考試成績，從高分到低分依次錄取，一次招滿。

四、規(guī)范高校收費(fèi)行為，實(shí)施高校招生“陽光工程”，加強(qiáng)學(xué)校服務(wù)性收費(fèi)管理。切實(shí)加大信息公開力度，把學(xué)校招生資格和計(jì)劃、學(xué)校收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)、學(xué)生入學(xué)條件和錄取結(jié)果向社會(huì)全部公開，確保高校招生的公平、公正；任何地方和學(xué)校不得以任何形式向?qū)W生收取與錄取掛鉤的任何費(fèi)用，繼續(xù)穩(wěn)定高校學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，不得以任何理由、任何形式提高或變相提高。高校提供屬于正常教學(xué)活動(dòng)必須的服務(wù)，不得另外收取費(fèi)用，學(xué)校提供的服務(wù)性收費(fèi)必須堅(jiān)持自愿和不盈利原則，嚴(yán)禁強(qiáng)制服務(wù)和強(qiáng)制收費(fèi)。對(duì)涉及全體學(xué)生的服務(wù)性收費(fèi)或代收費(fèi)，如額外收取的水、電等費(fèi)用，要按程序申報(bào)，通過召開聽證會(huì)后確定。

五、進(jìn)一步降低中小學(xué)教材價(jià)格，加強(qiáng)中小學(xué)教輔材料管理，減輕學(xué)生經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。要進(jìn)一步降低義務(wù)教育階段的中小學(xué)教材價(jià)格，嚴(yán)格執(zhí)行中小學(xué)教材用紙及印制標(biāo)準(zhǔn)，減輕學(xué)生經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。嚴(yán)禁任何部門和單位以任何借口向出版發(fā)行單位違規(guī)收取費(fèi)用，堅(jiān)決糾正以培訓(xùn)費(fèi)等名義收取市場準(zhǔn)入費(fèi)的變相亂收費(fèi)行為。引導(dǎo)中小學(xué)教材出版、發(fā)行單位規(guī)范售后服務(wù)行為。對(duì)教輔材料（含各種形式的練習(xí)、測試題集）、報(bào)刊雜志等課外讀物，要嚴(yán)格做到不強(qiáng)制統(tǒng)一征訂，不統(tǒng)一購買。堅(jiān)決遏制教輔材料過多過濫狀況。進(jìn)一步加強(qiáng)市場監(jiān)督管理工作，嚴(yán)厲打擊教輔材料盜版行為。

六、嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)校收費(fèi)“收支兩條線”管理辦法，加強(qiáng)學(xué)校收費(fèi)資金管理。教育收費(fèi)要嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理規(guī)定，加強(qiáng)各級(jí)各類學(xué)校會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理，健全學(xué)校財(cái)務(wù)制度，將學(xué)校的賬目、資金使用情況予以公開，接受學(xué)生家長和社會(huì)監(jiān)督。嚴(yán)禁將學(xué)校教育經(jīng)費(fèi)用于房地產(chǎn)投資開發(fā)、購買股票、證券、期貨和濫發(fā)獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼、津貼、實(shí)物及組織公費(fèi)旅游等。

七、繼續(xù)加強(qiáng)督導(dǎo)檢查工作，嚴(yán)肅查處教育亂收費(fèi)案件。嚴(yán)肅查處通過學(xué)校向?qū)W生搭車收費(fèi)和面向?qū)W校的各種亂攤派、亂罰款、亂收費(fèi)行為；截留、挪用、擠占教育經(jīng)費(fèi)和學(xué)校收費(fèi)收入的行為；濫印、濫發(fā)教材、教輔材料的行為；利用服務(wù)性收費(fèi)為單位和個(gè)人謀取私利行為；高校與招生錄取掛鉤亂收費(fèi)的行為；地方或?qū)W校越權(quán)制定、審批教育收費(fèi)政策等任何形式的違規(guī)收費(fèi)行為。要有計(jì)劃地對(duì)一些學(xué)校教育收費(fèi)的管理和使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。督促有問題的地區(qū)落實(shí)整改計(jì)劃，對(duì)情節(jié)嚴(yán)重、影響惡劣的案件，不但要追究當(dāng)事人的責(zé)任，還要追究有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任，并通過新聞媒體予以曝光。

