第一篇：融資擔(dān)保有限公司的申請[范文模版]

融資擔(dān)保公司設(shè)立

申

報 材 料

申請設(shè)立名稱：XX縣XX擔(dān)保有限責(zé)任公司 地

址：XX縣解放東街15號 郵

編：831800

負

責(zé)

人： 聯(lián)

系

人： 聯(lián) 系 電 話：0994---申 請 日 期：二0一三年三月六日

目 錄

1、申請書……………………………………………… 3

2、部門設(shè)臵……………………………………………4

3、管理制度……………………………………………6

4、可行性研究報告……………………………………12

5、章程草案 …………………………………………20

6、股東會議決議………………………………………27

7、擬任董事、監(jiān)事、人員的資格證明………………28

8、經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃………………………………29

8、出資人出資證明……………………………………38

9、工商局核發(fā)（企業(yè)名稱預(yù)先核準通知書）…………略

10、營業(yè)場所證明……………………………………….略

關(guān)于成立XX縣XX融資擔(dān)保有限責(zé)任公司的申請

XX縣財政局：

根據(jù)《中華人民共和國公司法》以及新政辦發(fā)[2010]254號，“關(guān)于印發(fā)《新疆維吾爾自治區(qū)融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》的通知，結(jié)合我們的實際情況，擬設(shè)立融資擔(dān)保公司，名稱為：XX縣XX融資性擔(dān)保公司，公司住所為：XX縣解放東街15號；注冊資金為：2000萬元；業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍：貨款擔(dān)保、票據(jù)承兌擔(dān)保、貿(mào)易融資擔(dān)保、項目融資擔(dān)保、信用證擔(dān)保、其它融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)。兼營范圍為：訴訟保全擔(dān)保、履約擔(dān)保以及與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的融資咨詢、財務(wù)顧問等中介報務(wù)和以自有資金進行的投資；部門擬設(shè)臵：公司內(nèi)設(shè)總經(jīng)理室、財務(wù)部、擔(dān)保業(yè)務(wù)部、風(fēng)險審查部；擬制定的內(nèi)部管理制度與風(fēng)險控制制度；根據(jù)國家及新疆維吾爾自治區(qū)有關(guān)管理規(guī)定，我們已具備設(shè)立融資性擔(dān)保公司的條件，懇請貴局給予審核批準成立”XX縣XX融資性擔(dān)保公司為盼！

附件：

一、部門擬設(shè)臵基本情況

二、內(nèi)部管理制度

三、風(fēng)險控制制度

申請人：

二0一三年 月 日

附件一

部門擬設(shè)臵基本情況

一、總經(jīng)理一名、1、主持公司的經(jīng)營管理工作；

2、組織實施公司年度經(jīng)經(jīng)營計劃；

3、擬訂公司內(nèi)部管理機構(gòu)設(shè)臵方案；

4、擬訂公司的基本管理制度；

5、提請聘用或者公司高管人員。

二、擔(dān)保業(yè)務(wù)部：設(shè)負責(zé)人一名、業(yè)務(wù)員二名；

1、受理客戶擔(dān)保申請，負責(zé)對項目進行調(diào)查，提出意見；

2、初步設(shè)計反擔(dān)保措施，并對抵押進行核查，對已辦理的擔(dān)保項目進行跟蹤，掌握被擔(dān)保人的運營情況，及時提出處理意見，提交風(fēng)險防控部；

3、協(xié)助有關(guān)部門實施資產(chǎn)保全措施。

三、風(fēng)險控制部：設(shè)負責(zé)人一名，業(yè)務(wù)員二名；

1、負責(zé)業(yè)務(wù)制度建設(shè)及操作程，審核公司在開展融資擔(dān)保業(yè)務(wù)中各類合同、協(xié)議、文書；

2、業(yè)務(wù)的合規(guī)性審查、履行風(fēng)險控制能，參與項目調(diào)查、做好反擔(dān)保措施；

3、負責(zé)擔(dān)保責(zé)任項目監(jiān)測，依法維護公司債權(quán)。

四、財務(wù)部：設(shè)負責(zé)人一名、會計一名、出納一名；

1、負責(zé)建立健全擔(dān)保中心和創(chuàng)新公司內(nèi)部財務(wù)制度，編制財務(wù)計劃和各種資金報表、會計報表、統(tǒng)計報表；

2、負責(zé)協(xié)調(diào)各協(xié)議銀行及其它金融機構(gòu)的資金往來，承辦對外融資，對內(nèi)調(diào)度工作；

3、負責(zé)實施對協(xié)議銀行貨款發(fā)放額度、進度的監(jiān)管。

XX縣XX融資擔(dān)保有限責(zé)任公司（籌）

二0一三年三月六日

內(nèi)部管理制度

為了更好的管理企業(yè)，為社會供更好的擔(dān)保服務(wù)和效益，特制訂本內(nèi)部制度：

一、擔(dān)保業(yè)務(wù)及風(fēng)險控制部管理制度

1、開展擔(dān)保業(yè)務(wù)要強化風(fēng)險意識，重視風(fēng)險防范，對客戶的抵押物應(yīng)收取有效證件，復(fù)印件無效。對客戶的簽字、手模承辦人必須當場監(jiān)督，不準他人代替。

2、認為有疑難問題的擔(dān)保業(yè)務(wù)不能決定的，必須提交董事會集體研究決定；

3、加強對不良資產(chǎn)的監(jiān)管，凡未約定期限歸還的貸款，一律列入不良資產(chǎn)，對不良資產(chǎn)明確一名風(fēng)險管理員，歸口風(fēng)險監(jiān)管部，對每一筆不良資產(chǎn)應(yīng)寫出成因，防范措施和處理意見，應(yīng)向董事長報告，并加強管理，化解風(fēng)險，凡違規(guī)操作，使擔(dān)保業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險，造成不良資產(chǎn)的，由違規(guī)者負責(zé)全部責(zé)任；

4、凡是擔(dān)保，投資項目考察必須經(jīng)總經(jīng)理同意，考察項目中必須二人以上；

5、每一筆擔(dān)保業(yè)務(wù)必須嚴格審查，有總經(jīng)理、董事長簽字后，方可向銀行（信用社）提供擔(dān)保；

6、實行追究責(zé)任制。今后從調(diào)查、收集資料、做單、簽字、蓋章、收費各個環(huán)節(jié)建立責(zé)任制。

7、嚴格審批制度。在擔(dān)保貸款審批過程中，具體承辦人、業(yè)務(wù)部、風(fēng)險部、總經(jīng)理、董事長對調(diào)查材料是否真實，手續(xù)是否齊全，抵押物是否充足、合法，防范控制風(fēng)險手段是否得力、可行，嚴格審查，嚴格把關(guān)，簽字就要負法律責(zé)任。

8、加強檔案資料管理。對貸款戶要按程序，按規(guī)定收齊資料，嚴格交、接、核、查閱檔案手續(xù)。

9、跟蹤走訪服務(wù)。對已經(jīng)擔(dān)保貸款的客戶，要組織專職人員，實行專職與各科室配合，采取定期或不定期的方式，深入走訪，了解情況，并寫出貸后效益檢查報告書。

二、財務(wù)管理制度

(一)財務(wù)計劃

1、公司應(yīng)本著勤儉節(jié)約的原則，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，每月初應(yīng)制訂切實可行的財務(wù)收支計劃。

2、嚴格按照年度辦公、招待、差旅、工資、福利等財務(wù)支出計劃與標準。

3每年度終，應(yīng)向董事會報告計劃執(zhí)行情況。

(二)財務(wù)支出審批

1、財務(wù)支出由財務(wù)部初核，董事長審批。財務(wù)支出業(yè)務(wù)應(yīng)先與財務(wù)部協(xié)商后進行，便于帳務(wù)處理和核算。

2、財務(wù)支出行為的發(fā)生，須經(jīng)董事長授權(quán)。

3、各部門業(yè)務(wù)必需的開支(如辦公用品等)應(yīng)先擬訂詳細具體的計劃，大宗業(yè)務(wù)開支應(yīng)先有預(yù)算計劃，報總經(jīng)理審定后再報董事長審批后執(zhí)行。

(三)財產(chǎn)管理

1、財產(chǎn)物品的管理由綜合管理部門負責(zé)，綜合管理部建立各種財產(chǎn)物品臺帳。

2、財務(wù)部門應(yīng)對財產(chǎn)的管理進行監(jiān)督，定期核對賬實。

(四)成本核算

1、成本核算采用權(quán)責(zé)發(fā)生制。

2、成本核算應(yīng)根據(jù)國家財務(wù)部門的規(guī)定辦理，其范圍包括在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中發(fā)生與經(jīng)營有關(guān)的各項支出。

(五)營業(yè)收入及利潤分配的核算

1、營業(yè)收入：是指在經(jīng)營過程中所取得的各項收入，主要包括手續(xù)費收入、投資收入、利息收入等。

2、利潤：是指營業(yè)收入減去成本及稅金后剩余部分。

3、所終利潤總額按以下順序進行分配(國家另有規(guī)定的除外)。

三、員工工作制度

(一)不準遲到早退、擅離崗位，必須按作息時間上下班；

(二)不準辦事拖拉，嚴格履行職責(zé)，盡職盡責(zé)完成工作任務(wù)；

(三)不準做損害公司利益的事，遵守職業(yè)道德，樹立良好的個人形象；

(四)不準違規(guī)操作各項業(yè)務(wù)，嚴格按操作規(guī)程辦事；

(五)不準在公司辦公室組織打牌、下棋等娛樂活動；

(六)不準泄露公司內(nèi)部秘密；

(七)不準以公司的名義從事個人一切經(jīng)營活動，嚴禁公司員工私自在社會上融資；

(八)不準接收客戶的禮品、禮物、禮金及與消費、娛樂活動。

四、會議制度

(一)股東會每年至少召開一次。

(二)董事會、監(jiān)事會每季至少召開一次。

(三)辦公會每星期一次。

(四)生活會每月組織一次。

XX縣XX融資擔(dān)保有限責(zé)任公司（籌）二0一三年三月六日

附件三

風(fēng)險控制制度

“服務(wù)XX縣區(qū)區(qū)域發(fā)展”是我們擔(dān)保公司的宗旨，XX縣的經(jīng)濟正處于發(fā)展階段，各中小企業(yè)在縣域經(jīng)濟發(fā)展中占了半壁江山。這就意味著我們擔(dān)保公司不同與別的擔(dān)保公司，主要服務(wù)對象是中小相關(guān)企業(yè)、相關(guān)企業(yè)人員、返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)人員。公司以融資擔(dān)保作為核心業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)范圍包括提供符合法律規(guī)范及商業(yè)銀行要求的擔(dān)保服務(wù)。要面向社會更廣泛的群體開展融資擔(dān)保服務(wù)，所以擔(dān)保公司應(yīng)當做好以下三方面工作：

一、擔(dān)保對象及審查。由于接受我們擔(dān)保公司擔(dān)保服務(wù)的群體具有社會廣泛性，這就要求我們擔(dān)保公司在擔(dān)保資格審查方面具有較強的判斷能力，因此我們在資格審查方面應(yīng)當建立一定的審查機制。首先是對申請人的身份審查，應(yīng)當加強和人行、公安的聯(lián)系對申請擔(dān)保的相關(guān)人員信用開展審查、加強和工商、稅務(wù)及商業(yè)行的聯(lián)系對企業(yè)經(jīng)營活動和曾經(jīng)貸款記錄開展信用審查，加強和鄉(xiāng)鎮(zhèn)村各級政府聯(lián)系，對個人情況多加了解，并在此基礎(chǔ)上建立個人電子檔案，以維護好客戶資料建立擔(dān)保公

司信息檔案，確保申請人的情況清楚，起到長效的跟蹤服務(wù)。

二、資金用途審查。應(yīng)當加強對申請擔(dān)保貸款用途審查，應(yīng)當加強和各級政府、政府各職能的聯(lián)系，特別應(yīng)當從分發(fā)揮好中小企業(yè)個體工商戶有以及個來企業(yè)，嚴格審查項目同時跟蹤項目的服務(wù)。再則應(yīng)當嚴格審辦程序，嚴格要求每一筆擔(dān)保業(yè)務(wù)都要按照流程操作，不能因私或因情就簡。我們擔(dān)保公司是根據(jù)董事會（或股東會）決議，逐戶與合作銀行簽訂年度最高額融資擔(dān)保合同（逐筆辦理貸款或承兌時，銀行只憑擔(dān)保公司審查后出具的證明即可辦手續(xù)）。而在逐筆辦理貸款或承兌擔(dān)保中，銀行和擔(dān)保公司還要對其資金的使用合理，合法性進行審查和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題我們應(yīng)當配合銀行及時處理。

三、聯(lián)保措施。我們應(yīng)當推行三戶成組聯(lián)保模式以降低風(fēng)險，如：萬一有一家貸款戶在貸款或承兌到期出現(xiàn)資金困難時，聯(lián)保小組其他成員應(yīng)首先要設(shè)法幫助解決；假若出現(xiàn)逾期不能歸還的現(xiàn)象，也是先由聯(lián)保小組其他成員替代墊款再追查原因；聯(lián)保小組確有困難的，在擔(dān)保公司派員深入調(diào)查清楚產(chǎn)生逾期的原因后，通過研究才可由擔(dān)保公司代墊。代墊后在規(guī)定時間內(nèi)可能償還的，停止擔(dān)保并訴之于法律，此時，聯(lián)保小組其他成員都要承擔(dān)連帶責(zé)任。因聯(lián)保小組之間關(guān)系比較密切，信譽較好，平時經(jīng)常溝通情況，發(fā)現(xiàn)不良苗頭及時阻止或事前采取措施，使聯(lián)保小組之間的風(fēng)險隱患得到有效控制。

XX縣XX融資擔(dān)保有限責(zé)任公司（籌）

2013年3月6日

關(guān)于設(shè)立“XX縣XX融資擔(dān)保有限 責(zé)任公司”的可行性研究報告

長期以來，融資難、擔(dān)保難問題一直困擾中小企業(yè)農(nóng)村專業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展，特別是當前受金融市場的影響，資金短缺更是成為制約中小企業(yè)及農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的“瓶頸”。國家《中小企業(yè)促進法》和《國務(wù)院關(guān)于鼓勵支持和引導(dǎo)個體私營等非公有制經(jīng)濟發(fā)展的若干意見》出臺后，大量民間資金被激活，政策性擔(dān)保公司逐漸降低或退出了國有股本的比例，擔(dān)保市場的市場化進程明顯加快。由于民間擔(dān)保機構(gòu)機制靈活，推動了擔(dān)保市場日趨活躍，在一定程度上緩解了農(nóng)村經(jīng)濟融資難問題。為貫徹2005年中央一號文件精神，解決好農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展問題，結(jié)合我縣石材產(chǎn)業(yè)、旅游產(chǎn)業(yè)、農(nóng)業(yè)、加工業(yè)、飲食業(yè)、煤化工的發(fā)展特點，按照XX縣委、縣政府大力發(fā)展XX區(qū)域經(jīng)濟，做大做強“煤都、糧都、龍都、酒都、儷都”各相關(guān)產(chǎn)業(yè)的要求。本著“服務(wù)XX經(jīng)濟發(fā)展，滿足各產(chǎn)業(yè)融資擔(dān)保需要”的宗旨，根據(jù)國內(nèi)外中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)和發(fā)展成功的經(jīng)驗，結(jié)合我縣實際情況，我們就設(shè)立XX縣融資擔(dān)保有限責(zé)任公司（以下簡稱擔(dān)保公司）的可行性分析如下：

一、擔(dān)保公司的設(shè)立適應(yīng)地方經(jīng)濟發(fā)展需要。

隨著中央新疆工作座談會的召開以及新疆實現(xiàn)跨越式發(fā)展的戰(zhàn)略性舉措的逐步實施，新疆迎來了前所未有的發(fā)展機遇。XX縣將成為天山東部的經(jīng)濟、物流中心，XX地區(qū)將西起阜康彩南地區(qū)的五彩灣、東至木壘縣老君廟、南至XX縣芨芨湖、北到卡拉麥里山，已經(jīng)被國家批準為新疆XX將軍廟煤電、煤化工國家級“工業(yè)園區(qū)”，根據(jù)調(diào)查了解，現(xiàn)有中小企業(yè)1000多家，個體工商戶6000多戶，進食將軍廟區(qū)域入住煤電煤化企業(yè)及石材企業(yè)200多家；經(jīng)過現(xiàn)場調(diào)研，由于本地企業(yè)及外來企業(yè)的入住，企業(yè)生產(chǎn)到資金周轉(zhuǎn)均比較困難，隨著XX縣經(jīng)濟發(fā)展的逐漸增長與企業(yè)的增多，目前，XX縣的發(fā)展正處在由量向質(zhì)提升發(fā)展的重要階段，而提升發(fā)展關(guān)鍵是提升各中小企業(yè)的發(fā)展規(guī)模，規(guī)模發(fā)展首先要解決問題就是資金問題。XX縣的中小企業(yè)通過多年的經(jīng)營積累了一定的資金，但是畢竟量能有限，雖然積累了豐富的經(jīng)營經(jīng)驗但是大多都缺乏與銀行等金融機構(gòu)打交道的經(jīng)驗，再則XX縣提供的融資服務(wù)平臺的缺失，導(dǎo)致大多數(shù)企業(yè)只能依靠民間高利借貸來發(fā)展，經(jīng)營風(fēng)險太大。為了更好的利用融資擔(dān)保手段解決XX縣的融資難問題，以XX縣廣大企業(yè)得到健康的發(fā)展和更大的發(fā)展。我們集中了自己的閑散資金，自發(fā)入股擬組建“XX縣XX融資擔(dān)保有限責(zé)任公司“，以借助“XX融資擔(dān)?！边@一服務(wù)廣大中小企業(yè)的平臺，為XX縣本地企業(yè)及外來等相關(guān)企業(yè)向銀行融資提供擔(dān)保服務(wù)。

二、擔(dān)保公司的設(shè)立符合國家政策規(guī)定。

中小企業(yè)融資難是一個世界性的難題，發(fā)達國家經(jīng)過較長發(fā)展過程，逐步建設(shè)了一套在完善信用體系基礎(chǔ)上的包括信用機構(gòu)、擔(dān)保機構(gòu)、中小銀行、創(chuàng)業(yè)投資體系等在內(nèi)的中小企業(yè)直接、間接融資的市場體系和政府政策支持體系，有效地促進

了中小企業(yè)的發(fā)展。我國政府自90年代中期開始意識到中小企業(yè)在我國經(jīng)濟中的重要作用，開始借鑒國外中小企業(yè)融資體系的經(jīng)驗，先后頒發(fā)了一系列政策法規(guī)，如1999年發(fā)布的《關(guān)天建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點的指導(dǎo)意見》，人行也下發(fā)了《關(guān)于加強和改善對中小企業(yè)金融服務(wù)的指導(dǎo)意見》；2000年國務(wù)院辦公廳印發(fā)了《關(guān)于鼓勵和促進中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見》，對中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的基本架構(gòu)與實踐模式做出了具體規(guī)定;同年，國家經(jīng)貿(mào)委發(fā)布了《建立全國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系有關(guān)問題的通知》，對擔(dān)保企業(yè)的一些具體問題做出了規(guī)定；2001年財政部又頒發(fā)了《中小企業(yè)融資擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理暫行辦法》，同時，2003年1月生效的《中小企業(yè)促進法》明確指出信用擔(dān)保在扶持中小企業(yè)的重要作用，進一步加大了對擔(dān)保行業(yè)的法律保護力度。最近出臺的《中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法》和《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》進一步對擔(dān)保企業(yè)的市場準入、公司治理、內(nèi)控制度、業(yè)務(wù)范圍和操作流程、風(fēng)險防范等多方面做出規(guī)定。各商業(yè)銀行為適應(yīng)國家扶持中小企業(yè)的新形勢，也紛紛出臺了扶持政策，并對由擔(dān)保公司提供擔(dān)保的企業(yè)融資進行優(yōu)惠。

