第一篇：融創(chuàng)房地產(chǎn)開發(fā)結(jié)算管理制度（寫寫幫整理）
融創(chuàng)中國(guó)控股有限公司北京公司管理制度
BJ-CM-7-2013
結(jié)算管理制度
2014-09-01實(shí)施
目 錄
前 言......................................................................I 1 總則......................................................................2 1.1 目的..................................................................2 1.2 適用范圍..............................................................2 1.3 結(jié)算原則..............................................................2 1.4 職責(zé)劃分..............................................................2 2 結(jié)算工作程序..............................................................3 2.1 結(jié)算準(zhǔn)備..............................................................3 2.2 結(jié)算審核..............................................................4 2.3 結(jié)算審批..............................................................5 2.4 其它規(guī)定..............................................................6 2.5 結(jié)算資料存檔..........................................................6 3 附錄......................................................................6
前 言
本制度明確了結(jié)算管理事項(xiàng)的權(quán)責(zé)劃分，規(guī)范了結(jié)算管理事項(xiàng)的操作程序，建立了結(jié)算管理事項(xiàng)的審批路徑，是開展結(jié)算管理工作的制度依據(jù)。
本制度自2014年9月1日起實(shí)施，根據(jù)集團(tuán)要求和北京公司業(yè)務(wù)發(fā)展情況適時(shí)修訂。
本制度由北京公司成本管理中心·區(qū)域成本部起草并歸口管理。
結(jié)算管理制度 總則 1.1 目的
1.1.1 為規(guī)范工程結(jié)算管理，確保結(jié)算的及時(shí)、公平、準(zhǔn)確，及時(shí)反映項(xiàng)目實(shí)際成本變化，制定本管理制度。1.2 適用范圍
所有工程類合同結(jié)算（包含建安工程、裝飾工程、材料設(shè)備采購(gòu)、環(huán)境配套工程、智能化工程及非政府性收費(fèi)的區(qū)內(nèi)管網(wǎng)設(shè)備工程）、設(shè)計(jì)類結(jié)算均需執(zhí)行本管理制度。結(jié)算由項(xiàng)目公司成本部負(fù)責(zé)（設(shè)計(jì)類分別由研發(fā)、景觀、精裝負(fù)責(zé)），北京公司成本管理部對(duì)項(xiàng)目公司的結(jié)算工作進(jìn)行審核。結(jié)算過程資料整理齊全存檔，結(jié)算工作過程具備可追溯性。
1.3 結(jié)算原則
1.3.1 所有工程類、設(shè)計(jì)類合同結(jié)算時(shí)必須遵循原合同約定的結(jié)算原則，嚴(yán)禁出現(xiàn)與結(jié)算原則違背的現(xiàn)象。
1.3.2結(jié)算中涉及到的所有簽證、變更均需經(jīng)過北京公司審批例會(huì)或集團(tuán)審批后方能進(jìn)入結(jié)算，否則不予以結(jié)算。
1.3.3所有工程類、設(shè)計(jì)類結(jié)算必須經(jīng)逐級(jí)審批后方能生效，在沒有經(jīng)過北京公司總經(jīng)理最終審批前，結(jié)算相關(guān)人員都不得與承包單位簽訂任何結(jié)論性文件或簽字認(rèn)可。1.3.4 所有工程類、設(shè)計(jì)類結(jié)算完成后，由項(xiàng)目公司成本部統(tǒng)一編號(hào)，并將結(jié)算金額及時(shí)反映到合同臺(tái)賬和項(xiàng)目動(dòng)態(tài)成本中。
1.3.5 工程類、設(shè)計(jì)類結(jié)算原則上不允許外部委托。1.4 職責(zé)劃分
1.4.1合同主辦部門負(fù)責(zé)匯總并確認(rèn)合同結(jié)算資料，確保結(jié)算資料的真實(shí)準(zhǔn)確； 1.4.2項(xiàng)目公司成本部負(fù)責(zé)結(jié)算編制工作，北京公司成本管理部將對(duì)結(jié)算組織審批，項(xiàng)目公司成本部涉及工程結(jié)算的所有資料進(jìn)行整理，并移交公司檔案歸檔。
1.4.3項(xiàng)目公司成本部在景觀、精裝修、總包結(jié)算完成后，應(yīng)按產(chǎn)品類型編制經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分析，作為基礎(chǔ)數(shù)據(jù)存檔并上報(bào)北京公司成本管理部，并由北京公司運(yùn)營(yíng)中心上報(bào)給集團(tuán)成本管理中心。2 結(jié)算工作程序 2.1 結(jié)算準(zhǔn)備
2.1.1合同履行完畢，由主辦部門牽頭組織驗(yàn)收合格后，具備有效的、簽字齊全的驗(yàn)收合格單方可進(jìn)行結(jié)算。
2.1.2 合同主辦部門向施工單位發(fā)放《結(jié)算通知書》，《結(jié)算通知書》中應(yīng)有對(duì)施工單位須上報(bào)的結(jié)算資料的要求。要求施工單位報(bào)送的結(jié)算資料至少應(yīng)包含以下內(nèi)容： 2.1.3結(jié)算目錄（原件）2.1.4結(jié)算通知書（原件）2.1.5結(jié)算申請(qǐng)單（原件）
2.1.6工程施工總、分包合同、補(bǔ)充合同或施工協(xié)議書；★（復(fù)印件）
2.1.7工程竣工全套圖紙（總包、專項(xiàng)分包等如已移交綜管部可共用，結(jié)算資料附移交記錄）；★（原件）
2.1.8甲方確認(rèn)的設(shè)計(jì)變更圖紙、設(shè)計(jì)變更簽證單、技術(shù)核定單、圖紙會(huì)審交底紀(jì)要、施工過程中雙方簽證資料以及收方單；★（原件）
2.1.9工程預(yù)（結(jié)）算書（加蓋編制單位公章、預(yù)算員簽字）； ★（原件）2.1.10甲方確認(rèn)的開工報(bào)告、竣工報(bào)告、竣工驗(yàn)收單、供貨簽收單等；★（原件）2.1.11地質(zhì)勘探報(bào)告（合同范圍不涉及該項(xiàng)內(nèi)容可不提供）；（復(fù)印件）2.1.12甲供料、甲控材清單（合同范圍不涉及該項(xiàng)內(nèi)容可不提供）；（原件）2.1.13主要材料分析表（合同范圍不涉及該項(xiàng)內(nèi)容可不提供）；（原件）2.1.14主要材料差價(jià)證明材料（合同范圍不涉及該項(xiàng)內(nèi)容可不提供）；（原件）2.1.15應(yīng)扣質(zhì)保金等辦理的工程尾款計(jì)算文件； 2.1.16其他；（復(fù)印件）
注：帶“★”部分為必須提供內(nèi)容
2.1.17主辦部門對(duì)承包單位報(bào)送的結(jié)算資料進(jìn)行初步審核，對(duì)不合格的資料要求承包單位補(bǔ)充、調(diào)整，并將變更、簽證的審批單、扣款罰單、水電費(fèi)扣款、客戶索賠等補(bǔ)充進(jìn)
結(jié)算資料。待結(jié)算資料齊全后主辦部門填報(bào)《結(jié)算申請(qǐng)單》并簽字確認(rèn)后連同結(jié)算資料提交項(xiàng)目公司成本部?！督Y(jié)算申請(qǐng)單》的填寫應(yīng)包括如下內(nèi)容： 2.1.18 合同工期的完成情況； 2.1.19 工程質(zhì)量情況判斷；
2.1.20 現(xiàn)場(chǎng)簽證單、技術(shù)核定單和設(shè)計(jì)變更臺(tái)帳的比較核對(duì)； 2.1.21 設(shè)備、材料數(shù)量統(tǒng)計(jì)； 2.1.22 工程款支付情況的確認(rèn)； 2.1.23 業(yè)主索賠資料的整理統(tǒng)計(jì)；
2.1.24 業(yè)主索賠資料包括但不限于減帳指示、信函、備忘錄、聲明等；索賠類別包括減帳、漏做工程、質(zhì)量不合格工程、拖期、擾民、鬧事、員工停工、不配合工作、不協(xié)調(diào)、偷工減料、代替品……
2.1.25 竣工圖紙的審核確認(rèn)（竣工圖紙需工程部及研發(fā)審核確認(rèn)簽字方可進(jìn)行結(jié)算）。
以上內(nèi)容主辦部門要如實(shí)認(rèn)真填寫，如發(fā)現(xiàn)填寫不真實(shí)，不全面，給公司造成損失的，公司將追究相關(guān)責(zé)任人及主管的責(zé)任。2.2 結(jié)算審核
2.2.1 項(xiàng)目公司成本部負(fù)責(zé)對(duì)《結(jié)算申請(qǐng)單》中的各項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行核對(duì)，對(duì)其付款情況、合同執(zhí)行情況、資料是否齊全、是否真實(shí)有效等方面進(jìn)行復(fù)核。2.2.2 召開第一次結(jié)算會(huì)議
由項(xiàng)目公司成本部負(fù)責(zé)人組織召開第一次結(jié)算會(huì)議，參加人員應(yīng)包括：項(xiàng)目公司總經(jīng)理、該項(xiàng)結(jié)算主辦部門的主管副總、經(jīng)理及相關(guān)人員，成本部負(fù)責(zé)人及負(fù)責(zé)該項(xiàng)結(jié)算的工程師，第一次結(jié)算會(huì)議應(yīng)討論確定的主要為以下內(nèi)容： 結(jié)算資料中存在哪些不符合要求的內(nèi)容，如何要求承包單位補(bǔ)充，或要求公司主辦部門出具補(bǔ)充說(shuō)明； 確定結(jié)算原則，確定合同定價(jià)時(shí)使用的圖紙及定價(jià)依據(jù)和原則，確定結(jié)算應(yīng)使用的圖紙，明確合同中的結(jié)算原則，對(duì)于合同中由于簽訂合同時(shí)條件不允許而約定不細(xì)的內(nèi)容、材料市場(chǎng)價(jià)格大幅上漲、政策性調(diào)整等方面如何結(jié)算，參加會(huì)議人員形成統(tǒng)一的結(jié)算原則。2.2.3 公司成本部負(fù)責(zé)結(jié)算的工程師根據(jù)結(jié)算會(huì)議確定的原則與承包單位對(duì)工程造價(jià)、變更、簽證情況進(jìn)行審核，除雙方分歧較大不能達(dá)成一致的部分外，確定初步的結(jié)算結(jié)果。
2.2.4 召開第二次結(jié)算會(huì)議
結(jié)算初步結(jié)果確定后，項(xiàng)目公司成本部負(fù)責(zé)人組織召開第二次結(jié)算會(huì)議，參加會(huì)議人員應(yīng)包括：項(xiàng)目公司總經(jīng)理、公司結(jié)算主辦部門的主管副總、經(jīng)理、相關(guān)工程師，公司成本部負(fù)責(zé)人及負(fù)責(zé)該項(xiàng)結(jié)算的相關(guān)工程師。會(huì)議內(nèi)容主要為：聽取結(jié)算的初步結(jié)果匯報(bào)，對(duì)專業(yè)工程師提出的雙方存在爭(zhēng)議的部分確定爭(zhēng)議解決制度及與承包單位的主要談判人員。一般情況下主要談判人員由公司成本部負(fù)責(zé)人擔(dān)任。第二次結(jié)算會(huì)議同樣形成會(huì)議紀(jì)要。
2.2.5 第二次結(jié)算會(huì)議確定的主要談判人員與公司主辦部門的主管副總一同與承包單位進(jìn)行談判，確定最終的結(jié)算結(jié)果。
2.2.6 項(xiàng)目成本部負(fù)責(zé)結(jié)算的工程師根據(jù)談判結(jié)果，整理最終結(jié)算資料，編制結(jié)算書，結(jié)算書應(yīng)包含結(jié)算原則及定價(jià)依據(jù)的詳細(xì)說(shuō)明，結(jié)算書中必須填寫《結(jié)算造價(jià)明細(xì)匯總表》，必須編制結(jié)算報(bào)告，結(jié)算報(bào)告應(yīng)至少包含以下內(nèi)容：
2.2.6.1工程結(jié)算概要：承包單位、工程項(xiàng)目、合同形式、合同規(guī)定的結(jié)算方式、工程范圍及內(nèi)容簡(jiǎn)要等內(nèi)容；
2.2.6.2結(jié)算依據(jù)：要描述該結(jié)算是否與招標(biāo)文件、合同規(guī)定一致，如不一致需說(shuō)明，且將該項(xiàng)結(jié)算的方式進(jìn)行描述；
2.2.6.3爭(zhēng)議項(xiàng)的處理：要描述爭(zhēng)議項(xiàng)內(nèi)容，各項(xiàng)爭(zhēng)議解決的過程及爭(zhēng)議處理的方式及結(jié)果；
《結(jié)算造價(jià)明細(xì)匯總表》及結(jié)算報(bào)告編制完成后由成本部結(jié)算經(jīng)辦人、部門負(fù)責(zé)人簽署意見。
2.2.7 結(jié)算會(huì)議視不同合同內(nèi)容調(diào)整，如有重大爭(zhēng)議，應(yīng)多次組織結(jié)算會(huì)議。2.2.8 對(duì)結(jié)算資料的要求
2.2.8.1 所有的結(jié)算資料應(yīng)按表格或按相應(yīng)規(guī)定簽字和蓋節(jié)齊全。2.2.8.2 所有結(jié)算資料A4紙打印裝訂機(jī)裝訂成冊(cè)。
2.2.8.3結(jié)算資料及結(jié)算書提供貳份，要求為一份原件，一份為復(fù)印件。（其中竣工資料、竣工圖提供一套原件）2.3 結(jié)算審批
2.3.1 公司所有工程類、設(shè)計(jì)類結(jié)算需經(jīng)過北京公司審批例會(huì)及北京公司總經(jīng)理審批通過后方可生效。前期政府收費(fèi)、繳費(fèi)類可不做結(jié)算。
2.3.2所有工程類、設(shè)計(jì)類結(jié)算通過北京公司總經(jīng)理審批后，工程類結(jié)算由成本部填寫《工
程結(jié)算單》，雙方蓋章確認(rèn)。設(shè)計(jì)類結(jié)算由研發(fā)部根據(jù)《設(shè)計(jì)費(fèi)結(jié)算審批表》與設(shè)計(jì)單位簽訂結(jié)算協(xié)議。2.4 其它規(guī)定
2.4.1公司主辦部門依據(jù)簽字蓋章完畢后的《工程結(jié)算單》，并按照合同及結(jié)算規(guī)定進(jìn)行尾款的申請(qǐng)、支付。未經(jīng)北京公司總經(jīng)理審批的結(jié)算，主辦部門不得對(duì)承包單位支付結(jié)算尾款。
2.4.1對(duì)甲供材料（三方協(xié)議）的結(jié)算付款要求有三方簽字蓋章認(rèn)可的《工程結(jié)算單》方可支付結(jié)算工程款。2.5 結(jié)算資料存檔
2.5.1 結(jié)算審批單通過后項(xiàng)目成本部，主辦結(jié)算的工程師及時(shí)整理編號(hào)提供一套完整的結(jié)算資料給綜合管理部歸檔（此結(jié)算資料為原件）。2.5.2 成本部對(duì)《工程結(jié)算單》進(jìn)行編號(hào)。
2.5.3 最終結(jié)算資料（全部結(jié)算資料及計(jì)算書）一式2份，分別由成本部、綜合管理部留存。結(jié)算資料需具有100％的可復(fù)查性，結(jié)算手續(xù)完畢后，以備后期查詢。《工程結(jié)算單》另由主辦部門、財(cái)務(wù)部、承包方各留存一份。