八、進(jìn)一步加大宣傳工作力度。要高度重視宣傳工作，制訂工作計(jì)劃，充分發(fā)揮新聞媒體的作用，向群眾廣泛宣傳有關(guān)教育收費(fèi)的政策、治理工作的部署和進(jìn)展、規(guī)范收費(fèi)的正面典型和違法違紀(jì)的典型案件。擴(kuò)大群眾參與和社會(huì)監(jiān)督的范圍，在全社會(huì)努力營造有利于治理工作深入開展的良好氛圍。

第四篇：教育亂收費(fèi)問題

在2007年國家發(fā)改委公布的查處價(jià)格違法案件情況中，教育亂收費(fèi)以27637件位居查處價(jià)格違法案件首位。發(fā)展改革委負(fù)責(zé)人指出，主要表現(xiàn)為：公辦學(xué)校以民辦名義高收費(fèi)，以補(bǔ)課、辦特色班名義多收費(fèi)，擴(kuò)大代辦范圍強(qiáng)行收費(fèi)，突破“三限”規(guī)定多收費(fèi)，“專升本”多收費(fèi)等。百年大計(jì)，教育為本，而這個(gè)“本”卻成了價(jià)格違法案件首位，值得深刻思考和反省。

“教育亂收費(fèi)問題”的現(xiàn)狀：

教育亂收費(fèi)從本質(zhì)上說，可分為四種類型：

一是“生存型”亂收費(fèi)。這類亂收費(fèi)行為，主要發(fā)生在經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)地區(qū)的農(nóng)村中小學(xué)校，或經(jīng)濟(jì)不夠發(fā)達(dá)的城鎮(zhèn)地區(qū)薄弱學(xué)校，學(xué)校依靠向?qū)W生亂收費(fèi)來維持辦學(xué)的基本需求。

二是“發(fā)展型”亂收費(fèi)。這類亂收費(fèi)行為，是指一些學(xué)校為達(dá)到現(xiàn)代化教育的基本條件，盲目擴(kuò)大辦學(xué)規(guī)模，脫離實(shí)際搞豪華學(xué)校建設(shè)，而靠政府撥款和正常收費(fèi)又無法維持，于是走向亂收費(fèi)。

三是“趨利型”亂收費(fèi)。一些教育主管部門和學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)辦學(xué)思想不端正，一方面通過教材訂購、統(tǒng)一著裝校服、推銷保險(xiǎn)等代收費(fèi)收取“回扣”，一方面通過辦班補(bǔ)課、招收“擇校生”、舉辦重點(diǎn)班等搞所謂“創(chuàng)收”，導(dǎo)致學(xué)校用亂收費(fèi)來給教職員工發(fā)放工資外的福利、補(bǔ)貼及勞務(wù)報(bào)酬。

四是“轉(zhuǎn)嫁型”亂收費(fèi)。這類亂收費(fèi)行為，是政府向?qū)W校攤派、搭車收費(fèi)或通過學(xué)校向?qū)W生亂收費(fèi)。政府部門向轄區(qū)內(nèi)的學(xué)校收費(fèi)，有些是帶有硬性攤派性質(zhì)，實(shí)際上是擠占有限的教育經(jīng)費(fèi)和學(xué)校收費(fèi)收入。

