第一篇：外匯局關(guān)于實(shí)施貨物貿(mào)易出口收入存放境外管理有關(guān)問題的通知-匯發(fā)〔2010〕67號(hào)

外匯局關(guān)于實(shí)施貨物貿(mào)易出口收入 存放境外管理有關(guān)問題的通知

匯發(fā)〔2010〕67號(hào)

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局，各中資外匯指定銀行總行：

為提高境內(nèi)企業(yè)資金使用效率，進(jìn)一步促進(jìn)貿(mào)易投資便利化，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》的有關(guān)規(guī)定，在試點(diǎn)基礎(chǔ)上，國家外匯管理局決定自2011年1月1日起在全國范圍內(nèi)實(shí)施《貨物貿(mào)易出口收入存放境外管理暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱《暫行辦法》，見附件1）?，F(xiàn)將《暫行辦法》與操作規(guī)程（見附件2）下發(fā)給你們，并就有關(guān)問題通知如下：

一、各分局、外匯管理部應(yīng)當(dāng)遵照《暫行辦法》，認(rèn)真開展出口收入存放境外全國推廣工作，及時(shí)對(duì)轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)及申請(qǐng)開展出口收入存放境外業(yè)務(wù)的企業(yè)進(jìn)行培訓(xùn)，加強(qiáng)政策宣傳，密切跟蹤、認(rèn)真研究解決政策在全國推廣過程中發(fā)現(xiàn)的問題。

二、試點(diǎn)地區(qū)已經(jīng)外匯局核準(zhǔn)的出口收入存放境外試點(diǎn)企業(yè)可根據(jù)《暫行辦法》規(guī)定，對(duì)境外賬戶收支信息報(bào)告方式等進(jìn)行調(diào)整。

三、各分局、外匯管理部應(yīng)當(dāng)于每月前5個(gè)工作日內(nèi)將上月轄內(nèi)出口收入存放境外相關(guān)情況報(bào)國家外匯管理局經(jīng)常項(xiàng)目管理司。

各分局、外匯管理部收到本通知后，請(qǐng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄中心支局、支局、外資銀行、地方性商業(yè)銀行和相關(guān)單位。各中資外匯指定銀行收到本通知后，應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)至所屬分支機(jī)構(gòu)。執(zhí)行中如遇問題，請(qǐng)及時(shí)向國家外匯管理局反饋。

聯(lián)系電話：010-68402450

特此通知。

附件：1.貨物貿(mào)易出口收入存放境外管理暫行辦法

2.貨物貿(mào)易出口收入存放境外管理暫行辦法操作規(guī)程（略）

外 匯 局

二〇一〇年十二月二十七日

附件1：

貨物貿(mào)易出口收入存放境外管理暫行辦法

第一條 為提高境內(nèi)企業(yè)的資金使用效率，進(jìn)一步促進(jìn)貿(mào)易便利化，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》及其他相關(guān)外匯管理規(guī)定，制定本辦法。

第二條 境內(nèi)企業(yè)可依據(jù)本辦法將具有真實(shí)、合法交易背景的貨物貿(mào)易出口收入（以下簡(jiǎn)稱出口收入）存放境外（含港澳臺(tái)地區(qū)，下同）。

第三條 境內(nèi)企業(yè)將出口收入存放境外應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）具有出口收入來源，且在境外有符合本辦法規(guī)定的支付需求；

（二）近兩年內(nèi)無違反外匯管理規(guī)定行為；

（三）有完善的出口收入存放境外內(nèi)控制度；

（四）國家外匯管理局及其分局、外匯管理部規(guī)定的其他條件。

第四條 符合規(guī)定條件的境內(nèi)企業(yè)集團(tuán)可由集團(tuán)總部或指定一家參與的境內(nèi)成員公司作為主辦企業(yè)，由其負(fù)責(zé)按照本辦法規(guī)定，對(duì)所有參與的境內(nèi)成員公司存放境外的出口收入實(shí)行集中收付。

第五條 境內(nèi)企業(yè)開立用于存放出口收入的境外賬戶（以下簡(jiǎn)稱境外賬戶）前，應(yīng)當(dāng)選定境外開戶行，與其簽訂《賬戶收支信息報(bào)送協(xié)議》（以下簡(jiǎn)稱《協(xié)議》，見附1），并到所在地國家外匯管理局分支局（以下簡(jiǎn)稱外匯局）辦理開戶登記。

第六條 境內(nèi)企業(yè)集團(tuán)實(shí)行集中收付的，應(yīng)由主辦企業(yè)到其所在地外匯局辦理開戶登記。主辦企業(yè)與成員公司屬不同外匯局管轄的，成員公司應(yīng)事先到其所在地外匯局進(jìn)行資格登記。

