第一篇：免抵退申報(bào)系統(tǒng)的具體操作步驟

免抵退申報(bào)系統(tǒng)的具體操作步驟(2011-08-20 10:35:16)轉(zhuǎn)載▼

一、所屬期月份出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入（圖1）

以下項(xiàng)目為必須錄入的項(xiàng)目（圖2）

注：

【所屬期 】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200201 【序號(hào) 】規(guī)則：4位流水號(hào)，如：0001、0002...【記銷(xiāo)售日期 】含義：記出口銷(xiāo)售帳日期

【所屬期標(biāo)識(shí) 】含義：該筆記錄的所屬年度，規(guī)則：一般根據(jù)記帳時(shí)間確定，不一定與“所屬期”一致。

【進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)】規(guī)則：屬于進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的填寫(xiě)此欄，否則置此欄為空

【出口報(bào)關(guān)單號(hào)】規(guī)則：18位海關(guān)編號(hào)+[0]+2位項(xiàng)號(hào)。執(zhí)行日期前按原規(guī)則錄入，海關(guān)編號(hào)后9位+[0]+2位項(xiàng)號(hào)。

【代理證明號(hào) 】規(guī)則：出口代理證明編號(hào)+2位項(xiàng)號(hào)

【單證不齊標(biāo)志】含義：B：無(wú)報(bào)關(guān)單 H：無(wú)核銷(xiāo)單 D：無(wú)代理證明 【出口商品代碼】含義：出口報(bào)關(guān)單上的商品編碼 【原幣離岸價(jià) 】含義：外幣 FOB 價(jià)

【原幣匯率 】含義：100 外幣兌人民幣匯率 【人民幣離岸價(jià)】含義：人民幣 FOB 價(jià)

【美元匯率 】含義：100 美元兌人民幣匯率 【美元離岸價(jià) 】含義：美元 FOB 價(jià)

【征退稅差額 】規(guī)則：征退稅差額＝人民幣離岸價(jià)×（征稅稅率－退稅率）【應(yīng)退稅額 】規(guī)則：應(yīng)退稅額＝人民幣離岸價(jià)×退稅率

【信息不齊標(biāo)志】含義：B：無(wú)報(bào)關(guān)單 H：無(wú)核銷(xiāo)單 D：無(wú)代理證明

【單證收齊年月】含義：該筆出口貨物單證收齊時(shí)的年月。規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200201 【單證收齊序號(hào)】規(guī)則：4位流水號(hào)，如：0001、0002...【單證收齊標(biāo)志】含義：B：收齊報(bào)關(guān)單 H：收齊核銷(xiāo)單 D：收齊代理證明

【免抵退稅年月】含義：參與免抵退計(jì)算的年月。規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200201 【申報(bào)標(biāo)志 】空：未申報(bào) R：已申報(bào)

【審核標(biāo)志 】空：未審核通過(guò) R：已審核通過(guò) 【出口合同號(hào) 】該出口明細(xì)記錄對(duì)應(yīng)備案合同號(hào)。

【合同項(xiàng)號(hào) 】該出口明細(xì)記錄對(duì)應(yīng)的備案合同號(hào)下的項(xiàng)號(hào)。

錄入完后檢查數(shù)據(jù)并將數(shù)據(jù)導(dǎo)出后與報(bào)關(guān)數(shù)據(jù)核對(duì)，（圖3）

(圖4)

核對(duì)完成后找出差異，即可。

二、收齊相關(guān)信息（圖5）

（圖6）

打上“BH”標(biāo)志（【單證收齊標(biāo)志】含義：B：收齊報(bào)關(guān)單 H：收齊核銷(xiāo)單）

附注：

【所屬期 】含義：?jiǎn)巫C收齊年月。規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200201 【序號(hào) 】含義：?jiǎn)巫C收齊序號(hào)。規(guī)則：4位流水號(hào)，如：0001、0002...【原出口所屬期】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200201 【原出口序號(hào) 】含義：原出口申報(bào)序號(hào)。規(guī)則：4位流水號(hào)，如：0001、0002...【所屬期標(biāo)識(shí) 】含義：該筆記錄的所屬年度，規(guī)則：一般根據(jù)記帳時(shí)間確定，不一定與“所屬期”一致。

