第一篇：我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸管理問(wèn)題淺析

東北財(cái)經(jīng)大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育本科畢業(yè)論文

我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸管理問(wèn)題淺析

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摘要

國(guó)有商業(yè)銀行在我國(guó)金融系統(tǒng)中發(fā)揮著重要的戰(zhàn)略作用, 但是目前我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的信貸管理中存在著眾多問(wèn)題, 這些問(wèn)題不僅削弱了我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力, 還形成了較大的金融風(fēng)險(xiǎn)。本文從我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸管理中存在的主要問(wèn)題入手, 分析了我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸管理的現(xiàn)狀, 并深入探討形成這種局面的內(nèi)部因素和外部因素。最后還提出相關(guān)政策性建議。

關(guān)鍵詞：國(guó)有商業(yè)銀行、信貸風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理

目 錄

一、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸管理現(xiàn)狀..............................................1

（一）國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)率高，信貸資產(chǎn)安全性差..............................1

（二）信貸資金長(zhǎng)期占用率高，流動(dòng)性差.........................錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽。

（三）信貸資金籌資成本高，贏(yíng)利能力差.........................錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽。

二、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)根源分析.........................錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽。

（一）外部因素...............................................錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽。

（二）內(nèi)部因素................................................................3

三、結(jié)論與對(duì)策性建議..........................................................3

（一）加快信用保障體系建設(shè)....................................................3

（二）建立全方位的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制............................................3 參考文獻(xiàn)......................................................................5

（三）采用全新的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制方法............................................4

我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸管理問(wèn)題淺析

近年來(lái), 國(guó)有商業(yè)銀行的市場(chǎng)份額逐步縮小, 但仍是我國(guó)金融業(yè)的最重要的主體之一。目前, 我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行普遍存在的不良資產(chǎn)高、風(fēng)險(xiǎn)隱患大的問(wèn)題, 其面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)甚至有進(jìn)一步加大的趨勢(shì), 這不僅嚴(yán)重削弱了自身的競(jìng)爭(zhēng)力, 而且危及了整個(gè)金融業(yè)的生存與發(fā)展, 不得不引起理論界和實(shí)務(wù)部門(mén)的廣泛關(guān)注。

一、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸管理的現(xiàn)狀

（一）國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)率高, 信貸資產(chǎn)安全性差

根據(jù)我國(guó)幾家主要國(guó)有控股上市銀行2010年上半年報(bào)的數(shù)據(jù)，工行截至期末公司不良貸款余額800.72億元，不良率1.26%。農(nóng)行上半年不良貸款余額1070.86億元，較上年末減少131.55億元，不良貸款率2.32%，較上年末下降0.59個(gè)百分點(diǎn)。中行上半年不良貸款率1.20%，不良貸款撥備覆蓋率升至188.44%。建行上半年不良貸款為651.68億元，較上年末減少69.88億元，不良貸款率為1.22%，較上年末下降了0.28個(gè)百分點(diǎn)。交行2010年中期末公司不良貸款253.33億元，不良貸款率1.22%。

雖然我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的不良貸款比例整體上呈現(xiàn)出逐步下降的趨勢(shì), 但是卻遠(yuǎn)高于股份制銀行、城市商業(yè)銀行, 農(nóng)村商業(yè)銀行和外資銀行。同時(shí), 我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)際上集中了絕大部分的信貸風(fēng)險(xiǎn)。如果不良貸款轉(zhuǎn)化為真實(shí)損失, 國(guó)有商業(yè)銀行將遭受相當(dāng)大的負(fù)面沖擊, 甚至可能危機(jī)到整個(gè)金融系統(tǒng)的安全。

（二）信貸資金長(zhǎng)期占用率高, 流動(dòng)性差

我國(guó)的銀行機(jī)構(gòu)普遍存在中長(zhǎng)期貸款所占比例過(guò)高的現(xiàn)象, 由表2 可見(jiàn), 整體上, 我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的貸款中約有50%是中長(zhǎng)期貸款。機(jī)構(gòu)資產(chǎn)的流動(dòng)性過(guò)差, 不僅影響了其盈利能力,而且容易加劇信貸風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行而言, 由于大量的貸款投放于固定資產(chǎn)貸款、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款、住房抵押貸款等長(zhǎng)期貸款, 資金周轉(zhuǎn)非常緩慢。而部分承兌匯票因到期無(wú)法兌付形成墊款被迫轉(zhuǎn)貸, 大量流動(dòng)資金貸款被企業(yè)長(zhǎng)期占用, 進(jìn)而轉(zhuǎn)化為鋪底流動(dòng)資金, 這些都進(jìn)一步降低了國(guó)有商業(yè)銀行的資產(chǎn)流動(dòng)性。

2007 年9 月金融機(jī)構(gòu)人民幣信貸構(gòu)成

（三）信貸資金籌資成本高, 盈利能力差

我國(guó)一年期存貸基準(zhǔn)利差有明顯的走低趨勢(shì)。隨著2006年12 月我國(guó)資本市場(chǎng)的全面開(kāi)放, 越來(lái)越多的外資銀行進(jìn)駐我國(guó)金融市場(chǎng), 銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)進(jìn)一步激烈化, 國(guó)有商業(yè)銀行面臨著優(yōu)質(zhì)客戶(hù)流失、客戶(hù)群體邊緣化的危險(xiǎn), 為應(yīng)對(duì)這種狀況,國(guó)有銀行本身也有提高存款利率、降低貸款利率的趨勢(shì), 這無(wú)疑進(jìn)一步提高了國(guó)有銀行的籌資成本并削弱了其盈利能力。

二、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)根源分析

（一）外部因素

1.政府對(duì)銀行干預(yù)過(guò)于頻繁。原來(lái)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制使國(guó)有銀行對(duì)信貸資金的支配受到眾多限制, 資金投入的方向和數(shù)量

常常取決于計(jì)劃而非風(fēng)險(xiǎn)效益評(píng)價(jià)。銀行的自主經(jīng)營(yíng)原則讓位于國(guó)家宏觀(guān)政策, 不僅加大了銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn), 也造成了企業(yè)對(duì)銀行的過(guò)度依賴(lài)關(guān)系。同時(shí), 原應(yīng)由財(cái)政部承擔(dān)的各種支出經(jīng)常由國(guó)有商業(yè)銀行承擔(dān), 國(guó)有商業(yè)銀行往往成為解決財(cái)政支出不足的途徑。政府的干預(yù)導(dǎo)致國(guó)有商業(yè)銀行行為扭曲, 使銀行的資金的安全性和流動(dòng)性得不到應(yīng)有的保障。

2.社會(huì)信用缺失嚴(yán)重。社會(huì)信用的嚴(yán)重缺失也加劇了我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。許多企業(yè)通過(guò)虛假出資、編造虛假會(huì)計(jì)信息等騙取銀行貸款, 一旦因經(jīng)營(yíng)管理不善出現(xiàn)虧損, 往往通過(guò)股權(quán)拆分、轉(zhuǎn)讓、兼并、聯(lián)營(yíng)和重組等方式來(lái)逃避銀行債務(wù), 最后的損失往往只能由銀行來(lái)承擔(dān)。某些地方政府處于自身利益考慮, 不僅參與、保護(hù)企業(yè)逃廢債行為, 有的甚至為其逃避債務(wù)責(zé)任提供政策支持, 充當(dāng)企業(yè)逃債的“保護(hù)傘”。中介機(jī)構(gòu)誠(chéng)信度低下, 出具虛假報(bào)告, 為企業(yè)騙取、逃廢銀行的債務(wù)大開(kāi)方便之門(mén)。這些都使得我國(guó)社會(huì)信用嚴(yán)重缺失。

3.金融市場(chǎng)發(fā)展滯后。首先, 資本市場(chǎng)發(fā)展不足, 間接融資比重過(guò)高。企業(yè)對(duì)銀行資金過(guò)度依賴(lài), 而國(guó)有商業(yè)銀行作為國(guó)有企業(yè)最大的債權(quán)人, 承擔(dān)了資金融通中的絕大部分壓力, 積累了大量的風(fēng)險(xiǎn)。其次, 金融創(chuàng)新不足, 金融工具的缺乏。國(guó)有商業(yè)銀行資金運(yùn)用主要集中于貸款, 資產(chǎn)證券化缺乏二級(jí)市場(chǎng)支持, 缺乏有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)化解和轉(zhuǎn)移工具及手段。目