第七條 境內(nèi)企業(yè)應(yīng)當(dāng)持下列材料到所在地外匯局辦理開戶登記：

（一）法人代表或其授權(quán)人簽署并加蓋企業(yè)公章的書面申請(qǐng)；首次登記時(shí)，書面申請(qǐng)中應(yīng)當(dāng)說明境內(nèi)企業(yè)根據(jù)實(shí)際需要確定的年度累計(jì)出口收入存放境外規(guī)模。

（二）《出口收入存放境外登記表》（見附2）。

（三）境內(nèi)企業(yè)與境外開戶行簽訂的《協(xié)議》。

（四）境內(nèi)企業(yè)為實(shí)施出口收入存放境外運(yùn)作而制定的內(nèi)控制度（首次登記時(shí)提交）。

（五）實(shí)行集中收付的，首次登記時(shí)還需提交參與成員公司情況說明、參與成員公司債權(quán)債務(wù)及相應(yīng)會(huì)計(jì)記賬管理辦法或規(guī)章；成員公司與主辦企業(yè)屬不同外匯局管轄的，還需提供成員公司所在地外匯局出具的《出口收入存放境外資格登記表》（見附3）。

（六）國家外匯管理局及其分支局要求的其他材料。

第八條 境內(nèi)企業(yè)開立境外賬戶后，應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)將賬號(hào)和賬戶幣種報(bào)所在地外匯局備案；境外賬戶信息發(fā)生變更的，應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)將變更信息報(bào)所在地外匯局備案。

第九條 同一境內(nèi)企業(yè)開立的境外賬戶不得超過5個(gè)，特殊情況下需增加境外賬戶數(shù)量的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)所在地外匯局核準(zhǔn)。

第十條 境內(nèi)企業(yè)年度累計(jì)存放境外資金不得超出已登記的出口收入存放境外規(guī)模。需提高存放境外規(guī)模的，境內(nèi)企業(yè)應(yīng)向所在地外匯局進(jìn)行變更登記。

第十一條 境外賬戶的收入范圍包括：

（一）出口收入；

（二）賬戶資金孳息；

（三）外匯局批準(zhǔn)的其他收入。

支出范圍包括：

（一）貨物貿(mào)易項(xiàng)下支出；

（二）境外承包工程、傭金、運(yùn)保費(fèi)項(xiàng)下費(fèi)用支出；

（三）與境外賬戶相關(guān)的境外銀行費(fèi)用支出；

（四）經(jīng)外匯局核準(zhǔn)或登記的資本項(xiàng)目支出；

（五）調(diào)回境內(nèi)；

（六）符合國家外匯管理局規(guī)定的其他支出。

第十二條 境外賬戶的收支應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)，符合中國及開戶行所在國家或地區(qū)相關(guān)法律規(guī)定。

第十三條 境內(nèi)企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定格式（見附4），向所在地外匯局如實(shí)報(bào)告出口收入存放境外收支情況，每個(gè)月至少報(bào)告一次。

存放境外資金運(yùn)用出現(xiàn)重大損失的，境內(nèi)企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告所在地外匯局。

第十四條 境內(nèi)企業(yè)應(yīng)當(dāng)要求境外開戶行按照《協(xié)議》約定，按月向所在地外匯局指定的地址郵寄境外賬戶對(duì)賬單。

第十五條 境內(nèi)企業(yè)報(bào)告的出口收入存放境外收支信息可用于辦理核銷或核查手續(xù)。外匯局根據(jù)境內(nèi)企業(yè)報(bào)告的相關(guān)信息和境外開戶行對(duì)賬單，對(duì)境外賬戶收支的真實(shí)性進(jìn)行合理審查。

第十六條 境內(nèi)企業(yè)可以根據(jù)自身經(jīng)營需要確定出口收入存放境外期限，或?qū)⒋娣啪惩赓Y金調(diào)回境內(nèi)。

境內(nèi)企業(yè)關(guān)閉境外賬戶后，應(yīng)當(dāng)在規(guī)定期限內(nèi)持境外開戶行的銷戶通知書向所在地外匯局備案。

第十七條 境內(nèi)企業(yè)存在本辦法第二十條第（一）、（二）、（三）、（四）項(xiàng)規(guī)定行為的，外匯局可責(zé)令其限期關(guān)閉境外賬戶，并調(diào)回賬戶資金余額。

第十八條 境內(nèi)企業(yè)集團(tuán)對(duì)存放境外出口收入實(shí)行集中收付的，應(yīng)當(dāng)做好參與成員公司債權(quán)債務(wù)的管理及相應(yīng)的會(huì)計(jì)記賬工作，清晰區(qū)分各參與成員公司的債權(quán)債務(wù)狀況及金額。

存放境外出口收入調(diào)回境內(nèi)的，應(yīng)按照成員公司各自存款情況相應(yīng)劃入成員公司的境內(nèi)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。

第十九條 境內(nèi)企業(yè)應(yīng)當(dāng)保留與境外賬戶收支相關(guān)的交易合同、憑證等文件資料五年備查。外匯局對(duì)境內(nèi)企業(yè)出口收入存放境外業(yè)務(wù)進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)，可對(duì)異常情況實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查。

