第一篇：推進融資擔保業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的對策建議

推進融資擔保業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的對策建議

傳統(tǒng)的“一對一”三方融資擔保業(yè)務(wù)金額偏小，擔保機構(gòu)缺乏有效的擔保資金來源，盈利能力較差；擔保機構(gòu)和銀行之間風(fēng)險承擔不對稱；融資擔保配套服務(wù)體系還不完善，遠不能滿足中小企業(yè)融資的需要。融資擔保本身就是一項創(chuàng)新業(yè)務(wù)，唯有通過持續(xù)創(chuàng)新，做強特色、打響品牌，才能在激烈的市場競爭中贏得生存和發(fā)展的機會。

（一）創(chuàng)新合作方式，深度整合各類資源。一是積極擴大與政府合作面。在繼續(xù)加強與市文創(chuàng)辦合作的基礎(chǔ)上，還要不斷擴大范圍，推進與省市政府、其他城區(qū)和五縣市政府的合作，努力爭取財政資金支持。同樣，其他擔保機構(gòu)也可學(xué)習(xí)借鑒，進一步推廣“小企業(yè)集合信托債權(quán)基金”這一融資服務(wù)新產(chǎn)品。條件成熟時各擔保機構(gòu)還要努力走出去，將“小企業(yè)集合信托債權(quán)基金”等創(chuàng)新產(chǎn)品進一步推廣到全國，增強金融服務(wù)能級和輻射力。二是強化與金融機構(gòu)的橫向合作。擔保機構(gòu)的創(chuàng)新離不開銀行、信托等金融機構(gòu)的大力支持與配合，應(yīng)繼續(xù)完善與金融機構(gòu)的合作模式，充分利用同行豐富的金融資源，借鑒其金融創(chuàng)新經(jīng)驗，以開發(fā)出更多的創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)。比如加強和貸款銀行之間的業(yè)務(wù)聯(lián)動，開展共同評審、共同運作，共同為企業(yè)擔保，從而簡化評審流程和時間；推進與小額貸款公司合作，為小額貸款客戶提供相應(yīng)擔保服務(wù)等等。三是深化與企業(yè)的縱向合作。除盡可能滿足企業(yè)的短期資金需求外，還要學(xué)會利用所掌握資源，積極引薦風(fēng)險投資和上下游相關(guān)企業(yè)對擔保對象進行戰(zhàn)略性投資，形成長期的合作關(guān)系。還可推動企業(yè)與資本市場進行對接，如提供企業(yè)債擔保、幫助直接上市融資等。

（二）創(chuàng)新服務(wù)方式，為中小企業(yè)提供更多金融支持。一是繼續(xù)完善“小企業(yè)集合信托債權(quán)基金”。債權(quán)基金的成功運作，帶來了良好的經(jīng)濟和社會效益。我市各擔保機構(gòu)可在總結(jié)吸收成功經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，進一步簡化融資擔保審批程序、降低機構(gòu)間溝通協(xié)調(diào)成本、節(jié)約企業(yè)等待時間等，并積極在全市范圍內(nèi)加以推廣，努力在發(fā)展集合式債權(quán)基金上打響品牌。二是創(chuàng)新服務(wù)流程。針對臨時資金周轉(zhuǎn)困難的企業(yè)，擔保機構(gòu)可提供“貸前過橋典當擔保”，即在企業(yè)遞交擔保申請書、銀行審批擔保貸款的同時，幫助聯(lián)系典當行先行提供資金，以解決企業(yè)的燃眉之急。針對償還擔保貸款后需再申請新貸款的中小企業(yè)，擔保機構(gòu)可安排其提前申請、擔保人員提前調(diào)查評審，盡可能縮短舊貸與新貸間隔，使企業(yè)貸款償還后能盡快獲得新貸款，實現(xiàn)“新貸舊貸無縫對接”。三是進一步向微小企業(yè)和大學(xué)生創(chuàng)業(yè)企業(yè)傾斜。微小企業(yè)、大學(xué)生創(chuàng)業(yè)企業(yè)是我市發(fā)展的后備力量，也恰恰是最容易遭遇資金瓶頸的企業(yè)，要瞄準這些企業(yè)開發(fā)一些特色服務(wù)，也是為今后發(fā)展積累優(yōu)質(zhì)客戶。針對小企業(yè)缺乏信用意識、不熟悉利息支付等貸后工作事項等問題，有必要構(gòu)建交流合作平臺，定期組織金融機構(gòu)和中介組織對小企業(yè)進行相關(guān)投融資培訓(xùn)，以幫助企業(yè)實現(xiàn)更好更快成長。四是豐富擔保產(chǎn)品和服務(wù)。除創(chuàng)新各類融資擔保產(chǎn)品外，還可開發(fā)履約擔保、工程招投標擔保、訴訟保全擔保等更多類型的擔保業(yè)務(wù)，為中小企業(yè)提供多樣化金融服務(wù)。

