第一篇：1無錫市中小企業(yè)轉(zhuǎn)貸應急資金管理暫行辦法

無錫市中小企業(yè)轉(zhuǎn)貸應急資金管理暫行辦法

第一章總則

第一條為支持中小企業(yè)發(fā)展，有效防止和化解中小企業(yè)資金鏈斷裂風險，幫助中小企業(yè)及時獲得金融機構(gòu)轉(zhuǎn)貸支持，特設立“無錫市中小企業(yè)轉(zhuǎn)貸應急資金”（以下簡稱轉(zhuǎn)貸應急資金）。為規(guī)范資金的使用和管理，結(jié)合我市實際，特制定本辦法。

第二條本辦法所稱的中小企業(yè)，是指在本市依法設立，符合工信部、國家統(tǒng)計局、發(fā)展改革委、財政部制定的《中小企業(yè)劃型標準規(guī)定》（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號）的中型、小型和微型企業(yè)。

1.本辦法所指轉(zhuǎn)貸應急資金是指對為符合銀行信貸條件，貸款即將到期而足額還貸出現(xiàn)暫時困難的中小企業(yè)，按期還貸、續(xù)貸提供的短期資金。轉(zhuǎn)貸應急資金僅限用于支持中小企業(yè)流動資金貸款的轉(zhuǎn)貸，項目貸款、表外業(yè)務融資等不適用于本辦法。

第二章設立和管理

成立無錫市中小企業(yè)轉(zhuǎn)貸應急資金管理領(lǐng)導小組（以下簡稱領(lǐng)導小組），負責研究制訂資金使用的辦法、原則，落實資金來源和組成，提出和批準組建方案，負責與相關(guān)合作銀行簽訂年度合作協(xié)議，為資金的運行創(chuàng)造良好的外部環(huán)境，定期聽取應急周轉(zhuǎn)金運行情況報告，決定重大事項，協(xié)調(diào)解決運行中的重大問題。市分管工業(yè)副市長任組長，成員由市經(jīng)信委、財政局、國土局、住保房管局、市政府金融辦、無錫地稅局、人民銀行、無錫銀監(jiān)分局和相關(guān)區(qū)政府組成。領(lǐng)導小組辦公室設在市經(jīng)信委，負責日常工作，辦公室成員由市經(jīng)信委、財政局、市政府金融辦、人民銀行、無錫銀監(jiān)分局等單位組成。

市財政安排1億元專項資金設立首期轉(zhuǎn)貸應急資金。根據(jù)轉(zhuǎn)貸應急資金使用和企業(yè)需求情況，采取滾動支持、逐步增加的原則，逐步增加資金的規(guī)模，更好地滿足中小企業(yè)的融資需求。視資金運營情況，通過市財政增加撥付專項資金，各區(qū)按一定比例增加資金規(guī)模。當條件成熟時，鼓勵和支持社會資本共同參與，對參與的社會資本，在收入分配時給予適當傾斜。

轉(zhuǎn)貸應急資金由領(lǐng)導小組委托無錫市中小企業(yè)發(fā)展服務中心作為市轉(zhuǎn)貸應急資金管理平臺（以下簡稱“資金管理平臺”）。

資金管理平臺在領(lǐng)導小組和辦公室的領(lǐng)導下，按照本辦法的規(guī)定，負責轉(zhuǎn)貸應急資金運行的日常管理工作。

第三章使用對象和范圍

2第二十五條轉(zhuǎn)貸應急資金的收入，一是用于支付資金管理平臺日常辦公的相關(guān)費用，二是用于支付相關(guān)稅費，剩余部分統(tǒng)一結(jié)轉(zhuǎn)為資本金或風險準備金。當有其它資金或社會資本參與時，由資金管理平臺提出年度預分配方案，市領(lǐng)導小組決定和批準是否對收入進行分配以及分配方案。

第八章 解散

第二十六條轉(zhuǎn)貸應急資金可根據(jù)政策及市場需求變化情況，經(jīng)領(lǐng)導小組討論并報市政府批準后決定停業(yè)或解散，解散時的資產(chǎn)按各方入股比例返還原出資方。其它

第二十七條對申請市轉(zhuǎn)貸應急資金的企業(yè)，在辦理轉(zhuǎn)、續(xù)貸過程中涉及的土地、房產(chǎn)抵押事項時，國土、房管等相關(guān)管理部門開辟綠色快捷通道，予以優(yōu)先辦理。第二十八條市公共信用信息中心對申請市轉(zhuǎn)貸應急資金的企業(yè)，原則上應在1個工作日內(nèi)出具信用基準評價報告。同時，對資金管理平臺開設專用查詢賬號，為查閱相關(guān)企業(yè)的信用情況提供便利。

