第一篇：中國人民保險公司紀(jì)檢監(jiān)察信訪工作管理暫行規(guī)定

中國人民保險公司紀(jì)檢監(jiān)察信訪工作管

理暫行規(guī)定

第一條 為了切實加強紀(jì)檢監(jiān)察信訪工作，規(guī)范工作程序，保證信訪人的合法權(quán)益，根據(jù)《中國共產(chǎn)黨紀(jì)律檢查機關(guān)控告申訴工作條例》、《金融系統(tǒng)舉報工作暫行規(guī)定》和國務(wù)院《信訪條例》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合保險公司信訪工作實際，特制定本規(guī)定。

第二條 信訪工作的指導(dǎo)思想是：貫徹執(zhí)行黨的基本路線，堅持從嚴(yán)治黨方針，為黨風(fēng)廉政建設(shè)和維護(hù)安定團(tuán)結(jié)服務(wù)，保證經(jīng)濟建設(shè)的順利進(jìn)行。

第三條 紀(jì)檢監(jiān)察部門信訪工作要堅持“分級負(fù)責(zé)，歸口管理，誰主管，誰負(fù)責(zé)，及時、就地解決問題與思想疏導(dǎo)教育相結(jié)合的原則”，積極認(rèn)真地處理群眾反映的問題。

第四條 紀(jì)檢監(jiān)察部門受理檢舉、控告、申訴的范圍是：

（一）對黨員、黨組織違反黨章和其他黨內(nèi)法規(guī)，違反黨的路線、方針、政策和決議，利用職權(quán)謀取私利和其他敗壞黨風(fēng)行為的檢舉、控告；黨員、黨組織對所受黨紀(jì)處分或檢察機關(guān)所作的其他處理不服的申訴；其他涉及黨風(fēng)黨紀(jì)的問題。

（二）對本系統(tǒng)工作人員違反國家法律、法規(guī)以及違反政紀(jì)行為的檢舉、控告；不服行政處分的申訴，以及法律、法規(guī)規(guī)定的其他由監(jiān)察機關(guān)受理的申訴。

第五條 信訪工作是紀(jì)檢監(jiān)察部門掌握案件來源，擴大案件線索的重要渠道，各級公司黨委、總經(jīng)理室和紀(jì)檢監(jiān)察部門要高度重視這項工作，暢通信訪渠道，完善接待制度。

第六條 紀(jì)檢監(jiān)察部門要嚴(yán)格按照信訪和查辦案件的程序辦事，嚴(yán)守有關(guān)保密規(guī)定，強化查辦案件過程中的保密措施，嚴(yán)禁任何人以任何形式泄露舉報人、辦案人的有關(guān)情況及正在查辦的案件。

第七條 對署名舉報的信件，要結(jié)合反映問題的性質(zhì)優(yōu)先安排核查，并經(jīng)紀(jì)檢監(jiān)察部門將核查結(jié)果以書面或口頭方式向檢舉、控告人反饋；對匿名舉報的信件，要按照中央紀(jì)委《對于匿名信處理的意見》辦理，對其舉報的問題，必要時可在適當(dāng)范圍內(nèi)公布調(diào)查處理的結(jié)果；對申訴的信件，要認(rèn)真復(fù)查、復(fù)議，實事求是的處理，并將復(fù)查、復(fù)議的情況通知本人。

第八條 認(rèn)真貫徹信訪舉報“分級負(fù)責(zé)、歸口管理”原則。嚴(yán)格按照干部管理權(quán)限，屬于哪一級機構(gòu)管理的干部，就由那一級紀(jì)委、監(jiān)察室調(diào)查處理，重要的問題，應(yīng)向上級紀(jì)檢監(jiān)察部門報告，上級紀(jì)檢監(jiān)察部門認(rèn)為需要時可以直接調(diào)查處理。

（一）對反映各省、自治區(qū)、直轄市分公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理，計劃單列市分公司和副省級城市分公司總經(jīng)理，總公司機關(guān)部門總經(jīng)理、副總經(jīng)理的舉報件（包括同職級干部），由總公司紀(jì)委、監(jiān)察室進(jìn)行核查。

（二）對反映各省、自治區(qū)、直轄市分公司黨委書記、副書記、委員、紀(jì)委書記，計劃單列市分公司和副省級城市分公司黨委書記、紀(jì)委書記的舉報件，由總公司紀(jì)委、監(jiān)察室進(jìn)行核查。

（三）對反映計劃單列市、副省級城市分公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員中副總經(jīng)理、黨委副書記（包括同職級干部）的檢舉、控告，由省級分公司紀(jì)委、監(jiān)察室核查；對處級黨員干部及處級以下（含處級）非黨員干部的舉報件，由分公司紀(jì)委、監(jiān)察室核查。

（四）對反映各省、自治區(qū)、直轄市分公司，計劃單列市、副省級城市分公司科級以下（含科級）黨員干部或非黨員干部的舉報件，由各分公司機關(guān)紀(jì)委協(xié)助所在黨支部或部門核查。對反映地（市）分公司科以下黨員或非黨員干部的舉報件，由地市分公司紀(jì)檢監(jiān)察部門核查。

（五）對反映總公司機關(guān)處級黨員干部的舉報件，由機關(guān)紀(jì)委核查；對科以下黨員或非黨員干部的問題由機關(guān)紀(jì)委協(xié)助所在黨支部或部門核查。

（六）對各類舉報件的核查情況，應(yīng)及時向上級紀(jì)檢監(jiān)察部門報告。

第九條 下列情況之一者不按“分級負(fù)責(zé)、歸口管理”的原則辦理：

（一）國務(wù)院《信訪條例》及其他法律、法規(guī)另有規(guī)定的；

（二）檢舉、揭發(fā)和反映重大問題的；

（三）其他需及時處理，否則可能造成重大損失的。

第十條 紀(jì)檢監(jiān)察部門接待上訪人員，要堅持雙人接待制度，主動熱情，認(rèn)真聽取意見，并按“分級負(fù)責(zé)”原則，妥善處理上訪材料。對上訪人提出的合理要求，能夠解決的，由有權(quán)對該問題作出決定的部門妥善解決；對不合理的要求，按照有關(guān)政策給予解答；不屬于本級范圍內(nèi)處理的，向上訪人作出解釋。上訪人提供的重要情況，重大問題，要及時報告領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門。