2.5.4 成本部根據(jù)《工程結(jié)算單》及時(shí)錄入EAS，同時(shí)調(diào)整合同臺(tái)帳和動(dòng)態(tài)成本。2.6 結(jié)算時(shí)間
在項(xiàng)目入住一年內(nèi)完成所有合同的結(jié)算工作。3 附錄
附錄1 月度結(jié)算計(jì)劃 附錄2 結(jié)算通知書 附錄3 結(jié)算申請(qǐng)單 附錄4 結(jié)算分析報(bào)告 附錄5 結(jié)算價(jià)款明細(xì)表 附錄6 結(jié)算扣款情況表 附錄7 工程結(jié)算單
附錄8 設(shè)計(jì)費(fèi)結(jié)算審批表 附錄9 結(jié)算臺(tái)帳
第二篇：融創(chuàng)：設(shè)計(jì)管理制度
設(shè)計(jì)管理制度
總則
第一條
為貫徹執(zhí)行集團(tuán)利潤(rùn)率戰(zhàn)略，強(qiáng)化設(shè)計(jì)管理，促進(jìn)項(xiàng)目設(shè)計(jì)管理標(biāo)
準(zhǔn)化、規(guī)范化，提高項(xiàng)目操作管理水平，有效控制項(xiàng)目成本，確保獲得
最佳的投資效益，特制定本辦法。
第二條
設(shè)計(jì)管理應(yīng)本著“統(tǒng)一規(guī)劃、合理布局、因地制宜、綜合開發(fā)、配套建設(shè)”的方針，做到“適用經(jīng)濟(jì)、安全美觀、防災(zāi)抗災(zāi)、環(huán)境協(xié)調(diào)”，充分發(fā)揮項(xiàng)目的社會(huì)效益、經(jīng)濟(jì)效益和環(huán)境效益。
第三條
天津地區(qū)項(xiàng)目由研發(fā)中心設(shè)計(jì)部負(fù)責(zé)完成規(guī)劃、方案及擴(kuò)初階段的設(shè)計(jì)管理工作，其管理辦法同下。施工圖部分的設(shè)計(jì)組織由天津地區(qū)各項(xiàng)目公司研展部負(fù)責(zé)管理完成。規(guī)劃、方案及擴(kuò)初階段的設(shè)計(jì)成果經(jīng)方案評(píng)審委員會(huì)評(píng)審?fù)ㄟ^后即移交項(xiàng)目公司研展部，并填報(bào)《方案成果移交施工圖交接單》（附錄01），由項(xiàng)目公司研展部配合項(xiàng)目公司開發(fā)部進(jìn)行報(bào)建工作，并完成施工圖組織設(shè)計(jì)，研發(fā)中心設(shè)計(jì)部提供相關(guān)設(shè)計(jì)技術(shù)支持。
第四條
設(shè)計(jì)進(jìn)度必須嚴(yán)格按照研發(fā)中心時(shí)間計(jì)劃執(zhí)行，保證工程、營(yíng)銷的時(shí)間要求。如有重大變動(dòng)，必須報(bào)集團(tuán)研發(fā)中心備案。
第五條
本辦法如與國(guó)家規(guī)范、地方法規(guī)矛盾的，應(yīng)以國(guó)家規(guī)范、地方法規(guī)為準(zhǔn)。
第六條
辦法中所涉及上報(bào)集團(tuán)的審批或者審核材料，一般情況在二個(gè)工作日內(nèi)反饋意見，影響重大的設(shè)計(jì)（如：總體規(guī)劃、單體方案設(shè)計(jì)等）上報(bào)集團(tuán)后在五個(gè)工作日內(nèi)反饋意見。
第一章 設(shè)計(jì)委托
第七條
總體、單位、單項(xiàng)工程的設(shè)計(jì)委托，統(tǒng)一由各項(xiàng)目公司研展部負(fù)責(zé)。
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第八條
選擇設(shè)計(jì)單位時(shí)應(yīng)填寫《設(shè)計(jì)單位選擇知會(huì)單》（詳附錄02），上報(bào)項(xiàng)目公司總經(jīng)理審批并上報(bào)集團(tuán)研發(fā)中心，在二個(gè)工作日內(nèi)反饋意見，審定通過后方可進(jìn)入設(shè)計(jì)委托合同審批階段，集團(tuán)掌握設(shè)計(jì)單位的最終的評(píng)定權(quán)。設(shè)計(jì)合同中必須附有《設(shè)計(jì)任務(wù)書》（詳附錄03）?！对O(shè)計(jì)任務(wù)書》依據(jù)《初步產(chǎn)品建議書》編訂?！对O(shè)計(jì)任務(wù)書》必須經(jīng)過集團(tuán)研發(fā)中心審定后方可正式下發(fā)設(shè)計(jì)公司，兩個(gè)工作日內(nèi)反饋意見。
居住區(qū)及小區(qū)的總體規(guī)劃及單體方案，必須根據(jù)項(xiàng)目公司市場(chǎng)部編制的《初步產(chǎn)品建議書》市場(chǎng)定位及營(yíng)銷方案（經(jīng)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)參加論證確定）進(jìn)行設(shè)計(jì)委托。
項(xiàng)目公司研展部須將項(xiàng)目整體設(shè)計(jì)費(fèi)用預(yù)算及各階段設(shè)計(jì)費(fèi)構(gòu)成（規(guī)劃、方案、擴(kuò)初、施工圖階段等，含景觀設(shè)計(jì)、室內(nèi)設(shè)計(jì)部份）上報(bào)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心審批，經(jīng)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心審批通過后方可簽訂委托設(shè)計(jì)合同。
第九條
設(shè)計(jì)合同必須采用集團(tuán)的合同范本；所有設(shè)計(jì)項(xiàng)目應(yīng)先簽訂合同后再安排設(shè)計(jì)。
第二章 方案設(shè)計(jì)管理
第十條
研發(fā)中心的職責(zé)范圍：對(duì)于項(xiàng)目的整體規(guī)劃設(shè)計(jì)、景觀設(shè)計(jì)以及建筑的單體設(shè)計(jì)方案的審核，對(duì)于重要公共區(qū)間、部位的建筑效果、裝飾效果進(jìn)行監(jiān)督、把控。對(duì)于天津本地項(xiàng)目，負(fù)責(zé)整體規(guī)劃設(shè)計(jì)、景觀以及重要建筑的單體的方案設(shè)計(jì)，對(duì)于重要公共區(qū)間、部位的建筑效果、裝飾效果進(jìn)行監(jiān)督、把控。
第十一條
各項(xiàng)目公司須組織相關(guān)部門對(duì)項(xiàng)目的總體方案、建筑方案、初步設(shè)計(jì)階段設(shè)計(jì)成果進(jìn)行審核，各階段審核內(nèi)容詳見附錄15。審核結(jié)果上報(bào)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心及研發(fā)中心備案，五個(gè)工作日內(nèi)反饋意見。
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第十二條
項(xiàng)目的規(guī)劃設(shè)計(jì)必須經(jīng)集團(tuán)研發(fā)中心組織集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心以及相關(guān)公司的負(fù)責(zé)人評(píng)審、認(rèn)定、會(huì)簽后，五個(gè)工作日內(nèi)反饋意見后，方可進(jìn)行下一步工作。
第十三條 項(xiàng)目的方案設(shè)計(jì)評(píng)審，由項(xiàng)目公司研展部結(jié)合方案設(shè)計(jì)公司
組織方案匯報(bào)文件（匯報(bào)文件具體格式見附錄04）。由項(xiàng)目公司研展部提供文件給研發(fā)中心，進(jìn)行方案的初步評(píng)審。項(xiàng)目公司研展部根據(jù)研發(fā)中心意見對(duì)方案進(jìn)行調(diào)整。
原則確定基本修改時(shí)間，為7至14個(gè)工作日。如遇到重大修改，時(shí)間請(qǐng)?zhí)崆爸獣?huì)，協(xié)商確定。
第十四條
經(jīng)集團(tuán)研發(fā)中心確認(rèn)的方案，由項(xiàng)目公司研展部進(jìn)行匯報(bào)，集團(tuán)研發(fā)中心組織方案評(píng)審委員會(huì)進(jìn)行評(píng)審。方案評(píng)審委員會(huì)由集團(tuán)管理層、專家，研發(fā)中心及項(xiàng)目公司總經(jīng)理組成。方案經(jīng)評(píng)審、集團(tuán)相關(guān)部門會(huì)簽、確認(rèn)后集團(tuán)下發(fā)《方案最終審定通知單》（附錄14），二個(gè)工作日內(nèi)反饋意見，方可進(jìn)行下一階段設(shè)計(jì)。
第十五條
單項(xiàng)工程設(shè)計(jì)審核：影響營(yíng)銷的樣板房、售樓處、示范單位，必須由項(xiàng)目公司研展部組織方案設(shè)計(jì)單位進(jìn)行匯報(bào)，并由項(xiàng)目公司的策劃、銷售、工程、運(yùn)營(yíng)等部門及項(xiàng)目公司總經(jīng)理進(jìn)行評(píng)審、會(huì)簽，最終方案以及評(píng)審意見以書面形式上報(bào)研發(fā)中心審批，二個(gè)工作日內(nèi)反饋意見；其他單項(xiàng)工程，如住宅大堂、電梯廳等裝修設(shè)計(jì)由項(xiàng)目公司研展部組織本部門專業(yè)人員、運(yùn)營(yíng)部、銷售部、工程部等相關(guān)人員進(jìn)行審核，審核結(jié)果以書面形式進(jìn)行記錄，并由相關(guān)部門存檔備案，上報(bào)研發(fā)中心備案，二個(gè)工作日內(nèi)反饋意見。
第十六條
方案設(shè)計(jì)經(jīng)評(píng)審或?qū)徍撕?，?xiàng)目公司研展部組織設(shè)計(jì)單位必須按
評(píng)審或?qū)徍艘庖娺M(jìn)行修改，修改后重新送研發(fā)中心復(fù)核，二個(gè)工作日內(nèi)反饋意見。單體平面方案必須經(jīng)過項(xiàng)目公司的策劃部、銷售部、開發(fā)部等相關(guān)部門確認(rèn)、會(huì)簽后，重新申報(bào)研發(fā)中心復(fù)核，二個(gè)工作日內(nèi)反饋意見。
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原則確定基本修改時(shí)間，為7至14個(gè)工作日。如遇到重大修改，請(qǐng)?zhí)崆爸獣?huì)，協(xié)商確定。
第十七條
方案設(shè)計(jì)經(jīng)政府部門審批后，項(xiàng)目公司研展部應(yīng)按《階段設(shè)計(jì)文
件確認(rèn)表》（詳附錄05）進(jìn)行確認(rèn)，作為設(shè)計(jì)結(jié)算依據(jù)。方案設(shè)計(jì)由項(xiàng)目公司研展部負(fù)責(zé)跟蹤，并保留相關(guān)重要文字記錄，以備復(fù)核、存檔備案。
第三章（設(shè)計(jì)及施工）交樓標(biāo)準(zhǔn)管理辦法
第十八條 項(xiàng)目方案設(shè)計(jì)經(jīng)審批最終完成后，住宅、會(huì)所、住宅大堂、電梯間、走道等重點(diǎn)部位的施工圖設(shè)計(jì)與施工交樓標(biāo)準(zhǔn)，首先由項(xiàng)目公司研展部初步制定，并牽頭組織項(xiàng)目公司相關(guān)部門進(jìn)行初步評(píng)審，形成初步評(píng)審決議后報(bào)集團(tuán)研發(fā)中心，研發(fā)中心在接收審批申請(qǐng)后組織相關(guān)部門進(jìn)行最終審批，3個(gè)工作日內(nèi)給予回復(fù)意見。
第十九條 交樓標(biāo)準(zhǔn)審批由集團(tuán)研發(fā)中心、項(xiàng)目公司領(lǐng)導(dǎo)、集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心組成方案評(píng)審小組。運(yùn)營(yíng)中心審核方案是否符合國(guó)家規(guī)范，選用材料是否超出成本預(yù)算，并有權(quán)建議設(shè)計(jì)人員使用集團(tuán)采購(gòu)中標(biāo)產(chǎn)品；研發(fā)中心審核方案是否滿足市場(chǎng)及客戶需求。最后形成審批意見。
第二十條 項(xiàng)目公司研展部依據(jù)集團(tuán)審批意見形成最終設(shè)計(jì)與施工交樓標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)研發(fā)中心確認(rèn)備案。
第四章 初步設(shè)計(jì)管理
第二十一條 所有大型項(xiàng)目工程，如各類大型公建（大型商業(yè)設(shè)施、寫字樓、星級(jí)酒店等），必須進(jìn)行初步設(shè)計(jì)，初步設(shè)計(jì)深度應(yīng)符合地方設(shè)計(jì)文件編制深度；住宅設(shè)計(jì)原則上也須進(jìn)行建筑初步設(shè)計(jì)。
如由于其他因素，項(xiàng)目公司決定不做初步設(shè)計(jì)，需向研發(fā)中心提交情況說(shuō)明，核準(zhǔn)后方可直接進(jìn)入施工圖設(shè)計(jì)階段。
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第二十二條 設(shè)計(jì)單位的初步設(shè)計(jì)完成后，由項(xiàng)目公司研展部組織專業(yè)人員進(jìn)行審核，并報(bào)集團(tuán)研發(fā)中心審核，二個(gè)工作日內(nèi)反饋意見。研發(fā)中心組織運(yùn)營(yíng)中心及相關(guān)部門對(duì)結(jié)構(gòu)選型、設(shè)備系統(tǒng)及建筑材料選擇進(jìn)行審核，五個(gè)工作日內(nèi)反饋意見，經(jīng)審核符合要求后，集團(tuán)相關(guān)部門會(huì)簽，交項(xiàng)目公司相關(guān)部門送政府部門審批。
第五章 報(bào)建圖管理
第二十三條 報(bào)建圖（方案、初步設(shè)計(jì)、施工圖）的圖紙跟蹤及技術(shù)把關(guān)，項(xiàng)目公司研展部門專人負(fù)責(zé)，并負(fù)責(zé)向項(xiàng)目公司開發(fā)部提供報(bào)建圖紙。項(xiàng)目公司研展部協(xié)助跟蹤。
第二十四條 報(bào)建圖報(bào)建后，如政府部門提出修改，按如下程序管理：
☆修改對(duì)公司利益損失不大的（五十萬(wàn)元以內(nèi)），項(xiàng)目公司開發(fā)部必須送主管領(lǐng)導(dǎo)及項(xiàng)目公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可委托設(shè)計(jì)單位進(jìn)行修改。
☆修改對(duì)公司利益損失較大的（如容積率、層數(shù)降低或五十萬(wàn)元以上），由項(xiàng)目公司提交研發(fā)中心審核后，集團(tuán)相關(guān)部門會(huì)簽，方可委托設(shè)計(jì)單位進(jìn)行修改。修改完成后重新報(bào)研發(fā)中心及集團(tuán)相關(guān)部門審批通過，五個(gè)工作日內(nèi)反饋意見后，再進(jìn)行報(bào)建。經(jīng)政府部門批復(fù)的報(bào)建圖及文件，由項(xiàng)目公司及時(shí)歸檔。
第六章 施工圖管理
第二十五條 設(shè)計(jì)單位完成的施工圖，必須符合施工圖的深度要求。
第二十六條 專業(yè)配套圖紙的設(shè)計(jì)（如：綜合管網(wǎng)）的設(shè)計(jì)由項(xiàng)目公司開發(fā)部全部完成，項(xiàng)目公司研展部配合并提供相應(yīng)技術(shù)支持。
第二十七條 鋼結(jié)構(gòu)、幕墻、欄桿等分項(xiàng)工程的設(shè)計(jì)應(yīng)由設(shè)計(jì)單位統(tǒng)一完成，設(shè)計(jì)單位作為設(shè)計(jì)主負(fù)責(zé)人的原則不變，一般不進(jìn)行設(shè)計(jì)分包。如必須進(jìn)行分項(xiàng)工程的設(shè)計(jì)分包也由設(shè)計(jì)單位牽頭并最終負(fù)責(zé)。
