第一篇：物業(yè)企業(yè)八大風(fēng)險
物業(yè)企業(yè)八大風(fēng)險
物業(yè)管理的風(fēng)險指物業(yè)服務(wù)企業(yè)在服務(wù)過程中，由于企業(yè)或企業(yè)以外的自然、社會因素所導(dǎo)致的應(yīng)由物業(yè)服務(wù)企業(yè)承擔(dān)的意外損失。
物業(yè)服務(wù)企業(yè)業(yè)務(wù)繁雜，涉及多重法律關(guān)系，風(fēng)險管理涵蓋物業(yè)服務(wù)全過程。物業(yè)管理的風(fēng)險特點(diǎn)是，物業(yè)責(zé)仼界定較難，風(fēng)險事故類型多樣，物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)，一旦出現(xiàn)事故發(fā)生人身、財(cái)產(chǎn)損失，物業(yè)服務(wù)企業(yè)往住脫不了干系。企業(yè)抗風(fēng)險的能力依仗于公司的前瞻性，各項(xiàng)制變的嚴(yán)密性和各種抗風(fēng)險的預(yù)防措施。
物業(yè)管理的風(fēng)險包括項(xiàng)目決策、合同、管理責(zé)仼、業(yè)主使用不當(dāng)、企業(yè)運(yùn)作、自然災(zāi)害、服務(wù)人員傷害等七方面風(fēng)險。
聽聽物業(yè)管理從業(yè)者談【物業(yè)管理那些事兒】說說都是淚！
一、項(xiàng)目決策風(fēng)險
企業(yè)經(jīng)營中，接管哪些項(xiàng)目，預(yù)期目標(biāo)與最終結(jié)果等，都會給企業(yè)帶來較大風(fēng)險，有些企業(yè)為急于接盤，擴(kuò)大規(guī)模，不問來龍去脈，矛盾重重，投入較多人力、物力和財(cái)力，結(jié)果陷進(jìn)拔不出或是未被聘用或是虧損嚴(yán)重。
二、服務(wù)合同風(fēng)險
(一)、企業(yè)與委托方簽訂的合同，由于未對管理服務(wù)內(nèi)容、范圍、期限、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)約定清楚，甚至過分放大企業(yè)安全防范責(zé)任，過度進(jìn)行非理性服務(wù)承諾，導(dǎo)致一旦出現(xiàn)情況企，業(yè)將面對被追訴或索賠的風(fēng)險。企業(yè)與委托方簽汀的合同，由 1
于未對管理服務(wù)內(nèi)容、范圍、期限、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)約定清楚，甚至過分放大企業(yè)安全防范責(zé)任，過度進(jìn)行非理性服務(wù)承諾，導(dǎo)致一旦出現(xiàn)情況企，業(yè)將面對被追訴或索賠的風(fēng)險。如車場車輛丟失賠償費(fèi)的問題，《南京市物業(yè)管理辦法》規(guī)定車輛停放應(yīng)簽停車服務(wù)協(xié)議，如需保管的應(yīng)另訂保管協(xié)議。
(二)、(條例)規(guī)定“期限未滿，業(yè)主委員會與物業(yè)服務(wù)企業(yè)簽訂的物業(yè)服務(wù)合同生效的，前期物業(yè)服務(wù)合同終止”。因此前期物業(yè)管理合同具有不確定性，物業(yè)服務(wù)企業(yè)隨時有可能被業(yè)主大會解聘。一旦被提前解約，企業(yè)對項(xiàng)目的各種投入將被遺失，待收的欠費(fèi)將形成矛盾。、企業(yè)在投標(biāo)的承諾及盲目壓低物業(yè)服務(wù)費(fèi)，簽訂合同時被轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險的條款(如負(fù)責(zé)安全等)，企業(yè)對業(yè)主的各項(xiàng)許愿(高院司法建議明確，實(shí)施細(xì)則、承諾乃至行業(yè)規(guī)范都作為合同組成部分)…
(三)、《現(xiàn)代快報》2012年3月13日“因小區(qū)物業(yè)未將樓外廣告收益向業(yè)主公示，作為業(yè)主的央視主持人趙普將物業(yè)告上法庭。該案最后在法庭的主持下和解，業(yè)主方獲得86萬余元的公共空間收益，約占小區(qū)6年來公共空間總收益的85％。”
風(fēng)險防范：重視合同管理，對合同的審核、簽署、檔案管理都有明確規(guī)定。對有關(guān)權(quán)利義務(wù)的約定嚴(yán)格把控，從根源上防范因合同內(nèi)容導(dǎo)致的法律風(fēng)險避免因合同約定含混不清而導(dǎo)致企業(yè)承擔(dān)超出自已應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的義務(wù)范圍之處的責(zé)任。特別關(guān)注一些容易引起糾份的物業(yè)服務(wù)環(huán)節(jié)條款的訂立；
1、停車場物業(yè)服務(wù)中物業(yè)服務(wù)方與業(yè)主方責(zé)任的劃分。
2、公共區(qū)域秩序維護(hù)中物業(yè)服務(wù)方應(yīng)承擔(dān)的安全義務(wù)。
3、物業(yè)服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及費(fèi)用調(diào)整的約定。
三、承接查驗(yàn)風(fēng)險
06年8月2日晚，沈陽市8歲男孩宋某隨父母到沈河區(qū)某小區(qū)28樓老師家補(bǔ)課，在補(bǔ)完課后，孩子在走廊玩耍，墜樓身亡。宋某的父母將為該樓提供服務(wù)的遼寧寶瓏物業(yè)公司告上法庭，要求賠償死亡賠償金、喪葬費(fèi)和精神撫慰金共計(jì) 2
21萬余元。在庭審時，宋某父母認(rèn)為當(dāng)時樓梯間的所有窗戶都是打開的，窗戶與樓層地面之間的距離太小，沒有設(shè)置警示性標(biāo)志，也設(shè)采取任何防護(hù)性措施。物業(yè)公司則辯稱，自已在管理上并無不當(dāng)，原告所提都是設(shè)計(jì)的原因。
法院查明，宋某當(dāng)時墜下的消防窗未達(dá)到國家規(guī)定的強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)，物業(yè)公司應(yīng)該知道存在安全隱患，卻設(shè)有在適當(dāng)?shù)膮^(qū)域設(shè)置警示標(biāo)志或防護(hù)措施，應(yīng)對男童的墜樓死亡承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。男童父母作為監(jiān)護(hù)人，在孩子進(jìn)入電梯到墜樓死亡這一過程中，疏于監(jiān)護(hù)，也有一定責(zé)任。法院于07年9月6日最后判決，物業(yè)公司賠償宋某父母死亡賠償金和喪葬費(fèi)的60％，分別為10.9萬余元和3000元，另外賠償宋某父母精神損害撫慰金2萬元。第二天沈陽各報刊登“一男童高樓墜亡、物業(yè)被判賠償13萬余元”
風(fēng)險防范： 1、2011年1月1日執(zhí)行的建設(shè)部《承接查驗(yàn)辦法》對物業(yè)管理工作提出更高的要求
作為《條例》的配套性政策和物業(yè)承接查驗(yàn)制度的細(xì)化和補(bǔ)充，《承接查驗(yàn)辦法》與技術(shù)較性強(qiáng)的“物業(yè)接管驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)”相比，更偏重于制度性和程序性；與涉及綜合性整體項(xiàng)目的“物業(yè)服務(wù)項(xiàng)目交接辦法”相比，涉及交接的內(nèi)容僅為物業(yè)共用部位和共用設(shè)施設(shè)備。
關(guān)于《辦法》的適用范圍，應(yīng)明確限定為前期物業(yè)管理階段的新建物業(yè)，雖然《辦法》規(guī)定前期物業(yè)服務(wù)合同終止后，業(yè)主委員會和業(yè)主大會選聘的物業(yè)服務(wù)企業(yè)之間的承接查驗(yàn)活動可以參照執(zhí)行，但這僅限于其中部分程序性和技術(shù)性的條款。
2、物業(yè)承接查驗(yàn)存在的問題一定要有記錄，有甲方承擔(dān)責(zé)仼的承諾。
四、管理責(zé)仼風(fēng)險
(一)、違規(guī)裝飾裝修
業(yè)主違規(guī)裝飾裝修，不僅會造成物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備損壞、安全隱患和鄰里糾紛等，壇加物業(yè)管理的運(yùn)行、維修成本，還會使物管企業(yè)承擔(dān)一定的物業(yè)裝飾裝修管理風(fēng)險。
1、電焊施工，火花落到易燃物品上，引發(fā)火災(zāi)。
09年4月19日，南京50層中環(huán)園際廣場起火，18層的一戶業(yè)主裝飾施工，四名工人操作電焊時，濺出的電焊火花濺落到樓下平臺保溫層，引發(fā)了大火。火災(zāi)間接引起的水患把裙樓健身館變成了游泳池，后追究物管責(zé)仼；一是動火人未經(jīng)審批即動火，物管人員應(yīng)知未知。二是動火現(xiàn)場應(yīng)有安全負(fù)責(zé)人，發(fā)現(xiàn)不安全苗頭時，應(yīng)立即停止動火。三是著火部位的滅火器數(shù)量尚不到位等。2、2010年八11月15日14時，上海膠州路一棟高層公寓起火，大火導(dǎo)致58人遇難，事故原因查明是由無證電悍工違章操作引起。
風(fēng)險防范：
由于物業(yè)服務(wù)企業(yè)對裝修等違規(guī)違章行為設(shè)有行政執(zhí)法權(quán)，只有勸阻和向行政執(zhí)法部門報告的義務(wù)，其在處理私拆亂改等違規(guī)違章行為時，要做到“宣傳、巡檢、制止、報告、”四方面工作內(nèi)容：
宣傳告之：物業(yè)服務(wù)企業(yè)要依據(jù)法律法規(guī)和有關(guān)規(guī)范性文件，結(jié)合夲地區(qū)的實(shí)際情況，制訂適合于住宅小區(qū)的裝修管理規(guī)定。企業(yè)應(yīng)主動將相關(guān)規(guī)定和禁止行為，通過多種途徑向業(yè)主盡到詳細(xì)的告之義務(wù)，讓業(yè)主明白私拆亂改是法律法規(guī)規(guī)定的的禁止行為；違反規(guī)定、私拆亂改是要承擔(dān)賠償責(zé)任的。業(yè)主進(jìn)住時，物業(yè)服務(wù)企業(yè)要通過發(fā)送《（前期）物業(yè)服務(wù)合同》、《（臨時）管理規(guī)約》、《業(yè)主手冊》等文字材料，對物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)裝修管理的注意事項(xiàng)和禁止行為，向業(yè)主書面告知。要和業(yè)主簽定住宅裝修協(xié)議書，明確住宅裝修的禁止行為。文字材料要留檔保存，以備查驗(yàn)。
《中華人民共和國物權(quán)法》第八十三條規(guī)定 ；“業(yè)主大會和業(yè)主委員會，對任意損害他人合法權(quán)益的行為，有權(quán)依照法律、法規(guī)以及管理規(guī)約，要求行為人停止侵害、消除危險、排除妨害、賠償損失。業(yè)主對侵害自己合法權(quán)益的行為，可以依法向人民法院提起訴訟?！?/p>
上述條款規(guī)定，在物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)，一旦發(fā)生私拆亂改等違規(guī)違章行為，不僅物業(yè)服務(wù)企業(yè)要在職責(zé)范圍內(nèi)及時處理，廣大業(yè)主和業(yè)主大會、業(yè)主委員會也應(yīng)按照法律規(guī)定要求，出面干預(yù)，要求違規(guī)違章當(dāng)事人立即停止拆改、恢復(fù)原狀、賠償損失。對于私拆亂改行為的相關(guān)受害業(yè)主，可以從兩方面維護(hù)自已的權(quán)益。一是向物業(yè)服務(wù)企業(yè)、業(yè)主委員會或有關(guān)部門舉報投訴；另一方面可根據(jù)法律法規(guī)，對肇事者提起司法訴訟。對此規(guī)定企業(yè)也要廣泛宣傳。
巡檢到位：物業(yè)服務(wù)企業(yè)要加強(qiáng)對業(yè)主裝飾裝修行為的監(jiān)督、管理，堅(jiān)持裝修期間的現(xiàn)場巡檢，隨時記錄有關(guān)亊項(xiàng)，及時采取應(yīng)對措施，做好全方位的日常監(jiān)管。(巡檢要有規(guī)定、有記錄、有檢查)
制止勸阻：物業(yè)服務(wù)企業(yè)對違反裝修協(xié)議、私拆亂改的行為要及時進(jìn)行處理，應(yīng)在發(fā)現(xiàn)問題后的第一時間內(nèi)到達(dá)現(xiàn)場，勸阻、制止違規(guī)違章行為。由于物業(yè)服務(wù)企業(yè)不是行政執(zhí)法主體，所以在對業(yè)主不當(dāng)行為進(jìn)行勸阻、制止時，要在職責(zé)范圍內(nèi)，采取合法合理措施，切不可采取強(qiáng)行拆除或其他過激手段，以免陷于被動。要及時對私拆亂改者下達(dá)違章裝修整改通知，并請當(dāng)事人或裝飾裝修單位簽字確認(rèn)，事后要做好證據(jù)保全，為日后分清責(zé)任做好準(zhǔn)備工作。成立業(yè)主委員會的住宅小區(qū)，物業(yè)服務(wù)企業(yè)可會同業(yè)主委員會共同進(jìn)行處理。
報告及時：物業(yè)服務(wù)企業(yè)對勸阻制止無效的，應(yīng)及時會同業(yè)主委員會向有關(guān)行政執(zhí)法部門送達(dá)書面報告，避免責(zé)任和損失的擴(kuò)大。業(yè)主委員會尚未成立的，物業(yè)服務(wù)企業(yè)應(yīng)將書面報告抄報社區(qū)居委會，并可張貼告示，讓廣大業(yè)主有對私拆亂改的知情權(quán)和對處理過程的監(jiān)督權(quán)。
(二)、治安
主要指由于外界第三人的過錯和違法行為，給業(yè)主造成人身傷害和財(cái)產(chǎn)損失等風(fēng)險。目前，因人口流動率的提高，社會各層次的收入差距增大，由社會問題產(chǎn)生的社會治安問題已明顯體現(xiàn)在小區(qū)及其它物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)，入室盜竊、搶奪搶劫、故意傷害、故意殺人等各類治安事件相繼發(fā)生，給秩序維護(hù)服務(wù)工作帶來了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)和高風(fēng)險
曾經(jīng)被判刑的搶劫犯朱壽俊于95年被準(zhǔn)陰市中院判處無期徒刑，09年被假釋，通過其牢友，世豪物業(yè)香樟園小區(qū)保安主管的介紹，當(dāng)上香樟園小區(qū)的保安，而這保安于2010年12月23日殘忍殺害了女業(yè)主。案發(fā)時正是小區(qū)新老物業(yè)公司更替，原來的世豪物業(yè)準(zhǔn)備2011年1月1日正式退出，而新的物業(yè)公司已經(jīng)提前進(jìn)駐小區(qū)。受害女業(yè)主的家屬狀告新老物業(yè)：
原告認(rèn)為世豪與開發(fā)商簽訂的“前期物業(yè)服務(wù)合同”中明確約定，“保安應(yīng)24小時值班，無重大火災(zāi)、刑事事故”，如今業(yè)主不但在小區(qū)內(nèi)遇害，行兇者還是物業(yè)的保安，且是個有犯罪前科的慣犯，物業(yè)公司讓這樣的人進(jìn)入物業(yè)，擔(dān)任保安一職明顯存在過失，對這起慘案的發(fā)生應(yīng)承擔(dān)全部賠償責(zé)任，受害人家屬要求物業(yè)賠償全部損失57萬余元。
世豪物業(yè)認(rèn)為朱壽俊已在2010年12月18日辭職，離開世豪物業(yè)公司，而案發(fā)是在12月23日，此時朱已不是世豪工作人員。至于朱犯罪前科一事，盡管保安主管在筆錄中稱明知朱有犯罪前科，但這并代表世豪就一定知道。況且世豪在12月21日就已經(jīng)和新物業(yè)進(jìn)行交接，至12月31日交接結(jié)束，因此世豪不應(yīng)該承擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任。
第二被告新物業(yè)名城認(rèn)為，名城合同履行期限是2011年1月1日，雖然世豪在2010年12月19日己終止與香樟園小區(qū)的服務(wù)合同，但這只是合同的終止，世豪的掃尾工作仍在進(jìn)行，直至12月28日仍有世豪員工在小區(qū)內(nèi)活動，名城認(rèn)為自已沒有任何責(zé)任。
區(qū)法院審理認(rèn)為：
1、物業(yè)服務(wù)合同是一種有償?shù)奈泻贤哂刑厥庑裕涮峁┑谋０卜?wù)，不是治安保障服務(wù)，只能提前發(fā)現(xiàn)并制止。根據(jù)《物業(yè)管理?xiàng)l例》的相關(guān)規(guī)定，物業(yè)公司的安全保障義務(wù)是一種預(yù)防性行為，它并不必然能夠阻止業(yè)主及相關(guān)人員的財(cái)產(chǎn)、人身遭受第三人的侵害，只是對不法人員產(chǎn)生威懾作用，客觀上減少發(fā)生侵害案件的可能性。
2、世豪物業(yè)履合同的終止日期是2010年12月31日，新物業(yè)從2010年12月21日已經(jīng)逐步交接，案發(fā)期間，兩家物業(yè)公司均應(yīng)該提供必要的物業(yè)服務(wù)工作。但兩家物業(yè)均沒有盡到合理艱度范圍內(nèi)的安全保障義務(wù)，在安全防范問題上均存在一定的過錯。殺人犯此前是世豪物業(yè)公司的保安，由其牢友介紹來的，公司在保安人員的審核上存在過錯，綜合相關(guān)情況，兩家物業(yè)公司應(yīng)當(dāng)在能夠防止或制止的范圍內(nèi)各自承擔(dān)一定的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，2012年，法院判決世豪物業(yè)賠償7萬元，新物業(yè)賠償3萬元。