第十一條 要高度重視集體上訪事件，切實做好疏導(dǎo)教育工作，力爭把上訪群眾穩(wěn)定在基層，把問題解決在基層。

第十二條 保護(hù)舉報人的民主權(quán)利，切實做到為舉報人保密。

（一）凡署名的舉報信，受理單位不得原文下轉(zhuǎn)。需要下轉(zhuǎn)的信件，應(yīng)隱去舉報人的姓名、身份、單位等，并采取適當(dāng)形式轉(zhuǎn)達(dá)。

（二）嚴(yán)禁將群眾的檢舉、控告信或上訪揭發(fā)的材料轉(zhuǎn)交被舉報單位、個人，只能轉(zhuǎn)給被檢舉、控告人所在公司的紀(jì)檢監(jiān)察部門或黨委主要負(fù)責(zé)人處理。

（三）檢舉、控告材料，除查辦案件工作需要外，不得向其他人員出示，因查辦案件工作需要出示或復(fù)印的，必須經(jīng)受理信訪的紀(jì)檢監(jiān)察部門主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并隱去可能暴露檢舉、控告人身份的內(nèi)容。

1對匿名檢舉、控告的材料，確因查處案件工作需要核對筆跡或進(jìn)行文檢的，必須經(jīng)省級（含省級）以上紀(jì)檢監(jiān)察部門批準(zhǔn)。

2任何公司或個人不得擅自追查檢舉、控告人。對確屬誣告陷害、需要追查誣告陷害者責(zé)任的，必須經(jīng)省級（含省級）以上公司黨委或紀(jì)檢監(jiān)察部門批準(zhǔn)。

第十三條 受理信訪的紀(jì)檢監(jiān)察部門，工作人員有以下情形之一的，應(yīng)當(dāng)回避：

（一）是被檢舉、控告人或者是被檢舉、控告人及信訪人近親屬的；

（二）本人或近親屬與信訪事項有利害關(guān)系的；

（三）與信訪事項或信訪人有其他關(guān)系，可能影響信訪事項公正處理的。

第十四條 各級紀(jì)檢監(jiān)察部門，對直接辦理的信訪事項，一般應(yīng)在一個月內(nèi)辦結(jié)；對上級紀(jì)檢監(jiān)察部門轉(zhuǎn)辦要結(jié)果的信訪事項，應(yīng)當(dāng)自收到之日起三個月內(nèi)辦結(jié)（上級部門另有時間要求的除外），并將調(diào)查結(jié)果報出。不能按時辦結(jié)的，應(yīng)當(dāng)提前向轉(zhuǎn)辦部門說明理由和辦理情況，在征得轉(zhuǎn)辦部門的同意后，時限可適當(dāng)延長。

第十五條 上級紀(jì)檢監(jiān)察部門發(fā)現(xiàn)下級紀(jì)檢監(jiān)察部門對轉(zhuǎn)辦的信訪事項，在處理上有錯誤的，有權(quán)直接處理或責(zé)成下級紀(jì)檢監(jiān)察部門重新處理。

第十六條 各級紀(jì)檢監(jiān)察部門要及時上報信訪統(tǒng)計報表。省級分公司每季度末向總公司紀(jì)委、監(jiān)察室上報《金融系統(tǒng)紀(jì)檢監(jiān)察信訪舉報統(tǒng)計表》表

一、表二，同時抄報金融紀(jì)工委駐當(dāng)?shù)亟鹑谙到y(tǒng)紀(jì)檢監(jiān)察特派員辦公室。

第十七條 對認(rèn)真貫徹國務(wù)院《信訪條例》及其有關(guān)法規(guī)，信訪工作成績突出的單位和個人要給予獎勵；對舉報內(nèi)容經(jīng)查證屬實，主要違規(guī)違紀(jì)者受到懲處，為國家挽回經(jīng)濟損失的署名舉報人，要給予獎勵。

第十八條 對在信訪工作中不履行職責(zé)、玩忽職守、徇私舞弊、推諉、敷衍、拖延，給工作造成損失的，上級機關(guān)有權(quán)提出批評，并視情節(jié)對有關(guān)責(zé)任人員依法給予處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第十九條 本規(guī)定如與國務(wù)院、中央紀(jì)律檢查委員會等機關(guān)信訪管理規(guī)定相抵觸，以上級機關(guān)的規(guī)定為準(zhǔn)。

第二十條 本規(guī)定由紀(jì)委、監(jiān)察室負(fù)責(zé)解釋。

第二十一條 本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行

第二篇：中國人民保險公司紀(jì)檢監(jiān)察信訪工作管理暫行規(guī)定

中國人民保險公司紀(jì)檢監(jiān)察信訪工作管

理暫行規(guī)定

第一條 為了切實加強紀(jì)檢監(jiān)察信訪工作，規(guī)范工作程序，保證信訪人的合法權(quán)益，根據(jù)《中國共產(chǎn)黨紀(jì)律檢查機關(guān)控告申訴工作條例》、《金融系統(tǒng)舉報工作暫行規(guī)定》和國務(wù)院《信訪條例》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合保險公司信訪工作實際，特制定本規(guī)定。

第二條 信訪工作的指導(dǎo)思想是：貫徹執(zhí)行黨的基本路線，堅持從嚴(yán)治黨方針，為黨風(fēng)廉政建設(shè)和維護(hù)安定團(tuán)結(jié)服務(wù)，保證經(jīng)濟建設(shè)的順利進(jìn)行。

第三條 紀(jì)檢監(jiān)察部門信訪工作要堅持“分級負(fù)責(zé)，歸口管理，誰主管，誰負(fù)責(zé)，及時、就地解決問題與思想疏導(dǎo)教育相結(jié)合的原則”，積極認(rèn)真地處理群眾反映的問題。