附則

第二十九條本辦法自發(fā)布之日起施行，有效期2年。

第二篇：中小企業(yè)應急轉(zhuǎn)貸基金申報指南

***市中小企業(yè)應急轉(zhuǎn)貸基金申報指南(稿)為幫助解決中小企業(yè)短期資金周轉(zhuǎn)困難，維護資金鏈條安全，降低融資成本，***公司（下稱“市基金平臺”）發(fā)起設立市級中小企業(yè)應急轉(zhuǎn)貸基金。

一、申請條件

1.企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難無法償還銀行到期貸款； 2.企業(yè)已獲得貸款銀行出具的銀行貸款批復；

3.貸款銀行已與市基金平臺簽訂應急轉(zhuǎn)貸基金總體協(xié)議，或同意就單筆業(yè)務簽署三方協(xié)議（貸款銀行市行、市基金平臺、企業(yè)），承諾續(xù)貸并負責全額歸還所借用的應急轉(zhuǎn)貸資金。

二、申報途徑及流程 1.向合作銀行申請

①企業(yè)申請。在貸款到期前30日，企業(yè)直接向已與市基金平臺簽署合作協(xié)議的銀行提報《中小企業(yè)應急轉(zhuǎn)貸基金使用申請審批表》，加蓋企業(yè)印鑒，并由法定代表人簽字。

（目前，市基金平臺已與**銀行、…**銀行**分行簽署了合作協(xié)議，其他銀行正在洽談）。

②銀行承諾。企業(yè)憑借銀行貸款批復，向銀行申請續(xù)貸承諾函，并通過銀行將書面申請和銀行承諾函提交市基金平臺確認。

③審查審批。市基金平臺收到書面申請和續(xù)貸承諾函后受理業(yè)務，進行核查，經(jīng)過內(nèi)審程序進行審批。④基金投放。業(yè)務審批通過，并在各方聯(lián)合確認一條封閉運行的回款路徑后，貸款經(jīng)辦銀行向市基金平臺發(fā)出《用款申請函》，市基金平臺據(jù)此投放基金，將相應款項的支票交給經(jīng)辦銀行，從基金專戶扣款墊付該企業(yè)的到期貸款。

⑤基金回收。經(jīng)辦銀行續(xù)貸放款后，按事先約定的回款路徑扣劃續(xù)貸款項并轉(zhuǎn)入上述基金專戶，并承擔不能及時收回之全責。

2.向未簽署合作協(xié)議的銀行申請

①企業(yè)申請。在貸款到期前30日，企業(yè)直接向貸款銀行提出書面申請，提報應急轉(zhuǎn)貸基金需求。

②銀行承諾。企業(yè)憑借銀行貸款批復，向貸款銀行申請續(xù)貸承諾函，并提交給市基金平臺。

③審查審批。市基金平臺收到書面申請和續(xù)貸承諾函后受理業(yè)務，進行盡職調(diào)查，審核完善資料，由基金管理團隊決策審批。審批通過后，市基金平臺、貸款銀行、企業(yè)簽署“同進同出”三方協(xié)議，由貸款銀行承諾續(xù)貸及負責把續(xù)貸資金歸還基金專戶。

③基金投放。三方協(xié)議簽署后，銀行向市基金平臺發(fā)出《用款申請函》，市基金平臺據(jù)此投放基金，將相應款項的支票交給經(jīng)辦銀行，從基金專戶扣款墊付該企業(yè)的到期貸款。

④基金回收。經(jīng)辦銀行續(xù)貸放款后，按事先約定的回款路徑扣劃續(xù)貸款項并轉(zhuǎn)入上述基金專戶，并承擔不能及時收回之全責。

3.向行業(yè)主管部門申請

①企業(yè)申請。對已獲取銀行貸款批復，但銀行不同意簽訂三方協(xié)議的企業(yè)，貸款到期前，企業(yè)可向行業(yè)主管部門提出書面申請，提報應急轉(zhuǎn)貸基金的需求。②審查審批。行業(yè)主管部門經(jīng)過審核后，出具審查意見書，由市經(jīng)信委、財政局、金融辦召集貸款銀行、企業(yè)召開協(xié)調(diào)會議，確認一條封閉運行的回款路徑，并報市政府決策后，由市經(jīng)信委向市基金平臺下達辦理通知書。