前許多在國(guó)際金融市場(chǎng)上流行的金融工具, 我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行至今尚未引入。而金融數(shù)據(jù)的不完善、技術(shù)不成熟以及基礎(chǔ)設(shè)施的脫節(jié)使得我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的創(chuàng)新難上加難。最后, 金融監(jiān)管不力。銀行同業(yè)間競(jìng)爭(zhēng)無(wú)序, 造成企業(yè)多頭開(kāi)戶(hù)、多頭貸款, 銀行無(wú)法真正了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況, 信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷提高。

（二）內(nèi)部因素

1.信息過(guò)于閉塞, 信貸審查不嚴(yán)。由于沒(méi)有建立起統(tǒng)一的信用系統(tǒng), 我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)情況及關(guān)聯(lián)企業(yè)往往缺乏必要的信息溝通, 商業(yè)銀行間也缺少信息交流與共享。國(guó)有商業(yè)銀行在放貸時(shí)對(duì)企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)和資本結(jié)構(gòu)情況了解不全面, 過(guò)分信賴(lài)中介機(jī)構(gòu)的資信證明或相關(guān)審計(jì)報(bào)告從而放松了對(duì)企業(yè)的審查, 都可能形成信貸風(fēng)險(xiǎn)。雖然人民銀行頒布了《貸款證》制度, 但沒(méi)能解決好企業(yè)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的貸款控制問(wèn)題, 登記不全、審查不嚴(yán)、執(zhí)行不力的情況時(shí)有發(fā)生。同時(shí), 貸款“三查”制度也未落到實(shí)處, 貸前缺少?zèng)]有嚴(yán)格的論證, 貸時(shí)審查流于形式, 貸后又不及時(shí)跟蹤檢查, 往往容易積累國(guó)有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警不及時(shí), 信貸監(jiān)督不力。目前, 我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警不夠及時(shí), 特別是在發(fā)現(xiàn)滯后、政策滯后、管理滯后、查處滯后、整改滯后方面缺乏全面統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。信貸后的管理不力是我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)處置上的另一大缺陷。外資銀行在貸款發(fā)放后, 客戶(hù)經(jīng)理會(huì)主動(dòng)參與借款企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程, 幫助解決具體問(wèn)題, 爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)雙贏(yíng)目標(biāo)。與外資銀行相比, 國(guó)內(nèi)銀行在企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難暴露后, 往往急于通過(guò)處置抵押物或司法訴訟等方式抽出貸款, 容易使企業(yè)雪上加霜, 不良資產(chǎn)可能變成真實(shí)損失。商業(yè)銀行在實(shí)際信貸操作流程中, 常常忽視了監(jiān)督職能,“重貸輕管”現(xiàn)象普遍存在。

3.風(fēng)險(xiǎn)分析工具不夠, 內(nèi)部信用評(píng)級(jí)操作相對(duì)落后。由于風(fēng)險(xiǎn)分析工具較少, 我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估系統(tǒng)中定量分析相對(duì)較少, 對(duì)全局的分析把握不夠, 偏重于事后分析,對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法及時(shí)預(yù)見(jiàn), 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的事前控制和防范能力不強(qiáng)。依據(jù)目前采用的客戶(hù)信用等級(jí)評(píng)估, 在實(shí)際操作中存在著較多問(wèn)題, 如偏重于對(duì)受評(píng)對(duì)象過(guò)去而不是未來(lái)償債能力的評(píng)估, 缺乏對(duì)現(xiàn)金流量指標(biāo)的預(yù)測(cè)和應(yīng)用, 難以準(zhǔn)確揭示并量化企業(yè)面臨的特定風(fēng)險(xiǎn)。迄今為止, 國(guó)有商業(yè)銀行的量化標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系仍較為落后, 內(nèi)部信用評(píng)級(jí)操作使用較少, 難以適應(yīng)我國(guó)金融業(yè)的快速發(fā)展。

三、結(jié)論與對(duì)策性建議

（一）加快信用保障體系建設(shè)

首先, 加快相關(guān)法律法規(guī)的建設(shè), 明確失信行為、信息源的信息缺失所應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任, 規(guī)范企業(yè)信用行為, 嚴(yán)格信用信息發(fā)布和管理, 嚴(yán)格信用執(zhí)法, 同時(shí)加大對(duì)失信行為的處罰力度。其次, 大力發(fā)展社會(huì)信用中介市場(chǎng), 規(guī)范信用中介管理,完善社會(huì)信用調(diào)查和評(píng)價(jià)體系;加快建立企業(yè)、中介機(jī)構(gòu)和個(gè)人的信用檔案, 確保銀行能方便地獲得企業(yè)或個(gè)人的信用記錄, 改善銀行信息不對(duì)稱(chēng)狀況。最后, 加大全民信用教育力度,提升企業(yè)和個(gè)人的商業(yè)道德素質(zhì), 樹(shù)立講誠(chéng)信的公德意識(shí), 加大對(duì)缺失社會(huì)信用行為的查處力度。

（二）建立全方位的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制

首先, 強(qiáng)化貸前調(diào)查。通過(guò)詳細(xì)的貸前調(diào)查, 全面了解和掌握客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成

果, 對(duì)企業(yè)未來(lái)發(fā)展作出準(zhǔn)確預(yù)測(cè), 為貸款的正確決策奠定基礎(chǔ), 同時(shí), 健全信貸檔案, 及時(shí)對(duì)賬, 密切關(guān)注客戶(hù)經(jīng)營(yíng)狀況。其次, 加強(qiáng)貸款審批關(guān)。建立科學(xué)、嚴(yán)格、高效的貸款決策機(jī)制, 推行嚴(yán)格的專(zhuān)家審批制度。最后,注重貸后管理, 建立風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制, 準(zhǔn)確把握存量貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況, 及時(shí)控制和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（三）采用全新的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制方法

近年來(lái), 隨著“金融創(chuàng)新”的不斷深化, 國(guó)際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法不斷進(jìn)步, 越來(lái)越多的國(guó)際大銀行開(kāi)始重視定量分析, 運(yùn)用統(tǒng)計(jì)模型和模擬計(jì)算來(lái)識(shí)別、衡量和監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)。但我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸管理起步較晚, 難以直接采用國(guó)際模型。要在展開(kāi)深入分析和歷史統(tǒng)計(jì)的基礎(chǔ)上, 按新巴塞爾協(xié)議要求, 在國(guó)際通用模型的基礎(chǔ)上, 建立適合國(guó)情的企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)級(jí)模型、企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)分析模型等信貸風(fēng)險(xiǎn)分析的定量模型, 較為準(zhǔn)確地評(píng)估信貸風(fēng)險(xiǎn), 以便于及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施, 達(dá)到主動(dòng)控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。對(duì)于我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行而言, 內(nèi)部評(píng)級(jí)僅處于起步階段, 其中關(guān)于違約數(shù)據(jù)庫(kù)、轉(zhuǎn)移矩陣等方面的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)幾乎空白, 必須要加快步伐, 盡快落實(shí)五級(jí)分類(lèi)法加快內(nèi)部評(píng)級(jí)建設(shè)。

參考文獻(xiàn)

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第二篇：淺談我國(guó)商業(yè)銀行信貸管理問(wèn)題與對(duì)策

淺談我國(guó)商業(yè)銀行信貸管理問(wèn)題與對(duì)策我國(guó)商業(yè)銀行信貸管理存在的問(wèn)題

1.1管理權(quán)限過(guò)度集中，基層行業(yè)務(wù)拓展受到制約

銀行為了從總體上控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，信貸資金向大中城市、經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)和大項(xiàng)目集中。在信貸資金管理上，建立了嚴(yán)格的授權(quán)、授信管理體制，貸款的審批權(quán)限逐步上收，基層行的貸款權(quán)被剝奪，基本上無(wú)貸款權(quán)。這在一定程度將加劇基層需要信貸資金的卻沒(méi)有審批權(quán)，而有審批權(quán)的卻對(duì)實(shí)際要求情況不了解的矛盾。貸款權(quán)限的過(guò)度集中與信貸資金需求的廣泛性不相適應(yīng)，影響了對(duì)地方經(jīng)濟(jì)的信貸投放。