第四條 紀(jì)檢監(jiān)察部門受理檢舉、控告、申訴的范圍是：

（一）對黨員、黨組織違反黨章和其他黨內(nèi)法規(guī)，違反黨的路線、方針、政策和決議，利用職權(quán)謀取私利和其他敗壞黨風(fēng)行為的檢舉、控告；黨員、黨組織對所受黨紀(jì)處分或檢察機關(guān)所作的其他處理不服的申訴；其他涉及黨風(fēng)黨紀(jì)的問題。

（二）對本系統(tǒng)工作人員違反國家法律、法規(guī)以及違反政紀(jì)行為的檢舉、控告；不服行政處分的申訴，以及法律、法規(guī)規(guī)定的其他由監(jiān)察機關(guān)受理的申訴。

第五條 信訪工作是紀(jì)檢監(jiān)察部門掌握案件來源，擴大案件線索的重要渠道，各級公司黨委、總經(jīng)理室和紀(jì)檢監(jiān)察部門要高度重視這項工作，暢通信訪渠道，完善接待制度。

第六條 紀(jì)檢監(jiān)察部門要嚴(yán)格按照信訪和查辦案件的程序辦事，嚴(yán)守有關(guān)保密規(guī)定，強化查辦案件過程中的保密措施，嚴(yán)禁任何人以任何形式泄露舉報人、辦案人的有關(guān)情況及正在查辦的案件。

第七條 對署名舉報的信件，要結(jié)合反映問題的性質(zhì)優(yōu)先安排核查，并經(jīng)紀(jì)檢監(jiān)察部門將核查結(jié)果以書面或口頭方式向檢舉、控告人反饋；對匿名舉報的信件，要按照中央紀(jì)委《對于匿名信處理的意見》辦理，對其舉報的問題，必要時可在適當(dāng)范圍內(nèi)公布調(diào)查處理的結(jié)果；對申訴的信件，要認(rèn)真復(fù)查、復(fù)議，實事求是的處理，并將復(fù)查、復(fù)議的情況通知本人。

第八條 認(rèn)真貫徹信訪舉報“分級負(fù)責(zé)、歸口管理”原則。嚴(yán)格按照干部管理權(quán)限，屬于哪一級機構(gòu)管理的干部，就由那一級紀(jì)委、監(jiān)察室調(diào)查處理，重要的問題，應(yīng)向上級紀(jì)檢監(jiān)察部門報告，上級紀(jì)檢監(jiān)察部門認(rèn)為需要時可以直接調(diào)查處理。

（一）對反映各省、自治區(qū)、直轄市分公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理，計劃單列市分公司和副省級城市分公司總經(jīng)理，總公司機關(guān)部門總經(jīng)理、副總經(jīng)理的舉報件（包括同職級干部），由總公司紀(jì)委、監(jiān)察室進(jìn)行核查。

（二）對反映各省、自治區(qū)、直轄市分公司黨委書記、副書記、委員、紀(jì)委書記，計劃

單列市分公司和副省級城市分公司黨委書記、紀(jì)委書記的舉報件，由總公司紀(jì)委、監(jiān)察室進(jìn)行核查。

（三）對反映計劃單列市、副省級城市分公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員中副總經(jīng)理、黨委副書記（包括同職級干部）的檢舉、控告，由省級分公司紀(jì)委、監(jiān)察室核查；對處級黨員干部及處級以下（含處級）非黨員干部的舉報件，由分公司紀(jì)委、監(jiān)察室核查。

（四）對反映各省、自治區(qū)、直轄市分公司，計劃單列市、副省級城市分公司科級以下（含科級）黨員干部或非黨員干部的舉報件，由各分公司機關(guān)紀(jì)委協(xié)助所在黨支部或部門核查。對反映地（市）分公司科以下黨員或非黨員干部的舉報件，由地市分公司紀(jì)檢監(jiān)察部門核查。

（五）對反映總公司機關(guān)處級黨員干部的舉報件，由機關(guān)紀(jì)委核查；對科以下黨員或非黨員干部的問題由機關(guān)紀(jì)委協(xié)助所在黨支部或部門核查。

（六）對各類舉報件的核查情況，應(yīng)及時向上級紀(jì)檢監(jiān)察部門報告。

第九條 下列情況之一者不按“分級負(fù)責(zé)、歸口管理”的原則辦理：

（一）國務(wù)院《信訪條例》及其他法律、法規(guī)另有規(guī)定的；

（二）檢舉、揭發(fā)和反映重大問題的；

（三）其他需及時處理，否則可能造成重大損失的。

第十條 紀(jì)檢監(jiān)察部門接待上訪人員，要堅持雙人接待制度，主動熱情，認(rèn)真聽取意見，并按“分級負(fù)責(zé)”原則，妥善處理上訪材料。對上訪人提出的合理要求，能夠解決的，由有權(quán)對該問題作出決定的部門妥善解決；對不合理的要求，按照有關(guān)政策給予解答；不屬于本級范圍內(nèi)處理的，向上訪人作出解釋。上訪人提供的重要情況，重大問題，要及時報告領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門。

第十一條 要高度重視集體上訪事件，切實做好疏導(dǎo)教育工作，力爭把上訪群眾穩(wěn)定在基層，把問題解決在基層。

第十二條 保護(hù)舉報人的民主權(quán)利，切實做到為舉報人保密。

（一）凡署名的舉報信，受理單位不得原文下轉(zhuǎn)。需要下轉(zhuǎn)的信件，應(yīng)隱去舉報人的姓名、身份、單位等，并采取適當(dāng)形式轉(zhuǎn)達(dá)。

（二）嚴(yán)禁將群眾的檢舉、控告信或上訪揭發(fā)的材料轉(zhuǎn)交被舉報單位、個人，只能轉(zhuǎn)給被檢舉、控告人所在公司的紀(jì)檢監(jiān)察部門或黨委主要負(fù)責(zé)人處理。

（三）檢舉、控告材料，除查辦案件工作需要外，不得向其他人員出示，因查辦案件工作需要出示或復(fù)印的，必須經(jīng)受理信訪的紀(jì)檢監(jiān)察部門主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并隱去可能暴露檢舉、控告人身份的內(nèi)容。

1對匿名檢舉、控告的材料，確因查處案件工作需要核對筆跡或進(jìn)行文檢的，必須經(jīng)省級（含省級）以上紀(jì)檢監(jiān)察部門批準(zhǔn)。