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第二十八條 施工圖紙的會(huì)審，按運(yùn)營(yíng)中心所編制相關(guān)文件執(zhí)行，由項(xiàng)目公司研展部組織會(huì)審。
第二十九條 施工圖經(jīng)會(huì)審?fù)ㄟ^后，由運(yùn)營(yíng)中心進(jìn)行確認(rèn)。施工圖的出圖進(jìn)度跟蹤，由項(xiàng)目公司研展部負(fù)責(zé)，施工圖應(yīng)確保滿足工程施工進(jìn)度要求。
第七章 設(shè)計(jì)質(zhì)量
第三十條
方案設(shè)計(jì)的安全性、合理性、經(jīng)濟(jì)性及設(shè)計(jì)效果和圖紙出圖質(zhì)量，是設(shè)計(jì)質(zhì)量的主要管理內(nèi)容。
第三十一條 方案設(shè)計(jì)應(yīng)以其安全性第一，其合理性、經(jīng)濟(jì)性、設(shè)計(jì)效果應(yīng)以其具有的商業(yè)價(jià)值衡量，能為公司創(chuàng)造最大價(jià)值的就是好的方案設(shè)計(jì)。
第三十二條 出圖質(zhì)量應(yīng)保證其設(shè)計(jì)深度符合要求，減少專業(yè)矛盾，避免設(shè)計(jì)錯(cuò)誤，杜絕設(shè)計(jì)事故。
第八章 設(shè)計(jì)變更管理
第三十三條 規(guī)劃、建筑方案調(diào)整需填報(bào)《方案修改變更申請(qǐng)通知單》（詳附錄06），上報(bào)集團(tuán)研發(fā)中心審批，二個(gè)工作日內(nèi)反饋意見。
第三十四條 施工圖紙的設(shè)計(jì)變更需由項(xiàng)目公司上報(bào)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心審批，一般設(shè)計(jì)變更一個(gè)工作日反饋意見，重大設(shè)計(jì)變更五個(gè)工作日內(nèi)反饋意見。
第九章 配套建筑及設(shè)備專業(yè)用房的設(shè)計(jì)管理
第三十五條 城市居住區(qū)配套設(shè)施建設(shè)必須嚴(yán)格控制建設(shè)規(guī)模及投資成本，按附錄07《城市居住區(qū)配套設(shè)施建設(shè)分類標(biāo)準(zhǔn)（說(shuō)明）》及附錄08《城市居住區(qū)配套設(shè)施建設(shè)分類標(biāo)準(zhǔn)（表格）》執(zhí)行。項(xiàng)目公司填寫后上報(bào)集團(tuán)研發(fā)中心審批，五個(gè)工作日內(nèi)反饋意見。
第三十六條 樣板房施工完成后，必須由項(xiàng)目公司研展部組織營(yíng)銷部、工程部門進(jìn)
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行評(píng)審，其工程質(zhì)量、設(shè)計(jì)效果滿足要求后，方可進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后交給項(xiàng)目公司或營(yíng)銷部門管理。
第十章 成本控制
第三十七條 在進(jìn)行設(shè)計(jì)委托時(shí)，設(shè)計(jì)合同必須要有平米造價(jià)及材料、設(shè)備選用要求。
第三十八條 設(shè)計(jì)單位在提交設(shè)計(jì)文件時(shí)，☆方案設(shè)計(jì)必須有工程估算； ☆初步設(shè)計(jì)必須有工程概算； ☆施工圖設(shè)計(jì)宜有工程預(yù)算。
第三十九條 各階段的設(shè)計(jì)超出設(shè)計(jì)限額時(shí)，必須經(jīng)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心審核，二個(gè)工作日內(nèi)反饋意見，項(xiàng)目公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可進(jìn)行下一階段設(shè)計(jì)或?qū)嵤?/p>
第四十條
材料、設(shè)備選用，必須以“安全、合理、經(jīng)濟(jì)”為原則，“價(jià)廉物美”為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行選用，避免材料、設(shè)備選用不合理造成浪費(fèi)損失。
第四十一條 施工圖的設(shè)計(jì)，必須在滿足規(guī)范、法規(guī)的前提下，以最經(jīng)濟(jì)的方案進(jìn)行設(shè)計(jì)。各項(xiàng)目公司必須加強(qiáng)施工圖會(huì)審，減少各專業(yè)矛盾，造成返工損失。
第四十二條 應(yīng)嚴(yán)格控制設(shè)計(jì)變更，爭(zhēng)取不變更，盡量少變更，嚴(yán)控大變更。
第十一章 附錄
本附錄包含上述管理辦法所需的范本、表格及日常設(shè)計(jì)管理中所需模板。
1、附錄01《方案成果移交施工圖交接單》
2、附錄02《設(shè)計(jì)單位選擇知會(huì)審批單》
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3、附錄03《規(guī)劃、建筑方案、擴(kuò)初階段設(shè)計(jì)任務(wù)書標(biāo)準(zhǔn)范本》（待發(fā)）
4、附錄04《上報(bào)集團(tuán)審核的項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)方案匯報(bào)內(nèi)容》
5、附錄05《階段設(shè)計(jì)文件成果確認(rèn)表》（待發(fā)）
6、附錄06《方案修改變更申請(qǐng)通知單》（待發(fā)）
7、附錄07《城市居住區(qū)配套設(shè)施建設(shè)分類標(biāo)準(zhǔn)（說(shuō)明）》
8、附錄08《城市居住區(qū)配套設(shè)施建設(shè)分類標(biāo)準(zhǔn)（表格）》
9、附錄09《周報(bào)模板》10、11、12、13、14、15、附錄10《月報(bào)模板》 附錄11《會(huì)議通知模板》 附錄12《內(nèi)部聯(lián)絡(luò)單模板》 附錄13《會(huì)議紀(jì)要模板》 附錄14《方案最終審定通知單》 附錄15《方案及初步設(shè)計(jì)審核內(nèi)容》
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第三篇：融創(chuàng)集團(tuán)成本管理制度
成本管理制度
第一章 成本管理規(guī)定
第一條 總則
1、所有開發(fā)項(xiàng)目的成本管理均必須明確目標(biāo)成本，并分階段進(jìn)行成本動(dòng)態(tài)統(tǒng)計(jì)分析，確保項(xiàng)目成本控制在規(guī)定的范圍內(nèi)。
2、項(xiàng)目公司在項(xiàng)目前期應(yīng)及時(shí)了解當(dāng)?shù)卣囊?guī)費(fèi)情況，用足用活各項(xiàng)政策和資源，努力尋求降低成本的途徑。
3、為保證對(duì)實(shí)際發(fā)生成本的有效監(jiān)督，項(xiàng)目公司運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)項(xiàng)目目標(biāo)成本控制。
4、所有與項(xiàng)目開發(fā)相關(guān)的直接成本支出（不含貸款利息）必須經(jīng)運(yùn)營(yíng)部審核，管理費(fèi)用及貸款利息支出必須經(jīng)財(cái)務(wù)部審核。
5、天津公司的銷售費(fèi)用支出必須經(jīng)過集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心審核，異地公司的銷售費(fèi)用支出必須經(jīng)過公司運(yùn)營(yíng)審核。
6、項(xiàng)目開發(fā)過程中，項(xiàng)目公司運(yùn)營(yíng)部人員持續(xù)參與各階段活動(dòng)，統(tǒng)計(jì)分析項(xiàng)目成本變化，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、糾正異常成本情況，以保證對(duì)項(xiàng)目成本的有效控制。
7、對(duì)于已經(jīng)市場(chǎng)化、社會(huì)化的設(shè)計(jì)費(fèi)用，研發(fā)部門必須嚴(yán)格控制，確保設(shè)計(jì)費(fèi)支出標(biāo)準(zhǔn)不高于市場(chǎng)平均水平。
第二條 目標(biāo)成本確定
1、目標(biāo)成本由集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心下達(dá)。集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心、項(xiàng)目公司運(yùn)營(yíng)部在不同階段制定相應(yīng)的目標(biāo)成本，并完成規(guī)定的報(bào)批程序，包括：
★項(xiàng)目投資決策階段，集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心依據(jù)方案編制投資估算，經(jīng)
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集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)隊(duì)審定、批準(zhǔn)，作為項(xiàng)目總目標(biāo)成本；
★方案設(shè)計(jì)階段，依據(jù)總目標(biāo)成本、規(guī)劃方案、建筑方案設(shè)計(jì)，由各項(xiàng)目公司編制目標(biāo)成本表，經(jīng)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心審核后，報(bào)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)隊(duì)審批，審批后的目標(biāo)成本作為項(xiàng)目公司的成本控制指標(biāo)；
★施工圖階段，由各項(xiàng)目公司將成本控制表細(xì)分，作為項(xiàng)目公司對(duì)各分項(xiàng)成本考核依據(jù)，同時(shí)上報(bào)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心備案；
第三條 成本動(dòng)態(tài)控制
1、各項(xiàng)目公司必須依據(jù)已批準(zhǔn)的成本指標(biāo)，對(duì)項(xiàng)目開發(fā)過程中各階段的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行連續(xù)監(jiān)控，制定控制成本的措施方案。
2、項(xiàng)目公司運(yùn)營(yíng)部必須參與和控制所有影響項(xiàng)目成本的業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括，但不限于：
★設(shè)計(jì)方案優(yōu)化； ★業(yè)務(wù)分包（招投標(biāo)）； ★材料設(shè)備采購(gòu)比價(jià)、限價(jià)； ★合同簽訂；
★設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證； ★合同付款等。
3、項(xiàng)目公司運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)建立動(dòng)態(tài)成本臺(tái)賬（包括合同臺(tái)帳、設(shè)計(jì)變更臺(tái)帳和現(xiàn)場(chǎng)簽證臺(tái)帳），項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)建立管理費(fèi)用支出及貸款利息成本臺(tái)賬，集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心銷售管理部建立天津公司銷售費(fèi)用臺(tái)帳，登記、審核實(shí)際發(fā)生成本是否在成本控制指標(biāo)規(guī)定范圍內(nèi)。
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第四條 成本核算與分析
1、項(xiàng)目公司必須按《項(xiàng)目成本核算與分析》的規(guī)定，每月進(jìn)行項(xiàng)目成本核算和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，對(duì)成本指標(biāo)的執(zhí)行情況進(jìn)行階段性的檢查和總結(jié)，分析成本發(fā)生的增減動(dòng)態(tài)和趨勢(shì)，并通過分析成本細(xì)項(xiàng)超支發(fā)生的原因，及時(shí)采取控制成本的措施。
2、項(xiàng)目公司成本核算與分析報(bào)告，作為項(xiàng)目公司月度經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告的組成部分。
第五條 項(xiàng)目成本超支處理及調(diào)整
1、成本超支的處理措施由項(xiàng)目公司運(yùn)營(yíng)部按《成本細(xì)項(xiàng)超支預(yù)警的范圍和要求》、填寫《項(xiàng)目成本細(xì)項(xiàng)超支預(yù)警表》，以書面形式報(bào)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心備案或?qū)徟?/p>
★不使用不可預(yù)見費(fèi)，擬采取降低成本措施補(bǔ)救，由公司總經(jīng)理審批；
★擬使用不可預(yù)見費(fèi)彌補(bǔ)，調(diào)整細(xì)項(xiàng)成本，報(bào)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心成本管理部審核后由運(yùn)營(yíng)中心總經(jīng)理、集團(tuán)主管副總裁審批；
★需要突破項(xiàng)目目標(biāo)成本時(shí)，必須經(jīng)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心管理部及運(yùn)營(yíng)中心總經(jīng)理審核后，呈集團(tuán)主管副總裁、集團(tuán)總裁審批。
2、在項(xiàng)目實(shí)施過程中，因經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整引起成本細(xì)項(xiàng)的目標(biāo)成本的增加或減少，應(yīng)及時(shí)報(bào)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心審查，并根據(jù)第五條
1、款規(guī)定進(jìn)行處理。
第二章
項(xiàng)目成本核算與分析
第一條 成本核算及經(jīng)營(yíng)情況分析要求
1、項(xiàng)目公司每月1—3日對(duì)上月度成本核算及經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行分析，同時(shí)上報(bào)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心。
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2、項(xiàng)目公司運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)人是直接成本（不含貸款利息）核算和經(jīng)營(yíng)情況分析的的責(zé)任人，項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人是管理費(fèi)用及貸款利息核算責(zé)任人，其余各部門均是配合部門。
3、異地公司運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)人是銷售費(fèi)用核算的責(zé)任人，集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心銷售管理部負(fù)責(zé)人是天津公司銷售費(fèi)用核算的責(zé)任人。
