第一篇：2017半年度洗錢類型分析報(bào)告

2017年半年度洗錢類型分析報(bào)告

2017年上半年，我行繼續(xù)按照《中國(guó)人民銀行辦公廳關(guān)于開展洗錢類型分析工作的通知》精神與要求，參考《可疑交易類型和識(shí)別點(diǎn)對(duì)照表（銀行業(yè)參考版）》中列明的各類型可疑交易識(shí)別要點(diǎn)，認(rèn)真開展了洗錢類型分析工作?，F(xiàn)將2017年上半年我行洗錢類型分析情況報(bào)告如下：

一、可疑交易報(bào)告情況及典型案例分析

（一）可疑交易報(bào)送概況

2017年，我行把反洗錢工作做為一項(xiàng)重點(diǎn)工作進(jìn)行了安排，增加了專職人員，加大了工作力度，可疑交易報(bào)送工作取得了重大突破，截止6月末，累計(jì)向中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)送可疑交易×筆，正確入庫(kù)×筆。上述可疑交易通過反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心的分析判斷，均屬一般可疑交易，包括疑似電信詐騙、疑似非法集資、疑似涉稅非法行為等類型。

（二）可疑交易案例分析及處置措施

1.可疑交易典型案例及特征分析

（1）客戶主動(dòng)上門要求開戶且目的可疑。2017年4月17日，我行收到某公司開戶申請(qǐng)，該公司于4月14日剛剛成立，注冊(cè)登記主營(yíng)農(nóng)業(yè)項(xiàng)目開發(fā)和農(nóng)產(chǎn)品銷售，注冊(cè)資本高達(dá)人民幣1億元整，法定代表人1945年出生，今年72歲。開戶前客戶法定代表人強(qiáng)調(diào)開戶后，有上億資金流入，可實(shí)現(xiàn)銀行與單位的雙贏。經(jīng)我行派人上門核查，發(fā)現(xiàn)該公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照上顯示地址實(shí)為棋牌室，無(wú)經(jīng)營(yíng)跡象，且詢問附近市民，均表示未見過該公司在此經(jīng)營(yíng)。法定代表人對(duì)資金來(lái)源、未來(lái)規(guī)劃等閃爍其詞，且通過各類工具查詢，與法定代表人有關(guān)的另一企業(yè)存在虛報(bào)注冊(cè)資本、違規(guī)操作等問題。

經(jīng)過綜合分析，我行認(rèn)為客戶開戶目的存在可疑，拒絕為客戶開立賬戶。該類案例中，客戶企圖以大量存款為誘餌，利用業(yè)務(wù)員攬存款的心理，模糊資金的來(lái)源和用途，在銀行開立賬戶。

（2）冒名或借名開戶（卡）。2017年1月6日至8日期間，我行陸續(xù)受理袁某等11位當(dāng)?shù)卮迕癯直救松矸葑C開卡申請(qǐng)，理由均為發(fā)放工資。我行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)員工發(fā)現(xiàn)發(fā)現(xiàn)情況有異后，詳細(xì)詢問客戶，客戶承認(rèn)開卡是給當(dāng)?shù)匾粋€(gè)包工頭用于發(fā)放工資用。隨后，網(wǎng)點(diǎn)工作人員又去當(dāng)?shù)卮逦瘯?huì)了解情況，證明情況實(shí)為本人開卡借給他人使用，虛造不存在員工工資發(fā)放表，虛增勞動(dòng)力成本支出，疑似偷稅漏稅。根據(jù)相關(guān)文件要求，我行對(duì)于上述情況開立的賬戶，聯(lián)系客戶進(jìn)行勸導(dǎo)并督促來(lái)行辦理銷戶手續(xù)，并-23 留手機(jī)號(hào)碼無(wú)法撥通；賬戶之前長(zhǎng)期沒有業(yè)務(wù)發(fā)生，突然交易頻繁，資金匯入后即刻轉(zhuǎn)出。四是及時(shí)防控新型電詐活動(dòng)。針對(duì)電信網(wǎng)絡(luò)新型違法犯罪時(shí)有發(fā)生，非法集資現(xiàn)象比較嚴(yán)重的情況，我行統(tǒng)籌安排，重點(diǎn)監(jiān)控，對(duì)相關(guān)黑名單客戶及時(shí)采取中止金融服務(wù)等措施，同時(shí)按照央行統(tǒng)一安排繼續(xù)做好了261號(hào)文件的各項(xiàng)落地工作，有效地防范和打擊了電信網(wǎng)絡(luò)新型違法犯罪。

二、可疑交易情況分析

（一）單位可疑交易分析

2017年1-6月份單位可疑交易報(bào)送校驗(yàn)通過的有×筆，成功入庫(kù)×筆，這些企業(yè)在日常交易過程中，大都采取轉(zhuǎn)賬或匯款的形式進(jìn)行資金交易，在資金用途等方面可疑特征較明顯，主要特征就是賬戶資金交易頻繁，交易金額較大，大多采用分散轉(zhuǎn)入、集中取出，集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出的資金模式。而且有些還主要涉及到公對(duì)私業(yè)務(wù)，表現(xiàn)在資金交易金額大、平時(shí)資金流量較少突然有大額資金進(jìn)行匯進(jìn)匯出等方面。存在疑似非法集資或疑似涉稅非法行為等情況。

（二）個(gè)人可疑交易分析

2017年1-6月，個(gè)人可疑交易報(bào)送×筆，其中正確入庫(kù)的×筆；可疑交易主體主要從事經(jīng)營(yíng)行業(yè)，個(gè)人可疑交易類型有疑似電信詐騙、疑似套現(xiàn)、疑似非法集資等，交易方式及可疑特征方面，除極少數(shù)通過現(xiàn)金方式進(jìn)行交易外，其他均采用轉(zhuǎn)賬或匯款進(jìn)行資金交易，在資金用途等方面可疑特征較明顯，短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出，也有資金從他行轉(zhuǎn)入后通過轉(zhuǎn)賬及POS刷卡消費(fèi)。而且涉及的交易資金量大、當(dāng)天轉(zhuǎn)入當(dāng)天轉(zhuǎn)出等方面。

（三）可疑交易上報(bào)地區(qū)分析

根據(jù)我們對(duì)可疑交易統(tǒng)計(jì)情況的分析，全系統(tǒng)可疑交易報(bào)送較多的地區(qū)主要集中在交通便利、經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)、流動(dòng)人口密度大、城郊結(jié)合部這些網(wǎng)點(diǎn)。例如:×支行地處交通要道，城市建設(shè)項(xiàng)目多，折遷戶多，平時(shí)客戶資金交易額度較大，地域流動(dòng)人口多，這樣的網(wǎng)點(diǎn)成為洗錢犯罪的首選網(wǎng)點(diǎn)。

（四）可疑交易報(bào)送差距分析

與其他先進(jìn)同業(yè)比較，我行可疑交易報(bào)送工作還是存在一定的差距。究其原因，一是對(duì)于可疑交易，全靠全行網(wǎng)點(diǎn)工作人員自己了解客戶，由于了解客戶的技術(shù)手段有限，加上知識(shí)面不足，主觀分析判斷的能力有限，因此可疑交易的上報(bào)也有一定的難度。二是我行作為主要服務(wù)“三農(nóng)”的金融機(jī)構(gòu)，部分網(wǎng)點(diǎn)設(shè)在偏遠(yuǎn)的農(nóng)村和山區(qū)，員工對(duì)反洗錢工作認(rèn)識(shí)水平與風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)有待加強(qiáng)。三是人工識(shí)別印章難度大，造成對(duì)公賬戶開戶不能很好地把關(guān)。

三、反洗錢工作總體開展情況

由于上半年，我行反洗錢監(jiān)測(cè)分析管理平臺(tái)尚未上線，反洗錢可疑交易和客戶監(jiān)測(cè)等工作仍主要依靠人工甄別和報(bào)送，在一定程度上影響了反洗錢工作的時(shí)效性。但在有限的條件下，我行努力加大管理力度，認(rèn)真落實(shí)整改工作，2017年上半年以來(lái)做-67 3月，×部作為反洗錢負(fù)責(zé)部門，組織基層支行業(yè)務(wù)骨干完成了項(xiàng)目第一期的業(yè)務(wù)測(cè)試。測(cè)試周期共×天，核心和行內(nèi)相關(guān)業(yè)務(wù)測(cè)試共計(jì)×個(gè)模塊、×項(xiàng)功能，用例×個(gè)，平臺(tái)有效用例測(cè)試覆蓋率100%。在測(cè)試環(huán)境中，反洗錢系統(tǒng)的法律規(guī)范性、功能完備性均達(dá)到了預(yù)期的要求。2017年4月至6月，我行組織開展了內(nèi)部試運(yùn)行，并通過人民銀行反洗錢試報(bào)送平臺(tái)進(jìn)行了試報(bào)送。

四、2017年工作重點(diǎn)

（一）持續(xù)完成反洗錢系統(tǒng)升級(jí)改造一是協(xié)調(diào)科技部門和合作廠商，根據(jù)中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心要求，盡快完成新的接口規(guī)范的改造，并做好申報(bào)和聯(lián)調(diào)測(cè)試等工作；二是根據(jù)中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心安排，實(shí)現(xiàn)按照新接口規(guī)范報(bào)送大額交易和可疑交易的要求；三是根據(jù)行內(nèi)新一代業(yè)務(wù)系統(tǒng)上線計(jì)劃，完成反洗錢系統(tǒng)改造，與新一代業(yè)務(wù)系統(tǒng)同步更新上線。四是結(jié)合我行業(yè)務(wù)實(shí)際，提出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)、在線考試和考核檢查等個(gè)性化需求，打造具備農(nóng)信特色的反洗錢系統(tǒng)。

