第一篇：財(cái)務(wù)操作規(guī)范及公司要求

財(cái)務(wù)操作要求

1、報(bào)銷：必須提供發(fā)票及報(bào)銷單上的報(bào)銷人（既經(jīng)辦人）的所屬部門經(jīng)理、廠長(zhǎng)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、方可報(bào)銷；出納報(bào)銷后，請(qǐng)一定要在報(bào)銷單上注明是現(xiàn)金付訖還是銀行付訖的章。并當(dāng)天計(jì)入現(xiàn)金流水或銀行流水日記賬。

2、員工暫支款項(xiàng)：要填寫暫支說明、若為采購暫支要提供采購清單，且清單要有部門經(jīng)理、廠長(zhǎng)、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字方可暫支。暫支單要原單入賬不得用復(fù)印件。

3、歸還暫支；要提供購貨發(fā)票、出入庫單據(jù)（要有經(jīng)辦人簽字方可）；出納登記采購物資清單并與倉庫核實(shí)。

4、工廠報(bào)銷；話費(fèi)廠長(zhǎng)200元/月、經(jīng)理100/月、主任及業(yè)務(wù)采購等其他對(duì)外崗位50/月。特殊崗位要廠長(zhǎng)書面申請(qǐng)方可。

車輛要有出發(fā)地及目的地相應(yīng)的公里數(shù)（每次出車必有相應(yīng)記錄）車輛違章罰款一律由司機(jī)自行承擔(dān)。每月10日前整理好上月出車明細(xì)提交財(cái)務(wù)。

私車公用要有申請(qǐng)日期及時(shí)間、出車事由、行車?yán)锍?、申?qǐng)人、駕駛員、審批人簽字（1.6排量0.6/km、1.6-2.0排量0.8/km、2.0以上1.0/km）以上包含所有費(fèi)用且所發(fā)生的違章等其他一切費(fèi)用由駕駛員自行承擔(dān)。

租房補(bǔ)貼;原則上不提倡但確實(shí)需要按級(jí)別分廠長(zhǎng)500/月、經(jīng)理300/月、主管200/月。其他人員費(fèi)用自理。

差旅費(fèi)（外籍人員）廠長(zhǎng)1000-1500/年、經(jīng)理600-1200/年、主管400-800/年。主管及以下人員需工齡滿一年且憑來回火車票報(bào)銷。

外出餐費(fèi)及住宿費(fèi)廠長(zhǎng)住宿150-200、餐費(fèi)50-100

經(jīng)理住宿100-150、餐費(fèi)30-80

主管住宿80-120、餐費(fèi)30-50

招待費(fèi)；鄉(xiāng)鎮(zhèn)50/人、縣市級(jí)80/人（較高及特殊100-120/人）

單次招待費(fèi)用超過1500要公司備案批準(zhǔn)。且憑票報(bào)銷涉及煙酒禮品等要批發(fā)購買。

本規(guī)定涉及費(fèi)用按月度、季、年。由當(dāng)事人按規(guī)定，憑票向所有工廠申請(qǐng)報(bào)支，工廠財(cái)務(wù)及廠長(zhǎng)審核。2000以下生產(chǎn)部門經(jīng)理審核安排。2000以上由王總審核。

工廠財(cái)務(wù)經(jīng)理、行政經(jīng)理產(chǎn)生的報(bào)支費(fèi)用及補(bǔ)貼均需總公司生產(chǎn)部經(jīng)理審批。涉及到崗位調(diào)整、待遇變更、申請(qǐng)審核時(shí)要付請(qǐng)況說明。

5、每周五下午3點(diǎn)前向公司提交現(xiàn)金及銀行流水日記賬。

6、每月20號(hào)前提供當(dāng)月開票明細(xì)臺(tái)賬給公司財(cái)務(wù)。（財(cái)務(wù)報(bào)表、生產(chǎn)報(bào)表、工資單）

7、若有款已付單供應(yīng)商或其他單位或個(gè)人沒有及時(shí)開票的要催開。若2個(gè)月未果的以郵件形式征詢并提交公司財(cái)務(wù)。

8、備用金提取額度（根據(jù)需采購或款項(xiàng)用途向總公司財(cái)務(wù)申請(qǐng)后撥付）款項(xiàng)用途要注明且要有相關(guān)部門經(jīng)理、廠長(zhǎng)、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字有效。

9、外發(fā)單或水洗要有發(fā)票及相應(yīng)款號(hào)，購線也需要備注款號(hào)。

10、所收到的發(fā)票抵扣聯(lián)要建立臺(tái)賬并把發(fā)票拍照備份給公司。（每月提交應(yīng)付賬款科目余額表與公司核對(duì)。）

11、網(wǎng)銀支付供應(yīng)商貨款要當(dāng)日把明細(xì)提交公司以回單入賬。

12、每月水電費(fèi)及其他固定費(fèi)用（社保）要提前申請(qǐng)以免產(chǎn)生滯納金。

13、面輔料，機(jī)器配件（機(jī)物料）、低值易耗品等都需要登記臺(tái)賬出入庫明細(xì)表每月第二次采購前提交庫存明細(xì)及采購明細(xì)。

14、發(fā)放工資在批量代付網(wǎng)銀操作進(jìn)行。

15、銷售發(fā)票入賬（后附工廠業(yè)務(wù)和公司業(yè)務(wù)雙方簽字對(duì)賬明細(xì)單、轉(zhuǎn)開清單、開票明細(xì)、面輔料領(lǐng)用及消耗及費(fèi)用明細(xì)。）