【單證收齊標(biāo)志】含義：B：收齊報(bào)關(guān)單 H：收齊核銷(xiāo)單 D：收齊代理證明

【出口報(bào)關(guān)單號(hào)】規(guī)則：18位海關(guān)編號(hào)+[0]+2位項(xiàng)號(hào)。執(zhí)行日期前按原規(guī)則錄入，海關(guān)編號(hào)后9位+[0]+2位項(xiàng)號(hào)。

【代理證明號(hào) 】規(guī)則：出口代理證明編號(hào)+2位項(xiàng)號(hào) 【申報(bào)標(biāo)志 】空：未申報(bào) R：已申報(bào)

【審核標(biāo)志 】空：未審核通過(guò) R：已審核通過(guò)

三、檢查數(shù)據(jù)一致性并生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)（圖7）

四、納稅申報(bào)表數(shù)據(jù)采集---增值稅申報(bào)表項(xiàng)目錄入（圖8）

根據(jù)納稅申報(bào)表主表數(shù)據(jù)填列 注：

【所屬期 】含義：稅款所屬期。規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200201 【免抵退銷(xiāo)售額】含義：當(dāng)期免抵退出口銷(xiāo)售額。規(guī)則：按《增值稅納稅申報(bào)表》第7欄“免、抵、退辦法出口貨物銷(xiāo)售額”填報(bào)

【免抵銷(xiāo)售累計(jì)】含義：免抵退出口貨物銷(xiāo)售額，本年累計(jì)數(shù)。規(guī)則：按《增值稅納稅申報(bào)表》第7欄“免抵退辦法出口貨物銷(xiāo)售額”本年累計(jì)數(shù)填報(bào)

【不得抵扣稅額】含義：免抵退稅不得免征和抵扣稅額。規(guī)則：按《增值稅納稅申報(bào)表附列資料（表二）》第 18 欄“免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”填報(bào)

【不得抵扣累計(jì)】含義：免抵退稅不得免征和抵扣稅額，本年累計(jì)數(shù)。規(guī)則：按《增值稅納稅申報(bào)表附列資料（表二）》第 18 欄“免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”本年累計(jì)數(shù)填報(bào)

【銷(xiāo)項(xiàng)稅額 】規(guī)則：按《增值稅納稅申報(bào)表》第11欄“銷(xiāo)項(xiàng)稅額”填報(bào) 【進(jìn)項(xiàng)稅額 】規(guī)則：按《增值稅納稅申報(bào)表》第 12 欄“進(jìn)項(xiàng)稅額”填報(bào)

【上期留抵稅額】規(guī)則：按《增值稅納稅申報(bào)表》第13欄“上期留抵稅額”填報(bào) 【進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出】規(guī)則：按《增值稅納稅申報(bào)表》第 14 欄“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”填報(bào)

【免抵退應(yīng)退稅】含義：上期的免抵退稅應(yīng)退稅額。規(guī)則：按《增值稅納稅申報(bào)表》第15欄“免抵貨物應(yīng)退稅額”填報(bào)

【檢查應(yīng)補(bǔ)稅額】含義：納稅檢查應(yīng)補(bǔ)繳稅額。規(guī)則：按《增值稅納稅申報(bào)表》第16欄“按適用稅率計(jì)算的納稅檢查應(yīng)補(bǔ)繳稅額”填報(bào)

【應(yīng)抵扣稅額 】規(guī)則：按《增值稅納稅申報(bào)表》第 17 欄“應(yīng)抵扣稅額”填報(bào) 【實(shí)際抵扣稅額】規(guī)則：按《增值稅納稅申報(bào)表》第 18 欄“實(shí)際抵扣稅額”填報(bào) 【應(yīng)納稅額 】規(guī)則：按《增值稅納稅申報(bào)表》第 19 欄“應(yīng)納稅額”填報(bào)

【期末留抵稅額】規(guī)則：按《增值稅納稅申報(bào)表》第 20 欄“期末留抵稅額”填報(bào) 【申報(bào)標(biāo)志 】空：未申報(bào) R：已申報(bào)