（二）繼續(xù)完善反洗錢管理制度與工作機(jī)制。繼續(xù)完善反洗錢工作機(jī)制，建立健全全系統(tǒng)反洗錢工作機(jī)構(gòu)和規(guī)章制度。在現(xiàn)有的基礎(chǔ)上繼續(xù)修訂各項(xiàng)內(nèi)控制度，逐步建立一個(gè)完整的架構(gòu)，為更好地完成反洗錢工作奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

（三）不斷加強(qiáng)人員培訓(xùn)。加強(qiáng)對(duì)《可疑交易類型和識(shí)別點(diǎn)對(duì)照表(銀行業(yè)參考版)》中列明的各類型可疑交易識(shí)別要點(diǎn)的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，通過學(xué)習(xí)和培訓(xùn)掌握識(shí)別要點(diǎn)，強(qiáng)化對(duì)可疑交易風(fēng)險(xiǎn)類型的分析和識(shí)別，不斷提高可疑交易報(bào)告質(zhì)量。

（四）切實(shí)提高可疑交易報(bào)送率?？梢山灰资欠治鱿村X風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)和前提，計(jì)劃督導(dǎo)各支行反洗錢可疑交易的報(bào)送，要求各網(wǎng)點(diǎn)按照《可疑交易類型和識(shí)別點(diǎn)對(duì)照表(銀行業(yè)參考版)》中的要點(diǎn)和特征識(shí)別并上報(bào)可疑交易。同時(shí)要求各支行將可疑交易報(bào)送納入反洗錢績(jī)效考核內(nèi)容，對(duì)不落實(shí)工作任務(wù)的嚴(yán)格追究相關(guān)人員責(zé)任。

（五）著力提升可疑交易報(bào)送質(zhì)量。對(duì)每一筆可疑交易，分析資金來(lái)源，資金去向，客戶身份，客戶行業(yè)，交易特征，了解實(shí)際受益人等，提高可疑交易的報(bào)送質(zhì)量。同時(shí)，根據(jù)可疑類型分析報(bào)表要素，按可疑交易主體職業(yè)、涉及行業(yè)、涉及類型、交易金額、交易筆數(shù)等設(shè)置匯總表格，將可疑交易相關(guān)要素的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析工作做細(xì)做實(shí)，為后期處理夯實(shí)基礎(chǔ)。

（六）嚴(yán)格落實(shí)反洗錢制度要求。繼續(xù)嚴(yán)格按照反洗錢法律法規(guī)要求，認(rèn)真落實(shí)實(shí)名制規(guī)定、強(qiáng)化客戶盡職調(diào)查、準(zhǔn)確登記和核對(duì)客戶基本信息、采取有力措施充分了解客戶交易性質(zhì)和目的等信息。在開立賬戶、代理業(yè)務(wù)、規(guī)定金額以上現(xiàn)金存取、大額資金劃轉(zhuǎn)、網(wǎng)上銀行等非柜面高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，實(shí)行更為嚴(yán)格、有效的客戶身份識(shí)別措施，確保在客戶辦理業(yè)務(wù)的第一線就將洗錢風(fēng)險(xiǎn)降到最低程度，有效防范洗錢行為的發(fā)生。

011-

第二篇：保險(xiǎn)公司《2014年洗錢類型分析工作制度》

關(guān)于印發(fā)《洗錢類型分析工作制度》的通知

各區(qū)縣支公司、公司各部室：

根據(jù)《中國(guó)人民銀行辦公廳關(guān)于開展洗錢類型分析工作的通知》（銀辦發(fā)〔2013〕125號(hào)）、《中國(guó)人民銀行成都分行反洗錢處關(guān)于建立洗錢類型分析工作機(jī)制的通知》（成銀反洗〔2013〕16號(hào)）文件要求，為深入實(shí)踐風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢方法，增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)敏感性，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事件及管理漏洞，掌握洗錢和上游犯罪特征及動(dòng)向，提高金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范能力和可疑交易監(jiān)測(cè)水平，特制訂了《洗錢類型分析工作制度》，現(xiàn)印發(fā)你們，請(qǐng)嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行，不斷提高反洗錢工作技能，保持洗錢風(fēng)險(xiǎn)警惕不放松。

洗錢類型分析工作制度

一、工作要求

公司洗錢類型分析工作制度主要包括信息收集和報(bào)告、分析和成果轉(zhuǎn)化、洗錢類型分析和定期報(bào)告三項(xiàng)內(nèi)容：

（一）信息收集和報(bào)告

廣泛收集本機(jī)構(gòu)發(fā)生的各類風(fēng)險(xiǎn)信息，包括但不限于：

－1－

1.金融案件、協(xié)查案件和訴訟案件等信息；

2.所受行政處罰案件中與洗錢及上游犯罪有關(guān)的信息；

3.新聞媒體報(bào)道的與本機(jī)構(gòu)有關(guān)的負(fù)面或案件信息；

4.經(jīng)營(yíng)管理過程中發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)信息，包括但不限于：保險(xiǎn)詐騙、集體退保、內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息、虛假保險(xiǎn)憑證詐騙和虛假保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)詐騙等；

5.其他有關(guān)合規(guī)管理類信息，包括但不限于：合規(guī)檢查和審計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理情況報(bào)告等；

凡涉及以上信息，各機(jī)構(gòu)、部門應(yīng)在事件發(fā)生后1個(gè)工作日內(nèi)報(bào)公司綜合部，綜合部在詳細(xì)了解事件以后，2個(gè)工作日內(nèi)形成報(bào)告，報(bào)分公司法律合規(guī)部，經(jīng)法律合規(guī)部初審后2個(gè)工作日內(nèi)上報(bào)當(dāng)?shù)厝诵小?bào)告應(yīng)當(dāng)包括以下主要內(nèi)容：

1.事件發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)、性質(zhì)，涉及的客戶范圍及其洗錢類型等（但不包含客戶的具體姓名、賬戶、交易等涉密信息）；

2.事件可能涉及的業(yè)務(wù)操作和風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理等問題；

3.已經(jīng)采取或擬采取的風(fēng)險(xiǎn)控制和合規(guī)管理措施等；

4.需要提請(qǐng)人民銀行開展風(fēng)險(xiǎn)提示或采取其他措施的建議等。

（二）分析和成果轉(zhuǎn)化

各部門、各機(jī)構(gòu)收集到風(fēng)險(xiǎn)信息后，應(yīng)對(duì)信息事件展開全面深入的調(diào)查了解，深入剖析風(fēng)險(xiǎn)事件的產(chǎn)生根源和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，從風(fēng)險(xiǎn)控制和合規(guī)管理的角度，分析風(fēng)險(xiǎn)事件反映出的業(yè)務(wù)操作、流程、合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制方面可能存在的問題，有針對(duì)性提出風(fēng)險(xiǎn)防控措

施和管理建議，強(qiáng)化內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范管理措施。

（三）洗錢類型分析和定期報(bào)告

公司反洗錢主管部門應(yīng)在以上信息收集和分析的基礎(chǔ)上，定期撰寫洗錢類型分析報(bào)告,并于每季度末10個(gè)工作日內(nèi)將洗錢類型分析報(bào)告（WORD文檔和簽章掃描件）報(bào)分公司法律合規(guī)部，洗錢類型分析報(bào)告應(yīng)突出本機(jī)構(gòu)特點(diǎn)，包括但不限于如下內(nèi)容：

1.當(dāng)期發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)案件、可疑交易報(bào)告情況和其他風(fēng)險(xiǎn)信息；

2.案件和可疑交易報(bào)告的類型、地區(qū)、行業(yè)、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)和產(chǎn)品分布情況；

3.突出或值得關(guān)注的可疑交易活動(dòng)或風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)向；

4.已采取或擬采取緊急應(yīng)對(duì)和風(fēng)險(xiǎn)管控措施。

二、公司管理機(jī)制

公司的風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)送數(shù)量應(yīng)與本機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)狀況相當(dāng)，洗錢類型分析工作質(zhì)量，較大程度的反映了我司風(fēng)險(xiǎn)敏感性和合規(guī)管理能力。

根據(jù)人行工作要求，分公司也將建立對(duì)全轄機(jī)構(gòu)洗錢類型分析工作通報(bào)制度，并把洗錢類型分析工作納入我司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，反洗錢小組應(yīng)高度重視，嚴(yán)格按要求開展反洗錢工作。

（一）季度通報(bào)。公司綜合管理部每季度將全面統(tǒng)計(jì)和評(píng)價(jià)各機(jī)構(gòu)、部門報(bào)送的風(fēng)險(xiǎn)信息和洗錢類型報(bào)告，綜合各機(jī)構(gòu)報(bào)送的其他工作信息，在全轄進(jìn)行通報(bào)與督導(dǎo)。

（二）評(píng)估。每綜合部部將各機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)信息和洗錢類

型報(bào)告質(zhì)量，作為評(píng)估各機(jī)構(gòu)、部門風(fēng)險(xiǎn)控制和合規(guī)管理能力的重要依據(jù)，納入風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