1.2沒(méi)有明確的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

在貸款形成過(guò)程中，許多貸款是口頭的指示，沒(méi)有明確的責(zé)任制度，加上發(fā)放貸款時(shí)和貸后管理的信貸員以及審批人和簽批人頻繁更換，導(dǎo)致貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)以后無(wú)法準(zhǔn)確地確立責(zé)任人。而無(wú)法認(rèn)定責(zé)任人的后果，必然使信貸人員和主管信貸的審批人存在僥幸心理，反正虧了是國(guó)家的，自己卻沒(méi)有什么責(zé)任，也沒(méi)有幾個(gè)銀行領(lǐng)導(dǎo)因?yàn)樾纬刹涣假Y產(chǎn)而受到什么處罰，因此貸款發(fā)放時(shí)審查不嚴(yán)甚至為謀私利的情況并不少見(jiàn)。

1.3沒(méi)有明確的認(rèn)識(shí)——以為企業(yè)越大風(fēng)險(xiǎn)越小

企業(yè)規(guī)模越大、資金越寬裕、貸款銀行越多，越是眾多銀行爭(zhēng)搶的對(duì)象，即使這些企業(yè)不能提供財(cái)務(wù)報(bào)表，很多商業(yè)銀行也會(huì)因?yàn)槠渌y行的搶“ 貸” 行為而打消這一疑慮，這使得銀行處于一種非理性的盲目跟進(jìn)狀態(tài)，而忽略了對(duì)整體市場(chǎng)特性和風(fēng)險(xiǎn)的客觀(guān)判斷。這種做法，不僅可能不適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求，而且也不一定能降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)椤按蟆辈灰欢ǖ扔凇昂谩?，大有大的弊端，大企業(yè)易得“大企業(yè)綜合征”，韓國(guó)的大宇、美國(guó)的安然等龐然大物的倒閉，就是明顯的實(shí)，至今那些貸款銀行仍心有余悸。進(jìn)一步完善我國(guó)商業(yè)銀行信貸管理的對(duì)策

2.1轉(zhuǎn)變思想觀(guān)念，高度重視信貸管理，將信貸管理置于銀行各項(xiàng)工作的重要地位。

各商業(yè)銀行均把存款放在首位，主要業(yè)務(wù)科室和工作人員包括信貸員都有明確的存款任務(wù)和比較完善的考核方法。這些當(dāng)然是無(wú)可置疑的，但相比之下，信貸管理沒(méi)有得到足夠的重視。舉一個(gè)例子: 通過(guò)強(qiáng)化管理, 加大信貸工作力度, 收回某企業(yè)長(zhǎng)期拖欠的貸款利息10 萬(wàn)元, 可直接增加當(dāng)年效益10 萬(wàn)元;而吸收10 萬(wàn)元存款后, 只有先貸出去, 并及時(shí)收回利息, 才能實(shí)現(xiàn)效益, 而且扣除存款利息后, 年效益不到1 萬(wàn)元。所以說(shuō), 沒(méi)有理由不把抓信貸管理與抓存款放在同等重要的地位。

2.2制定一系列與信貸工作有關(guān)的考核指標(biāo), 對(duì)信貸資產(chǎn)存量狀況不斷惡化的趨勢(shì)進(jìn)行有效的控制和約束。

為便于對(duì)信貸工作的管理和指導(dǎo), 可以對(duì)防險(xiǎn)、收息等目前信貸主要業(yè)務(wù)進(jìn)行量化管理, 合理制定有關(guān)指標(biāo)加以考核, 根據(jù)當(dāng)前現(xiàn)狀首先應(yīng)制定以下指標(biāo): ①企業(yè)貨幣收入歸行率;②貸款收息率(即實(shí)際收息與應(yīng)收利息之比);③不良貸款盤(pán)活率;④掛帳利息收回率和增長(zhǎng)率;⑤信貸資產(chǎn)損失率。對(duì)這些指標(biāo)的考核, 要有獎(jiǎng)有罰, 這樣才能達(dá)到考核的目的。

2.3建立和完善有關(guān)制度辦法, 促使信貸管理規(guī)范化。

要盡可能避免和減少貸款風(fēng)險(xiǎn), 防患于未然, 必須對(duì)信貸進(jìn)行規(guī)范化管理, 認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)制度。一是真正實(shí)行貸審分離制度, 對(duì)每一筆貸款, 從不同角度進(jìn)行全面考查和審查, 貸款經(jīng)辦員和審貸員彼此相互監(jiān)督, 有利于對(duì)貸款進(jìn)行正確決策。二是要實(shí)行信貸員內(nèi)部崗位輪換制度, 即定期調(diào)換所分管的貸款單位, 一般情況下三到五年調(diào)換一次, 這樣一方面有利于及時(shí)發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中隱藏的各種問(wèn)題, 另一方面有利于信貸員全面掌握所轄貸款企業(yè)情況, 提高整體業(yè)務(wù)素質(zhì)。三是要加強(qiáng)信貸檔案的整理和保管制度, 這是貸款管理的重要方面, 只要這筆貸款的本息不收清, 與其有關(guān)的借款合同、借款申請(qǐng)審批手續(xù)等資料就要長(zhǎng)期妥善保管, 所以最好設(shè)專(zhuān)人予以管理。

2.4提高銀行信貸人員素質(zhì)

提高信貸人員素質(zhì)是個(gè)極為緊迫的問(wèn)題。商業(yè)銀行的信貸工作，需要信貸人員具備多方面的素質(zhì)，要有較強(qiáng)的工作能力、較好的思想品質(zhì)、豐富扎實(shí)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)、較高的宏觀(guān)政策水平和較精的微觀(guān)分析能力，這對(duì)于信貸業(yè)務(wù)的開(kāi)展和信貸資產(chǎn)質(zhì)量的提高至關(guān)重要。因此，要通過(guò)嚴(yán)格的教育和培訓(xùn)來(lái)提高信貸人員的素質(zhì)，增強(qiáng)信貸人員的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和工作責(zé)任感，創(chuàng)造以人為本、積極上進(jìn)的企業(yè)文化，激發(fā)信貸人員的愛(ài)崗敬業(yè)精神。結(jié) 論

綜上所述，對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行而言，實(shí)施信貸管理是我國(guó)商業(yè)銀行在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中提高自身實(shí)力，成為真正的國(guó)際性大銀行的必然選擇。在信貸管理項(xiàng)目前后，商業(yè)銀行必須立足自身實(shí)際，全盤(pán)考慮，放眼未來(lái)，這樣才能使信貸管理為商業(yè)銀行發(fā)揮更大的作用。

第三篇：我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行公司治理問(wèn)題研究

【摘要】長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制落后，經(jīng)營(yíng)效率低下，公司治理上的缺陷是重要的原因。目前，中國(guó) 銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)工商銀行的股份制改造已經(jīng)取得重大進(jìn)展，其他兩家銀行的改革也在有序地推進(jìn)。而此次改革，焦點(diǎn) 問(wèn)題 就是改革能否真正促成四家國(guó)有商業(yè)銀行公司治理的健全。

【關(guān)鍵詞】國(guó)有商業(yè)銀行；公司治理；股份制改造

金融 是 經(jīng)濟(jì) 的核心，而四大國(guó)有銀行居于金融體系的中心位置。根據(jù)入世承諾，2006年12月11日，中國(guó)銀行業(yè)已全面對(duì)外開(kāi)放，中外資銀行開(kāi)始了短兵相接的競(jìng)爭(zhēng)。目前，中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)工商銀行已相繼成功上市，并按照銀監(jiān)會(huì)的要求，建立了董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理層等公司治理架構(gòu)，但如何完善公司治理結(jié)構(gòu)，真正“穿新鞋，走新路”，通過(guò)提高綜合競(jìng)爭(zhēng)力應(yīng)對(duì)外資銀行的挑戰(zhàn)，保證國(guó)有商業(yè)銀行安全、健康、高效的 發(fā)展 成為各界廣泛關(guān)注的問(wèn)題。