16、月末整理實(shí)際完工產(chǎn)品入庫情況和已完工產(chǎn)品出貨未開票情況明細(xì)。并合算每款產(chǎn)值及制造成本。

17、宿舍出每間水電費(fèi)補(bǔ)貼外超出部分（工廠會(huì)補(bǔ)貼其中一部分）由住宿人自行承擔(dān)。

18、成本管理：月末按每款實(shí)際發(fā)生的成本費(fèi)用制作成本分析表（數(shù)據(jù)真實(shí)有效且貼合實(shí)際），按每款工價(jià)（既*/件）合算實(shí)際人工費(fèi)用最終結(jié)算毛利。

19、成本核算；按款號(hào)結(jié)轉(zhuǎn)成本，直接材料按實(shí)際收到的面輔料發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)（以免產(chǎn)生剩余庫存）。直接人工按實(shí)際用工工資（既制造費(fèi)用），月末制造費(fèi)用按每款實(shí)際消耗的工時(shí)（按比例進(jìn)行分配）

20、每季度進(jìn)行固定資產(chǎn)、剩余物資、原材料輔料、現(xiàn)金盤點(diǎn)。

21、設(shè)立應(yīng)付福利費(fèi)二級(jí)科目食堂費(fèi)用、員工醫(yī)藥費(fèi)、員工實(shí)際福利節(jié)假日禮品、宿舍房租、水電費(fèi)、招工費(fèi)等。

22、應(yīng)收賬款；制作應(yīng)收賬款明細(xì)表。

23、差旅費(fèi)與招待費(fèi)要分開貼發(fā)票不能合并報(bào)銷。、24、工廠車輛按號(hào)牌登記每輛車油費(fèi)、過路費(fèi)、保養(yǎng)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等所發(fā)生費(fèi)用。

25、每季度進(jìn)行庫存盤點(diǎn)、且將盤點(diǎn)數(shù)據(jù)匯總上報(bào)公司生產(chǎn)部（抄送公司財(cái)務(wù)部報(bào)備）。

第二篇：保育員操作規(guī)范要求

保育員操作規(guī)范要求 環(huán)節(jié)操作細(xì)則

1、開窗、開門、流通空氣

2、清潔教室（掃地、抹桌椅、抹窗臺(tái)、拖地）安全檢查

3、清潔廁所（消毒）

4、清掃包干區(qū)

1、消毒茶杯、清潔杯架、準(zhǔn)備茶水

2、提供餐具、點(diǎn)心

3、觀察指導(dǎo)幼兒進(jìn)點(diǎn)情況

4、整理桌面、清洗餐具

1、協(xié)助教師做好課前準(zhǔn)備工作，提供幼兒體鍛器械

2、保管好幼兒衣物并放在指定地點(diǎn)

3、參與幼兒游戲活動(dòng)，強(qiáng)調(diào)安全

4、做好結(jié)束工作（整理、收拾器械）

1、清洗雙手，桌椅準(zhǔn)備

2、餐桌消毒（餐巾、漱口水準(zhǔn)備）

3、有序分放餐具（先分碗筷、再分飯菜）

1、開窗、通風(fēng)（睡前關(guān)窗、睡下后適當(dāng)開窗）

2、抬放小床，排列整齊

3、指導(dǎo)幫助

第三篇：財(cái)務(wù)檔案管理操作規(guī)范

財(cái)務(wù)檔案管理操作規(guī)范

總體要求：

一、財(cái)務(wù)檔案的內(nèi)容及分類

二、會(huì)計(jì)憑證的管理

三、賬冊(cè)的打印裝訂及存檔

四、檔案歸檔管理

五、電子檔案的管理

六、檔案室的管理

七、檔案的保密制度

八、檔案的借閱

九、檔案的移交及銷毀

檔案管理應(yīng)當(dāng)遵循《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、《中華人民共和國檔案法》以及地產(chǎn)《財(cái)務(wù)檔案管理辦法》。

為實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)檔案保管整理工作的規(guī)范化，便于檔案的管理和利用，依據(jù)集團(tuán)、總部對(duì)規(guī)范財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作的相關(guān)規(guī)定，制定本操作規(guī)范。

一、財(cái)務(wù)檔案的內(nèi)容及分類

1、憑證類。主要有原始憑證、記賬憑證、其他會(huì)計(jì)憑證；

2、賬簿類。主要有總賬、明細(xì)賬、日記賬、各類輔助賬簿、其他會(huì)計(jì)賬簿。

3、報(bào)告類。主要有月度、季度、會(huì)計(jì)報(bào)告、財(cái)務(wù)分析及管理報(bào)告、專題報(bào)告、其他報(bào)告；

4、銀行資料；

5、稅務(wù)資料；

6、各類合同；

7、財(cái)務(wù)人事檔案；

8、公司制度文件；

9、其他類：主要有會(huì)計(jì)移交清冊(cè)、會(huì)計(jì)檔案保管、銷毀清冊(cè)、稅務(wù)申報(bào)資料、各類證照、銀行對(duì)賬單、銀行存款余額調(diào)節(jié)表、財(cái)務(wù)檔案借閱登記簿、其他財(cái)務(wù)檔案、其他日常核算和財(cái)務(wù)管理過程中形成的檔案材料。

二、憑證的管理：

1、票據(jù)粘貼、填制、裝訂規(guī)范，詳見財(cái)務(wù)操作指引。

2、附件標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)容及粘貼順序參照《報(bào)銷付款操作規(guī)范》。

三、賬冊(cè)的打印裝訂及存檔

1、會(huì)計(jì)賬簿包括總賬、科目余額表、日記賬、明細(xì)賬和其他輔助性賬簿。

2、現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬不得用銀行對(duì)賬單或者其他方法代替。

3、會(huì)計(jì)賬簿必須在終了后2個(gè)月內(nèi)打印裝訂。

4、賬簿打印一律用A4紙打印，按照賬務(wù)設(shè)置的要求打印數(shù)量賬、三欄賬、多欄賬、日記賬，且必須打印到最明細(xì)級(jí)。應(yīng)當(dāng)按實(shí)際使用的賬頁順序編定連續(xù)頁號(hào)，不得缺號(hào)或重號(hào)