總的來講，我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系在各級政府的關(guān)心支持下，已得到迅速發(fā)展和良性發(fā)展，尤其是內(nèi)地的省、市發(fā)展更迅速，而我縣擔(dān)保企業(yè)仍是空白，這也為我們成立：“XX縣XX融資擔(dān)保有限責(zé)任公司”提供了百年不遇大好的設(shè)立及發(fā)展機遇。

三、XX擔(dān)保公司的設(shè)立可以滿足XX縣中小企業(yè)發(fā)展的需求。

據(jù)調(diào)查，XX縣已成立各種類型的擔(dān)保公司4家，注冊資金

達最高為800萬元，但是尚無一家取得開展融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的許可，應(yīng)當說，這些擔(dān)保公司的成立，為個別小企業(yè)解決了融資難問題。但是目前XX縣大多數(shù)擔(dān)保公司的運作方式是采取擔(dān)保公司股東互聯(lián)互保向銀行貸款，以解決自身資金需求問題。這些擔(dān)保公司大多存在以下不足之處：一是目前擔(dān)保公司與銀行的合作是封閉式合作，擔(dān)保業(yè)務(wù)涉及面狹隘，大多數(shù)擔(dān)保公司只為內(nèi)部股東關(guān)聯(lián)企業(yè)提供擔(dān)保，無法惠及廣大XX縣的中小企業(yè);二是即使對外承接擔(dān)保業(yè)務(wù)，對股東以外擔(dān)保收費偏高，使需要擔(dān)保的企業(yè)難以接受;三是由于大多數(shù)擔(dān)保公司缺乏專業(yè)的管理和經(jīng)營人才，導(dǎo)致?lián)Ｊ掷m(xù)很煩瑣;四是由于這些擔(dān)保公司無經(jīng)營許可，業(yè)務(wù)面較小無法滿足XX縣中小企業(yè)的發(fā)展需要。

通過對現(xiàn)狀的分析，我們認為應(yīng)當在XX縣成立一家立足于服務(wù)中小企業(yè)發(fā)展的擔(dān)保公司產(chǎn)生。首先擔(dān)保公司與銀行的合作必須是開放式的，把各家銀行的不同金融產(chǎn)品推薦給合適的貸款戶。再則擔(dān)保公司應(yīng)當有專業(yè)的經(jīng)營管理和業(yè)務(wù)人材，這樣才能更好地面向XX縣中小企業(yè)并開展擔(dān)保服務(wù)，能真正為XX縣相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供好擔(dān)保服務(wù)。

四、我們已經(jīng)具備設(shè)立擔(dān)保公司的相關(guān)條件

擔(dān)保公司設(shè)立的首要問題是股東。由于XX縣擔(dān)保有限責(zé)任公司是為XX縣中小企業(yè)及相關(guān)業(yè)主提供融資擔(dān)保服務(wù)，股東構(gòu)成會決定擔(dān)保公司的經(jīng)營思路和經(jīng)營決策。所以在組建擔(dān)保公司時我們對股東構(gòu)成就經(jīng)過認真的考慮。股東之一的陳學(xué)全同志是新疆XX房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司、XX縣XX旅游公司的法定代表；是昌吉州“五一勞動獎?wù)隆鲍@得者，是XX縣優(yōu)秀企業(yè)代表，現(xiàn)擔(dān)任XX縣農(nóng)村信用社理事，熟悉XX縣中小企業(yè)發(fā)展

過程及發(fā)展過程中的資金問題，有很好的中小企業(yè)工作經(jīng)驗。股東之一的李萬璽同志是從事多年企業(yè)的高級管理人員，在中小企業(yè)有30多年的工作經(jīng)驗，現(xiàn)為XX縣XX旅游公司經(jīng)理。

擔(dān)保公司設(shè)立的另一關(guān)鍵問題是企業(yè)規(guī)模。組建擔(dān)保公司要面對現(xiàn)實同時又有前瞻性，應(yīng)當不盲目求大，關(guān)鍵在于能有效地為XX縣中小企業(yè)及個體工商戶提供好融資服務(wù)為準則，并能得到當?shù)卣豌y行的大力支持，所以我們公司的初期注冊資本定位于2000萬元，按照實際業(yè)務(wù)發(fā)展的要求再行逐步增資擴股。現(xiàn)有規(guī)模情況下我們把股東股東人數(shù)控制為二個人，是為了便于擔(dān)保業(yè)務(wù)開展，盡量減少因股東太多導(dǎo)致意見不一致等不應(yīng)有的扯皮現(xiàn)象，在整個機制運行順暢后再行考慮增資擴股。

擔(dān)保公司設(shè)立的還一個關(guān)鍵問題是業(yè)務(wù)人才的儲備，業(yè)務(wù)人才的業(yè)務(wù)素質(zhì)高低將關(guān)系到擔(dān)保公司能否穩(wěn)定發(fā)展。由于擔(dān)保業(yè)務(wù)類似銀行信貸業(yè)務(wù)，注重風(fēng)險管理，所以，從總經(jīng)理的聘用到業(yè)務(wù)員的招聘我們考慮優(yōu)先從各家銀行買斷下崗的信貸業(yè)務(wù)人員中去選擇，我公司現(xiàn)聘任的董事長助理王國臣先生曾經(jīng)在XX縣工行、阜康縣工行擔(dān)任過副行長，又具備高級經(jīng)濟師職稱。其他業(yè)務(wù)員也將從買斷下崗的銀行客戶經(jīng)理中招聘（有干過信貸業(yè)務(wù)二年以上者優(yōu)先），這樣選聘的業(yè)務(wù)主干將直接決定我們公司的風(fēng)險控制和業(yè)務(wù)能夠順利開展。公司擬設(shè)立董事長一名，監(jiān)事長一名，總經(jīng)理一名，業(yè)務(wù)主管二名（其中 一名負責(zé)前臺工作即調(diào)查、評估工作，一名負責(zé)后臺工作即審查工作并兼任辦公室主任），業(yè)務(wù)員四名（其中一名業(yè)務(wù)素質(zhì)比較高的負責(zé)后臺初審工作，三名業(yè)務(wù)員分別管理擔(dān)保具體業(yè)務(wù)和事后跟蹤管理、協(xié)調(diào)工作）會計、出納、各一名。只有配好強有

力的業(yè)務(wù)團隊才能更好的擔(dān)當起服務(wù)中小企業(yè)發(fā)展的重任。

擔(dān)保公司設(shè)立所需的經(jīng)營場所問題我們已經(jīng)具備了，我們自建的XX縣解放東街15號XX麗錦商住樓，門面房300多平方米的場所作為擔(dān)保公司的經(jīng)營和辦公場所。

五、從效益分析擔(dān)保公司具有持續(xù)發(fā)展的條件

XX縣XX融資擔(dān)保有限責(zé)任公司不同于其他擔(dān)保公司，面向XX縣區(qū)域內(nèi)這一廣闊而強有力的經(jīng)濟活動群體，在承攬和辦理業(yè)務(wù)方面基本上不存在問題，因此，其經(jīng)營效益是比較穩(wěn)定的。我們暫按入股資金2000萬元，授信額度1.6億元測算：

六、財務(wù)分析

1、成本：

房屋租金：每年3萬元；

人員工資、福利、獎金等：9人，共計60萬元左右。交通通訊費：5萬元。業(yè)務(wù)招待費：5萬元。水電費：2萬元。

設(shè)備折舊、辦公費用、廣告宣傳費用等：10萬元。財務(wù)費用（融入資金利息等）：5萬元； 其它費用：10萬元； 成本費用合計：100萬元。

2、收入：

按照資本金規(guī)模2000萬元計，按銀行授信放大8--10倍計算，可提供融資擔(dān)保16000萬元，擔(dān)保年費率按2.6%計算，每

年可收入416萬元（根據(jù)國家扶持中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的免稅政策，可免除除營業(yè)稅）。

3、利潤：

416萬元-100萬元=316萬元。

5、凈利潤：

所得稅：316萬元×25%=79萬元 416萬元-79萬元=337萬元。

七、財務(wù)評價分析

（一）、財務(wù)評價指標

經(jīng)分析，公司年營業(yè)收入416萬元，經(jīng)營費用100萬元，利潤337萬元。

（1）資本金利潤率為13%。（2）成本費用利潤率為8%。（3）凈資產(chǎn)收益率為70%。

（二）、財務(wù)評價分析結(jié)果

從以上指標看出，該項目可行，盈利性較好。

（三）、不確定性分析

隨著中小企業(yè)擔(dān)保機構(gòu)的一擁而上，會加劇市場競爭，包括品種、費率、營銷策略等的調(diào)整和變化，競爭程度會十分火爆。據(jù)分析，國家會對其無序競爭采取規(guī)范的措施。收入部分

綜上分析，請各級融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門相信我們一定能成功地開辦和經(jīng)營管理好XX縣XX融資擔(dān)保有限責(zé)任公司，一定能夠為XX縣發(fā)展提供好融資服務(wù)平臺，一定能為XX的經(jīng)濟建設(shè)添磚加瓦

八、結(jié) 論

該項目以《新疆維吾爾自治區(qū)融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》為依據(jù)，充分考慮了XX縣經(jīng)濟發(fā)展的情況和急需擔(dān)保需求等因素，選擇了比較合理的實施方案，符合XX縣國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的戰(zhàn)略部署。整個項目建設(shè)體現(xiàn)了“股份多元化、運作市場化、管理規(guī)范化”的指導(dǎo)思想。

項目建設(shè)在方案的設(shè)計上比較合理，風(fēng)險的防控與管理機制上有效，有明顯的社會效益與經(jīng)濟效益，項目實施后能有效促進益陽市經(jīng)濟的發(fā)展，幫助中小企業(yè)、外來企業(yè)、個體戶、農(nóng)戶解決融資擔(dān)保難的實際困難，是一項利國利民的好事，XX縣XX融資擔(dān)保公司的成立，將為解決XX縣中小企業(yè)融資難及XX縣的經(jīng)濟發(fā)展起到巨大的推動作用。

XX縣XX融資擔(dān)保有限責(zé)任公司（籌）二0一三年三月六日

XX縣XX融資擔(dān)保有限責(zé)任公司

章 程

依據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）及其他有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，股東陳學(xué)全、李萬璽。于2013年3月6日簽署本章程。本章程如與國家法律、法規(guī)相抵觸的，以國家法律、法規(guī)為準。

第一章 公司名稱和住所

第一條 公司名稱：XX縣XX融資擔(dān)保有限責(zé)任公司（以下簡稱“公司”）

第二條 公司住所：XX縣解放東街15號。第二章 公司經(jīng)營范圍

第三條 公司經(jīng)營范圍:貨款擔(dān)保、票據(jù)承兌擔(dān)保、貿(mào)易融資擔(dān)保、項目融資擔(dān)保、信用證擔(dān)保、其它融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)。兼營范圍為：訴訟保全擔(dān)保、履約擔(dān)保以及與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的融資咨詢、財務(wù)顧問等中介報務(wù)和以自有資金進行的投資；

第四條 公司可以修改公司章程，改變經(jīng)營范圍，但是應(yīng)當辦理變更登記。公司的經(jīng)營范圍中屬于法律、行政法規(guī)規(guī)定須經(jīng)批準的項目，應(yīng)當依法經(jīng)過批準。

第三章 公司注冊資本與實收資本

第五條 公司注冊資本：人民幣2000萬元。

股東以貨幣出資的，應(yīng)當將貨幣出資足額存入有限公司在銀行開設(shè)的賬戶；以非貨幣財產(chǎn)出資的，該出資需未設(shè)定任何擔(dān)保、質(zhì)押或抵押，已依法辦理其財產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)，并經(jīng)評估作價。

股東繳納出資后，必須經(jīng)依法設(shè)立的驗資機構(gòu)驗資并出具證明。

第六條 公司增加注冊資本，股東應(yīng)當自足額繳納出資之日起30日內(nèi)申請變更登記。公司以法定公積金轉(zhuǎn)增為注冊資本的，公司所留存的該項公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊資本的25%。

公司減少注冊資本，應(yīng)當自公告之日起45日后申請變更登記，并應(yīng)當提交公司在報紙上登載公司減少注冊資本公告的有

關(guān)證明和公司債務(wù)清償或者債務(wù)擔(dān)保情況的說明。

公司減資后的注冊資本不得低于法定的最低限額。第七條 公司實收資本：人民幣2000萬元。

公司注冊資本在公司設(shè)立登記之日起30日內(nèi)足額繳納。第八條 公司新增資本時，股東有權(quán)優(yōu)先按照實繳的出資比例認繳出資。公司變更注冊資本或?qū)嵤召Y本，應(yīng)當依法向公司登記機關(guān)辦理變更登記。

第四章 股東的名稱及住所

第九條 股東的名稱及住所如下：

股東：陳學(xué)全,住址：XX縣XX鎮(zhèn)健康路199號4幢5單元505號、身份證號：***819 股東：李萬璽,住址：XX縣XX鎮(zhèn)健康路安居一巷203號、身份證號：***01X 第五章

股東的出資方式、出資額和出資時間

第十條 股東的出資方式、出資額和出資時間

陳學(xué)全認繳出資額1960萬元，占注冊資本總額的98%，以貨幣出資1960萬元，于公司設(shè)立登記之日起繳足。

李萬璽認繳出資額40萬元，占注冊資本總額的2%，以貨幣出資40萬元，于公司設(shè)立登記之日前繳足。

第十一條 股東以其認繳的出資額對公司承擔(dān)責(zé)任。公司成立后，應(yīng)向股東簽發(fā)出資證明書。

第六章 公司法定代表人

第十二條 公司法定代表人由執(zhí)行董事?lián)巍?/p>

第十三條 公司法定代表人的職權(quán)如下：

（一）代表公司簽署有關(guān)文件；

（二）在發(fā)生戰(zhàn)爭、特大自然災(zāi)害等緊急情況下，對公司事務(wù)行使特別裁決權(quán)和處臵權(quán)，但這類裁決權(quán)和處臵權(quán)須符合公司利益，并在事后向股東會和董事會報告。

第十四條 公司法定代表人出現(xiàn)法律、法規(guī)、國務(wù)院規(guī)定或其他禁止擔(dān)任法定代表人的情形的，公司董事會應(yīng)當免去其職務(wù)。

公司法定代表人變更，應(yīng)當辦理變更登記。

第七章 公司的機構(gòu)及其產(chǎn)生辦法、職權(quán)、議事規(guī)則

第十五條 公司股東會由全體股東組成。股東會是公司的權(quán)力機構(gòu)，依照《公司法》的規(guī)定行使職權(quán)。

股東會行使下列職權(quán)：

（一）決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃；

（二）選舉和更換執(zhí)行董事、監(jiān)事，決定有關(guān)執(zhí)行董事、監(jiān)事的報酬事項；

（三）審議批準執(zhí)行董事的報告；

（四）審議批準監(jiān)事的報告；

（五）審議批準公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案；

（六）審議批準公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；

（七）對公司增加或者減少注冊資本做出決議；

（八）對發(fā)行公司債券做出決議；

（九）對公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式做出決議；

（十）修改公司章程。

對前款所列事項股東以書面形式一致表示同意的，可以不召開股東會會議，直接做出決定，并由全體股東在決定文件上簽名、蓋章。

第十六條 首次股東會會議由出資最多的股東召集和主持。

股東會會議分為定期會議和臨時會議。定期會議于每年十二月召開。代表十分之一以上表決權(quán)的股東，監(jiān)事提議召開臨時會議的，應(yīng)當召開臨時會議。

第十七條 股東會會議由執(zhí)行董事召集和主持。

執(zhí)行董事不能履行或者不履行召集股東會會議職責(zé)的，由監(jiān)事召集和主持；監(jiān)事不召集和主持的，代表十分之一以上表決權(quán)的股東可以自行召集和主持。

第十八條 召開股東會議應(yīng)于會議召開十五日前通知全體股東。股東會應(yīng)當對所議事項的決定做成會議紀錄，出席會議的股東應(yīng)當在會議記錄上簽名。

股東出席股東會議也可書面委托他人參加股東會議，行使委托書中載明的權(quán)力。

第十九條 股東會會議做出修改公司章程、增加或者減少注冊資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過。召開股東會議應(yīng)于會議召開十五日前通知全體股東。股東會應(yīng)當對所議事項的決定做出會議紀錄，出席會議的股東應(yīng)當在會議記錄上簽名。

股東出席股東會議也可書面委托他人參加股東會議，行使委托書中載明的權(quán)力。

第二十條 公司設(shè)執(zhí)行董事，執(zhí)行董事由股東會選舉產(chǎn)生。執(zhí)行董事任期３年，任期屆滿，可連選連任。

第二十一條 執(zhí)行董事對股東會負責(zé)，行使下列職權(quán)：

（一）執(zhí)行股東會決議；

（二）決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案；

（三）制訂公司的年度財務(wù)方案、決算方案；

（四）制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；

（五）制訂公司增加或者減少注冊資本的方案；

（六）擬訂公司合并、分立、變更公司形式、解散的方案；

（七）決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)臵；

（八）提名公司經(jīng)理人選，根據(jù)經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副經(jīng)理，財務(wù)負責(zé)人，決定其報酬事項；

（九）制定公司的基本管理制度；

（十）行使公司章程規(guī)定的法定代表人的職權(quán)。

第二十二條 公司設(shè)經(jīng)理一名，由股東會聘任或解聘。第二十三條 經(jīng)理對股東會負責(zé)，行使下列職權(quán)：

（一）主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作；

（二）組織實施公司年度經(jīng)營計劃和投資方案；

（三）擬定公司內(nèi)部管理機構(gòu)設(shè)臵方案；

（四）擬定公司的基本管理制度；

（五）制定公司的具體規(guī)章；

（六）提請聘任或者解聘公司副經(jīng)理，財務(wù)負責(zé)人；

（七）決定聘任或者解聘除應(yīng)由執(zhí)行董事聘任或者解聘以外的負責(zé)管理人員。

第二十四條 公司設(shè)監(jiān)事一人。監(jiān)事由公司股東會選舉產(chǎn)生。

第二十五條 監(jiān)事的任期每屆為三年。監(jiān)事任期屆滿，連選可以連任。

第二十六條 監(jiān)事行使下列職權(quán)：

（一）檢查公司財務(wù)；

（二）對執(zhí)行董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會決議的執(zhí)行董事、高級管理人員提出罷免的建議；

（三）當執(zhí)行董事、高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求執(zhí)行董事、高級管理人員予以糾正；

（四）提議召開臨時股東會會議，在董事會不履行本法規(guī)定的召集和主持股東會會議職責(zé)時召集和主持股東會會議；

（五）向股東會會議提出提案；

（六）《公司法》規(guī)定的其他職權(quán)。

第二十七條 公司執(zhí)行董事、高級管理人員不得兼任公司監(jiān)事。

第二十八條 有下列情形之一的，不得擔(dān)任公司的執(zhí)行董

事、監(jiān)事、高級管理人員：

（一）無民事行為能力或者限制民事行為能力；

（二）因貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)或者破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾五年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾五年；

（三）擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負有個人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾三年；

（四）擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負有個人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾三年；

（五）個人所負數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償。

公司違反前款規(guī)定選舉、委派執(zhí)行董事、監(jiān)事或者聘任高級管理人員的，該選舉、委派或者聘任無效。

執(zhí)行董事、監(jiān)事、高級管理人員在任職期間出現(xiàn)本條第一款所列情形的，公司應(yīng)當解除其職務(wù)。第八章 公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓

第二十九條 股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部或者部分股權(quán)。股東出現(xiàn)法律、法規(guī)、國務(wù)院規(guī)定或其他有關(guān)禁止投資情形的，應(yīng)及時轉(zhuǎn)讓所持有的公司股權(quán)。

股東之間相互轉(zhuǎn)讓股權(quán)，不需由股東會表決。第三十條 股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當經(jīng)其他股東過半數(shù)同意。股東應(yīng)就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項書面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書面通知之日起滿三十日未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)當購買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán)；不購買的，視為同意轉(zhuǎn)讓。

經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，在同等條件下，其他股東有優(yōu)先購買權(quán)。兩個以上股東主張行使優(yōu)先購買權(quán)的，協(xié)商確定各自的購買比例；協(xié)商不成的，按照轉(zhuǎn)讓時各自的出資比例行使優(yōu)先購買權(quán)。

第三十一條 股東依法轉(zhuǎn)讓股權(quán)后，公司應(yīng)當相應(yīng)修改公司章程和股東名冊中有關(guān)股東及其出資額的記載。對公司章程的該項修改不需再由股東會表決。

第九章 財務(wù)、會計、利潤分配及勞動用工制度

第三十二條 公司應(yīng)當依照法律、行政法規(guī)和國務(wù)院財政部門的規(guī)定建立本公司的財務(wù)、會計制度。公司應(yīng)當在每一會計年度終了時編制財務(wù)會計報告，并依法經(jīng)會計師事務(wù)所審計。財務(wù)會計報告應(yīng)當依照法律、行政法規(guī)和國務(wù)院財政部門的規(guī)

定制作。

公司應(yīng)于第二年三月三十一日前將財務(wù)會計報告送交各股東。

第三十三條 股東按照實繳的出資比例分取紅利。

公司分配當年稅后利潤時，應(yīng)當提取利潤的百分之十列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的百分之五十以上的，可以不再提取。

公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照前款規(guī)定提取法定公積金之前，應(yīng)當先用當年利潤彌補虧損。

第三十四條 公司必須保護職工的合法權(quán)益，依法與職工簽訂勞動合同，參加社會保險，加強勞動保護，實現(xiàn)安全生產(chǎn)。

公司應(yīng)當采用多種形式，加強公司職工的職業(yè)教育和崗位培訓(xùn)，提高職工素質(zhì)。

第十章 公司的營業(yè)期限

第三十五條 公司的營業(yè)期限為20年，從《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》簽發(fā)之日起計算。

第三十六條 公司營業(yè)期限屆滿，可以通過修改公司章程而存續(xù),但公司延長營業(yè)期限,須經(jīng)持有三分之二以上表決權(quán)的股東通過。

公司延長營業(yè)期限,必須于營業(yè)期限屆滿前修改公司章程并辦理相應(yīng)的變更登記手續(xù)。

第十一章 公司的合并與分立

第三十七條 公司合并，應(yīng)當由合并各方簽訂合并協(xié)議，并編制資產(chǎn)負債表及財產(chǎn)清單。公司應(yīng)當自做出合并決議之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人，并于三十日內(nèi)在報紙上公告。

公司合并時，合并各方的債權(quán)、債務(wù)，由合并后存續(xù)的公司或者新設(shè)的公司承繼。

第三十八條 公司分立，其財產(chǎn)作相應(yīng)的分割。公司分立，應(yīng)當編制資產(chǎn)負債表及財產(chǎn)清單。公司應(yīng)當自做出分立決議之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人，并于三十日內(nèi)在報紙上公告。

公司分立前的債務(wù)由分立后的公司承擔(dān)連帶責(zé)任。但是，公司在分立前與債權(quán)人就債務(wù)清償達成的書面協(xié)議另有約定的除外。

第十二章 公司的解散與清算

第三十九條 公司因下列原因解散：

（一）公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿；

（二）股東決定解散；

（三）因公司合并需要解散；

（四）依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷；

（五）人民法院依照《公司法》的規(guī)定予以解散。

第四十條 公司解散，依法應(yīng)當清算的，清算組應(yīng)當自成立之日起十日內(nèi)將清算組成員、清算組負責(zé)人名單向公司登記機關(guān)備案。

第四十一條 清算組應(yīng)當自成立之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人，并于六十日內(nèi)在報紙上公告。

第四十二條 有下列情形之一的，公司清算組應(yīng)當自公司清算結(jié)束之日起30日內(nèi)向原公司登記機關(guān)申請注銷登記：

（一）公司被依法宣告破產(chǎn)；

（二）公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)，但公司通過修改公司章程而存續(xù)的除外；

（三）股東決定解散；

（四）依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷；

（五）人民法院依法予以解散；

（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他解散情形。第四十三條 清算期間，公司存續(xù)，但不得開展與清算無關(guān)的經(jīng)營活動。公司財產(chǎn)在未依照《公司法》規(guī)定清償前，不得分配給股東。經(jīng)公司登記機關(guān)注銷登記，公司終止。第十三章 其他事項

第四十四條 公司應(yīng)當臵備股東名冊，記載于股東名冊的股東，可以依股東名冊主張行使股東權(quán)利。

第四十五條 公司應(yīng)當將股東的姓名或名稱及其出資額向公司登記機關(guān)登記；登記事項發(fā)生變更的，應(yīng)當辦理變更登記。未經(jīng)登記或者變更登記的，不得對抗第三人。

第四十六條 公司可以向其他企業(yè)投資；但是，除法律另有規(guī)定外，不得成為對所投資企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的出資人。

第四十七條 公司為公司股東或者實際控制人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東會決議。

前款規(guī)定的股東或者受前款規(guī)定的實際控制人支配的股東，不得參加前款規(guī)定事項的表決。該項表決由出席會議的其他股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過。

第四十八條 公司向其他企業(yè)投資或為他人（不包含公司股東或者實際控制人）提供擔(dān)保，由股東會決議，此項表決由出席會議的全體股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過。

第四十九條 本章程未規(guī)定的其他事項，適用《公司法》的有關(guān)規(guī)定。公司章程條款如與國家法律、法規(guī)相抵觸的，以國家法律法規(guī)為準。

第五十條 本章程經(jīng)股東制定，自股東簽字之日起生效。

股東簽字（蓋章）：

二〇一三年三月六日

新疆XX擔(dān)保有限責(zé)任公司

股東會決議

會議時間：2013年3月6日

會議地點：合月興房地產(chǎn)公司會議室 應(yīng)到股東：陳學(xué)全、李萬璽 實到股東：陳學(xué)全、李萬璽 主 持 人：陳學(xué)全 記錄：時均新

會議性質(zhì)：臨時會議，于2013年3月6日以電話方式通知全體股東。

全體股東一致通過以下決議：

一、全體股東一致同意共同出資設(shè)立：XX縣XX擔(dān)保有限責(zé)任公司

二、全體股東一致同意：各股東在新疆XX擔(dān)保有限責(zé)任公司的出資額、出資比例、出資方式及出資時間如下：

陳學(xué)全、認繳出資額1960萬元，占注冊資本總額的98%，于公司設(shè)立登記之日前繳足。

李萬璽、認繳出資額40萬元，占注冊資本總額的2%，于公司設(shè)立登記之日前繳足。

三、全體股東一致同意推舉陳學(xué)全擔(dān)任公司董事長兼任公司法定代表人，任期3年。

四、全體股東一致同意聘任陳學(xué)全為新疆XX擔(dān)保有限責(zé)任公司經(jīng)理，任期3年。

五、全體股東一致推舉李萬璽擔(dān)任公司監(jiān)事職務(wù),任期3年。

六、全體股東一致通過新疆XX擔(dān)保有限責(zé)任公司章程。

七、本股東會決議一式三份，各股東簽字后即生法律效力，報公司登記機關(guān)備案一份，公司存檔一份。

全體股東簽字（或蓋章）：

二〇一三年三月六日

擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員的資格證明

一、董事長：陳學(xué)全

1984.03—1989.03 XX縣城建開發(fā)公司建筑隊隊長 1989.04—1990.12 XX縣城建開發(fā)公司施工隊隊長 1991.04—1992.06 XX縣第三建筑公司施工隊隊長 1992.07—2001.02 XX縣振達建筑公司經(jīng)理

2001.03—2005.08 XXXX建筑安裝工程有限責(zé)任公司 總經(jīng)理 2005.08—至今 新疆XX房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司董事長（總經(jīng)理）

二、監(jiān)事長：李萬璽

1980年—1991年XX第三建筑公司工作；

1991年—1994年在自治區(qū)水利廳一處水電公司工作； 1994年—2002年XX縣振達建筑公司工作； 2002年—2009年在XX縣華泰建筑安裝公司工作； 2009年至今在新疆XX房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司工作；

XX縣XX融資擔(dān)保有限責(zé)任公司

經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃

信用擔(dān)保企業(yè)的掘起，是促進中小企業(yè)的向前發(fā)展的必由之路，這一行業(yè)在中國來講，即是一個有發(fā)展前景的行業(yè)，也是朝陽企業(yè)。所以，我們組建的“XX縣XX融資擔(dān)保有限責(zé)任公司”必須利用好“XX縣區(qū)域發(fā)展”這一平臺，積極溶入XX縣各產(chǎn)業(yè)發(fā)展，為XX縣的發(fā)展提供好融資服務(wù)，假以時日我們“XX縣XX融資擔(dān)保有限責(zé)任公司”肯定會發(fā)展成一家規(guī)模較大、且有實力的擔(dān)保公司。經(jīng)我們XX融資擔(dān)保有限責(zé)任公司全體股東發(fā)起人協(xié)商一致，擔(dān)保公司的經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃制定如下（以下簡稱擔(dān)保公司）：

一、擔(dān)保公司基本定位。

擔(dān)保公司之所以注冊為XX縣擔(dān)保有限責(zé)任公司，這是和我們擔(dān)保公司發(fā)展的方向相關(guān)聯(lián)的，擔(dān)保公司的基本定位是：促進XX縣各產(chǎn)業(yè)發(fā)展，面向XX縣中小企業(yè)相關(guān)聯(lián)的個體工商業(yè)主，特別是外地企業(yè)而項目好、有發(fā)展前景的朝陽企業(yè)及個人創(chuàng)業(yè)提供融資擔(dān)保服務(wù)。公司的擔(dān)保、投資等業(yè)務(wù)的開展，都必須遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策，必須對XX地區(qū)的發(fā)展事業(yè)有利，必須對XX縣整體發(fā)展與政府發(fā)展規(guī)劃相吻合。

二、擔(dān)保公司的經(jīng)營管理理念定位。

擔(dān)保公司其經(jīng)營管理理念概括起來為“強化管理，協(xié)調(diào)各方，銀保合作，服務(wù)XX發(fā)展”。

“強化管理”是每個擔(dān)保公司的應(yīng)當解決的首要問題。因為擔(dān)保業(yè)和金融業(yè)一樣是高風(fēng)險行業(yè)，如果不強化風(fēng)險控制和管理，盲目提供擔(dān)保，只要一家被擔(dān)保企業(yè)出了問題，擔(dān)保公司

就會陷入被動的局面，可見強化風(fēng)險管理的重要性。所以在建立和完善內(nèi)部各項管理制度的同時，要嚴格按照程序化操作擔(dān)保業(yè)務(wù)流程，更重要的是要加強風(fēng)險管理。因此我們要認真的制定好《擔(dān)保業(yè)務(wù)辦理制度和流程》、《擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險防范要求》等一系列規(guī)章制度，明確各崗位職責(zé)權(quán)限，與獎懲掛鉤，以推動制度的落實。

“協(xié)調(diào)各方”也是擔(dān)保公司的重要職能之一。擔(dān)保公司不僅要協(xié)調(diào)好當?shù)卣?、主管部門（主要是經(jīng)貿(mào)委、人行、銀監(jiān)局、工商局）、財稅、銀行等各方面的關(guān)系，還要協(xié)調(diào)好本公司董事、監(jiān)事、股東之間的關(guān)系，同時還應(yīng)當積極與擔(dān)保服務(wù)的企業(yè)加強聯(lián)絡(luò)，促進各方之間的關(guān)系和諧，互信、互助，以促進擔(dān)保公司協(xié)調(diào)、穩(wěn)步發(fā)展。

“銀保合作”是擔(dān)保公司的基礎(chǔ)。主辦銀行和擔(dān)保公司之間合作程度，將關(guān)系即擔(dān)保公司能否健康順利運作。根據(jù)以往的經(jīng)驗，擔(dān)保公司組建中各家銀行都會主動介入并提出服務(wù)方案由擔(dān)保公司選擇。我們擔(dān)保公司要和有提供優(yōu)惠政策的銀行商定好合作方案（要認真比較擔(dān)保和銀行授信的信數(shù)、利率和企業(yè)準入條件的優(yōu)惠、金融服務(wù)的承諾等等）。通過選擇好真心實意和擔(dān)保公司合作的銀行，擔(dān)保公司才能與之建立長久的合作關(guān)系，在銀保雙贏的前提下共同發(fā)展。

三、擔(dān)保公司的硬件要求。

硬件要求主要體現(xiàn)在三個方面要：企業(yè)規(guī)模、經(jīng)營場所、管理和業(yè)務(wù)人才。一是企業(yè)規(guī)模。組建擔(dān)保公司要面對現(xiàn)實同時又有前瞻性，應(yīng)當不盲目求大，關(guān)鍵在于能有效地為XX縣各產(chǎn)業(yè)和返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)人員提供好融資服務(wù)為準則，并能得到當?shù)卣豌y行的大力支持，所以我們公司的目前的注冊資本定位于2000萬元，按照實際業(yè)務(wù)發(fā)展的要求再行逐步增資?，F(xiàn)有規(guī)模

情況下我們把股東股東人數(shù)控制為二個人，是為了便于擔(dān)保業(yè)務(wù)開展，盡量減少因股東太多導(dǎo)致意見不一致等不應(yīng)有的扯皮現(xiàn)象，在整個機制運行順暢后再行考慮擴股。公司規(guī)模的遠景發(fā)展目標應(yīng)當在1億元以上，新股東的發(fā)展應(yīng)當立足于資金和技術(shù)型，爭取在XX各產(chǎn)業(yè)發(fā)展集中區(qū)域設(shè)辦事機構(gòu)，以適應(yīng)XX縣的發(fā)展趨勢。二是經(jīng)營場所。擔(dān)保公司目前確定的辦公場所在XX縣解放東街15號，面積為300平方米，其中要有董事長、經(jīng)理、財務(wù)辦公室、業(yè)務(wù)主管及業(yè)務(wù)員辦公場所和會議室。三管理和業(yè)務(wù)人才。專業(yè)人才的業(yè)務(wù)素質(zhì)高低將關(guān)系到擔(dān)保公司能否穩(wěn)定發(fā)展。由于擔(dān)保業(yè)務(wù)類似銀行信貸業(yè)務(wù)，注重風(fēng)險管理，所以，從總經(jīng)理的聘用到業(yè)務(wù)員的招聘我們都應(yīng)盡量從各家銀行買斷下崗的信貸業(yè)務(wù)人員中去選擇，我公司現(xiàn)聘任的董事長助理王國臣先生曾經(jīng)在工商行擔(dān)任過副行長又具備高級經(jīng)濟師職稱，在經(jīng)營過程中我們應(yīng)當以發(fā)展的眼光看待事情，要加強人才儲備，加強業(yè)務(wù)人才的培訓(xùn)，形成業(yè)務(wù)培訓(xùn)制度化，做好傳幫帶工作，培養(yǎng)好業(yè)務(wù)接班人。

四、擔(dān)保公司業(yè)務(wù)發(fā)展方向

XX縣XX融資擔(dān)保有限責(zé)任公司的經(jīng)營范圍是：主營貸款擔(dān)保、票據(jù)承兌擔(dān)保、貿(mào)易融資擔(dān)保、項目融資擔(dān)保、信用證擔(dān)保等擔(dān)保業(yè)務(wù)和其它法律、法規(guī)許可的融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)。兼營范圍為訴訟保全擔(dān)保、履約擔(dān)保以及與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的融資咨詢、財務(wù)顧問等中介服務(wù)和以自有資金進行的投資。

擔(dān)保公司業(yè)務(wù)主要發(fā)展方向是：公司主要服務(wù)對象是XX縣經(jīng)濟發(fā)展的相關(guān)企業(yè)、外地來疆企業(yè)，相關(guān)企業(yè)主、返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)人員。公司以融資擔(dān)保作為核心業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)范圍包括提供符合法律規(guī)范及商業(yè)銀行要求的擔(dān)保服務(wù)。應(yīng)著力推進各類企業(yè)動產(chǎn)、不動產(chǎn)再擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展，為銀行

和政府評定信用優(yōu)質(zhì)的企業(yè)和個人提供信用擔(dān)保，為政府重點發(fā)展的朝陽產(chǎn)業(yè)相關(guān)項目提供擔(dān)保服務(wù)，為XX縣相關(guān)企業(yè)在經(jīng)營中的票據(jù)承兌、貿(mào)易融資和信用證提供擔(dān)保服務(wù)。要推動股權(quán)質(zhì)押、農(nóng)村自建房擔(dān)保等擔(dān)保業(yè)務(wù)范圍的拓展，以拓展XX縣的融資渠道。同時要積極為相關(guān)企業(yè)和個人提供相關(guān)的融資咨詢、財務(wù)顧問等中介服務(wù)。公司應(yīng)當利用自有資金主動溶入加強企事業(yè)的投資，市場開發(fā)建設(shè)，以推動XX縣的近期投資發(fā)展的目標。

五、擔(dān)保公司的組建方案

擔(dān)保公司的組建和日常管理是一項系統(tǒng)工程，要使擔(dān)保公司能順利運行，一是發(fā)起人要有積極性，因為宣傳發(fā)動階段是靠他們?nèi)プ龉ぷ鞯?，日后的大決策大方向要由他們來把握;二是要努力獲得地方政府和經(jīng)貿(mào)、工商、銀監(jiān)、人行等有關(guān)部門的大力支持;三是要推動與合作方銀行的密切配合。具體組建方案有以下五個階段：

1、籌建階段：

籌建是基礎(chǔ)，只有基礎(chǔ)打牢了，房子就能順利造成，一般情況下，籌備階段有三步驟，時間大約10天左右。

第一步：召開股東會議，講明組建擔(dān)保公司的重要性和必要性，統(tǒng)一大家的思想。只有股東和高管人員的思想統(tǒng)一了，這時就可以選出籌備組組長和具體籌備工作人員，制定方案。（這項工作已經(jīng)完成）

第二步：積極與XX縣政府、縣經(jīng)貿(mào)委、縣工商局、縣銀監(jiān)局、縣人行等領(lǐng)導(dǎo)溝通XX縣XX融資業(yè)擔(dān)保有限責(zé)任公司籌備的想法和組建方案，以得到地方政府及相關(guān)部門的大力支持，同時將組建方案形成文字，一是獲準名稱審核，二是為后期報送方案奠定基礎(chǔ)。（目前已經(jīng)去的名稱核準，方案已形成待報審）

第三步：籌備組應(yīng)指定專人和各家商業(yè)銀行溝通，把籌備方案要求銀行積極配合（主要是信貸政策上的優(yōu)惠、擔(dān)保的倍數(shù)、對擔(dān)保公司授信的額度不得少于入股資金的8-10倍，以及在授信中不要人為提高門檻而影響授信工作）。初步談妥銀保合作協(xié)議。在與各家商業(yè)銀行溝通中，從中優(yōu)選一家商業(yè)銀行做為主辦合作銀行，這是非常重要的一環(huán)。（這項工作已經(jīng)初步完成，待審批辦照后便可與銀行簽訂協(xié)議）