一、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行公司治理過(guò)程我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行承擔(dān)著為經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌提供金融支持的任務(wù)，簡(jiǎn)要 分析 國(guó)有商業(yè)銀行的公司治理的發(fā)展過(guò)程，可以以1995年《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》的頒布為分界點(diǎn)，大致可以分為以下兩個(gè)階段：

（一）1995年以前的國(guó)有商業(yè)銀行：行政式治理1979年國(guó)務(wù)院決定恢復(fù)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行，將中國(guó)銀行從中國(guó)人民銀行分設(shè)出來(lái)，將中國(guó)人民建設(shè)銀行從財(cái)政部分離出來(lái)，成為獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。1983年9月，中國(guó)工商銀行與中國(guó)人民銀行分設(shè)，中國(guó)人民銀行專(zhuān)門(mén)行使央行職能，不再辦理工商信貸和儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，至此，由工、農(nóng)、中、建組成的專(zhuān)業(yè)銀行體系開(kāi)始形成，中央銀行體制開(kāi)始建立，各專(zhuān)業(yè)銀行都是國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下的直屬局級(jí)實(shí)體，對(duì)下垂直領(lǐng)導(dǎo)，自成體系，接受人民銀行在信貸計(jì)劃、貨幣發(fā)行等方面的領(lǐng)導(dǎo)和管理。在這種傳統(tǒng)的行政式治理結(jié)構(gòu)下，政府直接負(fù)責(zé)國(guó)有資本的經(jīng)營(yíng)，四大國(guó)有獨(dú)資銀行的行長(zhǎng)由國(guó)務(wù)院任命，是享有一定行政級(jí)別的政府官員。總行內(nèi)部也具有濃厚的行政色彩，各分支行也擁有很大的獨(dú)立性和權(quán)利，具有準(zhǔn)法人性質(zhì)，其行長(zhǎng)也相當(dāng)于相應(yīng)級(jí)別的行政官員，當(dāng)?shù)卣畬?duì)商業(yè)銀行分支行的干預(yù)屢有發(fā)生，同時(shí)，行政式治理使黨政部門(mén)參與對(duì)商業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)層的考核、評(píng)價(jià)、監(jiān)督、處罰，失去 社會(huì) 對(duì)銀行的監(jiān)督機(jī)制。

（二）1995年以后的國(guó)有商業(yè)銀行治理：向公司化治理方向努力在我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革明確了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的框架后，銀行向市場(chǎng)化方向邁進(jìn)的腳步明顯加快：1．1995年7月《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》頒布，總結(jié) 了十一屆三中全會(huì)以來(lái)商業(yè)銀行改革的經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下商業(yè)銀行體系的需要，吸收國(guó)際上商業(yè)銀行立法的經(jīng)驗(yàn)，為商業(yè)銀行的進(jìn)一步發(fā)展提供 法律 依據(jù)，同時(shí)，明確四大銀行的性質(zhì)為“國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行”，不設(shè)股東會(huì)，由國(guó)家授權(quán)的機(jī)構(gòu)行使部分股東會(huì)的職能，同時(shí)明確國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行設(shè)立監(jiān)事會(huì)，從法律層面看，商業(yè)銀行在組織形式上具有了某些公司治理結(jié)構(gòu)的特征；2．1995年四家專(zhuān)業(yè)銀行中的政策性業(yè)務(wù)被剝離后成立了三家政策性銀行，國(guó)家對(duì)專(zhuān)業(yè)銀行的行政干預(yù)明顯減少，專(zhuān)業(yè)銀行之間分工淡化，出現(xiàn)業(yè)務(wù)的交叉和市場(chǎng)化競(jìng)爭(zhēng)；3．1998年，國(guó)家發(fā)行2700億的特別國(guó)債用于補(bǔ)充四家國(guó)有獨(dú)資銀行的資本金；4．1999年四大國(guó)有銀行將1.4萬(wàn)億不良資產(chǎn)剝離給新成立的華融、信達(dá)、長(zhǎng)城、東方四家資產(chǎn)管理公司，而四家資產(chǎn)管理公司則向四大銀行定向發(fā)行債券，所籌資金等價(jià)給付四大國(guó)有獨(dú)資銀行，在國(guó)家政策扶持下，四大國(guó)有銀行的資產(chǎn)質(zhì)量明顯改觀(guān)，抗風(fēng)險(xiǎn)能力加強(qiáng)。5．2004年國(guó)務(wù)院動(dòng)用450億美元的外匯儲(chǔ)備為中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行補(bǔ)充資本金以幫助兩家銀行實(shí)現(xiàn)股份制改造。6．2005年10月，中國(guó)建設(shè)銀行成功在香港聯(lián)交所上市；2006年，工商銀行、中國(guó)銀行分別上市成功?？梢哉f(shuō)中國(guó)的國(guó)有銀行改革已經(jīng)取得巨大成果。與此同時(shí)，其他商業(yè)銀行的改革也在積極推進(jìn)，農(nóng)行也正在醞釀上市。目前，中國(guó)建設(shè)銀行和中國(guó)銀行按照2004年3月中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)頒布的《關(guān)于中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行公司治理改革與監(jiān)督指引》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《指引》)的要求，并借鑒國(guó)際上先進(jìn)的銀行公司治理經(jīng)驗(yàn)，建立起了規(guī)范的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營(yíng)管理層等公司治理構(gòu)架，銀行的大多數(shù)董事、監(jiān)事和經(jīng)營(yíng)管理人員已經(jīng)到位，還引進(jìn)了國(guó)內(nèi)外知名的專(zhuān)家學(xué)者和銀行家作為外部獨(dú)立董事和高級(jí)管理人員。

