第一篇：渠道市場費用申請及核銷（大全）

銷售費用申請與核銷辦法

為進一步規(guī)范市場費用使用及核銷流程，增強市場費用的實際利用率及有效性，為后期市場開發(fā)、市場費用投入做到有據(jù)可依，特作規(guī)定如下：

一、費用歸類：1、2、3、市場費用：進店費、主推費、促銷贈品、樣品；

宣傳費：促銷宣傳物料、其它媒體宣傳 人員工資：氣模/模特人員、長期及短期促銷

二、費用申請：

1、市場費用簽報內(nèi)容： 1）、費用申請目的 2）、費用預算

3）、如促銷類費用申請需做銷量預估及費效比預估

2、人員工資：（主要指公司非正編人員工資）人員工資簽報內(nèi)容： 1）、投放目的 2）、投放時限 3）、費用預算 4）、銷售預估及費比 5）、注明人員招聘渠道 費用簽批流程：先預算、費用核銷

渠道總監(jiān)（市場部校核）》》分管領導》》財務》》董事長

三、費用核銷： 3-

1、核銷時間：

原則上銷售費用于活動結(jié)束之日止，順延5個工作日內(nèi)完成活動總結(jié)報告及相關核銷資料填報工作，并匯總至銷售內(nèi)情處，由銷售內(nèi)勤進行資料匯總及初審工作； 3-

2、核銷資料： 市場費用：

3-2-

1、進店費、主推費

1、費用明細單

2、由店方開具相關費用發(fā)票

3、產(chǎn)品上架陳列照片

4、店方聯(lián)系人、聯(lián)系方式、聯(lián)系地址、門店地址列表 3-2-

2、促銷贈品、樣品：

1、簽報或領用申請單復印件

2、客戶簽收單

3、簽收人、聯(lián)系方式、聯(lián)系地址、門店地址

4、促銷贈品需提供促銷現(xiàn)場照片或促銷現(xiàn)場活動宣傳照片 宣傳費用：

3-3-

1、促銷物料領用核銷：1、2、3、簽報復印件

促銷物料入庫單復印件，領用單復印件領用責任人簽字 促銷物料投放現(xiàn)場照片

3-3-

2、店招等獨立制作宣傳品：1、2、3、復印件

帶當日報紙的現(xiàn)場照片（代理商確認簽字）施工單位發(fā)票

3-3-

3、促銷獎勵：

1、銷售小票貨收據(jù)

2、銷售明細匯總單（地區(qū)、代理商名稱、店鋪、數(shù)量、銷售員、電話）

人員工資：

1、招聘人員名單（包含地區(qū)、代理商名稱、店鋪、數(shù)量、銷售員姓名、身份證號、電話）

2、3、人員工資結(jié)算清單 促銷人員身份證復印件

第二篇：關于市場費用核銷的規(guī)定

市場費用的使用與核銷規(guī)定

關于市場費用的使用與核銷規(guī)定

在公司全員的共同努力下，近年來公司業(yè)務不斷擴大，與各地經(jīng)銷商業(yè)務往來也不斷增加，為了使各地業(yè)務人員在對經(jīng)銷商進行業(yè)務談判時統(tǒng)一口徑，公司再次重申費用核銷中存在的問題，其目的就是讓銷售環(huán)節(jié)更加規(guī)范，以保證公司利益，特規(guī)定如下：

一、市場費用的區(qū)分

市場費用分為：進場費、條碼費、陳列費（地堆、掛條、貨架）、折讓費。

二、進場費的使用與核銷

1、進場費；只有于直供賣場所產(chǎn)生的變更供應商名稱和開戶使用。

2、此費用由公司統(tǒng)一操作執(zhí)行，不納入所轄區(qū)域考核范疇。

三、條碼費的使用與核銷

1、新老客戶在新開賣場中所產(chǎn)生的條碼費，均由公司承擔。由客戶先行墊付，并按每次進貨額的30%以產(chǎn)品的形式逐次核銷此費用，直至核銷完成。

2、條碼費使用前，必須提前申請，并上報進場門店的自然情況后，經(jīng)公司批準后，方可使用此費用；

3、申請條碼費的申請內(nèi)容：（附表）①、賣場的面積 ②、賣場月銷售額 ③、賣場日均人流量 ④、賣場的門頭照片

⑤、濕巾產(chǎn)品的貨架面積的照片 ⑥、預計進場后銷量

4、條碼費的報結(jié)條件

①、有進場條碼的陳列照片；照片上有人為書寫的店名和時間。

②、有進場條碼的購買小票，做為真實進場依據(jù)。

③、進場后需開據(jù)“長春?？滇t(yī)療保健品有限責任公司”增值稅發(fā)票； 以上三條，缺一不可。否則不予核銷。

5、進場的條碼費，公司只能核銷一次；不論什么原因，二次產(chǎn)生的條碼費，市場費用的使用與核銷規(guī)定

均有業(yè)務員個人承擔。

四、終端陳列費的使用與報結(jié)

