第一篇：國家外匯管理局關(guān)于加強(qiáng) 外匯資金流入管理有關(guān)問題的通知 匯發(fā)〔2013〕20號

國家外匯管理局關(guān)于加強(qiáng)外匯資金流入管理有關(guān)問題的通知匯發(fā)〔2013〕20號[2013-05-06] 國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

為支持守法合規(guī)企業(yè)開展正常經(jīng)營活動，防范外匯收支風(fēng)險，現(xiàn)就加強(qiáng)外匯資金流入管理有關(guān)問題通知如下：

一、加強(qiáng)銀行結(jié)售匯綜合頭寸管理

除政策性銀行外，銀行結(jié)售匯綜合頭寸限額計算公式為：“各銀行當(dāng)月結(jié)售匯綜合頭寸下限=（上月末境內(nèi)外匯貸款余額-上月末外匯存款余額參考貸存比）國際收支調(diào)節(jié)系數(shù)”。其中：中資銀行的參考貸存比為75%，外資銀行的參考貸存比為100%，國際收支調(diào)節(jié)系數(shù)為0.25；境內(nèi)外匯貸款余額、外匯存款余額根據(jù)中國人民銀行《金融機(jī)構(gòu)外匯信貸收支月報》中的數(shù)據(jù)計算，境內(nèi)外匯貸款不含境外籌資轉(zhuǎn)貸款。

外匯貸存比超過參考貸存比的銀行，應(yīng)在每月初的10個工作日內(nèi)（初次實(shí)施應(yīng)于2013年6月底前）將綜合頭寸調(diào)整至下限以上；銀行綜合頭寸下限調(diào)整后，其上限隨之上調(diào)相同額度。外匯貸存比低于參考貸存比的銀行，原有的頭寸限額保持不變，但應(yīng)把握外匯貸款的合理增長，防止外匯貸存比過度波動。

二、加強(qiáng)對進(jìn)出口企業(yè)貨物貿(mào)易外匯收支的分類管理

外匯局應(yīng)及時對資金流與貨物流嚴(yán)重不匹配或流入量較大的企業(yè)發(fā)送風(fēng)險提示函（見附件），要求其在10個工作日內(nèi)說明情況。企業(yè)未及時說明情況或不能提供證明材料并做出合理解釋的，外匯局應(yīng)依據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》第五十五條等規(guī)定，將其列為B類企業(yè)，實(shí)施嚴(yán)格監(jiān)管。此類企業(yè)列入B類后，符合相關(guān)指標(biāo)連續(xù)3個月正常等條件的，外匯局將其恢復(fù)為A類。外匯局通過非現(xiàn)場監(jiān)測確定首批企業(yè)，2013年5月10日前發(fā)送風(fēng)險提示函，5月31日通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)向銀行發(fā)布企業(yè)分類信息，6月1日起分類結(jié)果生效。B類企業(yè)轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下外匯收入，應(yīng)在其進(jìn)行相應(yīng)轉(zhuǎn)口貿(mào)易對外支付后方可結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)；同一筆轉(zhuǎn)口貿(mào)易業(yè)務(wù)的收支應(yīng)當(dāng)在同一家銀行辦理；新簽訂的轉(zhuǎn)口貿(mào)易合同，其收入和支出的結(jié)算貨幣應(yīng)當(dāng)同為外匯或人民幣。

三、嚴(yán)格執(zhí)行外匯管理規(guī)定

銀行應(yīng)強(qiáng)化責(zé)任意識，提高執(zhí)行外匯管理規(guī)定的自覺性和主動性，不得協(xié)助客戶規(guī)避外匯管理規(guī)定；應(yīng)加強(qiáng)對業(yè)務(wù)部門和分支機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)，保持貿(mào)易融資合理增長；應(yīng)遵循“了解你的客戶”原則，加強(qiáng)對虛構(gòu)貿(mào)易背景等行為的甄別，主動報告可疑交易并積極采取措施防止異?？缇迟Y金流入。

四、加大核查檢查與處罰力度

外匯局應(yīng)高度重視異常資金流入風(fēng)險，強(qiáng)化監(jiān)測分析與窗口指導(dǎo)；對異常資金流入線索，應(yīng)主動開展現(xiàn)場核查或檢查；對于使用虛假單證進(jìn)行套利交易的案件，依法從重處罰；對違反外匯管理規(guī)定導(dǎo)致違規(guī)資金流入的銀行、企業(yè)等主體，應(yīng)依法給予罰款、停止經(jīng)營相關(guān)業(yè)務(wù)、追究負(fù)有直接責(zé)任的相關(guān)人員責(zé)任等處罰，并加大公開披露力度。

本通知自2013年6月1日起實(shí)施。國家外匯管理局各分局、外匯管理部收到本通知后，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局、支局、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行以及農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)。各中資外匯指定銀行收到本通知后，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄分支機(jī)構(gòu)。執(zhí)行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局反饋。聯(lián)系電話：010-68402295，68402450 附件：國家外匯管理局XX分（支）局風(fēng)險提示函 國家外匯管理局 2013年5月5日

第二篇：匯發(fā)[2005]74號國家外匯管理局關(guān)于完善外債管理有關(guān)問題的通知

匯發(fā)[2005]74號國家外匯管理局關(guān)于完善外債管理有關(guān)問題的通知（2005年10月21日 國家外匯管理局發(fā)布）

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

為促進(jìn)境內(nèi)企業(yè)合理、有序地利用外資，完善外債管理，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》、《外債統(tǒng)計監(jiān)測暫行規(guī)定》和《外債管理暫行辦法》及其他相關(guān)法律規(guī)定，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：