“教育亂收費(fèi)問題”產(chǎn)生的原因：

從總體上講，我國現(xiàn)階段的基本國情是“窮國辦大教育”，而且是辦世界上最大規(guī)模的教育?，F(xiàn)代化建設(shè)事業(yè)、人民群眾不斷增長的教育需求同教育供給特別是優(yōu)質(zhì)教育供給不足的矛盾，是現(xiàn)階段教育發(fā)展面臨的基本矛盾。一方面人民群眾期盼教育盡快達(dá)到現(xiàn)代化水平，滿足其接受高質(zhì)量教育的需求，另一方面，我國現(xiàn)在仍處于社會(huì)主義初級(jí)階段，教育投入遠(yuǎn)遠(yuǎn)趕不上教育事業(yè)發(fā)展的需求。這種情況將長期存在。

從具體上講，教育亂收費(fèi)屢禁不止的原因：一是一些地方對(duì)教育投入嚴(yán)重不足，難以維持學(xué)校的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。為此一些地方政府就想通過向?qū)W生亂收費(fèi)彌補(bǔ)政府的投入不足，少數(shù)學(xué)校也通過向?qū)W生亂收費(fèi)來緩解辦學(xué)經(jīng)費(fèi)的困難。二是一些地方和學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)法律政策觀念淡薄，有法不依、有令不止。三是對(duì)亂收費(fèi)的查處力度不夠，使一些地方和學(xué)校亂收費(fèi)行為屢禁不止。四是教育發(fā)展不平衡，優(yōu)質(zhì)教育資源短缺，供需矛盾大，難以完全滿足廣大群眾接受較高質(zhì)量教育的需求，致使一些地方和學(xué)校借機(jī)高收費(fèi)、亂收費(fèi)。五是一些基層政府有關(guān)部門或單位通過學(xué)校向?qū)W生搭車收費(fèi)，或擠占、平調(diào)、截留、挪用學(xué)校的收費(fèi)收入。

解決“教育亂收費(fèi)問題”的對(duì)策：

一、落實(shí)政府責(zé)任，促進(jìn)教育均衡發(fā)展。認(rèn)真執(zhí)行《義務(wù)教育法》和有關(guān)制度規(guī)定，依法建立義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，加大對(duì)義務(wù)教育的投入。嚴(yán)格規(guī)范公辦學(xué)校收費(fèi)行為，把維持學(xué)校運(yùn)轉(zhuǎn)的日常經(jīng)費(fèi)和事業(yè)發(fā)展的建設(shè)經(jīng)費(fèi)全面納入財(cái)政預(yù)算，不留缺口。同時(shí)，要確保中央提出的新增教育經(jīng)費(fèi)主要用于農(nóng)村義務(wù)教育的政策得到落實(shí)，加快薄弱學(xué)校的改造進(jìn)程，縮小校際間辦學(xué)條件和教學(xué)水平的差距。

二、堅(jiān)決制止以改制為名亂收費(fèi)，進(jìn)一步規(guī)范公辦學(xué)校辦學(xué)行為。加強(qiáng)對(duì)辦學(xué)體制改革工作的領(lǐng)導(dǎo)，全面停止審批新的改制學(xué)校和新的改制學(xué)校收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。進(jìn)一步規(guī)范義務(wù)教育辦學(xué)行為，對(duì)以改制為名亂收費(fèi)的學(xué)校進(jìn)行全面清理。公辦學(xué)校凡改制為民辦學(xué)校的，必須符合“四獨(dú)立”原則，否則要停止招生。嚴(yán)禁搞“校中?！?、“一校兩制”和以改制為名亂收費(fèi)。學(xué)校規(guī)劃建設(shè)要與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展水平和人民群眾經(jīng)濟(jì)承擔(dān)能力相適應(yīng)，堅(jiān)持安全、節(jié)約、堅(jiān)固、實(shí)用的原則，堅(jiān)決糾正在學(xué)校建設(shè)中互相攀比、追求豪華、高額舉債和規(guī)模超大等不良做法，堅(jiān)決禁止通過高收費(fèi)將還貸責(zé)任轉(zhuǎn)嫁給學(xué)生和家長。要加強(qiáng)對(duì)學(xué)校在建項(xiàng)目工程的監(jiān)督和建設(shè)資金使用情況的審計(jì)，控制標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)模。