2、宣傳階段

這個階段是組建擔(dān)保公司的關(guān)鍵，一經(jīng)核準后集中一個月時間，首先，籌備組要擬定宣傳提綱，把組建擔(dān)保公司的重要性，具體操作程序簡要寫出印成宣傳單，通過宣傳渠道發(fā)放到各相關(guān)企業(yè)手中。必要時，在宣傳發(fā)動期間召開2-3次推介會，主要是解答疑問。同時應(yīng)當做好開業(yè)儀式籌備工作。

3、準備組建階段

準備組建是組建階段的前奏，這個階段準備工作做的好壞直接關(guān)系到組建工作的順利開展，一般情況下有以下五個步驟：

第一步：負責(zé)與各家商業(yè)銀行溝通的人員專題向籌備組成員匯報談判結(jié)果，提出選擇合作方銀行的方案供籌備組決策，合作方銀行是一個關(guān)鍵點，它不僅涉及到入股企業(yè)的授信額度問題（即入股金額可得到多少倍的授信，當然8--10倍為最佳）還涉及服務(wù)質(zhì)量和利率優(yōu)惠，辦事效率等問題，因此，選擇好合作方銀行就顯得格外重要，絲毫不得含糊。

第二步，擬定《股東會、董事會、監(jiān)事會議事規(guī)則》以及《擔(dān)保公司擔(dān)保業(yè)務(wù)操作流程》等文件。先由法律顧問審查后提交籌備組審議修正，并與合作方銀行溝通好，初步擬定《銀保合作協(xié)議》

第三步：確定主辦合作銀行，與其簽訂合作協(xié)議，在主辦合

作銀行開立基本戶，股東按照承諾書入資，進行驗資辦照，同時在其他合作銀行開設(shè)一般賬戶。

第四步，向社會公開招聘部門經(jīng)理和業(yè)務(wù)員，這是一項很重要的工作，它不僅關(guān)系到擔(dān)保公司能否正常運轉(zhuǎn)，更關(guān)系到擔(dān)保公司的風(fēng)險防范及與合作方銀行能否協(xié)調(diào)好工作。同時，對已租賃好的辦公地點進行必要的裝修。

第五步，對申請擔(dān)保企業(yè)及業(yè)主進行核審初選。初選好的交由合作方銀行，由銀行負責(zé)對這些企業(yè)的授信進行前期調(diào)查工作。為確保這些企業(yè)主能得到合作方銀行的授信，招聘來到的業(yè)務(wù)主管及業(yè)務(wù)員要主動配合銀行認真搞好調(diào)查工作，遇到問題及時向總經(jīng)理及籌備組匯報，并及時與銀行溝通，爭取早日得到授信，同時，通知有關(guān)企業(yè)主到合作方銀行有關(guān)支行開立賬戶。

5、具體操作階段：

到了具體操作階段，主要是看合作方銀行的授信是否到位，如果到位就可以進行以下工作：①股東會研究確定開業(yè)典禮時間等問題；②股東會根據(jù)業(yè)務(wù)員對各申請擔(dān)保企業(yè)擔(dān)保調(diào)查和銀行對各股東企業(yè)的具體授信額度，研究確定各股東的擔(dān)保額度，并做出決議；③聯(lián)保小組組成后選出組長。在此基礎(chǔ)上，聯(lián)保小組成員之間簽訂最高額互保協(xié)議（格式化），聯(lián)保小組整體按戶與擔(dān)保公司簽訂最高額反擔(dān)保協(xié)議；④擔(dān)保公司與合作方銀行各有關(guān)支行按戶簽訂最高額擔(dān)保合同；⑤舉辦一到二期申請擔(dān)保企業(yè)財務(wù)短訓(xùn)班，主要學(xué)習(xí)逐筆申請貸款（承兌）和擔(dān)保業(yè)務(wù)時如何操作以及如何繳交手續(xù)費等。

XX縣XX融資擔(dān)保有限責(zé)任公司（籌）

2010年8月6日

出資承諾書

經(jīng)過市場調(diào)查和謹慎考慮，本人決定與自然人李萬璽、共同出資人民幣2000萬元整, 籌建XX縣XX融資擔(dān)保有限責(zé)任公司，本人貨幣出資1960萬元整, 占總股本98%，本人承諾將按照股東協(xié)議要求在規(guī)定的時間內(nèi)支付所承諾的出資資本。

自然人股東(簽章):

二0一三年三月六日

出資承諾書

經(jīng)過市場調(diào)查和謹慎考慮，本人決定與自然人陳學(xué)全、共同出資人民幣2000萬元整, 籌建XX縣XX融資擔(dān)保有限責(zé)任公司，本人貨幣出資40萬元整, 占總股本2%，本人承諾將按照股東協(xié)議要求在規(guī)定的時間內(nèi)支付所承諾的出資資本。

自然人股東(簽章):

二0一三年三月六日

第二篇：擔(dān)保信息-滁州融資擔(dān)保有限公司

擔(dān) 保 信 息

第2、3期合刊

（總第23期）

保后監(jiān)管部

2014年3月31日

目 錄

一、財經(jīng)快訊

1、周小川:加大對實體經(jīng)濟特別是薄弱領(lǐng)域支持力度

二、行業(yè)新聞

1、國家糧食局：國內(nèi)糧價上漲空間越來越小 進口壓力大

2、經(jīng)濟放緩但制造業(yè)工資仍持續(xù)增長 今年增幅達9.2%

三、風(fēng)險控制

1、我國融資性擔(dān)保公司風(fēng)險分擔(dān)的法律問題

【財經(jīng)快訊】

一、周小川:加大對實體經(jīng)濟特別是薄弱領(lǐng)域支持力度

央行網(wǎng)站消息，2014年3月18日下午，人民銀行黨委書記、行長周小川主持召開黨委擴大會議，通報人民銀行第二批教育實踐活動進展情況，部署做好教育實踐活動下一步工作。中央第12巡回督導(dǎo)組全體成員出席會議并指導(dǎo)，巡回督導(dǎo)組組長邢元敏同志傳達了中央對開展第二批教育實踐活動的部署要求，介紹了巡回督導(dǎo)組的主要職責(zé)和工作方式，并就搞好人民銀行第二批教育實踐活動提出了工作要求。

周小川指出，1月23日人民銀行教育實踐活動第一批總結(jié)暨第二批部署會議召開后，系統(tǒng)各級黨委（黨組）迅速行動起來，抓好兩批次活動的順利銜接，目前系統(tǒng)第二批教育實踐活動已經(jīng)全面啟動，各單位已完成動員部署并進入學(xué)習(xí)教育、聽取意見環(huán)節(jié)。為保證第二批教育實踐活動有序進行，總行派出2個巡回督導(dǎo)組，大區(qū)行和有關(guān)直屬單位共派出65個督導(dǎo)組，并對參加第二批教育實踐活動的所有地（市）中心支行黨委書記進行集中培訓(xùn)。人民銀行黨委成員和系統(tǒng)各級黨員領(lǐng)導(dǎo)干部都建立了第二批教育實踐活動聯(lián)系點。

周小川要求，人民銀行第二批教育實踐活動單位要按照中央關(guān)于教育實踐活動的各項部署要求，扎實組織做好第一環(huán)節(jié)各項工作。要認真學(xué)習(xí)貫徹總書記系列講話精神和中央規(guī)定的各項學(xué)習(xí)材料，做到領(lǐng)導(dǎo)干部帶頭學(xué)、黨員干部人人學(xué)，增強改進作風(fēng)、服務(wù)群眾的思想自覺和行動自覺；要聚焦“四風(fēng)”，廣泛聽取各方面的意見，特別是基層干部群眾、工作對象和服務(wù)對象的意見，找準存在的突出問題；要堅持邊學(xué)邊查邊改，從活動一開始就注意抓好整改，確?；顒痈咂瘘c開局、高標準開展。

周小川強調(diào)，人民銀行系統(tǒng)各級黨委（黨組）要認真學(xué)習(xí)貫徹總書記在今年“兩會”上關(guān)于作風(fēng)建設(shè)的重要講話，把教育實踐活動緊緊抓在手上，堅持不懈加強作風(fēng)建設(shè)，不斷取得作風(fēng)建設(shè)新的成效；系統(tǒng)各級領(lǐng)導(dǎo)干部都要樹立和發(fā)揚好的作風(fēng)，做到嚴以修身、嚴以用權(quán)、嚴以律己，謀事要實、創(chuàng)業(yè)要實、做人要實。

周小川要求，人民銀行系統(tǒng)各級黨組織要以開展教育實踐活動為契機，認真貫徹落實黨的十八屆三中全會精神，緊緊圍繞全面深化改革的目標，深化金融改革發(fā)展，完善金融市場體系，加大對實體經(jīng)濟特別是薄弱領(lǐng)域的金融支持力度；大力發(fā)展普惠金融，加強對民生領(lǐng)域的金融支持與服務(wù)；抓好窗口部門的金融服務(wù)工作，建設(shè)群眾滿意窗口；加強基層服務(wù)型黨組織建設(shè)，以服務(wù)地方經(jīng)濟發(fā)展、服務(wù)民生、服務(wù)群眾的實際行動和成效，推進教育實踐活動深入開展，鞏固和拓展教育實踐活動成果。

中央第12巡回督導(dǎo)組組長邢元敏同志在講話中指出，要扎實做好教育實踐活動各環(huán)節(jié)工作，確?；顒硬惶摬黄豢铡⒉蛔哌^場。各單位一把手要恪盡職守，切實負起第一責(zé)任人的責(zé)任，發(fā)揮表率作用；既要聚焦“四風(fēng)”，更要解決群眾反映強烈的突出問題；既要敞開大門納諫，更要歡迎群眾監(jiān)督；督導(dǎo)既要從嚴，更要從實；要堅持（來源：證券時報網(wǎng)2014年03月18日）

統(tǒng)籌兼顧，做到開展活動和做好各項工作兩手抓、兩不誤、兩促進。

【行業(yè)新聞】

一、國家糧食局：國內(nèi)糧價上漲空間越來越小 進口壓力大

國內(nèi)糧食價格市場化改革即將啟動。中共中央2014年“一號文”明確提出：“堅持市場定價原則，探索推進農(nóng)產(chǎn)品價格形成機制與政府補貼脫鉤的改革，逐步建立農(nóng)產(chǎn)品目標價格制度?！?/p>

國家糧食局黨組書記、局長任正曉近日在該局黨組學(xué)習(xí)貫徹總書記系列重要講話會議上表示，由于國內(nèi)糧食供求長期處于緊平衡，糧食適度進口呈現(xiàn)常態(tài)，進口帶來的壓力越來越大，導(dǎo)致國內(nèi)糧價上漲空間越來越小。

任正曉表示，在立足國內(nèi)確保谷物基本自給、口糧絕對安全的前提下，適當進口國內(nèi)短缺糧食品種，科學(xué)合理調(diào)節(jié)糧食供求，同時要把握好糧食進口的規(guī)模和節(jié)奏，防范和化解國際市場可能帶來的風(fēng)險和沖擊。

當前，世情、國情、糧情正在發(fā)生深刻變化，糧食工作機遇與挑戰(zhàn)并存。去年，全球谷物和主要植物油料產(chǎn)量均創(chuàng)歷史紀錄，糧食供求總體上比較寬松，但也面臨很多不穩(wěn)定不確定的因素，國內(nèi)糧食市場出現(xiàn)了一些趨勢性變化：一是糧食生產(chǎn)能力持續(xù)增強，但糧食供求將長期處于緊平衡；二是糧食適度進口將呈常態(tài)，但解決吃飯問題還得靠我們自己；三是國內(nèi)糧價逐年提高，但價格提升的空間越來越小，進口帶來的壓力越來越大。

任正曉強調(diào)，要處理好政府與市場的關(guān)系，既要尊重市場的一般規(guī)律和農(nóng)民的市場主體地位，完善糧食價格形成機制，使市場在糧食資源配置中起決定性作用，又要考慮糧食作為特殊商品的公益屬性和目前種糧農(nóng)民在市場中尚處弱勢地位等因素，更好地發(fā)揮政府在糧食生產(chǎn)、流通中的管理和調(diào)控作用。

任正曉的上述講話，對于國內(nèi)糧價走勢判斷有重大影響，因為國內(nèi)糧食價格市場化改革即將啟動。中共中央2014年“一號文”明確提出：“堅持市場定價原則，探索推進農(nóng)產(chǎn)品價格形成機制與政府補貼脫鉤的改革，逐步建立農(nóng)產(chǎn)品目標價格制度?！?/p>

自2004年以來，實行11年的糧食“最低收購價”積累了一些矛盾，中央決定改革糧價形成機制，從單純的制定最低價格和實行糧食臨時收儲，逐步轉(zhuǎn)向?qū)嵭心繕藘r格補貼。發(fā)改委秘書長李樸民26日表示，“現(xiàn)在關(guān)于目標價格的研究制定，有關(guān)部門正根據(jù)國務(wù)院的統(tǒng)一部署，抓緊擬定相應(yīng)的政策措施”。目標價格補貼的最終目標是推進農(nóng)產(chǎn)品價格形成機制與政府補貼脫鉤。此項改革可“更好地發(fā)揮市場機制的作用”。

至于如何確定目標價格，中農(nóng)辦主任陳錫文此前曾表示，一是看國內(nèi)供求，二是參考國際市場價格。比如，中國大豆超過80%需要進口，棉花的自產(chǎn)比例則比較大。這些因素都將影響目標價格的確定。同時，還需考慮運輸成本及稅費高低。

二、經(jīng)濟放緩但制造業(yè)工資仍持續(xù)增長 今年增幅達9.2%

勞動力的結(jié)構(gòu)性短缺造成珠三角地區(qū)工資上漲。近90%的受訪企業(yè)稱勞動力短缺狀況至少同去年一樣嚴重。農(nóng)民工在工資協(xié)商中的的話語權(quán)正逐漸增加。

中國經(jīng)濟增長或許正在放緩，但中國制造業(yè)工資仍持續(xù)增長。渣打銀行最新珠三角制造業(yè)企業(yè)客戶工資問卷調(diào)研結(jié)果顯示，2014年農(nóng)民工工資增幅有望由去年的8.4%上升至9.2%。

渣打銀行本次調(diào)研在今年2月初至3月初間展開，反饋企業(yè)數(shù)量由去年的302家增加到375家，為歷次調(diào)研收到反饋最多的一次。參與調(diào)研的企業(yè)為珠三角經(jīng)營的港資和臺資制造業(yè)企業(yè)客戶。

受訪企業(yè)今年提薪幅度超過去年。28%的受訪企業(yè)表示今年計劃提薪幅度超過本企業(yè)去年的幅度，14%受訪企業(yè)稱提薪幅度低于去年，余下58%的受訪企業(yè)預(yù)計今年提薪幅度同去年持平。375家受訪企業(yè)中，229家（61%）稱今年已經(jīng)上調(diào)過工資，平均上調(diào)幅度為8.7%。

渣打銀行認為，勞動力的結(jié)構(gòu)性短缺造成珠三角地區(qū)工資上漲。近90%的受訪企業(yè)稱勞動力短缺狀況至少同去年一樣嚴重。

農(nóng)民工在工資協(xié)商中的的話語權(quán)正逐漸增加。調(diào)研顯示，24%的受訪企業(yè)稱過去6個月中他們曾經(jīng)與工會或員工代表進行正式的工資協(xié)商。這一比例較2013年的19%和2012年的9%均有所上升。過去12個月有過工資協(xié)商的企業(yè)中，57%的企業(yè)被要求加薪5-10%，41%被要求加薪10-20%，2%被要求加薪20%以上。

珠三角地區(qū)的地方政府似乎加強了對企業(yè)實施社保的要求，促使其為雇傭的農(nóng)民工繳納社保。73%的受訪企業(yè)稱政府要求更加嚴格，這一比例較2013年的71%和2012年的60%均有所增加。上世紀80-90年代，珠三角地區(qū)地方政府在企業(yè)實施員工繳納社

會保險方面要求極為寬松。若企業(yè)為員工繳納“五險一金”（醫(yī)療、養(yǎng)老、工傷、生育、失業(yè)和住房公積金）所需金額相當于工資的40-50%，這將是一項很大的成本。社保繳納的更嚴格執(zhí)行加重了制造企業(yè)的成本負擔(dān)。

面對工資壓力的不斷上漲，多數(shù)珠三角企業(yè)計劃加大資本設(shè)備投資。逾200家受訪企業(yè)稱將增加設(shè)備投資，大型企業(yè)中這一比例增加到60%，生產(chǎn)外包或部分外包也是一種受歡迎的選擇。

將產(chǎn)能遷出中國仍然只是少數(shù)企業(yè)的選擇，僅13%的受訪企業(yè)稱他們傾向于將企業(yè)遷離中國以節(jié)省成本。大型、小型企業(yè)在這一問題上的反饋比較類似。

考慮遷廠企業(yè)的意向遷出目的地中，柬埔寨是首選，預(yù)計那里的工資成本將節(jié)省10-20%。曼谷和越南同樣是較好選擇。平均看來，考慮遷出中國的受訪企業(yè)認為這一做法將節(jié)省約17%的工資成本。

從遷出目的地可以看出，考慮遷離中國的企業(yè)多數(shù)為紡織和玩具等低端制造業(yè)企業(yè)。

但渣打銀行指出，仍無明顯證據(jù)表明制造業(yè)企業(yè)從中國“回潮”美國及周邊國家。考慮將企業(yè)遷往內(nèi)陸的受訪企業(yè)數(shù)量是遷離中國企業(yè)數(shù)量的兩倍（分別為28%和13%）。廣西、四川、湖南和華北均屬企業(yè)搬入備選目的地，同去年調(diào)研結(jié)果一致。受訪企業(yè)預(yù)計這些地區(qū)的平均工資比珠三角低14%。

企業(yè)遷址顯然代價高昂，涉及因素除勞動力成本外，還有可用基礎(chǔ)設(shè)施、離供貨商和客戶的距離遠近以及是否容易獲得高技能工人等。

渣打銀行本次調(diào)研結(jié)果顯示，中國經(jīng)濟在當前的增長步伐下，仍在以可觀的速度創(chuàng)造就業(yè)崗位。

【風(fēng)險控制】

我國融資性擔(dān)保公司風(fēng)險分擔(dān)的法律問題

擔(dān)保風(fēng)險的發(fā)生對融資性擔(dān)保公司是一種經(jīng)營常態(tài)。然而由于理論研究的不足和法律制度建設(shè)的滯后，致使怎么化解和分散擔(dān)保風(fēng)險在實務(wù)中出現(xiàn)了法理和政策上的矛盾與沖突，從而增加了融資性擔(dān)保公司代償率的提升，所以，有必要對現(xiàn)行融資性

擔(dān)保公司風(fēng)險分擔(dān)的法律制度進行梳理和剖析，以便構(gòu)建適合融資性擔(dān)保公司良性發(fā)展的法律制度架構(gòu)。