陳列費是公司對經(jīng)銷商銷售提升的支持，最高不得超過進貨額的15%。

1、提高產(chǎn)品的銷售所購買地堆、掛條等陳列費用，需申請后方可操作執(zhí)行。申請時間，應提前7天申請。否則不予批準。

2、批準后的陳列費，待下次進貨時一次性核銷，費用大于進貨額時，推延下次執(zhí)行。核銷金額一律以貨補的形式發(fā)給經(jīng)銷商。一次一結(jié)，過月作廢。

3、終端陳列費的報結(jié)要求

①、賣場的產(chǎn)品陳列照片，照片上應有人為書寫的門店名稱及時間。②、特價商品標簽照片，③、產(chǎn)品陳列后銷售提升數(shù)據(jù)。

五、折讓、特價費的使用

為了提高經(jīng)銷商銷售的熱情，本著共贏的原則，對一些優(yōu)秀經(jīng)銷商在產(chǎn)品進貨時，可申請一部分折讓，折讓比例最高不超過10%，折讓

公司季節(jié)性統(tǒng)一安排特價除外。

3、雇傭業(yè)務員、促銷員的費用支持，可根據(jù)當?shù)氐膶嶋H情況，經(jīng)雙方協(xié)商確定，并以貨的形式按月核銷。

4、對經(jīng)銷商進行特價及折讓，本著廠家、經(jīng)銷商、超市三方讓利的原則進行，其比例：4：3：3。待活動結(jié)束后，以超市在活動期間的銷售單據(jù)為準，并附活動中的照片，待下次進貨時，按比例一次性核銷。

注：本公司對經(jīng)銷商所有核銷費用不能超過該經(jīng)銷商全年回款額的20% 業(yè)務人員個人費用不能超過該負責區(qū)域回款額的5%

第三篇：白酒渠道(流通)陳列費用核銷及管理辦法

陳列費用核銷及管理辦法

為便于終端陳列費用管理，維護終端店客情關系，現(xiàn)依據(jù)安慶市場特性制定如下終端店陳列費用核銷及管理辦法：

一、費用核銷

1、簽訂陳列協(xié)議的終端店，須按照陳列協(xié)議規(guī)定進行陳列，由業(yè)務負責人員進行監(jiān)督，皖蜀春安慶辦事處負責檢查。未能按照陳列協(xié)議規(guī)定進行陳列的，扣發(fā)當月陳列費用。

2、陳列協(xié)議到期的終端店，由皖蜀春安慶辦事處根據(jù)店內(nèi)陳列及銷售狀況進行評估并確定續(xù)簽或停簽。

3、每月由經(jīng)銷商提供各自終端的陳列照片、陳列排面鋪貨單據(jù)、費用簽收單據(jù)，并上交至皖蜀春安慶辦事處，以陳列協(xié)議為依據(jù)進行核銷。

二、費用管理

1、各經(jīng)銷商區(qū)域終端陳列費均由經(jīng)銷商進行發(fā)放，辦事處區(qū)域業(yè)務人員負責監(jiān)督。

2、費用發(fā)放時間根據(jù)區(qū)域終端內(nèi)展示協(xié)議時間為準，業(yè)務人員在每個月15號，30號之前分2個時間段統(tǒng)計區(qū)域內(nèi)展示快到期的終端，根據(jù)統(tǒng)計數(shù)量，業(yè)務經(jīng)理向辦事處申請再集中進行發(fā)放，在費用發(fā)放結(jié)束后將終端簽章收據(jù)送至辦事處進行核銷。

3、不允許提前或逾期發(fā)放陳列費用，嚴禁一次性累積發(fā)放。

第四篇：4.市場費用核銷制度（寫寫幫整理）

市場費用核銷制度

一、目的 市場營銷費用即市場活動、政策費用、合同返利及合同內(nèi)規(guī)定的獎勵項目費用，目的是規(guī)范市場費用的申請，核銷和獎懲流程，系統(tǒng)地掌握市場活動的執(zhí)行和費用使用情況，提高市場費用使用質(zhì)量和效率。