③基金投放。市基金平臺收到通知書后，與貸款銀行、企業(yè)簽署“同進同出”三方協(xié)議。三方協(xié)議簽署后，銀行向市基金平臺發(fā)出《用款申請函》，市基金平臺據(jù)此投放基金，將相應款項的支票交給經(jīng)辦銀行，從基金專戶扣款墊付該企業(yè)的到期貸款。

④基金收回。行業(yè)主管部門負責監(jiān)督貸款銀行收回墊付的資金歸還基金專戶，并承擔不能及時收回之全責。

三、政策受理機構(gòu)聯(lián)系方式 市財政局： 企業(yè)處，聯(lián)系電話： 市金融辦： **科，聯(lián)系電話：

市基金平臺：投資業(yè)務部 張**，聯(lián)系電話： 市**行： 公司業(yè)務部 鄭**，聯(lián)系電話：

2016年2月27日

第三篇：海南省科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新資金管理暫行辦法

海南省科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新資金管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范和加強海南省科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新資金（以下簡稱“創(chuàng)新資金”）的管理，發(fā)揮創(chuàng)新資金引導作用，促進中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，推動我省科技型中小企業(yè)更快發(fā)展，根據(jù)省人民政府辦公廳《轉(zhuǎn)發(fā)省科學技術(shù)廳、省財政廳<關(guān)于海南省科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新專項資金暫行規(guī)定>的通知》（瓊府辦

[2000]142號），參照國家科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金（以下簡稱“國家創(chuàng)新基金”）的有關(guān)規(guī)定，制定本暫行辦法。

第二條 創(chuàng)新資金是政府引導性專項資金，旨在通過對科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新項目的支持，增強我省科技型中小企業(yè)的創(chuàng)新能力，培育一批具有較強創(chuàng)新活力和市場競爭能力的科技型中小企業(yè)，營造有利于科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和科技人員創(chuàng)業(yè)的良好環(huán)境。

第三條 創(chuàng)新資金來源為省級財政安排的資金。創(chuàng)新資金的使用和管理必須遵守誠實申請、公正受理、科學管理、擇優(yōu)支持、公開透明、專款專用的原則。

第四條 中小企業(yè)的劃分標準，按照國家規(guī)定執(zhí)行。

第五條 省科技廳負責創(chuàng)新資金項目的管理。省財政廳負責創(chuàng)新資金的管理。

為了與國家創(chuàng)新基金的管理相銜接，省科技廳可委托創(chuàng)新基金服務機構(gòu)負責項目的日常管理工作。

第二章 支持條件與方式

第六條 申請創(chuàng)新資金支持項目的企業(yè)應具備下列條件：

1.在省內(nèi)登記注冊，具有獨立企業(yè)法人資格；近三年沒有重大違法行為；

2.主要從事高新技術(shù)產(chǎn)品的研制、開發(fā)、生產(chǎn)和服務業(yè)務；

3.企業(yè)管理層有較高的經(jīng)營管理水平，有較強的市場開拓能力；

4.企業(yè)職工總?cè)藬?shù)不超過500人；具有大專以上學歷的科技人員占職工總數(shù)的比例不低于30％，直接從事研究開發(fā)的科技人員占職工總數(shù)的比例不低于10％；

5.企業(yè)的注冊資本、資產(chǎn)總額、凈資產(chǎn)額、年銷售額要求符合國家創(chuàng)新基金當年劃定的資助企業(yè)標準；有良好的經(jīng)營業(yè)績，資產(chǎn)負債率不超過70%；每年用于高新技術(shù)產(chǎn)品研究開發(fā)的經(jīng)費不低于銷售額的5％；

6.企業(yè)依法經(jīng)營，照章納稅，有健全的財務管理機構(gòu)，嚴格的財務管理制度和合格的財務人員。

7.企業(yè)需有與申請創(chuàng)新資金資助數(shù)額50%以上的自有資金匹配。

第七條 申請創(chuàng)新資金支持的項目需符合下列條件：

1.符合國家和海南省產(chǎn)業(yè)、技術(shù)政策；

2.技術(shù)含量較高，創(chuàng)新性較強；

3.項目產(chǎn)品有較大的市場容量、較強的市場競爭力；

4.知識產(chǎn)權(quán)權(quán)屬清晰。

第八條 創(chuàng)新資金以無償資助、國家創(chuàng)新基金項目匹配的方式支持科技型中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新活動。

