第一篇：銷售部招待費(fèi)報(bào)銷制度

泉州市, 雄輝機(jī)械工貿(mào)有限公司

銷售部業(yè)務(wù)招待費(fèi)用管理制度

第一章 總則

第一條 為加強(qiáng)公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理工作，培養(yǎng)勤儉自律的工作作風(fēng)，減少不合理支出，特制定本制度。

第二條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用原則

業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用要符合勤儉節(jié)約、效能優(yōu)先的原則，能免則免、能省則省，只能用于銷售部業(yè)務(wù)上必須的招待支出，不能用于高消費(fèi)場所和正常招待之外的支出。

第三條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用范圍

用于公司銷售部對外工作的必要招待。

第二章 業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理

第四條 財(cái)務(wù)部每月依據(jù)銷售部月銷售回款率的1‰計(jì)算出銷售部的月招待總費(fèi)用后報(bào)公司總經(jīng)理簽字審批。

第五條 公司辦公室對招待費(fèi)的使用程序及每次就餐標(biāo)準(zhǔn)負(fù)責(zé)把關(guān)。具體程序是：由銷售主管填寫派餐單（提出招待申請）；經(jīng)公泉州市, 雄輝機(jī)械工貿(mào)有限公司

司總經(jīng)理同意后，辦公室根據(jù)招待人數(shù)及級別確定用餐標(biāo)準(zhǔn)，特殊情況下，必須以電話形式通知總經(jīng)理和辦公室，獲準(zhǔn)后方可實(shí)施，但事后必須及時(shí)補(bǔ)辦手續(xù)，否則財(cái)務(wù)部一律不得報(bào)銷。派餐單一式兩份，一份由辦公室存檔記賬，一份由招待單位填寫實(shí)際發(fā)生金額后自留。

第六條 辦公室與財(cái)務(wù)部每月初核對后，將銷售部的招待費(fèi)支出情況在辦公會(huì)議上進(jìn)行匯總通報(bào)。

第七條 銷售部當(dāng)月未使用完的額定招待費(fèi)用自動(dòng)滾入下月待用，年終銷售費(fèi)用總核算時(shí)，未使用完的額定招待費(fèi)公司將以獎(jiǎng)金形式全部一次性發(fā)放給銷售部，由銷售部長根據(jù)每個(gè)銷售人員的年銷售業(yè)績合理分配。

第八條 銷售部每月的招待費(fèi)用不能超過（上月未使用完滾入的招待費(fèi)+本月額定招待費(fèi)的總和）。

第三章 業(yè)務(wù)招待的標(biāo)準(zhǔn)

一般限定為國外客戶的住宿報(bào)銷不高于180元/天，國內(nèi)客戶限定150元/天；酒水一律限制在每人100元以內(nèi)。

第九條 特殊情況，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，可適量提高就餐標(biāo)準(zhǔn)。

第四章 其它有關(guān)規(guī)定

第十條 銷售部應(yīng)嚴(yán)格按照公司下發(fā)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，凡泉州市, 雄輝機(jī)械工貿(mào)有限公司

超出標(biāo)準(zhǔn)的，其超出部分自理。

第十一條 凡沒有完善就餐手續(xù)而發(fā)生的招待費(fèi)用一律自理。

第十二條 招待來客時(shí)，嚴(yán)格控制陪餐人數(shù)，一般情況下，陪餐人員只限于銷售部長及直接業(yè)務(wù)人員。陪餐人數(shù)一般不能超過來客人數(shù)的2倍。

第十三條 銷售人員出差在外的招待費(fèi)，原則上不予報(bào)銷，在其出差補(bǔ)貼和銷售提成費(fèi)用中自行消化。特殊情況可事先電話向公司總經(jīng)理申請，獲批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。

第十三條 由公司辦公室監(jiān)督銷售部招待費(fèi)用支出的合理性，公司財(cái)務(wù)部控制其支出總額。

第五章 附則

第十四條 本規(guī)定解釋權(quán)歸公司行政部。

第十五條 本規(guī)定自下發(fā)之日起施行。

泉州市，雄輝機(jī)械工貿(mào)有限公司行政部 2014年9月1日 泉州市, 雄輝機(jī)械工貿(mào)有限公司

第二篇：銷售部招待費(fèi)制度

銷售部業(yè)務(wù)招待費(fèi)用管理制度

第一章 總則

第一條 為加強(qiáng)公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理工作，培養(yǎng)勤儉自律的工作作風(fēng)，減少不合理支出，特制定本制度。