（三）風(fēng)險(xiǎn)提示。綜合部將各機(jī)構(gòu)、部門反映的具有行業(yè)和區(qū)域普遍性的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行轉(zhuǎn)化利用，及時(shí)在全司范圍內(nèi)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。對(duì)質(zhì)量較高的信息、報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)告知，在每周中干例會(huì)上予以公告。

三、報(bào)送渠道和保密要求

各機(jī)構(gòu)、部門應(yīng)通過書面形式向綜合部報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)信息和洗錢類型分析報(bào)告，信息和報(bào)告中應(yīng)不涉及客戶的具體姓名、賬戶、交易等涉密信息。上報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)信息中須注明作者姓名、機(jī)構(gòu)名稱及聯(lián)系電話。

所有外報(bào)信息需經(jīng)綜合部向分公司法律合規(guī)部上報(bào)初審后方可報(bào)送。

第三篇：洗錢手法分析

洗錢手法分析

一、常見的洗錢方法

就一個(gè)典型、完整的洗錢過程而言，洗錢可以分為放置、培植以及融合三個(gè)階段。在放置階段（Placemen t stage），主要是將來(lái)自犯罪活動(dòng)的現(xiàn)金改變成便于控制以及減少懷疑的形 式，例如將現(xiàn)金存入銀行或購(gòu)買可流通票據(jù)。在培植階段（Layering stage），主要是通過復(fù)雜的金融交易，以隱蔽或掩飾犯罪收益的真實(shí)來(lái)源以及性質(zhì)，例如通過空殼公司的帳戶，通過使用平衡貸款體制，通過資金在不同國(guó)家銀行間的迂回移動(dòng)，給犯罪收益披上偽裝的外衣，使得犯罪收益與合法資金難以分辨。在融合階段（Integration stage），犯罪收益經(jīng)過充分的培植后，已經(jīng)和合法的資金混同融入到合法的經(jīng)濟(jì)和金融體制中。[3]圍繞這三個(gè)階段，常見的洗錢方法主要有：

（一）利用“魚目混珠”洗錢

“魚目混珠”的方法是指洗錢者將犯罪收益與合法資金混雜在一起，從而掩蓋犯罪收益的真實(shí)來(lái)源。前文關(guān)于洗錢起源的故事中，阿里。卡彭有組織犯罪集團(tuán)的財(cái)務(wù)總管就是利用這種方法洗錢的。這雖然是一種比較傳統(tǒng)的洗錢方法，但目前仍被一些犯罪分子采用。他們通過開辦飯店、旅館、商場(chǎng)、超市等收取現(xiàn)金較多的商業(yè)企業(yè)，將其他的犯罪收益巧妙混入合法企業(yè)的現(xiàn)金收入中。在1984年的“意大利餡餅販毒案”中，販毒分子就是以出售意大利餡餅的商店為掩護(hù)，在美國(guó)的許多地方建立了犯罪據(jù)點(diǎn)，以餡餅配料的訂單作為毒品交易的暗號(hào)，做了數(shù)百萬(wàn)美元的海洛因買賣。作為一名經(jīng)營(yíng)糕點(diǎn)的人員，他在銀行存入大量的現(xiàn)金，并未引起執(zhí)法部門的注意，于是數(shù)百萬(wàn)美元從美國(guó)轉(zhuǎn)移到瑞士和意大利，以支付過去和將來(lái)的運(yùn)送海洛因的費(fèi)用，并在那里投資于合法和非法的企業(yè)。

（二）利用貨幣走私洗錢 貨幣走私的方法是指洗錢者直接將現(xiàn)金秘密運(yùn)至國(guó)外，然后將現(xiàn)金存入國(guó)外的金融機(jī)構(gòu)，常見于洗錢的起始階段即放置階段。在經(jīng)濟(jì)全球化、金融電子化的今天，攜帶巨額現(xiàn)金出境，似乎并不是一種明智的選擇，而且被發(fā)現(xiàn)的危險(xiǎn)也比較大，但是一方面由于現(xiàn)金仍然是犯罪收益的主要形式，另一方面由于這種方法一旦成功，就可以徹底切斷走私貨幣的非法來(lái)源，因而不少犯罪分子寧愿選擇這種洗錢方法，特別是擁有某些特權(quán)的犯罪分子。認(rèn)為貨幣走私的洗錢方法已經(jīng)過時(shí)的說法是不大準(zhǔn)確的，犯罪分子仍會(huì)繼續(xù)攜帶大量貨幣出境，并將其存入國(guó)外的金融機(jī)構(gòu)，只不過不停地變換手法罷了。例如，我國(guó)內(nèi)地與港、澳的犯罪分子就利用三地毗鄰的優(yōu)勢(shì)，經(jīng)常通過走私貨幣進(jìn)行洗錢。犯罪分子走私貨幣的工具往往是飛機(jī)、輪船或車輛；貨幣可以藏匿在行李中、人身上或運(yùn)輸工具的某一隱蔽部位，或與其他資金混藏在運(yùn)鈔車中，或混雜在出口商品中，或裝在集裝箱內(nèi)。1988年5月，美國(guó)邁阿密機(jī)場(chǎng)海關(guān)檢查人員發(fā)現(xiàn)了近3000萬(wàn)美元的販毒收入，這些錢被分藏在各個(gè)地方——行李中，電視機(jī)里，除臭劑罐頭里，甚至在網(wǎng)球里也藏著錢。[5]為了攜帶方便，有時(shí)需要把犯罪收益中的小額鈔票換成大額鈔票。一種常用的手段就是把 現(xiàn)金帶到賭場(chǎng)，換成籌碼，賭一會(huì)兒后再把籌碼換成大面額鈔票。在大西洋城的一個(gè)賭場(chǎng)，有個(gè)洗錢者帶了1，187，450美元的小額鈔票，體積5.75立方英尺，重280磅。在賭場(chǎng)輸?shù)?0 多萬(wàn)美元之后，他提取了100美元票面的剩余80萬(wàn)美元。這樣一來(lái)，這些錢的體積僅為0.33 立方英尺，重量?jī)H為16磅。

（三）通過購(gòu)買有形資產(chǎn)、有價(jià)證券洗錢

洗錢者可以利用犯罪收益購(gòu)買房地產(chǎn)等不動(dòng)產(chǎn)，也可以購(gòu)買小汽車、貴重金屬、鉆石珠寶、古玩字畫等動(dòng)產(chǎn)，也可以購(gòu)買股票、債券、銀行票據(jù)、保險(xiǎn)單等有價(jià)證券，然后再出售或轉(zhuǎn)手，達(dá)到洗錢的目的。購(gòu)買不動(dòng)產(chǎn)時(shí)，洗錢者往往是低價(jià)購(gòu)買，私下再以現(xiàn)金的方式向銷售商支付不足部分，然后再按不動(dòng)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)格出售。這樣一來(lái)，犯罪所得就有了一個(gè)合理合法的來(lái)源。洗錢者還可以通過中間公司向股市滲透資金，抬高自己手中持有的股票價(jià)格，然后賣出股票，取得形式合法的收入。

（四）利用“smurfs”洗錢

通過銀行洗錢是最常用的一種洗錢方法。在這種基本的方法中，洗錢者將現(xiàn)金帶至銀行，經(jīng)過一系列的交易，既可以將小額鈔票換成大額鈔票以利攜帶，也可以將現(xiàn)金兌換成國(guó)庫(kù)券、銀行匯票、信用證、旅行支票或其他金融工具。針對(duì)這種情況，不少國(guó)家都規(guī)定了現(xiàn)金交易報(bào)告制度，比如美國(guó)《1970年銀行保密法》規(guī)定，超過1萬(wàn)美元的現(xiàn)金交易應(yīng)向金融監(jiān)管部門報(bào)告，不過銀行間的資金轉(zhuǎn)移無(wú)須報(bào)告。因此對(duì)于數(shù)額巨大的犯罪收益，洗錢者需要解決的問題是，如何既能把錢順利存入銀行而又無(wú)須向金融監(jiān)管部門報(bào)告現(xiàn)金交易情況，于是“smurfs”便應(yīng)運(yùn)而生了。在這種洗錢方式中，被稱為smurf的人，專門奔走于各銀行之間，進(jìn)行交易額低于需要報(bào)告的水平的現(xiàn)金交易（比如在美國(guó)，1998年之前應(yīng)低于1萬(wàn)美元，而且由于銀行的出納員對(duì)剛好低于1萬(wàn)美元標(biāo)準(zhǔn)的的現(xiàn)金交易較為警惕，洗錢者存款的數(shù)額不得不有所下降，一般在7000美元左右，甚至5000美元；不過，針對(duì)這種洗錢方式，美國(guó)1998年通過了《洗錢與金融犯罪對(duì)策法》，要求凡高于3000美元的交易都要報(bào)告），目的就是把錢變成便于管理和交易的形式，購(gòu)買不寫收款人姓名的銀行本票。然后smurfs把銀行本票交給另外一個(gè)中間人。中間人接到銀行本票后，再將其存入洗錢者在國(guó)內(nèi)的帳戶或?qū)y行本票帶到那些被稱為“稅收天堂”的國(guó)家，存進(jìn)洗錢者在該國(guó)銀行的帳戶。整個(gè)過程如下所示 ：