2010年3月之后，我國的擔(dān)保公司依據(jù)其業(yè)務(wù)特點的不同，有了融資性與非融資性之劃分，這種劃分的目的主要是基于整頓當時擔(dān)保業(yè)亂象以及企圖從制度上破解中小企業(yè)融資難的問題。至此，非融資性擔(dān)保公司不再有資格從事融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，而只有融資性擔(dān)保公司才有資格與銀行業(yè)金融機構(gòu)等債權(quán)人約定依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任。但實踐中這種制度的特定性卻不僅使融資性擔(dān)保公司要面對來自“擔(dān)保業(yè)”固有的高風(fēng)險，而且還使其面臨著信用普遍不足的中小企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險的雙重擠壓。而目前對融資性擔(dān)保公司風(fēng)險問題的研究，更多的是從一般經(jīng)濟理論方面對擔(dān)保風(fēng)險產(chǎn)生的機理及預(yù)防和控制風(fēng)險的發(fā)生等問題的研究，專門從法律的視角對風(fēng)險發(fā)生后怎么分擔(dān)化解卻顯不足。因此，有必要從法律制度方面對目前我國的融資性擔(dān)保公司風(fēng)險分擔(dān)問題進行探究和剖析，從而構(gòu)建適合我國融資性擔(dān)保公司可持續(xù)發(fā)展的風(fēng)險保全制度。

根據(jù)現(xiàn)行法律及有關(guān)制度規(guī)定，融資性擔(dān)保公司的風(fēng)險分擔(dān)是可以通過保證方式選擇、反擔(dān)保的設(shè)定、聯(lián)保及再擔(dān)保的運用進行構(gòu)建。本文將針對以上幾方面從法律的視角對我國融資性擔(dān)保公司的風(fēng)險分擔(dān)問題作一簡單探討。

一、保證方式選擇的法律問題

經(jīng)營風(fēng)險是擔(dān)保公司的基本特征。一般對于風(fēng)險的處置是預(yù)防、控制和分擔(dān)，融資性擔(dān)保公司的風(fēng)險處置也不例外?？紤]到融資性擔(dān)保公司業(yè)務(wù)的特定性，應(yīng)該首要的是保證方式的選擇，不同的保證方式對融資性擔(dān)保公司風(fēng)險分擔(dān)有著不同的影響。

目前，適應(yīng)融資性擔(dān)保公司業(yè)務(wù)發(fā)展的權(quán)威制度是2010年3月銀監(jiān)會等七部委頒布的《融資性擔(dān)保公司暫行條例》，其條例并未對融資性擔(dān)保公司保證方式選擇做專門性規(guī)定，這樣實務(wù)中依照《擔(dān)保法》的規(guī)定，融資性擔(dān)保公司有兩種保證方式可供選擇：一是一般責(zé)任保證；二是連帶責(zé)任保證。一般責(zé)任保證按《擔(dān)保法》的規(guī)定，是由當事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任，且保證人享有先訴抗辯權(quán)。即債權(quán)人請求保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，應(yīng)當證明主債務(wù)人不履行債務(wù)的事實，且還需證明自己已經(jīng)就主債務(wù)人的財產(chǎn)依法強制執(zhí)行仍無法完全受償?shù)氖聦崳绻荒茏C明將無法獲得裁判機關(guān)的支持。但是，若融資性擔(dān)保公司承擔(dān)連帶責(zé)任保證，則保證人是不能享有先訴抗辯權(quán)的。按《擔(dān)保法》第十八條規(guī)定：“當事人在保證合同中約定保證人與債務(wù)人對債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的，連帶責(zé)任保證的保證人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿沒有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任”。即在連帶責(zé)任保證下，只要主債務(wù)人到期不履行債務(wù)，主債權(quán)人即可要求保證人承擔(dān)責(zé)任，這無疑增加了融資性擔(dān)保

公司的風(fēng)險承擔(dān)機率。當然，選擇何種保證方式應(yīng)是民事主體的自愿行為，由它們在合同中予以約定。但是在實務(wù)中多數(shù)銀行會利用自己的優(yōu)勢地位要求融資性擔(dān)保公司選用連帶責(zé)任保證，以確保他們的利益訴求，而這么做的結(jié)果卻會使融資性擔(dān)保公司利益受損。目前，我國對融資性擔(dān)保公司實行較為嚴格的審慎監(jiān)管，其盈利空間縮小，卻不相稱地承擔(dān)著相當?shù)恼咝詷I(yè)務(wù)。生存一逐利，艱難的前行使它們屈服于銀行的霸王要求，所以對融資性擔(dān)保公司來講，合同約定怎樣的保證方式并不能完全體現(xiàn)它的意思表達。

此外，《擔(dān)保法》還規(guī)定，如果當事人對保證方式未進行約定或約定不清楚的，即推定為連帶責(zé)任保證方式，使擔(dān)保公司失去了一般保證方式下的先訴抗辯權(quán)。目前我國擔(dān)保法對保證方式的推定是有悖法理的，國外民法中明確規(guī)定，一般保證為基本保證類型，而連帶責(zé)任保證是特殊保證類型，只有在保證人與債權(quán)人約定承擔(dān)連帶責(zé)任保證的，才屬于連帶責(zé)任保證，若無約定，則屬一般保證。所以，在推定保證方式時，應(yīng)遵循基本法理，將一般保證確定為一般情形下適用的保證方式，而不是將特殊的保證方式放在一般情形下適用。我國將連帶責(zé)任保證確定為保證的基本方式在邏輯上是混亂的，加大了擔(dān)保人（融資性擔(dān)保公司）的風(fēng)險，也不能衡平由于擔(dān)保合同的單務(wù)性所決定的保證人在擔(dān)保中的不利地位。

二、反擔(dān)保設(shè)置的法律問題

我國融資性擔(dān)保公司的核心主業(yè)是融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，即通過銀擔(dān)合作為中小企業(yè)提供融資服務(wù)。融資性擔(dān)保公司深知被擔(dān)保對象（中小企業(yè)）的資力狀況，一般會要求被擔(dān)保人提供反擔(dān)保。反擔(dān)保也稱求償擔(dān)保，是債務(wù)人應(yīng)擔(dān)保機構(gòu)的要求為擔(dān)保機構(gòu)提供的擔(dān)保。其設(shè)置主要是為了遏制主債務(wù)人（受保企業(yè)）惡意拖欠債務(wù)，客觀上又能對它形成壓力，促使其努力經(jīng)營，小心應(yīng)對風(fēng)險。所以設(shè)置反擔(dān)保不僅能夠從根本上預(yù)防求償問題的發(fā)生，還能夠在一定程度上分散擔(dān)保人的風(fēng)險、彌補擔(dān)保人的損失，對擔(dān)保環(huán)境的良性發(fā)展有一定的促進作用。

反擔(dān)保是與本擔(dān)保相對而言的一種擔(dān)保，以本擔(dān)保為基礎(chǔ)，本質(zhì)上與本擔(dān)保并無差別。但反擔(dān)保以追償權(quán)而非主債權(quán)為擔(dān)保對象，即反擔(dān)保的求償性決定了本擔(dān)保為留置和定金的不適用反擔(dān)保。根據(jù)《擔(dān)保法》及最高人民法院《關(guān)于適用<中華人民共和國擔(dān)保法>若干問題的解釋》（以下簡稱《擔(dān)保法解釋》），反擔(dān)保方式可以是債務(wù)人提供的抵押或者質(zhì)押，也可以是其他人提供的保證、抵押或者質(zhì)押。所以，反擔(dān)保方式只有保證、抵押和質(zhì)押，且債務(wù)人只能以抵押和質(zhì)押方式提供，而不能以保證方式提供，只有債務(wù)人之外其他人才可以抵押、質(zhì)押、保證三種方式提供。

實物中融資性擔(dān)保機構(gòu)一般傾向于被擔(dān)保人（中小企業(yè)）以抵押和質(zhì)押方式提供反擔(dān)保。但面臨兩個問題：第一，債務(wù)人以抵押和質(zhì)押方式向債權(quán)人即擔(dān)保人（反擔(dān)

保以求償權(quán)而非主債權(quán)為擔(dān)保對象，這里的債權(quán)人是擔(dān)保人）提供反擔(dān)保有無實際意義？若這樣，債務(wù)人為何不直接以自己的抵押物、質(zhì)物直接向銀行抵押、質(zhì)押，還要花費成本尋找擔(dān)保機構(gòu)擔(dān)保取得銀行貸款呢？實務(wù)中大多數(shù)中小企業(yè)所提供的抵押物、質(zhì)物一般都不符合銀行的條件，或是銀行不愿接受的物品。何況，即使銀行能接受，還存在著抵押物、質(zhì)物登記、運輸、保管、貶值的風(fēng)險。第二，若能夠是債務(wù)人之外的第三人以物權(quán)的方式提供反擔(dān)保，也許有可能克服主債務(wù)人抵押物、質(zhì)物價值不穩(wěn)定的問題，但對于信用和實力有瑕疵的中小企業(yè)來說是不現(xiàn)實的。因此對于擔(dān)保機構(gòu)來說，其在反擔(dān)保中設(shè)定的抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)更多的是為了追求抵押物、質(zhì)物對債務(wù)人形成的壓力，而非物品本身的價值。反擔(dān)保設(shè)定的法律意義大于實際意義。

雖然理論上通常認為物保更有利于債權(quán)人，但是針對融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的特點，更適合以保證方式提供反擔(dān)保。在保證反擔(dān)保中，擔(dān)保機構(gòu)為債權(quán)人，保證反擔(dān)保人為債務(wù)人。保證反擔(dān)保中最關(guān)鍵的是保證人的資格和能力。我國《擔(dān)保法》第七條規(guī)定，“具有代為清償債務(wù)能力的法人、其它組織或者公民，可以為保證人。”但并不是說具有代為清償能力的法人、其它組織或者公民一定就可以作為保證反擔(dān)保人。像國家機關(guān)、公益法人、企業(yè)法人的分支機構(gòu)等職能部門，它們都具備代償能力但卻不能作為保證人（國家另有規(guī)定的除外）；那么有代償能力的公民是否可以作為反擔(dān)保人呢？擔(dān)保法未做此規(guī)定。因保證反擔(dān)保合同為單務(wù)合同，從實質(zhì)看，這種合同對保證反擔(dān)保人有害無利，結(jié)合《民法通則》和《合同法》的有關(guān)規(guī)定，無完全民事行為能力的公民，即使有足夠的代償能力，也不宜當保證反擔(dān)保人。

那么沒有代償能力而充當了保證人法律怎么確定？擔(dān)保法并沒有明示。但不宜從《擔(dān)保法》第七條反推出“沒有代為清償能力不得為保證人”的結(jié)論。因為我國是成文法國家，法律不禁止的即為允許。訂立合同的目的主要是合同能夠產(chǎn)生效力，雖然在法理上保證反擔(dān)保合同的成立與否不會因保證反擔(dān)保人的代償能力問題而受影響，但擔(dān)保機構(gòu)卻不能因此放松對反擔(dān)保人資格和實力的審查，否則，即使合同成立也違背了擔(dān)保人要求債務(wù)人設(shè)立反擔(dān)保的初衷，它希望分擔(dān)風(fēng)險的意圖就會落空。

三、聯(lián)合擔(dān)保的法律問題

聯(lián)合擔(dān)保又稱聯(lián)保、共同擔(dān)保，是兩個以上的擔(dān)保機構(gòu)對同一債權(quán)提供擔(dān)保，相當于我國擔(dān)保法中的共同保證。由于數(shù)個擔(dān)保機構(gòu)共同對某項債權(quán)提供擔(dān)保，能夠在各擔(dān)保機構(gòu)之間分擔(dān)風(fēng)險、減少獨立擔(dān)保的自身損失，所以，共同保證被認為是擔(dān)保機構(gòu)轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險的有效方式。但它與只有一個擔(dān)保人的擔(dān)保相比，法律關(guān)系較為復(fù)雜，有多少個擔(dān)保機構(gòu)就有多少數(shù)量的法律關(guān)系，且在這眾多法律關(guān)系中，不僅存在著眾多共同擔(dān)保機構(gòu)作為一個整體在代償責(zé)任發(fā)生時的責(zé)任共擔(dān)問題，也存在眾多擔(dān)保機構(gòu)間的責(zé)任劃分問題。所以，把聯(lián)合擔(dān)保作為擔(dān)保風(fēng)險分擔(dān)的有效方式時，有兩個重要的問題需要解決好：一是共同保證成立的效力問題。共同保證是普通保證的

特殊形式，適合普通保證的法律規(guī)定自然也適合它。那么在相互知情的情況下，數(shù)個人就同一債務(wù)同時或分別提供保證，共同保證肯定成立；但是在不知情的情況下，數(shù)個人就同一債務(wù)同時或分別提供保證，共同保證是否成立呢？這種情況德、日法律明確規(guī)定共同保證成立；英、法雖未有明確的法律明示，但理論與實務(wù)中都認定共同保證成立，只有前蘇聯(lián)認為不構(gòu)成共同保證。我國法律并未做明確規(guī)定，若構(gòu)成共同保證，則涉及到保證人的追償權(quán)能否實現(xiàn)問題。依據(jù)《擔(dān)保法》第十二條“如果債務(wù)人到期不能履行債務(wù)，共同保證人按照保證合同約定的保證份額，承擔(dān)保證責(zé)任”。但共同保證人沒有按保證合同與債權(quán)人約定保證份額，根據(jù)《擔(dān)保法解釋》第十七條將其認定為連帶共同保證?！斑B帶共同保證的債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿沒有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求任何一個保證人承擔(dān)全部責(zé)任。”（《擔(dān)保法解釋》第二十條）。這時的主債務(wù)人一般都不具備資力，主債權(quán)人會選擇共同保證中的某一保證人承擔(dān)全部代償責(zé)任。代償后怎么追償？雖然《擔(dān)保法解釋》第二十條規(guī)定得也很明確，“向債務(wù)人不能追償?shù)牟糠?，由各連帶保證人按其內(nèi)部約定的比例分擔(dān)。沒有約定的，平均分擔(dān)。”由于債務(wù)人一般不具備資力，只有向其他共同保證人追償，但問題是共同保證人依前所述相互并不知情，其他共同保證人是否具備償債的資力，而已全部擔(dān)負了清償債務(wù)的保證人無從知曉，這樣將有可能對它的個體利益造成損失，企圖通過共同保證在各擔(dān)保人之間分擔(dān)風(fēng)險、減少單個擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險承擔(dān)責(zé)任的意圖就會落空。所以，我國共同保證的成立問題法律規(guī)定略顯粗略。二是保證人求償權(quán)的行使問題。對于因共同保證涉及的各方當事人，我國采取保證連帶（保證人與主債務(wù)人的關(guān)系）和連帶責(zé)任保證（各保證人間的關(guān)系）的立法政策，實務(wù)中不可避免地會產(chǎn)生保證人的雙重求償權(quán)且均可得以實現(xiàn)的情形。但兩權(quán)共存，如何行使？我國《擔(dān)保法》第十二條規(guī)定：“已經(jīng)承擔(dān)保證責(zé)任的保證人，有權(quán)向債務(wù)人追償，或者要求承擔(dān)連帶責(zé)任的其它保證人清償其應(yīng)當承擔(dān)的份額”，即權(quán)利人可以選擇行使，這對于已承擔(dān)了清償責(zé)任的保證人來講，無論選擇其中哪一方，都可能會因它資力不足，使利益受損，從而保證人通過設(shè)立共同保證分擔(dān)擔(dān)保風(fēng)險的意圖就落空了。而英國、香港等地區(qū)規(guī)定權(quán)利人可以于訴訟中同時行使（若是主債務(wù)人有資力），以減少其它保證人的訴累，平衡保證人的利益，值得借鑒。

四、再擔(dān)保的法律問題

我國當前立法未對再擔(dān)保進行規(guī)定，導(dǎo)致理論和實務(wù)上對再擔(dān)保的認知存在分歧，從而使對再擔(dān)保是否能分散融資性擔(dān)保公司的風(fēng)險存在歧義。理論界認為，從法理上講，再擔(dān)保是擔(dān)保的特殊形式，遵守擔(dān)保法的一般原理，是原擔(dān)保機構(gòu)不履行或不能獨立履行擔(dān)保責(zé)任時，由再擔(dān)保機構(gòu)按合同約定比例向債權(quán)人履行或承擔(dān)全部或剩余的清償責(zé)任。再擔(dān)保的目的是保障債權(quán)的實現(xiàn)，其作用不在于責(zé)任分擔(dān)，是為了保護擔(dān)保機構(gòu)的清償力。再擔(dān)保法律關(guān)系的當事人是主債權(quán)人與再擔(dān)保人，即再擔(dān)保機構(gòu)

直接向主債權(quán)人承擔(dān)責(zé)任。而且再擔(dān)保合同是從屬合同，再擔(dān)保與原擔(dān)保有委托再擔(dān)保關(guān)系。實務(wù)上再擔(dān)保是遵守原經(jīng)貿(mào)委《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點的指導(dǎo)意見》（以下簡稱《意見》）：“主合同履約不能，擔(dān)保機構(gòu)代償后，再擔(dān)保機構(gòu)按約定比例承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任”，與前述最大的不同在于原擔(dān)保機構(gòu)已經(jīng)履行了代償責(zé)任而不是（不履行或不能獨立履行）沒有承擔(dān)代償責(zé)任?？梢岳斫鉃樵瓝?dān)保與再擔(dān)保機構(gòu)簽訂再擔(dān)保合同，是為了將原擔(dān)保人已經(jīng)承擔(dān)的擔(dān)保風(fēng)險按照一定比例再次擔(dān)保。若發(fā)生賠付（主合同履約不能），原擔(dān)保機構(gòu)履行保證責(zé)任后，再由再擔(dān)保機構(gòu)按照與其約定的方式和承擔(dān)再擔(dān)保責(zé)任的比例予以賠付，以分散和轉(zhuǎn)移已承擔(dān)的風(fēng)險。所以依此規(guī)定，再擔(dān)保實際是原擔(dān)保人向債權(quán)人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后再由再擔(dān)保機構(gòu)與其分擔(dān)一定比例的責(zé)任。法律關(guān)系當事人并非主債權(quán)人與再擔(dān)保人，而是原擔(dān)保人與再擔(dān)保人，它并不具備法律意義上的擔(dān)保一般特征。但它的政策意圖非常明確，通過再擔(dān)保的杠桿作用引導(dǎo)信用擔(dān)保機構(gòu)擴大面向中小企業(yè)的擔(dān)保規(guī)模。如江蘇模式，項目發(fā)生代償，先由承辦擔(dān)保公司辦理全額代償，然后以取得銀行代償證明文件為依據(jù)向省級再擔(dān)保機構(gòu)申請代償補償，經(jīng)省級再擔(dān)保公司核實后按5∶5承擔(dān)再擔(dān)保責(zé)任。所以，在目前立法尚未對再擔(dān)保規(guī)定的情況下，考慮到融資性擔(dān)保公司承擔(dān)大量政策性業(yè)務(wù)的特點，原經(jīng)貿(mào)委的《意見》有關(guān)再擔(dān)保的規(guī)定，對提升擔(dān)保機構(gòu)的融資信用能力和分散轉(zhuǎn)移并控制其經(jīng)營風(fēng)險均有價值的。

第三篇：融資擔(dān)保有限公司-財務(wù)管理制度

云南國金投融資擔(dān)保有限公司財務(wù)管理制度

一． 總則

第一條為了加強公司的財務(wù)管理和經(jīng)濟核算，規(guī)范公司的財務(wù)行為，根據(jù)《企業(yè)會計制度》和《中華人民共和國會計法》，結(jié)合公司的實際情況，制定本制度。

第二條 本制度是處理公司財務(wù)事項的規(guī)范和準則，適用于公司管轄范圍內(nèi)的所有公司和部門。

第三條 企業(yè)財務(wù)管理的基本任務(wù)和方法：做好各項財務(wù)收支的計劃、控制、監(jiān)督、分析和考核工作，依法合理籌集資金，有效利用企業(yè)各項資產(chǎn)，努力提高經(jīng)濟效益。

第四條 企業(yè)應(yīng)當認真執(zhí)行國家各項法律、法規(guī)，建立健全內(nèi)部財務(wù)管理制度，加強財產(chǎn)物資的管理和資金運用全過程的監(jiān)控，嚴格內(nèi)部牽制制度，防止弊端。