一、境內(nèi)機(jī)構(gòu)180天（含）以上、等值20萬美元（含）以上延期付款納入外債登記管理

（經(jīng)詢問外匯局，該條款僅限于貨到付款項(xiàng)下，而不適用于信用證及托收項(xiàng)下）

境內(nèi)機(jī)構(gòu)自2005年12月1日起新簽約的進(jìn)口合同，其未付匯金額在等值20萬美元（含）以上，且約定或?qū)嶋H付款期限在180天（含）以上的延期付款，進(jìn)口企業(yè)應(yīng)在進(jìn)口報關(guān)后15個工作日內(nèi)到所在地國家外匯管理局分支局（以下簡稱“外匯局”）辦理延期付款外債登記，領(lǐng)取《外債簽約情況表》。對符合以上條件的延期付款，銀行應(yīng)憑《外債簽約情況表》和相關(guān)進(jìn)口項(xiàng)下付匯單據(jù)辦理進(jìn)口項(xiàng)下支付，其對外支付金額不得超過《外債簽約情況表》登記的本金和利息。

外匯局在為企業(yè)申請辦理延期付款外債登記時，應(yīng)審核其延期付款余額是否超過外匯局核定的延期付款額度。除另有規(guī)定外，企業(yè)的延期付款額度由所在地外匯局根據(jù)該企業(yè)上進(jìn)口付匯總額的10%進(jìn)行核定；大型成套設(shè)備、長期供貨合同等存在特殊需要的進(jìn)口貿(mào)易信貸，以及新設(shè)企業(yè)的延期付款額度，由所在地外匯局根據(jù)企業(yè)實(shí)際需要按另行核定延期付款額度，并報國家外匯管理局備案。

按照上述規(guī)定已辦理外債登記的延期付款，不再要求按《關(guān)于加強(qiáng)進(jìn)口延期付匯、遠(yuǎn)期付匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)［2005］8號）的內(nèi)容辦理延期付匯登記手續(xù)。

銀行應(yīng)于每月初10個工作日內(nèi)向企業(yè)所在地外匯局報送《延期付款項(xiàng)下付息明細(xì)表》（見附表1）。

二、規(guī)范特殊類外商投資企業(yè)的外債管理

（一）外國投資者出資比例低于25%的外商投資企業(yè)，其舉借外債按照境內(nèi)中資企業(yè)舉借外債的有關(guān)規(guī)定辦理。

本通知實(shí)施前已經(jīng)借用外債并在外匯局辦理了外債登記的上述企業(yè)，可以按照有關(guān)外債管理規(guī)定到外匯局辦理還本付息核準(zhǔn)手續(xù)。

（二）政府主管部門批準(zhǔn)的投資總額與注冊資本相等或未明確投資總額的外商投資企業(yè)，應(yīng)向原審批部門申請重新核定投資總額和注冊資本，然后按照“投注差”管理原則借用外債。

（三）外商投資性控股公司的外債規(guī)模按以下原則管理：注冊資本不低于3000萬美元的，其短期外債余額與中長期外債累計發(fā)生額之和不得超過已繳付注冊資本的4倍；注冊資本不低于1億美元的，其短期外債余額與中長期外債累計發(fā)生額之和不得超過已繳付注冊資本的6倍。

（四）根據(jù)商務(wù)部頒發(fā)的《外商投資租賃業(yè)管理辦法》，外商投資租賃公司的風(fēng)險資產(chǎn)總額（風(fēng)險資產(chǎn)總額=總資產(chǎn)-現(xiàn)金-銀行存款-國債-委托租賃資產(chǎn)）不得超過其凈資產(chǎn)總額的10倍。外商投資租賃公司借入外債形成的資產(chǎn)應(yīng)全部計為風(fēng)險資產(chǎn)。

外匯局在受理外商投資租賃公司外債登記、外債結(jié)匯申請時，應(yīng)嚴(yán)格審核此類公司提供的經(jīng)會計師事務(wù)所審計的資產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)數(shù)據(jù)，并計算風(fēng)險資產(chǎn)占凈資產(chǎn)的倍數(shù)。對超出上述規(guī)定的，不予辦理外債登記，也不予辦理結(jié)匯。

上述企業(yè)在辦理境外擔(dān)保項(xiàng)下境內(nèi)借款時，如發(fā)生境外擔(dān)保履約，擔(dān)保履約額應(yīng)納入外債控制規(guī)模。

三、境內(nèi)注冊的跨國公司進(jìn)行資金集中運(yùn)營的，其吸收的境外關(guān)聯(lián)公司資金如在岸使用，應(yīng)納入外債管理。

四、規(guī)范境內(nèi)貸款項(xiàng)下的境外擔(dān)保管理

（一）境內(nèi)貸款項(xiàng)下接受境外擔(dān)保由債務(wù)人逐筆登記改為債權(quán)人定期登記。境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)向外商投資企業(yè)發(fā)放本外幣貸款時，如接受了境外機(jī)構(gòu)或個人提供的擔(dān)保（包括本通知發(fā)布時尚未到期或需要展期的擔(dān)保，以下簡稱境外擔(dān)保），境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)于每月初10個工作日內(nèi)，向所在地外匯局填報《境外擔(dān)保項(xiàng)下貸款和履約情況登記表》（見附表2）。被擔(dān)保人今后不再逐筆辦理或有債務(wù)登記。