三、嚴(yán)格執(zhí)行公辦高中招收擇校生的“三限”政策。鞏固完善公辦高中招收擇校生“三限”政策，嚴(yán)格限制擇校生比例和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，切實(shí)將擇校生納入當(dāng)?shù)亟y(tǒng)一招生計(jì)劃并及時(shí)向社會(huì)公示，不得在擇校生之外以非計(jì)劃生、自費(fèi)生、旁聽生等其他任何名義招收學(xué)生，要按照?qǐng)?bào)名學(xué)生的考試成績，從高分到低分依次錄取，一次招滿。

四、規(guī)范高校收費(fèi)行為，實(shí)施高校招生“陽光工程”，加強(qiáng)學(xué)校服務(wù)性收費(fèi)管理。切實(shí)加大信息公開力度，把學(xué)校招生資格和計(jì)劃、學(xué)校收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)、學(xué)生入學(xué)條件和錄取結(jié)果向社會(huì)全部公開，確保高校招生的公平、公正；任何地方和學(xué)校不得以任何形式向?qū)W生收取與錄取掛鉤的任何費(fèi)用，繼續(xù)穩(wěn)定高校學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，不得以任何理由、任何形式提高或變相提高。高校提供屬于正常教學(xué)活動(dòng)必須的服務(wù)，不得另外收取費(fèi)用，學(xué)校提供的服務(wù)性收費(fèi)必須堅(jiān)持自愿和不盈利原則，嚴(yán)禁強(qiáng)制服務(wù)和強(qiáng)制收費(fèi)。對(duì)涉及全體學(xué)生的服務(wù)性收費(fèi)或代收費(fèi)，如額外收取的水、電等費(fèi)用，要按程序申報(bào)，通過召開聽證會(huì)后確定。

五、進(jìn)一步降低中小學(xué)教材價(jià)格，加強(qiáng)中小學(xué)教輔材料管理，減輕學(xué)生經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。要進(jìn)一步降低義務(wù)教育階段的中小學(xué)教材價(jià)格，嚴(yán)格執(zhí)行中小學(xué)教材用紙及印制標(biāo)準(zhǔn)，減輕學(xué)生經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。嚴(yán)禁任何部門和單位以任何借口向出版發(fā)行單位違規(guī)收取費(fèi)用，堅(jiān)決糾正以培訓(xùn)費(fèi)等名義收取市場準(zhǔn)入費(fèi)的變相亂收費(fèi)行為。引導(dǎo)中小學(xué)教材出版、發(fā)行單位規(guī)范售后服務(wù)行為。對(duì)教輔材料（含各種形式的練習(xí)、測試題集）、報(bào)刊雜志等課外讀物，要嚴(yán)格做到不強(qiáng)制統(tǒng)一征訂，不統(tǒng)一購買。堅(jiān)決遏制教輔材料過多過濫狀況。進(jìn)一步加強(qiáng)市場監(jiān)督管理工作，嚴(yán)厲打擊教輔材料盜版行為。

六、嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)校收費(fèi)“收支兩條線”管理辦法，加強(qiáng)學(xué)校收費(fèi)資金管理。教育收費(fèi)要嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理規(guī)定，加強(qiáng)各級(jí)各類學(xué)校會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理，健全學(xué)校財(cái)務(wù)制度，將學(xué)校的賬目、資金使用情況予以公開，接受學(xué)生家長和社會(huì)監(jiān)督。嚴(yán)禁將學(xué)校教育經(jīng)費(fèi)用于房地產(chǎn)投資開發(fā)、購買股票、證券、期貨和濫發(fā)獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼、津貼、實(shí)物及組織公費(fèi)旅游等。