【審核標(biāo)志 】空：未審核通過(guò) R：已審核通過(guò)

五、免抵退匯總數(shù)據(jù)采集—免抵退申報(bào)匯總表錄入（圖10）

（圖11）

注：

【所屬期 】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200201 【出口銷(xiāo)售USD 】含義：免抵退出口貨物銷(xiāo)售額（美元）【出口銷(xiāo)售RMB 】含義：免抵退出口貨物銷(xiāo)售額（人民幣）【出口RMB累計(jì) 】含義：免抵退出口貨物銷(xiāo)售額（人民幣），本年累計(jì)數(shù)

【與納稅表差額】含義：退稅部門(mén)審核確認(rèn)的“免抵退出口銷(xiāo)售額”累計(jì)申報(bào)數(shù)減《增值稅納稅申報(bào)表》對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的累計(jì)數(shù)的差額

【當(dāng)期單證不齊】含義：當(dāng)期單證不齊免抵退稅出口貨物銷(xiāo)售額

【當(dāng)期單證齊全】含義：當(dāng)期單證齊全免抵退稅出口貨物銷(xiāo)售額

【前期單證齊全】含義：前期免抵退稅出口貨物參與當(dāng)期免抵退計(jì)算銷(xiāo)售額 【單證齊全銷(xiāo)售】規(guī)則：?jiǎn)巫C齊全免抵退稅出口貨物銷(xiāo)售額＝當(dāng)期單證齊全免抵退稅出口銷(xiāo)售額＋前期免抵退稅出口貨物當(dāng)期收齊單證銷(xiāo)售額

【免稅出口USD 】含義：免稅出口貨物銷(xiāo)售額（美元）【免稅出口RMB 】含義：免稅出口貨物銷(xiāo)售額（人民幣）

【全部出口USD 】規(guī)則：全部出口貨物銷(xiāo)售額（美元）＝免抵退出口貨物銷(xiāo)售額（美元）＋免稅出口貨物銷(xiāo)售額（美元）

【全部出口RMB 】規(guī)則：全部出口貨物銷(xiāo)售額（人民幣）＝免抵退出口貨物銷(xiāo)售額（人民幣）＋免稅出口貨物銷(xiāo)售額（人民幣）

【不予免抵退 】含義：不予免抵退出口貨物銷(xiāo)售額

【征退稅差額 】含義：免抵退稅出口銷(xiāo)售額乘征退稅率之差

【上期不免抵減】含義：上期結(jié)轉(zhuǎn)免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額 【不予抵扣抵減】含義：免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額 【不免抵扣稅額】含義：免抵退稅不得免征和抵扣稅額

【不免抵扣累計(jì)】含義：免抵退稅不得免征和抵扣稅額，本年累計(jì)數(shù)

【與納稅表差額】含義：退稅部門(mén)審核確認(rèn)的“免抵退稅不得免征和抵扣稅額”累計(jì)申報(bào)數(shù)減《增值稅納稅申報(bào)表》對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的累計(jì)數(shù)的差額

【結(jié)轉(zhuǎn)不免抵減】含義：結(jié)轉(zhuǎn)下期免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額 【出口乘退稅率】含義：免抵退稅出口銷(xiāo)售額乘退稅率 【上期免抵抵減】含義：上期結(jié)轉(zhuǎn)免抵退稅額抵減額 【免抵退稅抵減】含義：免抵退稅額抵減額

【結(jié)轉(zhuǎn)免抵抵減】含義：結(jié)轉(zhuǎn)下期免抵退稅額抵減額

【期末留抵稅額】含義：當(dāng)期增值稅納稅申報(bào)表期末留抵稅額 【計(jì)算期末留抵】含義：計(jì)算退稅的期末留抵稅額 【申報(bào)標(biāo)志

】空：未申報(bào) R：已申報(bào)

【審核標(biāo)志 】空：未審核通過(guò) R：已審核通過(guò)