（1）洗錢者將現(xiàn)金提供給smurfs；

（2）smurfs購(gòu)買金額在一定數(shù)額之下的銀行本票；

（3）smurfs將銀行本票交給中間人；

（4）中間人將銀行本票存入洗錢者在國(guó)內(nèi)銀行或者國(guó)外銀行的帳戶；（5）利用“smurfs”，洗錢者將非法收益存入銀行，并繞過向金融監(jiān)管部門報(bào)告現(xiàn)金交易的要求。

（五）利用雙重發(fā)票洗錢

利用雙重發(fā)票洗錢是另外一種常用的隱瞞非法金錢收益的方法。在這種方法中，公司故意以抬高的價(jià)格從國(guó)外的子公司訂購(gòu)貨物，比如某批貨物實(shí)際價(jià)值只有80萬(wàn)美元，卻以100萬(wàn)美元的價(jià)格成交。公司付款時(shí)按子公司開出的100萬(wàn)美元的發(fā)票付款，而子公司入帳時(shí)以實(shí)際價(jià)值80萬(wàn)美元的發(fā)票入帳，二者之間的差價(jià)就由非法金錢收益構(gòu)成，由子公司存入國(guó)外的特定帳戶中。在有些情況下，這種方法也可以倒過來(lái)用，就是公司故意按低價(jià)出售貨物，子司以實(shí)際價(jià)值付款，二者之間的差價(jià)由公司存入本公司的秘密國(guó)外銀行帳戶。通過合法的貿(mào)易，掩蓋了非法金錢收益的真正來(lái)源。

（六）利用收購(gòu)金融機(jī)構(gòu)洗錢

財(cái)大氣粗的犯罪集團(tuán)利用手中控制的巨額資金，收購(gòu)本國(guó)或外國(guó)的金融機(jī)構(gòu)，然后通過收購(gòu)的金融機(jī)構(gòu)洗錢，這可能是最難發(fā)現(xiàn)的一種洗錢方法。通過控制整個(gè)金融機(jī)構(gòu)，洗錢者可以不再局限于掩飾犯罪收益這一直接目的。他們有效地參與本地銀行系統(tǒng)并使之轉(zhuǎn)而為其利用。此類運(yùn)作可以使洗錢者操縱代理銀行業(yè)務(wù)關(guān)系，辦理隔夜存款，發(fā)放國(guó)外貸款，也可以利用業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)，辦理更多免予現(xiàn)金交易報(bào)告的存款。這種與金融要素相結(jié)合的洗錢模式，使洗錢犯罪發(fā)展成為一種更加獨(dú)立的犯罪行為。

（七）利用外匯交易所洗錢

利用外匯交易所或經(jīng)紀(jì)行，洗錢者也可以實(shí)現(xiàn)犯罪收益的轉(zhuǎn)移。外匯交易所通常建設(shè)得如同商店前臺(tái)，可以進(jìn)行大額現(xiàn)金交易。對(duì)于外匯交易所存入銀行的大筆現(xiàn)金，銀行通常不過問現(xiàn)金的來(lái)源。在外匯交易所洗錢，洗錢者可以避免使用傳統(tǒng)的銀行機(jī)構(gòu)，因此避免了因現(xiàn)金交易報(bào)告而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。1982年墨西哥金融危機(jī)時(shí)，散布于美國(guó)與墨西哥邊境一帶的外匯交易所提供了一條洗錢的途徑。當(dāng)時(shí)墨西哥實(shí)行銀行國(guó)有化，美元存款被凍結(jié)，比索貶值，大量比索涌入美國(guó)的外匯交易所以求換成美元。據(jù)美國(guó)海關(guān)估計(jì)，每年向當(dāng)局申報(bào)的通過交易中心處理的錢就有10億美元，而未經(jīng)申報(bào)秘密轉(zhuǎn)移的錢也在10億美元以上。

（八）利用信用卡洗錢

在發(fā)達(dá)國(guó)家，信用卡是一種常用的支付手段。在使用信用卡購(gòu)物時(shí)，持卡人在選購(gòu)好商品以后，把信用卡交給商家，商家拿出壓卡機(jī)壓卡，制作出簽購(gòu)單。持卡人審查簽購(gòu)單，如果沒有發(fā)現(xiàn)問題，就在簽購(gòu)單上簽字。商家憑簽購(gòu)單向信用卡的發(fā)卡銀行要求付款。發(fā)卡銀行向商家付款，并收取一定的手續(xù)費(fèi)。然后，再根據(jù)業(yè)務(wù)的規(guī)則，向持卡人發(fā)出付款通知書，由持卡人向銀行付清款項(xiàng)。[8]當(dāng)信用卡被用作跨國(guó)貿(mào)易的支付工具時(shí)，就有可能成為洗錢者的重要工具。特別是在自動(dòng)支付系統(tǒng)允許持卡人直接交易和網(wǎng)上交易的情況下，跨國(guó)洗錢行為將不可避免。和信用卡支付相類似的電話支付形式，也可能被用于洗錢。

（九）利用“空殼公司”洗錢

“空殼公司”（shell corporation）是一種只存在于紙上的公司，不參與實(shí)際的商業(yè)活動(dòng)，僅作為資金或有價(jià)證券流通的管道。空殼公司的應(yīng)用非常廣泛，上述洗錢方法中，很多都可以利用空殼公司作為一種中介或工具進(jìn)行洗錢。例如在美國(guó)，有很多專門從事洗錢的“空頭商店”，進(jìn)行大宗的空頭貿(mào)易，或者轉(zhuǎn)帳，把毒品收入以“貿(mào)易”的名義存入該店的銀行帳戶，再通知銀行通過電子系統(tǒng)匯入紐約的大銀行，再匯入巴拿馬或瑞士；或以商店的名義直接將小額的毒品美元匯兌到國(guó)外的銀行集中。

二、幾種新型的洗錢方法上面介紹的洗錢方法 雖然是犯罪分子常用的方法，但也只是眾多洗錢方法的一部分。犯罪分子為了將臟錢洗凈，往往挖空心思，不擇手段，而且面對(duì)各國(guó)警方的聯(lián)合打擊，不斷變換 洗錢手法，給人一種“道高一尺、魔高一丈”的感覺。根據(jù)金融行動(dòng)特別工作組（FATF）的年 度報(bào)告，下面幾種洗錢方法就是新近出現(xiàn)的犯罪分子利用技術(shù)進(jìn)步或法律上的漏洞進(jìn)行洗錢的更加隱蔽的方法。

（一）利用互聯(lián)網(wǎng)洗錢

互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展是20世紀(jì)發(fā)生的一場(chǎng)深刻革命，互聯(lián)網(wǎng)在為人們帶來(lái)方便的同時(shí)，也帶來(lái)了 一系列的問題。

利用網(wǎng)絡(luò)銀行洗錢就是各國(guó)反洗錢機(jī)構(gòu)面臨的新問題。網(wǎng)絡(luò)銀行指的是設(shè)在因特網(wǎng)上，沒有銀行大廳和營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，通過與國(guó)際因特網(wǎng)連線的電腦，進(jìn)入網(wǎng)上銀行的網(wǎng)站，就可以24小時(shí)內(nèi)在任何地方辦理銀行提供的各項(xiàng)業(yè)務(wù)的一種金融機(jī)構(gòu)，因此又被稱為“虛 擬銀行”（Virtual Bank）。網(wǎng)絡(luò)銀行和傳統(tǒng)銀行一樣，具有許許多多的功能，如開戶、存款、支付帳單及各種轉(zhuǎn)帳服務(wù)?？蛻暨€可以在網(wǎng)絡(luò)上獲得申請(qǐng)房屋及汽車的貸款、購(gòu)買保險(xiǎn)，通過經(jīng)紀(jì)人買賣各種金融商品，如股票等。網(wǎng)絡(luò)銀行一般具有下面三個(gè)特點(diǎn)：（1）人們通過 因特網(wǎng)可以輕松進(jìn)入網(wǎng)上銀行；（2）客戶和金融機(jī)構(gòu)之間實(shí)現(xiàn)了無(wú)人化、無(wú)紙化交易；（3）電 子交易非常迅捷。雖然上述特點(diǎn)可以提高金融服務(wù)的效率和降低成本，但同時(shí)也使金融機(jī)構(gòu) 辨別客戶的真實(shí)身份和對(duì)帳戶及交易進(jìn)行日常監(jiān)督變得非常困難。本來(lái)即使和客戶面對(duì)面，金融機(jī)構(gòu)要想辨別客戶的真實(shí)身份就是一件非常困難的事情，網(wǎng)絡(luò)銀行允許在不是面對(duì)面或 與已有的傳統(tǒng)帳戶無(wú)任何聯(lián)系的情況下開立帳戶，更增加了金融機(jī)構(gòu)辨別客戶真實(shí)身份的困難。退一步講，就算最初開立帳戶時(shí)可以辨別客戶的真實(shí)身份，但在以后的網(wǎng)絡(luò)交易中，由 于沒有人的參與，通過該帳戶進(jìn)行交易的人可能不是最初開立帳戶的人。這些因素都使各國(guó)為防范和控制洗錢而規(guī)定的銀行負(fù)有的“知曉你的客戶”（know your customer）的義務(wù)無(wú)法 履行。另外，確定網(wǎng)上交易的地點(diǎn)并進(jìn)而確定管轄比較困難，因此也就無(wú)法確定應(yīng)由哪個(gè)地方的偵查部門開展調(diào)查，尋找與洗錢活動(dòng)有關(guān)的書面證據(jù)。