七、繼續(xù)加強(qiáng)督導(dǎo)檢查工作，嚴(yán)肅查處教育亂收費(fèi)案件。嚴(yán)肅查處通過學(xué)校向?qū)W生搭車收費(fèi)和面向?qū)W校的各種亂攤派、亂罰款、亂收費(fèi)行為；截留、挪用、擠占教育經(jīng)費(fèi)和學(xué)校收費(fèi)收入的行為；濫印、濫發(fā)教材、教輔材料的行為；利用服務(wù)性收費(fèi)為單位和個(gè)人謀取私利行為；高校與招生錄取掛鉤亂收費(fèi)的行為；地方或?qū)W校越權(quán)制定、審批教育收費(fèi)政策等任何形式的違規(guī)收費(fèi)行為。要有計(jì)劃地對(duì)一些學(xué)校教育收費(fèi)的管理和使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。督促有問題的地區(qū)落實(shí)整改計(jì)劃，對(duì)情節(jié)嚴(yán)重、影響惡劣的案件，不但要追究當(dāng)事人的責(zé)任，還要追究有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任，并通過新聞媒體予以曝光。

八、進(jìn)一步加大宣傳工作力度。要高度重視宣傳工作，制訂工作計(jì)劃，充分發(fā)揮新聞媒體的作用，向群眾廣泛宣傳有關(guān)教育收費(fèi)的政策、治理工作的部署和進(jìn)展、規(guī)范收費(fèi)的正面典型和違法違紀(jì)的典型案件。擴(kuò)大群眾參與和社會(huì)監(jiān)督的范圍，在全社會(huì)努力營造有利于治理工作深入開展的良好氛圍。

第五篇：淺析商業(yè)銀行經(jīng)營管理問題

淺析商業(yè)銀行經(jīng)營管理問題

摘要: 追求利潤最大化是商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)，國有商業(yè)銀行也不例外。要實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，國有商業(yè)銀行在經(jīng)營業(yè)務(wù)中就必須注意安全，回避風(fēng)險(xiǎn)，調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持“效益性、安全性、流動(dòng)性”的原則。對(duì)此，本文分析了目前國有商業(yè)銀行經(jīng)營管理中存在的若干問題，同時(shí)有針對(duì)性地提出了強(qiáng)化經(jīng)營管理的主要對(duì)策。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；經(jīng)營管理；問題；策略

一、經(jīng)營管理中存在的問題

(一)自有資本金不足。

資本金是指自有資金, 它是銀行承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn), 銀行賴以存在和的基礎(chǔ)。按《商業(yè)銀行法》規(guī)定：“資本金充足率不得低于8%?！蹦壳拔覈虡I(yè)銀行還沒有達(dá)到這個(gè)要求。我國國有銀行的資本金，主要來源于財(cái)政部門撥付的信貸基金、專項(xiàng)基金和利潤返還。體制改革前，由于受傳統(tǒng)吃“大鍋飯”的影響，財(cái)政撥付捉襟見肘，以前的銀行多強(qiáng)調(diào)服務(wù)，少經(jīng)營意識(shí)，利潤所剩無幾，返還可想而知，足見自有資金貧乏。

(二)資金自給能力不強(qiáng)，營運(yùn)周轉(zhuǎn)困難。

轉(zhuǎn)軌前，各級(jí)行考核的是存款任務(wù)、貸款發(fā)放指標(biāo)、收貸收息任務(wù)，沒有實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理，多強(qiáng)調(diào)為地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)，少考慮自身經(jīng)營效益，出現(xiàn)重貸輕存，存款少，貸款多。有的行長期陷于貸差，造成資金緊張，時(shí)而占用匯差，常?？坎鸾栀Y金過日子，自我發(fā)展能力不強(qiáng)，營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)較困難。