第五條 企業(yè)應(yīng)當加強財務(wù)管理基礎(chǔ)工作：

1．原始記錄：生產(chǎn)經(jīng)營活動中的產(chǎn)量、質(zhì)量、工時、設(shè)備利用、存貨的消耗、收發(fā)、領(lǐng)退、轉(zhuǎn)移及各項財產(chǎn)物資的毀損、報廢、變賣，都要按照公司有關(guān)職能部門統(tǒng)一規(guī)范的各種原始記錄格式、內(nèi)容的填制要求及時做好完整的原始記錄。

2．計量驗收工作：公司各種財產(chǎn)物資的購臵、領(lǐng)用、轉(zhuǎn)移，產(chǎn)品的入庫、銷售及各個環(huán)節(jié)都要嚴格執(zhí)行公司的計量驗收制度，做到手續(xù)齊全，計量準確。

3．定額工作：配合公司各職能部門，對生產(chǎn)經(jīng)營活動中人力、物力、財力的配臵、利用、消耗等方面制定合理的定額，參與考核修訂。4．內(nèi)部計劃價格工作：財務(wù)中心牽頭負責(zé)公司內(nèi)部價格的制定工作，根據(jù)財務(wù)管理和經(jīng)濟責(zé)任制要求，制定和完善各種產(chǎn)品、在產(chǎn)品、原材料、半成品等的計劃價格。

5．財產(chǎn)清查工作：公司各項財產(chǎn)物資的轉(zhuǎn)移、調(diào)出、調(diào)入、收發(fā)、領(lǐng)退、盤盈、盤虧、毀損和報廢處理，都要履行嚴格的報批審核手續(xù)。每年11月底進行一次全面財產(chǎn)清查工作，及時處理財產(chǎn)變動情況，確保公司財產(chǎn)物資的帳帳相符、帳表相符、帳實相符。

第六條 本公司財務(wù)人員必須持證上崗，遵守國家有關(guān)法規(guī)、公司內(nèi)部各項規(guī)章制度，認真履行職責(zé)，如實反映和嚴格監(jiān)督各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)。企業(yè)財務(wù)人員有權(quán)拒絕承辦不合法、不真實和損害投資者利益的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，必要時可直接向上級財務(wù)主管部門反映。

第七條 公司財務(wù)應(yīng)接受財政、稅務(wù)、審計機關(guān)的監(jiān)督，定期、及進、準確地上報會計報表和財務(wù)分析資料。

二． 資金管理

第八條 資金管理應(yīng)遵循的原則：

1． 取之合法，使用合規(guī)； 2． 開源節(jié)流，講求效益； 3． 內(nèi)部牽制，防范風(fēng)險； 4． 管理有序，責(zé)任到人； 第九條：資金籌集：

1．公司倡導(dǎo)多種方式、多渠道籌集資金，包括：吸收現(xiàn)金、非現(xiàn)金投資，長期、短期借款，發(fā)行股票、債券等；

2．資本金的增加、變動，應(yīng)按法律程序經(jīng)批準和會計師事務(wù)所驗資確認，不得弄虛作假；

3.款應(yīng)根據(jù)經(jīng)可行性論證的項目和生產(chǎn)經(jīng)營需要，有可靠的投資回報和還款來源并講求資金成本。第九條 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物管理 1．內(nèi)部牽制

（1）貨幣資金實行賬款分管，印鑒分管；

（2）出納不得任采購、銷售、實物收發(fā)、保管業(yè)務(wù)，不填制及管理往來帳，不核對銀行對帳單和銀行日記帳;2．財經(jīng)紀律

（1）現(xiàn)金的提取、保管、使用應(yīng)遵守國家的《現(xiàn)金管理條例》；（2）銀行帳號的設(shè)立、使用應(yīng)遵守國家的《銀行結(jié)算辦法》、《銀行帳戶管理辦法》，嚴禁設(shè)立帳外帳或公款私存，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴肅追查并追究責(zé)任；

（3）出納必須憑經(jīng)審核、編號、手續(xù)齊全的原始憑證辦理收付款業(yè)務(wù)，不得先斬后奏或以借條、白條原始憑證充抵庫存；

（4）外匯的收入、使用必須符合國家外匯管理的各項法規(guī)、政策。2.現(xiàn)金等價物

短期投資的購入或證券帳號的開設(shè)必須遵守證券管理有關(guān)法律、法規(guī)，并按企業(yè)內(nèi)部職責(zé)、權(quán)限、程序批準后辦理，嚴禁私自炒作。第十一條 結(jié)算資金管理： 1． 應(yīng)收帳款管理應(yīng)遵循以下原則：（1）入帳有據(jù)，處理合規(guī)；（2）跟蹤管理，掌握動態(tài)；（3）清理及時，回款迅速；（4）節(jié)約資金，力戒損失；（5）職責(zé)明確，失誤必究。2． 債權(quán)的成立應(yīng)符合以下條件：

（1）各類業(yè)務(wù)發(fā)生應(yīng)收帳款應(yīng)符合銷售成立的有關(guān)條款；（2）應(yīng)收股利、應(yīng)收利息應(yīng)符合有關(guān)投資項目的規(guī)定和文件；（3）暫借和墊付款項應(yīng)按內(nèi)部規(guī)定經(jīng)批準，附件和手續(xù)齊全。3． 跟蹤管理和清理回款

實行“源頭負責(zé)制”，誰經(jīng)辦的業(yè)務(wù)，發(fā)生的款項，誰負責(zé)到底，并納入業(yè)績考核。

4． 債務(wù)重組事項應(yīng)按程序，經(jīng)批準，并預(yù)測分析可有發(fā)生的重組損益。

三． 投資管理

第十二條 公司根據(jù)國家規(guī)定和企業(yè)實際，以貨幣資產(chǎn)、實物、無形資產(chǎn)等方式在不超過凈資產(chǎn)的50%的比例內(nèi)，進行投資；兼并、收購、租憑其他企業(yè)的股權(quán)；購入一年內(nèi)不予出售的股票以及其他有價證券均構(gòu)成公司的長期投資。

第十三條 對外投資的計價方法，應(yīng)以投資時支付的價款或者評估確定的金額計價，即成本法計價。企業(yè)對外投資取得中國注冊會計師出具的驗資報告，分清占股比例、投資總額等并妥善保管。對企業(yè)溢價或折價購入的長期債券，其溢價或折價差額，應(yīng)采用直線法在債券續(xù)期內(nèi)分期攤銷。對短期投資或者說長期債券的轉(zhuǎn)讓，應(yīng)嚴格審批手續(xù)，正確計算損益。中期或終了，應(yīng)對長期投資逐項檢查，如果由于市價持續(xù)下跌，或被投資單位經(jīng)營狀況惡化等原因，導(dǎo)致其可收回金額低于帳面價值，并且此項降低的差額在可預(yù)計的未來期間內(nèi)不可能恢復(fù)，應(yīng)按此差額計提長期投資跌價準備。

第十四條 企業(yè)根據(jù)擁有被投資單位股權(quán)比例分別采用成本法、權(quán)益法進行核算，企業(yè)對外投資股權(quán)在20％以下的（不含20％）的采用成本法，股權(quán)在20％－50％的采用權(quán)益法，股權(quán)在50％以上（不含50％）的，應(yīng)編制合并會計報表。

第十五條 本公司對投資項目實行專人跟蹤管理，財務(wù)部門應(yīng)做好項目投資成本與收益的核算。凡是本公司投資的項目，都要建立項目投

資檔案，按照投資對象、反映和記錄自該項目資金投入之日起的投資成本（包括應(yīng)計利息和有關(guān)費用）和投資回報（實現(xiàn)上交利潤）對每個項目的投資回報率進行定期與不定期考核。

四． 財產(chǎn)物資管理

第十六條 企業(yè)應(yīng)建立、健全財產(chǎn)物資管理制度，對非貨幣性資產(chǎn)的購臵、建造、增加、出售、減少、盤存、計價等作出規(guī)定，規(guī)范操作。第十七條 財產(chǎn)物資管理的原則：

1.全員管理：物資管理是企業(yè)各部門、有關(guān)人員共同的任務(wù)； 2．全過程監(jiān)控：從采購、生產(chǎn)耗用、出售到保管、收、發(fā)、存動態(tài)監(jiān)控；

3.綜合管理、分級管理相結(jié)合；

4.遵守內(nèi)部牽制制度，涉及采購、驗收、保管、使用等環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)實行物、款、帳三分管原則，不可同一人單獨完成。

5.實行資金管理、物資管理，業(yè)務(wù)工作相結(jié)合，管物的部門和人員，必須對相應(yīng)的采購成本、資金占用等負責(zé)。第十八條 物資增加：

1.企業(yè)應(yīng)建立物資詢價制度，掌握市場價格信息，貨比三家，主要生產(chǎn)物資應(yīng)有定點供應(yīng)單位；

2.采購、生產(chǎn)、加工、盤盈及接受投資、捐贈或債務(wù)重組的物資應(yīng)按規(guī)定計價；

3.物資應(yīng)按歸口管理堅持質(zhì)量檢驗、核實數(shù)量、憑證驗收； 4.固定資產(chǎn)的購臵，應(yīng)符合企業(yè)投資業(yè)務(wù)管理的要求； 5.禁止使用部門自行采購物資； 第十九條 物資減少：

1． 不論什么原因發(fā)出和減少物資都必須按規(guī)定辦理手續(xù)，嚴禁以購代耗或以便條、借條發(fā)貨和充抵庫存； 2．存貨減少應(yīng)按企業(yè)會計政策進行計價；

3．處臵、轉(zhuǎn)讓固定資產(chǎn)應(yīng)按內(nèi)部管理權(quán)限經(jīng)批準辦理； 4．盤虧、報損物資應(yīng)按規(guī)定權(quán)限經(jīng)批準，并分別情況進行處理； 5.生產(chǎn)耗用物資應(yīng)按企業(yè)生產(chǎn)計劃、消耗定額規(guī)定，使用憑證、辦理手續(xù)，產(chǎn)品報廢補料應(yīng)有質(zhì)檢部門確認； 第二十條 物資保管和盤存

1．倉庫保管人員對庫存實物數(shù)量完整、質(zhì)量完好、帳務(wù)記錄正確、手續(xù)完備、庫房整潔安全及資金定額負責(zé)；

2．各類存貨根據(jù)不同情況分別采用永續(xù)盤存制或?qū)嵉乇P存制，每月自行盤點，中期組織抽查，年末全面清查，并在部門自查的基礎(chǔ)上進行復(fù)查，符合率低于規(guī)定指標的應(yīng)擴大抽查面；

3.各部門涉及物資保管、使用和業(yè)務(wù)的人員離崗時，應(yīng)先辦妥交接手續(xù)，按規(guī)定退還或借用的物資。第二十一條 其他事項

1.中期和年末存貨對符合規(guī)定條件的物資應(yīng)計提存貨跌價損失；

2.按企業(yè)確定的會計政策正確計提固定資產(chǎn)折舊。

五． 成本管理

第二十二條 加強成本管理和原則：

1.經(jīng)濟效益的原則：這是企業(yè)經(jīng)營管理的核心，也是成本管理的目標；

2.全面管理原則：即全過程管理、全方位管理、全員管理； 3.責(zé)任制原則：責(zé)權(quán)利相結(jié)合以責(zé)為中心，賦以相應(yīng)的權(quán)限，完善內(nèi)部授權(quán)制度，責(zé)任明確、獎罰分明；

4.科學(xué)管理原則：科學(xué)的分析、預(yù)測，有效的防護性控制和過程控制，避免盲目性單純的事后算帳；

5.歸口管理與分級管理相結(jié)合，財務(wù)部門是歸口總管單位，各項指標應(yīng)按業(yè)務(wù)性質(zhì)、級下達落實各部門、各工段直至個人。第二十三條 企業(yè)應(yīng)建立、健全成本管理保障體系及規(guī)章制度； 第二十四條 建立定期、不定期的多種形式的定性、定量分析制度，及時發(fā)現(xiàn)問題，迅速予以糾正；

六． 內(nèi)部稽核

第二十五條 為加強財務(wù)管理，確保財產(chǎn)安全、增值和經(jīng)營業(yè)績真實，信息數(shù)據(jù)正確，企業(yè)應(yīng)建立內(nèi)部稽核制度，明確職責(zé)、權(quán)限, 財務(wù)部

門相應(yīng)設(shè)臵稽核人員或崗位，按《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求進行財務(wù)稽核；

1.對會計各崗位處理的原始憑證、記帳憑證帳簿啟用、結(jié)轉(zhuǎn)、會計報告的核查；

2.對計劃、預(yù)算及執(zhí)行情況進行核查； 3.對銀行及票據(jù)保證金帳戶進行核查； 4.財產(chǎn)物資出入庫憑證及帳實相符等情況稽核； 5.重要票證管理情況核查； 6.其他必要的內(nèi)容。

七、預(yù)算制度

第四篇：融資擔(dān)保有限公司擔(dān)保業(yè)務(wù)管理辦法

XXX融資擔(dān)保有限公司擔(dān)保業(yè)務(wù)管理辦法

第一章 總則

第一條 為保證擔(dān)保業(yè)務(wù)的規(guī)范化、制度化和程序化，防范和控制擔(dān)保風(fēng)險，特制定本業(yè)務(wù)指引。

第二條 擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)遵守國家的法律、法規(guī)，遵循自愿、公平、誠實信用和合理分擔(dān)風(fēng)險的原則。

第二章 擔(dān)保業(yè)務(wù)流程

第三條 擔(dān)保業(yè)務(wù)流程如下：

（一）客戶申請

（二）擔(dān)保受理

（三）盡職調(diào)查

（四）項目預(yù)審

（五）風(fēng)控調(diào)查

（六）項目評審

（七）出具意向擔(dān)保函

（八）項目終審

（九）簽訂擔(dān)保合同

（十）落實反擔(dān)保條件

（十一）簽訂正式保證合同

（十二）銀行放款

（十三）保后管理

（十四）擔(dān)保終結(jié)

（十五）擔(dān)保業(yè)務(wù)流程的文檔清單：

1、客戶申請： 《委托擔(dān)保申請書》

2、擔(dān)保受理：

（1）《客戶信息收集表》（2）《擔(dān)保項目申請表》（3）《擔(dān)保項目受理通知書》（4）《擔(dān)保項目登記表》

3、盡職調(diào)查：

《擔(dān)保項目盡職調(diào)查報告》

4、項目預(yù)審：

《擔(dān)保項目審批意見表》（預(yù)審意見部分）

5、風(fēng)控調(diào)查

《擔(dān)保項目審批意見表》（風(fēng)控意見部分、律師意見部分）

6、項目評審：

《擔(dān)保項目審批意見表》（評審會意見部分）

7、出具意向擔(dān)保函： 《意向擔(dān)保函》

8、項目終審：

《擔(dān)保項目審批意見表》（終審成員意見部分）

9、簽訂擔(dān)保合同：（1）合同簽訂前客戶確認 《擔(dān)保項目確認函》

（2）準備空白合同文本 1）委托擔(dān)保合同》 2）《抵押反擔(dān)保合同》 3）《質(zhì)押反擔(dān)保合同》 4）《保證反擔(dān)保合同》（3）審核空白文本 《合同審核表》（4）正式簽訂合同 《合同登記表》

10、落實反擔(dān)保條件：

（1）《反擔(dān)保條件落實表》

（2）《擔(dān)保業(yè)務(wù)費用收繳表》

11、簽訂正式保證合同：

（1）《正式擔(dān)保函》

（2）《保證合同》（銀行固定格式）

12、銀行放款：

（1）《擔(dān)保業(yè)務(wù)聯(lián)系函》（2）《貸款擔(dān)保臺帳》

13、保后管理

（1）《在保項目調(diào)查表》（2）《擔(dān)保到期通知函》（3）《擔(dān)保項目展期（逾期）報告》

14、擔(dān)保終結(jié)：

（1）《還貸憑證》（復(fù)印件，銀行固定格式）（2）《解除擔(dān)保責(zé)任確認表》

第三章 擔(dān)保申請和受理

第四條 企業(yè)申請貸款擔(dān)保需填寫《委托擔(dān)保申請書》，同時應(yīng)提供下列材料，并對所提供材料的真實性負責(zé)。

（一）代管人（擔(dān)保申請人）應(yīng)提供的材料：

1、法人營業(yè)執(zhí)照（年檢）及法人代碼證；

2、法人代表證明書

3、法人代表授權(quán)書

4、法人代表及委托代理人身份證；

5、注冊資本驗資報告；

6、貸款卡及貸款卡年檢回執(zhí)單；

7、資信證明；

8、公司章程

9、借款申請書；

10、申請借款和擔(dān)保的股東會（董事會）決議；

11、當期財務(wù)報表及近3年的財務(wù)報表和經(jīng)合法中介機構(gòu)出局的審計報告。報表主要包括：資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表及報表附注等；

12、與借款用途有關(guān)的資料：購銷協(xié)議、合作協(xié)議等；

13、項目可行性報告及主管部門批件；

14、生產(chǎn)經(jīng)營情況；

15、主要存貨、長期投資、固定資產(chǎn)、銀行借款明細表，應(yīng)收賬款帳齡分析表和或有負債情況表；

16、其它有關(guān)材料。

（二）反擔(dān)保第三人應(yīng)提供的材料：

1、法人營業(yè)執(zhí)照（年檢）及法人代碼證；

2、法人代表證明書；

3、法人代表授權(quán)書；

4、法人代表及委托代理人身份證；

5、注冊資本驗資報告；

6、貸款卡及貸款卡回執(zhí)單；

7、資信證明

8、公司章程及公司合同

9、當期財務(wù)報表及近3年的財務(wù)報表和經(jīng)合法中介機構(gòu)出局的審計報告。報表主要包括：資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表等；

10、主要存貨、長期投資、固定資產(chǎn)、銀行借款明細表，應(yīng)收賬款帳齡分析表和或有負債情況表；

11、其它有關(guān)材料。

（三）反擔(dān)保方式為抵押或質(zhì)押應(yīng)提供的材料：

1、抵押物、質(zhì)物清單；

2、抵押物、質(zhì)物權(quán)利憑證

3、抵押物、質(zhì)物評估資料；

4、保險單；

5、董事會同意抵押、質(zhì)押的決議；

6、抵押物、質(zhì)物為共有的，提供全體共有人同意抵押的聲明；

7、抵押物、質(zhì)物為海關(guān)監(jiān)管的，提供海關(guān)同意抵押或質(zhì)押的證明；

8、抵押物、質(zhì)物為國有企業(yè)，提供主管部門及國有資產(chǎn)管理部門同意抵押或質(zhì)押的證明；

9、其他有關(guān)材料。

（四）注意事項

1、提供的材料除復(fù)印件外，同時應(yīng)提供原件備驗；

2、提供的材料復(fù)印件要加蓋公章；

3、法人代表授權(quán)委托需法人代表親筆簽字授權(quán)；

4、公司受理人可根據(jù)擔(dān)保項目和企業(yè)的實際情況進行刪選和添加。

第五條 公司業(yè)務(wù)部門經(jīng)理負責(zé)項目受理，確定客戶經(jīng)理和調(diào)查經(jīng)理各一名，核實客戶提交材料的完整性和真實性，盡可能收集客戶和貸款項目的相關(guān)信息，填寫《客戶信息收集表》。業(yè)務(wù)部門根據(jù)《客戶信息收集表》審核客戶貸款擔(dān)保條件，提出初步擔(dān)保受理意見并落實相關(guān)貸款銀行?？蛻艚?jīng)理和調(diào)查經(jīng)理根據(jù)意見完善《擔(dān)保項目申請表》，并報業(yè)務(wù)部門負責(zé)人審核、簽署意見。業(yè)務(wù)部門負責(zé)人報請融資擔(dān)保部負責(zé)人簽字。融資擔(dān)保部對符合擔(dān)保條件的項目正式受理，建立項目檔案及檔案編號，填寫《擔(dān)保項目受理通知書》，登記《擔(dān)保項目登記表》。從客戶提出申請到業(yè)務(wù)部門負責(zé)人審核通過、報請融資部負責(zé)人簽字，向客戶發(fā)出《擔(dān)保項目受理通知書》、登記《擔(dān)保項目登記表》不能超過2個工作日。第六條 擔(dān)保受理條件