通過因特網(wǎng)洗錢的一個(gè)方法就是，首先設(shè)立一家公司，并且該公司提供的服務(wù)可以通過因特網(wǎng)支付；然后洗錢者利用這些服務(wù)，使用附屬于他自己控制的帳戶（帳戶中包含犯罪收益）的信用卡或借記卡對(duì)提供的服務(wù)付費(fèi)，并由該公司向信用卡公司出具發(fā)票。這樣犯罪收益就變成了公司提供服務(wù)的報(bào)酬。在這種洗錢方法中，洗錢者實(shí)際上僅控制出具發(fā)票的帳戶和通 過因特網(wǎng)提供服務(wù)的公司，信用卡公司、因特網(wǎng)服務(wù)提供商（ISP）以及犯罪收益洗前所存的 銀行都沒有任何理由懷疑這些活動(dòng)，因?yàn)樗麄冎豢吹秸麄€(gè)過程的一部分。

（二）利用信托方式洗錢

信托是委托人將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移于受托人，受托人依信托文件所定，為受益人和特定目的而管理或處分信托財(cái)產(chǎn)的法律關(guān)系。[11]和其他法律關(guān)系相比，信托有幾個(gè)不同的特點(diǎn)：（1）受托 人是信托財(cái)產(chǎn)法律上的所有人；（2）信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立存在，并不構(gòu)成受托人資產(chǎn)的一部分；（3）受托人享有管理、使用和處分信托財(cái)產(chǎn)的權(quán)利和義務(wù)；（4）受益人享有對(duì)信托財(cái)產(chǎn)的收益權(quán).信托有自益信托和他益信托之分，因此委托人可以指定自己為受益人。受托人依據(jù)信托合 同向受益人支付信托財(cái)產(chǎn)的收益，也不需要有資產(chǎn)轉(zhuǎn)移或提供服務(wù)等理由。從理論上講，信托有效成立必須具備三個(gè)條件：（1）信托財(cái)產(chǎn)的存在；（2）委托人必須明確表明信托意圖；（3）指明受益人。

可見，信托無(wú)須登記就可有效成立。盡管有些國(guó)家已制定了規(guī)范和監(jiān)督信托的受托人、公司合伙人、公司管理人等人員的立法，然而在有些國(guó)家，仍然沒有規(guī)定披露信 托的委托人和受益人身份的要求，也不過問信托的真實(shí)目的，即使信托可能與一些可疑的金融活動(dòng)有關(guān)。洗錢者正是利用信托制度中的上述“法律盲點(diǎn)”進(jìn)行洗錢的。洗錢者首先將自己的一家公司通過信托合同交由受托人管理，同時(shí)指定自己為受益人；然后將存于其他帳戶上的犯罪收益匯入該公司的帳戶中，再以受益人的身份收取這份“信托收益”，使犯罪收益合法化。

從利用信托方式洗錢的過程來(lái)看，在洗錢的初始或放置階段，不大可能利用信托，因?yàn)榉缸锸找姹仨氃谶M(jìn)入金融系統(tǒng)后方能匯入洗錢者交給受托人管理的公司，只有在培植和融合階 段，信托才有可能被濫用。一旦犯罪收益進(jìn)入銀行系統(tǒng)，信托可使犯罪收益與產(chǎn)生犯罪收益的犯罪活動(dòng)之間的聯(lián)系更加模糊不清。如果這個(gè)過程是在一系列國(guó)家之間進(jìn)行的，并且通過 一些享有職業(yè)保密特權(quán)的法律職業(yè)者的參與，效果會(huì)更加明顯。

（三）利用律師、公證員、會(huì)計(jì)師和其他專門職業(yè)者的服務(wù)或幫助洗錢

各國(guó)政府打擊洗錢活動(dòng)的持續(xù)努力，使洗錢變得越來(lái)越困難。為了規(guī)避反洗錢措施，洗錢者必須制定更加復(fù)雜隱蔽的洗錢計(jì)劃。要想增加洗錢活動(dòng)的復(fù)雜性，對(duì)于大多數(shù)并不具備專業(yè)技能的洗錢者而言，他們必須求助于法律專家、會(huì)計(jì)師、金融顧問以及其他專門職業(yè)者，尤其是律師和會(huì)計(jì)師。上述人員提供的下列服務(wù)或幫助，對(duì)洗錢都是非常有用的：（1）幫助洗錢者創(chuàng)制法人工具或其他復(fù)雜的法律協(xié)議（如信托），以模糊犯罪收益和犯罪行為之間的聯(lián)系；（2）可以代為購(gòu)買或出售財(cái)產(chǎn)，這種財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移在培植階段可能是掩蓋犯罪收益來(lái)源的財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移，在融合階段則可能是洗后財(cái)產(chǎn)的最終投資；（3）可以完成相關(guān)的金融交易，以委托人的名義實(shí)施各種金融操作，如存取現(xiàn)金、撤消帳戶、簽發(fā)支票、購(gòu)買和出售股票等；（4）提供有關(guān)金融和稅收方面的建議，幫助犯罪分子盡可能減少納稅數(shù)額或逃避將來(lái)的納稅義務(wù) ；（5）幫助洗錢者和金融機(jī)構(gòu)建立聯(lián)系。為此，洗錢者不惜以重金聘用律師、會(huì)計(jì)師、金融專 家、銀行高級(jí)職員等，從事洗錢活動(dòng)。例如，紐約警方1994年破獲的毒資為1億美元的“洗錢大案”，被捕的12名參與者中有兩人是瑞士的銀行家。[12]洗錢者不僅依賴各種專門職業(yè)者在上述活動(dòng)中發(fā)揮重要作用，而且還利用他們和他們的地 位減少外界對(duì)其犯罪活動(dòng)的懷疑。比如一名律師代表委托人進(jìn)行金融交易或向金融機(jī)構(gòu)介紹自己的委托人，在交易者眼中可信性會(huì)比較高，因?yàn)槿藗円话阏J(rèn)為律師具有相應(yīng)的職業(yè)道德.三、我國(guó)洗錢活動(dòng)的現(xiàn)狀及洗錢方法

我國(guó)在改革開放之后，也出現(xiàn)了逐步嚴(yán)重的洗錢現(xiàn)象。一方面因?yàn)槲覈?guó)毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪越來(lái)越多，犯罪分子必須通過洗錢方能將犯罪收益合法化；另一方面由于我國(guó)于1997年修訂刑法時(shí)才正式將洗錢行為規(guī)定為犯罪，此前人們的反洗錢意識(shí)并不強(qiáng)，也缺乏對(duì)付洗錢的經(jīng)驗(yàn)和防范洗錢的相關(guān)措施，一些國(guó)際犯罪集團(tuán)已將我國(guó)列為洗錢滲透的重點(diǎn)，現(xiàn)已發(fā)現(xiàn)日本的“山口組”、韓國(guó)的“圣高麗潔”、英國(guó)的“中國(guó)龍”、美國(guó)的“福州飛龍幫”等黑社會(huì)組織開始向我國(guó)大肆滲透。此外，由于改革開放的深入和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，需要吸引外國(guó)的投資，國(guó)外的犯罪分子于是利用我國(guó)某些部門或企業(yè)吸引外資的迫切心情和金融監(jiān)管方面存在的漏洞，趁機(jī)到我國(guó)洗錢。據(jù)專家分析，當(dāng)前國(guó)內(nèi)外的犯罪分子在我國(guó)境內(nèi)洗錢的手法主要有：（1）利用在中國(guó)的金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移違法所得。犯罪分子在詐騙、販毒、走私和黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪活動(dòng)得逞后，利用國(guó)際金融機(jī)構(gòu)迅速轉(zhuǎn)移贓款以逃避打擊，有的將贓款轉(zhuǎn)移到港澳等地區(qū)開公司、買股票等，使贓款成了合法資金。（2）攜帶毒資潛入中國(guó)境內(nèi)洗錢。中國(guó)的金融機(jī)制轉(zhuǎn)換的速度目前尚不如技術(shù)先進(jìn)國(guó)家的速度快，金融法制尚不夠周密，有些地方金融制度還存在一些混亂等。犯罪分子利用這一“空檔”，乘機(jī)作案，妄圖利用中國(guó)金融機(jī)構(gòu)秩序混亂進(jìn)行洗錢活動(dòng)。（3）利用中國(guó)出口貿(mào)易轉(zhuǎn)換贓款。犯罪分子利用假借貸的方式將贓款混入合法貿(mào)易之中，然后達(dá)到資金轉(zhuǎn)移之目的。（4）以向中國(guó)投資掩護(hù)洗錢活動(dòng)。以“投資”掩護(hù)，把非法收入混入合法收入中，是西方國(guó)家洗錢犯罪的新動(dòng)向。隨著越來(lái)越多的西方國(guó)家不斷加強(qiáng)對(duì)洗錢犯罪的打擊力度，這些國(guó)家的犯罪集紛紛指向中國(guó)。（5）跨國(guó)有組織犯罪不斷向中國(guó)滲透。中國(guó)連續(xù)發(fā)生的國(guó)際走私、國(guó)際販毒、國(guó)際詐騙等跨國(guó)有組織犯罪案件，幾乎都帶有十分明顯的洗錢行為。