2任何公司或個人不得擅自追查檢舉、控告人。對確屬誣告陷害、需要追查誣告陷害者責(zé)任的，必須經(jīng)省級（含省級）以上公司黨委或紀(jì)檢監(jiān)察部門批準(zhǔn)。

第十三條 受理信訪的紀(jì)檢監(jiān)察部門，工作人員有以下情形之一的，應(yīng)當(dāng)回避：

（一）是被檢舉、控告人或者是被檢舉、控告人及信訪人近親屬的；

（二）本人或近親屬與信訪事項有利害關(guān)系的；

（三）與信訪事項或信訪人有其他關(guān)系，可能影響信訪事項公正處理的。

第十四條 各級紀(jì)檢監(jiān)察部門，對直接辦理的信訪事項，一般應(yīng)在一個月內(nèi)辦結(jié)；對上級紀(jì)檢監(jiān)察部門轉(zhuǎn)辦要結(jié)果的信訪事項，應(yīng)當(dāng)自收到之日起三個月內(nèi)辦結(jié)（上級部門另有時間要求的除外），并將調(diào)查結(jié)果報出。不能按時辦結(jié)的，應(yīng)當(dāng)提前向轉(zhuǎn)辦部門說明理由和辦理情況，在征得轉(zhuǎn)辦部門的同意后，時限可適當(dāng)延長。

第十五條 上級紀(jì)檢監(jiān)察部門發(fā)現(xiàn)下級紀(jì)檢監(jiān)察部門對轉(zhuǎn)辦的信訪事項，在處理上有錯誤的，有權(quán)直接處理或責(zé)成下級紀(jì)檢監(jiān)察部門重新處理。

第十六條 各級紀(jì)檢監(jiān)察部門要及時上報信訪統(tǒng)計報表。省級分公司每季度末向總公司紀(jì)委、監(jiān)察室上報《金融系統(tǒng)紀(jì)檢監(jiān)察信訪舉報統(tǒng)計表》表

一、表二，同時抄報金融紀(jì)工委駐當(dāng)?shù)亟鹑谙到y(tǒng)紀(jì)檢監(jiān)察特派員辦公室。

第十七條 對認(rèn)真貫徹國務(wù)院《信訪條例》及其有關(guān)法規(guī)，信訪工作成績突出的單位和個人要給予獎勵；對舉報內(nèi)容經(jīng)查證屬實，主要違規(guī)違紀(jì)者受到懲處，為國家挽回經(jīng)濟損失的署名舉報人，要給予獎勵。

第十八條 對在信訪工作中不履行職責(zé)、玩忽職守、徇私舞弊、推諉、敷衍、拖延，給工作造成損失的，上級機關(guān)有權(quán)提出批評，并視情節(jié)對有關(guān)責(zé)任人員依法給予處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第十九條 本規(guī)定如與國務(wù)院、中央紀(jì)律檢查委員會等機關(guān)信訪管理規(guī)定相抵觸，以上級機關(guān)的規(guī)定為準(zhǔn)。

第二十條 本規(guī)定由紀(jì)委、監(jiān)察室負(fù)責(zé)解釋。

第二十一條 本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行

第三篇：老干部信訪工作暫行規(guī)定

老干部信訪工作是各級黨委組織部門、老干部部門掌握貫徹落實黨和國家關(guān)于老干部工作方針政策情況的一條重要渠道，是黨的組織部門聯(lián)系老干部的橋梁，是提供老干部工作信息的一個重要來源。為進(jìn)一步做好這項工作，暫作如下規(guī)定：

一、處理老干部信訪的基本原則

1.認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨的老干部方針政策，對各地各部門落實老干部政治、生活待遇的情況進(jìn)行督促檢查。

2.老干部信訪工作要在各級黨委組織部門、老干部部門的領(lǐng)導(dǎo)下，堅持分級負(fù)責(zé)，歸口辦理，就地解決問題的原則，做好政策解釋和思想疏導(dǎo)工作，督促有關(guān)部門解決政策范圍內(nèi)的實際問題。

3.對離退休老同志反映的問題，要及時、妥善處理，不得推諉、敷衍、拖延。

4.各級老干部部門，要以高度負(fù)責(zé)的精神，認(rèn)真、慎重地處理每一件信訪，做到件件有著落、事事有結(jié)果。要熱情、耐心、細(xì)致地聽取老干部反映的意見和要求，及時給予答復(fù)和處理，把問題解決在初發(fā)階段。

5.辦理信訪的工作人員與信訪事項或與信訪人有直接利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避。

6.老干部部門工作人員在辦理信訪事項過程中，不得將檢舉、揭發(fā)、控告材料及有關(guān)情況透露給被檢舉、揭發(fā)、控告的人員和單位。

二、受理老干部信訪的范圍、要求

1.反映有關(guān)老干部的政策和規(guī)定不落實的情況。

2.老干部政策咨詢。

3.對各級黨委、政府的工作及老干部工作提出的建議、意見和要求。

4.反映所在單位領(lǐng)導(dǎo)和工作人員的違法、違紀(jì)、瀆職行為。

5.老同志應(yīng)當(dāng)如實反映情況，遵守信訪程序，積極配合組織部門、老干部部門解決有關(guān)問題。

三、處理老干部信訪的程序

1.登記。登記的內(nèi)容包括信訪人的姓名，單位(住址)，信訪時間，反映的主要問題。對領(lǐng)導(dǎo)批辦的和上級交辦的信訪件要登記批轉(zhuǎn)內(nèi)容和辦文號。

2.辦理。各級老干部部門直接辦理的信訪事項，一般應(yīng)當(dāng)在30日內(nèi)辦理完畢，并將辦理結(jié)果答復(fù)信訪人；情況復(fù)雜的，時限可以適當(dāng)延長，但最長不能超過90天。緊急情況應(yīng)及時辦理，不得拖延。

重要信件應(yīng)及時摘抄，報送有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)參閱。

遇有可能造成重大影響的緊急信訪事項時，應(yīng)及時向主管領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門報告，果斷處理。