第二條 成本差異分析表的編制方法
1、《成本差異分析表》是進(jìn)行成本核算及經(jīng)營(yíng)情況分析的主要文件，由各公司運(yùn)營(yíng)部依據(jù)《月度成本動(dòng)態(tài)控制表》于每月3日前完成，同時(shí)上報(bào)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心成本管理部。
2、項(xiàng)目公司在完成《成本差異分析表》的同時(shí)，應(yīng)提出上月成本核算意見，以供進(jìn)行項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)分析使用。其主要內(nèi)容應(yīng)包括：
★直接成本和非直接成本上月的總體變動(dòng)情況（超支或節(jié)省）及趨勢(shì)判斷。
★直接成本和非直接成本在上月發(fā)生較大變動(dòng)（超支或節(jié)?。┑某杀炯?xì)項(xiàng)的變動(dòng)情況及趨勢(shì)判斷。
★實(shí)際發(fā)生成本與成本指標(biāo)的比較和說(shuō)明及控制成本的建議。
第三條 動(dòng)態(tài)成本的控制
1、動(dòng)態(tài)成本的控制由《月度成本動(dòng)態(tài)控制表》、《合同臺(tái)帳》、《設(shè)計(jì)變更臺(tái)帳》和《現(xiàn)場(chǎng)簽證臺(tái)帳》實(shí)現(xiàn)。
2、根據(jù)簽訂的各類分包合同的內(nèi)容確定《合同臺(tái)帳》項(xiàng)目的分類明細(xì)劃分，合同金額應(yīng)為合同價(jià)款真實(shí)值，如簽訂合同時(shí)為暫定金額，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)確定真實(shí)的合同價(jià)款后，填入合同金額表內(nèi)。
3、《設(shè)計(jì)變更臺(tái)帳》和《現(xiàn)場(chǎng)簽證臺(tái)帳》的項(xiàng)目，按照《合同臺(tái)帳》的分類明細(xì)進(jìn)行劃分，同《合同臺(tái)帳》建立一一對(duì)應(yīng)關(guān)系。
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4、《月度成本動(dòng)態(tài)控制表》根據(jù)《合同臺(tái)帳》、《設(shè)計(jì)變更臺(tái)帳》和《現(xiàn)場(chǎng)簽證臺(tái)帳》匯總而成。
第四條 月度經(jīng)營(yíng)情況分析
1、經(jīng)營(yíng)情況分析的主要內(nèi)容
★項(xiàng)目公司運(yùn)營(yíng)部對(duì)預(yù)算外工程成本增減情況分析，包括變更設(shè)計(jì)、現(xiàn)場(chǎng)簽證、材料差異調(diào)整、工程補(bǔ)充協(xié)議、甲供材料價(jià)格變動(dòng)等方面的控制情況。
★項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)核算期內(nèi)實(shí)際發(fā)生的管理費(fèi)用和貸款利息，比較與月度計(jì)劃的節(jié)超情況并分析節(jié)超原因。
★異地公司運(yùn)營(yíng)部統(tǒng)計(jì)核算期內(nèi)實(shí)際發(fā)生的銷售費(fèi)用，比較與月度計(jì)劃的節(jié)超情況并分析節(jié)超原因，集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心銷售管理部統(tǒng)計(jì)天津公司核算期內(nèi)實(shí)際發(fā)生的銷售費(fèi)用，比較與月度成本計(jì)劃的節(jié)超情況并分析節(jié)超原因
2、對(duì)超支或即將發(fā)生超支的成本細(xì)項(xiàng)，分析找出原因，制訂相應(yīng)的控制成本措施。
3、針對(duì)節(jié)省成本的成本細(xì)項(xiàng)，提出調(diào)整成本指標(biāo)的意見。
4、項(xiàng)目公司完成月度經(jīng)營(yíng)情況分析報(bào)告，該報(bào)告應(yīng)對(duì)主要經(jīng)營(yíng)情況（如融資、銷售等）對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)成本和效益的影響做出評(píng)估，并同時(shí)下達(dá)下月度成本管理工作計(jì)劃，明確成本控制重點(diǎn)和主要措施，于每月3日將公司月度經(jīng)營(yíng)情況分析報(bào)告上報(bào)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心成本管理部。
5、集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心于每月6日完成集團(tuán)月度經(jīng)營(yíng)情況分析報(bào)告，提交集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)隊(duì)。
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第三章 成本細(xì)項(xiàng)超支預(yù)警范圍和要求
第一條 成本預(yù)警的適用范圍
1、項(xiàng)目開發(fā)建設(shè)過程中發(fā)生了原先預(yù)見不到的事項(xiàng)或者因管理不善，導(dǎo)致成本細(xì)項(xiàng)即將發(fā)生或很可能發(fā)生超出目標(biāo)成本時(shí)，由預(yù)警人向項(xiàng)目公司總經(jīng)理發(fā)出警訊，進(jìn)行成本預(yù)警。
2、不可預(yù)見的事項(xiàng)范圍：
發(fā)生工程事故或其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的事故；
★發(fā)生法律訴訟；
★因經(jīng)濟(jì)合同的對(duì)方不履行合同或與我方在履行合同中有糾紛； ★因政府或其他單位突然以行政手段（如制定法規(guī)、政策）調(diào)整收費(fèi)、稅率、利率標(biāo)準(zhǔn)；
★發(fā)生原先未預(yù)見的情況而增加了經(jīng)濟(jì)合同的補(bǔ)充協(xié)議、對(duì)外承擔(dān)新的責(zé)任；
★出現(xiàn)了未計(jì)劃的對(duì)外捐贈(zèng)； ★目標(biāo)成本預(yù)測(cè)時(shí)不準(zhǔn)確； ★發(fā)生重大設(shè)計(jì)變更；
★其他經(jīng)營(yíng)過程出現(xiàn)的意外情況。
3、管理不善的范圍：
★作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)管理松懈，導(dǎo)致物料被盜或被搶； ★計(jì)算不精發(fā)生多余采購(gòu)物資； ★為無(wú)效勞動(dòng)支付了勞動(dòng)報(bào)酬；
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★工作質(zhì)量低劣引起的返工開支； ★使用過程中的浪費(fèi)； ★非必需的計(jì)劃外開支；
★未能以市場(chǎng)最合理的價(jià)格購(gòu)物或價(jià)與質(zhì)不匹配； ★工期拖延造成的費(fèi)用增加； ★其他管理不嚴(yán)的情況。
第二條 預(yù)警操作要求
1、只要某個(gè)成本細(xì)項(xiàng)即將發(fā)生超支或很大可能超支（如已訂經(jīng)濟(jì)合同總價(jià)已超支，變更設(shè)計(jì)測(cè)算已超支等）就必須預(yù)警，而不是成本科目超支再預(yù)警。
2、運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)人是直接成本（不含貸款利息）超支的預(yù)警責(zé)任人，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人是管理費(fèi)用及貸款利息超支預(yù)警責(zé)任人。
3、異地公司運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)人是銷售費(fèi)用超支的預(yù)警責(zé)任人，集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心銷售管理部負(fù)責(zé)人是天津公司銷售費(fèi)用超支的預(yù)警責(zé)任人。
4、直接成本項(xiàng)（不含貸款利息），針對(duì)每一開發(fā)項(xiàng)目由運(yùn)營(yíng)部按項(xiàng)目計(jì)劃將目標(biāo)成本分解，設(shè)置階段控制目標(biāo)，若某個(gè)階段成本超該階段成本控制目標(biāo)，就等于超成本細(xì)項(xiàng)，運(yùn)營(yíng)部進(jìn)行成本預(yù)警。
5、管理費(fèi)用及貸款利息項(xiàng)，由項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)部按經(jīng)營(yíng)計(jì)劃設(shè)置階段控制目標(biāo)，只要執(zhí)行中突破該階段控制目標(biāo)，就等于超過成本細(xì)項(xiàng)，財(cái)務(wù)部進(jìn)行成本預(yù)警。
6、異地公司銷售費(fèi)用由運(yùn)營(yíng)部按銷售費(fèi)用計(jì)劃設(shè)置階段控制目標(biāo)，只要執(zhí)行中突破該階段控制目標(biāo)，就等于超過成本細(xì)項(xiàng)，運(yùn)營(yíng)部進(jìn)行成本預(yù)警。
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7、天津公司銷售費(fèi)用由集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心銷售管理部按銷售費(fèi)用計(jì)劃設(shè)置階段控制目標(biāo)，只要執(zhí)行中突破該階段控制目標(biāo)，就等于超過成本細(xì)項(xiàng)，集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心銷售管理部進(jìn)行成本預(yù)警。
8、所有成本預(yù)警均應(yīng)填寫《項(xiàng)目成本細(xì)項(xiàng)超支預(yù)警表》并按表中程序進(jìn)行審批。情況緊急時(shí)（如工程事故處理）可先口頭預(yù)警，但必須在三日內(nèi)補(bǔ)辦書面審批文件。
第三條 預(yù)警處理
成本細(xì)項(xiàng)的超支預(yù)警由項(xiàng)目公司運(yùn)營(yíng)部或集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心成本管理部負(fù)責(zé)處理，一般情況可以分別選擇以下三種方式：
1、不使用不可預(yù)見費(fèi)調(diào)整目標(biāo)成本，采取有效降低成本措施解決，經(jīng)公司總經(jīng)理審批。
2、對(duì)已經(jīng)超支的或通過努力也無(wú)法避免的即將超支，需要使用不可預(yù)見費(fèi)調(diào)整目標(biāo)成本，報(bào)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心成本管理部審核后，由運(yùn)營(yíng)中心總經(jīng)理、集團(tuán)主管副總裁審批。
3、當(dāng)不可預(yù)見費(fèi)已經(jīng)用完，或?qū)⒉豢深A(yù)見費(fèi)預(yù)留它用，不能在不可預(yù)見費(fèi)內(nèi)調(diào)整時(shí)，即意味著項(xiàng)目目標(biāo)成本將被突破，此時(shí)應(yīng)編制項(xiàng)目目標(biāo)成本調(diào)整的專題報(bào)告，報(bào)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心管理部及運(yùn)營(yíng)中心總經(jīng)理審核后，呈集團(tuán)主管副總裁、集團(tuán)總裁審批。
第四章
項(xiàng)目目標(biāo)成本調(diào)整范圍和要求
第一條 適用范圍
除成本報(bào)警以外的任何原因引起的成本細(xì)項(xiàng)的目標(biāo)成本的增加和減少。第二條 目標(biāo)成本調(diào)整的范圍
1、因經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整引起成本細(xì)項(xiàng)的目標(biāo)成本的增加或減少，如：
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1）由于市場(chǎng)因素或公司主動(dòng)調(diào)整競(jìng)爭(zhēng)策略、項(xiàng)目產(chǎn)品定位發(fā)生變化而引起增減； 2）3）4）調(diào)整銷售計(jì)劃而使廣告費(fèi)、樣板房、代理費(fèi)等發(fā)生增減； 貸款額度調(diào)整導(dǎo)致財(cái)務(wù)費(fèi)用增減；
發(fā)生機(jī)構(gòu)重組、公司合并、產(chǎn)業(yè)調(diào)整引起增減。
第三條 目標(biāo)成本調(diào)整的操作要求
1、項(xiàng)目公司運(yùn)營(yíng)部是直接成本調(diào)整工作的經(jīng)辦部門，項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)部是管理費(fèi)用和貸款利息調(diào)整工作的經(jīng)辦部門，異地公司運(yùn)營(yíng)部和集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心銷售管理部是銷售費(fèi)用調(diào)整工作的經(jīng)辦部門，具體操作按流程規(guī)定進(jìn)行。2、目標(biāo)成本調(diào)整處理選擇
目標(biāo)成本調(diào)整由項(xiàng)目公司運(yùn)營(yíng)部組織，與總經(jīng)理確定處理，一般情況下，可以選擇以下三種方式：
1)不使用不可預(yù)見費(fèi)，采取有效措施在成本細(xì)項(xiàng)內(nèi)調(diào)整或消化，由公司總經(jīng)理審批。
2)使用不可預(yù)見費(fèi)調(diào)整目標(biāo)成本，報(bào)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心成本管理部審核，由運(yùn)營(yíng)中心總經(jīng)理、主管副總裁審批；
3)不可預(yù)見費(fèi)已用完，或?qū)⒉豢深A(yù)見費(fèi)留做它用而不能在不可預(yù)見費(fèi)內(nèi)調(diào)整時(shí)，即意味著項(xiàng)目目標(biāo)成本將被突破，此時(shí)應(yīng)編制項(xiàng)目目標(biāo)成本調(diào)整的專題報(bào)告，報(bào)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心成本管理部備案，經(jīng)運(yùn)營(yíng)中心總經(jīng)理審核后，呈集團(tuán)主管副總裁、集團(tuán)總裁審批。
第五章
相關(guān)表格
1、項(xiàng)目目標(biāo)成本表
2、項(xiàng)目目標(biāo)成本調(diào)整表
3、成本差異分析表
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4、項(xiàng)目成本細(xì)項(xiàng)超支預(yù)警表
5、項(xiàng)目月度成本動(dòng)態(tài)控制表
6、項(xiàng)目設(shè)計(jì)變更臺(tái)帳月度統(tǒng)計(jì)表
7、項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)簽證臺(tái)帳月度統(tǒng)計(jì)表
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第四篇：融創(chuàng)項(xiàng)目計(jì)劃和成本管理制度建設(shè)