（二）境內(nèi)貸款項(xiàng)下境外擔(dān)保由按簽約額改為按履約額納入外債管理。接受境外擔(dān)保發(fā)生擔(dān)保履約的，債務(wù)人須在履約日后15日內(nèi)到所在地外匯局辦理外債登記手續(xù)，其外債規(guī)模按以下原則進(jìn)行管理：企業(yè)中長期外債累計發(fā)生額、短期外債余額以及境外機(jī)構(gòu)和個人擔(dān)保履約額（按債務(wù)人實(shí)際對外負(fù)債余額計算）之和，不得超過其投資總額與注冊資本的差額（以下簡稱“投注差”）。

（三）本通知施行前簽訂的境外擔(dān)保項(xiàng)下貸款，符合《國家外匯管理局關(guān)于2005年境內(nèi)外資銀行短期外債指標(biāo)核定工作的通知》（匯發(fā)［2005］4號）和《國家外匯管理局關(guān)于外匯擔(dān)保項(xiàng)下人民幣貸款有關(guān)問題的補(bǔ)充通知》（匯發(fā)［2005］26號）規(guī)定的當(dāng)事人和擔(dān)保標(biāo)的范圍的，債務(wù)人可以在擔(dān)保履約后，到所在地外匯局辦理外債登記，這部分履約額不計入該債務(wù)人的“投注差”。

（四）未經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)，境內(nèi)中資企業(yè)向境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)借用貸款不得接受境外機(jī)構(gòu)或個人提供的擔(dān)保。

五、各外匯指定銀行應(yīng)依據(jù)《國家外匯管理局關(guān)于改進(jìn)外商投資企業(yè)資本項(xiàng)目結(jié)匯審核與外債登記管理工作的通知》（匯發(fā)［2004］42號）的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真審核辦理外商投資企業(yè)的資本金和外債資金結(jié)匯。對一次性結(jié)匯金額超過等值20萬美元的，銀行可憑企業(yè)的結(jié)匯申請和書面支付命令（外債資金結(jié)匯須審核外匯局出具的結(jié)匯核準(zhǔn)件），將結(jié)匯的人民幣資金轉(zhuǎn)經(jīng)該企業(yè)的人民幣賬戶暫時過渡，并在兩個工作日內(nèi)支付給最終收款人。

六、各級外匯局應(yīng)認(rèn)真履行管理職責(zé)，及時分析轄內(nèi)外債的變化，并注意加強(qiáng)現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查。境內(nèi)企業(yè)未按照本通知規(guī)定辦理延期付款外債登記的，對外還本付息時，須先到外匯局辦理補(bǔ)登記手續(xù)。外匯局為其辦理外債補(bǔ)登記手續(xù)后進(jìn)行處罰。銀行和企業(yè)違反外債管理規(guī)定行為的，應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》和《外債管理暫行辦法》等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。

七、本通知自2005年12月1日起施行。以前文件中有與本通知不符的，以本通知為準(zhǔn)。

各分局、外匯管理部收到本通知后，應(yīng)及時轉(zhuǎn)發(fā)所轄中心支局和外資銀行。各中資外匯指定銀行收到本通知后，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)所屬分支機(jī)構(gòu)。

附表：

1、延期付款項(xiàng)下還本付息明細(xì)表

2、境外擔(dān)保項(xiàng)下貸款和履約情況登記表

第三篇：匯發(fā)【2010】59號 國家外匯管理局關(guān)于加強(qiáng)外匯業(yè)務(wù)管理有關(guān)問題的通知

國家外匯管理局關(guān)于加強(qiáng)外匯業(yè)務(wù)管理有關(guān)問題的通知

發(fā)布時間:2010-11-09 文號:匯發(fā)【2010】59號

來源: 國家外匯管理

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------------國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

為防范跨境資本流動帶來的金融風(fēng)險，現(xiàn)就加強(qiáng)有關(guān)外匯業(yè)務(wù)管理問題通知如下：

一、加強(qiáng)銀行結(jié)售匯綜合頭寸管理。在現(xiàn)有銀行結(jié)售匯綜合頭寸限額管理基礎(chǔ)上，對銀行按照收付實(shí)現(xiàn)制原則計算的頭寸余額實(shí)行下限管理，下限為各行2010年11月8日《結(jié)售匯綜合頭寸日報表》中“當(dāng)日收付實(shí)現(xiàn)制頭寸”。

二、嚴(yán)格出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查管理。取消“企業(yè)因出口數(shù)據(jù)傳輸時滯原因?qū)е驴墒諈R余額暫時不足時，銀行可憑企業(yè)承諾說明函先行為企業(yè)辦理待核查賬戶資金結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)”的規(guī)定，銀行需根據(jù)企業(yè)可收匯余額辦理額度內(nèi)待核查賬戶資金結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)。將來料加工收匯比例統(tǒng)一由30％調(diào)整為20％，對于來料加工貿(mào)易項(xiàng)下單筆出口貨物報關(guān)單實(shí)際收匯比例高于20％的，銀行應(yīng)按照現(xiàn)行來料加工超比例收匯相關(guān)規(guī)定辦理。

三、嚴(yán)格金融機(jī)構(gòu)短期外債指標(biāo)和對外擔(dān)保余額管理。銀行為客戶開立遠(yuǎn)期信用證后，再為該筆付款業(yè)務(wù)敘作海外代付的，如兩者期限合計超過90天，則海外代付項(xiàng)下金額應(yīng)納入短期外債余額指標(biāo)控制。外匯局通過交叉比對監(jiān)管數(shù)據(jù)和銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，監(jiān)測預(yù)警銀行違規(guī)借用短期外債與提供融資性對外擔(dān)保等情況，嚴(yán)格控制銀行超指標(biāo)經(jīng)營行為。