5、明細(xì)帳只打印末級(jí)科目。往來賬有輔助核算的要打印客商輔助核算帳頁。

6、賬簿原則上按“資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入、成本費(fèi)用”分類裝訂，考慮的裝訂成本和裝訂厚度問題，可適當(dāng)合并裝訂，每?jī)?cè)內(nèi)封后附賬簿科目目錄。

7、分檔案類別進(jìn)行按匯總裝訂，用藍(lán)色皮紋紙做封皮，左側(cè)裝訂，封皮打印上“公司名稱、公司LOGO、報(bào)告名稱、報(bào)告”。

8、會(huì)計(jì)賬簿由封面、賬頁、封底三部分組成，裝訂應(yīng)符合美觀、牢固、易于保管的原則。每本厚度適中，以不超過3CM為宜。

四、檔案歸檔管理

1、財(cái)務(wù)檔案歸檔總體要求

1.1歸檔的會(huì)計(jì)檔案應(yīng)具有連續(xù)性、系統(tǒng)性、綜合性和完整性，必須真實(shí)準(zhǔn)

1.2歸檔分類及順序，參照總部的《財(cái)務(wù)檔案歸檔目錄》，詳見附件。1.3歸檔時(shí)，各種會(huì)計(jì)檔案都必須按規(guī)定裝訂成冊(cè)，按統(tǒng)一規(guī)格，內(nèi)容詳細(xì)填寫封面和端面，并將單位、年月、名稱、卷號(hào)等全部寫明，不得隨意省略，填寫時(shí)要用鋼筆或簽字筆，不得用圓珠筆，鉛筆或紅筆。

1.4會(huì)計(jì)檔案的封面及檔案文件盒側(cè)封，詳見附件，要求統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格執(zhí)行。要求按照標(biāo)準(zhǔn)順序進(jìn)行擺放。

1.5財(cái)務(wù)人員在接收各類檔案前必須進(jìn)過嚴(yán)格審查，審查各檔案要輸是否填寫完整，相關(guān)簽字是否齊全，審查合格后與送達(dá)方當(dāng)面共同簽收。

1.6財(cái)務(wù)人員在接收到各類會(huì)計(jì)檔案后，必須在當(dāng)天進(jìn)行登記歸檔。

2、各類檔案的歸檔要求舉例

2.1每類檔案要求資料齊全、完整，以打開該檔案資料不用翻閱其他資料為標(biāo)準(zhǔn)，以《納稅申報(bào)資料檔案》為例，所需檔案資料說明如下： 1）封皮；

2）目錄（若資料較多）； 3）納稅申報(bào)表； 4）各稅種稅款計(jì)算清單（若有）； 5）稅票、完稅證（若有）、撥款回單（若有）復(fù)印件； 6）付款審批單、納稅ＯＡ審批（若有）復(fù)印件。2.2裝訂要求

2.2.1分檔案類別按月或按次整理、按年裝訂。2.2.2按月或按次整理時(shí)，每月或每次都要有用A4白紙打印的封皮，封皮打印上公司LOGO。2.2.3分檔案類別進(jìn)行按匯總裝訂，用藍(lán)色皮紋紙做封皮，左側(cè)裝訂，封皮打印上“公司名稱、公司LOGO、檔案名稱、檔案”。

2.2.4此類檔案日常進(jìn)行整理，歸入檔案盒，會(huì)計(jì)結(jié)束后統(tǒng)一進(jìn)行裝訂。2.2.5圖片

3、各類檔案的存檔方式

根據(jù)財(cái)務(wù)檔案的零散程度以及查閱頻度，可采用不同的存檔方式： 3.1訂本式。零散度高、查閱頻度低的文檔，通常采用訂本式存檔，防止散失。適用類型通常有會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、銀行對(duì)賬單、會(huì)計(jì)報(bào)表等。

3.2活頁式.零散度高、查閱頻度高的文檔，通常采用活頁式存檔，裝入、取出方便。適用類型通常有合同、公文、公司制度、臺(tái)賬等。

3.3盒裝式。零散度低、查詢頻度低的文檔，通常采用盒裝式存檔。適用類型通常有審計(jì)報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告、會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè)等。

3.4袋裝式。零散度低、查詢頻度高的文檔，通常采用袋裝式存檔，便于翻閱、查找、抽取。適用類型通常有稅務(wù)登記證、開戶許可證等證照類型的檔案。存放同類檔案的檔案袋應(yīng)裝入檔案盒中存檔。

4、經(jīng)濟(jì)合同檔案管理 4.1 經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)合同存檔分類業(yè)務(wù)分類 編號(hào)合同類型備注收入 01 物業(yè)管理合同

02 多種經(jīng)營(yíng)合同

03 廣告位合同

04 租賃合同支出 05 物管部合同

06 工程部合同

07

企劃部合同

08 行政部合同

09 保險(xiǎn)合同 資本性支出合同其他 11 其他合同

4.2 合同接收前的審查

1）使用集團(tuán)規(guī)定的文本，是否未經(jīng)審批改動(dòng)集團(tuán)規(guī)范文本，不能使用集團(tuán)規(guī)定文本的，是否經(jīng)過相關(guān)審批；

2）審查公司法律顧問出具的書面意見。

3）經(jīng)辦人按合同審批意見完善合同文本，確保擬簽文本同審批文本內(nèi)容一致；

4）合同文本（含附件）超過兩頁（含兩頁）的，必須“騎縫”蓋章，確保每頁均有印痕； 5）合同簽章頁必須含有正文內(nèi)容，不得單獨(dú)成頁； 6）當(dāng)事人主體名稱與印章是否一致； 7）如有授權(quán)代理人，則需查驗(yàn)是否有授權(quán)文件； 8）合同內(nèi)容是否完整； 9）附件是否完整； 10）簽署時(shí)間是否填寫等。4.3 合同歸檔