六、免抵退稅正式申報(bào)（圖12）

先進(jìn)行數(shù)據(jù)一致性檢查，再生產(chǎn)匯總申報(bào)數(shù)據(jù)，最后打印申報(bào)表

第二篇：[2016電子申報(bào)系統(tǒng)]免抵退操作流程

1.登錄電子口岸-首頁(yè) 2.2.點(diǎn)擊出口退稅

3.點(diǎn)擊數(shù)據(jù)下載-出口結(jié)關(guān)報(bào)關(guān)單-輸入日期-查詢(xún)-下載

4.登錄出口退稅申報(bào)系統(tǒng)，密碼：無(wú)

5.點(diǎn)擊出口報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)查詢(xún)與讀入-數(shù)據(jù)讀入（讀入數(shù)據(jù)時(shí)需插入操作員卡）

6.點(diǎn)擊出口商品匯率配置-增加-月份-匯率

7.點(diǎn)擊出口報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)修改與確認(rèn)-選定此次辦理退稅的報(bào)關(guān)單-數(shù)據(jù)檢查-數(shù)據(jù)確認(rèn)

8.對(duì)選定的數(shù)據(jù)進(jìn)行修改-出口發(fā)票號(hào)碼

9.確認(rèn)免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)-數(shù)據(jù)一致性檢查-確認(rèn)明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)

10.增值稅納稅申報(bào)表錄入-增加-填寫(xiě)（1.免抵退銷(xiāo)售額（當(dāng)月開(kāi)票人民幣）2.銷(xiāo)項(xiàng)稅額3.進(jìn)項(xiàng)稅額4.不得抵扣退稅=進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出5.免抵退應(yīng)退稅額6.核對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)與納稅申報(bào)表是否一致）

11.免抵退申報(bào)匯總表錄入-增加-Enter-保存（數(shù)據(jù)核對(duì)）12.免抵退申報(bào)資料錄入-增加-Enter-保存（數(shù)據(jù)核對(duì)）

13.數(shù)據(jù)一致性檢查

14.申成免抵退申報(bào)數(shù)據(jù)-保存 15.打印資料，簽名并蓋章

? 出口貨物免抵退稅申報(bào)明細(xì)表（當(dāng)期出口）? 免抵退稅申報(bào)匯總表 ? 免抵退稅申報(bào)匯總表附表 ? 免抵退稅申報(bào)資料情況表 ? 增值稅申報(bào)表

16預(yù)審：

16.1登錄用戶(hù)名：4419960E15 密碼：43210588 16.2上傳申報(bào)數(shù)據(jù)

16.3等待審核數(shù)據(jù)完成

16.4反饋信息下載

17預(yù)審反饋信息讀入-查詢(xún)-處理-正審

第三篇：目標(biāo)管理法具體操作步驟

績(jī)效目標(biāo)管理法通常是對(duì)經(jīng)理進(jìn)行評(píng)估的最常見(jiàn)的方法。之所以能得以推廣，原因在于這種做法是與人們的價(jià)值觀和處事自學(xué)相一致的，例如，人們都認(rèn)為“很有必要依每個(gè)人所做的貢獻(xiàn)而給予一定的回報(bào)、獎(jiǎng)勵(lì)”是千真萬(wàn)確的。目標(biāo)管理法得以推廣的另外一個(gè)原因還在于它能更好地把個(gè)人-組織目標(biāo)有機(jī)結(jié)合起來(lái)，達(dá)到一致，而減少下述這種可能性，即經(jīng)理們每天在忙忙碌碌，但所做的事卻與組織目標(biāo)毫不相干。至于目標(biāo)管理法的具體操作，可以分為以下四個(gè)步驟：

第一步：建立每位績(jī)效評(píng)估者所應(yīng)達(dá)到的目標(biāo)。在許多組織中，通常是上級(jí)評(píng)估者與被評(píng)估者一起來(lái)共同制定一目標(biāo)。目標(biāo)主要指所期望達(dá)到的結(jié)果，以及為達(dá)到這一結(jié)果所應(yīng)采取的方式、方法。

第二步：制定被評(píng)估者達(dá)到目標(biāo)的時(shí)間框架。即當(dāng)他們?yōu)檫@一目標(biāo)努力時(shí)，可以合力安排時(shí)間，了解自己目前在做什么，已經(jīng)做了什么和下一步還將要做什么。