第四篇：美容院類型的分析報(bào)告

針對(duì)吉林市場(chǎng)的分析報(bào)告

第一節(jié) 美容行業(yè)概述

在許多人眼里，美容不過是涂涂脂、抹抹粉、做做臉，或者是健胸、做雙眼皮什么的。其實(shí)不然，美容是一種對(duì)人的內(nèi)外之形象進(jìn)行修飾、美化的技術(shù)的泛稱。從宏觀方面而論，美容包括美學(xué)、文學(xué)、醫(yī)學(xué)、營(yíng)養(yǎng)學(xué)、色彩學(xué)、化學(xué)、物理學(xué)、心理學(xué)等各大專業(yè)的許多知識(shí)；從微觀方面來(lái)看，又有化妝、護(hù)理、整容、保健、發(fā)型、服飾、禮儀等。

美容，是一門藝術(shù)，它比任何萃取柱都更有直接地追求和塑造“人”的美，它已經(jīng)滲透到人們?nèi)粘Ｉ?、學(xué)習(xí)、工作、娛樂之中，成為人們生活中不可分割的一部分。美容，還是一門哲學(xué)，它是研究和詮釋的中心，是人類最寶貴的東西——生命，它以“人”為本，力圖完善人的容貌、形體、心態(tài)、情緒，使生命充滿青春活力；它還力圖抗?fàn)幦祟惖淖匀凰ダ弦?guī)律，讓活著的人每一天都年輕、快樂。全面了解美容的內(nèi)涵，有利于美容院經(jīng)營(yíng)中充分發(fā)揮各種社會(huì)資源之優(yōu)勢(shì)。

第二節(jié)當(dāng)今美容院的特點(diǎn)

當(dāng)今美容院的特點(diǎn)

1、經(jīng)營(yíng)模式

總體經(jīng)營(yíng)規(guī)模較小，行業(yè)進(jìn)入門檻低。面積在50—99平方米的店占總數(shù)的30.2%，面積在20—49平方米的店占總數(shù)的29.9%；投資客低，投資額在3—5萬(wàn)元的店27.1%，投資客在2萬(wàn)元以下的占24.3%；員工人數(shù)在5人以下的小店占總數(shù)的58.3%。

2、所有制形式

非國(guó)有經(jīng)濟(jì)，尤其是私營(yíng)經(jīng)濟(jì)在數(shù)量上占較大比重，私營(yíng)成分的店占總數(shù)的85%，北京和上海的國(guó)有經(jīng)濟(jì)比重明顯高于其他城市。

3、經(jīng)營(yíng)理念

在經(jīng)營(yíng)上以傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)理念為主，品碑宣傳是常見的、也是最有效的傳播方式，對(duì)大眾傳媒體的依賴度不大。除培訓(xùn)學(xué)校外，師帶徒是最常見的培訓(xùn)方式。

4、經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目

傳統(tǒng)項(xiàng)目與新興項(xiàng)目并存，各占半壁江山，皮膚護(hù)理、保養(yǎng)和理發(fā)分別是美容和美發(fā)客流量最大的服務(wù)項(xiàng)目。

5、經(jīng)營(yíng)收益

毛利率一般能保持在40—50%。由于稅費(fèi)負(fù)擔(dān)較重，經(jīng)營(yíng)者盈利狀況不是很好。

6、技術(shù)水平

整個(gè)行業(yè)的總體技術(shù)水平不高，與國(guó)外先進(jìn)水平相比仍有相當(dāng)差距，但是行業(yè)技術(shù)水平處于上升趨勢(shì)，專業(yè)設(shè)備需求日益增大。

7、從來(lái)人員素質(zhì)

整個(gè)行業(yè)的從業(yè)人員素質(zhì)較低，員工流動(dòng)性強(qiáng)，職稱評(píng)定缺少標(biāo)準(zhǔn)，培訓(xùn)學(xué)校動(dòng)作不夠規(guī)范，從業(yè)人員的技術(shù)水平參差不齊。

8、行業(yè)管理

行業(yè)管理力度不夠，缺乏必要的行業(yè)規(guī)范，導(dǎo)致美容美發(fā)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)無(wú)序，阻礙了整個(gè)行業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。

第三節(jié) 未來(lái)美容院發(fā)展趨勢(shì)

未來(lái)美容院發(fā)展趨勢(shì)

人們的生活水平與素質(zhì)的提高為美容業(yè)的發(fā)展提供了廣闊的空間，同時(shí)又加劇了美容從業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，目前我國(guó)的美容機(jī)構(gòu)已逾百萬(wàn)，從業(yè)人員達(dá)600多萬(wàn)，美容院作為最直接面向消費(fèi)者的載體，正感受著消費(fèi)者不斷變化的需求，隨著與日俱增的壓力，消費(fèi)形態(tài)的成熟化，都將推動(dòng)美容行業(yè)進(jìn)入專業(yè)、精致、現(xiàn)代的嶄新發(fā)展模式中。面對(duì)巨大的市場(chǎng)和激烈的競(jìng)爭(zhēng)，美容院的經(jīng)營(yíng)者們必須時(shí)刻為自己“充電”，把握未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)，導(dǎo)入新的經(jīng)營(yíng)理念和經(jīng)營(yíng)方式，推出新的服務(wù)項(xiàng)目以吸引顧客，惟有如此，才不至于在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中被淘汰出局。美容院未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)如何呢？據(jù)專家預(yù)測(cè)，未來(lái)美容院發(fā)展將呈現(xiàn)出如下趨勢(shì)：

1、實(shí)力雄厚的連鎖經(jīng)營(yíng)

目前的中國(guó)美容業(yè)市場(chǎng)仍處于不規(guī)范、不成熟的發(fā)展階段，行業(yè)管理缺乏力度、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)處于無(wú)序狀態(tài)、美容院經(jīng)營(yíng)尚未形成規(guī)模、從業(yè)人員素質(zhì)參差不齊。諸多因素的匯集造成整個(gè)行業(yè)在社會(huì)中的信譽(yù)難以達(dá)到一定的高度，永續(xù)經(jīng)營(yíng)、規(guī)模經(jīng)營(yíng)難以擴(kuò)大，品牌難以深入人心，因此在美容業(yè)推廣和實(shí)行連鎖經(jīng)營(yíng)理念，提供優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和服務(wù)，建立良好運(yùn)作程序，形成良好口啤和品牌的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作模式勢(shì)在必行，就美容業(yè)而言，連鎖經(jīng)營(yíng)將是未來(lái)發(fā)展的主流。連鎖經(jīng)營(yíng)具有頑強(qiáng)的生命力與迅速的擴(kuò)張力，大型連鎖店，無(wú)論是規(guī)模、組織、財(cái)力、人員等各方

面都比小型美容院優(yōu)越，且常以強(qiáng)勢(shì)廣告宣傳加強(qiáng)其競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，使得小型美容院難以招架。

連鎖經(jīng)營(yíng)從形式上可以分為：

1）直營(yíng)連鎖：即由總店全資或控股開設(shè)多門店，統(tǒng)一所有，統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)，分散銷售，集中管理。

2）自由連鎖：即各門店均為獨(dú)立法人，由不同經(jīng)營(yíng)者所有，但是各自愿意聯(lián)合起來(lái)共同合作，統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)和銷售策略。

3）特許連鎖：各門店通過與總店簽訂合同，取得使用總店商標(biāo)、商號(hào)、經(jīng)營(yíng)技術(shù)及銷售總店開發(fā)的產(chǎn)品。此經(jīng)營(yíng)模式，在西方世界早已流行，在國(guó)內(nèi)才剛剛興起的連鎖經(jīng)營(yíng)方式，它作為一種現(xiàn)代商業(yè)投資與運(yùn)作方式，勿庸臵疑會(huì)成為今后美容業(yè)，乃至其它行業(yè)的新式經(jīng)營(yíng)方向。

2、直銷公司介入美容市場(chǎng)

以前許多顧客購(gòu)買美容用品都會(huì)有直接到熟悉的美容院去經(jīng)由自己信任的美容師的介紹，選購(gòu)適合自己膚質(zhì)、發(fā)質(zhì)的美容用品。但最近幾年，我國(guó)吹起了一股直銷風(fēng)，尤以電視直銷為甚，許多直銷公司開始介入各種消費(fèi)市場(chǎng)，美容業(yè)也不例外。上百家的直銷公司采取化整為零的方式，推出各種美容用品，買產(chǎn)品的顧客只需打個(gè)電話，直銷公司就會(huì)把產(chǎn)品直接送貨上門或者郵寄給顧客。這對(duì)美容院而言，無(wú)疑是重重的一擊。美容院應(yīng)適時(shí)改變經(jīng)營(yíng)方式，以減少直銷給自己帶來(lái)的沖擊。

3、美容院經(jīng)營(yíng)電腦化

電腦對(duì)美容院的用處是非常大的，除了基本的資源管理，如顧客基本資料、美容次數(shù)、員工的基本資料等之外，顧客的預(yù)約登記、客戶資料追蹤、進(jìn)貨款項(xiàng)處理、員工薪金、商品銷售情況都可以由電腦進(jìn)行處理和管理。美容院經(jīng)營(yíng)電腦化，不但會(huì)比人工操作更準(zhǔn)確和迅速，美容師在診斷膚質(zhì)，選擇保養(yǎng)類型時(shí)，如果有電腦幫忙，不但會(huì)使顧客對(duì)他的專業(yè)知識(shí)更加信任，而且工作起來(lái)也會(huì)得心應(yīng)手。