二、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行公司治理中存在的主要問(wèn)題盡管在國(guó)家的直接幫助扶持下，通過(guò)設(shè)立中央?yún)R金投資有限公司、國(guó)家注資、財(cái)務(wù)重組、不良資產(chǎn)剝離等方式，使三家國(guó)有商業(yè)銀行完成了股份制改造并成功上市，建立起了形式上的公司治理框架，從“標(biāo)”上實(shí)現(xiàn)了 現(xiàn)代 企業(yè) 制度的改革，然而，在“本”上，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的公司治理仍存在以下不容忽視的問(wèn)題：(一)產(chǎn)權(quán)虛置，所有者缺位的問(wèn)題依然存在產(chǎn)權(quán)經(jīng)濟(jì)學(xué) 理論 認(rèn)為，產(chǎn)權(quán)的界定必須是清晰、明確和完整的。在建行、中行等國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行股份制改革之前，四大國(guó)有銀行均為國(guó)有獨(dú)資銀行，產(chǎn)權(quán)安排是所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)和管理權(quán)三位一體的國(guó)家所有制產(chǎn)權(quán)。但是國(guó)家只是一個(gè)抽象的概念，沒(méi)有一個(gè)真正的人格化的產(chǎn)權(quán)主體來(lái)對(duì)四大國(guó)有銀行行使所有權(quán)。2002年，中、建實(shí)現(xiàn)股份制改造，從形式上設(shè)立了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等公司治理結(jié)構(gòu)框架，但是，所有者缺位的問(wèn)題仍然沒(méi)有解決。中央?yún)R金公司通過(guò)注資的形式成為中行、建行的國(guó)有股東，與原來(lái)的國(guó)資委不同的只是中央?yún)R金是公司，派出董事，參與分紅，但是，中央?yún)R金本身也是國(guó)務(wù)院下設(shè)的國(guó)有獨(dú)資機(jī)構(gòu)，也面臨這“廉價(jià)投票權(quán)“的考驗(yàn)，如果它未解決好自身的公司治理結(jié)構(gòu)問(wèn)題，中央?yún)R金無(wú)非也是一個(gè)變相的政府職能部門(mén)而已，它的設(shè)立也只不過(guò)在原來(lái)冗長(zhǎng)的委托代理鏈中又增加了一個(gè)環(huán)節(jié)，無(wú)助于從根本上解決產(chǎn)權(quán)的明晰界定，同時(shí)，國(guó)有股一股獨(dú)大的問(wèn)題也明顯存在。(二)國(guó)有商業(yè)銀行委托代理鏈過(guò)長(zhǎng)公司治理制度建立與運(yùn)行的本質(zhì)目標(biāo)是降低代理成本。然而，在目前現(xiàn)有的國(guó)有商業(yè)銀分=委托代理制度安排下，國(guó)有商業(yè)銀行的委托代理關(guān)系呈現(xiàn)出委托人一個(gè)(國(guó)家)，而代理人多個(gè)所引致的多重且鏈條過(guò)長(zhǎng)的委托代理格局。在這種“格局”下，將產(chǎn)生由于信息不對(duì)稱(chēng)而引發(fā)的內(nèi)部人控制問(wèn)題，產(chǎn)生決策失誤、逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。從委托人角度看，因信息不對(duì)稱(chēng)、不充分，造成監(jiān)控失效，導(dǎo)致監(jiān)控成本擴(kuò)大，從而增大了代理成本；從代理人角度看，因代理鏈條過(guò)長(zhǎng)，導(dǎo)致決策難以及時(shí)有效，造成代理成本增大。(三)缺乏有效的激勵(lì)約束機(jī)制對(duì)于國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)者來(lái)說(shuō)，其擁有銀行的控制權(quán)，但是卻沒(méi)有銀行的剩余索取權(quán)，他們的報(bào)酬基本上保持著國(guó)家規(guī)定的等級(jí)工資制度，與銀行的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?nèi)狈Ρ厝坏穆?lián)系。再加上這些經(jīng)營(yíng)管理者是無(wú)需承擔(dān)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的，因此，他們的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)主要是行政性的，而不是市場(chǎng)化的，這樣不但很難激發(fā)其通過(guò)努力工作創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益的積極性，而且他們很有可能利用手中的控制權(quán)為自己謀求灰色收入。另外，從約束機(jī)制來(lái)看，由于國(guó)有商業(yè)銀行的所有者缺位，委托代理關(guān)系不清，我國(guó)貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)和經(jīng)營(yíng)市場(chǎng)發(fā)展遲緩，銀行財(cái)務(wù)狀況不透明，因此，對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)管理人員來(lái)說(shuō)，無(wú)論是來(lái)自所有者還是來(lái)自市場(chǎng)的約束都很微弱。

第四篇：我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行公司治理問(wèn)題研究

我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行公司治

理問(wèn)題研究

【摘要】長(zhǎng)期以來(lái)我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制落后經(jīng)營(yíng)效率低下公司治理上的缺陷是重要的原因目前中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)工商銀行的股份制改造已經(jīng)取得重大進(jìn)展其他兩家銀行的改革也在有序地推進(jìn)而此次改革焦點(diǎn)問(wèn)題就是改革能否真正促成四家國(guó)有商業(yè)銀行公司治理的健全【關(guān)鍵詞】國(guó)有商業(yè)銀行；公司治理；股份制改造金融是經(jīng)濟(jì)的核心而四大國(guó)有銀行居于金融體系的中心位臵根據(jù)入世承諾2006年12月11日中國(guó)銀行業(yè)已全面對(duì)外開(kāi)放中外資銀行開(kāi)始了短兵相接的競(jìng)爭(zhēng)目前中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)工商銀行已相繼成功上市并按照銀監(jiān)會(huì)的要求建立了董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理層等公司治理架構(gòu)但如何完善公司治理結(jié)構(gòu)真正“穿新鞋走新路”通過(guò)提高綜合競(jìng)爭(zhēng)力應(yīng)對(duì)外資銀行的挑戰(zhàn)保證國(guó)有商業(yè)銀行安全、健康、高效的發(fā)展成為各界廣泛關(guān)注的問(wèn)題

一、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行公司治理過(guò)程

我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行承擔(dān)著為經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌提供金融支持 的任務(wù)簡(jiǎn)要分析國(guó)有商業(yè)銀行的公司治理的發(fā)展過(guò)程可以以1995年《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》的頒布為分界點(diǎn)大致可以分為以下兩個(gè)階段

（一）1995年以前的國(guó)有商業(yè)銀行行政式治理

1979年國(guó)務(wù)院決定恢復(fù)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行將中國(guó)銀行從中國(guó)人民銀行分設(shè)出來(lái)將中國(guó)人民建設(shè)銀行從財(cái)政部分離出來(lái)成為獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)實(shí)體1983年9月中國(guó)工商銀行與中國(guó)人民銀行分設(shè)中國(guó)人民銀行專(zhuān)門(mén)行使央行職能不再辦理工商信貸和儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)至此由工、農(nóng)、中、建組成的專(zhuān)業(yè)銀行體系開(kāi)始形成中央銀行體制開(kāi)始建立各專(zhuān)業(yè)銀行都是國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下的直屬局級(jí)實(shí)體對(duì)下垂直領(lǐng)導(dǎo)自成體系接受人民銀行在信貸計(jì)劃、貨幣發(fā)行等方面的領(lǐng)導(dǎo)和管理在這種傳統(tǒng)的行政式治理結(jié)構(gòu)下政府直接負(fù)責(zé)國(guó)有資本的經(jīng)營(yíng)四大國(guó)有獨(dú)資銀行的行長(zhǎng)由國(guó)務(wù)院任命是享有一定行政級(jí)別的政府官員總行內(nèi)部也具有濃厚的行政色彩各分支行也擁有很大的獨(dú)立性和權(quán)利具有準(zhǔn)法人性質(zhì)其行長(zhǎng)也相當(dāng)于相應(yīng)級(jí)別的行政官員當(dāng)?shù)卣畬?duì)商業(yè)銀行分支行的干預(yù)屢有發(fā)生同時(shí)行政式治理使黨政部門(mén)參與對(duì)商業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)層的考核、評(píng)價(jià)、監(jiān)督、處罰失去社會(huì)對(duì)銀行的監(jiān)督機(jī)制

（二）1995年以后的國(guó)有商業(yè)銀行治理向公司化治理方向努力

在我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革明確了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的框架后銀行向市場(chǎng)化方向邁進(jìn)的腳步明顯加快

1．1995年7月《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》頒布總結(jié)了十一屆三中全會(huì)以來(lái)商業(yè)銀行改革的經(jīng)驗(yàn)根據(jù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下商業(yè)銀行體系的需要吸收國(guó)際上商業(yè)銀行立法的經(jīng)驗(yàn)為商業(yè)銀行的進(jìn)一步發(fā)展提供法律依據(jù)同時(shí)明確四大銀行的性質(zhì)為“國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行”不設(shè)股東會(huì)由國(guó)家授權(quán)的機(jī)構(gòu)行使部分股東會(huì)的職能同時(shí)明確國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行設(shè)立監(jiān)事會(huì)從法律層面看商業(yè)銀行在組織形式上具有了某些公司治理結(jié)構(gòu)的特征；

2．1995年四家專(zhuān)業(yè)銀行中的政策性業(yè)務(wù)被剝離后成立了三家政策性銀行國(guó)家對(duì)專(zhuān)業(yè)銀行的行政干預(yù)明顯減少專(zhuān)業(yè)銀行之間分工淡化出現(xiàn)業(yè)務(wù)的交叉和市場(chǎng)化競(jìng)爭(zhēng)；

3．1998年國(guó)家發(fā)行2700億的特別國(guó)債用于補(bǔ)充四家國(guó)有獨(dú)資銀行的資本金；

4．1999年四大國(guó)有銀行將1.4萬(wàn)億不良資產(chǎn)剝離給新成立的華融、信達(dá)、長(zhǎng)城、東方四家資產(chǎn)管理公司而四家資產(chǎn)管理公司則向四大銀行定向發(fā)行債券所籌資金等價(jià)給付四大國(guó)有獨(dú)資銀行在國(guó)家政策扶持下四大國(guó)有銀行的資產(chǎn)質(zhì)量明顯改觀(guān)抗風(fēng)險(xiǎn)能力加強(qiáng)