（三）創(chuàng)新管理方式，有效防范各類風(fēng)險。一是創(chuàng)新反擔保措施。積極探索通過企業(yè)動產(chǎn)不動產(chǎn)和高管私人財產(chǎn)等抵押、股權(quán)有價證券等權(quán)利質(zhì)押、應(yīng)收款項第三方監(jiān)管質(zhì)押、保證金、分期定額還款、資金封閉監(jiān)管使用等多種方式的靈活組合運用，進一步完善反擔保措施，在降低中小企業(yè)融資擔保門檻的同時，有效防范違約風(fēng)險。二是深化對企業(yè)的保前調(diào)研。保前調(diào)查是把住風(fēng)險的重要一關(guān)，必須給予高度關(guān)注。除認真分析企業(yè)財務(wù)報表、實地走訪以及考慮銀行和政府推薦因素外，還要對企業(yè)進行深入調(diào)研并進行綜合性、全方位動態(tài)分析，比如要剖析和把握好企業(yè)與競爭對手、上下游企業(yè)、主管部門、稅務(wù)部門等機構(gòu)之間的關(guān)系，盡可能準確判斷借款人償還債務(wù)的能力。三是加強對宏觀形勢的研判把握。以中小企業(yè)為主要客戶的擔保機構(gòu)，更應(yīng)關(guān)注國內(nèi)外經(jīng)濟環(huán)境和國家產(chǎn)業(yè)政策的變化，尤其是浙江省、我市市經(jīng)濟運行情況以及重要經(jīng)濟政策的調(diào)整。

（四）創(chuàng)新經(jīng)營方式，探索開展多元化業(yè)務(wù)。一是發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)平臺功能。積極借鑒參考 運作“多方網(wǎng)”經(jīng)驗，圍繞擔保主業(yè)，充分利用互聯(lián)網(wǎng)開放平臺，匯集更多投融資服務(wù)信息，積極開展融資輔導(dǎo)、財務(wù)顧問、投融資中介服務(wù)、金融服務(wù)外包等更多的前端、后段融資配套服務(wù)，進一步提高中小企業(yè)融資效率，努力降低由于信息不對稱而給擔保機構(gòu)和銀行帶來的信用風(fēng)險。二是積極開發(fā)擔保關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)。在做大做強擔保業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，根據(jù)實際情況延伸開發(fā)典當、拍賣、資產(chǎn)管理等與擔保協(xié)同性較強的業(yè)務(wù)。擔保機構(gòu)的客戶群中，不少中小企業(yè)的融資需求具有金額小、期限短的特點，而典當放貸保證措施多樣、風(fēng)險易控、能解決救急需求，且該業(yè)務(wù)綜合效益較高。為進一步降低經(jīng)營風(fēng)險，擔保機構(gòu)還可投資設(shè)立拍賣行，幫助在風(fēng)險審核階段對反擔保物處置進行前置判斷。另外，為加強對反擔保資產(chǎn)的處置能力，可成立專業(yè)的資產(chǎn)管理公司，專注于不良資產(chǎn)處置、企業(yè)過橋貸款、短期項目投資等領(lǐng)域，更好地幫助企業(yè)融通資金、盤活資產(chǎn)。三是探索開展投資銀行和股權(quán)投資有關(guān)業(yè)務(wù)。隨著擔保業(yè)務(wù)的持續(xù)擴大，擔保機構(gòu)可嘗試為中小企業(yè)提供更多增值服務(wù)，包括股份制改造、企業(yè)收購兼并、資產(chǎn)重組等財務(wù)咨詢服務(wù)以及企業(yè)上市輔導(dǎo)等投資銀行業(yè)務(wù)。由于股權(quán)投資業(yè)務(wù)具有限制少、操作自由、潛在收益高的特點，擔保機構(gòu)也可適當發(fā)展股權(quán)投資業(yè)務(wù)，如成立專業(yè)投資公司或股權(quán)投資基金，使之成為母公司資金鏈的延伸，并加強與原擔保業(yè)務(wù)的協(xié)同合作，進一步改善中小企業(yè)的融資環(huán)境，同時也使擔保機構(gòu)在風(fēng)險可控的前提下實現(xiàn)盈利最大化。

（五）著力做強做大，成為領(lǐng)先的綜合金融服務(wù)企業(yè)。一是以創(chuàng)新文化引領(lǐng)企業(yè)發(fā)展。擔保機構(gòu)經(jīng)營管理者要始終保持創(chuàng)新思維，利用多種手段推動全員知識創(chuàng)新（如 充分發(fā)揮內(nèi)部刊物《新合匯》在促學(xué)、促思、促創(chuàng)方面的作用），努力培養(yǎng)學(xué)習(xí)型和創(chuàng)新型組織，以“專、精、特、新”的企業(yè)文化進一步激發(fā)創(chuàng)新活力。同時積極引進一批頭腦活躍、敢于挑戰(zhàn)、勇于創(chuàng)新的各類專業(yè)人才，完善績效管理體系，發(fā)揮制度的導(dǎo)向激勵作用，充分調(diào)動人才的創(chuàng)新積極性和工作積極性，為企業(yè)做大做強提供必要的內(nèi)部動力。二是推動并購重組。要在短時期內(nèi)實現(xiàn)做大做強，并購重組是最佳途徑之一。擔保機構(gòu)要結(jié)合自身實力，充分利用自身股東的影響力，重點推進在我市、省、長三角內(nèi)布點。既可采取自己開設(shè)分公司的方式，也可通過直接并購當?shù)負C構(gòu)的形式，快速做大業(yè)務(wù)、打響品牌、形成規(guī)模效應(yīng)。三是加強資本運作。擴大業(yè)務(wù)規(guī)模和實施并購重組都需要大量的現(xiàn)金流支持。為此，擔保機構(gòu)可采取多方籌資策略，比如繼續(xù)引進有實力、有影響力的戰(zhàn)略投資者；聘請券商進行上市輔導(dǎo)，積極爭取在創(chuàng)業(yè)板或中小板上市，既能募集發(fā)展所需的足夠資金，又有利于進一步在全國樹立品牌。