第三步：將實(shí)際達(dá)到的目標(biāo)與預(yù)先設(shè)定的目標(biāo)相比較。這樣評(píng)估者就能夠找出原因?yàn)槭裁次茨苓_(dá)到的目標(biāo)，或?yàn)楹螌?shí)際達(dá)到的目標(biāo)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出了預(yù)先設(shè)定的目標(biāo)。這一步驟能有助于決定對(duì)于培訓(xùn)的需求。同時(shí)也能提醒上級(jí)評(píng)估者注意到組織環(huán)境對(duì)下屬工作表現(xiàn)可能產(chǎn)生的影響，而這些客觀環(huán)境是被評(píng)估者本人無(wú)法控制的。第四步：制定新的目標(biāo)以及為達(dá)到新的目標(biāo)而可能采取的新的戰(zhàn)略。凡是已成功地實(shí)現(xiàn)了目標(biāo)的被評(píng)估者都可以被允許參與下一次新目標(biāo)的設(shè)置過(guò)程。

盡管說(shuō)在對(duì)管理者們進(jìn)行評(píng)估的過(guò)程中，目標(biāo)的使用對(duì)于激發(fā)他們的工作表現(xiàn)、工作熱情是很有效的，但有時(shí)卻很難確定有關(guān)產(chǎn)出方面的工作衡量標(biāo)準(zhǔn)。比如，工作的過(guò)程、工作行為可能與工作結(jié)果同樣重要。例如，如果一個(gè)經(jīng)理通過(guò)一種不道德的或非法手段打掃了他(她)的目標(biāo)，這對(duì)組織來(lái)說(shuō)是非常有害的。另外，如果說(shuō)產(chǎn)出評(píng)估能夠體現(xiàn)工作的真正含義，但對(duì)于所有的管理者來(lái)說(shuō)目標(biāo)的設(shè)定也是難點(diǎn)。

因?yàn)榭?jī)效目標(biāo)管理法不僅是一種績(jī)效評(píng)估方法(當(dāng)雇員參與目標(biāo)的設(shè)定過(guò)程時(shí)，它是一種激勵(lì)手段)，還具有一種強(qiáng)制性，要求目標(biāo)的達(dá)成必須是雇員的技術(shù)、知識(shí)和態(tài)度綜合作用的結(jié)果。否則目標(biāo)管理法的實(shí)施則會(huì)導(dǎo)致不擇手段、道德敗壞、生產(chǎn)率低下。下面一個(gè)例子就驗(yàn)證了這一點(diǎn)。

在這一案例中，一家大的快餐連鎖店總部決定要對(duì)每個(gè)分店經(jīng)理實(shí)行目標(biāo)管理法，這樣對(duì)各分店經(jīng)理都制定了一個(gè)目標(biāo)，要比上一年銷(xiāo)售額增加某個(gè)固定的值，盡管每個(gè)分店經(jīng)理同意了這個(gè)固定的目標(biāo)，可是到了年底，這一方案卻引起了許多分店經(jīng)理的強(qiáng)烈不滿和工作積極性的下降。原因在于這些經(jīng)理們抱怨單一的衡量指標(biāo)(增加銷(xiāo)售額)并不是他們能直接憑努力就能達(dá)到的。會(huì)有很多外在的客觀因素影響了目標(biāo)的達(dá)成，比如附近其他餐館的狀況、肉的價(jià)格、市場(chǎng)情況以及總部的廣告水平等。所有這樣漫無(wú)目的地追求銷(xiāo)售量的增加，只能導(dǎo)致這樣的后果：有一些經(jīng)理費(fèi)了很大力氣，卻未達(dá)到目標(biāo)，相反有些人未付出很大努力，卻輕易地實(shí)現(xiàn)了這一目標(biāo)。為了解決這一問(wèn)題，一位管理顧問(wèn)建議應(yīng)把銷(xiāo)售額同其他與個(gè)人技術(shù)、知識(shí)、能力相關(guān)的指標(biāo)結(jié)合起來(lái)作為評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)(其他指標(biāo)的：人事管理方面、快餐店的衛(wèi)生環(huán)境等)。這一案例說(shuō)明了目標(biāo)管理法盡管在理論上聽(tīng)起來(lái)很合情理，但在實(shí)施過(guò)程中會(huì)面臨很多具體的操作問(wèn)題。