(三)盲目追求攬存數(shù)量，忽視資金成本。

前幾年各行社(基金會(huì))，在執(zhí)行從緊的貨幣信貸政策的情況下，把組織存款作為拓展業(yè)務(wù)的“立行之本”，緩解了資金供求矛盾, 增加資金周轉(zhuǎn)循環(huán), 這也無可非議。但為了完成存款任務(wù)或?yàn)榱藸幦〉礁嗟馁Y金, 或明或暗地違反政策抬高存款利率, 甚至不擇手段,不惜血本以接近貸款利率或高于貸款基準(zhǔn)利率的手段去拉存款, 人為地增加了資金來源成本, 損害了國家利益。這不僅影響了銀行的經(jīng)營核算, 而且一而再、再而三地吊高了儲(chǔ)戶或企業(yè)財(cái)務(wù)人員的胃口, 若有幾十萬存款, 今天可存到A行, 明天搬到B行, 后天搬到C社。如此地搬, 就社會(huì)整體來說,存款并沒有增加,而是出現(xiàn)了“游資”的“游資”。有的行(處)、儲(chǔ)蓄所為了完成月度、存款任務(wù),及能為儲(chǔ)蓄員帶來一系列的政治榮譽(yù)和經(jīng)濟(jì)利益，不惜采取壓票、壓單等不正常的手段,造成月、年末存款名為增長,實(shí)為水分滲底。一二級(jí)準(zhǔn)備金照交,無形中又增加了對(duì)儲(chǔ)戶的利息支出,形成經(jīng)營利差甚微。

(四)非生息資產(chǎn)占用不合理, 資金浪費(fèi)現(xiàn)象多

1．固定資產(chǎn)投資的超比例，擠占了生息資產(chǎn)。前幾年, 各行、社(含其它機(jī)構(gòu))為相互間爭地盤，“三步一崗, 五步一哨”紛紛增加機(jī)構(gòu)濫設(shè)網(wǎng)點(diǎn)。為樹立自己的形象，只注重外延建設(shè)，忽視內(nèi)涵發(fā)展，大搞超標(biāo)基建，豪華裝修，行政用車、公務(wù)用車、運(yùn)鈔車、摩托車、手機(jī)、電話、BP機(jī)比比皆是, 競相“現(xiàn)代化”，沉重的費(fèi)用負(fù)擔(dān)壓得金融企業(yè)喘不過氣來，嚴(yán)重影響著信貸資金的生息和流動(dòng)性。

2．備用金、庫存現(xiàn)金、應(yīng)收利息占用大。(1)有些基層行處不計(jì)資金成本, 盲目經(jīng)營。

對(duì)其儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)的資金往來，大都采用領(lǐng)取備用金制度，未能通過轄內(nèi)往來劃帳結(jié)算，未能相互計(jì)算利息，分灶吃飯。(2)頭寸上解請(qǐng)領(lǐng)計(jì)劃不周，庫存現(xiàn)金占用多，損傷券積壓處理不及時(shí)，不合理的資金清算不夠，資金占用浪費(fèi)過大。(3)應(yīng)收利息掛帳不斷增加。1994年執(zhí)行新的財(cái)務(wù)制度，取消了現(xiàn)金收付實(shí)現(xiàn)制，實(shí)行權(quán)責(zé)發(fā)生制，按權(quán)責(zé)期限計(jì)提應(yīng)收利息。從理論上講是先進(jìn)的、科學(xué)的，可現(xiàn)實(shí)中應(yīng)收利息逐年增加難以收回，相當(dāng)部分成為壞帳。

(五)信貸質(zhì)量偏低，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)隱患。

信貸資產(chǎn)質(zhì)量偏低表現(xiàn)在不良貸款超比例的高攀直升，有些行處高達(dá)70% 以上，且相當(dāng)部分成為“兩呆”。造成“兩呆”的原因是多方面的，既有體制變動(dòng)的歷史遺留問題、政策失誤的因素，又有企業(yè)經(jīng)營的管理不善，銀行對(duì)項(xiàng)目的評(píng)估不足，預(yù)測不周，信貸管理失當(dāng)?shù)葐栴}。