（六）加大政府支持，努力為金融創(chuàng)新營造良好環(huán)境。一是積極發(fā)揮信用擔保聯(lián)盟作用。市區(qū)兩級政府要不斷加大對再擔保風(fēng)險補償金的投入，發(fā)揮政府的牽線搭橋作用，利用好再擔保機制，進一步增加擔保機構(gòu)在銀行的信用，同時聯(lián)盟成員共同分擔信貸風(fēng)險，努力降低擔保機構(gòu)所面臨的代償壓力。二是加大金融創(chuàng)新政策支持力度。進一步完善我市市金融創(chuàng)新獎評選機制，大力鼓勵金融組織、金融產(chǎn)品、金融服務(wù)創(chuàng)新，對于在國內(nèi)率先開發(fā)、銷售的金融產(chǎn)品或國內(nèi)首創(chuàng)的金融業(yè)務(wù)，給予金融機構(gòu)或有關(guān)人員一定獎勵。三是加快金融創(chuàng)新平臺載體建設(shè)。積極推進我市“一區(qū)兩帶”金融集聚區(qū)建設(shè)，尤其是扶持發(fā)展一批特色金融樓宇，為金融創(chuàng)新主體留出發(fā)展空間。還要推動科技銀行、產(chǎn)權(quán)交易所、創(chuàng)投服務(wù)中心等金融創(chuàng)新載體發(fā)展，大力扶持科技型、成長型中小企業(yè)，為更多金融創(chuàng)新需求的產(chǎn)生提供源泉和土壤。四是促進金融中介服務(wù)業(yè)發(fā)展。積極引進、培育會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、審計師事務(wù)所、財務(wù)咨詢機構(gòu)、信用評級機構(gòu)、資產(chǎn)評估公司和保險經(jīng)紀公司等配套中介服務(wù)機構(gòu)，為金融創(chuàng)新的有效實施提供更強大的中介和技術(shù)服務(wù)支撐。五是進一步優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境。采取提供住房補貼、給予子女入學(xué)和戶口辦理便利等優(yōu)惠措施，加快引進境內(nèi)外金融專業(yè)人才來我市發(fā)展。充分利用在高校的金融資源，鼓勵金融專業(yè)畢業(yè)生留下發(fā)展，并加強對本土金融高管和經(jīng)濟、會計、律師等高端人才的培養(yǎng)。強化信用體系建設(shè)，繼續(xù)推進中小企業(yè)信用評級工作，完善銀企合作平臺，共同營造誠實守信環(huán)境。還要規(guī)范引導(dǎo)民間融資行為，及時分析和監(jiān)測民間融資情況，嚴厲打擊非法金融活動，切實保障我市金融市場的健康穩(wěn)定發(fā)展。

第二篇：南京市融資擔保業(yè)現(xiàn)狀分析與發(fā)展建議

《南京擔保》18期 理論探索

南京地區(qū)融資擔保業(yè)現(xiàn)狀分析及發(fā)展建議

文/胡曠

中小企業(yè)的融資問題一直以來是我國經(jīng)濟發(fā)展中的問題。中國的社會性質(zhì)決定了政府對國有企業(yè)的重視，對中小企業(yè)的扶持力度不夠造成中小企業(yè)融資難問題。中小企業(yè)融資難問題的解決需要各個方面的通力合作，比如政府需要加強扶持力度；建立完善的融資體系；完善法律體系等等。

當今的金融體系是一個信用體系，這種信用的作用在融資領(lǐng)域體現(xiàn)的尤為明顯。信用水平的高低直接決定了企業(yè)融資的成本，進而決定了企業(yè)的利潤及其他收入，所以如何能夠提高企業(yè)的信用，降低融資成本就成為企業(yè)在融資方面面臨的重要問題。這其中有一種途徑就是加快建立信用擔保體系。

1993年，國家經(jīng)貿(mào)委和財政部共同發(fā)起并經(jīng)過國務(wù)院批準，創(chuàng)辦了中國首家全國性專業(yè)擔保公司。1999年6月，國家經(jīng)貿(mào)委在廣泛調(diào)研的基礎(chǔ)上，發(fā)布了《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔保體系試點的指導(dǎo)意見》。據(jù)相關(guān)資料，2003年擁有擔保機構(gòu)數(shù)量966家，而到了2007年末，該數(shù)量增長為3729家，同比增長15.5%。2003年擔保企業(yè)數(shù)量僅為4.8萬戶，而到2007年末，擔保企業(yè)數(shù)量已經(jīng)達到73.6萬戶，同比增長94.2%。這其中包括政策性擔保機構(gòu)、商業(yè)性擔保機構(gòu)及企業(yè)互助型擔保機構(gòu)及擔?；?。業(yè)務(wù)品種涉及貸款擔保、票據(jù)擔保、履約擔保、農(nóng)業(yè)擔保和下崗職工小額擔保等。

發(fā)展信用擔保體系,發(fā)揮其“信用倍增”和“風(fēng)險防范”功能,對于架起銀行與中小企業(yè)合作橋梁,更好更快地發(fā)展國民經(jīng)濟、促進就業(yè)、推進銀企和諧發(fā)展、維護社會穩(wěn)定都有著十分重要的現(xiàn)實意義。

南京地區(qū)融資性擔保行業(yè)的現(xiàn)狀及存在問題

根據(jù)江蘇省擔保業(yè)協(xié)會的融資性擔保機構(gòu)監(jiān)督信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)顯示，截止2011年7月融資性擔保機構(gòu)數(shù)量登記在冊的共計89家。

按照注冊資本分類如圖1-1所示：

如圖1-1所示，融資性擔保機構(gòu)的公司規(guī)模還是主要以2000萬~1億為主，占比超過了一半，但是相對而言小規(guī)模擔保機構(gòu)較多，而大規(guī)模擔保機構(gòu)還是鳳