融創(chuàng)項(xiàng)目計(jì)劃體系及成本管理制度建設(shè)
一、環(huán)環(huán)相扣的項(xiàng)目計(jì)劃
融創(chuàng)的項(xiàng)目計(jì)劃制定，聚焦項(xiàng)目目標(biāo)，以銷售為核心，以設(shè)計(jì)為源頭，過程中進(jìn)行合理穿插，整個(gè)項(xiàng)目計(jì)劃執(zhí)行非常流暢。項(xiàng)目計(jì)劃形成如下圖：
其中尤為重視銷售開盤的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)：
融創(chuàng)的項(xiàng)目成本構(gòu)成如下：
而環(huán)環(huán)相扣的成本管理則主要體現(xiàn)在如下10點(diǎn)：
第一，項(xiàng)目公司在項(xiàng)目前期應(yīng)及時(shí)了解當(dāng)?shù)卣囊?guī)費(fèi)情況，用足用活各項(xiàng)政策和資源，努力尋求降低成本的途徑。
第二，由運(yùn)營(yíng)部門來(lái)統(tǒng)籌目標(biāo)成本控制，及實(shí)際發(fā)生成本的有效監(jiān)督。
一方面，所有與項(xiàng)目開發(fā)相關(guān)的直接成本支出（不含貸款利息）必須經(jīng)運(yùn)營(yíng)部審核，管理費(fèi)用及貸款利息支出必須經(jīng)財(cái)務(wù)部審核。天津公司的銷售費(fèi)用支出必須經(jīng)過集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心審核，異地公司的銷售費(fèi)用支出必須經(jīng)過公司運(yùn)營(yíng)審核。
另一方面，項(xiàng)目開發(fā)過程中，項(xiàng)目公司運(yùn)營(yíng)部人員持續(xù)參與各階段活動(dòng)，統(tǒng)計(jì)分析項(xiàng)目成本變化，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、糾正異常成本情況，以保證對(duì)項(xiàng)目成本的有效控制。
第三，對(duì)于已經(jīng)市場(chǎng)化、社會(huì)化的設(shè)計(jì)費(fèi)用，研發(fā)部門必須嚴(yán)格控制，確保設(shè)計(jì)費(fèi)支出標(biāo)準(zhǔn)不高于市場(chǎng)平均水平。
第四，成本動(dòng)態(tài)控制上，項(xiàng)目公司運(yùn)營(yíng)部必須參與和控制所有影響項(xiàng)目成本的業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括但不限于設(shè)計(jì)方案優(yōu)化、業(yè)務(wù)分包（招投標(biāo)）、材料設(shè)備采購(gòu)比價(jià)和限價(jià)、合同簽訂、設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證、合同付款等。項(xiàng)目公司運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)建立動(dòng)態(tài)成本臺(tái)賬（包括合同臺(tái)帳、設(shè)計(jì)變更臺(tái)帳和現(xiàn)場(chǎng)簽證臺(tái)帳），項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)建立管理費(fèi)用支出及貸款利息成本臺(tái)賬，集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心銷售管理部建立天津公司銷售費(fèi)用臺(tái)帳，登記、審核實(shí)際發(fā)生成本是否在成本控制指標(biāo)規(guī)定范圍內(nèi)。
第五，項(xiàng)目成本一旦超支，則相應(yīng)進(jìn)行以下處理及調(diào)整：不使用不可預(yù)見費(fèi)，擬采取降低成本措施補(bǔ)救，由公司總經(jīng)理審批；擬使用不可預(yù)見費(fèi)彌補(bǔ)，調(diào)整細(xì)項(xiàng)成本，報(bào)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心成本管理部審核后由運(yùn)營(yíng)中心總經(jīng)理、集團(tuán)主管副總裁審批；需要突破項(xiàng)目目標(biāo)成本時(shí)，必須經(jīng)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心管理部及運(yùn)營(yíng)中心總經(jīng)理審核后，報(bào)集團(tuán)主管副總裁、集團(tuán)總裁審批。
第六，項(xiàng)目公司在完成《成本差異分析表》的同時(shí)，應(yīng)提出上月成本核算意見，以供進(jìn)行項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)分析使用。其主要內(nèi)容應(yīng)包括：直接成本和非直接成本上月的總體變動(dòng)情況（超支或節(jié)省）及趨 勢(shì)判斷；直接成本和非直接成本在上月發(fā)生較大變動(dòng)（超支或節(jié)?。┑某杀炯?xì)項(xiàng)的變動(dòng)情況及趨勢(shì)判斷；實(shí)際發(fā)生成本與成本指標(biāo)的比較和說(shuō)明及控制成本的建議。第七，經(jīng)營(yíng)情況分析的主要內(nèi)容：
融創(chuàng)項(xiàng)目公司運(yùn)營(yíng)部對(duì)預(yù)算外工程成本增減情況分析，包括變更設(shè)計(jì)、現(xiàn)場(chǎng)簽證、材料差異調(diào)整、工程補(bǔ)充協(xié)議、甲供材料價(jià)格變動(dòng)等方面的控制情況。
項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)核算期內(nèi)實(shí)際發(fā)生的管理費(fèi)用和貸款利息，比較與月度計(jì)劃的節(jié)超情況并分析節(jié)超原因。
異地公司運(yùn)營(yíng)部統(tǒng)計(jì)核算期內(nèi)實(shí)際發(fā)生的銷售費(fèi)用，比較與月度計(jì)劃的節(jié)超情況并分析節(jié)超原因，集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心銷售管理部統(tǒng)計(jì)天津公司核算期內(nèi)實(shí)際發(fā)生的銷售費(fèi)用，比較與月度成本計(jì)劃的節(jié)超情況并分析節(jié)超原因。
第八，項(xiàng)目開發(fā)建設(shè)過程中發(fā)生了原先預(yù)見不到的事項(xiàng)或者因管理不善，導(dǎo)致成本細(xì)項(xiàng)即將發(fā)生或很可能發(fā)生超出目標(biāo)成本時(shí)，由預(yù)警人向項(xiàng)目公司總經(jīng)理發(fā)出警訊，進(jìn)行成本預(yù)警。不可預(yù)見的事項(xiàng)范圍：
發(fā)生工程事故或其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的事故；發(fā)生法律訴訟；因經(jīng)濟(jì)合同的對(duì)方不履行合同或與我方在履行合同中有糾紛；因政府或其他單位突然以行政手段（如制定法規(guī)、政策）調(diào)整收費(fèi)、稅率、利率標(biāo)準(zhǔn)；發(fā)生原先未預(yù)見的情況而增加了經(jīng)濟(jì)合同的補(bǔ)充協(xié) 6 議、對(duì)外承擔(dān)新的責(zé)任；出現(xiàn)了未計(jì)劃的對(duì)外捐贈(zèng)；目標(biāo)成本預(yù)測(cè)時(shí)不準(zhǔn)確；發(fā)生重大設(shè)計(jì)變更；其他經(jīng)營(yíng)過程出現(xiàn)的意外情況。此外還有管理不善的情況，如作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)管理松懈，導(dǎo)致物料被盜或被搶；計(jì)算不精發(fā)生多余采購(gòu)物資；為無(wú)效勞動(dòng)支付了勞動(dòng)報(bào)酬；工作質(zhì)量低劣引起的返工開支；使用過程中的浪費(fèi)；非必需的計(jì)劃外開支；未能以市場(chǎng)最合理的價(jià)格購(gòu)物或價(jià)與質(zhì)不匹配；工期拖延造成的費(fèi)用增加；其他管理不嚴(yán)的情況。
第九，規(guī)定了目標(biāo)成本調(diào)整的范圍。因經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整引起成本細(xì)項(xiàng)的目標(biāo)成本的增加或減少，如：
由于市場(chǎng)因素或公司主動(dòng)調(diào)整競(jìng)爭(zhēng)策略、項(xiàng)目產(chǎn)品定位發(fā)生變化而引起增減；
調(diào)整銷售計(jì)劃而使廣告費(fèi)、樣板房、代理費(fèi)等發(fā)生增減； 貸款額度調(diào)整導(dǎo)致財(cái)務(wù)費(fèi)用增減；
發(fā)生機(jī)構(gòu)重組、公司合并、產(chǎn)業(yè)調(diào)整引起增減。
第十，目標(biāo)成本調(diào)整由項(xiàng)目公司運(yùn)營(yíng)部組織，與總經(jīng)理確定處理，一般情況下，可以選擇以下三種方式：
一是不使用不可預(yù)見費(fèi)，采取有效措施在成本細(xì)項(xiàng)內(nèi)調(diào)整或消化，由公司總經(jīng)理審批。
二是使用不可預(yù)見費(fèi)調(diào)整目標(biāo)成本，報(bào)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心成本管理部審核，由運(yùn)營(yíng)中心總經(jīng)理、主管副總裁審批；
三是不可預(yù)見費(fèi)已用完，或?qū)⒉豢深A(yù)見費(fèi)留做它用而不能在不可預(yù)見費(fèi)內(nèi)調(diào)整時(shí)，即意味著項(xiàng)目目標(biāo)成本將被突破，此時(shí)應(yīng)編制 項(xiàng)目目標(biāo)成本調(diào)整的專題報(bào)告，報(bào)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心成本管理部備案，經(jīng)運(yùn)營(yíng)中心總經(jīng)理審核后，呈集團(tuán)主管副總裁、集團(tuán)總裁審批。
二、漸進(jìn)明細(xì)的設(shè)計(jì)階段管控
融創(chuàng)的設(shè)計(jì)管理本著“統(tǒng)一規(guī)劃、合理布局、因地制宜、綜合開發(fā)、配套建設(shè)”的方針，做到“適用經(jīng)濟(jì)、安全美觀、防災(zāi)抗災(zāi)、環(huán)境協(xié)調(diào)”。
部門歸口上，天津地區(qū)項(xiàng)目由研發(fā)中心設(shè)計(jì)部負(fù)責(zé)完成規(guī)劃、方案及擴(kuò)初階段的設(shè)計(jì)管理工作，施工圖部分的設(shè)計(jì)組織由天津地區(qū)各項(xiàng)目公司研展部負(fù)責(zé)管理完成。規(guī)劃、方案及擴(kuò)初階段的設(shè)計(jì)成果經(jīng)方案評(píng)審委員會(huì)評(píng)審?fù)ㄟ^后即移交項(xiàng)目公司研展部，并填報(bào)《方案成果移交施工圖交接單》，由項(xiàng)目公司研展部配合項(xiàng)目公司開發(fā)部進(jìn)行報(bào)建工作，并完成施工圖組織設(shè)計(jì)，研發(fā)中心設(shè)計(jì)部提供相關(guān)設(shè)計(jì)技術(shù)支持。
設(shè)計(jì)進(jìn)度上，必須嚴(yán)格按照研發(fā)中心時(shí)間計(jì)劃執(zhí)行，保證工程、營(yíng)銷的時(shí)間要求。如有重大變動(dòng)，必須報(bào)集團(tuán)研發(fā)中心備案。設(shè)計(jì)委托上，項(xiàng)目公司研展部須將項(xiàng)目整體設(shè)計(jì)費(fèi)用預(yù)算及各階段設(shè)計(jì)費(fèi)構(gòu)成（規(guī)劃、方案、擴(kuò)初、施工圖階段等，含景觀設(shè)計(jì)、室內(nèi)設(shè)計(jì)部份）上報(bào)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心審批，經(jīng)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心審批通過后方可簽訂委托設(shè)計(jì)合同。
方案設(shè)計(jì)上，研發(fā)中心對(duì)于項(xiàng)目的整體規(guī)劃設(shè)計(jì)、景觀設(shè)計(jì)以及建筑的單體設(shè)計(jì)方案的審核，對(duì)于重要公共區(qū)間、部位的建筑效 果、裝飾效果進(jìn)行監(jiān)督、把控。對(duì)于天津本地項(xiàng)目，負(fù)責(zé)整體規(guī)劃設(shè)計(jì)、景觀以及重要建筑的單體的方案設(shè)計(jì)，對(duì)于重要公共區(qū)間、部位的建筑效果、裝飾效果進(jìn)行監(jiān)督、把控。
單項(xiàng)工程設(shè)計(jì)審核上，影響營(yíng)銷的樣板房、售樓處、示范單位，必須由項(xiàng)目公司研展部組織方案設(shè)計(jì)單位進(jìn)行匯報(bào)，并由項(xiàng)目公司的策劃、銷售、工程、運(yùn)營(yíng)等部門及項(xiàng)目公司總經(jīng)理進(jìn)行評(píng)審、會(huì)簽，最終方案以及評(píng)審意見以書面形式上報(bào)研發(fā)中心審批，二個(gè)工作日內(nèi)反饋意見；其他單項(xiàng)工程，如住宅大堂、電梯廳等裝修設(shè)計(jì)由項(xiàng)目公司研展部組織本部門專業(yè)人員、運(yùn)營(yíng)部、銷售部、工程部等相關(guān)人員進(jìn)行審核，審核結(jié)果以書面形式進(jìn)行記錄，并由相關(guān)部門存檔備案，上報(bào)研發(fā)中心備案，2個(gè)工作日內(nèi)反饋意見。
設(shè)計(jì)及施工交樓標(biāo)準(zhǔn)上，項(xiàng)目方案設(shè)計(jì)經(jīng)審批最終完成后，住宅、會(huì)所、住宅大堂、電梯間、走道等重點(diǎn)部位的施工圖設(shè)計(jì)與施工交樓標(biāo)準(zhǔn)，首先由項(xiàng)目公司研展部初步制定，并牽頭組織項(xiàng)目公司相關(guān)部門進(jìn)行初步評(píng)審，形成初步評(píng)審決議后報(bào)集團(tuán)研發(fā)中心，研發(fā)中心在接收審批申請(qǐng)后組織相關(guān)部門進(jìn)行最終審批，3個(gè)工作日內(nèi)給予回復(fù)意見。
交樓標(biāo)準(zhǔn)審批由集團(tuán)研發(fā)中心、項(xiàng)目公司領(lǐng)導(dǎo)、集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心組成方案評(píng)審小組。運(yùn)營(yíng)中心審核方案是否符合國(guó)家規(guī)范，選用材料是否超出成本預(yù)算，并有權(quán)建議設(shè)計(jì)人員使用集團(tuán)采購(gòu)中標(biāo)產(chǎn)品；研發(fā)中心審核方案是否滿足市場(chǎng)及客戶需求，最后形成審批 意見。項(xiàng)目公司研展部依據(jù)集團(tuán)審批意見形成最終設(shè)計(jì)與施工交樓標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)研發(fā)中心確認(rèn)備案。