第二十條 境內(nèi)企業(yè)存在下列行為的，外匯局按《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》相關(guān)規(guī)定予以處罰：

（一）未經(jīng)外匯局登記，擅自在境外開戶存放資金的；

（二）提供虛假材料開立境外賬戶的；

（三）超出本辦法規(guī)定的賬戶收支范圍或違反本辦法其他規(guī)定使用境外賬戶的；

（四）未按規(guī)定報(bào)送境外賬戶相關(guān)情況和數(shù)據(jù)的；

（五）未按規(guī)定調(diào)回或關(guān)閉境外賬戶的；

（六）違反本辦法規(guī)定的其他行為。

第二十一條 國家外匯管理局可根據(jù)國際收支形勢(shì)和外匯管理需要對(duì)出口收入存放境外的資格條件、存放規(guī)模、期限或調(diào)回要求等進(jìn)行調(diào)整。

第二十二條 依法取得離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的境內(nèi)銀行離岸業(yè)務(wù)部視同境外銀行，適用本辦法。

前款所稱離岸銀行業(yè)務(wù)部按照本辦法規(guī)定吸收的境內(nèi)企業(yè)出口收入，納入外債統(tǒng)計(jì)；相應(yīng)離岸賬戶與境內(nèi)其他賬戶資金往來，按照跨境交易管理，并按照規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。

第二十三條 具有對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的個(gè)人與保稅監(jiān)管區(qū)域內(nèi)企業(yè)不適用本辦法。

第二十四條 本辦法由國家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。

第二十五條 本辦法自2011年1月1日起施行。以前有關(guān)規(guī)定與本辦法相抵觸的，按本辦法執(zhí)行。

附：1．賬戶收支信息報(bào)送協(xié)議（略）

2．出口收入存放境外登記表（略）

3．出口收入存放境外資格登記表（略）

4．出口收入存放境外收支情況報(bào)告表（略）

第二篇：匯發(fā)[2012]38號(hào)國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知

國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通

知

發(fā)布時(shí)間:2012-06-30 文號(hào):匯發(fā)[2012]38號(hào)

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

為進(jìn)一步深化外匯管理體制改革，促進(jìn)貿(mào)易便利化，國家外匯管理局、海關(guān)總署和國家稅務(wù)總局決定自2012年8月1日起在全國實(shí)施貨物貿(mào)易外匯管理制度改革。為此，國家外匯管理局制定了《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程（銀行企業(yè)版）》、《貨物貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)管理規(guī)定》（以下統(tǒng)稱貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)，分別見附件1、2、3、4）。現(xiàn)將貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)印發(fā)你們，并就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)自2012年8月1日起施行。

二、自2012年8月1日起，全國上線運(yùn)行貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱監(jiān)測(cè)系統(tǒng)），停止使用貿(mào)易收付匯核查系統(tǒng)、貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)、出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)以及中國電子口岸-出口收匯系統(tǒng)。

外匯指定銀行（以下簡(jiǎn)稱銀行）和企業(yè)用戶通過國家外匯管理局應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)（以下簡(jiǎn)稱應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)）訪問監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，具體訪問渠道為： 用戶類型 網(wǎng)絡(luò)連接方式 訪問地址

銀行 外部機(jī)構(gòu)接入網(wǎng) http://asone.safe:9101/asone 企業(yè) 互聯(lián)網(wǎng) http://asone.safesvc.gov.cn/asone

三、各銀行總行應(yīng)當(dāng)按照以下要求，組織分支機(jī)構(gòu)做好監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（銀行版）的上線準(zhǔn)備和系統(tǒng)接入工作：

（一）各銀行總行應(yīng)于2012年7月1日至7月20日期間組織完成分支機(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)連通、客戶端環(huán)境設(shè)置、用戶管理、權(quán)限分配和訪問測(cè)試等工作，確保辦理貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)的銀行網(wǎng)點(diǎn)能夠通過應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)訪問監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（銀行版）。銀行網(wǎng)絡(luò)連通和系統(tǒng)訪問設(shè)置的具體操作說明，詳見《貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（銀行版）訪問設(shè)置手冊(cè)》（見附件5）。

（二）截至2012年7月1日已辦理金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼賦碼的銀行網(wǎng)點(diǎn)，未在應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)開戶的，自2012年7月1日起在應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)自動(dòng)開戶并開通“貨物貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務(wù)”，此類銀行網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)向其總行或通過其總行向國家外匯管理局獲取業(yè)務(wù)管理員用戶（ba）的初始密碼；已在應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)開戶的，自2012年7月1日起自動(dòng)開通“貨物貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務(wù)”，其業(yè)務(wù)管理員和業(yè)務(wù)操作員密碼不變，其中已具有貿(mào)易收付匯核查系統(tǒng)（銀行版）訪問權(quán)限的業(yè)務(wù)操作員自動(dòng)獲得監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（銀行版）訪問權(quán)限。