原被告三方均不服判決，同時提起上訴，市中院經(jīng)過審理，作出維持原判的終審判決。
風(fēng)險防范：
1、做好上節(jié)提及的“宣傳、巡檢、制止、報告、”四方面內(nèi)容
2、明確物業(yè)管理的法律地位和職責(zé)，維護(hù)社會治安，是公安部門的法定職責(zé)，物業(yè)公司提供的秩序維護(hù)是一種有限的協(xié)助安全防范服務(wù)，一些違法違規(guī)行為具有較強(qiáng)的隨意性、突發(fā)性和不可預(yù)測性，物業(yè)公司不可能對每個業(yè)主或使用人的每個行為進(jìn)行有針對的性的事先管理?！稐l例》第二條規(guī)定“物業(yè)管理……維護(hù)物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)……相關(guān)秩序的活動”并非是治安管理，不負(fù)有保障業(yè)主和住戶人身財(cái)產(chǎn)安全問題的責(zé)任。中物協(xié)(2008)1號文中明確對協(xié)助開展安全防范人員使用“秩序維護(hù)員”稱謂，企業(yè)在簽訂合同時，確定“秩序維護(hù)管理”的內(nèi)容，盡量避免使用“保安服務(wù)”、“提供安全防范服務(wù)”、“維護(hù)社區(qū)治安”等用語，以減少管理服務(wù)糾紛，規(guī)避企業(yè)風(fēng)險。
物業(yè)管理項(xiàng)目內(nèi)，發(fā)生業(yè)主被盜等治安案件，物業(yè)公司是否承擔(dān)責(zé)仼呢？這要看物業(yè)公司是否履行了服務(wù)合同責(zé)仼。物業(yè)公司根據(jù)相關(guān)口合同履行了責(zé)仼，而被盜事情仍然發(fā)生，這是一神不可抗拒行為，物業(yè)公司沒有違約也就沒有義務(wù)承擔(dān)責(zé)仼。
(三)、車輛管理
主要指在停車場至經(jīng)營車輛停放服務(wù)過程中，車輛發(fā)生車身受損，車輛失竊等現(xiàn)象，該類事件和訴訟，物業(yè)公司面臨可能賠付金額較大的風(fēng)險。
車輛被盜：
1)、8月17日早晨，業(yè)主孟先生在城南小區(qū)內(nèi)摩托車不見了，后狀告物業(yè)公司說，業(yè)主辦理入住手續(xù)時，物業(yè)公司與所有業(yè)主簽訂了《業(yè)主公約》《車輛行駛停放管理規(guī)定》，要求進(jìn)出小區(qū)的機(jī)動車要領(lǐng)取出入卡，對出入車輛進(jìn)行登記、憑卡取車，但物業(yè)公司卻從未按規(guī)定實(shí)施登記出入管理制度。認(rèn)定對小區(qū)管理存在疏漏，要求索賠九千元。
建鄴區(qū)法院在案件審理中對小區(qū)的監(jiān)控、錄象設(shè)施進(jìn)行了現(xiàn)場勘驗(yàn)，查明小區(qū)的值班保安不能正常操作監(jiān)控、錄象設(shè)備，認(rèn)定物業(yè)公司小區(qū)監(jiān)控器及探頭不能完全正常使用，只能對小區(qū)東、南側(cè)的物業(yè)、道路、大門等實(shí)施監(jiān)控，而對小區(qū)西、北側(cè)范圍無法實(shí)施監(jiān)控，設(shè)備多數(shù)功能按紐失靈，無法正常使用。在孟先生摩托車失竊的當(dāng)晚，值班保安對小區(qū)安全監(jiān)控情況也沒有作記載。
法院審理認(rèn)為，物業(yè)公司不能提供“案發(fā)當(dāng)晚孟先生車輛是否停入小區(qū)”的反證，應(yīng)當(dāng)推定摩托車是在小區(qū)內(nèi)丟失的，物業(yè)公司與孟先生等業(yè)主，建立了物業(yè)服務(wù)法律關(guān)系，應(yīng)履行對物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)公共秩序、安全防范的協(xié)助管理等義務(wù)，其在履行義務(wù)時存在疏漏和瑕疵，應(yīng)承擔(dān)60％賠償責(zé)任，即3970.80元。后物業(yè)公司上訴中院，強(qiáng)調(diào)物業(yè)公司履行了在保安方面的全部責(zé)任，并且雙方形成的并非是保管合同關(guān)系，業(yè)主財(cái)產(chǎn)毀損丟失的責(zé)任應(yīng)由內(nèi)車主自行負(fù)擔(dān)。市中院駁回上訴，維持原判，理由是“物業(yè)公司不能舉證證明對摩托車丟失已經(jīng)盡到了合理的安全防范義務(wù)?！?。(民事訴訟中舉證責(zé)任的一般原則是“誰主張、誰舉證”，然而在一些特定情形下，提出主張的當(dāng)事人因?yàn)榭陀^原因難以提供證據(jù)證明自已的主張，此時由對方當(dāng)事人提供證據(jù)則更為恰當(dāng)，這就是舉證責(zé)任倒置。)
2、)深圳李某駕車到住宅小區(qū)看房，進(jìn)入小區(qū)時入口保安人員發(fā)給一張車輛出入證，并申明出大門時憑此證放行車輛。李某半小時后看完房下樓，發(fā)現(xiàn)自己汽車已不翼而飛。
防范措施：
1、掌握政策法規(guī)，增加風(fēng)險防控意識，了解司法審判意見，地方規(guī)章有關(guān)規(guī)定(市辦法規(guī)定，需要保管的，另訂保管合同)。
2、細(xì)化停車合同，明確管理責(zé)仼。
3、運(yùn)用科技手段，完善防控體系。如運(yùn)用門禁識別系統(tǒng)、電子監(jiān)控系統(tǒng)等。制訂車輛停放管理制度，對車輛出入嚴(yán)格管理。對進(jìn)入停車場所有車輛發(fā)放停車憑證，憑證出門。
4、運(yùn)用保險機(jī)制，轉(zhuǎn)移賠償風(fēng)險。
(四)、消防事故和隱患
消防設(shè)施的維修保養(yǎng)不善，無消防用水供應(yīng)，消防報警系統(tǒng)失靈都可能導(dǎo)致重大人身和巨大財(cái)產(chǎn)損失，物業(yè)服務(wù)企業(yè)面臨的風(fēng)險不僅是經(jīng)濟(jì)賠償?shù)拿袷路韶?zé)任，直接責(zé)任人和單位主要負(fù)責(zé)人等個人還可能因此承擔(dān)刑事法律責(zé)仼。
(五)、設(shè)施設(shè)備管理
設(shè)施不是物質(zhì)財(cái)富的簡單供給，還應(yīng)包含公共服務(wù)的內(nèi)容。管理者干萬不能把設(shè)施作為一種形象展示和擺設(shè)，忽視必要的管理和維護(hù)
1、游泳池
某小區(qū)配套的游泳池，一男孩被池底出水管道吸住而亡，當(dāng)時水深僅1.3水，還是發(fā)生意外。經(jīng)查,進(jìn)出水口上的封閉鐵絲焊接點(diǎn)有質(zhì)量向題造成此事。最終由開發(fā)商和物業(yè)賠償幾十萬元
某小區(qū)游泳池一名6歲小女孩逃票溜進(jìn)深水區(qū)溺水昏迷，三天后死亡。出事后，體總會及公安部門、衛(wèi)生部門都趕到現(xiàn)場。提出按規(guī)定，開設(shè)游泳池必須要向當(dāng)?shù)氐捏w育主管部門申報，在驗(yàn)收通過后才能營業(yè)。這個泳池和夲市小區(qū)大多泳池一樣，從未申報過，涉嫌違規(guī)經(jīng)營。檢查過泳池后，體育總會又點(diǎn)出多處違規(guī)，如泳池應(yīng)設(shè)置至少兩個高1.5水以上的救生觀察臺，配備救生室和氧氣袋、救生床、急救藥品及器材等。應(yīng)該在泳池相應(yīng)位置設(shè)置相應(yīng)的深水標(biāo)，應(yīng)該有持專業(yè)資質(zhì)的救生人員及水質(zhì)處理人員(現(xiàn)救生員是物業(yè)工作人員)，但這里均沒有。最終死者父母將小區(qū)物業(yè)及開發(fā)商一起告上法院.法院審理認(rèn)為.賠付各項(xiàng)損失共計(jì)27萬余元
2、水閥門
河西嘉業(yè)陽光城物管人員夜間檢查水壓，到了11層空關(guān)房，打開水龍頭，里面沒有水流出來，工作人員忘記關(guān)水龍頭就走了，后水流出，從墻壁上流到樓下10層揚(yáng)某家，致使花了20萬元剛裝修好的新房一夜之間成了“水房”。整個房子地板泡在水中，水是從廚房頂棚流下來的，墻壁、灶臺等都是潮濕。灶臺、電器都是品牌，而廠家表示“不包修了，因?yàn)楸凰葸^了夕”，因線路、水管都埋在地下，被水浸泡后很可能出現(xiàn)問題，而業(yè)主說眼看婚期已到，酒席喜糖都訂好了，這怎么辦？要求物管賠償經(jīng)濟(jì)和精神損失！最終物業(yè)公司賠償了業(yè)主損失。
3、公益設(shè)施
06年9月28晚，上海浦東南匯區(qū)某小區(qū)業(yè)主張某在小區(qū)健身區(qū)內(nèi)用上肢牽列器健身，因鋼絲繩突然斷裂，致其失去重心，摔倒在地，由于后腦直接著地，當(dāng)即失去知覺，終因腦干功能哀竭于10月1日死亡。
物業(yè)公司說，在開發(fā)商購錄健身器材后，其已檢驗(yàn)了產(chǎn)品合格證，日后的維護(hù)、保養(yǎng)是生產(chǎn)商的責(zé)任。物業(yè)公司不是專業(yè)公司，平時對健身器材的管理只能憑肉眼判斷是否存在安全室隱患，其已盡了物管之責(zé)。
生產(chǎn)商說其產(chǎn)品是合格產(chǎn)品，已根據(jù)合同約定每3個月巡視保養(yǎng)一次已盡到售后服務(wù)義務(wù)，牽引器選用的鋼絲繩可承擔(dān)15T重量，從斷裂情況廣判斷，系非正常磨損，若屬正常磨損則愿承擔(dān)責(zé)任。
法院判決，物業(yè)公司系小區(qū)管理者，對小區(qū)內(nèi)健身設(shè)施負(fù)有維護(hù)管理之責(zé)，受害人因設(shè)施原因，導(dǎo)致倒地死亡。物業(yè)公司對此負(fù)有疏于維護(hù)管理之責(zé)，沒有盡到一個善良管理人之義務(wù)，對此應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的民事賠償責(zé)仼。在維護(hù)中，未盡心盡責(zé)，事故恰發(fā)生于其對健身設(shè)施進(jìn)行巡視維護(hù)后的當(dāng)曰。后法院了判決生產(chǎn)商與物業(yè)共同連帶承擔(dān)40多萬元的賠償責(zé)任
風(fēng)險防范：
1、承接物業(yè)時，應(yīng)做好承接查驗(yàn)對物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備的現(xiàn)狀和存在的向題進(jìn)行交底和記錄，進(jìn)行書面確認(rèn)。對不具備條件開放的游泳池等公眾設(shè)施應(yīng)提出書面文字意見及有關(guān)資料，以備查驗(yàn)。
2、物業(yè)公司明確。自已的管理責(zé)仼范圍，如共用部位、業(yè)主窗戶墜落，陽臺放置物品或懸掛物品墜落蔭造成損失的，由業(yè)主承擔(dān)全部賠償責(zé)仼，管理責(zé)仼范圍決定風(fēng)險責(zé)仼承擔(dān)授的范圍。分請管理責(zé)仼，并公開宣傳，促使業(yè)主防范風(fēng)險意識提高。
3、在當(dāng)前司法實(shí)踐中，建筑物及其設(shè)施或附著物、懸掛物墜落造成的訴訟，舉證責(zé)仼由建筑物或設(shè)施管理人和所有權(quán)人承擔(dān)。通俗講，就是損害發(fā)生后，受害人只需證明損害結(jié)果和該結(jié)果是由建筑物或設(shè)施導(dǎo)致的。而物業(yè)公司在法律上有義務(wù)證明自已在管理過程中沒有過錯或損害經(jīng)結(jié)果是由受害人的故意行為造成的，如不能證明這一點(diǎn)，法庭將依法推定管理人和所有權(quán)人負(fù)有過錯責(zé)仼。
(六)、維修服務(wù)
煙臺市一名孩童被小區(qū)鐵門砸傷，小區(qū)物業(yè)公司因未及時修復(fù)有安全隱患的鐵門，被法院判決承擔(dān)責(zé)任，一次性賠償兒童人身損害３５０００元。
２００７年４月１８日傍晚，煙臺市芝罘區(qū)某小區(qū)住戶李某５歲的兒子在小區(qū)門口玩耍時，被小區(qū)大門砸傷。后經(jīng)醫(yī)院診斷，李某之子左鎖骨骨折，住院治療１３天。后經(jīng)司法鑒定，其左鎖骨骨折構(gòu)成九級傷殘。
李某與物業(yè)公司因賠償問題未達(dá)成協(xié)議，遂將物業(yè)公司告上法庭，要求物業(yè)公司賠償其子醫(yī)療費(fèi)、殘疾賠償金等共計(jì)５.５萬余元。物業(yè)公司辯稱，鐵門是因?yàn)樾『⑼嫠r故意推拉導(dǎo)致被破壞，其所受傷害是由于其個人行為造成的，與物業(yè)公司無關(guān)。
煙臺市芝罘區(qū)人民法院審理認(rèn)為，小區(qū)物業(yè)管理部門對小區(qū)的物業(yè)設(shè)施有維護(hù)、保養(yǎng)、管理的責(zé)任，發(fā)現(xiàn)不安全隱患應(yīng)及時予以修繕、整治，即使不能及時修復(fù)，亦應(yīng)設(shè)置警示標(biāo)志，而被告未作任何處理，李某的兒子不應(yīng)承擔(dān)民事責(zé)任。最終，法院判決物業(yè)公司賠償原告醫(yī)療費(fèi)、殘疾賠償金等共計(jì)５.５萬余元。被告物業(yè)公司對一審判決不服，上訴至煙臺市中級人民法院。日前，經(jīng)煙臺中院主持調(diào)解，雙方當(dāng)事人達(dá)成協(xié)議，物業(yè)公司支付李某之子人身損害賠償金３.５萬元。
風(fēng)險防范：
明確維修責(zé)仼范圍和經(jīng)費(fèi)渠道：維修范圍是共用部位，中修以上工程要納入維修資金，降低物業(yè)管理的風(fēng)險責(zé)仼。(06年物業(yè)管理師考試題就有其內(nèi)容)。
五、業(yè)主使用不當(dāng)或違規(guī)行為引發(fā)的風(fēng)險
在物業(yè)日常使用過程中，業(yè)主對物業(yè)使用出現(xiàn)不當(dāng)行為，如高空拋物、改變物業(yè)使用功能、堵塞消防通道、損毀共用沒施設(shè)備和場地等，有時難以確定責(zé)任人的,業(yè)主過錯，企業(yè)擔(dān)責(zé)，業(yè)主生病、企業(yè)吃藥。
1、南京近期發(fā)生胡先生騎車路過中華路時，突然被一個大羅卜(一斤半重)砸中太陽穴，當(dāng)即頭暈不能騎車，報警求助，民警到場，找到腌制羅卜的二樓住戶，經(jīng)調(diào)解賠了300塊錢。企業(yè)要提醒住戶，陽臺上晾硒物品，一定要做好防護(hù)，以免墜落傷人。
2、《深圳好來居高空墜物案》
2006年5月31日下午5時40分左右，上小學(xué)4年級的小宇在放學(xué)回家路上，途經(jīng)位于深圳市南山區(qū)南山大道與海德二路交叉口處好來居大廈旁的人行路面時，被一塊從天而降的玻璃砸到頭部而死。
南山警方成立專案組調(diào)查，但沒找到兇手。小宇的父母將好來居大廈2樓以上的73戶業(yè)主、負(fù)責(zé)好來居大廈管理的物業(yè)公司告上法庭，提出76萬多元的民事賠償。2008年3月18日，南山法院作出一審判決：可以確定造成受害人死亡的玻璃是出自好來居樓上，本案屬于建筑物或者其他設(shè)施以及建筑物上的擱置物、懸掛物墜落造成他人損害的案件，應(yīng)由好來居的物業(yè)管理公司對小宇父母的損失承擔(dān)30%的賠償責(zé)任，共計(jì) 22.9萬余元。其他業(yè)主不承擔(dān)責(zé)任。
小宇父母不服一審判決，向深圳市中級法院提出上訴，請求二審法院撤銷一審判決，并改判73戶業(yè)主和物管公司連帶賠償其各項(xiàng)損失76萬余元。
好來居的物業(yè)管理公司也不服一審判決，提出上訴。經(jīng)深圳中級法院審理，作出終審判決：撤銷南山法院的一審判決，由好來居大廈北側(cè)的73戶業(yè)主(其中一戶業(yè)主有兩套房)每戶補(bǔ)償4000元，總計(jì)29.6萬元。好來居的物業(yè)管理公司深圳市錦峰物業(yè)經(jīng)營管理有限公司不承擔(dān)責(zé)任。
六、企業(yè)運(yùn)作時的風(fēng)險
(一)、企業(yè)承諾
司法突出“發(fā)展為重、平衡利益、保護(hù)弱者”的立法理念,《關(guān)于審理物業(yè)服務(wù)糾紛案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》中的第三條規(guī)定，即是擴(kuò)充了物業(yè)企業(yè)應(yīng)承擔(dān)義務(wù),“為更好維護(hù)業(yè)主權(quán)益，司法解釋依據(jù)合同默示條款理論，合理擴(kuò)充了物業(yè)服企業(yè)應(yīng)承擔(dān)義務(wù)的依據(jù)范圍。即不僅限于物業(yè)服務(wù)合同中的明示條款，法律、法規(guī)規(guī)定、相關(guān)行業(yè)規(guī)范，以及物業(yè)服務(wù)企業(yè)公開作出的服務(wù)承諾及制定的服務(wù)細(xì)則，也是確定物業(yè)服務(wù)企業(yè)應(yīng)盡義務(wù)的依據(jù)?！?/p>
因此，物業(yè)服務(wù)行業(yè)要對履行委托合同，避免因服務(wù)存在瑕疵承擔(dān)違約責(zé)任，同時，要對相關(guān)承諾以及類似行業(yè)規(guī)范進(jìn)行清理，在保持先進(jìn)性同時，要有可操作行，要誠實(shí)信用，一諾千金。
(二)、勞動用工
《勞動合同法》的實(shí)施暴露和揭開了物業(yè)管理行業(yè)長期以來存在的，以廉價勞動力和低成本運(yùn)作、支撐和維持物業(yè)服務(wù)的問題。(揚(yáng)子晚報07年8月31日“保潔員跳槽變保姆”報道，河西一小區(qū)從6月以來的三個月內(nèi)，有10位保潔員紛紛辭職跑到業(yè)主家做保姆，其原因是小區(qū)保潔薪酬低，物業(yè)一時難以找人填缺，小區(qū)保潔遇困難。)由于歷史原因，物業(yè)管理成為違規(guī)用工的“重災(zāi)區(qū)”、勞動糾紛投訴的頻發(fā)區(qū)，從某種意義上說，物業(yè)管理企業(yè)是在犧性廣大從業(yè)人員的切身利益情況下，支撐著全市物業(yè)服務(wù)的正常運(yùn)行。這種局面應(yīng)該扭轉(zhuǎn)。