（一）具備企業(yè)法人資格并已經(jīng)通過年檢；

（二）依法經(jīng)營，經(jīng)營范圍符合國家政策；

（三）基本具有償還借款的能力，并能提供反擔(dān)保措施

（四）原則上對單個企業(yè)或相互關(guān)聯(lián)企業(yè)的擔(dān)保金額不超過我公司自身實收資本的10%，特殊情況須經(jīng)公司董事會審議通過；

（五）申請擔(dān)保額不超過該企業(yè)有效凈資產(chǎn)的70%；

（六）該企業(yè)資產(chǎn)負債率不超過70%。

第四章 擔(dān)保項目盡職調(diào)查

第七條 調(diào)查經(jīng)理承擔(dān)主要調(diào)查責(zé)任，客戶經(jīng)理協(xié)辦。

第八條 盡職調(diào)查前，對企業(yè)提供的抵押物和質(zhì)押物不能確定估值的，必須盡快安排企業(yè)聯(lián)系擔(dān)保公司認可的評估公司進行預(yù)評估。盡職調(diào)查主要是通過資料審核和實地調(diào)查，獲取擔(dān)保項目、項目承擔(dān)企業(yè)及反擔(dān)保人真實、全面的信息，通過綜合分析、比較、評價，形成最后綜合性的評定和結(jié)論即《擔(dān)保項目盡職調(diào)查報告》。

第九條 資料審核是盡職調(diào)查的開始階段，是對申請擔(dān)保企業(yè)提供的資料、信息進行搜集、整理和審核，以確定這些信息的有效、完整和真實性。信息不僅來源于企業(yè)，還應(yīng)從其他途徑，如與企業(yè)和項目有關(guān)的管理部門、金融部門、財稅部門、供應(yīng)商、用戶等處獲取。對上述材料、信息審核過程中需要進一步明確、補充、核實之處以及發(fā)現(xiàn)的漏洞、疑點既是下一步進行實地調(diào)查的重點。

第十條 項目盡職調(diào)查過程中，客戶經(jīng)理、調(diào)查經(jīng)理應(yīng)到借款人和反擔(dān)保人及有關(guān)部門進行實地調(diào)查，實地調(diào)查至少要進行一次。業(yè)務(wù)部門負責(zé)人根據(jù)具體情況參與調(diào)查。第十一條 資料審核要點：

（一）按“清單”要求提供的材料是否齊全、有效、要求提供的原件是否為原件，復(fù)印件是否和原件一致，復(fù)印材料是否加蓋公章。各種文件是否在有效期內(nèi)，應(yīng)年檢是否已辦理手續(xù)；

（二）有關(guān)各文件的相關(guān)內(nèi)容要核對一致，邏輯關(guān)系要正確，通過對企業(yè)成立批文、合同、章程、董事會決議、驗資報告、立項批文、可研、資信等級、環(huán)保及市場準入等具體文件的審核，了解借款人（擔(dān)保申請人）和反擔(dān)保人是否具備資格、合法合規(guī)。

（三）財務(wù)報表是否由會計師事務(wù)所出具了審計報告，是否是無保留意見報告，初步分析財務(wù)狀況，記錄疑點，提便實地調(diào)查核實。

（四）對反擔(dān)保人提供的文件資料的審核與以上三項基本相同，重點是審核反擔(dān)保人提供的反擔(dān)保措施是否符合《擔(dān)保法》和有關(guān)法律法規(guī)及有關(guān)抵押登記管理辦法的規(guī)定，抵押物、質(zhì)物、的權(quán)屬（權(quán)力憑證）是否明晰。

第十二條 實地調(diào)查要點： 進行實地調(diào)查前，要列出調(diào)查提綱，明確調(diào)查目標，提保證調(diào)查的質(zhì)量和效率。

（一）訪問企業(yè)、會見有關(guān)當事人，了解企業(yè)和項目背景、市場競爭范圍銷售和利潤、資源的供應(yīng)等情況；弄清借款用途合歡款來源；考察企業(yè)管理團隊的整體素質(zhì)（文化程度、主要經(jīng)歷、技術(shù)專長、經(jīng)營決策、市場開拓、遵紀守法等方面），了解主要領(lǐng)導(dǎo)人的信用狀況和能力；

（二）對需進一步核實的材料，要求企業(yè)提供原件核對；

（三）考察主要生產(chǎn)、經(jīng)營場所，通過走、看、問，判斷企業(yè)實際生產(chǎn)、經(jīng)營情況，印證有關(guān)資料記載和有關(guān)當事人介紹的情況；

（四）對財務(wù)報表的調(diào)查審核，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的實際情況，主要調(diào)查核實以下內(nèi)容：

1、解企業(yè)的主要會計政策，是否按會計準則記賬；

2、企業(yè)的財務(wù)內(nèi)部控制制度是否完備并有效執(zhí)行；

3、通過采用抽查大項的方式，審核企業(yè)是否坐到了帳表、帳帳、帳證、帳實四相符，核實資產(chǎn)、負債、權(quán)益是否有虛假；

4、有保留意見的審計報告的保留意見部分；

5、企業(yè)的或有損失和或有負債情況。

（五）察看抵押物、質(zhì)物。以房地產(chǎn)抵押的，要察看、了解抵押物的面積、用途、結(jié)構(gòu)、竣工時間、原價和凈值、周邊環(huán)境等；以動產(chǎn)抵押、質(zhì)押的，要察看、了解抵押物、質(zhì)物的規(guī)格、型號、質(zhì)量、原價和凈值、用途等；以匯票、本票、債券、存款單、倉單、提單等出質(zhì)的，要察看權(quán)利憑證原件，辨別真?zhèn)?，必要時請有關(guān)部門鑒定。第十三條 綜合分析是在核實資料和實地調(diào)查的基礎(chǔ)上，對已經(jīng)獲取的信息進行綜合判斷、分析、比較、何評價，主要有以下幾個方面：

（一）分析、判斷借款人（擔(dān)保申請人）的主體資格、清償債務(wù)意愿及是否能嚴格履行合同條款；

（二）分析經(jīng)濟環(huán)境對擔(dān)保項目和項目承擔(dān)企業(yè)的影響，主要包括：項目產(chǎn)品在行業(yè)中的地位，產(chǎn)品經(jīng)濟壽命期，技術(shù)、工藝現(xiàn)金程度，市場結(jié)構(gòu)和市場競爭能力，市場風(fēng)險程度及政府的管制程度等；

（三）分析借款人的還款能力。通過財務(wù)分析和現(xiàn)金流量分析，掌握借款人的財務(wù)狀況和償債能力，預(yù)測借款人的未來發(fā)展趨勢。財務(wù)分析的主要內(nèi)容：

1、償債能力（財務(wù)杠桿比率、流動比率），2、盈利能力（盈利比率），3、營運能力（效率比率），4、資產(chǎn)質(zhì)量，5、資金結(jié)構(gòu)，6、預(yù)測近三年的發(fā)展趨勢。新近流量分析是預(yù)計在未來的還款期間內(nèi)，是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量償還銀行借款。

（四）分析反擔(dān)保人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力。重點分析擔(dān)保方式的可操作性，抵押、質(zhì)押是否合法和規(guī)，與抵押物、質(zhì)物的流動性相關(guān)的預(yù)期變現(xiàn)難易程度、交易成本和價格的穩(wěn)定性和可預(yù)見性；

（五）基本風(fēng)險度分析。

第十四條 擔(dān)保項目盡職調(diào)查結(jié)束，客戶經(jīng)理和調(diào)查經(jīng)理須向業(yè)務(wù)部門負責(zé)人提交《擔(dān)保項目盡職調(diào)查報告》?！稉?dān)保項目盡職調(diào)查報告》的主要內(nèi)容：

（一）借款人背景情況；

（二）項目基本情況；

（三）市場預(yù)測及銷售分析；

（四）財務(wù)狀況及償債能力；

（五）借款用途及還款資金來源；

（六）反擔(dān)保情況；

（七）與銀行往來及或有負債情況；

（八）綜合分析該項目風(fēng)險程度；

（九）其他需要說明的情況；

（十）調(diào)查結(jié)論。

第十五條 項目盡職調(diào)查過程中發(fā)現(xiàn)企業(yè)有不良信用記錄、出具虛假資料、違法違規(guī)等問題，或企業(yè)主動要求撤回擔(dān)保申請，致使盡職調(diào)查工作不能繼續(xù)進行時，客戶經(jīng)理和調(diào)查經(jīng)理應(yīng)在《擔(dān)保項目盡職調(diào)查報告》中說明原因，經(jīng)業(yè)務(wù)部門負責(zé)人簽署意見后報融資擔(dān)保部負責(zé)人審批?？蛻艚?jīng)理將處理結(jié)果告知企業(yè)。

因企業(yè)材料提供不全或企業(yè)要求暫緩處理影響項目盡職調(diào)查工作的，亦按上述程序辦理。

第十六條 項目盡職調(diào)查工作自擔(dān)保項目正式受理開始，一般應(yīng)在5個工作日完成，如果超過5個工作日，客戶經(jīng)理和調(diào)查經(jīng)理應(yīng)向業(yè)務(wù)部門負責(zé)人說明原因，業(yè)務(wù)部門負責(zé)人向融資擔(dān)保部負責(zé)人報告。

第五章 擔(dān)保項目評審與決策 第十七條 擔(dān)保項目的評審包括五個環(huán)節(jié)，即項目預(yù)審、風(fēng)控調(diào)查、項目評審、出具意向擔(dān)保函和項目終審。

第十八條 項目盡職調(diào)查工作結(jié)束后，客戶經(jīng)理和調(diào)查經(jīng)理將整理后的企業(yè)各項資料、《客戶信息收集表》、《擔(dān)保項目申請表》和《擔(dān)保項目盡職調(diào)查報告》提交業(yè)務(wù)部門負責(zé)人審核、簽署意見。業(yè)務(wù)部門負責(zé)人將上述材料報送融資擔(dān)保部負責(zé)人，融資擔(dān)保部負責(zé)人組織人員對上述材料進行項目預(yù)審。

項目預(yù)審的重點是項目資料和《擔(dān)保項目盡職調(diào)查報告》。項目預(yù)審的主要內(nèi)容有：

（一）項目資料的真實性、完整性、正確性；

（二）對反擔(dān)保條件提出意見；

（三）對企業(yè)的報送資料從法律角度加以審核；

（四）對項目的風(fēng)險度進行評價；

（五）對企業(yè)的財務(wù)狀況進行評價。

預(yù)審意見和結(jié)論填寫《擔(dān)保項目審批意見表》中的預(yù)審意見部分。項目預(yù)審應(yīng)在1個工作日完成。

第十九條 項目預(yù)審?fù)ㄟ^后，融資擔(dān)保部將《擔(dān)保項目審批意見表》連同其他資料一并提交風(fēng)控部進行風(fēng)控調(diào)查，風(fēng)控部、法務(wù)部對擔(dān)保項目進行綜合公正的分析，風(fēng)控部、法務(wù)部分別填寫《擔(dān)保項目審批意見表》中的風(fēng)控意見部分、律師意見部分并簽字。風(fēng)控調(diào)查一般應(yīng)在3個工作日完成。第二十條 風(fēng)控調(diào)查通過后，融資擔(dān)保部將《擔(dān)保項目審批意見表》連同其他資料報送公司總經(jīng)理審核，并申請擔(dān)保項目評審委員會進行審議，委員會成員由公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、各部門負責(zé)人組成，主任委員由公司總經(jīng)理擔(dān)任。

評審會議參加人員：

（一）評審委員會全體成員；

（二）業(yè)務(wù)部門負責(zé)人、項目調(diào)查經(jīng)理和客戶經(jīng)理；

（三）評審會認為須參加的人員。第二十一條 項目評審工作程序：

（一）融資擔(dān)保部門至少在會議召開前1天，將會議內(nèi)容（包括：《客戶信息收集表》、《擔(dān)保項目申請表》、《擔(dān)保項目盡職調(diào)查報告》和《擔(dān)保項目審批意見表》）提交參加會議人員并通知具體開會時間；

（二）會議由風(fēng)險評審委員會秘書負責(zé)召集，參加會議人員必須按時參加會議，因特殊情況不能出席時，必須事先向公司總經(jīng)理請假。若參加會議人員未達應(yīng)參加會議人數(shù)的半數(shù)，則會議改期進行；

（三）項目調(diào)查經(jīng)理報告項目調(diào)查情況，客戶經(jīng)理作補充說明；

（四）融資擔(dān)保部負責(zé)人介紹項目預(yù)審意見；風(fēng)控部門負責(zé)人介紹風(fēng)控意見和律師意見；

（五）參加會議人員質(zhì)疑，項目調(diào)查經(jīng)理和客戶經(jīng)理答疑；

（六）參加會議人員從合法性、安全性、效益性等方面對項目進行綜合分析并提出具體評審意見；

（七）公司總經(jīng)理綜合與會大多數(shù)人的意見后提出總結(jié)性評審意見；

（八）評審會決議記錄在《擔(dān)保項目審批意見表》評審會意見部分，會議評審采用簽字表決制，參加會議評審人員須在《擔(dān)保項目審批意見表》的評審會意見部分，明確填寫“同意”或“不同意”并簽字，不得棄權(quán)，三分之二以上的評審人員同意視為項目評審?fù)ㄟ^。第二十二條 擔(dān)保審批權(quán)限（包括擔(dān)保額度、擔(dān)保期限、擔(dān)保逾期、擔(dān)保展期及撤保的審批）：單個企業(yè)或相互管理企業(yè)擔(dān)保金額低于公司實收資本10%，單筆擔(dān)保業(yè)務(wù)期限一年以內(nèi)（含一年），由公司董事會授權(quán)公司法人代表全權(quán)辦理，超出授權(quán)范圍的須經(jīng)公司董事會審議通過，審批意見記錄在《擔(dān)保項目審批意見表》董事會意見部分。第二十三條 對項目預(yù)審、項目評審中被否決的項目，決策機構(gòu)（決策人）只能做“不同意擔(dān)保”或“進行復(fù)議”的決定，而不能做“同意擔(dān)?！钡臎Q定。

第二十四條 項目評審會議由辦公會指定專人記錄，內(nèi)容包括會議的時間、地點、出席人員、參加會議人員對項目的意見及公司總經(jīng)理最后綜合意見。會議結(jié)束時立即形成評審會決議，表達須簡明扼要，評審會成員現(xiàn)場簽署意見。會議形成的文書、資料歸檔保管。項目評審原則上在2個工作日內(nèi)完成。

第二十五條 發(fā)生以下情形的項目須進行復(fù)議：

（一）擔(dān)保項目評審會否決（三分之一以上評審人員不同意），但公司董事會決定復(fù)議的項目；

（二）多數(shù)評審人員質(zhì)疑，公司總經(jīng)理認為有必要進一步調(diào)查的項目；

（三）自公司批準擔(dān)保之日起3個月后才辦理手續(xù)的項目。復(fù)議僅限一次。對復(fù)議的項目，自項目預(yù)審程序開始辦理，如有必要可重新確定調(diào)查經(jīng)理。

第二十六條 項目評審?fù)ㄟ^后，融資擔(dān)保部向相關(guān)貸款銀行出具《意向擔(dān)保函》，并同時整理好《客戶信息收集表》、《擔(dān)保項目申請表》、《擔(dān)保項目盡職調(diào)查報告》和《擔(dān)保項目審批意見表》報請項目終審成員進行項目終審，終審成員分別在《擔(dān)保項目審批意見表》終審意見部分簽署意見。項目終審原則上在1個工作日內(nèi)完成。

第六章 擔(dān)保合同的簽訂

第二十七條 項目終審?fù)ㄟ^后，綜合《擔(dān)保項目審批意見表》評審意見部分和終審意見部分，融資擔(dān)保部出具《擔(dān)保項目確認函》并附《擔(dān)保項目審批意見表》報請融資擔(dān)保部負責(zé)人、風(fēng)控部負責(zé)人、法務(wù)部負責(zé)人、公司總經(jīng)理簽字，通知申請擔(dān)保企業(yè)辦理擔(dān)保手續(xù)，《擔(dān)保項目確認函》包括以下內(nèi)容：公司同意擔(dān)保的決定、要求企業(yè)提供的可落實的反擔(dān)保條件、繳納擔(dān)保費用的金額、付款期限和方式、安排企業(yè)聯(lián)系相關(guān)的評估公司出具正式評估報告、辦理擔(dān)保手續(xù)應(yīng)備資料和其他準備工作。發(fā)函前業(yè)務(wù)部門要確認貸款銀行的承貸情況，客戶經(jīng)理聯(lián)系企業(yè)在《擔(dān)保項目確認函》加蓋企業(yè)公章與法人章，并遞交回融資擔(dān)保部歸檔。

第二十八條 融資擔(dān)保部安排客戶經(jīng)理和權(quán)證人員經(jīng)辦擔(dān)保合同簽約手續(xù)，簽約程序如下：

（一）依據(jù)《擔(dān)保項目確認函》法務(wù)部準備（或擬定）空白法律合同文本，包括借款合同、擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同及其他須準備的法律文書；

（二）法務(wù)部登記《合同登記表》，確定出具合同的編號，填寫合同內(nèi)容并在經(jīng)辦人處簽字；

須注意事項：（1）與貸款人簽訂的《保證合同》中的“其他約定”要注明“俟合同的保證人與借款人辦妥抵押登記手續(xù)后，保證人以書面形式通知貸款人，貸款人受到保證人的書面通知后，才能向借款人放款”，（2）與抵（質(zhì)）押人簽訂的《反擔(dān)保第（質(zhì)）押合同》一般情況下，抵（質(zhì)）押期限要長于借款期限6個月，保險期限要長于借款期限3個月，投?？傊挡坏玫陀诘盅何?、質(zhì)物總值，保單要注明我公司為保險賠償?shù)谝皇芤嫒?，保單證本須存放我公司；

（四）對填寫完內(nèi)容的合同文本再進行一次審核；

（五）在公司現(xiàn)場簽署合同，公證人員到場公證；

（六）涉及到股東代表、法人代表、董事會成員、共有人、反擔(dān)保人（自然人）等簽字蓋章的情況，當事人必須當面簽字、蓋章，客戶經(jīng)理和權(quán)證人員同時在場；

（七）法人代表、公司簽章。

第二十九條 辦理完簽約手續(xù)的項目資料移交融資擔(dān)保部專人（檔案管理員）統(tǒng)一管理。

第七章 反擔(dān)保措施 第三十條 對獲得批準擔(dān)保的企業(yè)，必須落實反擔(dān)保措施，包括財產(chǎn)抵押、財產(chǎn)或權(quán)利質(zhì)押、保證金、企業(yè)的保證反擔(dān)保等，公司根據(jù)企業(yè)和項目的實際情況，采用一種或幾種保證措施。公司原則上不接受保證反擔(dān)保作為主要反擔(dān)保條件。