1毛麟角，這不利于擔保機構(gòu)發(fā)揮規(guī)模效應(yīng)，降低運營風(fēng)險。擔保機構(gòu)的類型以公司制為主，這說明目前的融資性機構(gòu)已經(jīng)建立了比較完善的企業(yè)治理架構(gòu)，采取了比較先進的企業(yè)組織體系。

融資性擔保機構(gòu)的人員構(gòu)成如圖1-2所示：

如圖1-2所示，目前在融資性擔保機構(gòu)中具有本科以上學(xué)歷的人員占比到達了60%。與目前其他類型企業(yè)相比較，擔保機構(gòu)的人員素質(zhì)相對較高，這是由于擔保機構(gòu)作為金融服務(wù)業(yè)的屬性所決定的。這種對于高素質(zhì)人員的需求在行業(yè)發(fā)展的初期已然顯現(xiàn)出來，并且這種需求門檻必將在未來逐漸提高。

按照業(yè)務(wù)類型分類如圖1-2所示：

如圖1-2所示，目前擔保機構(gòu)的業(yè)務(wù)主要還是集中在融資性擔保業(yè)務(wù)，而非融資性擔保業(yè)務(wù)以及再擔保業(yè)務(wù)只占很小部分，這一方面說明了，目前的擔保行業(yè)目前仍處在發(fā)展的初期，業(yè)務(wù)相對比較單一，主要是以融資性為主；另外一方面，在對于擔保機構(gòu)的業(yè)務(wù)發(fā)展發(fā)面依然有許多未開墾或者極少進入的“藍?！奔捶侨谫Y性擔保業(yè)務(wù)和再擔保業(yè)務(wù)等。

南京地區(qū)融資性擔保機構(gòu)的發(fā)展建議

一、政府搭臺，各方唱戲

融資性擔保機構(gòu)在支持中小企業(yè)發(fā)展方面若要產(chǎn)生更大的作用必須有一個良好的政策環(huán)境，這就需要政府部門從制度和政策方面給予更大的傾斜和幫助。目前從中央到地方，各級政府部門已經(jīng)制定和出臺了各種政策法規(guī)。

在規(guī)范業(yè)務(wù)發(fā)展方面，國務(wù)院于2011年6月21日發(fā)布了《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)銀監(jiān)會發(fā)展改革委等部門關(guān)于促進融資性擔保行業(yè)規(guī)范發(fā)展意見的通知》的文件，銀監(jiān)會于2010年3月8日發(fā)布了《融資性擔保公司管理暫行辦法》。這些文件的出臺，給融資性擔保行業(yè)發(fā)展指明了道路。

在地方政府方面，江蘇省人民政府出資16億元作為控股股東于2009年12月21日成立了江蘇省信用再擔保有限公司按照“政策性導(dǎo)向、市場化運作、公司化管理”的原則，開展為省內(nèi)擔保機構(gòu)提供再擔保、為中小企業(yè)融資拓寬渠道以及金融領(lǐng)域的各類相關(guān)業(yè)務(wù)?！敖K模式”再擔保體系建設(shè)對全國有一定的借鑒意義，體系內(nèi)擔保機構(gòu)200多家，合作銀行24家，再擔保分公司11家。于今年五月省再擔保公司也在我南京市增設(shè)了分公司，從而為加強了銀擔合作搭建了一個很好的平臺，使得中小企業(yè)在融資方面的障礙減少了，融資更加方便和容易。為進一步促使南京地區(qū)擔保業(yè)的健康發(fā)展，我們迫切希望地方政府有更多的扶持優(yōu)惠政策出臺。

擔保行業(yè)在我國起步較晚，雖然近幾年來各地的擔保行業(yè)發(fā)展較快，但仍有不少商業(yè)銀行相關(guān)業(yè)務(wù)人員對同擔保公司業(yè)務(wù)合作持觀望甚至輕視和排斥態(tài)度，其認識有待于提高，尤其是我們南京地區(qū)擔保行業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀還有待于進一步改善。各金融機構(gòu)尤其是商業(yè)銀行應(yīng)對融資性擔保機構(gòu)授信政策進行認真的檢查，盡可能取消不合理的門檻，切實降低融資性擔保機構(gòu)的保證金繳存比例，適度承擔一定比例的擔保責(zé)任，讓貸款風(fēng)險真實暴露，營造良好的金融生態(tài)，加強信息交流、推進信息對稱，有利于增強金融機構(gòu)與融資性擔保機構(gòu)合作的信心，促進銀擔合作的深化和可持續(xù)。

二、企業(yè)自強，唱好演好

同樣的，僅僅是政府提供的良好的發(fā)展環(huán)境是遠遠不夠的，融資性擔保機構(gòu)在自身完善方面依然有許多地方需要改進和優(yōu)化。

首先是人員的素質(zhì)。作為一個金融服務(wù)行業(yè)，人才是根本，人的成長和發(fā)展才是最重要的。前面對于現(xiàn)狀的分析中可以看到，即使是發(fā)展的初期，南京的擔保行業(yè)已經(jīng)具備了相當高的人員素質(zhì)，那么在今后的發(fā)展中如何引導(dǎo)員工的發(fā)展，幫助員工的成長就成了至關(guān)重要的任務(wù)。

一方面通過業(yè)務(wù)的磨練來提高從業(yè)人員對于業(yè)務(wù)的熟練程度，熟能生巧從而提高自己的業(yè)務(wù)能力；雖然相關(guān)的人員組成已經(jīng)可以適應(yīng)目前行業(yè)的發(fā)展，但是在實際的項目操作之中，根據(jù)具體企業(yè)的實際狀況，融資擔保機構(gòu)必然要對其所有的產(chǎn)品進行調(diào)整組合以及再造，這對于從業(yè)人員的業(yè)務(wù)水平提出了更高的要求。隨著行業(yè)的快速發(fā)展以及金融生態(tài)形勢的快速變化，相應(yīng)的人員素質(zhì)要求必然會提高。另外一方面，對員工的工作生活學(xué)習(xí)等方面予以全方位關(guān)注和關(guān)懷，幫助員工工作好，生活好，成長好。構(gòu)建和諧健康的企業(yè)文化氛圍。