四、加強(qiáng)對外商投資企業(yè)境外投資者出資的管理。若實(shí)際繳款人與外商投資企業(yè)的境外投資者不一致，外商投資企業(yè)委托會計師事務(wù)所向外匯局驗(yàn)資詢證時，須提交經(jīng)公證的相關(guān)代為出資證明。

五、按照支付結(jié)匯制的要求，加強(qiáng)境外上市募集資金調(diào)回結(jié)匯的真實(shí)性審核。真實(shí)性證明材料參照外商投資企業(yè)外匯資本金結(jié)匯的相關(guān)外匯管理規(guī)定執(zhí)行。結(jié)匯需符合招股說明書所列用途，對于超募部分或超出招股說明書用途的部分，另需提交與其結(jié)匯用途相關(guān)的董事會決議。應(yīng)當(dāng)結(jié)匯支付給交易對方的，不得結(jié)匯留存于自身人民幣賬戶。

六、加強(qiáng)對境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個人設(shè)立境外特殊目的公司的管理，對違規(guī)企業(yè)和個人進(jìn)行處罰。

七、嚴(yán)格依法對違規(guī)銀行進(jìn)行處罰。銀行要依法加強(qiáng)對客戶交易真實(shí)性與外匯收支一致性的審核。對違反外匯管理規(guī)定導(dǎo)致違規(guī)資金流入的銀行，外匯局將依法予以罰款、停止經(jīng)營相關(guān)業(yè)務(wù)、通報批評等處罰，并追究負(fù)有直接責(zé)任的高級管理人員相關(guān)責(zé)任。

本通知自發(fā)布之日起實(shí)施。各分局、外匯管理部收到本通知后，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局、支局和轄內(nèi)銀行。各中資外匯指定銀行收到本通知后，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)其分支機(jī)構(gòu)。執(zhí)行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局反饋。

聯(lián)系電話：010-68402295，68402450，68402366

第四篇：匯發(fā)[2012]38號國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知

國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通

知

發(fā)布時間:2012-06-30 文號:匯發(fā)[2012]38號

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

為進(jìn)一步深化外匯管理體制改革，促進(jìn)貿(mào)易便利化，國家外匯管理局、海關(guān)總署和國家稅務(wù)總局決定自2012年8月1日起在全國實(shí)施貨物貿(mào)易外匯管理制度改革。為此，國家外匯管理局制定了《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程（銀行企業(yè)版）》、《貨物貿(mào)易外匯收支信息申報管理規(guī)定》（以下統(tǒng)稱貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)，分別見附件1、2、3、4）?，F(xiàn)將貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)印發(fā)你們，并就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)自2012年8月1日起施行。

二、自2012年8月1日起，全國上線運(yùn)行貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)（以下簡稱監(jiān)測系統(tǒng)），停止使用貿(mào)易收付匯核查系統(tǒng)、貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)、出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)以及中國電子口岸-出口收匯系統(tǒng)。

外匯指定銀行（以下簡稱銀行）和企業(yè)用戶通過國家外匯管理局應(yīng)用服務(wù)平臺（以下簡稱應(yīng)用服務(wù)平臺）訪問監(jiān)測系統(tǒng)，具體訪問渠道為： 用戶類型 網(wǎng)絡(luò)連接方式 訪問地址

銀行 外部機(jī)構(gòu)接入網(wǎng) http://asone.safe:9101/asone 企業(yè) 互聯(lián)網(wǎng) http://asone.safesvc.gov.cn/asone

三、各銀行總行應(yīng)當(dāng)按照以下要求，組織分支機(jī)構(gòu)做好監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版）的上線準(zhǔn)備和系統(tǒng)接入工作：

（一）各銀行總行應(yīng)于2012年7月1日至7月20日期間組織完成分支機(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)連通、客戶端環(huán)境設(shè)置、用戶管理、權(quán)限分配和訪問測試等工作，確保辦理貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)的銀行網(wǎng)點(diǎn)能夠通過應(yīng)用服務(wù)平臺訪問監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版）。銀行網(wǎng)絡(luò)連通和系統(tǒng)訪問設(shè)置的具體操作說明，詳見《貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版）訪問設(shè)置手冊》（見附件5）。

（二）截至2012年7月1日已辦理金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼賦碼的銀行網(wǎng)點(diǎn)，未在應(yīng)用服務(wù)平臺開戶的，自2012年7月1日起在應(yīng)用服務(wù)平臺自動開戶并開通“貨物貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務(wù)”，此類銀行網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)向其總行或通過其總行向國家外匯管理局獲取業(yè)務(wù)管理員用戶（ba）的初始密碼；已在應(yīng)用服務(wù)平臺開戶的，自2012年7月1日起自動開通“貨物貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務(wù)”，其業(yè)務(wù)管理員和業(yè)務(wù)操作員密碼不變，其中已具有貿(mào)易收付匯核查系統(tǒng)（銀行版）訪問權(quán)限的業(yè)務(wù)操作員自動獲得監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版）訪問權(quán)限。

（三）2012年7月1日以后辦理金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼賦碼的銀行網(wǎng)點(diǎn)，如需辦理貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)向所在地外匯局申請開通“貨物貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務(wù)”，并向其總行或通過其總行向國家外匯管理局獲取業(yè)務(wù)管理員用戶（ba）的初始密碼。