第二條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用原則

業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用要符合勤儉節(jié)約、效能優(yōu)先的原則，能免則免、能省則省，只能用于銷售部業(yè)務(wù)上必須的招待支出，不能用于高消費(fèi)場所和正常招待之外的支出。

第三條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用范圍

用于公司銷售部對外工作的必要招待。

第二章 業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理

第四條 公司辦公室對招待費(fèi)的使用程序及每次就餐標(biāo)準(zhǔn)負(fù)責(zé)把關(guān)。具體程司總經(jīng)理同意后，辦公室根據(jù)招待人數(shù)及級別確定用餐標(biāo)準(zhǔn)，特殊情況下，必須以電話形式通知總經(jīng)理和辦公室，獲準(zhǔn)后方可實(shí)施，但事后必須及時(shí)補(bǔ)辦手續(xù)，否則財(cái)務(wù)部一律不得報(bào)銷。派餐單一式兩份，一份由辦公室存檔記賬，一份由招待單位填寫實(shí)際發(fā)生金額后自留。

第五條 辦公室與財(cái)務(wù)部每月初核對后，將銷售部的招待費(fèi)支出情況在辦公會(huì)議上進(jìn)行匯總通報(bào)。

第六條 銷售部當(dāng)月未使用完的額定招待費(fèi)用自動(dòng)滾入下月待用，年終銷售費(fèi)用總核算時(shí)，未使用完的額定招待費(fèi)公司將以獎(jiǎng)金形式全部一次性發(fā)放給銷售部，由銷售部長根據(jù)每個(gè)銷售人員的年銷售業(yè)績合理分配。

第七條 銷售部每月的招待費(fèi)用不能超過（上月未使用完滾入的招待費(fèi)+本月額定招待費(fèi)的總和）。

第三章 業(yè)務(wù)招待的標(biāo)準(zhǔn)

一般限定為國外客戶的住宿報(bào)銷不高于400元/天，國內(nèi)客戶限定200元/天；酒水一律限制在每人150元以內(nèi)。

第八條 特殊情況，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，可適量提高就餐標(biāo)準(zhǔn)。

第四章 其它有關(guān)規(guī)定

第九條 銷售部應(yīng)嚴(yán)格按照公司下發(fā)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，凡超出標(biāo)準(zhǔn)的，其超出部分自理。

第十條 凡沒有完善就餐手續(xù)而發(fā)生的招待費(fèi)用一律自理。

第十一條 招待來客時(shí)，嚴(yán)格控制陪餐人數(shù)，一般情況下，陪餐人員只限于銷售部長及直接業(yè)務(wù)人員。陪餐人數(shù)一般不能超過來客人數(shù)的2倍。

第十二條 銷售人員出差在外的招待費(fèi)，原則上不予報(bào)銷，在其出差補(bǔ)貼和銷售提成費(fèi)用中自行消化。特殊情況可事先電話向公司總經(jīng)理申請，獲批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。

第十三條 由公司辦公室監(jiān)督銷售部招待費(fèi)用支出的合理性，公司財(cái)務(wù)部控制其支出總額。

第五章 附則

第十四條 本規(guī)定解釋權(quán)歸公司行政部。

第十五條 本規(guī)定自下發(fā)之日起施行。

杭州達(dá)蓋兒攝影有限公司銷售部 2017年4月26日

第三篇：招待費(fèi)報(bào)銷制度

上海悠絡(luò)客電子科技有限公司

Shanghai Ulucu Electronic Technology Co.,Ltd.上海悠絡(luò)客電子科技有限公司

（財(cái)務(wù)）字（2011）年（1118）號(hào)

To 至 ：全體員工 From 由 ：財(cái)務(wù)部

Date 日期 ：2011年11月18日 Subject 主題 ：業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷制度 業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷制度

為了有效控制公司的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出，節(jié)約成本費(fèi)用，提高公司的經(jīng)營管理水平，特制定本制度。