4.3.1 財(cái)務(wù)部必須以合同原件歸檔；

4.3.2 按4.1合同類別分類歸集、裝訂、保管合同檔案，合同文本超過一個(gè)檔案盒時(shí)，在檔案的側(cè)封上標(biāo)注“一、二、三”進(jìn)行分類；

4.3.3合同補(bǔ)充條款或補(bǔ)充文件，必須同主合同一起保管； 4.3.4直接委托審批資料附在合同后面，招投標(biāo)合同僅把合同審批OA附后，其他招標(biāo)資料單獨(dú)存放。

4.4采購合同的檔案要求

4.4.1符合制度的直接委托合同后附要件： 1）合同審批OA； 2）符合制度的直接委托審批表（原件）； 3）《詢價(jià)函》（三方比價(jià)為所有供方反饋的《詢價(jià)函》）（原件）； 4）《三方比價(jià)會(huì)簽表》（2萬元以上直接委托業(yè)務(wù)）（原件）； 5）價(jià)格及合同談判會(huì)議紀(jì)要（原件）； 6）擬委托單位的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書（如有）等文件（復(fù)印件加蓋單位公章）； 7）外聘律師審核意見。

4.4.2不符合制度的直接委托合同后附要件： 1）不符合制度的直接委托審批表（原件）； 2）市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告（原件）；

3）擬委托單位原始報(bào)價(jià)單（蓋章）（原件）； 4）價(jià)格及合同談判會(huì)議紀(jì)要（原件）； 5）擬委托單位的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書（如有）等文件（復(fù)印件加蓋單位公章）； 6）外聘律師審核意見。

4.4.3招投標(biāo)合同的后附要件： 1）后附合同簽訂審批OA； 2）合同談判記要（原件）； 3）合同審批表（原件）； 4）中標(biāo)單位調(diào)整報(bào)價(jià)（若有）； 5）律師審核意見書（原件）。4.4.4續(xù)簽合同后附要件： 1）合同續(xù)簽審批OA； 2）履約評(píng)估表（原件）；

3）價(jià)格及合同談判會(huì)議紀(jì)要。

4.5招投標(biāo)采購檔案管理招投標(biāo)資料分類單獨(dú)存檔： 4.5.1招標(biāo)采購計(jì)劃

1）審批OA； 2）招標(biāo)（采購）計(jì)劃審批表（各公司）（原件）； 3）招標(biāo)（采購）計(jì)劃調(diào)整表。4.5.2入圍單位及招標(biāo)文件審批資料

4.5.2.1無合格供方庫入圍單位及招標(biāo)文件審批流程附件要求： 1）入圍單位及招標(biāo)文件審批OA；

2）招標(biāo)小組成員審批表（原件）； 3）單項(xiàng)招標(biāo)計(jì)劃倒排表；

4）入圍單位評(píng)定資料，包括：投標(biāo)單位推薦表，擬入圍單位基本信息評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)，投標(biāo)單位基本信息調(diào)查表（加蓋投標(biāo)單位公章），擬入圍單位評(píng)審表，現(xiàn)場(chǎng)考察計(jì)劃，現(xiàn)場(chǎng)考察評(píng)分表，擬入圍單位現(xiàn)場(chǎng)考察評(píng)定表，投標(biāo)承諾函，入圍單位評(píng)定會(huì)簽表；

5）入圍單位營(yíng)業(yè)執(zhí)照及資質(zhì)證明（加蓋對(duì)方印鑒的復(fù)印件）包括但不限于：有效的營(yíng)業(yè)執(zhí)照（復(fù)印件加蓋單位公章），稅務(wù)登記證（復(fù)印件加蓋單位公章），組織機(jī)構(gòu)代碼（復(fù)印件加蓋單位公章），有效的企業(yè)資質(zhì)等級(jí)證書（復(fù)印件加蓋單位公章），企業(yè)近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表（如有）（復(fù)印件加蓋單位印章），企業(yè)安全生產(chǎn)許可證（如有）（復(fù)印件加蓋單位公章），質(zhì)量、環(huán)境及職業(yè)健康安全認(rèn)證證書（如有）（復(fù)印件加蓋單位公章），近三年內(nèi)所承攬的類似項(xiàng)目業(yè)績(jī)清單，并附主要項(xiàng)目合同復(fù)印件； 6）招標(biāo)文件會(huì)簽表（原件）； 7）招標(biāo)文件。

4.5.2.2有合格供方庫入圍單位及招標(biāo)文件審批流程附件要求： 1）入圍單位及招標(biāo)文件審批OA； 2）招標(biāo)小組成員審批表（原件）； 3）邀請(qǐng)投標(biāo)的合格品牌庫名錄； 4）邀請(qǐng)單位投標(biāo)承諾函（原件）； 5）招標(biāo)文件會(huì)簽表（原件）； 6）招標(biāo)文件。4.5.3定標(biāo)審批資料要求： 1）定標(biāo)審批OA； 2）定標(biāo)審批表（原件）； 3）評(píng)標(biāo)報(bào)告（原件）包括：（包括封皮、回標(biāo)登記表、開標(biāo)記錄表、符合性與完整性評(píng)審表、技術(shù)標(biāo)評(píng)分表、技術(shù)標(biāo)評(píng)分匯總表、商務(wù)評(píng)分表、評(píng)分匯總表、定標(biāo)會(huì)簽表等原件）； 4）各單位投標(biāo)文件（包括技術(shù)標(biāo)和商務(wù)標(biāo)）（原件）； 5）對(duì)招標(biāo)過程的特別說明（會(huì)議簽到表、會(huì)議紀(jì)要等）。