（三）2012年7月1日以后辦理金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼賦碼的銀行網(wǎng)點(diǎn)，如需辦理貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)向所在地外匯局申請(qǐng)開通“貨物貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務(wù)”，并向其總行或通過其總行向國家外匯管理局獲取業(yè)務(wù)管理員用戶（ba）的初始密碼。

各中資外匯指定銀行收到本通知后，應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)下屬分支機(jī)構(gòu)。各分局、外匯管理部收到本通知后，應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局（支局）、地方性商業(yè)銀行及外資銀行。在政策執(zhí)行和監(jiān)測(cè)系統(tǒng)推廣過程中如遇問題，請(qǐng)及時(shí)向國家外匯管理局反饋。

業(yè)務(wù)咨詢電話：010-68402546

技術(shù)咨詢電話：010-68402214

特此通知。

附件：1.《貨物貿(mào)易外匯管理指引》

2.《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》

3.《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（銀行企業(yè)版）

4.《貨物貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)管理規(guī)定》

5.《貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（銀行版）訪問設(shè)置手冊(cè)》

二〇一二年六月二十七日

第三篇：國家外匯管理局關(guān)于實(shí)施外匯管理行政許可有關(guān)程序問題的通知 匯發(fā)[2004]68號(hào)

國家外匯管理局關(guān)于實(shí)施外匯管理行政許可有關(guān)程序問題的通知

【頒布單位】 國家外匯管理局 【發(fā)文字號(hào)】 匯發(fā)[2004]68號(hào) 【頒布時(shí)間】 2004-07-05 【生效時(shí)間】 2004-07-01 【時(shí)效性】

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局：

根據(jù)《行政許可法》的規(guī)定，為做好外匯管理行政許可工作，依法行政，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：

一、公示

國家外匯管理局分支局（以下簡(jiǎn)稱外匯局）應(yīng)當(dāng)將本局職權(quán)范圍內(nèi)全部現(xiàn)行行政許可事項(xiàng)的名稱、需要提交的申請(qǐng)材料、辦理流程、辦理期限等，在辦公場(chǎng)所顯著位置公示，供申請(qǐng)人查閱。

二、受理

外匯局對(duì)申請(qǐng)人提出的行政許可申請(qǐng)，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真審核，依法處理。對(duì)屬于本局職權(quán)范圍，符合規(guī)定形式、材料齊全的申請(qǐng)，應(yīng)當(dāng)受理，并出具“國家外匯管理局××分（支）局受理行政許可申請(qǐng)通知書”（見附件1）。其中，當(dāng)場(chǎng)就可以作出并頒發(fā)許可決定的申請(qǐng)，可以不出具行政許可申請(qǐng)受理通知書；但如申請(qǐng)人要求，外匯局應(yīng)當(dāng)出具。對(duì)申請(qǐng)材料不齊全或者不符合規(guī)定形式，能當(dāng)場(chǎng)告知的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)場(chǎng)告知申請(qǐng)人需要補(bǔ)正的全部?jī)?nèi)容；不能當(dāng)場(chǎng)告知的，應(yīng)當(dāng)在五日內(nèi)一次告知申請(qǐng)人需要補(bǔ)正的全部?jī)?nèi)容。

外匯局不予受理行政許可申請(qǐng)，應(yīng)當(dāng)出具“國家外匯管理局××分（支）局不予受理行政許可申請(qǐng)通知書”（見附件2）。

三、審查與決定

（一）外匯局受理行政許可申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行審查。申請(qǐng)人申請(qǐng)材料齊全真實(shí)，符合規(guī)定形式，外匯局能當(dāng)場(chǎng)作出決定的，外匯局應(yīng)當(dāng)當(dāng)場(chǎng)作出行政許可決定。外匯局不能當(dāng)場(chǎng)作出決定的，應(yīng)當(dāng)在本通知第四條規(guī)定的期限內(nèi)作出行政許可決定。

（二）外匯局應(yīng)當(dāng)以書面形式，作出準(zhǔn)予行政許可或者不予行政許可決定。其中，進(jìn)口單位辦理進(jìn)口付匯核銷和進(jìn)口付匯備案登記，出口單位領(lǐng)取出口收匯核銷單、辦理出口收匯核銷、遠(yuǎn)期出口收匯備案、補(bǔ)辦出口收匯核銷專用聯(lián)及出口收匯核銷單退稅專用聯(lián)、出口退賠外匯，特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)域區(qū)內(nèi)機(jī)構(gòu)外匯登記及登記的變更與注銷，境外投資外匯登記等行政許可項(xiàng)目，外匯局在按規(guī)定辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，向申請(qǐng)人頒發(fā)相關(guān)業(yè)務(wù)憑證或者在申請(qǐng)人相關(guān)業(yè)務(wù)憑證上加蓋外匯局印章后，不再單獨(dú)出具書面決定。