定期將老同志反映的問題集中整理，報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)或部門，供指導(dǎo)工作和研究決策人參考。

3.轉(zhuǎn)辦。按照“分級負(fù)責(zé)，歸口辦理”的原則，對老同志的信訪件可分別轉(zhuǎn)其所在單位或上級主管部門處理，同時給老同志回函，說明辦理情況。

4.報送結(jié)果。各級老干部部門對要求報送結(jié)果的信訪事項，應(yīng)當(dāng)自收到之日起90日內(nèi)辦結(jié)并報送結(jié)果；對上級機關(guān)交辦、要求限期報送結(jié)果的信訪事項，應(yīng)按期辦理；不能按期辦結(jié)的，應(yīng)向交辦機關(guān)說明情況。

四、老干部信訪的督查

1.各級老干部部門的領(lǐng)導(dǎo)同志應(yīng)直接處理老干部的重要來信和來訪，定期研究解決老干部信訪工作中的問題，檢查和指導(dǎo)老干部信訪工作。

2.建立健全督查制度。對需要督促檢查的事項，由各級老干部部門，及時通知承辦部門辦理。

3.日常催辦。凡上級交辦的信訪事項，有關(guān)部門應(yīng)按照規(guī)定時限、工作程序辦理。對超過時限未報結(jié)果，也不說明原因的信訪事項，交辦單位要及時催辦。對推諉、敷衍的，要協(xié)調(diào)有關(guān)上級主管單位，責(zé)其辦理。

4.實地督查。對情況特殊、問題復(fù)雜和解決難度較大的信訪事項，各級老干部部門可派干部進(jìn)行實地督促檢查，協(xié)助所在單位妥善處理，并將督促檢查情況向本單位領(lǐng)導(dǎo)匯報。

五、獎勵與處罰

1.各級老干部部門要關(guān)心專職(兼職)信訪

第四篇：法院信訪工作暫行規(guī)定

為完善本院信訪接待制度，切實解決信訪接待事項的落實，提高信訪工作的質(zhì)量和效率，更好地開展便民服務(wù)，結(jié)合本院信訪工作的實際情況，特作如下規(guī)定：

一、信訪件的登記

（一）各類信訪件的接受及處理結(jié)果均應(yīng)作相應(yīng)的登記。

（二）信訪件的登記簿分為：人民群眾來信登記簿、人民群眾來訪登記簿、院長接待日登記簿、業(yè)務(wù)庭長接待日登記簿。

（三）來信按性質(zhì)分類登記，注明收到日期，及時答復(fù)，準(zhǔn)確轉(zhuǎn)送。來訪也按性質(zhì)分類登記，注明接待日期。接待人員應(yīng)著裝接待，做到儀表端正、態(tài)度和藹、用語文明，認(rèn)真聽取來訪者的情況反映，認(rèn)真記錄詳細(xì)情節(jié)、主要事實和理由，耐心向來訪者解答、轉(zhuǎn)處或作其他處理。

（四）涉及本院審判、執(zhí)行案件和社會不安定信訪件及重大信訪件，接待人員應(yīng)當(dāng)天向分管院長報請批處。

二、信訪件的交辦

（一）交辦信訪的來源：

1、院長接待日接待的信訪件；

2、每周一業(yè)務(wù)庭長接待的信訪件；

3、信訪接待報請院長批處的信訪件；

4、上級法院或黨委、人大、政法委交辦的信訪件；

5、院長或分管院長認(rèn)為其他需要解決落實的信訪件。

（二）交辦信訪件的處理落實

1、需交辦的信訪件由院長或分管院長作出批辦、處理意見后（批處意見中應(yīng)明確落實部門、責(zé)任人，并指定辦理期限），交立案庭登記并統(tǒng)一簽發(fā)院長批件交辦單，然后送責(zé)任部門。

2、交辦的信訪件的交接、批示及批件的轉(zhuǎn)處，均有簽收手續(xù)。

3、對涉及兩個以上部門的交辦信訪件，由院長牽頭，與分管院長、部門負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人共同研究和商定處理方案。

4、各部門接到院長批辦交辦信訪件后，應(yīng)當(dāng)在指定期限內(nèi)辦結(jié)，并將處理情況向院長或分管院長作書面答復(fù)。院長或分管院長對處理情況認(rèn)可后，及時轉(zhuǎn)交立案庭，由立案庭反饋給信訪者。

三、信訪件的督辦

（一）信訪件的督辦工作由立案庭的專職信訪員行使。

（二）有關(guān)部門未在指定期限內(nèi)辦結(jié)交辦信訪件，也未向院長或分管院長書面說明不能按期辦結(jié)的情況和理由的，由立案庭報請院長或分管院長簽發(fā)信訪件督辦單，責(zé)令責(zé)任部門在7個工作日內(nèi)辦結(jié)。

四、信訪件辦理的匯報

（一）有關(guān)部門對院長或分管院長批處交辦的信訪件，應(yīng)當(dāng)在收到交辦單后三天內(nèi)作出處理方案和措施，書面向院長或分管院長匯報，同時一并匯報信訪件的具體情況。

（二）有關(guān)部門對院長或分管院長批處交辦的信訪件不能如期辦結(jié)的，應(yīng)在期限屆滿前三日書面報告院長或分管院長，說明理由和原因。院長或分管院長視情況作出批示后，責(zé)任部門應(yīng)將批示抄送一份給立案庭備案。

（三）有關(guān)部門對院長或分管院長批處交辦的信訪件在指定期限內(nèi)辦結(jié)的，應(yīng)書面報告院長或分管院長，并抄送一份給立案庭備案，由立案庭答復(fù)信訪者。

五、責(zé)任

（一）立案庭為信訪工作落實、監(jiān)督部門。

（二）對故意拖延或拒絕落實院長或分管院長批示交辦信訪件的部門或反饋不及時的責(zé)任部門或經(jīng)辦人，給予通報批評，同時該部門不得參加該的評優(yōu)立功。

六、本規(guī)定自二00四年五月一日起實施。

第五篇：中國人民保險公司內(nèi)部審計工作規(guī)范的暫行規(guī)定

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中國人民保險公司內(nèi)部審計工作規(guī)范的暫行規(guī)定