五、電子檔案的管理

1、財(cái)務(wù)部須購置專用移動(dòng)硬盤，用于電子財(cái)務(wù)檔案的備份管理。

2、財(cái)務(wù)電子檔案須每季度集中進(jìn)行電子檔案的存檔。

3、電子檔案目錄的建立參照附件：《財(cái)務(wù)檔案歸檔目錄》

4、電子文檔收集需要編制電子版的《電子文件登記表》，該表與電子文件同時(shí)保存。重要書面文檔需要進(jìn)行掃描存檔。

5、電子文檔歸檔前，檔案管理員對(duì)電子文件的真實(shí)性、完整性和有效性進(jìn)行鑒定檢驗(yàn)，驗(yàn)收合格后存入相關(guān)檔案目錄。

6、歸檔載體的保管。歸檔載體應(yīng)由兼職檔案管理人負(fù)責(zé)保管，防止丟失；存放時(shí)應(yīng)遠(yuǎn)離強(qiáng)磁場(chǎng)、強(qiáng)熱源，并與有害氣體隔離；環(huán)境溫度選定范圍：17-20℃；相對(duì)濕度選定范圍：35%-45%。

7、電子文檔的利用。歸檔電子文件的封存載體不應(yīng)外接；未經(jīng)相關(guān)批準(zhǔn)不得擅自復(fù)制電子文件。

六、檔案室的管理

1、檔案室要求 1.1財(cái)務(wù)部爭(zhēng)取設(shè)立部門獨(dú)立的檔案室。1.2檔案室必須安裝防盜門、防盜窗。窗戶不易過大，保持通風(fēng)。1.3檔案室配備消防噴淋、煙感、滅火器等消防設(shè)備、設(shè)施。1.4不得使用木質(zhì)檔案櫥柜。1.5環(huán)境溫度選定范圍：14-20℃；相對(duì)濕度選定范圍：50%-60%。

2、檔案管理員的崗位職責(zé)

2.1財(cái)務(wù)部指定一名財(cái)務(wù)人員作為兼職檔案管理員，出納不得兼任檔案管理員。2.2按照本指引要求建立財(cái)務(wù)檔案。

2.3要求兼職檔案管理員，了解一定的檔案專業(yè)知識(shí)。負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)部形成的各種文件材料的收集、整理、立卷、歸檔工作進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)。

2.4集中統(tǒng)一管理本部門各種門類載體的檔案，積極提供利用，為各項(xiàng)工作服務(wù)。2.5按規(guī)定向公司檔案室移交應(yīng)相關(guān)檔案。2.6辦理領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他檔案業(yè)務(wù)工作。

3、檔案室安全規(guī)范

3.1財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人為財(cái)務(wù)檔案室安全管理第一責(zé)任人。

3.2檔案庫房要保持干燥清潔，做到防雨、防潮、防蟲、防塵、防曬、防鼠、防霉變，應(yīng)配備降溫、去濕、溫濕度測(cè)試等設(shè)備。及時(shí)清理雜物，保持室內(nèi)整潔衛(wèi)生。

3.3嚴(yán)謹(jǐn)存放和使用私人物品、易燃、易爆等危險(xiǎn)品和化學(xué)品，嚴(yán)謹(jǐn)任何火種帶入室內(nèi)，嚴(yán)謹(jǐn)使用酒精爐、燃油爐、煤氣爐、氣化爐等明火器具，不準(zhǔn)使用蠟燭照明。室內(nèi)消防器材、報(bào)警設(shè)備常年完好，性能良好有效。

3.4除財(cái)務(wù)裝訂機(jī)和室內(nèi)空調(diào)外，嚴(yán)謹(jǐn)在檔案時(shí)內(nèi)使用其他任何電氣設(shè)備，裝訂機(jī)使用完畢必須拔除電源。

3.5檔案室是機(jī)密部位，非工作人員未經(jīng)批準(zhǔn)，不得隨便進(jìn)入室內(nèi)。檔案室門、箱柜門應(yīng)堅(jiān)固防盜及時(shí)上鎖，鑰匙應(yīng)制定專人負(fù)責(zé)保管，工作人員隨手關(guān)窗鎖門。非檔案管理人員不得擅自進(jìn)入檔案室。

3.6各類資料進(jìn)入檔案室，必須嚴(yán)格登記制度、償還制度，機(jī)密資料、人事檔案嚴(yán)防丟失，嚴(yán)防泄密事件的發(fā)生。

3.7檔案工作人員每月應(yīng)對(duì)所保存的檔案進(jìn)行一次檢查，并做好檢查記錄，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)匯報(bào)并采取相應(yīng)的措施。

3.8下班前或工作結(jié)束時(shí)，做全面安全檢查，切斷電源、關(guān)好門窗、消除一切隱患。假期、節(jié)日要特別加強(qiáng)看護(hù)、確保安全。

七、檔案的保密制度

1、檔案管理人員必須樹立高度的保密觀念，遵守公司各項(xiàng)保密制度。

2、凡未經(jīng)公布的統(tǒng)計(jì)數(shù)字，未作結(jié)論的事項(xiàng)，應(yīng)作內(nèi)部管理，不得擅自擴(kuò)散。

3、凡作秘密和內(nèi)部管理的檔案，應(yīng)嚴(yán)格履行查閱審批手續(xù)，嚴(yán)禁擅自拍照和復(fù)制，利用者應(yīng)嚴(yán)格遵守保密規(guī)定，不得泄露公司秘密。

4、不得泄露所管理檔案內(nèi)容，不將檔案借給無關(guān)人員，不準(zhǔn)無關(guān)人員進(jìn)入檔案室。

5、定期檢查不安全因素，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)補(bǔ)救，保證保密檔案的絕對(duì)安全。