二、職責

1、營管中心財務部負責本制度的制定和修訂；

2、市場費用執(zhí)行部門和市場推廣人員負責市場費用的申請和執(zhí)行；

3、營管部負責市場費用真實性檢核；

4、財務部負責票據(jù)合規(guī)性審核及市場費用沖銷、掛賬。

三、市場費用申請注意事項

1、申請費用必須在規(guī)定的預算范圍內(nèi)；

2、市場費用申請必須在公司規(guī)定的科目范圍內(nèi)；

3、市場費用申請必須用公司規(guī)定的統(tǒng)一表格并規(guī)范填寫；

4、所有的申請必須要有執(zhí)行的起止時間；

5、同一時間、同一渠道的費用必須在一張申請表上體現(xiàn)，不得分割申請；

6、所有市場費用申請必須按要求按時限報市場部備案，否則不予核銷。

四、市場費用執(zhí)行

1、遵循誰申請、誰負責的原則；

2、費用批準后，費用使用內(nèi)容、執(zhí)行時間發(fā)生變更的，必須及時提交變更申請，變更申請按原申請流程執(zhí)行審批，否則發(fā)生的費用不予核銷；

3、對于單次發(fā)生金額在10000元以上的費用，省級經(jīng)理或區(qū)域經(jīng)理須親自參與。

五、市場費用申請的重要原則

1、推廣活動以及商品特殊陳列費用控制 費用（陳列，人員等）≦本檔活動預期銷售額（出廠價）X變動費銷比；

2、申請費用的同時，必須提供賣場目前的銷售情況及相關數(shù)據(jù)支持，標注活動推動銷售的最大和最小預期（相關見《促銷活動申請表》）；

3、促銷活動完成后的一周內(nèi)，提供本檔活動的效果評估，并提供相關數(shù)據(jù)資料作為支持。

4、特殊情況視具體情況由總經(jīng)理最終審批。

六、市場費用核銷

1、辦事處人員整理核銷所需材料，同一活動，材料統(tǒng)一裝置；交城市經(jīng)理處整理，（每月末寄回至營管部核銷）；

2、附上費用申請批復件.七、核銷資料明細

形式 核銷時限 核銷資料 市陳列費 活動完成20批復申請

場天內(nèi) 照片：

1、公司通知的統(tǒng)一旋轉(zhuǎn)物品；

2、實景照片費3張以上每家（要有店名、店內(nèi)陳列全景、產(chǎn)品陳用 列照片 檔期內(nèi)送貨驗單、當月全品銷量單 商超給經(jīng)銷商開具的發(fā)票復印件 或直接是商超給我公司開具的發(fā)票原件 經(jīng)銷商給我公司開具的發(fā)票原件 商超跟經(jīng)銷商簽訂的協(xié)議 DM海報 批復申請 檔期內(nèi)送貨驗單、當月全品銷量單 活動完成20商超給經(jīng)銷商開具的發(fā)票DM費 天內(nèi) 復印件 或直接是商超給我公司開具的發(fā)票原件 經(jīng)銷商給我公司開具的發(fā)票原件 商超跟經(jīng)銷商簽訂的協(xié)議 批復申請 照片：活動場景照片5張以上（海報、條幅、報紙廣告等）活動完成15場外活動 活動場所開的收據(jù)或發(fā)票復印件 天內(nèi) 經(jīng)銷商給我公司開具的發(fā)票原件 協(xié)議 批復申請 首批送貨機打驗收單（蓋商超收貨章）商超給經(jīng)銷商開具的發(fā)票進店費/活動完成20復印件 或直接是商超給我公轉(zhuǎn)戶費 天內(nèi) 司開具的發(fā)票原件 經(jīng)銷商給我公司開具的發(fā)票原件 進場協(xié)議

1、廣告信息（公司地批復申請 址、聯(lián)系電話）、印章、廣告制作/發(fā)布協(xié)議 區(qū)域廣告活動做完10公司公司三證；

2、經(jīng)票據(jù) 類 天內(nèi) 銷商付給廣告公司的照片 憑證（轉(zhuǎn)賬單、支票付款憑證 復印件等）活動做完10促銷人員薪資表 批復的促銷員資料表 臨促薪資 天內(nèi) 注：1 所有照片上必須要有營管部統(tǒng)一指定放置的物品； 2 任何單次核銷必需提供全額資料，含經(jīng)銷商投入部分，整理好后寄回營管部辦理核銷； 3 所有資料必須統(tǒng)一整理（同一家店的協(xié)議、票據(jù)裝訂在一起、照片以電子郵件的方式發(fā)回營管部備案），否則全部退回； 4 核銷時限：指同一科目活動全部結(jié)束開始計算。