其次是產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。目前南京市的擔保機構(gòu)的業(yè)務(wù)依然比較單一，集中在融資性擔保方面，如票據(jù)擔保、履約擔保、農(nóng)業(yè)擔保和下崗職工小額擔保等產(chǎn)品種類仍然很少，目前在新業(yè)務(wù)方面主要是由江蘇省信用再擔保有限公司在進

行，隨著市場和行業(yè)的發(fā)展，企業(yè)面臨的著競爭的壓力，同時這些領(lǐng)域會產(chǎn)生更多種類各異的產(chǎn)品和業(yè)務(wù)需要，企業(yè)的產(chǎn)品和業(yè)務(wù)必然需要進行創(chuàng)新和補充。

再次就是筆者認為很重要的一個方面，就是擔保機構(gòu)的信用評級。如下圖所示：

由上圖顯示可以看到，評級為A及以上的融資性擔保機構(gòu)占比只有29%，這說明目前南京市融資性擔保行業(yè)的整體信用水平并不高。

中小企業(yè)融資難的原因主要是重要企業(yè)的信用等級不夠，無法以比較低的利息得到融資，擔保機構(gòu)的一個重要功能就是“信用倍增”，但是目前南京市融資性擔保機構(gòu)的自身信用水平整體是不高的，那么這種信用倍增的作用就無法得到發(fā)揮，這也是行業(yè)發(fā)展的一個阻礙。因此，在未來的企業(yè)發(fā)展中，增強自身信用的等級將成為企業(yè)發(fā)展的一個至關(guān)重要的任務(wù)。

最后是風(fēng)險控制，根據(jù)江蘇省擔保業(yè)協(xié)會的融資性擔保機構(gòu)監(jiān)督信息系統(tǒng)的“融資性擔保公司的融資性擔保責(zé)任余額不得超過其凈資產(chǎn)的10倍”的規(guī)定的倍數(shù)，這說明目前南京市融資性擔保機構(gòu)的風(fēng)險處于可控范圍之內(nèi)，整個業(yè)務(wù)的風(fēng)險依然較小。代償回收率偏低說明風(fēng)險控制能力存在不足，最理想的狀態(tài)是100%回收率，但在實際操作中是不可能達到，而8.94%不足十分之一的回收率依然有待提高。

南京地區(qū)融資性擔保行業(yè)依然處于發(fā)展的初級階段，行業(yè)的未來發(fā)展前景是光明的。為了南京地區(qū)融資性擔保行業(yè)的發(fā)展，各擔保公司應(yīng)該從自身出發(fā)，修煉內(nèi)功，做大做強。通過自身的發(fā)展為南京的中小企業(yè)的發(fā)展提供不竭的融資支持。

（作者單位：南京大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院）

第三篇：解決中小企業(yè)融資擔保難的對策建議

解決中小企業(yè)融資擔保難的對策建議

第一、擴大擔保資本金規(guī)模

建立企業(yè)投資擔保公司資本金損益的財政補貼制度。對投資參與擔保公司資本金籌集的企業(yè)實行投資損益財政補貼，以鼓勵大型企業(yè)、優(yōu)勢企業(yè)積極參與擔保體系的建設(shè)，實現(xiàn)政府出一塊、企業(yè)投一塊、發(fā)展積累增加一塊的資本規(guī)模的增長方式。

第二、提高擔保代償能力

建立商業(yè)銀行與擔保公司高、低風(fēng)險項目全面合作制度。以通過增加擔保業(yè)務(wù)的范圍，提高擔保公司風(fēng)險準備金積累的能力，實現(xiàn)擔保與銀行的良性循環(huán)合作機制。擔保費收取比率按項目風(fēng)險高低確定，通過低風(fēng)險項目的參與，扶持較高風(fēng)險項目融資擔保的實現(xiàn)。

第三、確定風(fēng)險責(zé)任比例

建立銀行與擔保公司風(fēng)險責(zé)任比例分攤的制度。銀行與擔保均為市場競爭主體企業(yè)，應(yīng)在公平、公正的基礎(chǔ)上進行合作，通過風(fēng)險責(zé)任比例的分擔，可防止雙方擔保風(fēng)險的轉(zhuǎn)移，降低風(fēng)險管理責(zé)任。

第四、實行追償、代償和拍賣還款責(zé)任制度

建立銀行向企業(yè)追償、擔保向銀行代償、法院執(zhí)行企業(yè)抵押物拍賣還款的規(guī)程制度。當擔保公司擔?；鸹虼鷥斈芰Τ霈F(xiàn)嚴重風(fēng)險，對商業(yè)銀行構(gòu)成直接損失時，商業(yè)銀行方可對擔保公司采取司法解決方式。法院根據(jù)擔保公司與商業(yè)銀行簽訂的擔保合同，應(yīng)予免訴直接執(zhí)行并保證執(zhí)行效果，以降低擔保公司的經(jīng)濟負擔，保證擔?；鸬谋Ｖ怠⒃鲋?。

第五、加強信用環(huán)境建設(shè)

建立銀監(jiān)會、人民銀行、商業(yè)銀行、擔保公司、財政、法院、工商局貸款、擔保、抵押、質(zhì)押情況通報會議的制度。加強行業(yè)信息交流、通報企業(yè)信用狀況，為扶持中小企業(yè)融資擔保創(chuàng)造積極的信用環(huán)境。