6、凡涉及不宜公開的檔案資料和數(shù)據(jù)，應(yīng)作秘密保管并嚴(yán)格控制查閱范圍，需要查閱者，須經(jīng)公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

7、嚴(yán)格檔案借閱審批手續(xù)，因工作需要，須復(fù)印、摘抄相關(guān)保密檔案時(shí)，必須經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

八、檔案的借閱

1、公司內(nèi)部借閱會(huì)計(jì)檔案，需填寫《檔案借閱審批表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽批后報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批，審批通過后方可進(jìn)行借閱；

2、公司外部人員借閱會(huì)計(jì)檔案需持正式介紹信等有效證明，填寫《檔案借閱審批表》，經(jīng)公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人、公司總經(jīng)理及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)同意后，方可借閱；

3、借閱人員不得將會(huì)計(jì)檔案攜帶外出，特殊情況需帶出室外或需要復(fù)制的須經(jīng)本單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人同意并限期歸還；檔案資料的借出時(shí)間，不得超過半個(gè)月，確需繼續(xù)借閱，必須辦理續(xù)借手續(xù)；

4、應(yīng)設(shè)立《財(cái)務(wù)檔案借閱登記簿》，登記借閱檔案名稱、借閱時(shí)間、歸還時(shí)間、備注等內(nèi)容，借閱人應(yīng)在登記簿簽字。

5、查閱檔案時(shí)，嚴(yán)禁吸煙，嚴(yán)禁在文件材料上劃線、打鉤、做記號(hào)、折角等，嚴(yán)禁涂改和拆、撕檔案。

九、檔案的移交及銷毀

1、財(cái)務(wù)檔案的移交 1.1會(huì)計(jì)檔案歸檔應(yīng)填寫《檔案移交清冊(cè)》，一式兩份，雙方各留一份，以便備查。

1.2超過兩年的會(huì)計(jì)檔案，財(cái)務(wù)部每年統(tǒng)一移交到行政部公司檔案室，移交時(shí)須填寫好《檔案移交清冊(cè)》，雙方應(yīng)就移交檔案進(jìn)行核對(duì)，并在移交目錄上簽字確認(rèn)。

1.3部門員工調(diào)（離）職時(shí)，應(yīng)交檔案手續(xù)整理好后填寫《財(cái)務(wù)工作交接單（含交接清冊(cè)）》進(jìn)行移交。

2、財(cái)務(wù)檔案的銷毀 2.1財(cái)務(wù)檔案一般保管期限為15年，期滿后可根據(jù)具體情況辦理銷毀手續(xù)。

2.2檔案銷毀首先須經(jīng)過鑒定，確認(rèn)已無查證和保存價(jià)值之后，列出清單，登記造冊(cè)，由存檔部門提出申請(qǐng)和分管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，同意銷毀。

2.3對(duì)批準(zhǔn)可銷毀的檔案，要填寫好《檔案銷毀清冊(cè)》再銷毀。2.4 銷毀工作應(yīng)由鑒定小組監(jiān)銷，并在《檔案銷毀清冊(cè)》簽字。

2.5檔案銷毀后，要及時(shí)在相應(yīng)的查詢工具中予以注銷，并保存好銷毀記錄。附表2-4 財(cái)務(wù)檔案歸檔目錄

編號(hào)

檔案名稱存檔內(nèi)容存檔方式

（一）工商稅務(wù)資 料

1、工商年檢資料；

2、驗(yàn)資報(bào)告（原件）；

3、稅務(wù)登記證；

4、稅務(wù)登記及變更文件；

5、發(fā)票領(lǐng)購??；

6、稅收優(yōu)惠批復(fù)文件；

7、審計(jì)報(bào)告 盒裝

（二）稅務(wù)申報(bào)資料

1、地稅稅務(wù)申報(bào)資料；

2、國稅稅務(wù)申報(bào)資料；月度盒裝年末裝訂成冊(cè)

（三）銀行相關(guān)資料

1、開戶許可證；

2、申請(qǐng)開立、變更賬戶資料；

3、銀行印鑒卡、貸款卡；

4、現(xiàn)金/轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用登記薄；

5、支票領(lǐng)購登記?。ㄖ笇?duì)銀行）；

6、銀行余額調(diào)節(jié)表、對(duì)帳單

7、現(xiàn)金盤點(diǎn)表

盒裝/保險(xiǎn)柜

（四）制度法規(guī)文 件

1、集團(tuán)財(cái)務(wù)部下發(fā)相關(guān)制度及通知

2、萬達(dá)商管財(cái)務(wù)部下發(fā)相關(guān)制度及通知

3、上報(bào)集團(tuán)相關(guān)申請(qǐng)的批復(fù)文件 月度盒裝年末裝訂成冊(cè)

（五）預(yù)算考核文 件

1、月度預(yù)算執(zhí)行分析資料

2、資金類報(bào)表

3、租金類報(bào)表

4、籌備期專項(xiàng)資金使用情況資料

5、上級(jí)考核報(bào)告及整改報(bào)告 月度盒裝 年末裝訂成冊(cè)

（六）財(cái)務(wù)人員檔案

1、財(cái)務(wù)人員入職、轉(zhuǎn)正、晉級(jí)、調(diào)

薪等審批手續(xù)；

2、財(cái)務(wù)人員考核資料

3、財(cái)務(wù)人員交接資料月度盒裝年末裝訂成冊(cè)

（七）核算附件檔案

1、每月工資報(bào)表；

2、月度工資發(fā)放表；

3、人員調(diào)薪相關(guān)文件

4、業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)單月度盒裝年末裝訂成冊(cè)