八、處罰措施

1、對于經(jīng)銷商偽造報賬資料的（偽造協(xié)議、合同、公章、發(fā)票等），一經(jīng)查實整筆費用不予報銷，同時給予一定的經(jīng)濟處罰；對于已經(jīng)沖賬處理的，予以扣回；

2、超出費用預算或沒經(jīng)批準的費用由申請人自行承擔；

3、對于銷售人員在費用使用過程中弄虛作假，虛報費用的行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將立即開除，并追究相應的法律責任，該區(qū)經(jīng)理給予1000元處罰并通報批評；

4、對于檢核人員與經(jīng)銷商或銷售人員串通，提供不實核查結(jié)果，從中謀取私利的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將立即開除，并追究相應的法律責任；

5、對于未按規(guī)定時限審批、提報材料、審計核查造成經(jīng)銷商投訴或市場戰(zhàn)機貽誤的，將給于當事人一定經(jīng)濟處罰。

九、市場費用核銷流程圖 市場費用核銷流程圖 步驟 流程 主管提出市場營銷省級經(jīng)理審核 城市經(jīng)理批示 執(zhí)行申請 費用執(zhí)行方案 是 營管部備營銷總營管部審核是否大區(qū)經(jīng)理 案 監(jiān)批準 給予費用投放 審核 市場總監(jiān)批示 主管落實具體的業(yè)務推廣

大區(qū)經(jīng)理簽字確認后 由辦事處提報核銷申 報營管部營管部審核并提 請表發(fā)至大區(qū)經(jīng)理 交 處，確認活動已執(zhí)行 完畢，整理資料交各人營管部督查抽

執(zhí)行方案 員監(jiān)督執(zhí)行 查執(zhí)行情況 執(zhí)行申請

核銷申請 財務部財務下賬并將總經(jīng)理批營銷總 審核最終核銷數(shù)據(jù)示 監(jiān)批示 反饋至市場

山西漢波食品股份有限公司 2013年6月26日 如實

第五篇：費用和資金核銷制度

費用和資金核銷制度

一、目的：

公司實行預算和績效考核制度，費用劃歸到公司每個部門，部門的費用成本控制情況將作為部門績效考核的重點參考指標，為了明確相關費用和資金的申請、審核、批準、報銷職責，規(guī)范報銷流程及憑證，合理有效的控制成本的支出，做好的預算控制，特制定本制度。

二、部門職責：

1、財務部：負責制定公司預算和費用資金核銷制度，在做好本部門的費用預算控制的同時，審核并監(jiān)督公司其他部門的費用預算執(zhí)行情況。財務部審核費用的合理性，包括費用報銷單填寫的規(guī)范性、發(fā)票的合理性、金額的合理性、預算執(zhí)行的合理性、費用部門歸屬的合理性等，在相關核銷手續(xù)辦理齊全后，財務負責費用報銷和資金的核銷。財務部負責費用的范圍包括：財務費用、主營業(yè)務稅金及附加、本部門辦公品費、業(yè)務招待費、經(jīng)濟小區(qū)管理費、發(fā)票印制費、部門工資費、社保費、福利費、交通費、折舊費等。

2、行政部：負責本部門的預算控制，在預算容許的范圍內(nèi)合理的支出相關費用，并按照財務部的要求進行費用和資金的核銷。行政部負責的費用范圍包括：本部門工資、本部門社保費、本部門福利費、本部門辦公品費、公司水電費、公司網(wǎng)絡費、公司固定電話費、公司移動電話費、交通費、業(yè)務招待費、公司日常維修費、公司招聘費、公司員工績效獎金費、辦公用水費、勞保費、場地租賃費、公司相關資產(chǎn)的采購和在建工程的建設等。行政部在做好本部門的費用核銷的同時，還主要負責：每月工資費用的分攤、辦公品費用分攤、社保費分攤、福利費分攤、年終績效獎金的分攤等，相關費用分攤報表在經(jīng)過相關部門負責人簽字后交到財務，財務按照分攤明細表進行費用的登記。

3、業(yè)務部：負責本部門的預算控制，在預算容許的范圍內(nèi)合理的支出相關費用，并按照財務部的要求進行費用和資金的核銷。業(yè)務部負責的費用范圍包括：EMS費用、總公司物料費、總公司航空費、總公司代理費、總公司到付費、總公司IP費、總公司有償派送費、總公司其他費、壞賬、賠償、折讓、快件看管費、業(yè)務招待費、贊助費、交通費、本部門工資、社保、福利費、本部門辦公品費、發(fā)貨費（不包括發(fā)貨物料）等。業(yè)務部在做好本部門的費用核銷的同時，還主要負責總公司相關費用的分攤，相關費用的分攤明細表經(jīng)相關部門負責人簽字后，交到財務登記。