初步設(shè)計(jì)上，所有大型項(xiàng)目工程，如大型商業(yè)設(shè)施、寫字樓、星級(jí)酒店等各類大型公建），必須進(jìn)行初步設(shè)計(jì)，初步設(shè)計(jì)深度應(yīng)符合地方設(shè)計(jì)文件編制深度；住宅設(shè)計(jì)原則上也須進(jìn)行建筑初步設(shè)計(jì)。如由于其他因素，項(xiàng)目公司決定不做初步設(shè)計(jì)，需向研發(fā)中心提交情況說(shuō)明，核準(zhǔn)后方可直接進(jìn)入施工圖設(shè)計(jì)階段。
報(bào)建圖上，報(bào)建后如政府部門提出修改，按如下程序管理： 修改對(duì)公司利益損失不大的（五十萬(wàn)元以內(nèi)），項(xiàng)目公司開發(fā)部必須送主管領(lǐng)導(dǎo)及項(xiàng)目公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可委托設(shè)計(jì)單位進(jìn)行修改。
修改對(duì)公司利益損失較大的（如容積率、層數(shù)降低或五十萬(wàn)元以上），由項(xiàng)目公司提交研發(fā)中心審核后，集團(tuán)相關(guān)部門會(huì)簽，方可委托設(shè)計(jì)單位進(jìn)行修改。修改完成后重新報(bào)研發(fā)中心及集團(tuán)相關(guān)部門審批通過，五個(gè)工作日內(nèi)反饋意見后，再進(jìn)行報(bào)建。經(jīng)政府部門批復(fù)的報(bào)建圖及文件，由項(xiàng)目公司及時(shí)歸檔。
施工圖上，設(shè)計(jì)單位完成的施工圖，必須符合施工圖的深度要求。專業(yè)配套圖紙的設(shè)計(jì)（如：綜合管網(wǎng)）的設(shè)計(jì)由項(xiàng)目公司開發(fā)部全部完成，項(xiàng)目公司研展部配合并提供相應(yīng)技術(shù)支持；鋼結(jié)構(gòu)、幕墻、欄桿等分項(xiàng)工程的設(shè)計(jì)應(yīng)由設(shè)計(jì)單位統(tǒng)一完成，設(shè)計(jì)單位 10 作為設(shè)計(jì)主負(fù)責(zé)人的原則不變，一般不進(jìn)行設(shè)計(jì)分包。如必須進(jìn)行分項(xiàng)工程的設(shè)計(jì)分包也由設(shè)計(jì)單位牽頭并最終負(fù)責(zé)。設(shè)計(jì)質(zhì)量把控上，首先，方案設(shè)計(jì)的安全性、合理性、經(jīng)濟(jì)性及設(shè)計(jì)效果和圖紙出圖質(zhì)量，是設(shè)計(jì)質(zhì)量的主要管理內(nèi)容；其次，方案設(shè)計(jì)應(yīng)以其安全性第一，其合理性、經(jīng)濟(jì)性、設(shè)計(jì)效果應(yīng)以其具有的商業(yè)價(jià)值衡量，以為公司創(chuàng)造最大價(jià)值為目標(biāo)；再次，出圖質(zhì)量應(yīng)保證其設(shè)計(jì)深度符合要求，減少專業(yè)矛盾，避免設(shè)計(jì)錯(cuò)誤，杜絕設(shè)計(jì)事故。
設(shè)計(jì)變更管理上，施工圖紙的設(shè)計(jì)變更需由項(xiàng)目公司上報(bào)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心審批，一般設(shè)計(jì)變更一個(gè)工作日反饋意見，重大設(shè)計(jì)變更五個(gè)工作日內(nèi)反饋意見。關(guān)于設(shè)計(jì)變更和工程簽證，后面有詳細(xì)闡述。
樣板房施工完成后，必須由項(xiàng)目公司研展部組織營(yíng)銷部、工程部門進(jìn)行評(píng)審，其工程質(zhì)量、設(shè)計(jì)效果滿足要求后，方可進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后交給項(xiàng)目公司或營(yíng)銷部門管理。
三、巨細(xì)靡遺的設(shè)計(jì)變更與工程簽證
由于設(shè)計(jì)變更和工程簽證而調(diào)整的工程造價(jià)占整個(gè)單位工程竣工結(jié)算的比例較高，設(shè)計(jì)變更、工程簽證是施工圖內(nèi)容的完善和補(bǔ)充，也是承包商的主要索賠手段，設(shè)計(jì)變更、工程簽證對(duì)工程安全度、使用功能、外觀造型、付款、造價(jià)等均會(huì)產(chǎn)生直接影響。為保障工程的順暢進(jìn)行，達(dá)到工程的進(jìn)度、質(zhì)量、成本目標(biāo)，融 11 創(chuàng)將設(shè)計(jì)變更和工程簽證的強(qiáng)化管理作為從集團(tuán)到項(xiàng)目公司的一項(xiàng)重要工作內(nèi)容，可謂巨細(xì)靡遺。
設(shè)計(jì)變更一般包括由原設(shè)計(jì)單位出具的設(shè)計(jì)變更通知單和由施工單位征得由原設(shè)計(jì)單位同意的設(shè)計(jì)變更聯(lián)絡(luò)單兩種。1.融創(chuàng)設(shè)計(jì)變更與工程簽證管控原則
工程簽證主要是指施工企業(yè)就施工圖紙、設(shè)計(jì)變更所確定的工程內(nèi)容以外，施工圖預(yù)算或預(yù)算定額取費(fèi)中未含有而施工中又實(shí)際發(fā)生費(fèi)用的施工內(nèi)容所辦理的簽證，如由于施工條件的變化或無(wú)法遇見的情況所引起工程量的變化。
融創(chuàng)在設(shè)計(jì)變更和工程簽證方面的管控主要有如下幾個(gè)方面： 所有設(shè)計(jì)變更、工程簽證在于其必要性由提出部門說(shuō)明；設(shè)計(jì)變更、工程簽證相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)變更，分別由甲方或承包商（供貨商）作出有效證明；
所有設(shè)計(jì)變更、工程簽證的經(jīng)濟(jì)否決權(quán)在集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心成本管理部，所有設(shè)計(jì)變更簽發(fā)權(quán)在集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心工程管理部；工程簽證的簽發(fā)權(quán)按變更金額分別由項(xiàng)目公司總經(jīng)理及集團(tuán)公司簽發(fā)。工程開工前，項(xiàng)目公司（包括集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心工程管理部、運(yùn)營(yíng)中心成本管理部、研發(fā)中心、銷售、物業(yè)）、設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理公司與承包商（供貨商）
雙方專業(yè)技術(shù)人員應(yīng)認(rèn)真審閱施工圖紙，進(jìn)行圖紙會(huì)審和交底，減少設(shè)計(jì)修改和圖紙補(bǔ)充，降低因設(shè)計(jì)變更和工程簽證而增加的工程造價(jià)。所有的設(shè)計(jì)變更（含工程簽證），必須由項(xiàng)目公司工程部所有專業(yè)工程師、研展部建筑師會(huì)審并簽字，確保所有的變更（含簽證）的連鎖變更（簽證）一次性完成，必須避免某專業(yè)變更帶動(dòng)的其他專業(yè)變更不同步，反復(fù)變更及返工。
所有變更或簽證的每一單（以后稱單項(xiàng)），均指有此項(xiàng)變更或簽證所包含的所有需涉及到的全部工程，非指某單位工程。2.設(shè)計(jì)變更的變更程序
首先，因設(shè)計(jì)單位認(rèn)為施工圖設(shè)計(jì)不合理，設(shè)計(jì)單位要求變更的，由設(shè)計(jì)單位填寫《工程設(shè)計(jì)變更通知單》，經(jīng)運(yùn)營(yíng)中心成本管理部進(jìn)行經(jīng)濟(jì)變更可行性認(rèn)定、運(yùn)營(yíng)中心工程管理部批準(zhǔn)后作為技術(shù)文件實(shí)施，其設(shè)計(jì)變更損失按設(shè)計(jì)合同規(guī)定處理。對(duì)于不涉及經(jīng)濟(jì)的設(shè)計(jì)變更及洽商，要注明技術(shù)洽商字樣；
其次，因項(xiàng)目公司研展、工程、銷售、商業(yè)、物業(yè)等部門及領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為原設(shè)計(jì)不合理，認(rèn)為有必要變更的，首先經(jīng)項(xiàng)目公司工程部所有專業(yè)會(huì)簽、確定所有專業(yè)的連鎖變更均完成后，然后進(jìn)行項(xiàng)目公司各部門內(nèi)部會(huì)簽，最后經(jīng)項(xiàng)目總經(jīng)理審批；項(xiàng)目公司審批后的變更文件須報(bào)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心，由成本管理部進(jìn)行經(jīng)濟(jì)變更可行性認(rèn)定后，工程管理部通知項(xiàng)目公司進(jìn)行設(shè)計(jì)變更； 再次，因施工單位認(rèn)為原設(shè)計(jì)不合理（如施工難度大，成本高等），施工單位提出《工程變更申請(qǐng)》，并說(shuō)明工程量及價(jià)格，變更內(nèi)容、原因，由項(xiàng)目工程部初審、經(jīng)項(xiàng)目公司相關(guān)部門審核變更費(fèi)用，項(xiàng)目總經(jīng)理審批；項(xiàng)目公司審批后的變更文件須報(bào)集團(tuán)運(yùn)營(yíng) 中心，經(jīng)運(yùn)營(yíng)中心工程管理部、成本管理部、研發(fā)中心研究，進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)變更可行性認(rèn)定確認(rèn)后，按以下程序處理： 不影響使用功能、設(shè)計(jì)效果及結(jié)構(gòu)安全的，由運(yùn)營(yíng)中心工程管理部在《工程變更申請(qǐng)》表中直接簽章，項(xiàng)目公司按工程技術(shù)文件處置；影響使用功能、設(shè)計(jì)效果及結(jié)構(gòu)安全的，由工程管理中心簽署意見，項(xiàng)目公司通知設(shè)計(jì)單位進(jìn)行修改。
此外，所有的設(shè)計(jì)變更必須寫明產(chǎn)生的原因、變更內(nèi)容、技術(shù)要求，能用圖示的必須用圖示說(shuō)明，文字及圖示均要表達(dá)清楚，以達(dá)到設(shè)計(jì)變更及工程簽證的準(zhǔn)確性，并由項(xiàng)目公司工程部統(tǒng)一編號(hào)下發(fā)。所有的設(shè)計(jì)變更均采用電腦打印，但不得打印姓名，姓名部分必須由本人親自簽字。3.工程簽證簽發(fā)原則
首先，嚴(yán)格現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)簽證。凡涉及經(jīng)濟(jì)費(fèi)用支出的停工、窩工、用工簽證、機(jī)械臺(tái)班簽證等，由項(xiàng)目公司現(xiàn)場(chǎng)工程師認(rèn)真核實(shí)、工程副總經(jīng)理審定后簽證，并注明原因、背景、時(shí)間、部位等。例如：由于業(yè)主或別的非施工單位的原因造成機(jī)械臺(tái)班窩工，我司只承擔(dān)租賃費(fèi)或攤銷費(fèi)而不是機(jī)械臺(tái)班費(fèi)。
其次，應(yīng)在合同中約定的，不能以簽證形式出現(xiàn)。例如：人工浮動(dòng)工資、議價(jià)項(xiàng)目、材料價(jià)格等；合同中沒約定的，應(yīng)以補(bǔ)充協(xié)議的形式約定。項(xiàng)目公司現(xiàn)場(chǎng)工程師不能以工程簽證的形式取代。
再次，已在投標(biāo)報(bào)價(jià)方案中明確的、或在施工組織方案中審批的內(nèi)容，不能做簽證處理。例如：臨設(shè)的布局、塔吊數(shù)量、挖土方式、鋼筋搭接方式等，已在投標(biāo)方案中明確、在施工組織方案中嚴(yán)格審查，不再做工程簽證處理。
此外，工程簽證單必需采用打字文件并即時(shí)統(tǒng)一編號(hào)報(bào)審，以避免重復(fù)簽證和添加涂改等現(xiàn)象。材料價(jià)格的確認(rèn)要注明采購(gòu)價(jià)還是預(yù)算價(jià)，以避免采購(gòu)保管費(fèi)重復(fù)計(jì)取。4.設(shè)計(jì)變更、工程簽證的經(jīng)濟(jì)處置 設(shè)計(jì)變更經(jīng)濟(jì)處置程序如下：
單項(xiàng)變更損失（含返工）在5萬(wàn)元以內(nèi)（含5萬(wàn)元）的，由運(yùn)營(yíng)中心工程管理部確認(rèn)是否變更；
單項(xiàng)變更損失（含返工）在30萬(wàn)元以內(nèi)（含30萬(wàn)元）的，由工程總監(jiān)確定是否變更，送集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心成本管理部備案； 單項(xiàng)變更損失（含返工）在30萬(wàn)元以上的，報(bào)集團(tuán)公司批準(zhǔn)后方可變更。
工程簽證經(jīng)濟(jì)處置程序如下：
單項(xiàng)簽證工程造價(jià)在5萬(wàn)元（含5萬(wàn)元）以內(nèi)的，由項(xiàng)目工程部填寫《工程通知單》，項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)部核價(jià)后，報(bào)項(xiàng)目公司總經(jīng)理審批同意后施工，送運(yùn)營(yíng)中心備案。
單項(xiàng)簽證工程造價(jià)在5萬(wàn)元～30萬(wàn)元（含30萬(wàn)元）的，項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)部核價(jià)、項(xiàng)目公司總經(jīng)理審核同意，報(bào)運(yùn)營(yíng)中心成本管理部核價(jià)、工程管理部批準(zhǔn)后，方可安排施工。單項(xiàng)簽證工程造價(jià)在30萬(wàn)元以上的，經(jīng)項(xiàng)目公司總經(jīng)理同意、運(yùn)營(yíng)中心總經(jīng)理批準(zhǔn)并集團(tuán)總裁批準(zhǔn)后，方可安排施工。對(duì)于處理緊急情況和搶險(xiǎn)、救災(zāi)，項(xiàng)目公司可突破5萬(wàn)元的限制，但須事中（事后）補(bǔ)辦相應(yīng)審批手續(xù)。5.設(shè)計(jì)變更、工程簽證審核簽發(fā)時(shí)限
一般的設(shè)計(jì)變更、工程簽證應(yīng)在提交之日起5日內(nèi)審核簽字下發(fā)（其中包括經(jīng)濟(jì)變更認(rèn)定）。
對(duì)于事關(guān)工程進(jìn)度須加急辦理的洽商，由承辦部門注明，運(yùn)營(yíng)中心工程管理部負(fù)責(zé)在標(biāo)定時(shí)間內(nèi)審核簽發(fā)。
對(duì)于重大設(shè)計(jì)變更，將根據(jù)進(jìn)度確定下發(fā)時(shí)間，一般控制在15日內(nèi)（其中包括經(jīng)濟(jì)變更認(rèn)定）。6.加強(qiáng)設(shè)計(jì)變更和工程簽證的管理措施
首先，嚴(yán)格遵循企業(yè)的管理制度。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、施工技術(shù)、予結(jié)算等有關(guān)人員的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)必須明確，只有責(zé)權(quán)利明確了，才能規(guī)范各級(jí)工程管理人員在設(shè)計(jì)變更和工程簽證的管理行為，提高其履行職責(zé)的積極性。
其次，建立合同交底制度。讓每一個(gè)參與項(xiàng)目管理的人了解合同，并做好合同交底記錄，必要時(shí)將合同復(fù)印件分發(fā)給有關(guān)人員，使大家對(duì)合同的內(nèi)容做到全面了解、心中有數(shù)，劃清甲乙雙方的經(jīng)濟(jì)技術(shù)責(zé)任，便于實(shí)際工作中運(yùn)用。