5．2004年國(guó)務(wù)院動(dòng)用450億美元的外匯儲(chǔ)備為中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行補(bǔ)充資本金以幫助兩家銀行實(shí)現(xiàn)股份制改造

6．2005年10月中國(guó)建設(shè)銀行成功在香港聯(lián)交所上市；2006年工商銀行、中國(guó)銀行分別上市成功可以說(shuō)中國(guó)的國(guó)有銀行改革已經(jīng)取得巨大成果與此同時(shí)其他商業(yè)銀行的改革也在積極推進(jìn)農(nóng)行也正在醞釀上市

目前中國(guó)建設(shè)銀行和中國(guó)銀行按照2004年3月中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)頒布的《關(guān)于中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行公司治理改革與監(jiān)督指引》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《指引》)的要求并借鑒國(guó)際上先進(jìn)的銀行公司治理經(jīng)驗(yàn)建立起了規(guī)范的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營(yíng)管理層等公司治理構(gòu)架銀行的大多數(shù)董事、監(jiān)事和經(jīng)營(yíng)管理人員已經(jīng)到位還引進(jìn)了國(guó)內(nèi)外知名的專(zhuān)家學(xué)者和銀行家作為外部獨(dú)立董事和高級(jí)管理人員

二、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行公司治理中存在的主要問(wèn)題

盡管在國(guó)家的直接幫助扶持下通過(guò)設(shè)立中央?yún)R金投資有限公司、國(guó)家注資、財(cái)務(wù)重組、不良資產(chǎn)剝離等方式使三家國(guó)有商業(yè)銀行完成了股份制改造并成功上市建立起了形式上的公司治理框架從“標(biāo)”上實(shí)現(xiàn)了現(xiàn)代企業(yè)制度的改革然而在“本”上我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的公司治理仍存在以下不容忽視的問(wèn)題

(一)產(chǎn)權(quán)虛臵所有者缺位的問(wèn)題依然存在

產(chǎn)權(quán)經(jīng)濟(jì)學(xué)理論認(rèn)為產(chǎn)權(quán)的界定必須是清晰、明確和完整的在建行、中行等國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行股份制改革之前四大國(guó)有銀行均為國(guó)有獨(dú)資銀行產(chǎn)權(quán)安排是所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)和管理權(quán)三位一體的國(guó)家所有制產(chǎn)權(quán)但是國(guó)家只是一個(gè)抽象的概念沒(méi)有一個(gè)真正的人格化的產(chǎn)權(quán)主體來(lái)對(duì)四大國(guó)有銀行行使所有權(quán)2002年中、建實(shí)現(xiàn)股份制改造從形式上設(shè)立了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等公司治理結(jié)構(gòu)框架但是所有者缺位的問(wèn)題仍然沒(méi)有解決中央?yún)R金公司通過(guò)注資的形式成為中行、建行的國(guó)有股東與原來(lái)的國(guó)資委不同的只是中央?yún)R金是公司派出董事參與分紅但是中央?yún)R金本身也是國(guó)務(wù)院下設(shè)的國(guó)有

獨(dú)資機(jī)構(gòu)也面臨這“廉價(jià)投票權(quán)“的考驗(yàn)如果它未解決好自身的公司治理結(jié)構(gòu)問(wèn)題中央?yún)R金無(wú)非也是一個(gè)變相的政府職能部門(mén)而已它的設(shè)立也只不過(guò)在原來(lái)冗長(zhǎng)的委托代理鏈中又增加了一個(gè)環(huán)節(jié)無(wú)助于從根本上解決產(chǎn)權(quán)的明晰界定同時(shí)國(guó)有股一股獨(dú)大的問(wèn)題也明顯存在

(二)國(guó)有商業(yè)銀行委托代理鏈過(guò)長(zhǎng)

公司治理制度建立與運(yùn)行的本質(zhì)目標(biāo)是降低代理成本然而在目前現(xiàn)有的國(guó)有商業(yè)銀分=委托代理制度安排下國(guó)有商業(yè)銀行的委托代理關(guān)系呈現(xiàn)出委托人一個(gè)(國(guó)家)而代理人多個(gè)所引致的多重且鏈條過(guò)長(zhǎng)的委托代理格局在這種“格局”下將產(chǎn)生由于信息不對(duì)稱(chēng)而引發(fā)的內(nèi)部人控制問(wèn)題產(chǎn)生決策失誤、逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題從委托人角度看因信息不對(duì)稱(chēng)、不充分造成監(jiān)控失效導(dǎo)致監(jiān)控成本擴(kuò)大從而增大了代理成本；從代理人角度看因代理鏈條過(guò)長(zhǎng)導(dǎo)致決策難以及時(shí)有效造成代理成本增大

(三)缺乏有效的激勵(lì)約束機(jī)制

對(duì)于國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)者來(lái)說(shuō)其擁有銀行的控制權(quán)但是卻沒(méi)有銀行的剩余索取權(quán)他們的報(bào)酬基本上保持著國(guó)家規(guī)

定的等級(jí)工資制度與銀行的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?nèi)狈Ρ厝坏穆?lián)系再加上這些經(jīng)營(yíng)管理者是無(wú)需承擔(dān)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的因此他們的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)主要是行政性的而不是市場(chǎng)化的這樣不但很難激發(fā)其通過(guò)努力工作創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益的積極性而且他們很有可能利用手中的控制權(quán)為自己謀求灰色收入另外從約束機(jī)制來(lái)看由于國(guó)有商業(yè)銀行的所有者缺位委托代理關(guān)系不清我國(guó)貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)和經(jīng)營(yíng)市場(chǎng)發(fā)展遲緩銀行財(cái)務(wù)狀況不透明因此對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)管理人員來(lái)說(shuō)無(wú)論是來(lái)自所有者還是來(lái)自市場(chǎng)的約束都很微弱

（四）內(nèi)部人控制問(wèn)題嚴(yán)重

在國(guó)有商業(yè)銀行中由于國(guó)有金融資產(chǎn)的所有者事實(shí)上缺位加上激勵(lì)機(jī)制薄弱使經(jīng)理層容易出現(xiàn)內(nèi)部人控制問(wèn)題主要表現(xiàn)在銀行的行長(zhǎng)和經(jīng)理人員在獲得一定的控制權(quán)以后,就充分利用自己的信息優(yōu)勢(shì),力求擺脫所有者控制,為謀求自己的利益而損害國(guó)家的利益；經(jīng)營(yíng)層的個(gè)人獨(dú)斷專(zhuān)行現(xiàn)象；過(guò)分的在職消費(fèi)侵蝕利潤(rùn)等此外商業(yè)銀行經(jīng)理層還利用委托人缺位和信息不對(duì)稱(chēng)推脫責(zé)任將經(jīng)營(yíng)性虧損歸為政策性虧損由此轉(zhuǎn)嫁自己的風(fēng)險(xiǎn)

三、進(jìn)一步完善我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行公司治理機(jī)制的建議

我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的公司治理改革已經(jīng)取得顯著進(jìn)展但

是與規(guī)范化的股份公司的公司治理相比我國(guó)商業(yè)銀行的公司治理還處于起步階段而且公司治理改革是一項(xiàng)長(zhǎng)期艱巨的工作因此結(jié)合我國(guó)的國(guó)情完善我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的公司治理要始終不渝地做好以下幾方面的工作

(一)改變單一產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)推進(jìn)產(chǎn)權(quán)主體多元化

公司治理的實(shí)質(zhì)就是要解決委托代理的效率問(wèn)題公司治理就是在既定產(chǎn)權(quán)制度的基礎(chǔ)之上對(duì)于企業(yè)的激勵(lì)約束機(jī)制進(jìn)行構(gòu)建而產(chǎn)權(quán)理論認(rèn)為所有權(quán)規(guī)定了公司的邊界是控制公司權(quán)利的基礎(chǔ)因此建立明晰的多元化的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)是完善公司治理的基礎(chǔ)也是解決我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行“所有者缺位”的有效途徑