一、業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出范圍

招待客戶所需的餐費(fèi)（含酒水）、煙、酒、茶葉以及贈(zèng)送客戶的其他禮品、紀(jì)念品等。

二、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用原則

1）實(shí)行“預(yù)先申請，據(jù)實(shí)報(bào)銷”；“態(tài)度熱情，費(fèi)用從簡”的原則； 2）贈(zèng)送客戶的禮品一律由相關(guān)人員提出申請?zhí)顚懝P(guān)費(fèi)用申請表、部門負(fù)責(zé)人簽字、財(cái)務(wù)部審核、總經(jīng)理審批后交采購部統(tǒng)一采購，行政部統(tǒng)一保管并進(jìn)行郵寄派送（需相關(guān)部門親自交付的除外）； 上海市青浦區(qū)華徐公路888號(hào)

TEL:021-69773388

FAX:021-69773333

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Shanghai Ulucu Electronic Technology Co.,Ltd.3）接待用餐時(shí)，嚴(yán)格控制陪客人數(shù)，實(shí)行對口接待且本公司陪同人員需1人以上且不得超過對方人員半數(shù)。

三、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的支出標(biāo)準(zhǔn)

1）工作餐的標(biāo)準(zhǔn)：員工加班的工作餐,每人每餐15元;部門及部門經(jīng)理招待的工作人員,每人每餐20元;2）客餐的標(biāo)準(zhǔn)：

a、政府部門、上級機(jī)關(guān)、關(guān)聯(lián)單位主管以上人員每餐標(biāo)準(zhǔn)為每人不超過100元(含酒水);b、政府部門及集團(tuán)公司一把手每席不超過2000元(含酒水)； 3）總經(jīng)理發(fā)生的招待費(fèi)用，憑發(fā)票據(jù)實(shí)報(bào)銷。

四、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷單據(jù)

經(jīng)辦人須取得用餐酒店正式發(fā)票并附上《業(yè)務(wù)招待申請審批單》，交由財(cái)務(wù)部門審核，總經(jīng)理審批后方可報(bào)銷。就餐發(fā)票必須符合以下規(guī)定：

1）定額發(fā)票印章要清晰可識(shí)別，印章不清的不予報(bào)銷，未中獎(jiǎng)的發(fā)票必須保持兌獎(jiǎng)區(qū)完整，不可隨意撕毀，不完整的發(fā)票不予報(bào)銷。單次報(bào)銷必須為同一單位提供的發(fā)票，發(fā)票歸屬地與費(fèi)用實(shí)際發(fā)生地必須一致；

2）手工開具的發(fā)票必須如實(shí)填寫，不得提供套開、虛開的發(fā)票，發(fā)票填寫必須規(guī)范，發(fā)票內(nèi)容必須完整，不符合規(guī)定開具的發(fā)票不予報(bào)銷；

3）招待用餐超出標(biāo)準(zhǔn)部分的費(fèi)用，原則上由接待人承擔(dān)，特殊情況須由經(jīng)辦人說明原因，其他陪同人員證明并簽字報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷； 上海市青浦區(qū)華徐公路888號(hào)

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Shanghai Ulucu Electronic Technology Co.,Ltd.4）如報(bào)銷單據(jù)不符合規(guī)定的，財(cái)務(wù)部直接將單據(jù)退回報(bào)銷人，超出一周內(nèi)未做出改正的，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后財(cái)務(wù)部門方準(zhǔn)予報(bào)銷。

五、罰則

1）接待人多報(bào)就餐人數(shù)或用餐標(biāo)準(zhǔn)，除退回報(bào)銷超標(biāo)準(zhǔn)部分金額外，另罰款50—100元并通報(bào)批評；

2）凡公司人員弄虛作假，借業(yè)務(wù)招待之名行私人招待之實(shí)，且到公司報(bào)銷的，一經(jīng)查實(shí),除退回報(bào)銷金額外，對經(jīng)辦人和當(dāng)事人罰款100元—200元并通報(bào)批評；

3）公司人員虛報(bào)或多報(bào)招待費(fèi)用，情節(jié)惡劣的可給予辭退。本規(guī)定自即日起執(zhí)行！

財(cái)務(wù)部 2011年11月18日

擬稿： 審核： 批準(zhǔn)： 上海市青浦區(qū)華徐公路888號(hào)

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第四篇：業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷制度

業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷制度

為了有效控制公司的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出，節(jié)約成本費(fèi)用，提高工作積極性，提高公司的經(jīng)營管理水平，特制定本制度。

（一）業(yè)務(wù)招待費(fèi)用支出范圍

第一條 業(yè)務(wù)費(fèi)：指招待來訪客戶所需的茶葉、煙、水果、飲料以及贈(zèng)送客戶(特定對象)的紀(jì)念品等而發(fā)生的費(fèi)用；