各中資外匯指定銀行收到本通知后，應(yīng)及時轉(zhuǎn)發(fā)下屬分支機(jī)構(gòu)。各分局、外匯管理部收到本通知后，應(yīng)及時轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局（支局）、地方性商業(yè)銀行及外資銀行。在政策執(zhí)行和監(jiān)測系統(tǒng)推廣過程中如遇問題，請及時向國家外匯管理局反饋。

業(yè)務(wù)咨詢電話：010-68402546

技術(shù)咨詢電話：010-68402214

特此通知。

附件：1.《貨物貿(mào)易外匯管理指引》

2.《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》

3.《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（銀行企業(yè)版）

4.《貨物貿(mào)易外匯收支信息申報管理規(guī)定》

5.《貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版）訪問設(shè)置手冊》

二〇一二年六月二十七日

第五篇：國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)對外擔(dān)保管理問題的通知匯發(fā)【2010】39號

國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)對外擔(dān)保管理問題的通知

發(fā)布時間:2010-07-30 文號:匯發(fā)【2010】39號

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------------國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；境內(nèi)各外匯指定銀行總行：

為深化境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供對外擔(dān)保管理改革，支持境內(nèi)機(jī)構(gòu)參與國際經(jīng)濟(jì)金融合作，根據(jù)《境內(nèi)機(jī)構(gòu)對外擔(dān)保管理辦法》（銀發(fā)[1996]302號）（以下簡稱《辦法》），國家外匯管理局決定進(jìn)一步調(diào)整境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供對外擔(dān)保管理方式?，F(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：

一、本通知所稱對外擔(dān)保，是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)（擔(dān)保人）根據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國物權(quán)法》及《辦法》的規(guī)定，以保證、抵押或者質(zhì)押等形式，向境外機(jī)構(gòu)（擔(dān)保受益人）承諾，當(dāng)債務(wù)人（境內(nèi)外機(jī)構(gòu)）未按照合同約定履行義務(wù)時，由擔(dān)保人履行義務(wù)或者由受益人依照《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國物權(quán)法》的規(guī)定，將抵押物、質(zhì)物折價拍賣、變賣的價款優(yōu)先受償?shù)男袨椤?/p>

境內(nèi)機(jī)構(gòu)對外提供擔(dān)保，如被擔(dān)保人為境外機(jī)構(gòu)、而擔(dān)保受益人為境內(nèi)機(jī)構(gòu)，視同對外擔(dān)保管理，適用本通知規(guī)定。

本通知所稱融資性對外擔(dān)保，是指擔(dān)保項(xiàng)下主合同具有融資性質(zhì)的對外擔(dān)保，包括但不限于為借款、債券發(fā)行、融資租賃等提供的擔(dān)保，以及國家外匯管理局認(rèn)定的其他對外擔(dān)保形式。

本通知所稱非融資性對外擔(dān)保，是指除融資性對外擔(dān)保以外的其他形式的對外擔(dān)保，包括但不限于質(zhì)量擔(dān)保、項(xiàng)目完工責(zé)任擔(dān)保、招投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、延期付款擔(dān)保、貨物買賣合同下的履約責(zé)任擔(dān)保以及國家外匯管理局認(rèn)定的其他對外擔(dān)保形式。

本通知所稱企業(yè)，是指除銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)以外依法成立的非金融機(jī)構(gòu)法人。

二、國家外匯管理局對境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供對外擔(dān)保實(shí)行余額管理或者逐筆核準(zhǔn)的管理方式。國家外匯管理局對境內(nèi)銀行提供融資性對外擔(dān)保實(shí)行余額管理；對非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)提供對外擔(dān)保以逐筆核準(zhǔn)為主，具備一定條件的可以實(shí)行余額管理。

三、具有擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的境內(nèi)銀行提供融資性對外擔(dān)保，可向所在地國家外匯管理局分支局、外匯管理部（以下簡稱外匯局，其中分局和外匯管理部簡稱為外匯分局）申請對外擔(dān)保余額指標(biāo)（以下簡稱指標(biāo)）。在外匯局核定的指標(biāo)內(nèi)，銀行可自行提供融資性對外擔(dān)保，無須逐筆向外匯局申請核準(zhǔn)。

具有擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的境內(nèi)銀行提供非融資性對外擔(dān)保，不受指標(biāo)控制，無須逐筆向外匯局申請核準(zhǔn)，但應(yīng)符合行業(yè)監(jiān)管部門的相關(guān)風(fēng)險管理規(guī)定。

四、境內(nèi)銀行按照以下原則提出指標(biāo)申請：

（一）境內(nèi)法人銀行須以法人為主體提出申請。

（二）在境內(nèi)沒有設(shè)立法人機(jī)構(gòu)的外國銀行分行，可單獨(dú)提出申請，也可由對指標(biāo)實(shí)行集中管理的境內(nèi)關(guān)聯(lián)銀行（分行）的主報告行統(tǒng)一提出指標(biāo)申請。

五、境內(nèi)銀行應(yīng)在每年4月15日之前向所在地外匯局提出當(dāng)指標(biāo)申請，由所在地外匯分局匯總并初審。

各外匯分局初審后，填寫《×××年對外擔(dān)保余額指標(biāo)需求表》（見附件1），連同外匯分局和每家銀行的指標(biāo)申請報告，集中報國家外匯管理局核準(zhǔn)，并由外匯分局將核準(zhǔn)的指標(biāo)核定給銀行。