（六）經(jīng)濟(jì)案件不斷增加，嚴(yán)重影響經(jīng)濟(jì)效益。

個(gè)別行由于經(jīng)營不善，管理不嚴(yán)，內(nèi)控制度不力，防范措施欠妥，用人失當(dāng)，執(zhí)法意識(shí)不強(qiáng)，形成經(jīng)濟(jì)案件的時(shí)而出現(xiàn)。造成大量浪費(fèi)人力、物力、財(cái)力查案辦案、追款，往往是案結(jié)了, 贓款沒能全部追回, 留下“收回小、損失大”的笑話。甚至還陷入“黃瓜打狗、反蝕一段(截)”的窘境，贓款未能收回來，銀行還要白搭一筆辦案費(fèi)，不僅經(jīng)濟(jì)損失較多，更主要的是信譽(yù)下降，形成經(jīng)營下降的惡性循環(huán)。

二、應(yīng)對(duì)策略。

（一）補(bǔ)充自有資本金

國有商業(yè)銀行的資本金, 主要來源于國家財(cái)政的撥款, 資本金的充足, 能不斷增強(qiáng)自身經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ), 降低銀行風(fēng)險(xiǎn)。目前, 依靠國家財(cái)政對(duì)銀行增撥資本金是不大現(xiàn)實(shí)的, 但可以從銀行每年上繳的利潤中按一定比例逐年增補(bǔ)。同時(shí)銀行可以挖掘潛力, 盤活已核銷的呆、壞帳資金。一方面可以按比例提留獎(jiǎng)勵(lì)盤活資金的經(jīng)辦人, 另一方面可以作補(bǔ)充自有資金, 增強(qiáng)銀行經(jīng)營實(shí)力, 這是商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)自我生存、自我發(fā)展的強(qiáng)身之路。

(二)努力增加存款, 優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu), 實(shí)現(xiàn)效益興行

大力組織存款, 努力增加總量, 積極優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu), 最大限度地降低資金成本。為此,要不斷增加新的儲(chǔ)蓄品種, 推出新的經(jīng)營方式, 吸引客戶。如廉江農(nóng)行幾年前存款一直徘徊不前，1998年推出“電子匯兌”、“萬事順一卡通”后，一下增加了八千多萬元?？梢姼纳平Y(jié)算環(huán)境，加快結(jié)算速度，改善服務(wù)質(zhì)量是提高存款市場占有率，改善資金供求矛盾的關(guān)鍵。

(三)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理

嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度, 講究經(jīng)濟(jì)效益, 努力增收節(jié)支。在抓好常規(guī)收入的同時(shí)積極開展辦理中間業(yè)務(wù)，做到多渠道全方位開展創(chuàng)收工作。嚴(yán)格控制財(cái)務(wù)開支，克服大手大腳的不良現(xiàn)象，做到不該花的錢不花。嚴(yán)格控制固定資產(chǎn)購建，積極清理壓縮無息資產(chǎn)變?yōu)樯①Y產(chǎn)。加大收息力度，力爭增收、節(jié)支，扭虧增盈。

(四)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范, 確保安全增效益

加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范, 是確?！鞍踩浴钡闹匾画h(huán)。因此，要克服長期以來銀行風(fēng)險(xiǎn)防范觀念淡薄的不良現(xiàn)象。不良貸款比例過高已成為商業(yè)銀行經(jīng)營“效益性”原則的重大障礙，必須加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范的運(yùn)作機(jī)制，只有建立相互制約的業(yè)務(wù)運(yùn)作機(jī)制，才能使風(fēng)險(xiǎn)防范真正落到實(shí)處；加強(qiáng)有價(jià)單證、重要空白憑證的管理；嚴(yán)格廠家生產(chǎn)、運(yùn)輸、出入庫保管及使用銷號(hào)登記；加強(qiáng)干部職工的思想教育和法制教育。

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