第二條 招待費(fèi)：只因工作需要招待有關(guān)人員發(fā)生的就餐費(fèi)、娛樂費(fèi)以及宴請客人、客戶（包括工作餐）的酒水、煙及食品等費(fèi)用。

（二）業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用原則：

第三條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)堅(jiān)決貫徹“態(tài)度熱情，費(fèi)用從簡”的原則。第四條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定限額和招待標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格執(zhí)行分檔次接待原則，控制非業(yè)務(wù)性接待，嚴(yán)禁隨意進(jìn)行業(yè)務(wù)招待，特殊情況需說明原因，經(jīng)請示分管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可進(jìn)行招待，否則財(cái)務(wù)部門不予報(bào)銷。

第五條 嚴(yán)禁發(fā)生隨意招待現(xiàn)象，除公司領(lǐng)導(dǎo)外。業(yè)務(wù)招待發(fā)生前要向部門領(lǐng)導(dǎo)申請，包括招待單位、人數(shù)、時(shí)間、地點(diǎn)、陪同人員等，隆重或重大的業(yè)務(wù)招待由部門領(lǐng)導(dǎo)請示公司分管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可安排。緊急情況下需口頭請示同意后，方可進(jìn)行業(yè)務(wù)招待，但事后要履行審批手續(xù)，否則，財(cái)務(wù)部門不予報(bào)銷。

第六條 接待用餐時(shí)，嚴(yán)格控制陪客人數(shù)，實(shí)行對口接待。原則上陪客人數(shù)不得超過對方人數(shù)。

（三）業(yè)務(wù)招待費(fèi)的審批程序

第七條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)的支出實(shí)行“預(yù)先申請，據(jù)實(shí)報(bào)銷”的管理方式。第八條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)的審批權(quán)限

（1）業(yè)務(wù)費(fèi)的審批權(quán)限：一律由對口部門或行政人事部填寫《業(yè)務(wù)招待申請審批單》，其他部門和個(gè)人一律不得安排。

（2）招待費(fèi)的審批權(quán)限：公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批單次10000元（含酒水）以內(nèi)限額的招待費(fèi)，公司總經(jīng)理審批單次10000元以上限額的招待費(fèi)。

第九條 招待費(fèi)又分為工作餐和客餐兩種：工作餐即指平時(shí)員工加班的就餐以及相關(guān)部門工作人員前來公司辦理業(yè)務(wù)臨時(shí)就餐；客餐指除工作餐外，專門為宴請客人的就餐及酒水。

第十條 工作餐及客餐招待的審批程序

（1）工作餐的審批程序：加班部門或?qū)诮哟块T負(fù)責(zé)人填寫《業(yè)務(wù)招待申請審批單》，詳細(xì)注明招待的事由、參加人員以及人數(shù)，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后，由行政人事部安排用餐或?qū)诮哟块T相關(guān)人員陪同客人用餐。

（2）客餐招待的審批程序：由對口接待部門負(fù)責(zé)人填寫《業(yè)務(wù)招待申請審批單》，詳細(xì)注明招待的事由、參加人員以及人數(shù)，經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后，由行政人事部確定用餐標(biāo)準(zhǔn)及膳食餐廳，并由行政人事部準(zhǔn)備煙和酒水。

（3）若需在公司餐廳進(jìn)行招待的，事先由對口部門將招待的事由、參加人員以及人數(shù)告知行政人事部，再由行政人事部通知食堂作好備餐工作。

（四）業(yè)務(wù)招待費(fèi)的支出標(biāo)準(zhǔn)

第十一條 業(yè)務(wù)費(fèi)的支出標(biāo)準(zhǔn)：用于接待客人、客戶的煙、茶葉、水果、飲料等贈(zèng)送客人、客戶的禮品原則上由行政人事部統(tǒng)一購買、保管、發(fā)放。（1）單次接待購買水果、飲料標(biāo)準(zhǔn)為不超過500元，隆重或重大的招待可超過500元。

（2）日常接待及辦理業(yè)務(wù)用煙標(biāo)準(zhǔn)為：公司領(lǐng)導(dǎo)無限制，行政人事部和工程部30盒∕月，其他部門20盒∕月，用煙的檔次及購買由行政人事部統(tǒng)一決定購買。各部門負(fù)責(zé)人按月領(lǐng)取，超量不補(bǔ)。