（八）日常經(jīng)營(yíng)合同

1、各業(yè)主物業(yè)管理合同

2、廣告合同；

3、停車場(chǎng)管理合同；

4、工程合同（包括已交易公司資本 性支出類合同）；

5、保潔外包合同

6、多種經(jīng)營(yíng)合同 按合同類別/具 體情況歸檔

7、保險(xiǎn)合同

8、租賃合同

9、其他類

（九）臺(tái)賬檔案

1、停車場(chǎng)收費(fèi)臺(tái)帳；

2、物業(yè)管理費(fèi)臺(tái)帳；

3、多種經(jīng)營(yíng)收費(fèi)臺(tái)帳。

4、納稅統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳

5、租金臺(tái)帳

6、固定資產(chǎn)臺(tái)帳

7、專項(xiàng)資金使用臺(tái)帳（開辦費(fèi)、招商費(fèi)、慶典費(fèi)、宣傳推廣費(fèi)等）

8、其他類 月度盒裝年末裝訂成冊(cè)

（十）公司會(huì)計(jì)報(bào)告

1、月度會(huì)計(jì)報(bào)表；

2、季度會(huì)計(jì)報(bào)表、附注及審計(jì)明細(xì)表；

3、會(huì)計(jì)決算報(bào)表

4、清產(chǎn)核資報(bào)告

5、審計(jì)報(bào)告 月度盒裝年末裝訂成冊(cè)

（十一）公司會(huì)計(jì)賬 薄

1、現(xiàn)金、銀行日記賬；

2、科目余額表；

3、總分類賬、明細(xì)分類賬；

4、其他與會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬薄相關(guān)的檔案資料 月度盒裝年末裝訂成冊(cè)

（十二）培訓(xùn)資料文

件

1、萬達(dá)商管培訓(xùn)資料；

2、各地方公司培訓(xùn)資料；月度盒裝年末裝訂成冊(cè)

（十三）其他類資料

1、其他財(cái)務(wù)應(yīng)存檔的資料月度盒裝年末裝訂成冊(cè)

（十四）內(nèi)部管理文

檔

1、管理建議書（內(nèi)部稽核報(bào)告）

2、停車場(chǎng)稽查報(bào)告

3、資金安全專項(xiàng)稽查報(bào)告

4、資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告及盤點(diǎn)表

5、多種經(jīng)營(yíng)巡場(chǎng)報(bào)告及巡場(chǎng)表

6、收據(jù)發(fā)票稽核報(bào)告

7、庫存材料盤點(diǎn)表 月度盒裝年末裝訂成冊(cè)

附表2-5 財(cái)務(wù)檔案保管期限 序號(hào)檔案名稱保管期限 備注 一會(huì)計(jì)憑證類

原始憑證 15年記賬憑證 15年匯總憑證 15年二會(huì)計(jì)賬簿類

總賬 15年明細(xì)賬 15年 日記賬 15年現(xiàn)金和銀行存款日記賬保管25年 固定資產(chǎn)卡片固定資產(chǎn)報(bào)廢清理后保管5年 5 輔助賬簿 15年

三財(cái)務(wù)報(bào)告類包括各級(jí)主管部門匯總財(cái)務(wù)報(bào)告 1 月、季度財(cái)務(wù)報(bào)告 3年包括文字分析 2 財(cái)務(wù)報(bào)告永久包括文字分析四其他類

會(huì)計(jì)移交清冊(cè) 15年會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè)永久會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)永久銀行余額調(diào)節(jié)表 5年銀行對(duì)賬單 5年計(jì)算機(jī)備份軟盤及磁帶 25年 計(jì)算機(jī)運(yùn)行日志 5年

第四篇：幼兒園保育員操作規(guī)范要求

保育員操作規(guī)范要求

一、個(gè)人衛(wèi)生

1、上崗前換好干凈的工作服，戴好工作帽，用肥皂、流動(dòng)水清洗雙手。

2、不戴戒子，不留批甲，不批長(zhǎng)發(fā)，大小便后、接觸食物前需消毒雙手。

二、每日工作安排

7：00—8：001、打開窗戶，通風(fēng)。

2、清掃教室，用消毒水按先后順序擦；茶杯箱、桌面、椅面、琴面、玩具櫥面及開架處、窗臺(tái)、門拉手等處。（注意抹布濕度以不滴水為宜）。

3、放好擦手毛巾。

4、用專用毛巾用開水消毒茶桶后，倒入開水。

5、放好喝開水杯。

6、清掃午睡室，用消毒水擦床架、扶手，并用此溶液消毒廁所地面、便池臺(tái)階。

8、教室及廁所衛(wèi)生工具做到專用。

8：00—8：351、做好幼兒戶外體鍛的保育工作，提供墊汗干毛巾。

8：45—9：001、消毒桌面。（擦的方法：由左向右，自上而下，最后擦四周。每擦完一張桌子，需搓一次擦布，擦布濕度以不滴水為宜）。

2、為幼兒分好點(diǎn)心、開水。

3、護(hù)理幼兒吃點(diǎn)心。

4、清理教室。

9：00—10：301、用專用盆、專用洗潔精擦洗茶杯。并放在規(guī)定的地方消毒。

2、清洗擦手毛巾、體鍛毛巾。

3、包干環(huán)境衛(wèi)生。（窗、墻除灰，濕擦窗臺(tái)、濕拖地板）。

4、洗曬、消毒等

10：30—11：101、換上專用的帽子和服裝。

2、消毒桌面：餐桌在一餐兩點(diǎn)前必須提前20分鐘進(jìn)行消毒。(先用清水揩凈，再用消毒水消毒，最后用消毒好的毛巾揩凈)