落實(shí)《勞動合同法》，解決勞動用工不規(guī)范的問題，是個綜合性的系統(tǒng)工程，要從多方面入手，其根本途徑，在于將從業(yè)人員所有的勞保、福利費(fèi)用全部納入物業(yè)服務(wù)費(fèi)成本，實(shí)行真正意義上的質(zhì)價相符、成本運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)物業(yè)管理的良性循環(huán)。當(dāng)前，全巿物業(yè)服務(wù)企業(yè)僅有40％，實(shí)現(xiàn)利潤，且利潤率較低，而60％的企業(yè)處于虧損或持平的狀態(tài)。提高物業(yè)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、提升物業(yè)費(fèi)收交率，在當(dāng)前，還有一個逐步、漸進(jìn)的過程，隨著各項(xiàng)成本的提高，人員工資要求翻一番，對物業(yè)壓力越來越大。
(三)、各種額外費(fèi)用
1、消防培訓(xùn)費(fèi)
2、統(tǒng)一服裝和培訓(xùn)發(fā)證
3、物業(yè)用房緞納房產(chǎn)稅
七、自然災(zāi)害風(fēng)險
張先生家住常州新北某小區(qū)，２００５年，他買了小區(qū)的地下車位。２００７年７月３日晚，張先生將自己的奔馳轎車停到車庫。當(dāng)晚突降暴雨，第二天早晨，張先生發(fā)現(xiàn)車庫部分被淹，自己的車子未能幸免。當(dāng)年９月１１日，奔馳4S店出“車輛損失證明”，證明張先生的轎車因浸水時間較長，導(dǎo)致電路、零部件及內(nèi)飾損壞，貶值損失估算為１８萬元。在要求物業(yè)公賠償未果后，張某將該小區(qū)物業(yè)公司告上了新北法院。審理中，法院委托南京市鼓樓區(qū)物價局價格認(rèn)證中心對
奔馳轎車因水淹產(chǎn)生貶值的損失進(jìn)行鑒定，該中心鑒定認(rèn)為，貶值損失為９６５００元。物業(yè)公司認(rèn)為天降暴雨系不可抗力，自己已盡到管理責(zé)任，再說即使存在車損失，張某也有疏忽，公司不應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。
法院審理認(rèn)為，不可抗力是指當(dāng)事人不能預(yù)見、對其發(fā)生和后果不能避免且無法克服的客觀情況。本案中天降暴雨，首先有天氣預(yù)報可預(yù)知，其次，當(dāng)暴雨來臨時也并非不能避免和無法克服，可以積極采取有效的應(yīng)急排水措施，或者當(dāng)排水措施不能夠避免車庫被淹時，可及時通知車主將車輛開出車庫等。因此，本案的天降暴雨并非不可抗力情形。雖然險情發(fā)生時，物業(yè)公司采取了一定措施，但在險情無法排除時未及時通知車主導(dǎo)致車輛被淹受損，物業(yè)公司未盡到充分的物業(yè)管理責(zé)任，故其對車輛被淹受損應(yīng)承擔(dān)民事賠償責(zé)任。而業(yè)主將車輛停放于車庫，其有理由相信車庫是安全之地，具備避免車輛遭受風(fēng)雨等自然界侵蝕的應(yīng)有條件，故其對車輛被淹的后果無任何過錯。
去年８月２７日，新北法院作出一審判決，認(rèn)為物業(yè)公司抗辯天降暴雨系不可抗力且業(yè)主也有過錯等理由不能成立，判令物業(yè)公司賠償張先生９６５００元。一審判決后，物業(yè)公司不服上訴至市中院。去年１２月２１日，中院立案受理后，依法成立合議庭對該案進(jìn)行審理，于日前作出判決，維持原判。
八、服務(wù)人員的意外傷害風(fēng)險
(一)、在服務(wù)過程中
服務(wù)人員在服務(wù)過程中受到外來侵襲或工作不當(dāng)造成的人身傷害或喪失生命的現(xiàn)象，存在著較大的人身安全風(fēng)險。由于員工違規(guī)操作引發(fā)的問題，按照法律上稱為“雇主責(zé)任”，物管企業(yè)也將承擔(dān)其屬下員工不當(dāng)行為的賠償責(zé)任。
1、傷亡：某國際花園一維修人員為19層某住戶裝窗簾，在室內(nèi)安裝未采取安全防范措施，由于其用力過猛，異致身體重心外移墜地死亡。雖系違規(guī)操作，但物業(yè)也為此補(bǔ)償死者家屬50多萬元。
2、觸電，物業(yè)維保人員最可能遇到觸電危險，因與電接觸的機(jī)會最頻繁。08年8月6日，本市某小區(qū)內(nèi)一幢小高層電梯發(fā)生故障，維修工王某修理時觸電身亡，倒在水中。事發(fā)原因是電梯安全閥出了故障，他到電梯井內(nèi)清理積水，未按要求 14
穿工作鞋(膠鞋)，想拔掉電線插頭，以切斷電源，不料被水浸濕的插頭帶電，導(dǎo)致當(dāng)場觸電。
此外，在給配電柜除塵時，違規(guī)使用鐵絲刷，引起觸電傷害，設(shè)備也遭到損壞。
3、消殺藥品:消殺類藥品、綠化使用的農(nóng)藥都具有很強(qiáng)的毒性，保管、使用不慎，容易對人體引起侵害，如有的綠化人員在噴藥時，特別在高溫天氣，未采取防護(hù)惜施，農(nóng)藥會通過汗腺進(jìn)入人體引起中毒。
4、操作失誤，物業(yè)服務(wù)人員因工作需要，經(jīng)常使用一些專業(yè)工具，如電鋸、射槍等，如操作不當(dāng)，很容易誤傷自己或他人，某員工在操作射槍時，不慎將射釘射入自已左手，如射到要害部位或他人，后果就嚴(yán)重了。某大廈操作人員在操作晶面處理機(jī)時，由于把手失控飛起擊中太陽穴死亡。在外幕墻清潔，清潔人員不按規(guī)定系安全帶或圖省事采取兩人互聯(lián)的保護(hù)方式容易發(fā)生危險。另外，在保潔人員在請理墻頂、墻壁、中庭，維修人員在更換燈泡等維修時，也應(yīng)做好安全防范。
(二)、其他意外
1、飲酒，節(jié)日過量飲酒致死
2、意外，09年6月13日晚7點(diǎn)多，秦淮區(qū)某小區(qū)物業(yè)公司1名秩序維護(hù)員(該人沒有和物業(yè)公司簽訂勞動合同)下班后,自已幫8樓業(yè)主田老師翻窗拿鑰匙時，不幸跌下當(dāng)場身亡，死者律師認(rèn)為，因死者沒辦理“五險一金”，應(yīng)認(rèn)定工傷賠償約20萬元。而勞動仲裁部門竟認(rèn)定應(yīng)以工傷處理,區(qū)法院也維持工傷結(jié)論,物業(yè)公司上訴到市中院也維持原判。
風(fēng)險總體防范措施
1、物管企業(yè)要學(xué)法、懂法和守法，相關(guān)合同在訂立前要注重合同主體的合法性，合同服務(wù)的約定盡可能詳盡，避免歧義。如簽訂服務(wù)合同時，應(yīng)寫明雙方在維持秩序和協(xié)助安全防范方面應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，細(xì)化合同條款(包括免責(zé)條款)。
1）、明確物業(yè)服務(wù)的內(nèi)容、范圍和期限。
2)、明晰收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。
3)、明確雙方的權(quán)利義務(wù)。
4)、明確雙方違約責(zé)仼。不做不屬于自身義務(wù)的承諾，一旦發(fā)生問題依據(jù)合同處理，避免矛質(zhì)和糾紛。
2、物管企業(yè)要抓制度建設(shè)，加強(qiáng)安全建章建制工作，牢固樹立安全思想，抓員工素質(zhì)和抓管理落實(shí)，不斷提高員工風(fēng)險防范意識。要加強(qiáng)內(nèi)部管理，健全安全機(jī)制，完善規(guī)章制變，落實(shí)各個部門的責(zé)任，嚴(yán)格按操作程序操作。要做到認(rèn)識、責(zé)任、措施、隱患排查和監(jiān)督管理五到位。管理中要特別注意對事故隱患的排除，定期組織安全檢查，發(fā)現(xiàn)潛在不安全因素及時解決，盡可能避免意外事件的發(fā)生。按照國際航空領(lǐng)域事故遵循的“海恩法則”，一起重大的飛行安全事故背后有29起事故征兆，每個征兆背后還會有300起事故苗頭。(合計(jì)8700起事故苗頭)。照此分析，如果失誤只停留在表象，而不重視對“事故征兆”和“事故苗頭”進(jìn)行排查。那么，這些末被發(fā)現(xiàn)的征兆和苗頭，就成為下一次重大事故的隱患。
3、強(qiáng)化證據(jù)意識，規(guī)避企業(yè)風(fēng)險，這里的證據(jù)更多的是指管理過程中的書面化內(nèi)容，或者記錄?！皼]有記錄就沒有發(fā)生”，可見記錄的重要性。
4、企業(yè)要強(qiáng)安全專業(yè)培訓(xùn)，對于特種作業(yè)人員，如中控人員、高壓值班人員等明確要求應(yīng)具備崗位操作資格，堅(jiān)持持證上崗。
5、引入市場化的風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制，比如為共用設(shè)施設(shè)備購買保險，若發(fā)生樓宇外墻墻皮脫落傷及行人或砸壞車輛等意外事件，由保險公司承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任
南京寧南某小區(qū)三戶業(yè)主遭竊，筆記本電腦、洋酒、攝像機(jī)等價值上萬元物品被盜，由于企業(yè)給小區(qū)每戶業(yè)主買了家庭財(cái)產(chǎn)保險，所以損失的三戶業(yè)主事后得到保險公司的1萬元賠償，轉(zhuǎn)移了風(fēng)險。
物業(yè)管理行業(yè)是勞動密集性行業(yè)，員工數(shù)量越多，人身安全風(fēng)險系數(shù)也會相對較高，而物業(yè)服務(wù)企業(yè)抗風(fēng)險的能力相對較弱，一旦發(fā)生員工人身安全亊故，如果沒有購買相關(guān)保險，企業(yè)是很難承受的。因此企業(yè)在加強(qiáng)員工人身安全教育，做好防范措施的同時，也要通過給員工購買保險的形式，進(jìn)行風(fēng)險規(guī)避。
第二篇：商業(yè)銀行八大風(fēng)險
八大風(fēng)險：信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險、國家風(fēng)險、流動性風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險
一、信用風(fēng)險
1.定義：是指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險，即受信人不能履行還本付息的責(zé)任而使授信人的預(yù)期收益與實(shí)際收益發(fā)生偏離的可能性，它是金融風(fēng)險的主要類型。
2.形成原因：信用風(fēng)險是借款人因各種原因未能及時、足額償還債務(wù)或銀行貸款而違約的可能性。發(fā)生違約時，債權(quán)人或銀行必將因?yàn)槲茨艿玫筋A(yù)期的收益而承擔(dān)財(cái)務(wù)上的損失。信用風(fēng)險是由兩方面的原因造成的。
①經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的周期性；在處于經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張期時，信用風(fēng)險降低，因?yàn)檩^強(qiáng)的贏利能力使總體違約率降低。在處于經(jīng)濟(jì)緊縮期時，信用風(fēng)險增加，因?yàn)橼A利情況總體惡化，借款人因各種原因不能及時足額還款的可能性增加。
②對于公司經(jīng)營有影響的特殊事件的發(fā)生；這種特殊事件發(fā)生與經(jīng)濟(jì)運(yùn)行周期無關(guān)，并且與公司經(jīng)營有重要的影響。
3.應(yīng)對措施：傳統(tǒng)的方法是貸款審查的標(biāo)準(zhǔn)化和貸款對象多樣化；較新的方法是資產(chǎn)證券化和貸款出售。
二、市場風(fēng)險
1.定義：是由于利率、匯率、股票、商品等價格變化導(dǎo)致銀行損失的風(fēng)險。2.形成原因：在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的任何一項(xiàng)交易中，如果交易雙方所擁有的與該項(xiàng)交易有關(guān)的信息是不對稱的，則會引起逆向選擇，它是引起商業(yè)銀行市場風(fēng)險的重要根源。
3.應(yīng)對措施：①構(gòu)建獨(dú)立、高效的市場風(fēng)險管理組織體系 ②營造良好的市場風(fēng)險管理文化
③實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代市場風(fēng)險管理技術(shù)與IT技術(shù)的有機(jī)結(jié)合
三、操作風(fēng)險
1.定義：操作風(fēng)險遭受潛在損失的可能，是指由于客戶、設(shè)計(jì)不當(dāng)?shù)目刂企w系、控制系統(tǒng)失靈及不可控事件導(dǎo)致的各類風(fēng)險。損失可能來自于內(nèi)部或外部事件、宏觀趨勢以及不能為公司決策機(jī)構(gòu)和內(nèi)部控制體系、信息系統(tǒng)、行政機(jī)構(gòu)組織、道德準(zhǔn)則或其他主要控制手段和標(biāo)準(zhǔn)所洞悉并組織的變動。
2.形成原因：①公司治理結(jié)構(gòu)不健全。一是所有者虛位，導(dǎo)致對代理人監(jiān)督不夠。二是內(nèi)部制衡機(jī)制不完善。三是存在“內(nèi)部人”控制現(xiàn)象。由于國有商業(yè)銀行所有者虛位，很容易導(dǎo)致銀行高管人員利用政府產(chǎn)權(quán)上的弱控制而形成事實(shí)上的“內(nèi)部人”控制，進(jìn)行違法違紀(jì)活動。四是內(nèi)部控制能力逐級衰減。
②內(nèi)控制度建設(shè)尚不完備。一是沒有形成系統(tǒng)的內(nèi)部控制制度，控制不足與控制分散并存，業(yè)務(wù)開拓與內(nèi)控制度建設(shè)缺乏同步性，特別是新業(yè)務(wù)的開展缺乏必要的制度保障，風(fēng)險較大。二是內(nèi)控制度的整體性不夠。對所屬分支機(jī)構(gòu)控制不力，對決策管理層缺乏有效的監(jiān)督。對業(yè)務(wù)人員監(jiān)督得多，而對各級管理人員監(jiān)督得較少、制約力不強(qiáng)。三是內(nèi)控制度的權(quán)威性不強(qiáng)。審計(jì)資源配置效率低下，稽核審計(jì)職能和權(quán)威性沒有充分發(fā)揮，內(nèi)部審計(jì)部門沒有完全起到查錯防漏、控制操作風(fēng)險的作用。
③風(fēng)險管理方法落后，信息技術(shù)的運(yùn)用嚴(yán)重滯后。
④員工隊(duì)伍管理不到位。銀行管理人員在日常工作中重業(yè)務(wù)開拓，輕隊(duì)伍建設(shè)；重員工使用，輕員工管理，對員工思想動態(tài)掌握不夠，加之舉報機(jī)制不健全，使本來可以超前防范的操作風(fēng)險不能及時發(fā)現(xiàn)和制止。
⑤與風(fēng)險控制有沖突的考核激勵政策容易誘導(dǎo)操作風(fēng)險。
⑥社會轉(zhuǎn)型及銀行變革容易引發(fā)操作風(fēng)險。當(dāng)前社會治安形勢仍然嚴(yán)峻，針對銀行的搶劫、詐騙、盜竊等犯罪時有發(fā)生。從銀行內(nèi)部來看，國有銀行正在進(jìn)行股改，伴隨機(jī)構(gòu)撤并，也帶來了大量富余人員消化問題，并導(dǎo)致各種矛盾的尖銳化。
3.應(yīng)對措施：①加大改革力度。一是建立完善的公司法人治理結(jié)構(gòu)。我國商業(yè)銀行要建立規(guī)范的股東大會、董事會、監(jiān)事會制度，設(shè)立獨(dú)立董事，構(gòu)建以股東大會－董事會－監(jiān)事會－行長經(jīng)營層之間的權(quán)力劃分和權(quán)力制衡有效結(jié)構(gòu)，通過高級管理層權(quán)力制衡，抑制“內(nèi)部人”控制、“道德風(fēng)險”的發(fā)生。二是按照“機(jī)構(gòu)扁平化、業(yè)務(wù)垂直化”的要求，推進(jìn)管理架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造，從根本上解決操作風(fēng)險的控制問題。三是改革考核考評辦法。正確引導(dǎo)分支機(jī)構(gòu)在調(diào)整結(jié)構(gòu)和防范風(fēng)險的基礎(chǔ)上提高經(jīng)營效益，防止重規(guī)模輕效益。要合理確定任務(wù)指標(biāo)，把風(fēng)險及內(nèi)控管理納入考核體系，切實(shí)加強(qiáng)和改善銀行審慎經(jīng)營和管理，嚴(yán)防操作風(fēng)險。不能制定容易引發(fā)偏離既定經(jīng)營目標(biāo)或違規(guī)經(jīng)營的激勵機(jī)制。
②不斷完善內(nèi)部控制制度。一是建立相應(yīng)的授權(quán)體系，實(shí)行統(tǒng)一法人管理和法人授權(quán)；二是建立必要的職責(zé)分離，以及橫向與縱向相互監(jiān)督制約關(guān)系的制度；三是明確關(guān)鍵崗位、特殊崗位、不相容崗位及其控制要求；四是對于重要活動應(yīng)實(shí)施連續(xù)記錄和監(jiān)督檢查；五是對于產(chǎn)品、組織結(jié)構(gòu)、流程、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的設(shè)計(jì)過程，應(yīng)建立有效的控制程序；六是建立信息安全管理體系，對硬件、操作系統(tǒng)和應(yīng)用程序、數(shù)據(jù)和操作環(huán)境，以及設(shè)計(jì)、采購、安全和使用實(shí)施控制；七是建立并保持應(yīng)急預(yù)案和程序，確保業(yè)務(wù)持續(xù)開展。