第三十一條 權(quán)證人員根據(jù)《擔(dān)保項目確認函》逐項登記《反擔(dān)保條件落實表》，每日逐項填寫進度說明欄。

第三十二條 企業(yè)提供抵押物、質(zhì)押物的范圍，按《擔(dān)保法》的規(guī)定執(zhí)行，并按有關(guān)規(guī)定辦理抵（質(zhì)）押登記手續(xù)。

第三十三條 權(quán)證人員負責(zé)準備抵（質(zhì)）押等級資料和辦理抵（質(zhì)）押登記手續(xù)，客戶經(jīng)理協(xié)辦。抵（質(zhì)）押等級資料包括：主合同、保證合同、抵（質(zhì)）押合同、抵（質(zhì)）押登記部門要求提供的其他資料等。

辦理完抵（質(zhì)）押登記手續(xù)后，應(yīng)取得抵（質(zhì)）押登記部門發(fā)放的《他項權(quán)利證書》或經(jīng)抵（質(zhì)）押登記部門簽章的《抵（質(zhì)）押登記表》等證明文件。

第三十四條 用不動產(chǎn)抵押，抵押率（按凈值計算）不高于90%；動產(chǎn)抵押率（按凈值計算）不高于60%；動產(chǎn)質(zhì)押率（按凈值計算）不高于60%；股權(quán)、債券等權(quán)利質(zhì)押，質(zhì)押率（分別按投資額、債券面值計算）不高于70%。

第三十五條采用保證反擔(dān)保措施的企業(yè)，必須滿足以下條件：

（一）必須具備《擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保資格；

（二）資產(chǎn)負債率不超過70%；

（三）連續(xù)2年盈利；

（四）企業(yè)資信和經(jīng)濟實力要優(yōu)于借款企業(yè)；

（五）企業(yè)在承保期必須參加保險。

第八章 擔(dān)保收費

第三十五條 擔(dān)保收費執(zhí)行國家規(guī)定的標準，并根據(jù)具體情況確定優(yōu)惠費率。

第三十六條 擔(dān)保費率（年率）按貸款擔(dān)保額度的2~5%收取，同時視項目具體情況收取風(fēng)險準備金。

第三十七條 擔(dān)保費原則上應(yīng)在借款合同生效之日一次性收取或從風(fēng)險準本金中計提。若逾期支付，按日萬分之五加收滯納金。第三十八條 企業(yè)在簽署《擔(dān)保項目確認函》時，要讓企業(yè)確認擔(dān)保費率和擔(dān)保費金額、保證金率和保證金金額。擔(dān)保費用由融資擔(dān)保部負責(zé)計算和催繳，公司財務(wù)部門負責(zé)核實和收款。公司財務(wù)部門收到款項并在《擔(dān)保業(yè)務(wù)費用收繳表》上簽字后，將《擔(dān)保業(yè)務(wù)費用收繳表》退融資擔(dān)保部存檔。

應(yīng)交擔(dān)保費的當日，融資擔(dān)保部和公司財務(wù)部門有關(guān)人員必須填制《擔(dān)保業(yè)務(wù)費用收繳表》，將收費情況確認后報總經(jīng)理核準。

第九章 擔(dān)保項目管理

第三十九條 擔(dān)保項目后期管理（保后管理），是指自承貸銀行向企業(yè)放款致?lián)＝K結(jié)的過程的管理，擔(dān)保項目檢查、展期項目和與期項目及撤保項目的處理等。第四十條 銀行放款后，由融資擔(dān)保部登記《貸款擔(dān)保臺帳》跟蹤管理保后的各項事務(wù)，擔(dān)保項目的檢查由融資擔(dān)保部會同風(fēng)控部共同負責(zé)，每個部門派出1人組成檢查小組。檢查前要制定檢查計劃，報主管副總經(jīng)理審批。

保后檢查分日常檢查和重點檢查。日常檢查是根據(jù)企業(yè)的實際情況，如擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、反擔(dān)保措施、風(fēng)險等級等確定檢查頻率，日常檢查至少每個季度要進行一次。重點檢查石對借款封閉管理的項目、認為風(fēng)險較大的項目及其他須也別關(guān)注的項目進行部定期檢查或全程跟蹤。

檢查完畢后，檢查人員須填寫《在保項目調(diào)查表》并附調(diào)查報告和要求企業(yè)及有關(guān)部門提供的資料，報業(yè)務(wù)部門負責(zé)人、融資擔(dān)保部負責(zé)人、風(fēng)控部負責(zé)人、總經(jīng)理簽批意見后與有關(guān)資料一并歸檔。第四十一條 保后檢查的內(nèi)容：

（一）企業(yè)是否按借款合同規(guī)定支付利息；

（二）債務(wù)人生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)狀況；

（三）反擔(dān)保措施中是否發(fā)生了新的不利因素；

（四）風(fēng)險計量和總結(jié)（貸款擔(dān)保的五級分類）；

（五）其他須說明的情況

第四十二條 檢查人員在檢查中發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在較大問題，須當日向融資擔(dān)保部負責(zé)人和口頭報告，融資擔(dān)保部最遲應(yīng)在次日內(nèi)將存在問題和處理意見書面報告主管副總經(jīng)理。對發(fā)現(xiàn)的重大問題，部門負責(zé)人應(yīng)立即報告總經(jīng)理，總經(jīng)理認為有必要時，可召集有關(guān)人員進行專題討論并提出相應(yīng)的對策及措施。第四十三條 對所有擔(dān)保項目，在擔(dān)保到期日之前45日，由融資擔(dān)保部填制《擔(dān)保到期通知函》，客戶經(jīng)理負責(zé)通知客戶。

第四十四條 每月月末前，融資擔(dān)保部應(yīng)向總經(jīng)理提交當月《逾期項目統(tǒng)計表》和《在保項目調(diào)查表》。

第四十五條 需要展期的擔(dān)保項目，企業(yè)須在該擔(dān)保項目到期前30日向我公司提出擔(dān)保展期書面申請。融資擔(dān)保部負責(zé)調(diào)查擔(dān)保展期的原因，提出處理意見，填寫《擔(dān)保項目展期（逾期）報告表》，報主管副總并總經(jīng)理審批。對展期項目的擔(dān)保須按照新項目的擔(dān)保程序辦理。

第四十六條 對逾期的擔(dān)保項目，由融資擔(dān)保部寫出檢查報告，提出處理意見，填寫《擔(dān)保項目展期（逾期）報告表》，報總經(jīng)理審批。對逾期擔(dān)保項目的處理意見包括：

（一）采用更為可靠的反擔(dān)保措施；

（二）建議撤保。

第四十七條具有下列情形之一的，公司應(yīng)主動撤保：

（一）擔(dān)保貸款未按擔(dān)保申報時的用途使用；

（二）項目承擔(dān)企業(yè)提供虛假資料或具欺詐行為；

（三）公司認為項目承擔(dān)企業(yè)出現(xiàn)重大經(jīng)營失誤或市場、財務(wù)狀況等方面出現(xiàn)較大潛在風(fēng)險。第四十八條項目撤保由融資擔(dān)保部寫出檢查報告，提出處理意見，填寫《擔(dān)保項目（撤保）處理表》，主管副總簽署處理意見后報總經(jīng)理審批。

第四十九條 已經(jīng)結(jié)束的擔(dān)保項目，應(yīng)及時辦理項目終結(jié)手續(xù)。擔(dān)保貸款到期后，融資擔(dān)保部負責(zé)核實貸款本息確已歸還，并留存一份放款收回憑證復(fù)印件，辦理注銷抵押登記，將所抵押和保管的原件資料退還企業(yè)，填寫《免除擔(dān)保責(zé)任確認表》報公司主管副總核準。

融資擔(dān)保部將部門管理的檔案移交公司檔案管理部門。第五十條 客戶經(jīng)理在辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)過程中，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)進度將完成內(nèi)容及時錄入電腦，包括：擔(dān)保業(yè)務(wù)動態(tài)表，擔(dān)保項目檢查一覽表等。

第十章 債的追償

第五十一條 主債務(wù)人未能履行債務(wù)，我公司代為清償后，應(yīng)依法進行追償及提起訴訟。

第五十二條 代償和追償方案由融資擔(dān)保部負責(zé)制定并報總經(jīng)理審定，項目責(zé)任人為具體經(jīng)辦人。

對主債務(wù)人與我公司簽訂抵押或質(zhì)押合同的，可以抵押或質(zhì)押財產(chǎn)折價或以其拍賣、變賣后的價值沖抵債務(wù)。

對設(shè)定反擔(dān)保人的，應(yīng)依法向反擔(dān)保人追償，凡擔(dān)保人拒絕清償?shù)模瑧?yīng)依法對主債務(wù)人及反擔(dān)保人提起訴訟。

第十一章 責(zé)任和罰則

第五十三條 項目負責(zé)人、部門審核人員、經(jīng)理辦公會評審人員按公司的有關(guān)規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)比重的責(zé)任。第五十四條 因具體原因使公司招受損失。要追究有關(guān)人員責(zé)任，并按公司的有關(guān)規(guī)定進行處罰。

第十二章 檔案管理

第五十五條 融資擔(dān)保部設(shè)兼職檔案管理員，負責(zé)自擔(dān)保業(yè)務(wù)受理至債務(wù)追償完畢整個過程有關(guān)文件復(fù)印件、資料的整理、立卷和保管工作。

第五十六條 擔(dān)保業(yè)務(wù)流程中所有有關(guān)的文書和資料都在歸檔范圍。歸檔的案卷要編排次序系統(tǒng)，卷內(nèi)首頁要有材料目錄。借閱檔案要填寫《檔案借閱登記表》，部門內(nèi)部人員之間及部門與部門之間移交檔案是要有移交記錄，填寫《檔案移交登記表》。

第五十七條 擔(dān)保項目終止后，融資擔(dān)保部將檔案移交給公司檔案管理部門。

第十三章 附則

第五十八條 本業(yè)務(wù)指引如與國家法律、法規(guī)不一致時，應(yīng)作相應(yīng)修改和調(diào)整。

第五十九條 本業(yè)務(wù)指引由本公司負責(zé)解釋。第六十條 本業(yè)務(wù)指引經(jīng)公司董事會批準后施行。第六十一條 本業(yè)務(wù)指引自2012年1月1日起施行。

第五篇：融資擔(dān)保有限公司擔(dān)保業(yè)務(wù)操作規(guī)程

福建匯業(yè)擔(dān)保有限公司文件

融資擔(dān)保有限公司

擔(dān)保業(yè)務(wù)操作規(guī)程

為了規(guī)范本公司擔(dān)保業(yè)務(wù)的操作規(guī)程，現(xiàn)根據(jù)國家有關(guān)金融法規(guī)，特制定本公司擔(dān)保業(yè)務(wù)操作規(guī)程：

一、擔(dān)保對象

依照中華人民共和國法律登記注冊，能獨立承擔(dān)民事責(zé)任，符合金融機構(gòu)信貸準入標準的中、小企業(yè)或個人。

二、擔(dān)保方式

連帶責(zé)任保證擔(dān)保。

三、擔(dān)保條件

凡申請擔(dān)保的企業(yè)或個人，必須具備以下條件：

1、符合《貸款通則》的有關(guān)規(guī)定，金融機構(gòu)同意或承諾提供貸款（或辦理銀行承兌匯票）；

2、企業(yè)除有固定營業(yè)場所和必要的設(shè)施及從業(yè)人員外，還要有符合國家規(guī)定的注冊資本，有健全的財務(wù)管理制度；

3、至少有1—3名擔(dān)保公司認可的企業(yè)或個人提供的反擔(dān)保；

4、擔(dān)保公司為企業(yè)辦理信貸業(yè)務(wù)提供擔(dān)保時，該企業(yè)的關(guān)聯(lián)股東必須為提供反擔(dān)保；

5、擔(dān)保的貸款（或辦理銀行承兌匯票）按規(guī)定使用并定期向擔(dān)保公司提供財務(wù)報表，報告貸款（或辦理銀行承兌

匯票）使用效益情況；

6、按規(guī)定繳付擔(dān)保手續(xù)費。

四、擔(dān)保范圍

擔(dān)保公司只為中、小企業(yè)及個人在生產(chǎn)經(jīng)營過程中向金融機構(gòu)貸款（或辦理銀行承兌匯票）提供擔(dān)保。

五、擔(dān)保申請

凡申請貸款（或辦理銀行承兌匯票）擔(dān)保的企業(yè)或個人，必須向擔(dān)保公司提交下列資料：

1、金融機構(gòu)貸款（或辦理銀行承兌匯票）擔(dān)保申請書；

2、擔(dān)保企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況、財務(wù)報表及其它已向銀行申請貸款（或辦理銀行承兌匯票）的有關(guān)證件和資料；

3、被擔(dān)保公司董事會申請擔(dān)保的專項決議；

4、反擔(dān)保人的有關(guān)資料。

反擔(dān)保人系企業(yè)的，應(yīng)提交下列資料并留復(fù)印件或原件（可單選或多選）

1、通過年檢的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機構(gòu)代碼證、開戶許可證、貸款卡；

2、企業(yè)法定代表人身份證明、股東身份證明、企業(yè)章程、股東會或董事會專項決議（原件）、企業(yè)預(yù)留印鑒片（原件）、企業(yè)驗資報告、審計報告、上和當期財務(wù)報表（原件）；

3、企業(yè)動產(chǎn)、不動產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證書（復(fù)印件），并書面說明

已否設(shè)定抵押的情況；（原件）

4、書面申明并保證公司資產(chǎn)在承擔(dān)反擔(dān)保責(zé)任期間未經(jīng)擔(dān)保公司同意不得設(shè)置新的保證責(zé)任或財產(chǎn)抵（質(zhì)）押、出租、轉(zhuǎn)讓。（原件）

反擔(dān)保人系自然人的，應(yīng)出示下列資料并留存復(fù)印件或原件：

1、居民身份證和居住地址；

2、登記于反擔(dān)保人名下的動產(chǎn)、不動產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證書（復(fù)印件），并說明有否共有人情況和已否設(shè)置抵押情況（原件）；

3、書面申明并保證個人資產(chǎn)在承擔(dān)反擔(dān)保責(zé)任期間未經(jīng)擔(dān)保公司同意不得設(shè)置新的保證責(zé)任或財產(chǎn)抵（質(zhì)）押、出租、轉(zhuǎn)讓。（原件）。

六、擔(dān)保收費

擔(dān)保公司在與金融機構(gòu)簽訂擔(dān)保合同（協(xié)議）時，申請擔(dān)保人一次性繳付擔(dān)保手續(xù)費。

申請擔(dān)保人擔(dān)保手續(xù)費收費標準：貸款（或辦理銀行承兌匯票）擔(dān)保額×擔(dān)保月數(shù)×（銀行貸款利率×50%），并視其期限長短、擔(dān)保金額以及風(fēng)險度等情況，決定是否上下浮動10%—30%。

七、辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)操作程序

（一）審查申請人提供的各種資料是否符合貸款（或辦理銀行承兌匯票）擔(dān)保的條件。審查的主要內(nèi)容包括：

1、審查申請人的貸款（或辦理承兌匯票）的數(shù)額、期限等是否符合擔(dān)保公司的規(guī)定；

2、審查申請人的貸款（或辦理承兌匯票）的數(shù)額、期限、用途、購銷合同等是否符合《貸款通則》的有關(guān)規(guī)定；

3、審查申請人及家庭成員的戶口及居住情況，動產(chǎn)或不動產(chǎn)的權(quán)屬證明；

4、審查申請人企業(yè)注冊資金及使用情況；

5、審查申請人企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況和財務(wù)情況；

6、審查反擔(dān)保人反擔(dān)保資料是否符合擔(dān)保公司的有關(guān)規(guī)定。

(二)調(diào)查論證。其主要內(nèi)容包括：

1、申請人的資信及有關(guān)情況；

2、申請人的生產(chǎn)經(jīng)營情況、財務(wù)狀況是否與其提供的資料相符；

3、申請人的動產(chǎn)與不動產(chǎn)的實際情況及合法性；

4、申請人的資金用途；

5、反提保人的資信以及擔(dān)保意愿等情況。

（三）決策。業(yè)務(wù)發(fā)展部在盡職調(diào)查論證后，將調(diào)查結(jié)果提交風(fēng)險控制部審核后，提交公司評審委員會進行研究和審議，由評審委員會決定是否給予擔(dān)保，同時，評審委員會要對擔(dān)保的合規(guī)性進行審核，并于七個工作日內(nèi)給申請人予以答復(fù)審議結(jié)果。

（四）收取擔(dān)保手續(xù)費。

（五）擔(dān)保公司與申請人、反擔(dān)保人簽訂反擔(dān)保合同后，與金融機構(gòu)簽訂擔(dān)保合同或在有關(guān)借款合同上簽章以示承擔(dān)保證責(zé)任。

（六）有反擔(dān)保抵（質(zhì)）押的到相關(guān)部門依法辦理登記手續(xù)。

（七）跟蹤檢查。擔(dān)保期內(nèi)，公司業(yè)務(wù)部門定期對被擔(dān)保企業(yè)和反擔(dān)保企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營及貸款（或辦理承兌匯票）使用情況、財務(wù)收支情況，進行監(jiān)督、檢查，若發(fā)現(xiàn)企業(yè)出現(xiàn)風(fēng)險狀況，及時采取措施。

（八）擔(dān)保到期，督促被擔(dān)保企業(yè)及反擔(dān)保人履行合同，并做好各項管理工作。

（九）建立擔(dān)保項目檔案，并對終了的擔(dān)保項目進行評價。

八、擔(dān)保、被擔(dān)保人權(quán)力與義務(wù)

擔(dān)保公司的權(quán)力與義務(wù)：

1、擔(dān)保公司提供擔(dān)保后，債務(wù)人（被擔(dān)保人，下同）不能按期履行償還債務(wù)的責(zé)任，擔(dān)保公司承擔(dān)連帶保證責(zé)任；

2、擔(dān)保公司提供擔(dān)保后，債權(quán)人（金融機構(gòu)，下同）與債務(wù)人如需修改借款合同，須征得擔(dān)保公司同意，否則，擔(dān)保公司不負擔(dān)保責(zé)任；

3、擔(dān)保公司提供擔(dān)保后，在擔(dān)保合同有效期限內(nèi)，一旦債務(wù)人未能履行其義務(wù)，擔(dān)保公司已部分或全部履行了擔(dān)保義務(wù)，擔(dān)保公司有權(quán)向債務(wù)人進行追償；

4、擔(dān)保公司提供擔(dān)保后，在擔(dān)保合同的有效期內(nèi)，如提供貸款（或承兌匯票）的金融機構(gòu)未能履行其義務(wù)，擔(dān)保公司有義務(wù)會同債務(wù)人與其交涉；

5、擔(dān)保公司提供擔(dān)保后，有權(quán)對債務(wù)人的資金使用情況和財務(wù)情況進行監(jiān)督、檢查。

被擔(dān)保人的權(quán)力與義務(wù)

1、向擔(dān)保公司申請為其向金融機構(gòu)提供貸款（或承兌匯票）擔(dān)保；

2、繳納擔(dān)保手續(xù)費用；

3、遵守與金融機構(gòu)簽訂的借款合同；

4、遵守與擔(dān)保公司簽訂的擔(dān)保合同及反擔(dān)保合同；

5、不得從事任何有損擔(dān)保公司利益的活動；

6、提供符合擔(dān)保公司要求的反擔(dān)保手續(xù)；

7、接受擔(dān)保公司的監(jiān)督、檢查，并根據(jù)擔(dān)保公司的要求及時提供企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營、資金使用情況和財務(wù)情況。

九、其他

本《操作規(guī)程》解釋、修改權(quán)屬本公司，并報董事會或董事長審查通過后生效。