1.無償資助：主要用于科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新活動中新技

術(shù)、新產(chǎn)品研究開發(fā)及中試放大等階段的必要補助。項目新增投資一般在1000萬元以下，資金來源基本確定，投資結(jié)構(gòu)合理，項目實施周期一般不超過2年（生物、醫(yī)藥類的藥品項目可放寬至3年）。創(chuàng)新資金資助數(shù)額單個項目一般不超過50萬元。

2.項目匹配：對獲得本國家創(chuàng)新基金支持的項目按一定比例給予匹配支持，匹配數(shù)額單個項目一般不超過50萬元。

第九條 同一內(nèi)，一個企業(yè)只能申請一個項目，同時，申請企業(yè)應根據(jù)情況選擇一種支持方式，不得重復申報。原則上同一個企業(yè)獲得創(chuàng)新資金的支持不超過2次。

第三章 申請、立項和資金撥付

第十條創(chuàng)新資金項目采取公開受理、專家評審、擇優(yōu)支持的方式進行。

（一）受理及形式審查。申請企業(yè)依據(jù)每年省科技廳、省財政廳下發(fā)的創(chuàng)新資金申報通知向省科技廳委托的創(chuàng)新基金服務機構(gòu)提出申請，填寫并上報《海南省科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新資金項目申請書》及所需附件材料。相關(guān)附件材料包括：（1）企業(yè)基本情況；（2）加蓋企業(yè)公章的營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、企業(yè)章程、驗資證明、完稅證明、已投入資金匯總表及憑證復印件等；（3）企業(yè)上會計報表及有資質(zhì)中介機構(gòu)審計報告；（4）高新技術(shù)企業(yè)認定證書等（限高新企業(yè)提供）；（5）項目核準或備案文件（同時提供國土、環(huán)境和規(guī)劃部門關(guān)于項目用地、環(huán)境影響評價和項目規(guī)劃的意見）；（6）省科技廳、省財政廳要求提供的相關(guān)材料。省科技廳委托的創(chuàng)新基金服務機構(gòu)對申請項目材料作形式審查。

（二）專家評審。省科技廳會同省財政廳組織相關(guān)專家對形式審查通過的項目進行評審。

（三）審定與立項。省科技廳與省財政廳共同對通過專家評審的項目情況進行審定，聯(lián)合下達立項計劃，并在省科技廳網(wǎng)站上進行公告（公告期為兩周）；經(jīng)批準立項的項目由省科技廳與項目承擔單位簽訂合同，并將合同抄送省財政廳。

第十一條 省財政廳分批撥付資金。項目合同簽訂后撥付扶持資金的70%，剩余資金在項目驗收合格后撥付。

創(chuàng)新資金項目合同到期后3個月內(nèi)，承擔企業(yè)向省科技廳提出項目驗收報告，并附上會計師事務所出具的項目專項審計報告（專項審計報告的具體要求由省科技廳會同省財政廳提出）。省科技廳聯(lián)合省財政廳根據(jù)合同組織驗收。

第十二條 企業(yè)收到創(chuàng)新資金后，按照現(xiàn)行企業(yè)財務會計制度進行帳務處理。

第十三條 凡推薦申報國家創(chuàng)新基金的項目，均作為申請創(chuàng)新資金的項目。

第四章 監(jiān)督檢查

第十四條 項目承擔企業(yè)向省科技廳、省財政廳報送監(jiān)理信息調(diào)查表和項目執(zhí)行情況小結(jié)，并接受省科技廳、省財政廳定期或不定期的檢查。

第十五條 申請企業(yè)提供的材料必須真實可靠，如發(fā)現(xiàn)有關(guān)企業(yè)或人員在項目申請、立項、實施中弄虛作假，將不再受理該企業(yè)的申請。對發(fā)現(xiàn)挪用、騙取和侵占創(chuàng)新資金等行為的項目單位，省科技廳和省財政廳將追回其已獲得資金，并依照《財政違法行為處罰處分條例》（財政部令427號）等有關(guān)法律法規(guī)進行處罰，同時取消以后3年的資金申請資格；構(gòu)成違法行為的，移交司法機關(guān)查處。

第十六條 參照省科技三項費用和省直科研院所減拔科學事業(yè)費轉(zhuǎn)用于科研項目管理作法，每年從創(chuàng)新資金中列出3%-5%作為管理經(jīng)費，專項用于創(chuàng)新資金項目的評審、評估、審計、日常管理工作和監(jiān)督評價工作等，由省財政廳監(jiān)督使用。