再次，嚴(yán)格區(qū)分設(shè)計(jì)變更和工程簽證。根據(jù)我國(guó)的現(xiàn)行規(guī)定，設(shè)計(jì)變更與工程簽證是有嚴(yán)格的區(qū)別和劃分的。屬于設(shè)計(jì)變更范疇 的就應(yīng)該設(shè)計(jì)單位下發(fā)設(shè)計(jì)變更通知單，所發(fā)生的費(fèi)用按設(shè)計(jì)變更處理。屬于工程簽證的由現(xiàn)場(chǎng)工程管理工程師簽發(fā)，所發(fā)生費(fèi)用按發(fā)生原因處理。
第四，提高責(zé)任心和業(yè)務(wù)水平，嚴(yán)把設(shè)計(jì)變更和工程簽證關(guān)。有關(guān)人員每接受一項(xiàng)工程時(shí)，首先要對(duì)施工圖及合同等有關(guān)規(guī)定進(jìn)行認(rèn)真學(xué)習(xí)和了解，其次要經(jīng)常深人施工現(xiàn)場(chǎng)，了解施工中的異常情況或施工工藝的變動(dòng)對(duì)工程造價(jià)的影響。
最后，加強(qiáng)獎(jiǎng)懲管理，對(duì)在設(shè)計(jì)變更的審核及實(shí)施過程中，發(fā)現(xiàn)問題并妥善解決的人員，按企業(yè)的相關(guān)規(guī)定予以獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)工作不負(fù)責(zé)任、設(shè)計(jì)審查不力、簽證事實(shí)不符、造成企業(yè)損失的管理人員，將嚴(yán)厲追究其責(zé)任；造成企業(yè)重大損失的將追究其刑事責(zé)任。
四、營(yíng)銷——要效率，也要控費(fèi)用
首先了解一下融創(chuàng)的銷售費(fèi)用組成，以明確口徑，如下圖：
融創(chuàng)的費(fèi)用預(yù)算編制及評(píng)審小組架構(gòu)如下圖：
1.費(fèi)用預(yù)算編制步驟
首先，集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)該集團(tuán)項(xiàng)目銷售費(fèi)用總指標(biāo)，銷售費(fèi)用總指標(biāo)是指銷售費(fèi)用占項(xiàng)目銷售收入的百分比；
其次，集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心通過招標(biāo)等方式，確定天津地區(qū)各類單項(xiàng)銷售費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，以供項(xiàng)目公司編制預(yù)算方案、費(fèi)用結(jié)算之用；異地項(xiàng)目公司運(yùn)營(yíng)部確定所在地各類單項(xiàng)銷售費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)；
再次，項(xiàng)目公司根據(jù)運(yùn)營(yíng)中心確定的銷售費(fèi)用指標(biāo)，并根據(jù)各類單項(xiàng)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)算，每年一月中旬前擬定銷售費(fèi)用預(yù)算，報(bào)集團(tuán)備案；
此外，同一季度三個(gè)月的銷售費(fèi)用可相互挪用，但須做好整季度的費(fèi)用計(jì)劃工作，同一年內(nèi)上一季度節(jié)省的銷售費(fèi)用可結(jié)轉(zhuǎn)至下一季度使用。2.預(yù)算編制 首先，運(yùn)營(yíng)中心、財(cái)務(wù)中心對(duì)項(xiàng)目公司擬定的預(yù)算方案進(jìn)行會(huì)審，并提出相應(yīng)的建議措施；
其次，項(xiàng)目公司根據(jù)建議對(duì)原方案作出調(diào)整；
再次，經(jīng)調(diào)整后的預(yù)算方案由運(yùn)營(yíng)中心及項(xiàng)目公司再次組織預(yù)算評(píng)審小組對(duì)新方案進(jìn)行二次會(huì)審，最終決定預(yù)算方案； 最后，預(yù)算方案確定后，項(xiàng)目公司與集團(tuán)簽訂《全年銷售費(fèi)用計(jì)劃責(zé)任書》，作為考核項(xiàng)目公司的依據(jù)。預(yù)算表頭如下圖：
3.月度預(yù)算編制
首先，預(yù)算單位根據(jù)預(yù)算計(jì)劃，于每月20日之前擬定下一個(gè)月的預(yù)算計(jì)劃；
其次，天津項(xiàng)目公司每月20日將擬定的月度預(yù)算計(jì)劃報(bào)送運(yùn)營(yíng)中心會(huì)簽；異地項(xiàng)目公司截止在每季度最后 5 天之前向運(yùn)營(yíng)中心上報(bào)下季度費(fèi)用計(jì)劃，運(yùn)營(yíng)中心每季度前5天審計(jì)異地項(xiàng)目上季度費(fèi)用使用情況。
再次，天津項(xiàng)目公司編制的月度預(yù)算計(jì)劃經(jīng)運(yùn)營(yíng)中心及項(xiàng)目總經(jīng)理會(huì)簽后，報(bào)主管副總裁審閱；天津項(xiàng)目公司計(jì)劃經(jīng)主管副總裁審閱后返回預(yù)算單位。
月度預(yù)算方案實(shí)施流程如下：
此外，預(yù)算單位根據(jù)月度預(yù)算方案，確定近期即將開展的銷售推廣項(xiàng)目，即立項(xiàng)，并針對(duì)每一個(gè)立項(xiàng)制定具體的實(shí)施方案。銷售費(fèi)用立項(xiàng)的具體內(nèi)容主要分如下幾類：
計(jì)劃類：主要是指媒體廣告投放計(jì)劃，如：報(bào)紙、電視、電臺(tái)、網(wǎng)絡(luò)等廣告投放計(jì)劃。
合同類：開展促銷活動(dòng)、制作、印刷宣傳物料等所需簽訂各類合同。
說(shuō)明類：是指無(wú)須以計(jì)劃或合同形式操作的立項(xiàng)。審批時(shí)間的規(guī)定上：
計(jì)劃類立項(xiàng)，經(jīng)辦單位須于每月 20 日前制定月度費(fèi)用計(jì)劃，其中包含下月的媒介投放計(jì)劃，并送至運(yùn)營(yíng)中心，經(jīng)運(yùn)營(yíng)中心會(huì)簽后報(bào)主管副總裁審閱。
合同類、說(shuō)明類立項(xiàng)，待月度計(jì)劃審批通過后，則根據(jù)具體時(shí)間要求開展工作，原則上不允許在合同、說(shuō)明通過審批之前發(fā)生業(yè)務(wù)。
計(jì)劃類立項(xiàng)按上述程序會(huì)簽后，根據(jù)會(huì)簽意見落實(shí)；合同類、說(shuō)明類，經(jīng)上述程序會(huì)簽，按會(huì)簽意見執(zhí)行。
結(jié)算上，計(jì)劃類費(fèi)用結(jié)算按樣報(bào)或播出證明憑實(shí)結(jié)算有關(guān)款項(xiàng)；合同類、說(shuō)明類費(fèi)用結(jié)算：則根據(jù)《驗(yàn)收制度》驗(yàn)收，按合同條款如實(shí)結(jié)算款項(xiàng)。4.預(yù)算方案調(diào)整與執(zhí)行監(jiān)督 預(yù)算方案調(diào)整的操作流程如下圖：
在具體的操作規(guī)定上，首先，預(yù)算單位在預(yù)算執(zhí)行過程中根據(jù)實(shí)際需要提出預(yù)算方案調(diào)整，或運(yùn)營(yíng)中心、財(cái)務(wù)中心、項(xiàng)目公司運(yùn)營(yíng)部、財(cái)務(wù)部等有關(guān)單位在監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行時(shí)提出修改建議； 其次，評(píng)審小組對(duì)預(yù)算調(diào)整方案或建議進(jìn)行會(huì)審，會(huì)審?fù)ㄟ^后預(yù)算單位調(diào)整原方案，并按調(diào)整后方案執(zhí)行。
預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督方面，各財(cái)務(wù)部門及費(fèi)用使用單位應(yīng)分別設(shè)立預(yù)算監(jiān)控臺(tái)帳如：《預(yù)算執(zhí)行情況登記表》（如下），用于掌握預(yù)算執(zhí)行情況、使用進(jìn)度。
每月1~2日費(fèi)用使用單位（項(xiàng)目策劃部）將上月《預(yù)算執(zhí)行情況登記表》報(bào)所在單位的財(cái)務(wù)復(fù)核，每月 3 日各單位財(cái)務(wù)部門將復(fù)核無(wú)誤的《預(yù)算執(zhí)行情況登記表》報(bào)運(yùn)營(yíng)中心，抄報(bào)財(cái)務(wù)中心，每月 5 日運(yùn)營(yíng)中心將編制好的《預(yù)算執(zhí)行情況匯總表》報(bào)主管運(yùn)營(yíng)副總裁。
每月費(fèi)用統(tǒng)計(jì)區(qū)間為：每月1日至月末最后一天，由運(yùn)營(yíng)中心、財(cái)務(wù)中心聯(lián)合對(duì)各預(yù)算單位的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，并根據(jù)實(shí)際需要對(duì)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整；
預(yù)算制訂后，要求每季度費(fèi)用支出不超出預(yù)算，上月余額可結(jié)轉(zhuǎn)下月使用，各類別可相互挪動(dòng)，但不可挪作銷售費(fèi)用以外的用途。5.預(yù)算編制考核
預(yù)算單位必須于每年12月10日前將下預(yù)算方案報(bào)評(píng)審小組，評(píng)審小組必須及時(shí)組織會(huì)審，并在12月20日前完成各預(yù)算單位的初審工作，12月31日前完成二次會(huì)審，1 月份簽訂《預(yù)算責(zé)任書》；
預(yù)算單位收到已經(jīng)批復(fù)的預(yù)算方案后，1 個(gè)工作日內(nèi)將預(yù)算方案復(fù)印件送項(xiàng)目公司及地區(qū)公司財(cái)務(wù)部備案；
對(duì)于未能按規(guī)定時(shí)間擬定、報(bào)送、會(huì)簽預(yù)算方案的單位或部門，每延遲一天，扣罰單位或部門責(zé)任人當(dāng)月獎(jiǎng)金的 5%，超過三天，且無(wú)正當(dāng)理由的，扣罰責(zé)任人全月獎(jiǎng)金。
銷售費(fèi)用預(yù)算列入年終獎(jiǎng)金考核內(nèi)容，按預(yù)算完成情況進(jìn)行考核，節(jié)約有獎(jiǎng)，超支懲罰，具體在后面有詳述。6.銷售費(fèi)用獎(jiǎng)勵(lì)與處罰
在銷售收入、銷售率、目標(biāo)實(shí)收均價(jià)三項(xiàng)指標(biāo)都達(dá)標(biāo)的情況下，可獲得營(yíng)銷費(fèi)用節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)：
獎(jiǎng)勵(lì)以獎(jiǎng)金形式發(fā)放，作為集團(tuán)已有獎(jiǎng)金制度的補(bǔ)充； 獎(jiǎng)金來(lái)源為每年在完成任務(wù)情況下節(jié)省的銷售費(fèi)用，獎(jiǎng)金總額提取比例為該所節(jié)省銷售費(fèi)用的10％；
獎(jiǎng)金與年終獎(jiǎng)一起發(fā)放，各公司將發(fā)放情況報(bào)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心和人力資源部備案。處罰分季度和： 季度考核上：
超出部分≤季度預(yù)算 10％，扣發(fā)考核對(duì)象當(dāng)季度最后一月 50％效績(jī)工資；
季度預(yù)算 10％<超出部分≤季度銷售費(fèi)用預(yù)算 30％，扣發(fā)考核對(duì)象當(dāng)季度最后一月 100％效績(jī)工資；
季度預(yù)算 30％<超出部分≤季度預(yù)算 50％，扣發(fā)考核對(duì)象當(dāng)季度最后一月全部工資?？己松希?超出部分≤預(yù)算的 10％，扣發(fā)考核對(duì)象 10％年終獎(jiǎng)； 預(yù)算 10％<超出部分≤預(yù)算 30％，扣發(fā)考核對(duì)象 30％年終獎(jiǎng)；
預(yù)算 30％<超出部分≤預(yù)算 50％，扣發(fā)考核對(duì)象 50％年終獎(jiǎng)。
五、融創(chuàng)的工程結(jié)算審核與管理
項(xiàng)目公司合同履行完畢并驗(yàn)收合格后，合同主辦部門向承包單位發(fā)放結(jié)算通知書；承包單位收到通知后在約定時(shí)間內(nèi)向主辦部門提報(bào)竣工結(jié)算書及相關(guān)結(jié)算資料；主辦部門將以下相關(guān)資料匯總后，填報(bào)結(jié)算申請(qǐng)單：
合同工期的完成情況；工程質(zhì)量情況判斷；現(xiàn)場(chǎng)簽證單、技術(shù)核定單和設(shè)計(jì)變更臺(tái)帳的比較核對(duì)；設(shè)備、材料數(shù)量統(tǒng)計(jì)；工程款支付情況的確認(rèn)；業(yè)主索賠資料的整理統(tǒng)計(jì)；業(yè)主索賠資料包括但不限于減帳指示、信函、備忘錄、聲明等；索賠類別包括減帳、漏做工程、質(zhì)量不合格工程、拖期、擾民、鬧事、員工停工、不配合工作、不協(xié)調(diào)、偷工減料、代替品…… 及竣工圖紙的審核確認(rèn)。
主辦部門將核查完畢的結(jié)算資料及核查結(jié)果連同承包單位提交的結(jié)算書，提交運(yùn)營(yíng)部，運(yùn)營(yíng)部根據(jù)結(jié)算資料，編制結(jié)算書。結(jié)算資料至少應(yīng)該包括以下內(nèi)容：招投標(biāo)文件有關(guān)資料；工程施工總、分包合同、補(bǔ)充合同或施工協(xié)議書；工程竣工全套圖紙（土建、安裝等）；設(shè)計(jì)變更圖紙、設(shè)計(jì)變更簽證單、技術(shù)核定單、圖紙會(huì)審交底紀(jì)要；施工組織設(shè)計(jì)；施工過程中雙方簽證資料（甲方認(rèn)可的）；地質(zhì)勘探報(bào)告；工程預(yù)（結(jié)）算書（加蓋編制單位公章、預(yù)算員簽章）；甲供料、甲控材清單；主要材料分析表；主要材料差價(jià)證明材料；施工形象進(jìn)度月報(bào)表；其他。運(yùn)營(yíng)部預(yù)算工程師根據(jù)編制的結(jié)算書對(duì)承包單位的結(jié)算進(jìn)行核定，并確定結(jié)算價(jià)款報(bào)部 門負(fù)責(zé)人審核；運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)人簽署審核意見后，將結(jié)算書及結(jié)算資料一并報(bào)公司總經(jīng)理審批；結(jié)算書經(jīng)公司總經(jīng)理審批后報(bào)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心審核；異地公司結(jié)算書及相關(guān)資料一般情況通過快遞方式報(bào)送集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心，特殊情況另議。
審查項(xiàng)目公司結(jié)算流程執(zhí)行情況及結(jié)算數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，對(duì)于工程量計(jì)算誤差超過1.5%，材料、設(shè)備及取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)高于市場(chǎng)平均水平的結(jié)算，有權(quán)要求項(xiàng)目公司重新結(jié)算。
經(jīng)運(yùn)營(yíng)中心審核后的結(jié)算，滿足如下額度的要報(bào)運(yùn)營(yíng)中心總經(jīng)理審批：
銷售費(fèi)用中與工程相關(guān)的，如售樓處及樣板間建安工程、現(xiàn)場(chǎng)圍檔、裝修工程、鋼結(jié)構(gòu)工程）結(jié)算金額在50萬(wàn)元以上的，經(jīng)運(yùn)營(yíng)中心審核后，報(bào)運(yùn)營(yíng)中心總經(jīng)理審批；
其他合同結(jié)算金額在100萬(wàn)元以上的結(jié)算書，經(jīng)運(yùn)營(yíng)中心審核后報(bào)運(yùn)營(yíng)中心總經(jīng)理簽字審批。