③全面落實(shí)操作風(fēng)險管理責(zé)任制。首先，要通過層層簽訂防范操作風(fēng)險責(zé)任合同，使風(fēng)險防范責(zé)任目標(biāo)與員工個人利益直接掛鉤，形成各級行一把手負(fù)總責(zé)，分管領(lǐng)導(dǎo)直接負(fù)責(zé)，相關(guān)部門各司其職、各負(fù)其責(zé)，一線員工積極參與的大防范工作格局。其次，要真正落實(shí)問責(zé)制。要明確各級管理者及每位操作人員在防范操作風(fēng)險中的權(quán)力與責(zé)任，并進(jìn)行責(zé)任公示。今后銀行發(fā)生大案，既要有人及時問責(zé)，又要深入追查事件責(zé)任人。對出現(xiàn)大案、要案，或措施不得力的，要從嚴(yán)追究高管人員和直接責(zé)任人的責(zé)任，并相應(yīng)追究檢查部門、審計(jì)部門及人員對檢查發(fā)現(xiàn)的問題隱瞞不報、上報虛假情況或檢查監(jiān)督整改不力的責(zé)任。
④切實(shí)改進(jìn)操作風(fēng)險管理辦法。一是不斷摸索，逐步完善操作風(fēng)險計(jì)量方法。雖然對操作風(fēng)險的計(jì)量還沒有一個十分完善的方法，但是隨著的深入開展，準(zhǔn)確計(jì)量操作風(fēng)險并計(jì)提準(zhǔn)備金是一個必然的發(fā)展趨勢。二是加強(qiáng)信息技術(shù)應(yīng)用。在數(shù)據(jù)大集中的進(jìn)程中，要加強(qiáng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作平臺建設(shè)，全面查找設(shè)計(jì)上的漏洞，完善系統(tǒng)軟件。三是建立健全操作和評估體系。要借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)并運(yùn)用現(xiàn)代科技手段，逐步建立覆蓋所有業(yè)務(wù)類別操作風(fēng)險的監(jiān)控、評價和預(yù)警系統(tǒng)，識別和評估所有當(dāng)前和未來潛在的操作風(fēng)險及其性質(zhì)。四是建立和完善內(nèi)部信息交流制度。針對多發(fā)的管理人員帶頭實(shí)施違規(guī)，強(qiáng)迫命令下屬違規(guī)操作，形成案件和的問題，銀行要建立和完善員工舉報制度，依靠和發(fā)動一線員工，鼓勵檢舉違法違規(guī)問題，堅(jiān)決遏制各類案件特別是大案要案的高發(fā)勢頭。
⑤加強(qiáng)人員管理。一是要牢固樹立以人為本的經(jīng)營思想，充分發(fā)動和依靠廣大員工抓好操作風(fēng)險管理工作。二是加強(qiáng)。要深入開展矛盾糾紛和不安定因素排查化解工作，多方面、多層次將矛盾糾紛和不安定因素化解在單位內(nèi)部和萌芽狀態(tài)。三是加強(qiáng)風(fēng)險意識教育。要堅(jiān)持不懈地進(jìn)行安全教育、典型案例教育、規(guī)章制度教育，提高全行員工和遵紀(jì)守法觀念。四是要及時、深入了解重要崗位人員工作、生活情況，掌握思想和行為變化動態(tài)，對行為失范的員工要及時進(jìn)行教育疏導(dǎo)和誡免談話，情節(jié)嚴(yán)重的，要嚴(yán)肅處理。
四、法律風(fēng)險
1.定義：的日常經(jīng)營活動或各類交易應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)的商業(yè)準(zhǔn)則和法律原則。在這個過程中，因?yàn)闊o法滿足或違反法律要求，導(dǎo)致不能履行發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛，而可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的，即為法律風(fēng)險。
2.形成原因：引發(fā)商業(yè)銀行法律風(fēng)險產(chǎn)生的因素是多元的，根本在于法律、金融與風(fēng)險之間的互動關(guān)系，具體源于法律的內(nèi)在缺陷、商業(yè)銀行基于錯誤的法律理解或適用而實(shí)施的商業(yè)行為、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的不當(dāng)法律執(zhí)行等因素。
3.應(yīng)對措施：一是必須強(qiáng)化風(fēng)險意識。企業(yè)家必須要認(rèn)識到，法律一旦發(fā)生，會給企業(yè)帶來嚴(yán)重的后果，但事前是可防可控的；二是必須完善工作體系。建立健全法律防范機(jī)制，要與加快建立現(xiàn)代企業(yè)制度、完善有機(jī)結(jié)合起來，使法律風(fēng)險防范成為體系的重要組成部分；三是必須加快以企業(yè)總法律顧問制度為核心的制度建設(shè)。企業(yè)法律顧問制度建設(shè)與國外特別是歐、美等國家相比還存在較大的差距。盡管目前全國企業(yè)法律顧問隊(duì)伍已超過10萬人，但大多數(shù)企業(yè)法律顧問專業(yè)人才相對短缺，有的企業(yè)甚至連一名專職的法律顧問都沒有；四是必須突出、知識產(chǎn)權(quán)管理和授權(quán)管理。加強(qiáng)是防范企業(yè)法律的基礎(chǔ)性工作，要建立以事前防范、事中控制為主，事后補(bǔ)救為輔的合同。
五、國家風(fēng)險
1.定義：國家風(fēng)險（Country Risk）指在國際經(jīng)濟(jì)活動中，由于國家的主權(quán)行為所引起的造成損失的可能性。國家風(fēng)險是國家主權(quán)行為所引起的或與國家社會變動有關(guān)。在主權(quán)風(fēng)險的范圍內(nèi)，國家作為交易的一方，通過其違約行為（例如本金或利息）直接構(gòu)成風(fēng)險，通過政策和法規(guī)的變動（例如調(diào)整匯率和稅率等）間接構(gòu)成風(fēng)險，在轉(zhuǎn)移風(fēng)險范圍內(nèi)，國家不一定是交易的直接參與者，但國家的政策、法規(guī)卻影響著該國內(nèi)的企業(yè)或個人的交易行為。
六、聲譽(yù)風(fēng)險
1.定義：聲譽(yù)事件是指引發(fā)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險的相關(guān)行為或事件。重大聲譽(yù)事件是指造成銀行業(yè)重大損失、市場大幅波動、引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險或影響社會經(jīng)濟(jì)秩序穩(wěn)定的聲譽(yù)事件。
2.形成原因：①民事訴訟案件。商業(yè)銀行由于沒有履行自身應(yīng)盡義務(wù)，導(dǎo)致客戶遭受損失，從而引發(fā)民事訴訟。銀行一旦涉及民事訴訟案件，如果處理不當(dāng)，將明顯損害其聲譽(yù)。引發(fā)民事訴訟的情形主要有存款被冒領(lǐng)、信用卡資金被盜；拓展業(yè)務(wù)時進(jìn)行虛假宣傳導(dǎo)致無法兌現(xiàn)承諾；涉嫌不公平交易引起的訴訟；單方面宣布對某種服務(wù)進(jìn)行收費(fèi)引起的訴訟等。
②公眾投訴。如在零售柜臺業(yè)務(wù)中，由于與客戶之間發(fā)生誤解或爭執(zhí)而導(dǎo)致的投訴事件；客戶對產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量不滿意而通過媒體曝光等。公眾投訴事件如不能通過銀行投訴渠道及時加以解決，將給銀行聲譽(yù)造成不良影響。
③金融犯罪案件。商業(yè)銀行發(fā)生的金融犯罪案件將使社會公眾對銀行的業(yè)務(wù)管理能力產(chǎn)生懷疑，從而損害銀行聲譽(yù)。
④監(jiān)管機(jī)構(gòu)行政處罰。商業(yè)銀行因違反金融行業(yè)管理法律法規(guī)，被銀監(jiān)會、人民銀行等監(jiān)管機(jī)構(gòu)予以行政處罰，以及違反財(cái)經(jīng)管理法規(guī)，被審計(jì)、稅務(wù)、工商行政管理部門處罰等事件，都易引發(fā)公眾負(fù)面評價，使得銀行聲譽(yù)大打折扣。
⑤權(quán)威機(jī)構(gòu)評級降低。由于權(quán)威評級機(jī)構(gòu)在市場中占有特殊地位，影響力較大，一旦其調(diào)低對銀行的評級，將可能引發(fā)市場投資者和公眾的負(fù)面猜測，從而引發(fā)銀行聲譽(yù)風(fēng)險。
⑥市場傳言。市場傳言對商業(yè)銀行的經(jīng)營管理有時會產(chǎn)生致命的影響。特別是在金融危機(jī)蔓延階段，市場上任何不利甚至荒唐的傳言都有可能導(dǎo)致銀行“擠兌”。
3.應(yīng)對措施：①確保實(shí)現(xiàn)承諾。無論對利益持有者做出何種承諾，商業(yè)銀行都必須努力實(shí)現(xiàn)。如果經(jīng)過努力確實(shí)無法實(shí)現(xiàn)的，則必須做出誠懇、明確的解釋。
②確保及時處理投訴和批評。商業(yè)銀行在運(yùn)營和發(fā)展過程中，產(chǎn)生某些錯誤是不可避免的，正確處理投訴和批評有助于商業(yè)銀行提高及服務(wù)質(zhì)量和效率。通過接受利益持有者的投訴和批評，深入發(fā)掘商業(yè)銀行潛在的風(fēng)險才是真正有價值的收獲。
③從多種渠道積累早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評看作是與客戶、公眾溝通的“黃金機(jī)會”，及時監(jiān)測和分析投訴的起因、規(guī)律、相關(guān)性等特征要素，以便為業(yè)務(wù)運(yùn)營提供非常有價值的信息。④增強(qiáng)對客戶、公眾的透明度?，F(xiàn)在，越來越多的商業(yè)銀行將產(chǎn)品研發(fā)、未來發(fā)展計(jì)劃向客戶、公眾告知，并廣泛征求意見，目的之一就是為了提早預(yù)知和防范新產(chǎn)品、服務(wù)可能引發(fā)的聲譽(yù)風(fēng)險。⑤強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險管理培訓(xùn)：要有效識別各崗位存在的并采取正確的應(yīng)對措施，高度重視對員工守則和利益沖突政策的培訓(xùn)，確保聲譽(yù)風(fēng)險管理滲透到每一個環(huán)節(jié)，從微觀處減少聲譽(yù)風(fēng)險因素。
⑥建立良好的聲譽(yù)風(fēng)險管理體系：良好的聲譽(yù)風(fēng)險管理體系，有利于維持客戶的信任度和忠誠度，創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境，增進(jìn)和投資者的關(guān)系，強(qiáng)化自身的可信度和利益持有者的信心，吸引高質(zhì)量客戶，增強(qiáng)自身競爭力，最大限度的減少訴訟威脅和監(jiān)管要求。
⑦進(jìn)一步完善激勵和約束機(jī)制。由于銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)均存在不同程度的，因此只有建立完善的激勵和約束機(jī)制，各層次員工才有可能實(shí)施不違背銀行利益的業(yè)務(wù)操作行為。同時，制定制度或規(guī)則，獎賞和鼓勵那些提高銀行聲譽(yù)的員工，阻止和懲罰那些損害銀行聲譽(yù)的行為。⑧保持與媒體的良好接觸。媒體是商業(yè)銀行和利益相關(guān)群體保持密切聯(lián)系的紐帶，因此，商業(yè)銀行應(yīng)借助各種媒體平臺，定期或不定期的宣傳商業(yè)銀行的價值理念。發(fā)言人制度、媒體訪談等方式都可以成為商業(yè)銀行在利益持有者以及公眾心目中建立積極、良好聲譽(yù)的重要媒介。
七、戰(zhàn)略風(fēng)險
1.定義：對風(fēng)險概念的定義目前學(xué)術(shù)界尚存在著分歧，但基本上都沒有脫離風(fēng)險字面的基本涵義。風(fēng)險的基本定義是損失的，戰(zhàn)略風(fēng)險就可理解為企業(yè)整體損失的不確定性。風(fēng)險是影響整個企業(yè)的發(fā)展方向、企業(yè)文化、信息和生存能力或企業(yè)效益的因素。風(fēng)險因素也就是對企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)、資源、競爭力或核心競爭力、企業(yè)效益產(chǎn)生重要影響的因素。
2.形成原因：企業(yè)當(dāng)出現(xiàn)嚴(yán)重的產(chǎn)品或流程失誤時，就轉(zhuǎn)變?yōu)轱L(fēng)險；如果是對實(shí)施戰(zhàn)略有重要影響的價值、知識產(chǎn)權(quán)或者是資產(chǎn)的自然條件發(fā)生退化，資產(chǎn)損傷就變成一種戰(zhàn)略風(fēng)險；產(chǎn)品或服務(wù)與眾不同的能力受損傷的競爭環(huán)境的變化，競爭風(fēng)險就會變成戰(zhàn)略風(fēng)險。商譽(yù)風(fēng)險是上述三個方面的綜合結(jié)果，當(dāng)整個企業(yè)失去重要關(guān)系方的信心而使價值減少時，就產(chǎn)生了商譽(yù)風(fēng)險。
3.應(yīng)對措施：①風(fēng)險辨識與評估（嚴(yán)重性、可能性、時間性，不同時間的可能性）。
②風(fēng)險測繪（制作風(fēng)險圖）。
③風(fēng)險定量（采取通用的量度標(biāo)準(zhǔn)，如經(jīng)濟(jì)資本風(fēng)險、）。④風(fēng)險機(jī)會辨識（是否能夠?qū)L(fēng)險轉(zhuǎn)變?yōu)闄C(jī)會）。⑤風(fēng)險降低行動方案規(guī)劃（由風(fēng)險管理團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)）。⑥資本調(diào)整決策（從資本配置與資本結(jié)構(gòu)兩個方面著手）。
八、流動性風(fēng)險
1.應(yīng)對措施：①相機(jī)抉擇原則。商業(yè)銀行在流動性、安全性和盈利性之間必須做出選擇，在保證銀行正常經(jīng)營活動的前提下要努力提高盈利性。要根據(jù)不同時期的業(yè)務(wù)經(jīng)營重點(diǎn)權(quán)衡輕重，相機(jī)抉擇。當(dāng)出現(xiàn)流動性缺口時，銀行管理者既可以通過主動負(fù)債的方式來擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模以滿足流動性需求(通常可通過發(fā)行債券、大面額存單及向金融市場拆借資金來補(bǔ)充流動性)，也可以收縮資產(chǎn)規(guī)模，通過出售資產(chǎn)或以資產(chǎn)轉(zhuǎn)換的方式宋滿足流動性需求。通過主動負(fù)債籌集資金有利于銀行業(yè)務(wù)擴(kuò)張，降低銀行經(jīng)營成本，提高經(jīng)營效益：但另一方面，主動負(fù)債籌集資金具有一定的風(fēng)險性，易受利率、市場及公眾心理等諸多因素影響，有時反而會造成銀行籌資成本增加或者不能籌集到足夠的資金。而通過收縮資產(chǎn)、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換等方式進(jìn)行流動性管理，銀行的資金調(diào)整、轉(zhuǎn)換受市場因素影響較小，在遭遇不確定的資產(chǎn)需求時，可通過內(nèi)部資金調(diào)整來滿足流動性，因此安全可靠且風(fēng)險較??；但銀行將為之付出較高的機(jī)會成本，因?yàn)橐赃@種方式進(jìn)行風(fēng)險管理，必須要準(zhǔn)備大量的準(zhǔn)備資金，這必然將以其他利息較高的資產(chǎn)規(guī)模收縮為代價?？傊?，無論通過何種方式來進(jìn)行流動性風(fēng)險管理，最根本的一點(diǎn)就是籌措資金的成本必須小于運(yùn)用其所獲得的收益，只有做到這一點(diǎn)，管理策略才是可行的。一般而言，一些實(shí)力雄厚的大銀行，在金融市場上擁有良好的借款信譽(yù)，易于通過主動負(fù)債的方式獲得成本較低的資金，而廣大中小銀行由于其規(guī)模、資金實(shí)力、信用等方面與大銀行存在差距，因而多采取收縮資產(chǎn)、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換宋獲得資金。②．最低成本原則。無論是主動負(fù)債方式籌集資金還是通過自身資產(chǎn)轉(zhuǎn)換來滿足需求，都要牢記一點(diǎn)，那就是保證成本最低。成本最小化是最優(yōu)方案選擇的基礎(chǔ)之一。在此基礎(chǔ)上銀行可以在對未來流動性需求及市場資金供求趨勢進(jìn)行預(yù)測并以此為依據(jù)做出多種籌資方案以供選擇。當(dāng)然，成本最低化只是相對而言的。
第三篇：物業(yè)服務(wù)企業(yè)應(yīng)對物價上漲的八大措施
物業(yè)服務(wù)企業(yè)應(yīng)對物價上漲的八大措施
發(fā)表時間:2011年04月13日 關(guān)鍵詞:物價上漲
內(nèi)蒙古-呼和浩特 李文生
087114090 摘要
針對物價上漲給物業(yè)管理企業(yè)帶來的影響，本文力圖從八個方面為企業(yè)降低成本，增加收入，以便更好的進(jìn)行服務(wù)工作。文/李文生