4、導(dǎo)入心理美容

其實(shí)美容院除了提供美容服務(wù)之外，更應(yīng)該對(duì)顧客進(jìn)行心理疏導(dǎo)，但是許多美容院卻忽略了這一點(diǎn)。試想：當(dāng)顧客被皮膚問題或發(fā)質(zhì)等困擾時(shí)，內(nèi)心必定會(huì)煩燥不安，擔(dān)心會(huì)影響自己的美觀，因而她到美容院進(jìn)入皮膚護(hù)理時(shí)，一定會(huì)對(duì)護(hù)理效果寄予非常大的期望，但她或許又會(huì)對(duì)美容師是否能解決她的煩惱心存疑

慮。這時(shí)美容師如果能適時(shí)地與顧客交談，傾聽她的訴說，并不失時(shí)機(jī)地給她灌輸正確的觀念，讓其重新樹立信心，放心接受美容師的護(hù)理。

5、推行事例服務(wù)式經(jīng)營(yíng)

現(xiàn)代都市人的快節(jié)奏生活，使假日或小憩更顯珍貴，如果在難得的休息時(shí)間疲于奔走各美容院、美發(fā)店、美甲店，怎不讓人泄氣，因此，一種大而全的集體休閑娛樂和多種美容服務(wù)為一體的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所成為可能。

這種類型的美容中心規(guī)模很大，裝潢講究服務(wù)周全，可涉及美容沙龍、桑拿健身、化妝造型、美發(fā)紋刺等諸多方面的人性化服務(wù)項(xiàng)目。此類經(jīng)營(yíng)方式的美容院，管理要求極為細(xì)致，宜實(shí)行會(huì)員制。如何吸引會(huì)員，固定會(huì)員，組織會(huì)員都是經(jīng)營(yíng)主必須做好的關(guān)鍵問題。實(shí)行會(huì)員卡的增值，實(shí)現(xiàn)不斷強(qiáng)化銷售附加值功能的手段已嶄露頭角并在大型美容院取得有益的實(shí)踐。

6、美容與醫(yī)學(xué)結(jié)合更加密切

許多人將美容視為一件很平常的事，很少將之與醫(yī)學(xué)聯(lián)系在一起，其實(shí)，化妝品生產(chǎn)包含有半醫(yī)學(xué)的成分。隨著美容師的美容技術(shù)與醫(yī)生的治療方法相結(jié)合的醫(yī)學(xué)美容的推廣與實(shí)施，有效地解決了許多長(zhǎng)期困擾顧客的影響美觀的問題。醫(yī)學(xué)美容在今后必將得到更深入、更廣泛的發(fā)展，對(duì)美容業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響作用。

7、男士美容蔚然成風(fēng)

由于受傳統(tǒng)觀念影響，視美容為女人的事，能丟開傳統(tǒng)包袱，接受美容的男士不多。其實(shí)，由于男性的皮脂分泌旺盛，大多數(shù)人又缺乏正確的清潔保養(yǎng)知識(shí)，對(duì)于護(hù)膚的需求實(shí)際上相當(dāng)大，男士護(hù)膚的前景十分看好。由于不少人戴著有色眼鏡看待男士美容，或許經(jīng)營(yíng)者會(huì)遇到許多困難，因此，經(jīng)營(yíng)者應(yīng)加強(qiáng)員工訓(xùn)練，建立專業(yè)形象，以杜絕不必要的疑慮。

8、整體流行化

未來(lái)美容院的經(jīng)營(yíng)方向不該只局限于某個(gè)特定的范圍，如美容、化妝、護(hù)膚等，應(yīng)朝著整體組合方向發(fā)展，如：以神奇化妝搭配特殊造型，讓顧客造型更突顯其個(gè)人風(fēng)格。因此，美容院可以附設(shè)服飾專柜，讓美容師為顧客完成造型之后，建議他搭配什么樣的服飾比較適合。

9、專業(yè)化、個(gè)人化、高附加值

如今，顧客不但對(duì)美容師的技術(shù)服務(wù)品質(zhì)和水準(zhǔn)有一定要求，而且對(duì)美容院的設(shè)備、營(yíng)造的氛圍都極為講究，并且還希望經(jīng)常能夠得到許多有關(guān)消費(fèi)的資訊，如新潮的服飾、妝容、熱賣的化妝品、時(shí)尚的休閑方式等，都是顧客感興趣的話題，越來(lái)越多的進(jìn)美容院消費(fèi)的人都愿意和希望享受到這種高附加值的服務(wù)。

10、專門店式服務(wù)

美容的概念已產(chǎn)生豐富的外延，美體、美甲等項(xiàng)目紛至沓來(lái)，各種配套設(shè)施層出不窮，這些給各類服務(wù)的專門店創(chuàng)造了市場(chǎng)與空間。美甲店和美體中心從臉部護(hù)理中剝離出來(lái)已不足為奇，同樣市場(chǎng)的細(xì)分也不容忽視消費(fèi)對(duì)象的細(xì)分，專為男性和老年人而設(shè)計(jì)的美容產(chǎn)品在市場(chǎng)上顯山露水，是不是也向?qū)ｉT店式的美容院發(fā)出了信號(hào)？男性市場(chǎng)與老年人市場(chǎng)的拓展或許會(huì)帶來(lái)意想不到的驚喜。

11、電腦網(wǎng)絡(luò)式經(jīng)營(yíng)導(dǎo)入

Internet以其無(wú)可比擬的優(yōu)越性迅速燃遍中國(guó)大地，美容業(yè)固然也不可避免地遭遇到網(wǎng)絡(luò)。

最近，有報(bào)道某女性網(wǎng)站與美容專家聯(lián)合出動(dòng)，給該網(wǎng)站帶來(lái)熱鬧的人氣和可觀的全球經(jīng)濟(jì)，美容業(yè)當(dāng)然也可憑籍此類活動(dòng)達(dá)到宣傳與銷售的目的。值得一提的是網(wǎng)站的成功與傳統(tǒng)企業(yè)的成功并無(wú)二敵，依靠的是完善的管理，成功的市場(chǎng)動(dòng)作和獨(dú)具特色的產(chǎn)品，網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營(yíng)同樣不可忽視這幾個(gè)方面。

美容企業(yè)在未來(lái)的發(fā)展中應(yīng)通過因特網(wǎng)宣傳自己的產(chǎn)品和服務(wù)，與用戶及其他企業(yè)建立實(shí)時(shí)性互動(dòng)的交換，達(dá)到流通、消費(fèi)各環(huán)節(jié)的商務(wù)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理全面住處化，才能將商務(wù)在這一新經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中延展開來(lái)，真正體會(huì)到網(wǎng)絡(luò)式經(jīng)營(yíng)帶來(lái)的甜頭。

美容業(yè)經(jīng)過這些年的發(fā)展，舊的經(jīng)營(yíng)理念和傳統(tǒng)管理模式漸已不能適應(yīng)快速變化的社會(huì)環(huán)境、消費(fèi)環(huán)境。美容業(yè)必須將面對(duì)一場(chǎng)深層次的變革。面對(duì)更新的面孔，更高的要求，美容院必須更新經(jīng)營(yíng)方式，獨(dú)具慧眼，才能在充滿機(jī)遇挑戰(zhàn)的時(shí)代屹立潮頭

第五篇：地下錢莊洗錢典型案例分析

地下錢莊洗錢典型案例分析

公安部日前部署在全國(guó)開展打擊地下錢莊集中統(tǒng)一行動(dòng)。據(jù)悉此次行動(dòng)將從8月底持續(xù)到11月底，通過該行動(dòng)，嚴(yán)厲打擊通過地下錢莊進(jìn)行的金融證券、貪污受賄、恐怖活動(dòng)等重大犯罪活動(dòng)。

近年來(lái)，國(guó)際資本波動(dòng)劇烈，我國(guó)面臨的跨境資本流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)逐步加大。地下錢莊不僅涉及金融、證券、貪污腐敗和暴力恐怖活動(dòng)轉(zhuǎn)移資金的洗錢工具，同時(shí)也成為了國(guó)際跨境資金進(jìn)入國(guó)內(nèi)，嚴(yán)重干擾我國(guó)金融秩序的幫兇。

案情介紹：

2015年6月，市警方破獲一起代號(hào)為“3.06”的特大地下錢莊案，抓獲犯罪嫌疑人31名，繳獲涉案銀行卡300余張，凍結(jié)涉及18家商業(yè)銀行的1087個(gè)賬戶，涉案金額高達(dá)120多億元。該地下錢莊進(jìn)入警方視線，源自一起詐騙案。銀行支行行長(zhǎng)沈因涉嫌集資詐騙被捕，在清查該案件時(shí)，根據(jù)沈的資金流向脈絡(luò)，一條涉及地下錢莊的重大案件線索慢慢浮出水面。專案組發(fā)現(xiàn)涉案的大量銀行賬戶呈現(xiàn)出“金字塔”式的結(jié)構(gòu)：沈指定的銀行賬戶在收到款項(xiàng)后，短時(shí)間內(nèi)即向5個(gè)賬戶轉(zhuǎn)移資金，該5個(gè)賬戶隨后又各自向100多個(gè)賬號(hào)轉(zhuǎn)移資金。