第四篇：重慶擔保業(yè)發(fā)展

重慶工商大學(xué)會計學(xué)院，重慶

摘要：中小企業(yè)在我國經(jīng)濟中的地位越來越重要,但是資金不足目前已成為我國中小企業(yè)發(fā)展中最為突出的問題。特別是在美國次貸危機引發(fā)的金融危機的背景下，如何籌得資金以化解中小企業(yè)自身危機，已成為中小企業(yè)急需解決的問題。隨著近幾年來，中小企業(yè)融資擔保體系得到迅速發(fā)展，它不僅拓寬了中小企業(yè)融資渠道，并正在逐步成為銀行對中小企業(yè)融資并支持其發(fā)展的重要途徑。本文針對重慶的擔保機構(gòu)的發(fā)展及存在的不足做出了分析，最后提出了保持該體系可持續(xù)發(fā)展的根本途徑的創(chuàng)新。

關(guān)鍵字：融資擔保;金融危機;重慶;中小企業(yè);資本金;風(fēng)險分散;補償機制

一.重慶擔保業(yè)的發(fā)展及狀況

目前，重慶市中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)準備和已經(jīng)開展的業(yè)務(wù)種類相當多。銀行貸款擔保、貿(mào)易融資擔保、工程履約擔保、融資租賃擔保、財產(chǎn)保全擔保、個人消費貸款擔保以及其他經(jīng)核準的融資服務(wù)業(yè)務(wù)。據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計，2007年底，重慶中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)已達60家，注冊資本金共計37.6億元，平均注冊資本金達6267萬元，高于全國平均水平，其中資本金超億元的有8家，僅重慶三峽庫區(qū)產(chǎn)業(yè)信用擔保公司注冊資本金就達10億元，全市擔保機構(gòu)的累計擔?？傤~達201.7億元。特別是在08年下半年爆發(fā)的金融危機中，中小企業(yè)普遍在運行過程中出現(xiàn)流動資金緊張等問題，在此形勢下，重慶的擔保機構(gòu)的資本金已從原先的近40億元上升到了85億元，而擔保機構(gòu)也達到了84家，按照銀行規(guī)則，每一億擔保的資本金，可以擔保八億人民幣，所以85億可以擔保600億。這對于處在經(jīng)濟危機下的中小企業(yè)來說無疑是一個化解危機的好消息。由此可見，擔保機構(gòu)已為重慶中小企業(yè)發(fā)展的提供一個良好的平臺。

二．擔保業(yè)存在必然性

中小企業(yè)占了我國GDP總量的60%，是我國經(jīng)濟的主要推動力，因此，中小企業(yè)對資金的需求也非常的大，但是長期以來，中小企業(yè)貸款難的問題一直都未能妥善的解決。目前在重慶，中小企業(yè)已經(jīng)超過了15萬家，但是獲得銀行貸款的企業(yè)卻只有兩成左右。而在此次的金融危機下，本就融資難的中小企業(yè)更遭遇到了資金饑渴，資金供求鏈條的不穩(wěn)定性更高，即使是發(fā)展處于上升勢頭的中小企業(yè)也難以得到有效的金融支持。雖然銀行出臺了一系列政策，比如放松銀行銀根，但是多數(shù)的中小企業(yè)仍然因為不符合放貸標準而只能望梅止渴。因此擔保公司在此次危機中起著舉足輕重的作用，是真正能夠搭好中小企業(yè)與銀行間的橋梁。

三.擔保機構(gòu)在經(jīng)營中存在的缺陷

1.部分融資擔保機構(gòu)擔保機構(gòu)能力偏弱。這主要體現(xiàn)在擔保機構(gòu)注冊資本規(guī)模較小，法人治理結(jié)構(gòu)不完善，風(fēng)險管理水平不高，人力資源不足，辦事效率低，甚至有的擔保公司根本沒有發(fā)揮擔保作用。以重慶為例，2007年末，雖然有60多家注冊的擔保公司，但真正發(fā)揮作用的卻只有10多家，而號稱全國第三大擔保公司重慶市三峽庫區(qū)產(chǎn)業(yè)信用擔保有限責(zé)任公司連個網(wǎng)站也沒有。而在辦事效率方面也可以證實我國擔保機構(gòu)能力的缺乏,據(jù)統(tǒng)計,2002年末，中國擔保機構(gòu)可運用的擔保資金總額為242億元，全年累計擔保金額598.2億元，僅為可運用擔保資金總額的2.5倍，大大低于國際上普遍放大10倍的水平，沒有起到應(yīng)有的放大作用。

2.融資擔保機構(gòu)缺乏資金補償機制。我國大多數(shù)擔保機構(gòu)還處于早期的展業(yè)階段，只靠微薄的保費收入很難彌補可能發(fā)生的代償或賠付，這在很大程度上威脅著擔保機構(gòu)的生存和可持續(xù)發(fā)展。在這一階段，擔保機構(gòu)的風(fēng)險補償機制顯得尤為重要。在部分中小企業(yè)發(fā)展機制成熟的國家，壞保后可由擔保公司直接向政府中小企業(yè)管理部門申請補償，或由政府設(shè)立的專門機構(gòu)執(zhí)行再擔保功能。在我國，雖然政府大力支持擔保行業(yè)發(fā)展，但仍缺乏類似的風(fēng)險補償機制。