近年物價不同程度的上揚(yáng)，各地最低工資也紛紛調(diào)高，給用人單位的正常經(jīng)營帶來了很大的壓力。物業(yè)服務(wù)企業(yè)面對的是勞動力成本的大規(guī)模增加，而應(yīng)當(dāng)收取的物業(yè)服務(wù)費(fèi)用卻不可能立刻予以提高。相反的是1997年至2007年社會最低工資漲幅直線上升，十年來上漲了97.4%，而物業(yè)服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)全國卻是直線下降，兩者差距越拉越大，企業(yè)的合法經(jīng)營變得越來越困難。物業(yè)服務(wù)企業(yè)作為勞動密集型企業(yè)，最大的支出在于人員工資，工資支出可占到物業(yè)費(fèi)收入的60%以上，物業(yè)服務(wù)企業(yè)當(dāng)前的形勢極為嚴(yán)峻，甚至到了生死存亡的邊緣。因此物業(yè)服務(wù)企業(yè)如何化解這個風(fēng)險就顯得尤為重要和迫切。筆者通過多年來對物業(yè)服務(wù)經(jīng)營的了解，認(rèn)為可以采取以下八個措施對此風(fēng)險進(jìn)行化解和防范：
一、開拓特約服務(wù)和配套服務(wù)
目前由于絕大多數(shù)的物業(yè)管理服務(wù)處于低水平層次運(yùn)行，因此服務(wù)內(nèi)容較為單一，多數(shù)公司處于傳統(tǒng)的服務(wù)項(xiàng)目中。物業(yè)管理服務(wù)不僅包括對房屋及配套的設(shè)施設(shè)備和相關(guān)場地進(jìn)行維修、養(yǎng)護(hù)、管理，維護(hù)物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)的環(huán)境衛(wèi)生和相關(guān)秩序活動的公共性物業(yè)管理服務(wù)，還包括內(nèi)容豐富多彩的特約服務(wù)和配套服務(wù)，所謂物業(yè)管理特約服務(wù)是指具有物業(yè)管理服務(wù)性質(zhì)并采用物業(yè)管理核算方式但超出常規(guī)性物業(yè)管理服務(wù)項(xiàng)目之外的服務(wù)項(xiàng)目。通常的特約服務(wù)有：戶內(nèi)自用部位和設(shè)備的維修、室內(nèi)保潔、代訂機(jī)票、報紙等。小區(qū)（大廈）配套服務(wù)是為了充分發(fā)揮物業(yè)的使用和服務(wù)功能而開設(shè)的配套經(jīng)營服務(wù)項(xiàng)目。如文件打印、復(fù)印、停車場管理服務(wù)、受業(yè)主委托代理租賃房屋或場地、商品的批零銷售業(yè)務(wù)、餐飲娛樂服務(wù)業(yè)務(wù)、廣告代理發(fā)布業(yè)務(wù)、電話代辦服務(wù)業(yè)務(wù)、水電氣代收代繳業(yè)務(wù)等等。
無論何種服務(wù)通常都可以是有償?shù)?，物業(yè)服務(wù)企業(yè)應(yīng)該和業(yè)主就服務(wù)的內(nèi)容、報酬的數(shù)額、支付方式、支付時間等作出約定。隨著人民生活水平的不斷提高，人們的消費(fèi)層次也逐漸拉開，需求也各不相同。物業(yè)服務(wù)企業(yè)應(yīng)當(dāng)針對不同業(yè)主的消費(fèi)需求提供不同的服務(wù)，這樣既增加了物業(yè)服務(wù)企業(yè)的收入，也通過多種渠道和業(yè)主接觸、了解，進(jìn)一步加深和業(yè)主的感情，以便于服務(wù)工作的開展和進(jìn)行。
二、催收欠費(fèi)
業(yè)主拖欠物業(yè)服務(wù)費(fèi)是導(dǎo)致物業(yè)服務(wù)企業(yè)難以維持的重要原因。物業(yè)服務(wù)企業(yè)提供了合格的服務(wù)，業(yè)主就應(yīng)該繳納物業(yè)費(fèi)。但目前的情況卻并非如此，有相當(dāng)一部分業(yè)主在僥幸、貪小便宜、心理不平衡等想法的驅(qū)動下，以開發(fā)商遺留問題、物業(yè)管理的服務(wù)質(zhì)量與收費(fèi)不符、沒有簽訂物業(yè)服務(wù)合同、社區(qū)共有財(cái)產(chǎn)權(quán)屬、管理、收益不明等種種理由拒絕繳納，能欠就欠，能拖就拖。有的業(yè)主自入住以來就沒有交過物業(yè)費(fèi)，經(jīng)過數(shù)年積累多者可達(dá)到上萬元，給物業(yè)服務(wù)企業(yè)的正常運(yùn)營形成了極大的負(fù)擔(dān)。在此情況下物業(yè)服務(wù)企業(yè)必須催收被拖欠的物業(yè)服務(wù)費(fèi)。
根據(jù)不同的欠費(fèi)情況和催收階段，針對不同的欠費(fèi)業(yè)主，催收欠費(fèi)的方法也有所不同，通常有如下幾種：通過業(yè)主委員會催收、上門向業(yè)主催收、仲裁、訴訟。一般而言在無正當(dāng)理由拒交物業(yè)費(fèi)的業(yè)主中，僅選擇典型的欠費(fèi)業(yè)主使用訴訟的催收方法。通過訴訟給這部分欠費(fèi)業(yè)主和其他業(yè)主以警示和教育，讓他們端正對物業(yè)管理服務(wù)的認(rèn)識，拖欠物業(yè)費(fèi)實(shí)質(zhì)上是對于其他已交費(fèi)業(yè)主權(quán)利的侵害。
三、科學(xué)管理，減少支出
按照《物業(yè)服務(wù)收費(fèi)管理辦法》的規(guī)定，以實(shí)行物業(yè)服務(wù)費(fèi)用包干制的為例，物業(yè)服務(wù)成本或者物業(yè)服務(wù)支出構(gòu)成一般包括九部分：管理服務(wù)人員的工資、社會保險和按規(guī)定提取的福利費(fèi)等；物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備的日常運(yùn)行、維護(hù)費(fèi)用；物業(yè)管理區(qū)域清潔衛(wèi)生費(fèi)用；物業(yè)管理區(qū)域綠化養(yǎng)護(hù)費(fèi)用；物業(yè)管理區(qū)域秩序維護(hù)費(fèi)用；辦公費(fèi)用；物業(yè)服務(wù)企業(yè)固定資產(chǎn)折舊；物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備及公眾責(zé)任保險費(fèi)用；經(jīng)業(yè)主同意的其它費(fèi)用。物業(yè)服務(wù)企業(yè)是可以通過對管理的挖潛，減少相關(guān)支出。
理順供水、供電、供氣、供熱、通訊、有線電視等公共事業(yè)單位和園林、綠化、環(huán)衛(wèi)等城市管理部門與小區(qū)物業(yè)管理的銜接關(guān)系，為物業(yè)管理創(chuàng)造有利條件，減少不合理支出，切實(shí)維護(hù)業(yè)主的權(quán)益。搞清與物業(yè)管理活動密切相關(guān)部門和物業(yè)服務(wù)企業(yè)之間的權(quán)利和義務(wù)對于減少支出具有重要的意義。物業(yè)管理?xiàng)l例第五十二條規(guī)定:供水、供電、供氣、供熱、通信、有線電視等單位，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)相關(guān)管線和設(shè)施設(shè)備維修、養(yǎng)護(hù)的責(zé)任。這些應(yīng)由其他相關(guān)部門支出的費(fèi)用是需要引起物業(yè)服務(wù)企業(yè)重視的。例如保修期內(nèi)的責(zé)任問題就是一個很重要的內(nèi)容，建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例第四十一條規(guī)定建設(shè)工程在保修范圍和保修期限內(nèi)發(fā)生質(zhì)量問題的，施工單位應(yīng)當(dāng)履行保修義務(wù)，并對造成的損失承擔(dān)賠償責(zé)任。因此保修期內(nèi)的建設(shè)工程質(zhì)量維修是不應(yīng)該由物業(yè)服務(wù)企業(yè)進(jìn)行的，也就意味著這部分的支出是不應(yīng)該從物業(yè)費(fèi)中列支的。如果不了解這方面的規(guī)定進(jìn)行了這些工作，既增加了人員工資的開支，也增加了維護(hù)修理費(fèi)用的開支。
另外，可以根據(jù)企業(yè)自身的情況采取一些減少支出的辦法，例如空調(diào)運(yùn)行根據(jù)每天氣溫的實(shí)際情況進(jìn)行供給調(diào)整，節(jié)約水電費(fèi)；加強(qiáng)設(shè)備的日常維護(hù)保養(yǎng)工作，發(fā)現(xiàn)異常及時維修，消除安全隱患，節(jié)約維修費(fèi)；對低值易耗品制定具體的量化標(biāo)準(zhǔn)，節(jié)約低值易耗品；完善采購制度，建立專門的采購管理機(jī)構(gòu)保證所購物品質(zhì)優(yōu)價廉，最大限度的降低采購成本，大宗物品的采購實(shí)行招投標(biāo)制度；加強(qiáng)對職工職業(yè)紀(jì)律和職業(yè)道德的教育，杜絕水、電等“跑、冒、滴、漏”浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。
四、開展物業(yè)經(jīng)營管理服務(wù)，提升物業(yè)服務(wù)檔次，擴(kuò)大收入
擴(kuò)大物業(yè)經(jīng)營規(guī)模、拓展服務(wù)領(lǐng)域、追求規(guī)模效益、走多元化發(fā)展的道路是提高物業(yè)服務(wù)企業(yè)盈利能力重要的抗風(fēng)險手段，也是衡量物業(yè)服務(wù)企業(yè)經(jīng)營能力強(qiáng)弱的重要標(biāo)志之一。物業(yè)服務(wù)企業(yè)具有相對雄厚的各種資源，如專業(yè)技術(shù)人員等，積極開展物業(yè)經(jīng)營管理服務(wù)，為廣大業(yè)主、業(yè)主大會及其特物業(yè)管理人提供資本投資管理決策、市場營銷、租賃管理、成本控制、物業(yè)價值和經(jīng)營績效評估的經(jīng)營服務(wù)，例如物業(yè)費(fèi)及租金的測算、物業(yè)管理方案的制定、物業(yè)服務(wù)合同及其他相關(guān)合同的起草、修改，物業(yè)管理的各項(xiàng)規(guī)章制度應(yīng)急預(yù)案的制定等，都可以作為物業(yè)服務(wù)企業(yè)創(chuàng)收的亮點(diǎn)，同時也超越了傳統(tǒng)服務(wù)的范圍，使物業(yè)服務(wù)企業(yè)的內(nèi)容上了更高的檔次。
通過對市場進(jìn)行深入調(diào)研，經(jīng)過充分論證，以物業(yè)服務(wù)企業(yè)自有的技術(shù)及人力資源，積極開展對外承接物管業(yè)務(wù)，提供保潔、保安及裝修等服務(wù)工作，將外包項(xiàng)目的收入占物業(yè)服務(wù)企業(yè)經(jīng)營收入的比重逐步增加，避免一些經(jīng)營風(fēng)險。打造良好的信譽(yù)及優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，打開市場，取得良好的商業(yè)信譽(yù)，努力達(dá)到社會效益、環(huán)境效益與經(jīng)濟(jì)效益并重的良性發(fā)展目標(biāo)，增強(qiáng)物業(yè)服務(wù)企業(yè)經(jīng)營的穩(wěn)定性和可靠性，可使企業(yè)的運(yùn)行更加平穩(wěn)。
五、上調(diào)物業(yè)費(fèi)或降低物業(yè)服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)
上調(diào)物業(yè)費(fèi)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)或降低服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)是解決一切問題的基礎(chǔ)，但無論是上調(diào)物業(yè)費(fèi)還是降低服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)都必須召開業(yè)主大會進(jìn)行表決。物業(yè)服務(wù)費(fèi)的上調(diào)是不可避免的，但是難在業(yè)主大會的召開和表決。降低服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)可采取如減少清潔衛(wèi)生和保安巡邏的次數(shù)、減少人員開支如壓縮人員編制等、減少用品損耗如清潔用品的維修利用等。但從長遠(yuǎn)來看，降低服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)只是權(quán)宜之計(jì)，不利于物業(yè)管理的持續(xù)進(jìn)行和良好發(fā)展。
六、及時解除物業(yè)服務(wù)合同
在物權(quán)法出臺之前社會各界對物業(yè)服務(wù)合同的法律屬性存在著不同的意見，有人認(rèn)為該合同是委托合同，有人認(rèn)為不是。其是否屬于委托合同不僅關(guān)系到應(yīng)該適用的法律，也關(guān)系到合同主體應(yīng)當(dāng)享有的權(quán)利和義務(wù)。物權(quán)法第八十一條明確規(guī)定：業(yè)主可以自行管理建筑物及其附屬設(shè)施，也可以委托物業(yè)服務(wù)企業(yè)或者其他管理人管理。由此可見，物業(yè)服務(wù)合同是業(yè)主將物業(yè)服務(wù)工作委托給物業(yè)服務(wù)企業(yè)進(jìn)行的委托合同。委托合同的前提條件是委托方與受托方之間相互信任，如果其中一方無意將合同進(jìn)行下去，應(yīng)該允許隨時解除，因此合同法第四百一十條規(guī)定：委托人或者受托人可以隨時解除委托合同。因解除合同給對方造成損失的，除不可歸責(zé)于該當(dāng)事人的事由以外，應(yīng)當(dāng)賠償損失。物業(yè)服務(wù)企業(yè)在訂立合同時約定的物業(yè)費(fèi)經(jīng)過若干年后的變化已經(jīng)很難繼續(xù)支撐起正常運(yùn)行，例如水、電等重要生產(chǎn)資料的物價大幅上漲、人員工資的增長等客觀情況的變化，在這種情況下物業(yè)服務(wù)企業(yè)可以向業(yè)主大會或業(yè)主們提出解除物業(yè)服務(wù)合同，以減少自身的損失。
值得注意的是，物業(yè)服務(wù)企業(yè)要按照有關(guān)規(guī)定做到依法退出管理區(qū)域，不可以不辭而別，否則給業(yè)主造成的損失要承擔(dān)賠償責(zé)任。在退出時有兩點(diǎn)最需要注意：
1、及時通知業(yè)主委員會做好接收準(zhǔn)備以及新的物業(yè)管理人的選聘；向所在區(qū)域（地）的物業(yè)管理主管部門匯報，接受其監(jiān)督和指導(dǎo)；告知街道辦事處（鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府）和社區(qū)居民委員會。
2、做好竣工驗(yàn)收資料、技術(shù)資料、物業(yè)質(zhì)量保修文件和物業(yè)使用說明文件、實(shí)施物業(yè)管理期間形成的有關(guān)維修、養(yǎng)護(hù)、更新、改造等的技術(shù)資料、物業(yè)使用、維護(hù)、管理所必需的其他資料、物業(yè)管理辦公用房、清潔用房、儲藏用房、受聘期間用物業(yè)服務(wù)費(fèi)用購置的資產(chǎn)及物品的移交。
七、請求政府價格干預(yù)
根據(jù)價格法的規(guī)定，我國市場中的價格分為三種：政府定價、政府指導(dǎo)價和市場調(diào)節(jié)價，政府對于某些價格需要進(jìn)行監(jiān)督，從而保障市場經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行和發(fā)展。根據(jù)物業(yè)服務(wù)收費(fèi)管理辦法第六條的規(guī)定：“物業(yè)服務(wù)收費(fèi)應(yīng)當(dāng)區(qū)分不同物業(yè)的性質(zhì)和特點(diǎn)分別實(shí)行政府指導(dǎo)價和市場調(diào)節(jié)價”。政府可對物業(yè)服務(wù)價格進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)。價格法第二十八條規(guī)定：“為適應(yīng)價格調(diào)控和管理的需要，政府價格主管部門應(yīng)當(dāng)建立價格監(jiān)測制度，對重要商品、服務(wù)價格的變動進(jìn)行監(jiān)測”。在特定情況下，物業(yè)服務(wù)企業(yè)可以向政府價格主管部門提出申請，對物業(yè)服務(wù)價格進(jìn)行檢測，給與必要的干涉，以保護(hù)物業(yè)服務(wù)企業(yè)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，保障廣大業(yè)主的正常生活秩序。
八、爭取稅收優(yōu)惠政策
財(cái)政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于下崗失業(yè)人員再就業(yè)有關(guān)稅收政策問題的通知財(cái)稅[2005]186號規(guī)定：對商貿(mào)企業(yè)、服務(wù)型企業(yè)（除廣告業(yè)、房屋中介、典當(dāng)、桑拿、按摩、氧吧外）、勞動就業(yè)服務(wù)企業(yè)中的加工型企業(yè)和街道社區(qū)具有加工性質(zhì)的小型企業(yè)實(shí)體，在新增加的崗位中，當(dāng)年新招用持《再就業(yè)優(yōu)惠證》人員，與其簽訂1年以上期限勞動合同并依法繳納社會保險費(fèi)的，按實(shí)際招用人數(shù)予以定額依次扣減營業(yè)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加和企業(yè)所得稅優(yōu)惠。定額標(biāo)準(zhǔn)為每人每年4000元，可上下浮動20％。