第五章 附則

第十七條 本暫行辦法自發(fā)布之日起實行。

第十八條 本暫行辦法由省科技廳會同省財政廳負責解釋。

第四篇：資金管理暫行辦法

中鐵十六局集團有限公司 工程項目資金管理辦法

第一章 總 則

第一條

為進一步強化法人管項目職能，建立安全優(yōu)秀的資金管理體制，形成十六局資金管控標準，全面推行工程項目資金收支兩條線管理，優(yōu)化管理流程，按流程辦事，加強對工程項目資金管控，提高資金集中使用效益，依照股份公司資金管理有關(guān)規(guī)定，結(jié)合集團公司實際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱資金管理，包括集團公司范圍內(nèi)所有工程項目部的任何資金收支活動。

第三條

資金管理遵循的基本原則：

（一）法人所有原則：項目部一切資金歸法人所有，由法人統(tǒng)一管理使用。托管項目部歸受托法人。

（二）集中管理原則：所有資金由法人集中調(diào)配，實行收支兩條線管理，項目部無權(quán)私自調(diào)動。收取的各類資金必須第一時間、全部上存到法人公司指定賬戶。

（三）使用審批原則：項目部使用任何資金，必須向所屬法人機關(guān)上報《資金支付計劃審批表》，由兩級法人機關(guān)根據(jù)項目部上報的資金計劃審批，審批后的《資金支付計劃審批表》是項目部資金支付 1 的唯一依據(jù)。

第四條 財務部組織編制資金集中管理規(guī)劃，制定管理制度；負責匯總、下達《項目部資金支付計劃審批表》（附表1）；負責監(jiān)督項目資金使用和過程控制。《物資設備采購及租賃付款計劃表》（附表2）、《對下計價撥款計劃表》（附表3）、《工資及附加費支付計劃表》（附表4）、《項目經(jīng)費支付計劃表》支出分別由設備運輸物資部、經(jīng)管計統(tǒng)部、勞資培訓部、財務部審批。

集團公司各職能部門負責檢查、督導子公司資金管理工作，子公司負責檢查、督導所屬項目部資金管理工作。各單位對資金管理辦法必須嚴格落實，不折不扣，如有違反，違一打一，絕不姑息。

第二章 賬戶和審批管理

第五條

法人公司設立資金集中固定賬戶，作為收支兩條線的結(jié)算賬戶。項目部收取的任何資金應當在收款當日第一時間、全額存入法人資金集中賬戶，所有支出由上級法人審批后從資金集中賬戶撥付。

所謂任何資金是指工程項目從業(yè)主、法人機關(guān)以及其他單位和個人收取的全部資金，包括但不限于工程款、進度款、備料款、結(jié)算款、質(zhì)保金、變更索賠資金、各類獎勵資金、收取的施工隊保證金、招標保證金、風險抵押金等各類保證金、安全資金、研發(fā)資金、收取的違

約金、賠償金、物資變賣資金、銀行存款利息等各類款項。

第六條 項目部原則上只能開立一個賬戶，賬戶的開立實行兩級審批制度。以集團公司名義開戶的，由集團公司審批。以所屬法人名義開戶的，由所屬法人審批后報集團公司備案。開立賬戶必須納入集團公司資金集中管理指定的中國銀行、農(nóng)業(yè)銀行、工商銀行、建設銀行、交通銀行、中信銀行、招商銀行、光大銀行、北京銀行等9家的資金池聯(lián)網(wǎng)銀行，并無條件向上級機關(guān)財務部門進行資金集中授權(quán)。

第七條

對特殊項目因資金受到業(yè)主嚴格監(jiān)管的項目部，依據(jù)監(jiān)管協(xié)議，集團公司就地指定賬戶。項目部支出資金必須履行資金報批手續(xù)，未經(jīng)審批，不得動用任何資金。9家聯(lián)網(wǎng)銀行以外一般不得開立賬戶，業(yè)主有特殊要求的，實行一事一報制度，一律報集團公司審批。

第八條

項目部對外收取的所有資金，必須在收到后填報工程項目收款通知書，最晚在收取次日第一時間將款項上存，并將收款通知書和匯款憑證復印件上報法人單位財務部門。項目部存款利息必須全部足額上交，在每季度銀行結(jié)息后次日上交法人單位。