3.融資擔保機構(gòu)缺乏風(fēng)險分散機制。由于沒有健全的制度，擔保公司因為實力過于弱小而處于弱勢地位，甚至大多數(shù)銀行將中小企業(yè)貸款的風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給了擔保機構(gòu)，也就是說，很多擔保機構(gòu)被迫承擔起了100%的信貸風(fēng)險，而在國際上，擔保機構(gòu)一般只承擔80%的貸款責(zé)任。這對于一般性的擔保機構(gòu)來說，不僅集中了過多的貸款風(fēng)險，而且極其缺乏分散風(fēng)險機制。

四.金融危機下重慶擔保機構(gòu)的創(chuàng)新

1.鼓勵中小企業(yè)互助擔保組織的發(fā)展。在由美國的次貸危機引發(fā)的全球性金融危機的背景下，我國實體經(jīng)濟產(chǎn)生了不可忽視的影響和沖擊，證券市場、房地產(chǎn)市場下泄蕭條，中小企業(yè)產(chǎn)銷雙降、虧損面上升，經(jīng)營舉步維艱，外向型出口企業(yè)更是提前進入“寒冬”。更重要的是，這場危機對我國實體經(jīng)濟，特別是中小企業(yè)造成的沖擊仍在逐步顯現(xiàn)，預(yù)計影響還將進一步加深。這使原本融資就困難的企業(yè)更加雪上加霜。至2009年，重慶擔保機構(gòu)雖然已達84家，但是由于絕大多數(shù)擔保機構(gòu)的規(guī)模比較小，實力比較弱，因此難以承擔起緩解金融危機下中小企業(yè)融資難的重任。至2006年末，重慶的互助性擔保組織僅有一家，且注冊資本金也只有2000萬元。但這并不意味著重慶沒有實力建立互助擔保組織，相反在重慶有1000多家行業(yè)協(xié)會，近百家商會，在這些組織中都有著許多領(lǐng)頭實力很強的企業(yè)，如果可以讓這些企業(yè)牽頭成立行業(yè)性互助擔保公司，那么會員企業(yè)融資可免繳或少繳手續(xù)費、擔保費等費用，降低了企業(yè)的財務(wù)成本，同時如果風(fēng)險控制好，擔保的代償率也將會下降為零。另外也可以鼓勵國內(nèi)外捐贈資金流向重慶的互助擔保機構(gòu)，使得重慶的中小企業(yè)融資問題得到妥善解決。

2.完善民間擔保機構(gòu)體系，提高民間擔保份額。在我國政策性擔保機構(gòu)占所有擔保機構(gòu)的72.4%，由此可以看出政府擔保貸款在我國中小企業(yè)貸款總額中仍處于絕對的主導(dǎo)地位，即使在重慶也不例外。由于政府擔保機構(gòu)在整個擔保體系中過多的干涉，這就影響到了擔保體系功能的發(fā)揮，降低了該體系的效率。而中小企業(yè)信用擔保體系功能的正常發(fā)揮和效率的提高在很大程度上有待于民間資本型擔保機構(gòu)的崛起，尤其是隨著中國經(jīng)濟市場化程度的提高，商業(yè)性擔保機構(gòu)的優(yōu)勢將不斷凸現(xiàn)。因此，政府應(yīng)改變現(xiàn)有的制度，提高民間擔保的地位及比重，建立由政府和民間資本相互分工的中小企業(yè)信用擔保體系。

3.設(shè)立專業(yè)擔保學(xué)院，培養(yǎng)專業(yè)性人才。據(jù)悉，在重慶并未設(shè)置相關(guān)的擔保專業(yè)或院校，因此在擔保方面出現(xiàn)了許多擔保人員的知識不足，法人治理結(jié)構(gòu)不完善，辦事效率低的狀況。解決這一問題的途徑在于加強對擔保專業(yè)人才的教育和培訓(xùn)，擴大擔保專業(yè)人才的就業(yè)市場。與此同時，不僅要規(guī)范擔保從業(yè)資格的準入制度，而且要設(shè)置和嚴格執(zhí)行從業(yè)資格的懲罰和退出制度，從而從入口和出口兩方面管理好擔保專業(yè)人才市場。

4.健全擔保業(yè)的補償機制，建立再擔保機構(gòu)。在當今世界經(jīng)濟不景氣的情況下，許多中小企業(yè)處于已經(jīng)破產(chǎn)或瀕臨破產(chǎn)的邊緣，重慶的制造業(yè)，房地產(chǎn)，進出口貿(mào)易亦受到了不小的沖擊，今年重慶市1月份進出口同比下降32%，特別是在近期內(nèi)中小企業(yè)的抗風(fēng)險能力更弱，這類企業(yè)在當前嚴峻的經(jīng)濟環(huán)境下，出現(xiàn)違約的可能性更大。而一向以收取保費的擔保機構(gòu)來講，微薄的保費很難彌補可能發(fā)生的代償或賠付。因此政府應(yīng)該出臺一些相關(guān)的政策，成立一個專門用于再擔保的政府性擔保機構(gòu)，補償一部分由于壞保后的損失，實行再擔保功能，幫助擔保機構(gòu)及中小企業(yè)度過危機。

5.重視風(fēng)險分散機制，規(guī)避自身擔保風(fēng)險。上述已提到在我國很多擔保機構(gòu)被迫承擔起了100%的信貸風(fēng)險，這樣的條件對于擔保機構(gòu)來說極為不公平。因此擔保機構(gòu)應(yīng)采取多種風(fēng)險分散機制來規(guī)避自身的擔保風(fēng)險，比如前面所說的再擔保以及參加貸款保險、反擔保條款和實行經(jīng)營多元化等。

6.加強擔保機構(gòu)的品牌建設(shè)。重慶的擔保機構(gòu)的實力一般比較弱，擁有自身品牌的則少之又少，因此在與銀行的博弈中居于被動地位。在擔保機構(gòu)的品牌建設(shè)中，擔保機構(gòu)不僅要有較高的資本金外，還需要良好的信用度和風(fēng)險識別能力，重視自身的信用建設(shè)和風(fēng)險控制以獲得銀行認可，從而使企業(yè)在與銀行的交涉中擁有決策權(quán)。