外匯局作出不予行政許可決定的，應(yīng)當(dāng)在書面決定中說明理由，并告知申請(qǐng)人享有向上一級(jí)外匯局申請(qǐng)行政復(fù)議的權(quán)利。

（三）外匯局行政許可決定的書面形式，按照《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)<關(guān)于規(guī)范外匯業(yè)務(wù)重要憑證、審批核準(zhǔn)、檔案管理的指導(dǎo)意見>的通知》（匯發(fā)［2004］1號(hào)）中規(guī)定的重要憑證種類執(zhí)行。匯發(fā)［2004］1號(hào)文中沒有規(guī)定或者規(guī)定的格式、內(nèi)容等已經(jīng)被國家外匯管理局變更的，按照國家外匯管理局規(guī)定的格式執(zhí)行。

（四）外匯局對(duì)行政許可申請(qǐng)進(jìn)行審查時(shí)，發(fā)現(xiàn)行政許可直接涉及申請(qǐng)人與他人之間重大利益關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)告知申請(qǐng)人和利害關(guān)系人，并聽取申請(qǐng)人、利害關(guān)系人的意見。

四、期限

（一）外匯局不能當(dāng)場(chǎng)作出準(zhǔn)予行政許可或者不予行政許可決定，應(yīng)當(dāng)自受理行政許可申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)作出決定。二十個(gè)工作日內(nèi)不能作出決定的，經(jīng)本局負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以延長(zhǎng)十個(gè)工作日，并在二十個(gè)工作日期限屆滿前，書面告知申請(qǐng)人延長(zhǎng)期限及理由。

（二）按規(guī)定應(yīng)當(dāng)先經(jīng)下級(jí)外匯局審查后上報(bào)上級(jí)外匯局決定的行政許可，下級(jí)外匯局應(yīng)當(dāng)自受理行政許可申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)審查完畢。上級(jí)外匯局接到下級(jí)外匯局的審查報(bào)告后，也應(yīng)當(dāng)在二十個(gè)工作日內(nèi)審查完畢，作出行政許可決定。

（三）法律、行政法規(guī)對(duì)行政許可期限另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

五、聽證

（一）外匯局在辦理外匯管理行政許可過程中，外匯管理行政法規(guī)、部門規(guī)章或者規(guī)范性文件規(guī)定應(yīng)當(dāng)舉行聽證，或者外匯局認(rèn)為行政許可涉及公共利益需要舉行聽證的，外匯局應(yīng)當(dāng)舉行聽證。

（二）外匯管理行政許可直接涉及申請(qǐng)人與他人之間重大利益關(guān)系的，外匯局在作出行政許可決定前，應(yīng)當(dāng)告知申請(qǐng)人、利害關(guān)系人享有要求聽證的權(quán)利。申請(qǐng)人、利害關(guān)系人在被告知聽證權(quán)利之日起五個(gè)工作日內(nèi)提出聽證申請(qǐng)的，外匯局應(yīng)當(dāng)在二十個(gè)工作日內(nèi)組織聽證。

（三）外匯局在組織聽證時(shí)，申請(qǐng)人、利害關(guān)系人為外國或者地區(qū)的個(gè)人或者機(jī)構(gòu)，由該申請(qǐng)人或者利害關(guān)系人自帶翻譯。

六、變更許可申請(qǐng)

申請(qǐng)人要求變更行政許可，外匯局應(yīng)當(dāng)根據(jù)本通知規(guī)定的程序，按照重新申請(qǐng)行政許可辦理。

七、監(jiān)督檢查

外匯局應(yīng)當(dāng)建立健全監(jiān)督制度，對(duì)本局或者下級(jí)外匯局作出的行政許可決定，進(jìn)行定期或者不定期的檢查，并通過現(xiàn)場(chǎng)核查或者非現(xiàn)場(chǎng)核查被許可人從事行政許可事項(xiàng)活動(dòng)情況的有關(guān)報(bào)表、數(shù)據(jù)等材料，履行監(jiān)督責(zé)任。

外匯局依法對(duì)被許可人從事行政許可的活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查時(shí)，應(yīng)當(dāng)將監(jiān)督檢查的情況和處理結(jié)果記錄存檔，供公眾查閱或者上級(jí)外匯局檢查。

八、外匯局在辦理行政許可時(shí)，申請(qǐng)人要求對(duì)行政許可的事項(xiàng)、設(shè)定依據(jù)、材料要求、辦理流程、予以或者不予行政許可決定的理由等內(nèi)容進(jìn)行說明或者解釋的，外匯局應(yīng)當(dāng)說明、解釋，提供準(zhǔn)確信息。