第九條

項目支付款項，分別由對口的上級業(yè)務部門根據(jù)項目部上報的資金使用計劃審批后由同級財務部匯總下達項目部作為資金支出依據(jù)：

（一）物資設備采購資金支出，由設備運輸物資部依據(jù)項目部報送的合同及到貨驗收情況審批。

（二）驗工計價撥款，由經(jīng)管計統(tǒng)部審批。

（三）工資獎金發(fā)放，由勞資培訓審批。

（四）項目部直列成本，由經(jīng)管計統(tǒng)部、財務部聯(lián)合審簽。

（五）項目部經(jīng)費及相關(guān)資金支出由財務部審批。

（六）對外支付各類保證金（包括但不限于投標、履約保證金、農(nóng)民工工資保證金、廉政保證金、各類押金等），退還收取的各類保證金（包括但不限于施工隊保證金、招標保證金、風險抵押金等），項目分割留存的工程獎、安全支出、研發(fā)費用等專項資金支出由項目部向有關(guān)業(yè)務部門專題報告，集團公司專項審批。

第三章

調(diào)劑資金管理

第十條

調(diào)劑資金只能用于工程項目短期周轉(zhuǎn)、大型設備購置、工程投標、履約保證金四項專項用途。非經(jīng)批準不得用于經(jīng)費開支、彌補虧損等消耗性項目。

工程投標、履約保證金按照合同約定時間償還調(diào)劑單位，業(yè)主到期未歸還的，使用單位要限期追討。

項目周轉(zhuǎn)資金用后續(xù)撥款優(yōu)先償還，大型設備購置費用優(yōu)先用設

備折舊償還，調(diào)劑資金到期，后續(xù)撥款或折舊不足償還的，子公司項目由子公司用其他收益，集團公司項目由集團公司項目部用其他收益償還。

第十一條

項目部確實需要使用調(diào)劑資金的，必須制定調(diào)劑資金使用計劃和還款計劃，報上級法人單位進行論證、審批。需要集團公司調(diào)劑的，由法人單位論證、審批后上報集團公司，由集團公司最終審定是否批準。

第十二條

調(diào)劑資金用于項目短期經(jīng)營周轉(zhuǎn)的，由項目部提出充分理由，確實存在業(yè)主資金不到位，工程進度必須保證的情況，可以申請調(diào)劑資金。

調(diào)劑資金不得直接用于虧損項目，項目已經(jīng)出現(xiàn)虧損的，必須在法人公司先界定虧損責任的前提下，方可申請。需要集團公司調(diào)劑的，必須附虧損責任人責任追究處理情況，否則不予批準。

第十三條

調(diào)劑資金實行?？顚Ｓ霉芾恚ㄆ趦斶€，不得挪用。子公司要對所屬項目調(diào)劑資金進行背書保證，承擔首要管理責任。

第四章

責任追究

第十四條

對資金計劃審批層面部門負責人不能認真負責把關(guān)，造成資金計劃粗放，形成假集中現(xiàn)象，有失職、瀆職的，一次給予“降 5

級”警告處理，兩次撤職。

第十五條

項目經(jīng)理依據(jù)法人授權(quán)對項目資金管理負總責，負責組織工程款項等資金收取工作，制定研究項目資金支出計劃，并負責組織實施，是項目資金管理的第一責任人。

第十六條

法人單位根據(jù)規(guī)定，委派項目部總會計師。項目部總會計師對資金收支負主要管理責任，依據(jù)會計人員委派職責和法人單位批復，具體執(zhí)行財務收支活動。未經(jīng)上級審批授權(quán)，項目部任何人員，包括項目經(jīng)理、總會計師以及其他人員不得動用資金。

第十七條

違反本辦法規(guī)定，私自動用項目資金，或擅自改變資金用途，以正常開支項目名義套取資金后用于其他用途，將資金用于非合同簽約單位、或收取款項不如實報告的，按照誰經(jīng)辦，誰負責的原則，對經(jīng)辦人采取撤職處罰。

第十八條

對子公司調(diào)劑資金管理實行兩級責任原則，不能按期歸還的，要分別扣減子公司和項目部領(lǐng)導班子考核績效獎。集團公司直管項目部不能按期歸還的，扣減項目部領(lǐng)導班子績效考核獎。

對擅自挪用、改變調(diào)劑款用途、收回后超期占用的，一經(jīng)查實，對經(jīng)辦人就地撤職處理。收回后兩天內(nèi)不辦理歸還手續(xù)的，視為超期占用。

第五章 附則

第十九條 本辦法適用于集團公司范圍內(nèi)所有工程項目部，自2014年1月1日起執(zhí)行。

第五篇：?？谑锌萍夹椭行∑髽I(yè)技術(shù)創(chuàng)新資金管理暫行辦法實施細則

?？谑锌萍夹椭行∑髽I(yè)技術(shù)創(chuàng)新資金管理暫行辦法實施細則

海府辦[2010]334號

第一條 為支持本市科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，加快本市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，根據(jù)《?？谑锌萍夹椭行∑髽I(yè)技術(shù)創(chuàng)新資金管理暫行辦法》(以下簡稱《辦法》)，結(jié)合本市實際，制定本實施細則。