3、從操作間窗口取洗臉毛巾、碗、盆、調(diào)羹、筷子、飯菜湯。

3、為幼兒分好飯菜。

11：10—11：40

午餐、休息

11：30—12：001、配合教師做好幼兒用餐護(hù)理。養(yǎng)成幼兒良好的習(xí)慣：毛巾疊放整齊，碗桶、菜盆、筷桶放在規(guī)定的地方。

2、餐后及時(shí)收拾桌面、擦洗桌面、拖地，保持桌面、地面無油膩。

3、將餐具及時(shí)送往食堂，進(jìn)行清洗消毒。

4、清洗洗臉、擦手毛巾，放在規(guī)定的地方待消毒。

12：00—12：201、幼兒午睡前：清掃教室，鋪好床鋪。

2、提醒、配合教師做好幼兒午睡時(shí)的開關(guān)窗，做到“二開二關(guān)”

12：20—15：001、清洗、消毒幼兒的洗臉、擦手毛巾

2、拖地：用半濕拖把拖地，進(jìn)行先掃后拖，使地上光潔，無積垢，無拖把痕跡。

3．清洗、消毒廁所：按照幼兒集體用廁的規(guī)律及時(shí)沖洗，保持清潔、干燥、無臭味、無污垢、無黃斑

4、室外清潔工作要求：樓梯、扶手、走廊、包干區(qū)等請(qǐng)打掃工作，掃凈邊緣角落，掃清垃圾雜物，做到無紙屑、無垃圾、無積水。

5、消毒桌面

6、準(zhǔn)備點(diǎn)心用具、洗臉毛巾。

7、為幼兒分點(diǎn)心。

8、護(hù)理幼兒用點(diǎn)心。

15：00—15：301、清理教室。

2、整理午睡室、鋪好床鋪。

15：30—16：001、收茶杯，并清洗放在規(guī)定的地方次日消毒。

2、用專用擦布清洗茶水桶。

3、倒垃圾。

4、整理教室、清洗衛(wèi)生間。

5、與教師一齊做好幼兒離園活動(dòng)或家長(zhǎng)工作。

6、下班前關(guān)好包干區(qū)的門窗、電燈等。

備注：及時(shí)處理好幼兒嘔吐、大小便在身的清潔工作，做到臟衣褲洗凈后讓幼兒帶回家。

三、每周、每月工作安排

一周一次包干工作：

1、每周擦一次玻璃窗，窗戶必須明凈。

2、每周一次洗臉毛巾，洗凈后在太陽底下暴曬。

3、每周一次用洗潔精擦洗杯子、桌子、椅子保持無污垢、油膩。

4、每周曬一次墊褥，每一周曬一次幼兒被子，一天擦一次席子。

5、每周一次用去污粉擦洗盥洗室、洗手池、便池、保持瓷磚潔白，便池?zé)o黃斑、無異臭。

6、每周一次清洗手紙盒、玩具、暴曬圖書。

一月（學(xué)期）一次包干工作

1、一月一次清洗床單。

2、一學(xué)期一次洗窗簾、琴套、家具布罩及除灰等。

3、一學(xué)期擦一次電風(fēng)扇。

第五篇：幼兒園保育員操作規(guī)范要求

卓群幼兒園保育員操作規(guī)范要求

環(huán)節(jié)操作細(xì)則

一、室內(nèi)外清潔

1、開窗、開門、流通空氣

2、清潔教室（掃地、抹桌椅、抹窗臺(tái)、拖地）安全檢查

3、清潔廁所（消毒）

4、清掃包干區(qū)

二、生活準(zhǔn)備

1、消毒茶杯、清潔杯架、準(zhǔn)備茶水

2、提供餐具、點(diǎn)心

3、觀察指導(dǎo)幼兒進(jìn)點(diǎn)情況

4、整理桌面、清洗餐具

三、活動(dòng)準(zhǔn)備

1、協(xié)助教師做好課前準(zhǔn)備工作，提供幼兒體鍛器械

2、保管好幼兒衣物并放在指定地點(diǎn)

3、參與幼兒游戲活動(dòng)，強(qiáng)調(diào)安全

4、做好結(jié)束工作（整理、收拾器械）

四、午餐準(zhǔn)備

1、清洗雙手，桌椅準(zhǔn)備

2、餐桌消毒（餐巾、漱口水準(zhǔn)備）

3、有序分放餐具（先分碗筷、再分飯菜）

五、午睡前后準(zhǔn)備

1、開窗、通風(fēng)（睡前關(guān)窗、睡下后適當(dāng)開窗）

2、抬放小床，排列整齊

3、指導(dǎo)幫助幼兒入睡和起床

專項(xiàng)操作細(xì)則

一、掃地

1、注意風(fēng)向，順著一個(gè)方向掃

2、避開幼兒掃

3、四邊四角都掃到，避免揚(yáng)塵

二、擦抹

1、抹布保持清潔

2、有順序地擦

3、擦窗先擦邊框，再擦玻璃

三、消毒、洗滌

1、毛巾用清水搓洗后，再用清潔劑洗，消毒后使用

2、茶杯、茶壺、點(diǎn)心盒，定時(shí)用去污粉擦洗，流動(dòng)水逐個(gè)沖洗后，消毒使用

3、玩具每周用清潔劑清洗后晾曬

4、餐桌用高效消毒片溶解液擦抹

四、分放器皿

1、輕拿輕放

2、按衛(wèi)生要求拿放餐具（手不污染碗口、杯口）

五、拖地板

1、使用清潔（教室與衛(wèi)生間分開使用）

2、雨天干拖，晴天濕拖，人多過后拖

3、油膩地板用熱水、堿水拖

六、生活照顧

1、幼兒儀表，要求整潔保暖，不露小肚皮及袖口濕、拖鼻涕、披頭散發(fā)等現(xiàn)象

2、負(fù)責(zé)幼兒冷熱照顧，根據(jù)天氣冷熱變化，活動(dòng)量大小，及時(shí)穿脫幼兒衣服。

卓群幼兒園

2010年3 月