九、外匯局辦理行政許可，提供申請(qǐng)書格式文本，組織聽證，不得收費(fèi)。

十、本通知對(duì)外匯管理行政許可規(guī)定不明確或者未作規(guī)定的，遵照《行政許可法》及匯發(fā)［2004］1號(hào)文的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

十一、本通知自2004年7月1日起施行。匯發(fā)［2004］1號(hào)文中規(guī)定的“受理審批核準(zhǔn)申請(qǐng)通知書”、“不予受理審批核準(zhǔn)申請(qǐng)通知書”自行失效。

請(qǐng)各分局接到本通知后，立即轉(zhuǎn)發(fā)所轄支局，并按照規(guī)定對(duì)外公布有關(guān)信息。各分支局要提高認(rèn)識(shí)，認(rèn)真學(xué)習(xí)，精心組織，積極貫徹落實(shí)本通知規(guī)定，依法行政。執(zhí)行中如遇問題，請(qǐng)及時(shí)向總局綜合司反映。

聯(lián)系人：徐衛(wèi)剛、曹利群

聯(lián)系電話：（010）68402239、68402238 傳真：68402235

附件：

1、受理行政許可申請(qǐng)通知書

2、不予受理行政許可申請(qǐng)通知書

第四篇：20081107--國家外匯局關(guān)于通過外匯賬戶辦理外匯業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知--匯發(fā)(2008)60號(hào)

國家外匯局關(guān)于通過外匯賬戶辦理外匯業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知

匯發(fā)[2008]60號(hào)2008-11-7國家外匯局

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連青島廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

為貫徹落實(shí)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》第七條“經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院外匯管理部門的規(guī)定為客戶開立外匯賬戶，并通過外匯賬戶辦理外匯業(yè)務(wù)。經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法向外匯管理機(jī)關(guān)報(bào)送客戶的外匯收支及賬戶變動(dòng)情況”，國家外匯管理局正在清理外匯賬戶管理相關(guān)規(guī)定，并對(duì)外匯賬戶管理信息系統(tǒng)進(jìn)行升級(jí)改造。現(xiàn)將近期擬出臺(tái)的通過外匯賬戶辦理外匯收支業(yè)務(wù)實(shí)施方案通知如下，請(qǐng)各分局、外匯管理部經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱銀行）以及其他機(jī)構(gòu)等提前做好相應(yīng)準(zhǔn)備：

一、除另有規(guī)定外，銀行為境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境外機(jī)構(gòu)辦理外匯收支業(yè)務(wù)，包括跨境收付匯結(jié)售匯、境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)等，均應(yīng)先為其開立外匯賬戶，并通過外匯賬戶辦理。對(duì)于有零星外匯收支的客戶，銀行可以不為其開立外匯賬戶，但應(yīng)通過銀行以自身名義開立的“銀行零星代客結(jié)售匯”賬戶為其辦理外匯收支業(yè)務(wù)。

二、境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境外機(jī)構(gòu)辦理外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)先按規(guī)定報(bào)告資金性質(zhì)。銀行根據(jù)其報(bào)告的資金性質(zhì)填寫交易編碼后，方能為其辦理外匯收支業(yè)務(wù)。

三、銀行應(yīng)按現(xiàn)行數(shù)據(jù)接口規(guī)范的要求，將境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境外機(jī)構(gòu)的跨境收付匯、結(jié)售匯和境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)數(shù)據(jù)，通過外匯賬戶管理信息系統(tǒng)報(bào)送外匯局。

四、銀行應(yīng)做好如下準(zhǔn)備工作：

（一）調(diào)整內(nèi)部業(yè)務(wù)操作流程，要求客戶按規(guī)定開立外匯賬戶，并通過外匯賬戶辦理跨境外匯收付匯、結(jié)售匯和境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)等外匯收支業(yè)務(wù)；

（二）調(diào)試國際結(jié)算系統(tǒng)、核心會(huì)計(jì)系統(tǒng)等內(nèi)部信息系統(tǒng)，做好與外匯賬戶信息管理系統(tǒng)的接口程序等準(zhǔn)備工作，使其滿足本通知要求；

（三）其他宣傳與培訓(xùn)、內(nèi)控制度建設(shè)等準(zhǔn)備工作。

五、各分局外匯管理部應(yīng)及時(shí)督促轄內(nèi)銀行為落實(shí)《條例》第七條及本通知做好相應(yīng)準(zhǔn)備工作。

六、個(gè)人貿(mào)易結(jié)算賬戶跨境收匯與付匯、結(jié)售匯及境內(nèi)劃轉(zhuǎn)等外匯收支業(yè)務(wù)，適用本通知。其他個(gè)人外匯收支按照《個(gè)人外匯管理辦法》的規(guī)定辦理。

七、銀行為保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)辦理外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守上述規(guī)定，通過外匯賬戶辦理。

各分局、外匯管理部收到本通知后，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄中心支局支局外資銀行、地方性商業(yè)銀行和相關(guān)單位。各中資外匯指定銀行收到本通知后，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)所屬分支機(jī)構(gòu)。執(zhí)行中如遇問題，請(qǐng)及時(shí)向國家外匯管理局反饋。

聯(lián)系電話：（010）68402275；68402429.