第二條 《辦法》第九條規(guī)定創(chuàng)新資金分別以貸款貼息、無償資助的方式支持科技型中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新項目，具體條件為：

(一)貸款貼息

1、主要用于支持產(chǎn)品具有較高技術(shù)水平，銀行已經(jīng)給予貸款的項目。

2、資金來源基本確定，投資結(jié)構(gòu)合理，項目實施周期原則上不超過兩年。

3、貸款貼息按項目貸款額年利息的50%～100%給予補貼，貼息額度原則上不超過30萬元。

(二)無償資助

1、主要用于補助科研人員攜帶科技成果創(chuàng)辦科技型中小企業(yè)的啟動資金或技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)品的研究、開發(fā)及中試階段的必要補助。

2、項目資金來源基本確定，企業(yè)有與申請創(chuàng)新資金數(shù)額等額以上的自有資金匹配，投資結(jié)構(gòu)合理，項目實施周期原則上不超過兩年。

3、創(chuàng)新資金資助金額原則上不超過30萬元。對特別重大、對全市結(jié)構(gòu)調(diào)整影響大、可望形成新的規(guī)模產(chǎn)業(yè)的項目，還可加大支持力度。

第三條 《辦法》第十條所指申請創(chuàng)新資金的企業(yè)，應具備以下條件：

(一)在?？谑行姓爡^(qū)注冊并在?？谑屑{稅的科技型中小企業(yè)。

(二)每年用于產(chǎn)品研究開發(fā)的經(jīng)費不低于銷售額的3%。注冊不足一年的新辦企業(yè)不受此款限制。

(三)有良好的經(jīng)營業(yè)績，資產(chǎn)負債率低于70%。

(四)有嚴格的財務管理制度、健全的財務管理機構(gòu)和合格的財務管理人員。

第四條 《辦法》第十二條所指申請創(chuàng)新資金的項目，應符合下列條件之一：

(一)對本市產(chǎn)業(yè)發(fā)展有推動作用的高新技術(shù)成果轉(zhuǎn)化項目。

(二)產(chǎn)、學、研聯(lián)合的技術(shù)創(chuàng)新項目。

(三)擁有自主知識產(chǎn)權(quán)，特別是已擁有發(fā)明專利的技術(shù)創(chuàng)新項目。

(四)高技術(shù)、高附加值、節(jié)能環(huán)保的新型產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新項目。

(五)項目的成熟性要求：

1、項目處于研發(fā)階段，指項目以生產(chǎn)為目的，研制新技術(shù)、新工藝、新產(chǎn)品、新方法、新裝置或?qū)ΜF(xiàn)有工藝、產(chǎn)品、生產(chǎn)流程進行技術(shù)上的實質(zhì)性改進而進行的一系列技術(shù)開發(fā)工作。其成果應為一種具有新產(chǎn)品或新技術(shù)基本特點的原型(樣品、樣機)。

2、項目處于中試階段，指項目以生產(chǎn)為目的，利用研發(fā)階段得到的原型(樣品、樣機)、工藝、技術(shù)等成果進行產(chǎn)品的定型設計、獲取生產(chǎn)所需的技術(shù)參數(shù)等一系列技術(shù)開發(fā)工作。這一階段包括產(chǎn)品試制與設計、工業(yè)性試驗以及小批量試生產(chǎn)。

第五條 科技型中小企業(yè)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營情況自行選擇申請階段，企業(yè)在同一內(nèi)，只能申請一次創(chuàng)新資金，但多個項目可以同時申請，凡創(chuàng)新資金支持的項目沒有完成前，企業(yè)不能再以同一項目申請該資金。