在當(dāng)指標(biāo)核定前，上指標(biāo)繼續(xù)有效。當(dāng)指標(biāo)被調(diào)減的，銀行在將融資性對外擔(dān)保余額調(diào)減至當(dāng)指標(biāo)范圍以前，不得辦理新的對外擔(dān)保業(yè)務(wù)。

銀行初次申請指標(biāo)，可根據(jù)需要，經(jīng)所在地外匯分局向國家外匯管理局提出核定指標(biāo)的申請。

六、外匯局主要依據(jù)銀行本外幣合并的實(shí)收資本、營運(yùn)資金或外匯凈資產(chǎn)規(guī)模等為銀行核定指標(biāo)。外匯局可參考銀行上對外擔(dān)保履約和對外擔(dān)保合規(guī)情況、執(zhí)行外匯管理規(guī)定考核情況、當(dāng)業(yè)務(wù)發(fā)展計劃，以及當(dāng)國家國際收支狀況和政策調(diào)控需要等進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。

七、單家銀行的指標(biāo)原則上不得超過其本外幣合并的實(shí)收資本或營運(yùn)資金的50%，或者其外匯凈資產(chǎn)數(shù)額。

八、銀行申請指標(biāo)，需提交以下材料：

（一）申請報告以及《境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供對外擔(dān)保余額指標(biāo)申請表》（見附件2）；

（二）上合并的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，以及外匯資金來源及運(yùn)用情況表（如系初次申請，還需提供金融業(yè)務(wù)許可證、營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件）；

（三）上對外擔(dān)保業(yè)務(wù)及合規(guī)情況（新成立銀行除外）；

（四）本的業(yè)務(wù)開展計劃；

（五）外匯局要求的其他材料。

九、實(shí)行余額管理的境內(nèi)銀行，其指標(biāo)可以由該銀行直接使用，也可以分解給該銀行的境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)（包括對指標(biāo)實(shí)行集中管理、在境內(nèi)沒有設(shè)立法人機(jī)構(gòu)的外國銀行分支行）使用。

十、銀行提供融資性對外擔(dān)保，應(yīng)嚴(yán)格控制在外匯局核定的指標(biāo)范圍內(nèi)，被擔(dān)保人不受與境內(nèi)機(jī)構(gòu)的股權(quán)關(guān)系、凈資產(chǎn)比例和盈利狀況等限制，但應(yīng)符合國家有關(guān)擔(dān)保等法律法規(guī)以及行業(yè)監(jiān)管部門的相關(guān)管理規(guī)定。

十一、銀行提供非融資性對外擔(dān)保，其被擔(dān)保人或受益人至少有一方應(yīng)為在境內(nèi)依法注冊成立的法人，或至少有一方應(yīng)為由境內(nèi)機(jī)構(gòu)按照規(guī)定在境外設(shè)立、持股或間接持股的機(jī)構(gòu)。

十二、銀行總行或?qū)χ笜?biāo)實(shí)行集中管理的主報告行應(yīng)及時匯總本行全部對外擔(dān)保情況，并于每月初5個工作日內(nèi)向所在地外匯局辦理對外擔(dān)保定期備案手續(xù)，填報《境內(nèi)銀行對外擔(dān)保匯總備案表》、《境內(nèi)銀行新簽約融資性對外擔(dān)保逐筆備案表》和《境內(nèi)銀行融資性對外擔(dān)保履約逐筆備案表》（見附件3（1）、（2）、（3））。銀行按上述規(guī)定辦理備案手續(xù)的，視同登記，外匯局不再為銀行出具對外擔(dān)保登記證明文件。

以銀行境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)名義提供的對外擔(dān)保，該分支機(jī)構(gòu)也應(yīng)當(dāng)按上述要求向所在地外匯局報送相關(guān)數(shù)據(jù)，但不納入外匯局系統(tǒng)對外擔(dān)保數(shù)據(jù)統(tǒng)計。

銀行在指標(biāo)內(nèi)提供的融資性對外擔(dān)保，不以外匯局備案為生效要件。超出指

標(biāo)擅自提供對外擔(dān)保，按照《辦法》等規(guī)定處理。

十三、境內(nèi)非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)提供對外擔(dān)保，應(yīng)向外匯局逐筆申請核準(zhǔn)。對外擔(dān)保業(yè)務(wù)筆數(shù)較多、內(nèi)部管理規(guī)范的非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)（包括外商獨(dú)資企業(yè)），其提供對外擔(dān)保（包括融資性和非融資性擔(dān)保），可參照本通知第五、八條規(guī)定的程序，以法人為主體向外匯局申請核定余額指標(biāo)。在核定的指標(biāo)范圍內(nèi)，境內(nèi)非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)提供對外擔(dān)保，無需向外匯局逐筆申請核準(zhǔn)。

（一）擔(dān)保人為非銀行金融機(jī)構(gòu)時，其指標(biāo)核定依據(jù)參照本通知第六、七條辦理。

（二）擔(dān)保人為企業(yè)時，其凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比例原則上不低于15％，外匯局為企業(yè)核定的余額指標(biāo)或逐筆核準(zhǔn)的對外擔(dān)保余額不得超過其凈資產(chǎn)的50％。

十四、非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)提供對外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：

（一）非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)提供對外擔(dān)保，被擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