（3）贈(zèng)送客人及客戶的禮品由公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批，行政人事部統(tǒng)一購買辦理。

（4）如果特殊情況需要單獨(dú)購買的，向行政人事部填寫《業(yè)務(wù)招待申請審批單》，并注明事由、購買的具體項(xiàng)目、贈(zèng)送的具體對象、金額，由分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，行政人事部購買。第十二條 招待費(fèi)的支出標(biāo)準(zhǔn)

（1）工作餐的標(biāo)準(zhǔn)：員工加班的工作餐，每人30元；部門及部門經(jīng)理招待的工作人員，每人50元；（2）客餐的標(biāo)準(zhǔn)： a.政府部門、上級機(jī)關(guān)、關(guān)聯(lián)單位主辦以上人員每餐標(biāo)準(zhǔn)為每人80元（含酒水等），酒水標(biāo)準(zhǔn)白酒控制在200元∕瓶以下，紅酒100元∕瓶以下； b.政府部門副職以上干部、集團(tuán)部門經(jīng)理級別人員每餐標(biāo)準(zhǔn)為每人100元（含酒水等），酒水標(biāo)準(zhǔn)控制在白酒500元∕瓶以下，紅酒200元∕瓶以下； c.政府部門及集團(tuán)公司一把手沒有具體標(biāo)準(zhǔn)限制；

d.招待用白酒每席一般不超過3瓶，特殊情況最多一次不能超過5瓶。如無特殊原因，客餐用煙標(biāo)準(zhǔn)每盒不超過100元，且每席用煙不得超過3盒。大型或?qū)ｎ}會(huì)議接待用餐標(biāo)準(zhǔn)按照公司分管領(lǐng)導(dǎo)的預(yù)算執(zhí)行。

（3）客餐接待本公司陪同人員需2人以上且不得超過對方人數(shù)。

（4）公司總經(jīng)理、常務(wù)副總經(jīng)理、副總經(jīng)理發(fā)生的招待費(fèi)用，憑發(fā)票據(jù)實(shí)報(bào)銷。

（5）客餐招待時(shí)發(fā)生的車輛費(fèi)用按所安排餐廳至客人居住地出租車計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)實(shí)報(bào)，不允許虛報(bào)及多報(bào)。

（6）公司原則上不安排客人餐后娛樂等其他活動(dòng)，如需安排，需請示公司分管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可進(jìn)行。

第十三條 招待費(fèi)支出限額：公司招待費(fèi)實(shí)行按部門每月限額憑票報(bào)銷，每月累計(jì)報(bào)銷超限額部分由部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)，結(jié)余部分不予補(bǔ)足。具體限額規(guī)定如下：

（1）公司總經(jīng)理、分管副總經(jīng)理沒有限額規(guī)定

（2）除總工辦每月限額15000元，行政人事部除公司性招待外與其他部門每月執(zhí)行10000元的限額規(guī)定。

（五）業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷

第十四條 經(jīng)辦人須取得用餐酒店正式發(fā)票，并附上《業(yè)務(wù)招待申請審批單》，交由財(cái)務(wù)部門審核，經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可報(bào)銷。就餐發(fā)票必須符合以下規(guī)定：

（1）定額發(fā)票印章要清晰可識(shí)別，印章不清的不予報(bào)銷，未中獎(jiǎng)的發(fā)票必須保持兌獎(jiǎng)區(qū)完整，不可隨意撕毀，不完整的發(fā)票不予報(bào)銷。單次報(bào)銷必須為同一單位提供的發(fā)票，同面額的發(fā)票必須連號(hào)，不同次的發(fā)票可不連號(hào)。發(fā)票歸屬地與費(fèi)用實(shí)際發(fā)生地必須一致。

（2）手工開具的發(fā)票必須如實(shí)填寫，不得提供套開，虛開的發(fā)票，發(fā)票填寫必須規(guī)范，發(fā)票內(nèi)容必須完整，不符合規(guī)定開具的發(fā)票不予報(bào)銷。

（3）如遇特殊情況，不能提供同一單位且連號(hào)的發(fā)票，需寫明具體情況，由公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可報(bào)銷。

（4）原則上不允許餐票代替其他單據(jù)報(bào)銷，如遇特殊情況，必須先通知財(cái)務(wù)部門，經(jīng)確認(rèn)后寫明情況由分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可報(bào)銷。