第六條 申報流程

(一)符合創(chuàng)新資金申請條件的項目，企業(yè)可進行申報，并準備下列申報材料一式四份，在規(guī)定時間內(nèi)報送至市科技行政主管部門：

1、?？谑锌萍夹椭行∑髽I(yè)技術(shù)創(chuàng)新資金項目申請書。

2、申請貸款貼息的項目，由企業(yè)開戶所在地銀行出具的貸款證明。

3、項目可行性研究報告，主要內(nèi)容包括：

(1)項目技術(shù)可行性分析。包括項目技術(shù)創(chuàng)新性、先進性、技術(shù)成熟性和項目產(chǎn)品可靠性論述等。

(2)項目產(chǎn)品市場調(diào)查和需求預測。包括本項目產(chǎn)品的市場容量、生產(chǎn)能力及本產(chǎn)品的市場競爭能力等。

(3)項目實施方案。

(4)經(jīng)濟、社會效益分析。

(5)風險及防范。包括技術(shù)、市場風險及防范措施。

5、其他材料

(1)企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照(復印件)。

(2)經(jīng)會計師事務所(或?qū)徲嫀熓聞账?審計的企業(yè)上兩的會計報表(復印件)和相應的審計報告(復印件)，以及本最近一個月的企業(yè)會計報表(復印件);會計報表包括資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表以及報表附注等。經(jīng)過審計的財務報表應加蓋審計單位印章。

當年注冊的新辦企業(yè)，須報送企業(yè)注冊時的驗資報告(復印件)和本最近一個月的企業(yè)會計報表(復印件)。

(3)可以說明項目情況的證明文件(如技術(shù)報告、查新報告、鑒定證書、檢測報告、用戶使用報告等的復印件)。

(4)國家專賣、?？丶疤厥庑袠I(yè)的產(chǎn)品，須附相關(guān)主管機構(gòu)出具的批準證明(復印件)。

(5)能說明項目知識產(chǎn)權(quán)歸屬及授權(quán)使用的證明文件(如：專利證書，產(chǎn)權(quán)使用授權(quán)書，產(chǎn)權(quán)使用認可書、技術(shù)合同等的復印件)。

(6)與項目和企業(yè)有關(guān)的其它參考材料(如列入國家科技計劃的有關(guān)批準文件、環(huán)保證明、獎勵證明等的復印件及產(chǎn)品照片)。企業(yè)提供的材料必須真實可靠。如發(fā)現(xiàn)弄虛作假，市科技行政主管部門在三年內(nèi)將不再受理該企業(yè)的申請。

(二)市科技行政主管部門對申報材料進行分類、匯總，對科技型中小企業(yè)資格、材料完整性等進行初審，會同市財政行政主管部門對項目進行實地考察。

(三)市科技行政主管部門會同市財政行政主管部門組織專家對申報的項目進行評審，出具專家意見。

(四)市科技行政主管部門會同市財政行政主管部門根據(jù)專家意見編制創(chuàng)新資金使用計劃，報市政府審批。

(五)市科技行政主管部門根據(jù)市政府批復意見與科技型中小企業(yè)簽訂技術(shù)創(chuàng)新項目合同書;市財政行政主管部門劃撥創(chuàng)新資金。

(六)市科技行政主管部門對創(chuàng)新項目進展進行管理，做好創(chuàng)新項目統(tǒng)計;市財政行政主管部門對創(chuàng)新資金的使用情況進行監(jiān)督管理。

(七)市科技行政主管部門會同市財政行政主管部門對創(chuàng)新項目進行驗收。

第七條 創(chuàng)新資金項目評審專家從本市科技評審專家?guī)熘须S機遴選，應包括技術(shù)、經(jīng)濟、財務、市場和企業(yè)管理等方面的專家。專家應具備以下條件：

(一)具有對國家和企業(yè)負責的態(tài)度，有良好的職業(yè)道德，能堅持獨立、客觀、公正原則。

(二)對申報項目所屬的技術(shù)領(lǐng)域有較豐富的專業(yè)知識和實踐經(jīng)驗，對該技術(shù)領(lǐng)域的發(fā)展和所涉及經(jīng)濟領(lǐng)域、市場狀況有較深的了解，具有權(quán)威性。

(三)應具有副高以上專業(yè)技術(shù)職稱，身體健康狀況能勝任項目評審工作要求。

第八條 項目承擔單位每年向市科技行政主管部門報送項目執(zhí)行情況，并向市財政行政主管部門報送預決算情況。

第九條 《辦法》二十三條中創(chuàng)新資金項目驗收的主要內(nèi)容包括：

(一)合同計劃進度執(zhí)行情況。

(二)項目經(jīng)濟、技術(shù)指標完成情況。

(三)創(chuàng)新資金項目研究開發(fā)取得的成果情況。

(四)資金落實與使用情況。

(五)項目實施前后企業(yè)的整體發(fā)展變化情況。

第十條 本實施細則由?？谑锌萍夹姓鞴懿块T會同市財政行政主管部門負責解釋。

第十一條 本實施細則自頒布之日起施行。

2010年10月10日