1、擔(dān)保人為非銀行金融機(jī)構(gòu)時，被擔(dān)保人須為在境內(nèi)依法注冊成立的法人或者境內(nèi)機(jī)構(gòu)按照規(guī)定在境外設(shè)立、持股或間接持股的機(jī)構(gòu)。

擔(dān)保人為企業(yè)時，被擔(dān)保人須為擔(dān)保人按照規(guī)定程序在境內(nèi)外設(shè)立、持股或間接持股的企業(yè)。

2、被擔(dān)保人凈資產(chǎn)數(shù)額應(yīng)當(dāng)為正值。

3、被擔(dān)保人最近三年內(nèi)至少有一年實(shí)現(xiàn)盈利。如被擔(dān)保人從事資源開發(fā)類等長期項(xiàng)目的，則最近五年內(nèi)至少有一年實(shí)現(xiàn)盈利。被擔(dān)保人成立后不滿三年（一般企業(yè)）或五年（資源開發(fā)類企業(yè)）的，無盈利強(qiáng)制性要求。

境內(nèi)房地產(chǎn)開發(fā)商為非居民房屋按揭貸款向境內(nèi)銀行提供的回購擔(dān)保不受本項(xiàng)規(guī)定的限制。

（二）實(shí)行余額管理的非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)如提供屬于下列情形的對外擔(dān)保，須逐筆報外匯局核準(zhǔn)：

1、擬提供的對外擔(dān)保，在指標(biāo)規(guī)模、凈資產(chǎn)數(shù)額以及盈利條件等方面不符合本通知及相關(guān)規(guī)定的，應(yīng)經(jīng)所在地外匯分局逐筆報國家外匯管理局核準(zhǔn)。

2、擔(dān)保標(biāo)的為融資性合同項(xiàng)下的債務(wù)償還義務(wù)，被擔(dān)保人融資目的用于收購境外企業(yè)（目標(biāo)公司）的股權(quán)；或者被擔(dān)保人為境外企業(yè)（目標(biāo)公司）股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同項(xiàng)下的股權(quán)受讓方（付款方），擔(dān)保標(biāo)的為股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同項(xiàng)下股權(quán)轉(zhuǎn)讓款支付義務(wù)的，應(yīng)報擔(dān)保人所在地外匯分局核準(zhǔn)，且擔(dān)保人應(yīng)提供國家境外投資主管部門對相關(guān)企業(yè)（被擔(dān)保人或其關(guān)聯(lián)企業(yè)）在境外參與項(xiàng)目投資或收購的批準(zhǔn)文件（相關(guān)操作指引見附件4）。

經(jīng)外匯局逐筆核準(zhǔn)的對外擔(dān)保納入指標(biāo)控制范圍。指標(biāo)不足的，外匯局在逐筆核準(zhǔn)時同時調(diào)整其指標(biāo)。

（三）未實(shí)行余額管理的外商獨(dú)資企業(yè)，應(yīng)參照一般企業(yè)的管理原則辦理對外擔(dān)保逐筆核準(zhǔn)、逐筆登記等相關(guān)手續(xù)。

（四）非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)應(yīng)在對外擔(dān)保合同簽約后15日內(nèi)，到所在地外匯局辦理對外擔(dān)保逐筆登記手續(xù)。對于實(shí)行余額管理的對外擔(dān)保，所在地外匯局應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定對除擔(dān)保人自身以外的其他資格條件進(jìn)行審核，并出具對外擔(dān)保登記證明文件。

十五、境內(nèi)機(jī)構(gòu)對外擔(dān)保發(fā)生履約時，應(yīng)按照以下規(guī)定辦理有關(guān)履約手續(xù)：

（一）銀行提供融資性和非融資性對外擔(dān)保，若發(fā)生對外履約，可自行辦理對外擔(dān)保履約項(xiàng)下對外支付。其對外擔(dān)保履約資金可以來源于自身提供的外匯墊

款、反擔(dān)保人以外匯或人民幣形式交存的保證金，或者發(fā)生債務(wù)違約后反擔(dān)保人支付的款項(xiàng)。

非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)發(fā)生對外擔(dān)保履約，須向所在地外匯局逐筆申請核準(zhǔn)，其辦理對外擔(dān)保履約時可以購匯。

（二）銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)作為擔(dān)保人時，其反擔(dān)保人能夠主動履行反擔(dān)保付款義務(wù)的，反擔(dān)保人可憑擔(dān)保履約證明文件在銀行直接辦理購匯或支付手續(xù)，擔(dān)保人自行辦理相關(guān)外匯資金的入賬。對外擔(dān)保項(xiàng)下債務(wù)人主動履行對擔(dān)保人還款義務(wù)的，債務(wù)人、擔(dān)保人可自行辦理各自的付款、收款手續(xù)。

債務(wù)人或反擔(dān)保人由于各種原因不能主動履行還款、履約義務(wù)的，擔(dān)保人以合法手段從債務(wù)人或反擔(dān)保人清收的人民幣資金，可參照銀行代債務(wù)人結(jié)售匯相關(guān)規(guī)定辦理購匯。

（三）企業(yè)作為擔(dān)保人或第（二）項(xiàng)所指反擔(dān)保人的，其向債務(wù)人追償所得資金為外匯的，經(jīng)外匯局核準(zhǔn)后可以辦理結(jié)匯。

十六、境內(nèi)保險公司提供對外擔(dān)保時，其數(shù)據(jù)報送和履約參照銀行進(jìn)行管理，即對外擔(dān)保履約不需要外匯局核準(zhǔn)，并按照第十二條實(shí)行對外擔(dān)保定期備案。