各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分公司：

現(xiàn)將《中國人民保險公司內(nèi)部審計工作規(guī)范的暫行規(guī)定》印發(fā)給你們，望認(rèn)真執(zhí)行，并將執(zhí)行中遇到的問題及修改意見報總公司審計部。

附件：中國人民保險公司內(nèi)部審計工作規(guī)范的暫行規(guī)定

為了加強審計工作管理，提高審計工作質(zhì)量，實現(xiàn)審計工作規(guī)范化，根據(jù)《中華人民共和國審計法》和審計署《關(guān)于貫徹執(zhí)行審計規(guī)范的通知》，以及《中國人民保險公司內(nèi)部審計工作暫行規(guī)定》的有關(guān)要求，結(jié)合我公司內(nèi)審工作實際，對審計工作規(guī)范作如下規(guī)定：

一、審計部門工作程序

（一）審計部門要根據(jù)保險發(fā)展需要，結(jié)合本系統(tǒng)工作會議精神和審計工作會議精神，制定本單位的審計工作計劃，經(jīng)總經(jīng)

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理室批準(zhǔn)后執(zhí)行，并報上一級審計部門審查或備案。

（二）根據(jù)審計工作計劃，確定審計事項，選派審計人員組成審計組，采取適當(dāng)形式落實審計任務(wù)。審計組實行組長負(fù)責(zé)制。

（三）每項審計任務(wù)完成后，要寫出工作總結(jié)或?qū)徲媹蟾?。由上級部署或情況重要的，要報上一級審計部門。

（四）審計部門在執(zhí)行審計計劃過程中，要建立工作臺賬，記錄審計工作情況。

（五）要及時、準(zhǔn)確填報各類統(tǒng)計報表，按規(guī)定報送工作總結(jié)。工作總結(jié)的主要內(nèi)容有：

1.審計任務(wù)的完成情況；

2.審計采取的主要方法、措施及效果；

3.審計工作經(jīng)驗與體會；

4.存在的主要問題及制定的改進(jìn)措施；

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5.進(jìn)一步搞好審計工作的意見與建議。

（六）按照檔案管理要求，及時收集、整理每項審計任務(wù)的相關(guān)資料，立卷歸檔。

二、審計項目程序

（一）根據(jù)上級公司部署（或授權(quán)）和本公司、本部門具體情況，擬訂審計項目工作計劃和審計工作方案，經(jīng)本部門、本單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實施。

（二）經(jīng)理經(jīng)濟責(zé)任審計和重大審計項目要由人事等有關(guān)部門提出意見或建議，經(jīng)總經(jīng)理室批準(zhǔn)后方可立項。

（三）根據(jù)審計事項組成審計組，合理分工，明確責(zé)任。

1.審計組組長負(fù)責(zé)整個審計項目的實施，決定審計日程，人員分工；把握政策，掌握進(jìn)度，協(xié)調(diào)與各方面的關(guān)系；審核審計報告，向領(lǐng)導(dǎo)匯報工作。

2.審計組主審負(fù)責(zé)審計項目方案的具體實施，及時了解各小組的工作情況，研究解決審計當(dāng)中遇到的問題；分析審計發(fā)現(xiàn)的問題，對

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被審對象的主要成績和問題作出初步評價和定性；審核各小組的審計工作底稿和分報告，綜合各小組的審計情況寫出審計報告。

3.審計組其他成員按照分工進(jìn)行審計工作，并對所審事項的工作底稿和分報告負(fù)責(zé)。

（四）認(rèn)真作好審前準(zhǔn)備工作，至少在實施審計的3日前，向被審計單位送達(dá)審計通知（特殊審計項目除外）。

審計部門根據(jù)《中華人民共和國審計法》有關(guān)審計授權(quán)方面的規(guī)定進(jìn)行授權(quán)時，要發(fā)授權(quán)審計通知，并抄送被審計單位。被授權(quán)的審計部門應(yīng)按審計程序向被審計單位下達(dá)審計通知，實施審計，依法出具審計報告。審計決定由授權(quán)單位做出。

（五）審計組實施審計時，應(yīng)根據(jù)審計項目要求有側(cè)重地了解被審計單位的管理體制、機構(gòu)設(shè)置、部門職責(zé)分工、業(yè)務(wù)規(guī)模、資產(chǎn)狀況和內(nèi)控制度建設(shè)等情況。

審計人員實施審計，應(yīng)審查會計憑證、賬簿、報表；檢查現(xiàn)金、有價證券和實物；

審查信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)、各類業(yè)務(wù)單證、重要經(jīng)濟合同；查閱有關(guān)文

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件、資料；向有關(guān)單位和個人調(diào)查取證等等。具體方法應(yīng)根據(jù)審計項目需要進(jìn)行選擇。

審計人員在審計過程中應(yīng)編制審計工作底稿，并保證其真實性。審計組主審應(yīng)對審計所查明的事實進(jìn)行核對，以保證審計結(jié)論的真實、準(zhǔn)確。

對審計事項進(jìn)行調(diào)查時，審計人員不得少于兩人。審計人員向有關(guān)單位和個人調(diào)查取得的證明材料，要有提供者的簽名或印章。未取得簽名或印章的，審計人員應(yīng)當(dāng)注明原因。

（六）對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，審計組應(yīng)及時向有關(guān)單位和人員提出改進(jìn)的意見或建議。

（七）審計事項實施終結(jié)后，審計組應(yīng)在15日內(nèi)提出審計報告。審計報告要經(jīng)審計組集體討論，并按規(guī)定征求被審計單位的意見。被審計單位負(fù)責(zé)人應(yīng)對審計報告簽署同意與否的意見（見審計文書格式7-4）。如10日內(nèi)被審計單位沒有對審計報告提出書面意見，可視為對審計報告無異議。審計報告要由審計部門負(fù)責(zé)人審核后提交本公司總經(jīng)理室審批。

對被審計單位有違反國家財經(jīng)紀(jì)律或公司有關(guān)規(guī)定的行為，需依

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法給予處理、處罰的，審計部門應(yīng)在職權(quán)范圍內(nèi)作出處理、處罰的審計決定，并報總經(jīng)理室審批。