4、拓展部：負責本部門的預算控制，在預算容許的范圍內(nèi)合理的支出相關費用，并按照財務部的要求進行費用和資金的核銷。拓展部負責的費用范圍包括：EMS費用、總公司物料費、總公司航空費、總公司代理費、總公司市內(nèi)快遞費、總公司有償派送費、賠償、業(yè)務招待費、本部門工資、社保、福利費、本部門辦公品費、發(fā)貨費（包括發(fā)貨物料）等。

5、操作部：負責本部門的預算控制，在預算容許的范圍內(nèi)合理的支出相關費用，并按照財務部的要求進行費用和資金的核銷。操作部負責的費用范圍包括：汽車費、業(yè)務部發(fā)貨物料費、本部門員工工資、社保、福利費等，操作部在做好本部門費用報銷的同時，還主要負責總公司相關物料費的分攤，相關費用分攤報表在經(jīng)過相關部門負責人簽字后交到財務，財務按照分攤明細表進行費用的登記。

6、客服部：負責本部門的預算控制，在預算容許的范圍內(nèi)合理的支出相關費用，并按照財務部的要求進行費用和資金的核銷?？头控撠煹馁M用范圍包括：本部門的工資、社保、福利費、本部門辦公品費等。

7、總經(jīng)辦：負責本部門的預算控制，在預算容許的范圍內(nèi)合理的支出相關費用，并按照財務部的要求進行費用和資金的核銷。總經(jīng)辦負責的費用范圍包括：本部門工資、社保費用、業(yè)務招待費等?？偨?jīng)辦在做好本部門費用報銷的同時，還主要負責相關費用的審批和費用審批的授權(quán)工作。

三、費用報銷：

1、費用報銷的流程：為了有效的控制成本的支出，費用報銷要經(jīng)過嚴格的核銷流程，相關流程如下：報銷人填寫報銷單或事件情況說明單→部門主管審核真實性并簽字→相關費用責任歸屬人審核費用真實性并簽字→財務經(jīng)理審核合理性并簽字→總經(jīng)理審批簽字。

2、費用申請：部門按照本部門發(fā)生的相關費用進行歸屬管理，屬于本部門的費用，則由本部門進行相關申請報銷，屬于本部門經(jīng)辦但是不屬于本部門的費用的，費用報銷單要經(jīng)費用歸屬部門主管簽字確認。費用報銷時要正確填寫費用報銷單和事件處理單，在發(fā)生業(yè)務招待費和差旅費時，要先填寫“招待費申請單”、“差旅費申請單”，然后再核銷相關費用?！笆录幚韱?、招待費申請單、差旅費申請單”格式見相關附件。

3、費用審核：報銷單和事件處理單填寫完畢后，交由部門主管審核，部門主管根據(jù)事情發(fā)生的真實性進行審核并簽字，部門主管審核時，發(fā)現(xiàn)費用部分應由其他部門分擔的，應及時找相關部門負責人簽字確認，審核簽字后，單據(jù)交由財務經(jīng)理審核簽字，財務審核其合理性，單據(jù)要求金額正確、發(fā)票齊全、預算執(zhí)行合理等。

4、費用審批：費用由總經(jīng)辦或其授權(quán)人簽字審批。

5、費用報銷的時效：一般費用發(fā)生在５日內(nèi)進行費用報銷。

四、資金暫支和核銷：

１、資金暫支的原則：本著“公私分明、無事不借、嚴格審批、限期核銷”的原則，財務部實行嚴格的資金借支制度。

２、資金暫支的申請：資金暫支時，實行嚴格的流程控制，申請的流程如下：申請人正確填寫暫支單→部門主管審核簽字→部門負責人審核簽字→財務經(jīng)理審核簽字→總經(jīng)辦審批簽字，一個月內(nèi)同一個員工不得借支兩次，上月借支沒有核銷完畢的，當月不得借支。３、資金暫支的核銷：資金暫支核銷期為一個月，員工的所有暫支必須在一個月內(nèi)核銷完畢，否則財務將扣發(fā)其工資，直至借支抵扣完畢。

五、費用報銷的發(fā)票管理：所有費用的報銷均需要有相應的發(fā)票，否則財務將不予以報銷簽字。