第五篇：匯發(fā)[2005]74號(hào)國家外匯管理局關(guān)于完善外債管理有關(guān)問題的通知

匯發(fā)[2005]74號(hào)國家外匯管理局關(guān)于完善外債管理有關(guān)問題的通知（2005年10月21日 國家外匯管理局發(fā)布）

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

為促進(jìn)境內(nèi)企業(yè)合理、有序地利用外資，完善外債管理，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》、《外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)暫行規(guī)定》和《外債管理暫行辦法》及其他相關(guān)法律規(guī)定，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：

一、境內(nèi)機(jī)構(gòu)180天（含）以上、等值20萬美元（含）以上延期付款納入外債登記管理

（經(jīng)詢問外匯局，該條款僅限于貨到付款項(xiàng)下，而不適用于信用證及托收項(xiàng)下）

境內(nèi)機(jī)構(gòu)自2005年12月1日起新簽約的進(jìn)口合同，其未付匯金額在等值20萬美元（含）以上，且約定或?qū)嶋H付款期限在180天（含）以上的延期付款，進(jìn)口企業(yè)應(yīng)在進(jìn)口報(bào)關(guān)后15個(gè)工作日內(nèi)到所在地國家外匯管理局分支局（以下簡(jiǎn)稱“外匯局”）辦理延期付款外債登記，領(lǐng)取《外債簽約情況表》。對(duì)符合以上條件的延期付款，銀行應(yīng)憑《外債簽約情況表》和相關(guān)進(jìn)口項(xiàng)下付匯單據(jù)辦理進(jìn)口項(xiàng)下支付，其對(duì)外支付金額不得超過《外債簽約情況表》登記的本金和利息。

外匯局在為企業(yè)申請(qǐng)辦理延期付款外債登記時(shí)，應(yīng)審核其延期付款余額是否超過外匯局核定的延期付款額度。除另有規(guī)定外，企業(yè)的延期付款額度由所在地外匯局根據(jù)該企業(yè)上進(jìn)口付匯總額的10%進(jìn)行核定；大型成套設(shè)備、長(zhǎng)期供貨合同等存在特殊需要的進(jìn)口貿(mào)易信貸，以及新設(shè)企業(yè)的延期付款額度，由所在地外匯局根據(jù)企業(yè)實(shí)際需要按另行核定延期付款額度，并報(bào)國家外匯管理局備案。

按照上述規(guī)定已辦理外債登記的延期付款，不再要求按《關(guān)于加強(qiáng)進(jìn)口延期付匯、遠(yuǎn)期付匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)［2005］8號(hào)）的內(nèi)容辦理延期付匯登記手續(xù)。

銀行應(yīng)于每月初10個(gè)工作日內(nèi)向企業(yè)所在地外匯局報(bào)送《延期付款項(xiàng)下付息明細(xì)表》（見附表1）。

二、規(guī)范特殊類外商投資企業(yè)的外債管理

（一）外國投資者出資比例低于25%的外商投資企業(yè)，其舉借外債按照境內(nèi)中資企業(yè)舉借外債的有關(guān)規(guī)定辦理。

本通知實(shí)施前已經(jīng)借用外債并在外匯局辦理了外債登記的上述企業(yè)，可以按照有關(guān)外債管理規(guī)定到外匯局辦理還本付息核準(zhǔn)手續(xù)。

（二）政府主管部門批準(zhǔn)的投資總額與注冊(cè)資本相等或未明確投資總額的外商投資企業(yè)，應(yīng)向原審批部門申請(qǐng)重新核定投資總額和注冊(cè)資本，然后按照“投注差”管理原則借用外債。

（三）外商投資性控股公司的外債規(guī)模按以下原則管理：注冊(cè)資本不低于3000萬美元的，其短期外債余額與中長(zhǎng)期外債累計(jì)發(fā)生額之和不得超過已繳付注冊(cè)資本的4倍；注冊(cè)資本不低于1億美元的，其短期外債余額與中長(zhǎng)期外債累計(jì)發(fā)生額之和不得超過已繳付注冊(cè)資本的6倍。

（四）根據(jù)商務(wù)部頒發(fā)的《外商投資租賃業(yè)管理辦法》，外商投資租賃公司的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額（風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額=總資產(chǎn)-現(xiàn)金-銀行存款-國債-委托租賃資產(chǎn)）不得超過其凈資產(chǎn)總額的10倍。外商投資租賃公司借入外債形成的資產(chǎn)應(yīng)全部計(jì)為風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。

外匯局在受理外商投資租賃公司外債登記、外債結(jié)匯申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格審核此類公司提供的經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)數(shù)據(jù)，并計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)占凈資產(chǎn)的倍數(shù)。對(duì)超出上述規(guī)定的，不予辦理外債登記，也不予辦理結(jié)匯。