2005年8月美國(guó)銀行出價(jià)25億美元向匯金購(gòu)入了174.82億股建行股份占全球發(fā)售前建行股份的9％新加坡淡馬錫的全資子公司亞洲金融出價(jià)14.66億美元向匯金購(gòu)入了99.06億股建行股份占全球發(fā)售前建行股份的5.1％；同時(shí)蘇格蘭皇家銀行和淡馬錫控股有限公司分別斥資31億美元收購(gòu)中行10％的股份美國(guó)高盛集團(tuán)斥資40億美元收購(gòu)工行10％的股份匯豐銀行以香港上海匯豐銀行的名義144.61億人民幣購(gòu)入交通銀行19.9％的股權(quán)這說(shuō)明國(guó)有商業(yè)銀行要從根本上改變

單一產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)主體多元化引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者不僅可以?xún)?yōu)化國(guó)有商業(yè)銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)改變一股獨(dú)大的僵局還可以吸收境外投資者先進(jìn)的管理理念、技術(shù)、產(chǎn)品增強(qiáng)國(guó)有銀行競(jìng)爭(zhēng)力還可以提升國(guó)有商業(yè)銀行的上市形象增強(qiáng)投資者信心

（二）實(shí)行多級(jí)法人制解決國(guó)有商業(yè)銀行委托代理鏈過(guò)長(zhǎng)問(wèn)題

國(guó)內(nèi)外已有的研究表明減少?gòu)某跏嘉腥说阶罱K代理人之間的層次縮短委托代理的半徑可以減少代理成本提高代理效率因此解決國(guó)有商業(yè)銀行委托代理鏈過(guò)長(zhǎng)的一個(gè)現(xiàn)實(shí)的做法是將目前的一級(jí)法人制改為多級(jí)法人制即在現(xiàn)在的總分行制基礎(chǔ)上按股份制原則將發(fā)達(dá)地區(qū)經(jīng)營(yíng)較好、具備條件的分支行改組成獨(dú)立的股份制銀行由總行控股；每一家分行分別成為總行下屬的控股銀行由總行控股的銀行在法律上是獨(dú)立的法人但業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和職員管理都由總行通過(guò)股權(quán)紐帶控制實(shí)際上仍是總行的下屬機(jī)構(gòu)不過(guò)總行與下屬機(jī)構(gòu)的關(guān)系已由現(xiàn)在的行政隸屬關(guān)系轉(zhuǎn)為股權(quán)控制關(guān)系

國(guó)有商業(yè)銀行的多級(jí)法人制一方面易于理順總分行之間的“集權(quán)—分權(quán)”關(guān)系縮短了委托代理鏈條；另一方面有利

于國(guó)有商業(yè)銀行的一級(jí)分行加強(qiáng)自我約束強(qiáng)化內(nèi)部管理減少自上而下的干預(yù)提高運(yùn)營(yíng)效率與經(jīng)濟(jì)效益

(三)建立健全公司治理組織結(jié)構(gòu)

1．加強(qiáng)董事會(huì)建設(shè)一個(gè)全面且相對(duì)獨(dú)立并為銀行有效運(yùn)行負(fù)責(zé)的董事會(huì)有利于實(shí)現(xiàn)銀行價(jià)值最大化目標(biāo)能夠給銀行所有利益相關(guān)者帶來(lái)長(zhǎng)遠(yuǎn)利益一要確立董事的任職資格只有那些確實(shí)具有經(jīng)營(yíng)管理才能的人才能做董事；二要保證董事會(huì)的獨(dú)立性；三要設(shè)立專(zhuān)門(mén)委員會(huì)通過(guò)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)來(lái)輔助和監(jiān)督董事會(huì)的決策主要包括風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)和薪酬委員會(huì)四是董事會(huì)內(nèi)部要建立起效率評(píng)價(jià)和責(zé)任追究制度董事還要重點(diǎn)履行受托職責(zé)和看管職責(zé)董事應(yīng)以個(gè)人身份為銀行所承擔(dān)的相應(yīng)法律后果承擔(dān)責(zé)任

2．強(qiáng)化監(jiān)事會(huì)的作用及其獨(dú)立性在監(jiān)事會(huì)成員的構(gòu)成上要保障監(jiān)事會(huì)的獨(dú)立性監(jiān)事會(huì)的獨(dú)立性是其有效發(fā)揮監(jiān)督職能的核心要素監(jiān)事會(huì)除了股東代表和公司職員代表外還應(yīng)引進(jìn)一定比例的外部監(jiān)事建立名副其實(shí)的監(jiān)事會(huì)制度還要賦予監(jiān)事會(huì)更大的權(quán)力包括對(duì)銀行業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)的審計(jì)權(quán)對(duì)管理層和員工行為的監(jiān)察權(quán)對(duì)董事會(huì)成員的彈劾權(quán)對(duì)董事長(zhǎng)和行長(zhǎng)(經(jīng)理)重大決策的否決權(quán)提議召開(kāi)股東代表大會(huì)權(quán)及代表國(guó)

有商業(yè)銀行利益起訴違法董事和高級(jí)管理人員的權(quán)力等

(四)建立科學(xué)有效的激勵(lì)約束機(jī)制

合理的薪酬制度不僅僅是對(duì)于員工工作的回報(bào)更是激勵(lì)員工發(fā)揮潛能、創(chuàng)造更大價(jià)值的手段因此要建立明確的業(yè)績(jī)考核與評(píng)價(jià)體系改變按行政級(jí)別分配按人員平均分配的做法形成以工資、獎(jiǎng)金、社會(huì)保險(xiǎn)、公積金以及股票期權(quán)和股票持有等多種方式在內(nèi)的科學(xué)的收入分配新體制對(duì)高級(jí)管理人員可實(shí)行重點(diǎn)傾斜建立引導(dǎo)高管人員行為長(zhǎng)期化的多維激勵(lì)機(jī)制

在約束機(jī)制方面進(jìn)一步強(qiáng)化商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)建立良好的內(nèi)部審計(jì)以及監(jiān)督、處罰制度實(shí)現(xiàn)激勵(lì)與約束對(duì)等同時(shí)發(fā)揮人才市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的作用逐步實(shí)現(xiàn)國(guó)有商業(yè)銀行人力資源的多元化、獨(dú)立的、市場(chǎng)化配臵強(qiáng)化經(jīng)理人才市場(chǎng)對(duì)經(jīng)理人員的激勵(lì)和約束作用

盡管?chē)?guó)有商業(yè)銀行的改革已經(jīng)初見(jiàn)成效但我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的發(fā)展之路仍然漫長(zhǎng)

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第五篇：我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理

我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)

(1)利率風(fēng)險(xiǎn)。

根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)頒布的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》的定義，利率風(fēng)險(xiǎn)是指銀行財(cái)務(wù)因利率的不利變動(dòng)而遭受的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)利率發(fā)生波動(dòng)以及銀行資產(chǎn)和負(fù)債期限不匹配都會(huì)造成該種風(fēng)險(xiǎn)。在現(xiàn)實(shí)市場(chǎng)中，資金供給和需求的相互作用造成市場(chǎng)利率不斷發(fā)生變化，利率風(fēng)險(xiǎn)的存在使銀行暴露在利率的不利變動(dòng)中。利率風(fēng)險(xiǎn)主要有基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)、重定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)等四種表現(xiàn)形式。過(guò)高的利率風(fēng)險(xiǎn)將對(duì)銀行的利潤(rùn)和資本造成很大的威脅。

(2)信用風(fēng)險(xiǎn)。

商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款者在貸款到期沒(méi)有償還貸款本息，或由于借款者信用評(píng)級(jí)下降給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性。商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)信用主要分為道德風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)兩大類(lèi)。其中，道德風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于信息不對(duì)稱(chēng)，即銀行由于缺乏對(duì)于借款者借款的目的和用途的完全了解而產(chǎn)生了帶來(lái)?yè)p失的可能性。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)則是由于借款企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況不佳而不能按期還本付息的風(fēng)險(xiǎn)。