十七、境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供對外擔(dān)保，均適用以下規(guī)定：

（一）境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供對外擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)符合國家擔(dān)保法律、法規(guī)以及行業(yè)監(jiān)管部門與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的管理規(guī)定，并加強(qiáng)相關(guān)風(fēng)險控制。

（二）境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供對外擔(dān)保，如被擔(dān)保人為在境內(nèi)、外設(shè)立的合資企業(yè)，其提供對外擔(dān)保不受境內(nèi)、外機(jī)構(gòu)股權(quán)投資比例的限制。

（三）為境外投資企業(yè)提供融資性對外擔(dān)保的，擔(dān)保項(xiàng)下資金不得以借貸、股權(quán)投資或證券投資等形式直接或通過第三方間接調(diào)回境內(nèi)使用。境內(nèi)擔(dān)保人或境外投資企業(yè)在境內(nèi)的母公司應(yīng)當(dāng)監(jiān)督被擔(dān)保人取得的資金用于被擔(dān)保人在境外的生產(chǎn)經(jīng)營活動。

（四）境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供非融資性對外擔(dān)保，根據(jù)業(yè)務(wù)具體需要，在完整描述擔(dān)保義務(wù)的前提下，可以不在合同中約定明確的擔(dān)保金額和期限。在辦理對外擔(dān)保核準(zhǔn)、登記、備案手續(xù)時，外匯局或擔(dān)保人可將擔(dān)保項(xiàng)下合同中與擔(dān)保方付款義務(wù)關(guān)聯(lián)度最高的金額和期限確定為擔(dān)保項(xiàng)下相關(guān)履約義務(wù)的參考金額和期限，但擔(dān)保人在擔(dān)保項(xiàng)下的實(shí)際付款義務(wù)不受參考金額和期限的限制。

（五）對外擔(dān)保項(xiàng)下債務(wù)金額不受擔(dān)保人外匯收入規(guī)模的限制。

（六）除本通知另有規(guī)定外，境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《辦法》、《境內(nèi)機(jī)構(gòu)對外擔(dān)保管理辦法實(shí)施細(xì)則》（[97]匯政發(fā)字第10號，以下簡稱《細(xì)則》）及其它相關(guān)規(guī)定辦理對外擔(dān)保簽約、登記、變更、履約以及注銷手續(xù)。

（七）對外擔(dān)保項(xiàng)下債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)符合外匯管理規(guī)定。

十八、境內(nèi)機(jī)構(gòu)為境內(nèi)或境外機(jī)構(gòu)（債務(wù)人）向其境外擔(dān)保人提供的反擔(dān)保，按對外擔(dān)保進(jìn)行管理，提供反擔(dān)保的境內(nèi)機(jī)構(gòu)和作為被擔(dān)保人的境內(nèi)或境外機(jī)構(gòu)須符合本通知規(guī)定。

境內(nèi)機(jī)構(gòu)按對外擔(dān)保規(guī)定為境內(nèi)或境外機(jī)構(gòu)（債務(wù)人）提供對外擔(dān)保時，其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)為債務(wù)人向提供對外擔(dān)保的境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供反擔(dān)保，不按對外擔(dān)保進(jìn)行管理，但需符合相關(guān)外匯管理規(guī)定。

十九、擔(dān)保人對外提供抵押、質(zhì)押等，應(yīng)符合抵押、質(zhì)押物主管部門的相關(guān)規(guī)定。

擔(dān)保人為自身合法對外債務(wù)或其他對外付款義務(wù)提供對外抵押、質(zhì)押等，不受對外擔(dān)保相關(guān)資格條件的限制，不需要納入指標(biāo)管理或向外匯局申請逐筆核

準(zhǔn)，但應(yīng)到所在地外匯局辦理對外擔(dān)保定期備案或逐筆登記。若發(fā)生對外擔(dān)保履約，非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)應(yīng)向外匯局申請逐筆核準(zhǔn)。

擔(dān)保人為第三方債務(wù)提供抵押、質(zhì)押，除有特殊規(guī)定外，在資格、條件方面適用與第三方保證相同的外匯管理規(guī)定。

二十、外匯局應(yīng)對境內(nèi)機(jī)構(gòu)對外擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查。對擅自提供對外擔(dān)保、超過核定指標(biāo)提供對外擔(dān)?；虿话幢就ㄖ认嚓P(guān)規(guī)定辦理對外擔(dān)保業(yè)務(wù)的，外匯局可視情節(jié)采取核減當(dāng)年指標(biāo)、從余額管理改為逐筆核準(zhǔn)方式等措施，并依據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》及其他相關(guān)規(guī)定予以處罰。情節(jié)嚴(yán)重的，按規(guī)定暫停其對外擔(dān)保業(yè)務(wù)。

二

十一、各外匯分局接到本通知后，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局和金融機(jī)構(gòu)。

二十二、本通知自文發(fā)之日起施行?！掇k法》第五條第一款、《細(xì)則》第二十一條自本通知發(fā)布之日起停止執(zhí)行。2005年8月16日公布的《國家外匯管理局關(guān)于調(diào)整境內(nèi)銀行為境外投資企業(yè)提供融資性對外擔(dān)保管理方式的通知》（匯發(fā)[2005]61號）等相關(guān)規(guī)范性文件同時廢止（詳見附件5）。國家外匯管理局發(fā)布的其他法規(guī)與本通知有關(guān)內(nèi)容不一致的，以本通知規(guī)定為準(zhǔn)。