第五篇：結(jié)算管理制度
電力公司電網(wǎng)工程結(jié)算管理辦法
第一章 總則
第一條 為進(jìn)一步提高工程結(jié)算管理水平，規(guī)范結(jié)算管理流程和工作，嚴(yán)格控制工程造價(jià)，依據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)章及有關(guān)規(guī)定，結(jié)合電網(wǎng)工程特點(diǎn)，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于公司系統(tǒng)投資建設(shè)的電網(wǎng)工程（包括新建、擴(kuò)建）結(jié)算工作，配網(wǎng)工程、技改工程及受用戶委托建設(shè)的電網(wǎng)工程項(xiàng)目可參照?qǐng)?zhí)行。
第三條 本辦法所稱電網(wǎng)工程結(jié)算，是對(duì)工程建設(shè)全國(guó)稱高中的工程設(shè)計(jì)、施工、咨詢、技術(shù)服務(wù)、設(shè)備材料供應(yīng)、工程管理等建設(shè)費(fèi)用全口徑結(jié)算工作。
第四條 電網(wǎng)工程結(jié)算工作應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和公司的有關(guān)規(guī)定，必須遵循合法、平等、誠(chéng)信的原則，努力實(shí)現(xiàn)工程結(jié)算工作的準(zhǔn)確、規(guī)范。
第二章
第五條 公司基建部是公司電網(wǎng)工程結(jié)算工作的歸口管理部門，主要職責(zé)：
（一）依據(jù)國(guó)網(wǎng)公司管理規(guī)定，制定省公司公司工程結(jié)算管理辦法并監(jiān)督執(zhí)行。
（二）督促、指導(dǎo)建設(shè)管理單位和業(yè)主項(xiàng)目部工程結(jié)算工作。
（三）協(xié)調(diào)電網(wǎng)工程結(jié)算中的爭(zhēng)議。
（四）監(jiān)督管理一般設(shè)計(jì)變更的規(guī)范性；負(fù)責(zé)初審業(yè)主項(xiàng)目部上班哦的重大設(shè)計(jì)變更。
（五）確認(rèn)所轄范圍內(nèi)電網(wǎng)工程結(jié)算文件。
（六）審批220千伏及其以上功臣廣東用預(yù)備費(fèi)的報(bào)告。
（七）手機(jī)匯總所轄范圍內(nèi)電網(wǎng)工程結(jié)算資料，適時(shí)組織開展結(jié)算分析工作。
第五條 建設(shè)管理單位及業(yè)主項(xiàng)目部負(fù)責(zé)工程結(jié)算的具體實(shí)施方案，主要職責(zé);
（一）按國(guó)照網(wǎng)公司、省公司有關(guān)規(guī)定開展工程造價(jià)過程控制，實(shí)現(xiàn)中間過程閉環(huán)，合理控制工程投資。
（二）自工程投運(yùn)之日起一個(gè)月內(nèi)組織尾工會(huì)議，對(duì)工程項(xiàng)目費(fèi)用進(jìn)行全口徑梳理，并星辰該會(huì)議紀(jì)要，明確所有未了、待定事項(xiàng)的處理方案及解決時(shí)間，確定工程結(jié)算閉環(huán)時(shí)間，督促相關(guān)部門及時(shí)辦理結(jié)算。
（三）嚴(yán)格執(zhí)行主管部門頒布的工程變更、簽證及相關(guān)的結(jié)算管理辦法，合理確定工程造價(jià)。
（四）及時(shí)向省公司上報(bào)月度、結(jié)算計(jì)劃及完成情況。
（五）各項(xiàng)工程費(fèi)用的支出有理有據(jù)、可控在空，原則上必須嚴(yán)格控制在工程批準(zhǔn)概算范圍內(nèi)。
（六）組織監(jiān)理單位、設(shè)計(jì)單位對(duì)石洞單位上報(bào)的結(jié)算文件進(jìn)行審核，有效控制工程結(jié)算費(fèi)用。
（七）動(dòng)用基本預(yù)備費(fèi)需提供詳細(xì)的分析報(bào)告，由建設(shè)單位
報(bào)公司批復(fù)。
（八）220千伏及以上，市公司自管110千伏電網(wǎng)工程竣工結(jié)算報(bào)告報(bào)省公司備案，縣公司110千伏電網(wǎng)工程竣工結(jié)算報(bào)告報(bào)市公司審核、備案。
（九）配合做好工程結(jié)算審計(jì)、工程財(cái)務(wù)決算工作。
（十）根據(jù)工程合同計(jì)工程結(jié)算文件按時(shí)支付工程款。第六條 建立單位在工程結(jié)算中的主要職責(zé)：
（一）參加有關(guān)變更的審查、簽署意見、核實(shí)工程量計(jì)結(jié)算費(fèi)用。
（二）參加有關(guān)變更的審查、審核和確認(rèn)簽證的實(shí)施結(jié)果，及時(shí)統(tǒng)計(jì)簽證變更計(jì)費(fèi)用。
（三）對(duì)工程進(jìn)度款的支付進(jìn)行審核并簽署意見，報(bào)業(yè)主項(xiàng)目部審核。
（四）全過程參加工程結(jié)算工作，對(duì)施工單位的結(jié)算文件進(jìn)行嚴(yán)格審核，并形成對(duì)結(jié)算資料的書面審核意見。
（五）及時(shí)辦理建立費(fèi)用的結(jié)算工作，不得影響工程結(jié)算及決算工作的進(jìn)度。
第八條 設(shè)計(jì)單位在工程結(jié)算中的主要職責(zé)
（一）認(rèn)真編制施工圖預(yù)算，核實(shí)施工單位提交結(jié)算資料因工程量變化調(diào)整的結(jié)算費(fèi)用。
（二）仔細(xì)計(jì)算設(shè)計(jì)變更費(fèi)用，配合工程結(jié)算及造價(jià)分析工作。
（三）做好工程概算收口工作，按照業(yè)主要求及時(shí)調(diào)整工程初步設(shè)計(jì)概算，及時(shí)出版批準(zhǔn)概算，以便為結(jié)算工作創(chuàng)造良好條件。
（四）及時(shí)辦理設(shè)計(jì)費(fèi)用的結(jié)算工作，不得影響工程結(jié)算及決算工作的進(jìn)度。
第九條 施工單位職責(zé)
（一）按照工程結(jié)算管理工作的要求上報(bào)具備結(jié)算及審核條件的結(jié)算資料、相關(guān)支撐依據(jù)等資料，按時(shí)按質(zhì)提交。
（二）結(jié)算文件依據(jù)應(yīng)完整、真實(shí)，充分，計(jì)價(jià)準(zhǔn)確。
（三）積極配合審計(jì)及財(cái)務(wù)決算工作，不得無(wú)故推延。
（四）配合工程造價(jià)分析。第三章 工程價(jià)款的確定
第十條 電網(wǎng)工程合同價(jià)款的確定方式
（一）招標(biāo)工程的合同價(jià)款應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，依據(jù)招標(biāo)文件及其相關(guān)澄清文件、中標(biāo)人的投標(biāo)文件、中標(biāo)通知書，由發(fā)包人與承包人（以下簡(jiǎn)稱“發(fā)、承包人”）訂立書面合同約定。
（二）非招標(biāo)工程的合同價(jià)款依據(jù)審定的工程預(yù)（概）算書由發(fā)、承包人在合同中約定。
（三）合同暫未約定或約定不明的，應(yīng)按國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定，依據(jù)現(xiàn)行的相關(guān)工程造價(jià)計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)價(jià)辦法，由發(fā)、承包人協(xié)商處理，并以補(bǔ)充合同的方式明確。
十一條 發(fā)、承包人應(yīng)當(dāng)在合同條款中對(duì)涉及工程價(jià)款結(jié)算的下列事項(xiàng)進(jìn)行約定，包括但不限于：
（一）預(yù)付工程款的數(shù)額、支付時(shí)限及抵扣方式；
（二）工程進(jìn)度款的支付方式、數(shù)額及時(shí)限；
（三）工程施工中發(fā)生變更時(shí)，工程價(jià)款的調(diào)整方法、索賠方式、時(shí)限要求及金額支付方式；
（四）發(fā)生工程價(jià)款糾紛的解決方法；
（五）約定承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的范圍及幅度以及超出約定范圍和幅度的調(diào)整辦法；
（六）工程價(jià)款的結(jié)算與支付凡是、數(shù)額及時(shí)限；
（七）工程質(zhì)量保證（保修）金的數(shù)額、預(yù)扣方式及時(shí)限；
（八）安全、文明措施和意外傷害保險(xiǎn)事項(xiàng)；
（九）工期滯后及結(jié)算資料提交延誤的處罰方法；
（十）與履行合同、支付價(jià)款相關(guān)的擔(dān)保工作等事項(xiàng)。
十二條 工程變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證
（一）工程變更執(zhí)行《###電網(wǎng)工程變更管理規(guī)定》；
（二）工程簽證執(zhí)行《####公司電網(wǎng)工程現(xiàn)場(chǎng)簽證管理規(guī)定》；
（三）變更合同價(jià)款按下列方法進(jìn)行：
（1）現(xiàn)場(chǎng)簽證變更工程量的單價(jià)在施工合同中間有對(duì)應(yīng)工程量清單的單價(jià)或讓利條件的，按已有的執(zhí)行；
（2）合同中有類似價(jià)格，可以參照類似價(jià)格執(zhí)行；（3）報(bào)價(jià)中無(wú)對(duì)應(yīng)工程量清單的，且合同中沒有適用或類似的價(jià)格，由承包人提出適當(dāng)價(jià)格，經(jīng)項(xiàng)目監(jiān)理部審核，建設(shè)管理單位（業(yè)主項(xiàng)目部）審核批準(zhǔn)后執(zhí)行。
十三條 設(shè)備物資應(yīng)根據(jù)國(guó)家，行業(yè)和公司有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合設(shè)備物資的制造周期及具體特性，招標(biāo)確定總價(jià)、預(yù)付款、尾款和質(zhì)量保證金，工程投運(yùn)后20日內(nèi)物資配送部門將工程所有配送物資清單提供業(yè)主項(xiàng)目部（見配送物資清單表）。
第四章 工程結(jié)算文件的編制和審查
第十四條 工程竣工驗(yàn)收后30日內(nèi)，建筑、安裝、調(diào)試等施工承包人應(yīng)編制完成相應(yīng)的結(jié)算文件，提交項(xiàng)目業(yè)主部，結(jié)算文件中應(yīng)包括承包人申請(qǐng)結(jié)算的全部費(fèi)用及相關(guān)依據(jù)。第十五條 結(jié)算文件應(yīng)包含封面、說(shuō)明、結(jié)算費(fèi)用總表、合同價(jià)款分享費(fèi)用匯總表、變更費(fèi)用匯總表、變更費(fèi)用計(jì)算明細(xì)表、費(fèi)用變更依據(jù)、其他申請(qǐng)列入結(jié)算總額的費(fèi)用明細(xì)表及相關(guān)依據(jù)，編制、審核、批準(zhǔn)人需簽章并加蓋執(zhí)業(yè)專用章及單位公章，表式詳見附件。
第十六條 建設(shè)管理單位（業(yè)主項(xiàng)目部）在收到承包人遞交的工程結(jié)算文件后，應(yīng)在15日內(nèi)組織監(jiān)理、設(shè)計(jì)單位完成對(duì)結(jié)算文件的審核。
第十七條 結(jié)算審核工作依照監(jiān)理、設(shè)計(jì)初審、建設(shè)管理單位（業(yè)主項(xiàng)目部）復(fù)核、審計(jì)部門審計(jì)的流程依次進(jìn)行，設(shè)計(jì)、監(jiān)理、承包單位應(yīng)派專人參配合工程結(jié)算審計(jì)工作。（附流程圖）
第十八條 電網(wǎng)工程竣工驗(yàn)收后30日內(nèi)，物資部門負(fù)責(zé)與供貨廠商核對(duì)合同履行情況，確定最終結(jié)算費(fèi)用，報(bào)業(yè)主項(xiàng)目部。
第二十條 220千伏及以上電網(wǎng)工程投產(chǎn)后90日內(nèi)，110千伏及以下電網(wǎng)工程投產(chǎn)后45日內(nèi)，建設(shè)單位負(fù)責(zé)匯總編制建筑、安裝、設(shè)備和其他費(fèi)用的竣工結(jié)算報(bào)告。（附流程圖）
第五章 第五章 工程價(jià)款的支付
第二十一條 工程預(yù)付款應(yīng)復(fù)核下列規(guī)定：
（一）工程預(yù)付款按合同約定支付，原則上預(yù)付比例不低于當(dāng)年完成工作量的10%，不高于當(dāng)年完成工作量的30%，對(duì)施工期不超過3個(gè)月的最多可預(yù)付至合同金額的50%。
（二）在具備施工條件的前提下，發(fā)包人應(yīng)在雙方簽訂合同后的1個(gè)月內(nèi)或不遲于約定的開工日期前7天內(nèi)預(yù)付工程款。
（三）工程預(yù)付款必須在合同中約定抵扣方式，并在工程進(jìn)度款中進(jìn)行抵扣。
第二十二條 工程進(jìn)度款結(jié)算與支付影單更符合下列規(guī)
定：
承包人應(yīng)當(dāng)按照合同約定，向監(jiān)理工程師提交已完成工程量的報(bào)告，以監(jiān)理工程師核準(zhǔn)的工程量作為工程價(jià)款支付的依據(jù)。
（一）按月（季）結(jié)算與支付，即實(shí)行按月（季）支付進(jìn)度款，竣工后清算的辦法。
（二）分段結(jié)算與支付，按照工程里程碑進(jìn)度，劃分不同階段支付工程進(jìn)度款，具體劃分在合同中明確。
第二十三條 設(shè)備材料物資應(yīng)嚴(yán)格依據(jù)合同付款。
第六章 考核及評(píng)價(jià)
第二十四條 省公司基建部負(fù)責(zé)對(duì)建設(shè)管理單位結(jié)算管理工作的考核，組織有關(guān)人員對(duì)統(tǒng)計(jì)上報(bào)的數(shù)據(jù)及匯報(bào)情況進(jìn)行不定期抽查。
第二十五條 建設(shè)管理單位（業(yè)主項(xiàng)目部）為嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)頒布的工程變更、結(jié)算管理辦法，因此產(chǎn)生的不良后果及損失由責(zé)任單位自行承擔(dān)。
第二十六條 建設(shè)單位（業(yè)主項(xiàng)目部）支出的各項(xiàng)工程費(fèi)用未做到有理有據(jù)，可控在控，嚴(yán)重超支、突破批準(zhǔn)概算范圍的，有建設(shè)管理單位（業(yè)主項(xiàng)目部）進(jìn)行自查、處理后上報(bào)省公司。
第二十七條 建設(shè)單位（業(yè)主項(xiàng)目部）管理人員未按照管理辦法辦理，隨意簽證或簽證內(nèi)容有嚴(yán)重過失，由建設(shè)單位（業(yè)
主項(xiàng)目部）進(jìn)行自查處理后上報(bào)省公司。
第二十八條 嚴(yán)禁設(shè)計(jì)單位提供不符合施工圖出版要求的圖紙用于工程招標(biāo)和現(xiàn)場(chǎng)施工，嚴(yán)禁施工單位、監(jiān)理單位和業(yè)主項(xiàng)目部接受和采用此類圖紙，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)追究相關(guān)單位及個(gè)人責(zé)任，由此產(chǎn)生的損失責(zé)任單位承擔(dān)。
第二十九條 建設(shè)單位（業(yè)主項(xiàng)目部）須對(duì)施工單位、監(jiān)理單位、設(shè)計(jì)單位進(jìn)行誠(chéng)信度、工程量準(zhǔn)確度評(píng)價(jià)，并在施工、監(jiān)理、設(shè)計(jì)合同中明確的相關(guān)處罰條款嚴(yán)格考核。
第七章 其他
第三十條 本辦法由##公司負(fù)責(zé)解釋。第三十一條 本辦法自發(fā)布之日起施行。
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