第四篇：金蝶財(cái)務(wù)軟件具體操作步驟

金蝶財(cái)務(wù)軟件具體操作步驟

1．新建帳套

2．用戶(hù)授權(quán)（在“工具”菜單下）

（1）新增用戶(hù)組（取名“電算化組”）

（2）新增用戶(hù)

（3）為新增的用戶(hù)授權(quán)

3．設(shè)置核算項(xiàng)目

4．設(shè)置會(huì)計(jì)科目

（注意：輔助核算不設(shè)明細(xì)科目，應(yīng)通過(guò)修改相應(yīng)科目的“核算項(xiàng)目”來(lái)實(shí)現(xiàn)）

5．設(shè)置憑證類(lèi)別（在“帳套選項(xiàng)”模塊中）

6．錄入期初余額和固定資產(chǎn)卡片

7．試算平衡后，啟用新帳套

8．更換操作員為憑證錄入人員，填制憑證

9．計(jì)提折舊

10．更換操作員為憑證審核人員，審核憑證

11．記帳

12．更換操作員為憑證錄入人員，結(jié)轉(zhuǎn)本期損益

13．更換操作員為憑證審核人員，審核憑證

14．記帳

15．新建報(bào)表

16．結(jié)帳

第五篇：生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)14.0操作步驟

一、生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)、審核步驟：

（一）第一步企業(yè)操作：生產(chǎn)企業(yè)預(yù)申報(bào)

1、在申報(bào)系統(tǒng)“退稅申報(bào)向?qū)А薄岸獾滞嗣骷?xì)數(shù)據(jù)采集”——，“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”（錄入相關(guān)報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)）。（必要時(shí)還需相應(yīng)錄入《離岸價(jià)差異原因說(shuō)明表》、《海關(guān)商品碼調(diào)整對(duì)應(yīng)表》、《出口收匯表》、《出口不能收匯表》、零稅率相關(guān)的運(yùn)輸、研發(fā)、設(shè)計(jì)等表）

2、“三確認(rèn)免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)”——“數(shù)據(jù)一次性檢查”——“確認(rèn)明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)”。（這是新增的步驟，等同于設(shè)置申報(bào)標(biāo)識(shí)）

3、“五納稅申報(bào)表數(shù)據(jù)采集”——“增值稅申報(bào)表錄入”。

4、“六免抵退匯總表數(shù)據(jù)采集”——“免抵退申報(bào)匯總表錄入”——“免抵退稅申報(bào)資料錄入”。

5、“七免抵退稅申報(bào)”——“數(shù)據(jù)一次性檢查”——生成免抵退申報(bào)數(shù)據(jù)。（明細(xì)、匯總數(shù)據(jù)都集中在一起，壓縮成一個(gè)加密的zip文件，一般的解壓工具無(wú)法解密，必須使用審核系統(tǒng)讀入才能打開(kāi)文件）上報(bào)主管稅務(wù)分局。

6、進(jìn)國(guó)稅申報(bào)系統(tǒng)——出口貨物退（免）稅申報(bào)——預(yù)審——預(yù)審上傳——瀏覽——上傳壓縮文件包。

7、國(guó)稅申報(bào)系統(tǒng)——出口貨物退（免）稅申報(bào)——預(yù)審——預(yù)審疑點(diǎn)——下載壓縮文件包。

(二)第二步企業(yè)操作：正式申報(bào)

1、在申報(bào)系統(tǒng)向?qū)У诎瞬剑▽徍朔答佇畔⑻幚恚┻x擇點(diǎn)擊“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入”，讀入稅局反饋信息數(shù)據(jù)。

2、在申報(bào)系統(tǒng)向?qū)У诎瞬竭x擇點(diǎn)擊“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理”，更新企業(yè)申報(bào)數(shù)據(jù)。

3、在申報(bào)系統(tǒng)向?qū)У诎瞬竭x擇點(diǎn)擊“撤消免抵退申報(bào)數(shù)據(jù)”，撤消相關(guān)數(shù)據(jù)的申報(bào)標(biāo)志。