（5）招待用餐超出標(biāo)準(zhǔn)部分的費(fèi)用，原則上由接待人承擔(dān)，特殊情況須由經(jīng)辦人說明原因，其他陪同人員證明并簽字報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)特批后方可到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷。

(6)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的特殊招待費(fèi)用據(jù)實(shí)報(bào)銷。

(7)經(jīng)辦人員可預(yù)先根據(jù)《業(yè)務(wù)招待申請審批單》的用餐標(biāo)準(zhǔn)，在財(cái)務(wù)部門借支餐飲費(fèi)，在招待結(jié)束后2天內(nèi)到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷（節(jié)假日延順），如遇特殊原因無法在規(guī)定時(shí)間內(nèi)取得正式發(fā)票，可先取得酒店出具的證明，并附上《業(yè)務(wù)招待申請審批單》，同行人員共同簽字后在財(cái)務(wù)部門報(bào)銷，事后必須取得正式發(fā)票。

(8)如報(bào)銷單據(jù)不符合規(guī)定的，財(cái)務(wù)部直接將單據(jù)退回報(bào)銷人，超出一周內(nèi)未做出改正的，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后財(cái)務(wù)部門方準(zhǔn)予報(bào)銷。

(六)罰則

第十五條 接待時(shí)多報(bào)就餐人數(shù)或用餐標(biāo)準(zhǔn)，除退回報(bào)銷超標(biāo)準(zhǔn)部分金額外，另罰款500-1000元。

第十六條 凡公司人員弄虛作假報(bào)銷的，一經(jīng)查實(shí)，除退回報(bào)銷金額外，對經(jīng)辦人和當(dāng)事人罰款1000-2000元。

第十七條 公司人員虛報(bào)或多報(bào)招待費(fèi)用，情節(jié)惡劣的報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)研究處理。

第十八條 本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋，自2013年1月1日起實(shí)施。

第五篇：業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷制度

業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷制度

1、為嚴(yán)格控制費(fèi)用支出，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高公司效益，本著合理、節(jié)約的原則，根據(jù)公司財(cái)務(wù)管理制度的有關(guān)規(guī)定，制定本制度。

2、本制度中所稱業(yè)務(wù)招待費(fèi)是指公司員工因業(yè)務(wù)需要宴請外單位人員和公司內(nèi)部聚會(huì)所產(chǎn)生的餐費(fèi)、交際費(fèi)及其他相關(guān)費(fèi)用等。

3、本制度適用對象為公司副總經(jīng)理及以下人員，總經(jīng)理費(fèi)用按實(shí)報(bào)銷。

4、各部門因公接待外單位人員由部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，須事先說明招待或應(yīng)酬對象、時(shí)間、地點(diǎn)、方式、預(yù)計(jì)金額、參與人員等報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)；大型接待或應(yīng)酬工作，應(yīng)有書面計(jì)劃安排。

6、各部門人員因公出差確需應(yīng)酬的，須事前電話請示部門負(fù)責(zé)人，由部門負(fù)責(zé)人請示總經(jīng)理批準(zhǔn)后限額接待。

7、公司各部門或分支機(jī)構(gòu)，在?？?、三亞等地的招待需在規(guī)定地點(diǎn)用餐；超出規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)招待及在非規(guī)定地點(diǎn)用餐或其他交際費(fèi)需申請，由公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。

8、公司各級領(lǐng)導(dǎo)接待客戶的招待標(biāo)準(zhǔn)：（按用餐人數(shù)計(jì)算）

級別規(guī)定地點(diǎn)非規(guī)定地點(diǎn)

總經(jīng)理據(jù)實(shí)報(bào)銷據(jù)實(shí)報(bào)銷

部門負(fù)責(zé)人（總監(jiān)）200.00∕人150.00∕人

9、各部門因開展部門活動(dòng)聚餐等事項(xiàng)所產(chǎn)生的費(fèi)用，按真實(shí)發(fā)生的事實(shí)和金額應(yīng)在公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)報(bào)銷.各部門規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定次數(shù)

銷售部80.00∕人每月一次

其他部門80.00∕人每季度一次

10、招待費(fèi)發(fā)票日期欄必須填寫清楚并按招待費(fèi)報(bào)銷單要求填寫招待事由等項(xiàng)目。如有不方便填寫是事項(xiàng)需貼便條注明。

二零一二年二月二十二日