目前部分物業(yè)服務(wù)企業(yè)安置了大批下崗失業(yè)人員，既為國家緩解了就業(yè)的壓力，也為下崗失業(yè)人員的生活提供了一定的物質(zhì)保障。對于符合以上條件的企業(yè)，可以按照規(guī)定申請減免稅收，增加企業(yè)的利潤。這也給企業(yè)一個啟示，應(yīng)當(dāng)關(guān)心和學(xué)習(xí)國家政策，充分享受政府對企業(yè)的保護(hù)。
綜上所述，物業(yè)管理服務(wù)在我國屬于朝陽產(chǎn)業(yè)，物業(yè)服務(wù)企業(yè)伴隨著物業(yè)管理服務(wù)的發(fā)展而共同成長，共同經(jīng)歷種種坎坷和磨難，這些問題的產(chǎn)生是難免的，但是卻是可以解決的。只有經(jīng)歷了種種艱難困苦，我們的企業(yè)才會真正的發(fā)展壯大，走向成熟，為繁榮我國的物業(yè)管理服務(wù)行業(yè)奠定良好的基礎(chǔ)。
第四篇：商業(yè)銀行八大風(fēng)險要點(diǎn)
八大風(fēng)險：信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險、國家風(fēng)險、流動性風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險
一、信用風(fēng)險
1.定義：是指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險，即受信人不能履行還本付息的責(zé)任而使授信人的預(yù)期收益與實(shí)際收益發(fā)生偏離的可能性，它是金融風(fēng)險的主要類型。
2.形成原因：信用風(fēng)險是借款人因各種原因未能及時、足額償還債務(wù)或銀行貸款而違約的可能性。發(fā)生違約時，債權(quán)人或銀行必將因?yàn)槲茨艿玫筋A(yù)期的收益而承擔(dān)財(cái)務(wù)上的損失。信用風(fēng)險是由兩方面的原因造成的。
①經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的周期性；在處于經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張期時，信用風(fēng)險降低，因?yàn)檩^強(qiáng)的贏利能力使總體違約率降低。在處于經(jīng)濟(jì)緊縮期時，信用風(fēng)險增加，因?yàn)橼A利情況總體惡化，借款人因各種原因不能及時足額還款的可能性增加。
②對于公司經(jīng)營有影響的特殊事件的發(fā)生；這種特殊事件發(fā)生與經(jīng)濟(jì)運(yùn)行周期無關(guān)，并且與公司經(jīng)營有重要的影響。
3.應(yīng)對措施：傳統(tǒng)的方法是貸款審查的標(biāo)準(zhǔn)化和貸款對象多樣化；較新的方法是資產(chǎn)證券化和貸款出售。
二、市場風(fēng)險
1.定義：是由于利率、匯率、股票、商品等價格變化導(dǎo)致銀行損失的風(fēng)險。2.形成原因：在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的任何一項(xiàng)交易中，如果交易雙方所擁有的與該項(xiàng)交易有關(guān)的信息是不對稱的，則會引起逆向選擇，它是引起商業(yè)銀行市場風(fēng)險的重要根源。
3.應(yīng)對措施：①構(gòu)建獨(dú)立、高效的市場風(fēng)險管理組織體系 ②營造良好的市場風(fēng)險管理文化
③實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代市場風(fēng)險管理技術(shù)與IT技術(shù)的有機(jī)結(jié)合
三、操作風(fēng)險
1.定義：操作風(fēng)險遭受潛在損失的可能，是指由于客戶、設(shè)計(jì)不當(dāng)?shù)目刂企w系、控制系統(tǒng)失靈及不可控事件導(dǎo)致的各類風(fēng)險。損失可能來自于內(nèi)部或外部事件、宏觀趨勢以及不能為公司決策機(jī)構(gòu)和內(nèi)部控制體系、信息系統(tǒng)、行政機(jī)構(gòu)組織、道德準(zhǔn)則或其他主要控制手段和標(biāo)準(zhǔn)所洞悉并組織的變動。
2.形成原因：①公司治理結(jié)構(gòu)不健全。一是所有者虛位，導(dǎo)致對代理人監(jiān)督不夠。二是內(nèi)部制衡機(jī)制不完善。三是存在“內(nèi)部人”控制現(xiàn)象。由于國有商業(yè)銀行所有者虛位，很容易導(dǎo)致銀行高管人員利用政府產(chǎn)權(quán)上的弱控制而形成事實(shí)上的“內(nèi)部人”控制，進(jìn)行違法違紀(jì)活動。四是內(nèi)部控制能力逐級衰減。
②內(nèi)控制度建設(shè)尚不完備。一是沒有形成系統(tǒng)的內(nèi)部控制制度，控制不足與控制分散并存，業(yè)務(wù)開拓與內(nèi)控制度建設(shè)缺乏同步性，特別是新業(yè)務(wù)的開展缺乏必要的制度保障，風(fēng)險較大。二是內(nèi)控制度的整體性不夠。對所屬分支機(jī)構(gòu)控制不力，對決策管理層缺乏有效的監(jiān)督。對業(yè)務(wù)人員監(jiān)督得多，而對各級管理人員監(jiān)督得較少、制約力不強(qiáng)。三是內(nèi)控制度的權(quán)威性不強(qiáng)。審計(jì)資源配置效率低下，稽核審計(jì)職能和權(quán)威性沒有充分發(fā)揮，內(nèi)部審計(jì)部門沒有完全起到查錯防漏、控制操作風(fēng)險的作用。
③風(fēng)險管理方法落后，信息技術(shù)的運(yùn)用嚴(yán)重滯后。
④員工隊(duì)伍管理不到位。銀行管理人員在日常工作中重業(yè)務(wù)開拓，輕隊(duì)伍建設(shè)；重員工使用，輕員工管理，對員工思想動態(tài)掌握不夠，加之舉報機(jī)制不健全，使本來可以超前防范的操作風(fēng)險不能及時發(fā)現(xiàn)和制止。
⑤與風(fēng)險控制有沖突的考核激勵政策容易誘導(dǎo)操作風(fēng)險。
⑥社會轉(zhuǎn)型及銀行變革容易引發(fā)操作風(fēng)險。當(dāng)前社會治安形勢仍然嚴(yán)峻，針對銀行的搶劫、詐騙、盜竊等犯罪時有發(fā)生。從銀行內(nèi)部來看，國有銀行正在進(jìn)行股改，伴隨機(jī)構(gòu)撤并，也帶來了大量富余人員消化問題，并導(dǎo)致各種矛盾的尖銳化。
3.應(yīng)對措施：①加大改革力度。一是建立完善的公司法人治理結(jié)構(gòu)。我國商業(yè)銀行要建立規(guī)范的股東大會、董事會、監(jiān)事會制度，設(shè)立獨(dú)立董事，構(gòu)建以股東大會－董事會－監(jiān)事會－行長經(jīng)營層之間的權(quán)力劃分和權(quán)力制衡有效結(jié)構(gòu)，通過高級管理層權(quán)力制衡，抑制“內(nèi)部人”控制、“道德風(fēng)險”的發(fā)生。二是按照“機(jī)構(gòu)扁平化、業(yè)務(wù)垂直化”的要求，推進(jìn)管理架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造，從根本上解決操作風(fēng)險的控制問題。三是改革考核考評辦法。正確引導(dǎo)分支機(jī)構(gòu)在調(diào)整結(jié)構(gòu)和防范風(fēng)險的基礎(chǔ)上提高經(jīng)營效益，防止重規(guī)模輕效益。要合理確定任務(wù)指標(biāo)，把風(fēng)險及內(nèi)控管理納入考核體系，切實(shí)加強(qiáng)和改善銀行審慎經(jīng)營和管理，嚴(yán)防操作風(fēng)險。不能制定容易引發(fā)偏離既定經(jīng)營目標(biāo)或違規(guī)經(jīng)營的激勵機(jī)制。
②不斷完善內(nèi)部控制制度。一是建立相應(yīng)的授權(quán)體系，實(shí)行統(tǒng)一法人管理和法人授權(quán)；二是建立必要的職責(zé)分離，以及橫向與縱向相互監(jiān)督制約關(guān)系的制度；三是明確關(guān)鍵崗位、特殊崗位、不相容崗位及其控制要求；四是對于重要活動應(yīng)實(shí)施連續(xù)記錄和監(jiān)督檢查；五是對于產(chǎn)品、組織結(jié)構(gòu)、流程、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的設(shè)計(jì)過程，應(yīng)建立有效的控制程序；六是建立信息安全管理體系，對硬件、操作系統(tǒng)和應(yīng)用程序、數(shù)據(jù)和操作環(huán)境，以及設(shè)計(jì)、采購、安全和使用實(shí)施控制；七是建立并保持應(yīng)急預(yù)案和程序，確保業(yè)務(wù)持續(xù)開展。
③全面落實(shí)操作風(fēng)險管理責(zé)任制。首先，要通過層層簽訂防范操作風(fēng)險責(zé)任合同，使風(fēng)險防范責(zé)任目標(biāo)與員工個人利益直接掛鉤，形成各級行一把手負(fù)總責(zé)，分管領(lǐng)導(dǎo)直接負(fù)責(zé)，相關(guān)部門各司其職、各負(fù)其責(zé)，一線員工積極參與的大防范工作格局。其次，要真正落實(shí)問責(zé)制。要明確各級管理者及每位操作人員在防范操作風(fēng)險中的權(quán)力與責(zé)任，并進(jìn)行責(zé)任公示。今后銀行發(fā)生大案，既要有人及時問責(zé)，又要深入追查事件責(zé)任人。對出現(xiàn)大案、要案，或措施不得力的，要從嚴(yán)追究高管人員和直接責(zé)任人的責(zé)任，并相應(yīng)追究檢查部門、審計(jì)部門及人員對檢查發(fā)現(xiàn)的問題隱瞞不報、上報虛假情況或檢查監(jiān)督整改不力的責(zé)任。
④切實(shí)改進(jìn)操作風(fēng)險管理辦法。一是不斷摸索，逐步完善操作風(fēng)險計(jì)量方法。雖然對操作風(fēng)險的計(jì)量還沒有一個十分完善的方法，但是隨著商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理的深入開展，準(zhǔn)確計(jì)量操作風(fēng)險并計(jì)提準(zhǔn)備金是一個必然的發(fā)展趨勢。二是加強(qiáng)信息技術(shù)應(yīng)用。在數(shù)據(jù)大集中的進(jìn)程中，要加強(qiáng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作平臺建設(shè)，全面查找設(shè)計(jì)上的漏洞，完善系統(tǒng)軟件。三是建立健全操作風(fēng)險識別和評估體系。要借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)并運(yùn)用現(xiàn)代科技手段，逐步建立覆蓋所有業(yè)務(wù)類別操作風(fēng)險的監(jiān)控、評價和預(yù)警系統(tǒng)，識別和評估所有當(dāng)前和未來潛在的操作風(fēng)險及其性質(zhì)。四是建立和完善內(nèi)部信息交流制度。針對多發(fā)的管理人員帶頭實(shí)施違規(guī)，強(qiáng)迫命令下屬違規(guī)操作，形成案件和資金風(fēng)險的問題，銀行要建立和完善員工舉報制度，依靠和發(fā)動一線員工，鼓勵檢舉違法違規(guī)問題，堅(jiān)決遏制各類案件特別是大案要案的高發(fā)勢頭。⑤加強(qiáng)人員管理。一是要牢固樹立以人為本的經(jīng)營思想，充分發(fā)動和依靠廣大員工抓好操作風(fēng)險管理工作。二是加強(qiáng)思想政治教育。要深入開展矛盾糾紛和不安定因素排查化解工作，多方面、多層次將矛盾糾紛和不安定因素化解在單位內(nèi)部和萌芽狀態(tài)。三是加強(qiáng)風(fēng)險意識教育。要堅(jiān)持不懈地進(jìn)行安全角勢教育、典型案例教育、規(guī)章制度教育，提高全行員工安全防范意識和遵紀(jì)守法觀念。四是要及時、深入了解重要崗位人員工作、生活情況，掌握思想和行為變化動態(tài)，對行為失范的員工要及時進(jìn)行教育疏導(dǎo)和誡免談話，情節(jié)嚴(yán)重的，要嚴(yán)肅處理。
四、法律風(fēng)險
1.定義：商業(yè)銀行的日常經(jīng)營活動或各類交易應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)的商業(yè)準(zhǔn)則和法律原則。在這個過程中，因?yàn)闊o法滿足或違反法律要求，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能履行合同發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛，而可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險，即為法律風(fēng)險。
2.形成原因：引發(fā)商業(yè)銀行法律風(fēng)險產(chǎn)生的因素是多元的，根本在于法律、金融與風(fēng)險之間的互動關(guān)系，具體源于法律的內(nèi)在缺陷、商業(yè)銀行基于錯誤的法律理解或適用而實(shí)施的商業(yè)行為、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的不當(dāng)法律執(zhí)行等因素。
3.應(yīng)對措施：一是必須強(qiáng)化風(fēng)險意識。企業(yè)家必須要認(rèn)識到，法律風(fēng)險一旦發(fā)生，會給企業(yè)帶來嚴(yán)重的后果，但事前是可防可控的；二是必須完善工作體系。建立健全法律風(fēng)險防范機(jī)制，要與加快建立現(xiàn)代企業(yè)制度、完善法人治理結(jié)構(gòu)有機(jī)結(jié)合起來，使法律風(fēng)險防范成為企業(yè)內(nèi)部控制體系的重要組成部分；三是必須加快以企業(yè)總法律顧問制度為核心的企業(yè)法律顧問制度建設(shè)。中國企業(yè)法律顧問制度建設(shè)與國外特別是歐、美等國家相比還存在較大的差距。盡管目前全國企業(yè)法律顧問隊(duì)伍已超過10萬人，但大多數(shù)企業(yè)法律顧問專業(yè)人才相對短缺，有的企業(yè)甚至連一名專職的法律顧問都沒有；四是必須突出合同管理、知識產(chǎn)權(quán)管理和授權(quán)管理。加強(qiáng)合同管理是防范企業(yè)法律風(fēng)險的基礎(chǔ)性工作，要建立以事前防范、事中控制為主，事后補(bǔ)救為輔的合同管理制度。
五、國家風(fēng)險
1.定義：國家風(fēng)險（Country Risk）指在國際經(jīng)濟(jì)活動中，由于國家的主權(quán)行為所引起的造成損失的可能性。國家風(fēng)險是國家主權(quán)行為所引起的或與國家社會變動有關(guān)。在主權(quán)風(fēng)險的范圍內(nèi)，國家作為交易的一方，通過其違約行為（例如停付外債本金或利息）直接構(gòu)成風(fēng)險，通過政策和法規(guī)的變動（例如調(diào)整匯率和稅率等）間接構(gòu)成風(fēng)險，在轉(zhuǎn)移風(fēng)險范圍內(nèi)，國家不一定是交易的直接參與者，但國家的政策、法規(guī)卻影響著該國內(nèi)的企業(yè)或個人的交易行為。
六、聲譽(yù)風(fēng)險
1.定義：聲譽(yù)事件是指引發(fā)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險的相關(guān)行為或事件。重大聲譽(yù)事件是指造成銀行業(yè)重大損失、市場大幅波動、引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險或影響社會經(jīng)濟(jì)秩序穩(wěn)定的聲譽(yù)事件。
2.形成原因：①民事訴訟案件。商業(yè)銀行由于沒有履行自身應(yīng)盡義務(wù)，導(dǎo)致客戶遭受損失，從而引發(fā)民事訴訟。銀行一旦涉及民事訴訟案件，如果處理不當(dāng)，將明顯損害其聲譽(yù)。引發(fā)民事訴訟的情形主要有存款被冒領(lǐng)、信用卡資金被盜；拓展業(yè)務(wù)時進(jìn)行虛假宣傳導(dǎo)致無法兌現(xiàn)承諾；涉嫌不公平交易引起的訴訟；單方面宣布對某種服務(wù)進(jìn)行收費(fèi)引起的訴訟等。
②公眾投訴。如在零售柜臺業(yè)務(wù)中，由于與客戶之間發(fā)生誤解或爭執(zhí)而導(dǎo)致的投訴事件；客戶對產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量不滿意而通過媒體曝光等。公眾投訴事件如不能通過銀行投訴渠道及時加以解決，將給銀行聲譽(yù)造成不良影響。
③金融犯罪案件。商業(yè)銀行發(fā)生的金融犯罪案件將使社會公眾對銀行的業(yè)務(wù)管理能力產(chǎn)生懷疑，從而損害銀行聲譽(yù)。