經(jīng)批準(zhǔn)的審計報告和審計決定，應(yīng)以派出（或授權(quán)）審計的公司名義發(fā)文給被審計單位及相關(guān)單位，同時抄送上級審計部門。

（八）被審計單位對審計報告和審計決定如有異議，可向上級公司內(nèi)審部門提出，內(nèi)審部門應(yīng)按有關(guān)規(guī)定及時處理。但在未作出新的審計決定之前，審計決定不得停止執(zhí)行。

（九）為了督促被審計單位落實整改措施，需進(jìn)行后續(xù)審計的，應(yīng)按照審計程序進(jìn)行。

（十）審計項目結(jié)束后，審計組主審應(yīng)按有關(guān)規(guī)定收集、整理審計過程中形成的文件和材料，列出清單，移交檔案管理人員，立卷歸檔。

三、審計業(yè)務(wù)文書

審計公文、業(yè)務(wù)用紙的規(guī)格以及行文格式標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)按總公司《關(guān)于公文用紙及公文格式標(biāo)準(zhǔn)等問題的通知》（人保發(fā)6號）規(guī)定執(zhí)行。

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審計業(yè)務(wù)文書主要有：

（一）審計工作方案

審計部門在實施審計項目計劃時，為了達(dá)到預(yù)期目的，由審計組根據(jù)被審計對象的情況和預(yù)計審計工作的復(fù)雜程度，編制具體的審計項目實施計劃，即審計工作方案。其主要內(nèi)容包括：

1.編制審計工作方案的依據(jù)；

2.審計的對象；

3.審計的目的；

4.審計的范圍；

5.審計的內(nèi)容與重點；

6.審計的方式；

7.審計時間及實施步驟；

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8.審計組成員的構(gòu)成及其分工；

9.編制審計工作方案的日期。

（見審計文書格式1）

（二）審計通知

1.審計通知

審計通知適用于審計部門在實施審計前，向被審計單位通知有關(guān)實施審計的事項。

審計通知應(yīng)以審計部門名義發(fā)文（見審計文書格式2）。主要內(nèi)容包括：

（1）被審計單位名稱；

（2）審計的依據(jù)、范圍、內(nèi)容、方式和時間；

（3）審計組組長及其他成員名單；

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（4）對被審計單位配合審計工作的具體要求；

（5）審計機構(gòu)公章及簽發(fā)日期。

審計部門認(rèn)為需要被審計單位事前進(jìn)行自查的，應(yīng)在審計通知中寫明白查的內(nèi)容、要求和期限。

2.授權(quán)審計通知

授權(quán)審計通知適用于上級審計部門將其管轄范圍之內(nèi)的審計事項，授權(quán)給下級審計部門執(zhí)行。授權(quán)審計通知應(yīng)明確審計事項的范圍、內(nèi)容、時間和授權(quán)部門的其他要求。審計授權(quán)通知應(yīng)以授權(quán)審計部門的名義發(fā)文（見審計文書格式3）。

3.委托審計

審計部門將特殊審計項目委托外部審計機構(gòu)審計時，應(yīng)按照領(lǐng)導(dǎo)的批示要求和有關(guān)規(guī)定，與外部審計機構(gòu)辦理委托手續(xù)。

（三）審計證據(jù)

審計證據(jù)是指審計部門收集的用以證明審計事項真相并作為審

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計結(jié)論基礎(chǔ)的材料。

主要包括：

1.審計人員取得的以書面形式存在并證明審計事項的書面證據(jù)。它包括與審計事項有關(guān)的各種原始憑證、會計記錄（記賬憑證、會計賬簿和各種明細(xì)表）、各種會議記錄和文件；各種合同、通知書、報告書及函件等資料或復(fù)印件；

2.通過實際觀察和清點，為確定與審計事項相關(guān)的事實是否確實存在而取得證明，所進(jìn)行簽證的審計簽證單（見審計文書格式4）；

3.就審計事項向有關(guān)人員進(jìn)行口頭調(diào)查所形成的審計調(diào)查記錄（見審計文書格式5）；

4.其他證據(jù)

（四）審計工作底稿

審計工作底稿是指審計人員在審計工作過程中所形成的與審計事項有關(guān)的工作記錄。

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審計工作底稿應(yīng)當(dāng)記載審計人員在審計中獲取的證明材料的名稱、來源和時間等，并附有證明材料。

1.審計工作底稿的主要內(nèi)容有：

（1）被審計單位的名稱；

（2）審計項目的名稱；

（3）實施審計的時間；

（4）審計過程記錄；

（5）編制者姓名及編制日期；

（6）復(fù)核者姓名及復(fù)核日期；

（7）其他應(yīng)說明的事項。

所有的審汁工作底稿都要標(biāo)明頁數(shù)和頁次。

（見審計文書格式6）

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2.審計工作底稿中的審計過程記錄主要包括：

（1）實施審計具體程序的記錄及資料；

（2）審計測試評價的記錄；

（3）審計方案及其調(diào)整變更情況的記錄；

（4）審計人員的判斷、評價、處理意見和建議；

（5）審計組討論的記錄和審計復(fù)核記錄；

（6）審計組核實與采納被審計單位對審計報告反饋意見的情況說明；

（7）其他與審計事項有關(guān)的記錄和證明材料。

3.審計工作底稿的附件主要包括下列審計證明材料：

（1）與被審計單位財務(wù)收支有關(guān)的資料；

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（2）與被審計單位審計事項有關(guān)的法律文件、合同、協(xié)議、會議記錄、往來函件、公證、鑒定等資料的原件、復(fù)印件或摘錄件；

（3）其他有關(guān)的審計資料。

（五）審計報告

審計報告是指審計組對審計事項實施審計后，就審計情況和審計結(jié)果向派出公司提出的書面文書。凡發(fā)出審計通知的審計事項，審計組實施審計后，都要提出審計報告。經(jīng)批準(zhǔn)的審計報告應(yīng)以公司名義發(fā)文（見審計文書格式7）。