4、按疑點(diǎn)提示，在申報(bào)系統(tǒng)向?qū)У诙竭M(jìn)行數(shù)據(jù)調(diào)整：

（1）對(duì)于缺報(bào)關(guān)單信息的數(shù)據(jù)，核查報(bào)關(guān)單號(hào)是否錄錯(cuò)，如果錄錯(cuò)，就改正。如果無(wú)錄錯(cuò)，確定是時(shí)缺信息導(dǎo)致的，就調(diào)整其“所屬期”為下一個(gè)月（如原錄入的所屬期為201503，就改為201504）具體操作：在預(yù)審反饋信息讀入并處理后，撤消申報(bào)數(shù)據(jù)，在向?qū)У诙?，點(diǎn)擊進(jìn)入“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”模塊，點(diǎn)擊“搜索”鍵，“添加條件”，屬性欄選“信息不齊標(biāo)志”，值錄入“B”，按確定，即可篩選出信息不齊標(biāo)志為B的報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)，然后將這些數(shù)據(jù)的“所屬期”改為下一個(gè)月，保存即可。

（2）對(duì)于商品編碼不符的數(shù)據(jù)，企業(yè)可核查是否錄錯(cuò)，如果錄錯(cuò)，就改正。如果確定無(wú)錄錯(cuò)，就必須修改，但必須相應(yīng)多錄一份《海關(guān)商品碼調(diào)整對(duì)應(yīng)表》。

（3）對(duì)于金額不符，企業(yè)可核查是否錄錯(cuò)，如果錄錯(cuò)，就改正。如果確定無(wú)錄錯(cuò)，附一說(shuō)明，解釋清楚差異原因，提請(qǐng)稅局及時(shí)審核通過(guò)。如果屬于存在價(jià)差導(dǎo)致的，則必須相應(yīng)多錄一份《離岸價(jià)差異原因說(shuō)明表》申報(bào)。

5、在申報(bào)系統(tǒng)向?qū)У谌?，?duì)本月申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行“確認(rèn)明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)”操作。（就會(huì)只對(duì)所屬期為本月的數(shù)據(jù)設(shè)置申報(bào)標(biāo)志，對(duì)于缺信息所屬期設(shè)為下月的數(shù)據(jù)就不會(huì)列入本月申報(bào)數(shù)據(jù)中）

6、納稅申報(bào)表數(shù)據(jù)采集。

7、匯總表數(shù)據(jù)采集。

8、生成申報(bào)盤(pán)數(shù)據(jù)和打印報(bào)表上報(bào)主管稅務(wù)分局，進(jìn)行免抵退稅正式申報(bào)。

（三）第三步企業(yè)操作：

1、在申報(bào)系統(tǒng)向?qū)У诎瞬竭x擇點(diǎn)擊“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入”，讀入稅局反饋信息數(shù)據(jù)。

2、在申報(bào)系統(tǒng)向?qū)У诎瞬竭x擇點(diǎn)擊“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理”，更新企業(yè)申報(bào)數(shù)據(jù)，完成本月免抵退稅申報(bào)操作。

（四）第四步企業(yè)操作

1、增值稅申報(bào)表（表一）和財(cái)務(wù)賬銷(xiāo)項(xiàng)數(shù)據(jù)、免抵退收入核對(duì)（并和免抵退匯總數(shù)據(jù)一致）。

2、增值稅申報(bào)表（表二）和財(cái)務(wù)賬進(jìn)項(xiàng)數(shù)據(jù)、進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出數(shù)據(jù)核對(duì)（并和免抵退匯總數(shù)據(jù)一致）。

3、增值稅匯總申報(bào)表數(shù)據(jù)和免抵退匯總數(shù)據(jù)一致性檢查。

生產(chǎn)企業(yè)免抵退零申報(bào)如何操作 第一步不要，其他一樣

直接生成出口明細(xì)數(shù)據(jù)，錄入增值稅申報(bào)表項(xiàng)目后，生成退稅匯總表，只打印匯總表申報(bào)即可