(3)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

商業(yè)銀行將面臨市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)，前者是由于市場(chǎng)交易不足而無(wú)法按照當(dāng)前交易價(jià)值進(jìn)行交易所造成，后者是指現(xiàn)金流不能滿(mǎn)足債務(wù)支付的需要，迫使機(jī)構(gòu)提前清算，從而使賬面上的潛在損失轉(zhuǎn)化為實(shí)際損失的風(fēng)險(xiǎn)。目前，上述特點(diǎn)還未暴露在我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理中，但是隨著國(guó)有商業(yè)銀行向獨(dú)立經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧型企業(yè)的轉(zhuǎn)變，流動(dòng)性危機(jī)出現(xiàn)的可能性加大。

(4)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于不規(guī)范的內(nèi)部操作流程以及人員、系統(tǒng)或是突發(fā)外部事件導(dǎo)致的直接或間接損失的可能性。我國(guó)金融業(yè)所實(shí)行的分業(yè)經(jīng)營(yíng)，導(dǎo)致了商業(yè)銀行具有經(jīng)營(yíng)對(duì)象同質(zhì)性，貸款對(duì)象單一性等特點(diǎn)。我國(guó)商業(yè)銀行的貸款對(duì)象大多限定于國(guó)有企業(yè)，并且具有一定的專(zhuān)業(yè)貸款方向。20世紀(jì)90年代，國(guó)有企業(yè)和集體企業(yè)的倒閉、重組、改制等原因，使得國(guó)有商業(yè)銀行難以收回貸款。我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題

(1)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理權(quán)力責(zé)任制度模糊，缺少必要激勵(lì)約束。

我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的信貸管理缺乏清晰的權(quán)力責(zé)任制度、激勵(lì)約束制度以及責(zé)任追究制度。權(quán)力責(zé)任制度的缺陷，是指目前貸款權(quán)力的分布完全根據(jù)行政級(jí)別而不是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理能力來(lái)劃分；而激勵(lì)約束制度的缺陷則表現(xiàn)在激勵(lì)不足、約束過(guò)度時(shí)銀行信貸人員會(huì)選擇消極怠工，而激勵(lì)過(guò)分、約束不足時(shí)則會(huì)選擇鋌而走險(xiǎn)。

(2)銀行風(fēng)險(xiǎn)衡量方面存在缺陷，風(fēng)險(xiǎn)量化體系有待完善。

商業(yè)銀行的信用評(píng)級(jí)主要用于銀行授信管理和授信業(yè)務(wù)運(yùn)作過(guò)程。受內(nèi)外部因素的制約，我國(guó)的信用評(píng)級(jí)的其他重要作用發(fā)揮不夠：在信用評(píng)級(jí)方法上，目前商業(yè)銀行的做法與巴塞爾銀行新框架的要求還有較大差距；在信用評(píng)級(jí)的組織和程序方面，存在分工不明確等問(wèn)題。尤其是在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)量化時(shí)，計(jì)量分析不足，缺乏量化手段；現(xiàn)有量化指標(biāo)不能體現(xiàn)出行業(yè)和規(guī)模之間的差別；指標(biāo)的調(diào)整速度和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的變化不協(xié)調(diào)。使計(jì)算結(jié)果失真。

(3)社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境有待加強(qiáng)，外部作用加劇商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)。

目前，我國(guó)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)尚處于起步階段，大多數(shù)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的影

響力不大，社會(huì)各界對(duì)信用評(píng)級(jí)的重要性認(rèn)識(shí)不夠。由于信用中介行業(yè)發(fā)展滯后，已有信用數(shù)據(jù)庫(kù)小、覆蓋面窄，無(wú)法對(duì)市場(chǎng)主題的信用級(jí)別做出公正、客觀(guān)、真實(shí)的評(píng)估。3 我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的可行性對(duì)策

(1)培養(yǎng)和建立自身的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，營(yíng)造健康積極的風(fēng)險(xiǎn)管理氛圍。

加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，應(yīng)首先注意國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)。即在國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)部形成積極應(yīng)對(duì)，防患于未然的風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控管理文化，上行下效，落實(shí)到崗位落實(shí)到人，上級(jí)應(yīng)鼓勵(lì)基層工作人員及時(shí)揭示和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)。金融風(fēng)險(xiǎn)往往是動(dòng)態(tài)的，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)層面的經(jīng)營(yíng)者和基層管理者對(duì)于具體業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)往往最為敏感，了解的最為透徹。所以，每一位員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作都有足夠的認(rèn)識(shí)與重視才有可能使工作中的不良金融風(fēng)險(xiǎn)盡早暴露，使銀行的可能損失降到最小。如此，把風(fēng)險(xiǎn)管理作為一項(xiàng)動(dòng)態(tài)指標(biāo)融入到商業(yè)銀行的日常經(jīng)營(yíng)管理中，形成健康積極的風(fēng)險(xiǎn)管理氛圍，在注意收益最大化的同時(shí)也關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)的重要意義，使銀行始終處于穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，持續(xù)發(fā)展的狀態(tài)。

(2)科學(xué)化治理結(jié)構(gòu)，集中監(jiān)督力量，樹(shù)立正確的監(jiān)督方向。

國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照公司法的組建規(guī)定，結(jié)合現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)的要求，在決策層、執(zhí)行層、監(jiān)督層和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理層的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)監(jiān)事會(huì)職能，設(shè)立股東大會(huì)、董事會(huì)等監(jiān)督機(jī)制。由此在商業(yè)銀行的日常經(jīng)營(yíng)管理工作中，可以通過(guò)監(jiān)督事權(quán)的內(nèi)在集中統(tǒng)一，外在監(jiān)督機(jī)制的引入，達(dá)到合理運(yùn)行監(jiān)督機(jī)構(gòu)，理順銀行治理結(jié)構(gòu)，有效制衡銀行內(nèi)部人員控制的目的，形成銀行治理中股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高管人員相輔相成相互制約架構(gòu)。以保證銀行的有效運(yùn)作。

(3)強(qiáng)化內(nèi)部控制建設(shè)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理職能。

不同類(lèi)型的銀行風(fēng)險(xiǎn)，其產(chǎn)生根源、形成機(jī)理、特征和引起的后果各不相同則需要采取不同的防范和化解措施。為了有效解決這一問(wèn)題，國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)建立識(shí)別、評(píng)估以及監(jiān)控全面風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)，完善以風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為中心，以總行、分支行的風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)為執(zhí)行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。在實(shí)際操作中，主要以風(fēng)險(xiǎn)防范為核心，加強(qiáng)業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化，實(shí)行有專(zhuān)門(mén)管理層負(fù)責(zé)的定期檢查機(jī)制，建立起與商業(yè)銀行日常業(yè)務(wù)發(fā)展同步延伸的反饋機(jī)制，系統(tǒng)地加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理職能。

(4)運(yùn)用科學(xué)信息決策系統(tǒng)，建立風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)模型。

建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息收集系統(tǒng)和決策支持系統(tǒng)，有利于將商業(yè)銀行的信貸、會(huì)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理、市場(chǎng)拓展等部門(mén)搜集整理的信息匯集后自動(dòng)分類(lèi)、整理并分析，供內(nèi)部人員作信貸審批、風(fēng)險(xiǎn)審查之用，以此給銀行整個(gè)業(yè)務(wù)管理過(guò)程提供及時(shí)、完備、明晰的信息來(lái)源和傳遞渠道。同時(shí)借鑒西方風(fēng)險(xiǎn)管理的綜合計(jì)量模型及量化計(jì)算方法。例如風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益法、信貸矩陣法、建立科學(xué)而實(shí)用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)測(cè)模型，以提高我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)決策水平。

綜上所述，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系，進(jìn)行整體管理策略，通過(guò)獨(dú)立且權(quán)威的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行內(nèi)部各個(gè)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有機(jī)統(tǒng)一的管理，通過(guò)科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式實(shí)現(xiàn)對(duì)各種類(lèi)型風(fēng)險(xiǎn)的全面、全程管理。通過(guò)合理明確的職能、權(quán)責(zé)劃分，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)在各個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)之間有效協(xié)調(diào)和聯(lián)動(dòng)管理。