審計報告主要包括下列內(nèi)容：

1.審計的時間和內(nèi)容、范圍、方式。

2.被審計單位的基本情況。

3.通過審計對有關(guān)事實的揭示（主要成績和審計中發(fā)現(xiàn)的問題）。

4.對審計事項的評價。即對已審計內(nèi)容的概述，并結(jié)合審計方案確定的重點，對已審事項的真實性、合法性、風(fēng)險性、效益性及有關(guān)

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贏了網(wǎng)s.yingle.com 的內(nèi)部控制制度等進(jìn)行評價。

5.依據(jù)有關(guān)的法律、法規(guī)、規(guī)章和具有普遍約束力的決定、規(guī)定和命令，對審計中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行責(zé)任界定，以及提出的糾正、改進(jìn)意見和建議；對違規(guī)違紀(jì)行為提出的處理、處罰的意見。

（六）審計決定

審計決定適用于審計部門審定審計報告后，在法定職權(quán)范圍內(nèi)，對被審計單位違反國家財經(jīng)紀(jì)律或公司有關(guān)規(guī)定的行為，給予的處理和處罰。審計決定應(yīng)以公司名義發(fā)文（見審計文書格式8），并附審計報告。

審計決定主要包括下列內(nèi)容：

1.審計的范圍、內(nèi)容、方式和時間；

2.審計報告認(rèn)定的被審計單位違反國家財經(jīng)法規(guī)或公司有關(guān)規(guī)定的行為事實；

3.對違規(guī)違紀(jì)行為約定性，作出的處理、處罰決定及其依據(jù)；

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4.需要進(jìn)行整改的事項；

5.處理、處罰決定執(zhí)行的期限和要求。

四、審計工作檔案

根據(jù)《中華人民共和國檔案法》和審計署《審計機關(guān)檔案工作的規(guī)定》，應(yīng)將記錄和反映審計部門在履行審計職能活動中直接形成的具有保存價值的各種文字、圖表、聲像等不同形式的記錄歸入審計檔案。

審計檔案實行誰主審誰立卷、審結(jié)卷成、定期歸檔的責(zé)任制。

審計檔案采取按職能分類、按項目立卷、按單元排列的立卷方法。審計項目類文件和審計制度、管理類文件不能混合立卷。

（一）審計檔案的分類及內(nèi)容

1.制度、管理類

（1）審計工作規(guī)章制度及管理辦法；

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（2）審計工作會議文件；

（3）審計工作計劃、工作總結(jié)；

（4）審計統(tǒng)計報表。

2.審計項目類

審計文件材料按項目立卷，每個審計項目應(yīng)單獨立一個或幾個卷，不得將幾個審計項目的文件材料合立一個卷。相同審計項目的綜合性報告可與該項目分報告合立一卷。經(jīng)理經(jīng)濟責(zé)任審計項目按人立卷。

審計檔案應(yīng)先按后按審計項目進(jìn)行分類。

當(dāng)年完成的審計項目應(yīng)在本立卷歸檔；跨的審計項目，在審計項目終結(jié)的立卷歸檔；被授權(quán)審計單位的審計項目案卷，應(yīng)于審計終結(jié)后15日之內(nèi)，將整理齊全、完整的審計項目檔案交授權(quán)單位歸檔。

審計案卷內(nèi)的文件材料一般應(yīng)以結(jié)論性文件材料、證明性文件材料、立項性文件材料三個單元為序進(jìn)行排列。應(yīng)當(dāng)歸入審計檔案的文

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件材料包括：

（1）結(jié)論性文件材料，采用逆審計程序并結(jié)合文件材料的重要程度的方法進(jìn)行排列，主要內(nèi)容包括：

①審計決定；

②審計報告（含審計報告初稿、修改稿、終審稿）；

③被審計單位對審計報告的書面反饋意見；

④審定審計報告的會議記錄；

⑤被審計單位根據(jù)審計報告中提出的問題，制定的整改措施；

⑥檢查審計決定執(zhí)行情況的記錄等。

（2）證明性文件材料，按與審計報告所列問題和審計評價意見相對應(yīng)的順序進(jìn)行排列，主要內(nèi)容包括：

①審計證據(jù)（包括審計簽證單和審計調(diào)查記錄）；

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②審計工作底稿；

③被審計單位提供的述職報告、工作總結(jié)等。

（3）立項性文件材料，按文件材料形成的時間順序，并結(jié)合文件材料的重要程度進(jìn)行排列，內(nèi)容包括：

①審計工作方案；

②審計通知（含經(jīng)理經(jīng)濟責(zé)任審計或重大項目審計的申報批件）；

③審計授權(quán)通知；

④有關(guān)審計項目的請示、批復(fù)、批示等。

3.審計專題調(diào)查類

（二）審計案卷內(nèi)每份或每組文件之間的排列順序規(guī)則是：

1.正件在前，附件在后；

2.定稿在前，修改稿在后；

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3.批復(fù)在前，請示在后；

4.批示在前，報告在后；

5.重要文件在前，次要文件在后；

6.匯總性文件在前，原始性文件在后。

（三）審計項目一經(jīng)實施，立卷責(zé)任人（即該項目主審，下同）應(yīng)及時收集本項目的文件材料；審計終結(jié)時，立卷責(zé)任人應(yīng)對本審計項目形成的全部文件材料進(jìn)行整理、鑒別和取舍，并按立卷的方法和規(guī)則進(jìn)行組卷，經(jīng)審計組組長或業(yè)務(wù)部門文書人員復(fù)查后，依照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行案卷的編目和裝訂。

案卷裝訂要整潔，文件中不得有鉛筆或圓珠筆字跡，裝訂時不得壓住文件字跡。

審計檔案的保管期限按規(guī)定分為：永久、長期（16年至50年）和短期（15年及其以下）三種。

審計檔案的移交時間不得遲于審計項目結(jié)束后的次年6月底。

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（四）審計檔案的借閱，一般應(yīng)當(dāng)限定在審計機構(gòu)內(nèi)部。凡需將審計檔案借出審計機構(gòu)或要求出具審計檔案證明的，應(yīng)經(jīng)審計部門主管領(lǐng)導(dǎo)審批。

五、以上規(guī)定由總公司審計部負(fù)責(zé)解釋，自發(fā)文之日起執(zhí)行。

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