而犯罪嫌疑人葉就是上述5個(gè)賬戶其中之一的實(shí)際控制者。葉自2006年起就跟隨家人在市從事地下錢莊活動(dòng)，在深圳市尋找有外幣兌換需求的人，然后在香港聯(lián)系下家，自己則從中收取千分之一到千分之三的手續(xù)費(fèi)。犯罪嫌疑人、葉的姐姐葉蓮證實(shí)，她平時(shí)在深圳步行街?jǐn)[攤兌換外幣，接下生意后即聯(lián)系香港方面經(jīng)常合作的下家談妥手續(xù)費(fèi)，隨后客戶將人民幣轉(zhuǎn)入葉氏姐弟控制的境內(nèi)賬戶，葉氏姐弟再轉(zhuǎn)賬給香港下家控制的境內(nèi)賬戶，同時(shí)下家將客戶需要兌換的外幣轉(zhuǎn)到客戶指定的境外賬戶，自此，一單地下錢莊交易即告完成。

案例分析：

該地下錢莊案是一樁典型的跨境匯兌外幣洗錢案，具有以下顯著特點(diǎn)：

一是內(nèi)外勾結(jié)、主動(dòng)招攬，從而完成有需求的客戶與地下錢莊的對(duì)接。地下錢莊通過經(jīng)濟(jì)利益拉攏腐蝕金融機(jī)構(gòu)高管、普通員工的手法堂而皇之的在銀行招攬業(yè)務(wù)，一旦發(fā)現(xiàn)有人需要辦理外匯、承兌等業(yè)務(wù)就主動(dòng)推銷。

二是境內(nèi)外協(xié)助，資金各自循環(huán)。地下在境內(nèi)外都有合伙人。境內(nèi)客戶將錢交給地下錢莊，境內(nèi)合伙人即通過微信、QQ等即時(shí)通信工具通知境外合伙人，按照匯率將相應(yīng)數(shù)額的外幣轉(zhuǎn)入客戶指定的境外銀行賬戶；如果客戶要將境外賬戶的錢轉(zhuǎn)入境內(nèi)賬戶，操作過程則相反。

三是家族性、老鄉(xiāng)圈的特點(diǎn)明顯。很多地下錢莊的犯罪嫌疑人都有親屬關(guān)系、老鄉(xiāng)關(guān)系，從而形成一個(gè)專門從事地下錢莊活動(dòng)的龐大網(wǎng)絡(luò)，非法經(jīng)營(yíng)涉及金額巨大，對(duì)金融秩序和安全造成極大威脅。

地下錢莊存在和發(fā)展的原因分析：

一是地下錢莊不關(guān)心客戶的身份，不關(guān)心交易資金的來(lái)源，手續(xù)比銀行簡(jiǎn)單，交易過程快捷，甚至經(jīng)辦手續(xù)費(fèi)都比銀行低；部分規(guī)模巨大的地下錢莊珍惜自己的“信譽(yù)”，在圈子里贏得了“客戶”的信任。

二是地下錢莊日益成為各種違法犯罪活動(dòng)轉(zhuǎn)移贓款的通道。金融、證券、涉稅、商貿(mào)、侵權(quán)、偽劣、涉眾、貪腐等幾乎所有經(jīng)濟(jì)犯罪案件均涉及地下錢莊。

三是地下錢莊的交易特點(diǎn)決定了其隱蔽性。地下錢莊的交易模式實(shí)際上是分成境內(nèi)境外兩部分的，資金實(shí)際上并沒有進(jìn)行跨境轉(zhuǎn)移，轉(zhuǎn)移的只是境內(nèi)境外資金的分別使用權(quán)。也就是說國(guó)內(nèi)資金如果想轉(zhuǎn)移到國(guó)外，你只要將人民幣交給地下錢莊，然后地下錢莊就會(huì)通知境外你需要達(dá)到目的地的同伙，然后他們就會(huì)把你需要的外幣存到你指定的賬戶上，這樣就實(shí)現(xiàn)了“客戶”的資金轉(zhuǎn)移，實(shí)際上資金本身并不需要轉(zhuǎn)移。這樣一來(lái)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)就很難對(duì)該筆資金進(jìn)行追蹤，因?yàn)榈降叵洛X莊這里，追蹤鏈條就斷裂了。

地下錢莊的危害性：

首先，地下錢莊是非法的，通過地下錢莊進(jìn)行交易不受法律的保護(hù)，雖然表面上來(lái)看地下錢莊都很守信用，但是一旦出現(xiàn)問題，地下錢莊甩手就走，甚至卷走“客戶”資金的案例時(shí)有發(fā)生，極容易給人們?nèi)罕娫斐芍卮蠼?jīng)濟(jì)損失。

其次，地下錢莊游離于國(guó)家金融監(jiān)管視線之外，其交易數(shù)量難以統(tǒng)計(jì)，使得大量不明性質(zhì)的跨境資金進(jìn)入國(guó)內(nèi)金融體系，這些不受監(jiān)管不受控制的資金一旦形成規(guī)模，勢(shì)必會(huì)對(duì)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定造成沖擊。

另外，地下錢莊的存在，使得國(guó)內(nèi)的腐敗以及其他犯罪行為所得可以匯出境外，制約了我國(guó)反腐工作的成效；同時(shí)地下錢莊往往與大規(guī)模的走私活動(dòng)有著密切的聯(lián)系，走私活動(dòng)的金融服務(wù)實(shí)際上就是由地下錢莊來(lái)完成的。

最后，地下錢莊甚至直接危及國(guó)家安全，暴力恐怖組織轉(zhuǎn)移涉恐資金，一般都是通過地下錢莊進(jìn)入國(guó)內(nèi)，嚴(yán)重危害國(guó)家安全和社會(huì)穩(wěn)定。

如何遏制地下錢莊：

一是加強(qiáng)銀行資金交易監(jiān)控：不論地下錢莊如何操作，只要涉及大額資金轉(zhuǎn)移，基本都是通過銀行轉(zhuǎn)賬的方式進(jìn)行，同時(shí)地下錢莊骨干會(huì)掌控一個(gè)或幾個(gè)主要賬戶，以及數(shù)十甚至數(shù)百個(gè)馬甲賬戶，其在境內(nèi)收到的資金都會(huì)在上述賬戶中流轉(zhuǎn)，最后匯集到其中幾個(gè)賬戶中。所以我們可以通過對(duì)短期內(nèi)交易異?；钴S，交易數(shù)額巨大，交易次數(shù)多，賬上資金無(wú)停留的賬戶采取有效監(jiān)控，追蹤資金來(lái)源和去向，一旦確認(rèn)可疑則應(yīng)立即向人民銀行報(bào)告。

二是加強(qiáng)開戶客戶身份識(shí)別工作：地下錢莊進(jìn)行交易時(shí)為掩蓋其資金來(lái)源，會(huì)利用大量馬甲賬戶進(jìn)行流轉(zhuǎn)，而這些馬甲賬戶往往不是賬戶名本人持有，地下錢莊利用盜失身份證、假身份證等方法在銀行開戶并開通網(wǎng)上交易功能，或者通過購(gòu)買他人開立的銀行賬戶。如果是前者的話，銀行柜面應(yīng)加強(qiáng)客戶身份識(shí)別工作，對(duì)假冒他人名義開辦銀行賬戶的行為進(jìn)行有效控制；而后者則需要加強(qiáng)反洗錢宣傳教育，同時(shí)加大對(duì)非法買賣銀行賬戶的行為的查處力度。

三是加強(qiáng)銀行體系內(nèi)部反洗錢控制：從目前已經(jīng)破獲的大量地下錢莊洗錢案件來(lái)看，有此需求的“客戶”，尤其是有大額資金轉(zhuǎn)移需求的“客戶”，大多是通過金融機(jī)構(gòu)工作人員甚至是高管的介紹撮合，從而與地下錢莊建立聯(lián)系的。而金融機(jī)構(gòu)工作人員明明知道地下錢莊的洗錢行為是違法行為，但仍然為其提供各種便利，包括瞞報(bào)可疑交易，不按規(guī)定開展客戶身份識(shí)別等，從而獲得不當(dāng)?shù)美９式鹑跈C(jī)構(gòu)應(yīng)采取有效措施杜絕此類現(xiàn)象，包括定期開展反洗錢自查自糾工作，加強(qiáng)宣傳教育警示工作，加強(qiáng)反洗錢相關(guān)崗位管理工作，采取如定期輪換崗位等措施等，從而預(yù)防地下錢莊與金融機(jī)構(gòu)工作人員內(nèi)外勾結(jié)共同洗錢。

四是加大對(duì)反洗錢工作不利金融企業(yè)的處罰力度：對(duì)比反洗錢工作較發(fā)達(dá)國(guó)家而言，我國(guó)對(duì)金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)執(zhí)行不到位的處罰力度簡(jiǎn)直是不痛不癢。所以為了遏制越來(lái)越囂張的地下錢莊洗錢行為，監(jiān)管層面應(yīng)采取有效措施，加大對(duì)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行反洗錢義務(wù)不到位的處罰力度。

五是深挖地下錢莊案件中得上游資金線索：一般來(lái)講，通過地下錢莊向境外匯出的資金往往與貪污受賄、走私、偷稅漏稅甚至是恐怖活動(dòng)等違法犯罪有關(guān)。只有深挖并打擊此類經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)，才能從根本上遏制地下錢莊違法犯罪活動(dòng)的蔓延，從而實(shí)現(xiàn)反洗錢的根本目的。