④監(jiān)管機(jī)構(gòu)行政處罰。商業(yè)銀行因違反金融行業(yè)管理法律法規(guī)，被銀監(jiān)會、人民銀行等監(jiān)管機(jī)構(gòu)予以行政處罰，以及違反財(cái)經(jīng)管理法規(guī)，被審計(jì)、稅務(wù)、工商行政管理部門處罰等事件，都易引發(fā)公眾負(fù)面評價，使得銀行聲譽(yù)大打折扣。
⑤權(quán)威機(jī)構(gòu)評級降低。由于權(quán)威評級機(jī)構(gòu)在市場中占有特殊地位，影響力較大，一旦其調(diào)低對銀行的評級，將可能引發(fā)市場投資者和公眾的負(fù)面猜測，從而引發(fā)銀行聲譽(yù)風(fēng)險。
⑥市場傳言。市場傳言對商業(yè)銀行的經(jīng)營管理有時會產(chǎn)生致命的影響。特別是在金融危機(jī)蔓延階段，市場上任何不利甚至荒唐的傳言都有可能導(dǎo)致銀行“擠兌”。
3.應(yīng)對措施：①確保實(shí)現(xiàn)承諾。無論對利益持有者做出何種承諾，商業(yè)銀行都必須努力實(shí)現(xiàn)。如果經(jīng)過努力確實(shí)無法實(shí)現(xiàn)的，則必須做出誠懇、明確的解釋。
②確保及時處理投訴和批評。商業(yè)銀行在運(yùn)營和發(fā)展過程中，產(chǎn)生某些錯誤是不可避免的，正確處理投訴和批評有助于商業(yè)銀行提高金融產(chǎn)品及服務(wù)質(zhì)量和效率。通過接受利益持有者的投訴和批評，深入發(fā)掘商業(yè)銀行潛在的風(fēng)險才是真正有價值的收獲。
③從多種渠道積累早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評看作是與客戶、公眾溝通的“黃金機(jī)會”，及時監(jiān)測和分析投訴的起因、規(guī)律、相關(guān)性等特征要素，以便為業(yè)務(wù)運(yùn)營提供非常有價值的風(fēng)險預(yù)警信息。④增強(qiáng)對客戶、公眾的透明度?，F(xiàn)在，越來越多的商業(yè)銀行將產(chǎn)品研發(fā)、未來發(fā)展計(jì)劃向客戶、公眾告知，并廣泛征求意見，目的之一就是為了提早預(yù)知和防范新產(chǎn)品、服務(wù)可能引發(fā)的聲譽(yù)風(fēng)險。⑤強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險管理培訓(xùn)：要有效識別各崗位存在的風(fēng)險因素并采取正確的應(yīng)對措施，高度重視對員工守則和利益沖突政策的培訓(xùn)，確保聲譽(yù)風(fēng)險管理滲透到每一個環(huán)節(jié)，從微觀處減少聲譽(yù)風(fēng)險因素。⑥建立良好的聲譽(yù)風(fēng)險管理體系：良好的聲譽(yù)風(fēng)險管理體系，有利于維持客戶的信任度和忠誠度，創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境，增進(jìn)和投資者的關(guān)系，強(qiáng)化自身的可信度和利益持有者的信心，吸引高質(zhì)量客戶，增強(qiáng)自身競爭力，最大限度的減少訴訟威脅和監(jiān)管要求。
⑦進(jìn)一步完善激勵和約束機(jī)制。由于銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)均存在不同程度的道德風(fēng)險，因此只有建立完善的激勵和約束機(jī)制，各層次員工才有可能實(shí)施不違背銀行利益的業(yè)務(wù)操作行為。同時，制定制度或規(guī)則，獎賞和鼓勵那些提高銀行聲譽(yù)的員工，阻止和懲罰那些損害銀行聲譽(yù)的行為。
⑧保持與媒體的良好接觸。媒體是商業(yè)銀行和利益相關(guān)群體保持密切聯(lián)系的紐帶，因此，商業(yè)銀行應(yīng)借助各種媒體平臺，定期或不定期的宣傳商業(yè)銀行的價值理念。發(fā)言人制度、媒體訪談等方式都可以成為商業(yè)銀行在利益持有者以及公眾心目中建立積極、良好聲譽(yù)的重要媒介。
七、戰(zhàn)略風(fēng)險 1.定義：對戰(zhàn)略風(fēng)險概念的定義目前學(xué)術(shù)界尚存在著分歧，但基本上都沒有脫離戰(zhàn)略風(fēng)險字面的基本涵義。風(fēng)險的基本定義是損失的不確定性，戰(zhàn)略風(fēng)險就可理解為企業(yè)整體損失的不確定性。戰(zhàn)略風(fēng)險是影響整個企業(yè)的發(fā)展方向、企業(yè)文化、信息和生存能力或企業(yè)效益的因素。戰(zhàn)略風(fēng)險因素也就是對企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)、資源、競爭力或核心競爭力、企業(yè)效益產(chǎn)生重要影響的因素。
2.形成原因：企業(yè)當(dāng)出現(xiàn)嚴(yán)重的產(chǎn)品或流程失誤時，運(yùn)營風(fēng)險就轉(zhuǎn)變?yōu)閼?zhàn)略風(fēng)險；如果是對實(shí)施戰(zhàn)略有重要影響的財(cái)務(wù)價值、知識產(chǎn)權(quán)或者是資產(chǎn)的自然條件發(fā)生退化，資產(chǎn)損傷就變成一種戰(zhàn)略風(fēng)險；產(chǎn)品或服務(wù)與眾不同的能力受損傷的競爭環(huán)境的變化，競爭風(fēng)險就會變成戰(zhàn)略風(fēng)險。商譽(yù)風(fēng)險是上述三個方面的綜合結(jié)果，當(dāng)整個企業(yè)失去重要關(guān)系方的信心而使價值減少時，就產(chǎn)生了商譽(yù)風(fēng)險。
3.應(yīng)對措施：①風(fēng)險辨識與評估（嚴(yán)重性、可能性、時間性，不同時間的可能性）。
②風(fēng)險測繪（制作戰(zhàn)略風(fēng)險圖）。
③風(fēng)險定量（采取通用的量度標(biāo)準(zhǔn)，如經(jīng)濟(jì)資本風(fēng)險、市場價值風(fēng)險）。④風(fēng)險機(jī)會辨識（公司是否能夠?qū)L(fēng)險轉(zhuǎn)變?yōu)闄C(jī)會）。⑤風(fēng)險降低行動方案規(guī)劃（由風(fēng)險管理團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)）。⑥資本調(diào)整決策（從資本配置與資本結(jié)構(gòu)兩個方面著手）。
八、流動性風(fēng)險
1.應(yīng)對措施：①相機(jī)抉擇原則。商業(yè)銀行在流動性、安全性和盈利性之間必須做出選擇，在保證銀行正常經(jīng)營活動的前提下要努力提高盈利性。要根據(jù)不同時期的業(yè)務(wù)經(jīng)營重點(diǎn)權(quán)衡輕重，相機(jī)抉擇。當(dāng)出現(xiàn)流動性缺口時，銀行管理者既可以通過主動負(fù)債的方式來擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模以滿足流動性需求(通?？赏ㄟ^發(fā)行債券、大面額存單及向金融市場拆借資金來補(bǔ)充流動性)，也可以收縮資產(chǎn)規(guī)模，通過出售資產(chǎn)或以資產(chǎn)轉(zhuǎn)換的方式宋滿足流動性需求。通過主動負(fù)債籌集資金有利于銀行業(yè)務(wù)擴(kuò)張，降低銀行經(jīng)營成本，提高經(jīng)營效益：但另一方面，主動負(fù)債籌集資金具有一定的風(fēng)險性，易受利率、市場及公眾心理等諸多因素影響，有時反而會造成銀行籌資成本增加或者不能籌集到足夠的資金。而通過收縮資產(chǎn)、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換等方式進(jìn)行流動性管理，銀行的資金調(diào)整、轉(zhuǎn)換受市場因素影響較小，在遭遇不確定的資產(chǎn)需求時，可通過內(nèi)部資金調(diào)整來滿足流動性，因此安全可靠且風(fēng)險較??；但銀行將為之付出較高的機(jī)會成本，因?yàn)橐赃@種方式進(jìn)行風(fēng)險管理，必須要準(zhǔn)備大量的準(zhǔn)備資金，這必然將以其他利息較高的資產(chǎn)規(guī)模收縮為代價?？傊?，無論通過何種方式來進(jìn)行流動性風(fēng)險管理，最根本的一點(diǎn)就是籌措資金的成本必須小于運(yùn)用其所獲得的收益，只有做到這一點(diǎn)，管理策略才是可行的。一般而言，一些實(shí)力雄厚的大銀行，在金融市場上擁有良好的借款信譽(yù)，易于通過主動負(fù)債的方式獲得成本較低的資金，而廣大中小銀行由于其規(guī)模、資金實(shí)力、信用等方面與大銀行存在差距，因而多采取收縮資產(chǎn)、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換宋獲得資金。②．最低成本原則。無論是主動負(fù)債方式籌集資金還是通過自身資產(chǎn)轉(zhuǎn)換來滿足需求，都要牢記一點(diǎn)，那就是保證成本最低。成本最小化是最優(yōu)方案選擇的基礎(chǔ)之一。在此基礎(chǔ)上銀行可以在對未來流動性需求及市場資金供求趨勢進(jìn)行預(yù)測并以此為依據(jù)做出多種籌資方案以供選擇。當(dāng)然，成本最低化只是相對而言的。
第五篇：預(yù)拌混凝土企業(yè)八大風(fēng)險管控
預(yù)拌混凝土企業(yè)八大風(fēng)險管控
2013/2/1 14:18:32 | 瀏覽154次
毛瑞忠，王佐東
（河北筑鑫預(yù)拌混凝土有限公司，河北
石家莊）
［摘 要］本文主要分析了預(yù)拌混凝土企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動中存在的八大風(fēng)險，并對如何規(guī)避這些風(fēng)險提出了管控辦法，僅供同行業(yè)參考。［關(guān)鍵詞］預(yù)拌混凝土；風(fēng)險；管控
0 引言
風(fēng)險猶如企業(yè)的影子，自企業(yè)成立伊始就時刻相伴，正 所謂“如影隨形”。企業(yè)最大的風(fēng)險就是沒有意識到風(fēng)險的 存在，有風(fēng)險并不可怕，只要意識到存在風(fēng)險并采取相應(yīng)的 措施，就可以化險為夷。筆者在一家預(yù)拌混凝土企業(yè)工作了 多年，通過自己經(jīng)驗(yàn)的積累及與同行業(yè)交流，感覺這一行業(yè) 在生產(chǎn)經(jīng)營活動中存在八大風(fēng)險，現(xiàn)就如何規(guī)避這些風(fēng)險提 出幾點(diǎn)意見和建議，以減少企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失。下錯生產(chǎn)任務(wù)單的風(fēng)險
1.1存在風(fēng)險
大多數(shù)預(yù)拌混凝土企業(yè)的生產(chǎn)任務(wù)單包括以下幾項(xiàng)內(nèi) 容：委托單位、工程名稱、施工單位、強(qiáng)度等級、施工部 位、數(shù)量、坍落度要求等。為了方便聯(lián)系，任務(wù)信息來源大 都是委托單位項(xiàng)目負(fù)責(zé)人電話提前通知預(yù)拌混凝土企業(yè)，再由企業(yè)相關(guān)部門填寫任務(wù)單形成制式表格（或由局域網(wǎng)）下達(dá)到攪拌樓進(jìn)行生產(chǎn)。在這一過程中，由于電話傳遞信息 會受到通話信號、傳遞人口音不清等因素影響，易出現(xiàn)生產(chǎn) 任務(wù)單信息傳遞錯誤的風(fēng)險。尤其是混凝土強(qiáng)度等級出現(xiàn)錯 誤，會造成不可逆轉(zhuǎn)的混凝預(yù)拌混凝土企業(yè)八大風(fēng)險管控2013/2/1 14:18:32 | 瀏覽154次
毛瑞忠，王佐東
（河北筑鑫預(yù)拌混凝土有限公司，河北 石家莊）
［摘 要］本文主要分析了預(yù)拌混凝土企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動中存在的八大風(fēng)險，并對如何規(guī)避這些風(fēng)險提出了管控辦法，僅供同行業(yè)參考。
［關(guān)鍵詞］預(yù)拌混凝土；風(fēng)險；管控
0 引言
風(fēng)險猶如企業(yè)的影子，自企業(yè)成立伊始就時刻相伴，正 所謂“如影隨形”。企業(yè)最大的風(fēng)險就是沒有意識到風(fēng)險的 存在，有風(fēng)險并不可怕，只要意識到存在風(fēng)險并采取相應(yīng)的 措施，就可以化險為夷。筆者在一家預(yù)拌混凝土企業(yè)工作了 多年，通過自己經(jīng)驗(yàn)的積累及與同行業(yè)交流，感覺這一行業(yè) 在生產(chǎn)經(jīng)營活動中存在八大風(fēng)險，現(xiàn)就如何規(guī)避這些風(fēng)險提 出幾點(diǎn)意見和建議，以減少企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失。下錯生產(chǎn)任務(wù)單的風(fēng)險
1.1存在風(fēng)險
大多數(shù)預(yù)拌混凝土企業(yè)的生產(chǎn)任務(wù)單包括以下幾項(xiàng)內(nèi) 容：委托單位、工程名稱、施工單位、強(qiáng)度等級、施工部 位、數(shù)量、坍落度要求等。為了方便聯(lián)系，任務(wù)信息來源大 都是委托單位項(xiàng)目負(fù)責(zé)人電話提前通知預(yù)拌混凝土企業(yè)，再由企業(yè)相關(guān)部門填寫任務(wù)單形成制式表格（或由局域網(wǎng)）下達(dá)到攪拌樓進(jìn)行生產(chǎn)。在這一過程中，由于電話傳遞信息 會受到通話信號、傳遞人口音不清等因素影響，易出現(xiàn)生產(chǎn) 任務(wù)單信息傳遞錯誤的風(fēng)險。尤其是混凝土強(qiáng)度等級出現(xiàn)錯 誤，會造成不可逆轉(zhuǎn)的混凝土質(zhì)量事故，給企業(yè)帶來重大經(jīng) 濟(jì)損失和不良信譽(yù)，且很難追究到底是誰的責(zé)任，沒有可追 溯性。
1.2管控辦法
源頭控制。委托單位提供的任務(wù)信息應(yīng)該以文字形式 通知預(yù)拌混凝土企業(yè)，最好是采用傳真或業(yè)務(wù)人員上門去拿 的方式獲取任務(wù)信息；也可以采用短信或郵件的方式傳遞信 息，避免電話傳遞。預(yù)拌混凝土企業(yè)無論通過何種方式獲得 任務(wù)信息，都要保留好備查，便于出現(xiàn)問題分清責(zé)任，降低 企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險。配合比輸入錯誤的風(fēng)險
2.1存在風(fēng)險
預(yù)拌混凝土企業(yè)的指揮中心是攪拌樓微機(jī)操作室，一般 是有一名調(diào)度員、一名攪拌操作員和一名試驗(yàn)室人員組成。預(yù)拌混凝土企業(yè)都是24小時運(yùn)轉(zhuǎn)，工作時間長、勞動強(qiáng)度 大，操作室內(nèi)有電話機(jī)、對講機(jī)、GPS監(jiān)控等設(shè)施，受其干擾，操作員極易疲勞。新開盤工地只憑一名操作員輸入配合比容易出現(xiàn)輸入錯誤的風(fēng)險，給企業(yè)帶來巨大經(jīng)濟(jì)損失。
2.2管控辦法
一是加強(qiáng)質(zhì)量意識教育，并增加一名攪拌操作員；二是 做好混凝土開盤鑒定工作，并建立專門臺賬。由操作員輸入 配合比，試驗(yàn)室人員負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查配合比輸入結(jié)果，二人在 臺賬簽字后保留結(jié)果以增加可追溯性。這也是大多數(shù)預(yù)拌混 凝土企業(yè)采用的方法。原材料打錯倉的風(fēng)險
3.1存在風(fēng)險
預(yù)拌混凝土企業(yè)所用原材料包括砂子、石子、水泥、礦渣粉、粉煤灰、外加劑和水等。其中水泥、礦渣粉、粉煤 灰按不同廠家不同型號分別由不同的筒倉儲存，外加劑也是 由地倉或罐倉儲存。如果向倉內(nèi)卸料時監(jiān)管不到位導(dǎo)致原材 料打錯倉，造成原材料混淆，生產(chǎn)出的混凝土不符合設(shè)計(jì)要 求，發(fā)生質(zhì)量事故，給企業(yè)造成嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)損失。
3.2管控辦法
對合同供方嚴(yán)格要求，加強(qiáng)對送貨司機(jī)責(zé)任心教育，供 需雙方搞好配合；儲料倉標(biāo)識清楚，不論同一現(xiàn)場有幾條生 產(chǎn)線，有多少儲料倉，一定不要有重復(fù)的倉號；不同廠家、不同品種的水泥倉、礦渣粉倉、粉煤灰倉、外加劑倉，進(jìn)料 口處必須加鎖，每次卸料時有專人核對無誤后再開鎖卸料。
混凝土送錯的風(fēng)險
4.1存在風(fēng)險
生產(chǎn)好的混凝土由攪拌運(yùn)輸車送到指定的施工工地，識別工地的依據(jù)是預(yù)拌混凝土發(fā)貨單。有時同一施工工地會 有幾個樓號同時施工，同一樓號不同施工部位的混凝土強(qiáng)度 等級可能不同。如果運(yùn)輸司機(jī)粗心大意，沒有看清楚發(fā)貨單 上的詳細(xì)信息，到工地盲目卸料，就容易造成送錯工地或樓 號，再加上施工現(xiàn)場收料人員不認(rèn)真核對發(fā)貨單上的信息，使混凝土澆錯部位，容易造成質(zhì)量事故，給企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)損 失。
4.2管控辦法