上述企業(yè)在辦理境外擔(dān)保項(xiàng)下境內(nèi)借款時(shí)，如發(fā)生境外擔(dān)保履約，擔(dān)保履約額應(yīng)納入外債控制規(guī)模。

三、境內(nèi)注冊(cè)的跨國公司進(jìn)行資金集中運(yùn)營的，其吸收的境外關(guān)聯(lián)公司資金如在岸使用，應(yīng)納入外債管理。

四、規(guī)范境內(nèi)貸款項(xiàng)下的境外擔(dān)保管理

（一）境內(nèi)貸款項(xiàng)下接受境外擔(dān)保由債務(wù)人逐筆登記改為債權(quán)人定期登記。境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)向外商投資企業(yè)發(fā)放本外幣貸款時(shí)，如接受了境外機(jī)構(gòu)或個(gè)人提供的擔(dān)保（包括本通知發(fā)布時(shí)尚未到期或需要展期的擔(dān)保，以下簡(jiǎn)稱境外擔(dān)保），境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)于每月初10個(gè)工作日內(nèi)，向所在地外匯局填報(bào)《境外擔(dān)保項(xiàng)下貸款和履約情況登記表》（見附表2）。被擔(dān)保人今后不再逐筆辦理或有債務(wù)登記。

（二）境內(nèi)貸款項(xiàng)下境外擔(dān)保由按簽約額改為按履約額納入外債管理。接受境外擔(dān)保發(fā)生擔(dān)保履約的，債務(wù)人須在履約日后15日內(nèi)到所在地外匯局辦理外債登記手續(xù)，其外債規(guī)模按以下原則進(jìn)行管理：企業(yè)中長(zhǎng)期外債累計(jì)發(fā)生額、短期外債余額以及境外機(jī)構(gòu)和個(gè)人擔(dān)保履約額（按債務(wù)人實(shí)際對(duì)外負(fù)債余額計(jì)算）之和，不得超過其投資總額與注冊(cè)資本的差額（以下簡(jiǎn)稱“投注差”）。

（三）本通知施行前簽訂的境外擔(dān)保項(xiàng)下貸款，符合《國家外匯管理局關(guān)于2005年境內(nèi)外資銀行短期外債指標(biāo)核定工作的通知》（匯發(fā)［2005］4號(hào)）和《國家外匯管理局關(guān)于外匯擔(dān)保項(xiàng)下人民幣貸款有關(guān)問題的補(bǔ)充通知》（匯發(fā)［2005］26號(hào)）規(guī)定的當(dāng)事人和擔(dān)保標(biāo)的范圍的，債務(wù)人可以在擔(dān)保履約后，到所在地外匯局辦理外債登記，這部分履約額不計(jì)入該債務(wù)人的“投注差”。

（四）未經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)，境內(nèi)中資企業(yè)向境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)借用貸款不得接受境外機(jī)構(gòu)或個(gè)人提供的擔(dān)保。

五、各外匯指定銀行應(yīng)依據(jù)《國家外匯管理局關(guān)于改進(jìn)外商投資企業(yè)資本項(xiàng)目結(jié)匯審核與外債登記管理工作的通知》（匯發(fā)［2004］42號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真審核辦理外商投資企業(yè)的資本金和外債資金結(jié)匯。對(duì)一次性結(jié)匯金額超過等值20萬美元的，銀行可憑企業(yè)的結(jié)匯申請(qǐng)和書面支付命令（外債資金結(jié)匯須審核外匯局出具的結(jié)匯核準(zhǔn)件），將結(jié)匯的人民幣資金轉(zhuǎn)經(jīng)該企業(yè)的人民幣賬戶暫時(shí)過渡，并在兩個(gè)工作日內(nèi)支付給最終收款人。

六、各級(jí)外匯局應(yīng)認(rèn)真履行管理職責(zé)，及時(shí)分析轄內(nèi)外債的變化，并注意加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)檢查。境內(nèi)企業(yè)未按照本通知規(guī)定辦理延期付款外債登記的，對(duì)外還本付息時(shí)，須先到外匯局辦理補(bǔ)登記手續(xù)。外匯局為其辦理外債補(bǔ)登記手續(xù)后進(jìn)行處罰。銀行和企業(yè)違反外債管理規(guī)定行為的，應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》和《外債管理暫行辦法》等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。

七、本通知自2005年12月1日起施行。以前文件中有與本通知不符的，以本通知為準(zhǔn)。

各分局、外匯管理部收到本通知后，應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)所轄中心支局和外資銀行。各中資外匯指定銀行收到本通知后，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)所屬分支機(jī)構(gòu)。

附表：

1、延期付款項(xiàng)下還本付息明細(xì)表

2、境外擔(dān)保項(xiàng)下貸款和履約情況登記表