一是對司機(jī)加強(qiáng)質(zhì)量意識教育，養(yǎng)成好的職業(yè)習(xí)慣，核對清楚發(fā)貨單后再送往工地；二是在司機(jī)領(lǐng)取隨車發(fā)貨單時，再領(lǐng)取一個相應(yīng)的強(qiáng)度等級標(biāo)識牌，強(qiáng)度等級標(biāo)識牌放在攪拌運(yùn)輸車前擋風(fēng)玻璃處，便于施工現(xiàn)場收料人員識別； 三是對同一施工現(xiàn)場有幾個樓號同時施工的工地，調(diào)度應(yīng)提醒司機(jī)特別注意。安全的風(fēng)險
5.1存在風(fēng)險
這里所說的安全風(fēng)險指交通事故和生產(chǎn)現(xiàn)場存在的安全 隱患?！俺Ｔ诤舆呑?，哪有不濕鞋”，攪拌運(yùn)輸車軋死人的 報道和傳聞時有發(fā)生，甚至一起事故多條人命，給企業(yè)帶來 重大經(jīng)濟(jì)損失。生產(chǎn)現(xiàn)場存在的安全隱患主要有四點(diǎn)：一是 清理攪拌機(jī)拌和筒攪死人風(fēng)險；二是清理地倉下砂漏易漏下 人風(fēng)險；三是洗車、涮罐沉淀池口不覆蓋掉進(jìn)人風(fēng)險；四是 觸電死亡的風(fēng)險。這四點(diǎn)都是易發(fā)生人身傷亡事故的部位，一旦發(fā)生事故，處理起來會牽扯到大量的精力，影響正常工 作，還會造成很大的負(fù)面影響，企業(yè)會付出幾十萬，甚至上 百萬的經(jīng)濟(jì)損失。
5.2管控辦法
建立完善的安全生產(chǎn)體系。每周一召開安全會，有旬 檢、月檢制度，獎罰與個人收入掛鉤。招錄司機(jī)必須考核，從駕齡、年齡、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)等方面把好司機(jī)錄入關(guān)口，所有攪 拌運(yùn)輸車都要上保險。清理拌和筒時要切斷電源，懸掛安全 警示牌，并有專人看管；清理地倉下砂漏也要有專人看管； 沉淀池口要牢固覆蓋；電器設(shè)備全部安裝漏電保護(hù)器，避免 造成人員傷亡。用工不上保險的風(fēng)險
6.1存在風(fēng)險
有的預(yù)拌混凝土企業(yè)用人很隨意，既不簽定勞動合同也 不給職工上養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷等人身保險。一旦發(fā)生傷亡事 故就會給企業(yè)造成嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)損失。不與職工簽訂勞動合同，會導(dǎo)致職工隊(duì)伍不穩(wěn)定，一旦舉報查出，要賠償雙倍工資。隨著政府職能部門監(jiān)管力度的加強(qiáng)，職工法律意識的提高，不上保險的企業(yè)會遭到舉報和查處，一經(jīng)查出，會受到嚴(yán)厲 制裁，不但補(bǔ)繳職工在該單位工作期間的各種保險，還要繳 滯納金。
6.2管控辦法
企業(yè)必須關(guān)心愛護(hù)職工，他們是企業(yè)財(cái)富的創(chuàng)造者，該得到的都要讓職工得到，只有這樣才能穩(wěn)定職工隊(duì)伍，使 職工無后顧之憂，安心工作，提高工作效率，為企業(yè)創(chuàng)造更 大的財(cái)富。企業(yè)負(fù)責(zé)人要守法經(jīng)營，依法參保，既是對職工 負(fù)責(zé)，又是對企業(yè)負(fù)責(zé)，更是對社會負(fù)責(zé)。做人要有品，做 事要有格。意識決定想法，認(rèn)識決定做法。好人品才有好思 想，好思想才有好企業(yè)。
偷欠稅的風(fēng)險
7.1存在風(fēng)險
有的預(yù)拌混凝土企業(yè)不在加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理、降低成
本、提高服務(wù)水平上下功夫，而是兩套帳、開假票，在偷欠 稅上做文章。一旦查出，會受到嚴(yán)厲制裁。我國《稅法》和
《刑法》規(guī)定了偷稅罪和逃避追繳欠稅罪。如果納稅人采取 偽造假賬、開假發(fā)票等手段偷稅，或者采取轉(zhuǎn)移、隱匿財(cái)產(chǎn) 等手段欠稅，情節(jié)輕的，處3年以下有期徒刑或拘役，并處 偷欠稅款1倍以上5倍以下罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處3年以上7 年以下有期徒刑，并處偷欠稅款1 倍以上5 倍以下罰金。
實(shí)際上，一家預(yù)拌混凝土企業(yè)應(yīng)該繳多少稅，會從你的 年用電量、用水量、水泥用量等某一項(xiàng)參數(shù)推測出來。一旦 你被稅務(wù)機(jī)關(guān)盯上，不但會補(bǔ)繳偷欠稅款，還要處5倍以下 罰款，甚至追究刑事責(zé)任。如果出現(xiàn)這種情況，這家企業(yè)離 關(guān)門就不遠(yuǎn)了。
7.2管控辦法
規(guī)規(guī)矩矩辦企業(yè)，守法經(jīng)營，提高納稅意識，交稅是一 項(xiàng)義務(wù)，多交稅是一種光榮。投資者的權(quán)益，職工的利益，對社會應(yīng)盡的責(zé)任是每一個企業(yè)必須盡的義務(wù)。稅務(wù)機(jī)關(guān)的 監(jiān)管力度會越來越大，偷欠稅是發(fā)不了財(cái)?shù)模澜缟蠜]有哪 一家企業(yè)是靠偷欠稅發(fā)展壯大的。債權(quán)管理不到位的風(fēng)險
8.1存在風(fēng)險
預(yù)拌混凝土企業(yè)大都是墊資賒銷，有20%的資金很難回 收。有的預(yù)拌混凝土企業(yè)盲目進(jìn)入該行業(yè)，在任務(wù)承接上不 對客戶進(jìn)行資信調(diào)查，盲目墊資，既無完善的合同，結(jié)算又 跟不上，業(yè)務(wù)人員頻繁更換或用社會上的無業(yè)人員，形成大 量的呆、壞賬。他們1～2年內(nèi)對市場沖擊很大，幾年后就會 在債權(quán)管理上出現(xiàn)大量問題，進(jìn)入惡性循環(huán)。一家預(yù)拌混凝 土企業(yè)能否持續(xù)的經(jīng)營下去，管理水平如何，很大程度上取 決于債權(quán)的管理水平。如果債權(quán)管理不好會導(dǎo)致債權(quán)增加，出現(xiàn)大量呆、壞賬，現(xiàn)金流中斷，生產(chǎn)經(jīng)營運(yùn)轉(zhuǎn)困難，甚至 有關(guān)門倒閉的風(fēng)險。
8.2管控辦法
加強(qiáng)客戶資信調(diào)查。不要為一個陷阱爭得你死我活，完 善合同管理和及時結(jié)算，形成有效的債權(quán)。進(jìn)行債權(quán)賬齡分 析，根據(jù)不同的對象采取不同的收賬策略。對在施工程依合 同付款節(jié)點(diǎn)嚴(yán)格控制，對拒不付款的該停的停，該訴的訴。時刻牢記干活不是目的，掙錢才是硬道理。結(jié)束語
預(yù)拌混凝土企業(yè)只有意識到存在的風(fēng)險，制定有效的管 控措施，守法經(jīng)營，誠信經(jīng)營，才能在激烈的市場競爭中立于不敗之地。
土質(zhì)量事故，給企業(yè)帶來重大經(jīng) 濟(jì)損失和不良信譽(yù)，且很難追究到底是誰的責(zé)任，沒有可追 溯性。1.2管控辦法
源頭控制。委托單位提供的任務(wù)信息應(yīng)該以文字形式 通知預(yù)拌混凝土企業(yè)，最好是采用傳真或業(yè)務(wù)人員上門去拿 的方式獲取任務(wù)信息；也可以采用短信或郵件的方式傳遞信 息，避免電話傳遞。預(yù)拌混凝土企業(yè)無論通過何種方式獲得 任務(wù)信息，都要保留好備查，便于出現(xiàn)問題分清責(zé)任，降低 企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險。配合比輸入錯誤的風(fēng)險
2.1存在風(fēng)險
預(yù)拌混凝土企業(yè)的指揮中心是攪拌樓微機(jī)操作室，一般 是有一名調(diào)度員、一名攪拌操作員和一名試驗(yàn)室人員組成。預(yù)拌混凝土企業(yè)都是24小時運(yùn)轉(zhuǎn)，工作時間長、勞動強(qiáng)度 大，操作室內(nèi)有電話機(jī)、對講機(jī)、GPS監(jiān)控等設(shè)施，受其干擾，操作員極易疲勞。新開盤工地只憑一名操作員輸入配合比容易出現(xiàn)輸入錯誤的風(fēng)險，給企業(yè)帶來巨大經(jīng)濟(jì)損失。2.2管控辦法
一是加強(qiáng)質(zhì)量意識教育，并增加一名攪拌操作員；二是 做好混凝土開盤鑒定工作，并建立專門臺賬。由操作員輸入 配合比，試驗(yàn)室人員負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查配合比輸入結(jié)果，二人在 臺賬簽字后保留結(jié)果以增加可追溯性。這也是大多數(shù)預(yù)拌混 凝土企業(yè)采用的方法。原材料打錯倉的風(fēng)險
3.1存在風(fēng)險
預(yù)拌混凝土企業(yè)所用原材料包括砂子、石子、水泥、礦渣粉、粉煤灰、外加劑和水等。其中水泥、礦渣粉、粉煤 灰按不同廠家不同型號分別由不同的筒倉儲存，外加劑也是 由地倉或罐倉儲存。如果向倉內(nèi)卸料時監(jiān)管不到位導(dǎo)致原材 料打錯倉，造成原材料混淆，生產(chǎn)出的混凝土不符合設(shè)計(jì)要 求，發(fā)生質(zhì)量事故，給企業(yè)造成嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)損失。3.2管控辦法
對合同供方嚴(yán)格要求，加強(qiáng)對送貨司機(jī)責(zé)任心教育，供 需雙方搞好配合；儲料倉標(biāo)識清楚，不論同一現(xiàn)場有幾條生 產(chǎn)線，有多少儲料倉，一定不要有重復(fù)的倉號；不同廠家、不同品種的水泥倉、礦渣粉倉、粉煤灰倉、外加劑倉，進(jìn)料 口處必須加鎖，每次卸料時有專人核對無誤后再開鎖卸料?；炷了湾e的風(fēng)險
4.1存在風(fēng)險
生產(chǎn)好的混凝土由攪拌運(yùn)輸車送到指定的施工工地，識別工地的依據(jù)是預(yù)拌混凝土發(fā)貨單。有時同一施工工地會 有幾個樓號同時施工，同一樓號不同施工部位的混凝土強(qiáng)度 等級可能不同。如果運(yùn)輸司機(jī)粗心大意，沒有看清楚發(fā)貨單 上的詳細(xì)信息，到工地盲目卸料，就容易造成送錯工地或樓 號，再加上施工現(xiàn)場收料人員不認(rèn)真核對發(fā)貨單上的信息，使混凝土澆錯部位，容易造成質(zhì)量事故，給企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)損 失。4.2管控辦法
一是對司機(jī)加強(qiáng)質(zhì)量意識教育，養(yǎng)成好的職業(yè)習(xí)慣，核對清楚發(fā)貨單后再送往工地；二是在司機(jī)領(lǐng)取隨車發(fā)貨單時，再領(lǐng)取一個相應(yīng)的強(qiáng)度等級標(biāo)識牌，強(qiáng)度等級標(biāo)識牌放在攪拌運(yùn)輸車前擋風(fēng)玻璃處，便于施工現(xiàn)場收料人員識別； 三是對同一施工現(xiàn)場有幾個樓號同時施工的工地，調(diào)度應(yīng)提醒司機(jī)特別注意。安全的風(fēng)險
5.1存在風(fēng)險
這里所說的安全風(fēng)險指交通事故和生產(chǎn)現(xiàn)場存在的安全 隱患?！俺Ｔ诤舆呑?，哪有不濕鞋”，攪拌運(yùn)輸車軋死人的 報道和傳聞時有發(fā)生，甚至一起事故多條人命，給企業(yè)帶來 重大經(jīng)濟(jì)損失。生產(chǎn)現(xiàn)場存在的安全隱患主要有四點(diǎn)：一是 清理攪拌機(jī)拌和筒攪死人風(fēng)險；二是清理地倉下砂漏易漏下 人風(fēng)險；三是洗車、涮罐沉淀池口不覆蓋掉進(jìn)人風(fēng)險；四是 觸電死亡的風(fēng)險。這四點(diǎn)都是易發(fā)生人身傷亡事故的部位，一旦發(fā)生事故，處理起來會牽扯到大量的精力，影響正常工 作，還會造成很大的負(fù)面影響，企業(yè)會付出幾十萬，甚至上 百萬的經(jīng)濟(jì)損失。5.2管控辦法
建立完善的安全生產(chǎn)體系。每周一召開安全會，有旬 檢、月檢制度，獎罰與個人收入掛鉤。招錄司機(jī)必須考核，從駕齡、年齡、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)等方面把好司機(jī)錄入關(guān)口，所有攪 拌運(yùn)輸車都要上保險。清理拌和筒時要切斷電源，懸掛安全 警示牌，并有專人看管；清理地倉下砂漏也要有專人看管； 沉淀池口要牢固覆蓋；電器設(shè)備全部安裝漏電保護(hù)器，避免 造成人員傷亡。用工不上保險的風(fēng)險
6.1存在風(fēng)險
有的預(yù)拌混凝土企業(yè)用人很隨意，既不簽定勞動合同也 不給職工上養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷等人身保險。一旦發(fā)生傷亡事 故就會給企業(yè)造成嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)損失。不與職工簽訂勞動合同，會導(dǎo)致職工隊(duì)伍不穩(wěn)定，一旦舉報查出，要賠償雙倍工資。隨著政府職能部門監(jiān)管力度的加強(qiáng)，職工法律意識的提高，不上保險的企業(yè)會遭到舉報和查處，一經(jīng)查出，會受到嚴(yán)厲 制裁，不但補(bǔ)繳職工在該單位工作期間的各種保險，還要繳 滯納金。6.2管控辦法
企業(yè)必須關(guān)心愛護(hù)職工，他們是企業(yè)財(cái)富的創(chuàng)造者，該得到的都要讓職工得到，只有這樣才能穩(wěn)定職工隊(duì)伍，使 職工無后顧之憂，安心工作，提高工作效率，為企業(yè)創(chuàng)造更 大的財(cái)富。企業(yè)負(fù)責(zé)人要守法經(jīng)營，依法參保，既是對職工 負(fù)責(zé)，又是對企業(yè)負(fù)責(zé)，更是對社會負(fù)責(zé)。做人要有品，做 事要有格。意識決定想法，認(rèn)識決定做法。好人品才有好思 想，好思想才有好企業(yè)。偷欠稅的風(fēng)險
7.1存在風(fēng)險
有的預(yù)拌混凝土企業(yè)不在加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理、降低成
本、提高服務(wù)水平上下功夫，而是兩套帳、開假票，在偷欠 稅上做文章。一旦查出，會受到嚴(yán)厲制裁。我國《稅法》和
《刑法》規(guī)定了偷稅罪和逃避追繳欠稅罪。如果納稅人采取 偽造假賬、開假發(fā)票等手段偷稅，或者采取轉(zhuǎn)移、隱匿財(cái)產(chǎn) 等手段欠稅，情節(jié)輕的，處3年以下有期徒刑或拘役，并處 偷欠稅款1倍以上5倍以下罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處3年以上7 年以下有期徒刑，并處偷欠稅款1 倍以上5 倍以下罰金。實(shí)際上，一家預(yù)拌混凝土企業(yè)應(yīng)該繳多少稅，會從你的 年用電量、用水量、水泥用量等某一項(xiàng)參數(shù)推測出來。一旦 你被稅務(wù)機(jī)關(guān)盯上，不但會補(bǔ)繳偷欠稅款，還要處5倍以下 罰款，甚至追究刑事責(zé)任。如果出現(xiàn)這種情況，這家企業(yè)離 關(guān)門就不遠(yuǎn)了。7.2管控辦法
規(guī)規(guī)矩矩辦企業(yè)，守法經(jīng)營，提高納稅意識，交稅是一 項(xiàng)義務(wù)，多交稅是一種光榮。投資者的權(quán)益，職工的利益，對社會應(yīng)盡的責(zé)任是每一個企業(yè)必須盡的義務(wù)。稅務(wù)機(jī)關(guān)的 監(jiān)管力度會越來越大，偷欠稅是發(fā)不了財(cái)?shù)?，世界上沒有哪 一家企業(yè)是靠偷欠稅發(fā)展壯大的。債權(quán)管理不到位的風(fēng)險
8.1存在風(fēng)險
預(yù)拌混凝土企業(yè)大都是墊資賒銷，有20%的資金很難回 收。有的預(yù)拌混凝土企業(yè)盲目進(jìn)入該行業(yè)，在任務(wù)承接上不 對客戶進(jìn)行資信調(diào)查，盲目墊資，既無完善的合同，結(jié)算又 跟不上，業(yè)務(wù)人員頻繁更換或用社會上的無業(yè)人員，形成大 量的呆、壞賬。他們1～2年內(nèi)對市場沖擊很大，幾年后就會 在債權(quán)管理上出現(xiàn)大量問題，進(jìn)入惡性循環(huán)。一家預(yù)拌混凝 土企業(yè)能否持續(xù)的經(jīng)營下去，管理水平如何，很大程度上取 決于債權(quán)的管理水平。如果債權(quán)管理不好會導(dǎo)致債權(quán)增加，出現(xiàn)大量呆、壞賬，現(xiàn)金流中斷，生產(chǎn)經(jīng)營運(yùn)轉(zhuǎn)困難，甚至 有關(guān)門倒閉的風(fēng)險。8.2管控辦法
加強(qiáng)客戶資信調(diào)查。不要為一個陷阱爭得你死我活，完 善合同管理和及時結(jié)算，形成有效的債權(quán)。進(jìn)行債權(quán)賬齡分 析，根據(jù)不同的對象采取不同的收賬策略。對在施工程依合 同付款節(jié)點(diǎn)嚴(yán)格控制，對拒不付款的該停的停，該訴的訴。時刻牢記干活不是目的，掙錢才是硬道理。結(jié)束語
預(yù)拌混凝土企業(yè)只有意識到存在的風(fēng)險，制定有效的管 控措施，守法經(jīng)營，誠信經(jīng)營，才能在激烈的市場競爭中立于不敗之地。
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