在這次的金融危機下，擔保業(yè)存在的意義更加大了，它在某種程度上解決了中小企業(yè)的融資難的狀況，它是我國經(jīng)濟發(fā)展的必然產(chǎn)物，也是搭建中小企業(yè)與銀行之間的橋梁。雖然目前我國的擔保機構(gòu)還存在諸多不完善的地方，但是隨著政府對擔保業(yè)的支持力度不斷的加大，擔保業(yè)勢必會成為我國一個必不可少的行業(yè)。它不僅拓寬了中小企業(yè)的融資渠道，同時也為重慶的中小企業(yè)融資帶來希望，因此建立良好的擔保體系，進一步優(yōu)化擔保機構(gòu)，從而促進重慶中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展

第五篇：甘肅省人民政府關(guān)于促進融資擔保業(yè)發(fā)展的意見

甘肅省人民政府關(guān)于促進融資擔保業(yè)發(fā)展的意見

甘政發(fā)〔2011〕5號

各市、自治州人民政府，省政府有關(guān)部門，中央在甘有關(guān)單位：

為促進全省融資擔保業(yè)健康快速發(fā)展，營造良好投融資環(huán)境，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》(國發(fā)〔2009〕36號)精神及《融資性擔保公司管理暫行辦法》(銀監(jiān)會等七部委令2010年第3號)、《甘肅省融資性擔保機構(gòu)審批管理辦法》(省政府令第77號)等有關(guān)規(guī)定，特提出以下意見。

一、促進融資擔保業(yè)發(fā)展的總體要求

(一)重要性和必要性。

發(fā)展融資擔保業(yè)是解決擔保難、貸款難、融資難問題的重要途徑，也是健全完善社會信用體系的重要環(huán)節(jié)，對于促進市場主體快速發(fā)展、優(yōu)化經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、提高經(jīng)濟競爭力、改善社會信用狀況、防范和化解金融風(fēng)險都具有重要意義。近年來，我省建立了一批融資性擔保機構(gòu)(以下簡稱“擔保機構(gòu)”)，在提供融資擔保服務(wù)、促進經(jīng)濟社會發(fā)展方面發(fā)揮了積極作用，在人才培養(yǎng)、風(fēng)險防范與金融機構(gòu)合作等方面進行了有益探索。但是，我省擔保機構(gòu)總體規(guī)模小、實力弱，抵御風(fēng)險能力不強，擔保能力與需求的矛盾突出，監(jiān)管機制不健全，財政引導(dǎo)資金不足等問題較為明顯。為此，各地、各部門必須高度重視，積極采取有效措施，引導(dǎo)、鼓勵和支持融資擔保業(yè)健康快速發(fā)展。

(二)指導(dǎo)思想。

以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以解決市場主體融資擔保困難為宗旨，以提升擔保機構(gòu)承保能力為核心，堅持以市場化運作為主、政府積極引導(dǎo)發(fā)展和規(guī)范管理并重的方針，加大擔保機構(gòu)投入力度，切實加強監(jiān)管，積極推進再擔保機構(gòu)和擔保行業(yè)自律性組織建設(shè)，逐步建立運作規(guī)范、監(jiān)管有力、服務(wù)高效、綜合配套的全省融資擔保業(yè)體系。

(三)基本原則。

政策引導(dǎo)與市場運作相結(jié)合，促進發(fā)展與防范風(fēng)險相結(jié)合，提供擔保與提升信用相結(jié)合，有序競爭與行業(yè)自律相結(jié)合，積極扶持與加強監(jiān)管相結(jié)合。

(四)主要內(nèi)容。

1．積極組建并扶持各類擔保機構(gòu)發(fā)展。全省各級政府要加大財政資金投入力度，廣泛吸納社會資本，積極拓寬擔保資金來源，逐步形成以政府投入為引導(dǎo)，企業(yè)資金、民間資本和國(境)外資本共同參與的多元化投資格局。大力發(fā)展以法人資本、社會資本和民間資本投資設(shè)立的商業(yè)性擔保機構(gòu)，引導(dǎo)發(fā)展政府出資或政府出資參股的政策性擔保機構(gòu)，鼓勵企業(yè)、自然人設(shè)立互助性擔保機構(gòu)。

2．建立省級再擔保平臺和擔保機構(gòu)風(fēng)險補償機制。省政府從國有資本經(jīng)營收益中安排一定資金作為再擔保機構(gòu)資本金和擔保機構(gòu)風(fēng)險補償資金。通過建立省級再擔保平臺和擔保機構(gòu)風(fēng)險補償機制，克服我省融資擔保業(yè)的結(jié)構(gòu)性和功能性缺陷，完善再擔保機制，提高融資擔保業(yè)的風(fēng)險防控能力和整體擔保能力，放大擔保功能，增強風(fēng)險化解能力。

3．強化對擔保機構(gòu)的監(jiān)督管理。認真貫徹落實國家有關(guān)擔保機構(gòu)管理的辦法和制度，制訂相關(guān)配套細則，逐步建立健全擔保機構(gòu)監(jiān)管制度體系。建立融資擔保業(yè)發(fā)展及監(jiān)管聯(lián)席會議制度，強化協(xié)同監(jiān)管。對擔保機構(gòu)實施嚴格市場準入，規(guī)范變更審批程序，建立退出機制。建立擔保機構(gòu)信息收集、分析、披露、統(tǒng)計報告制度和對擔保機構(gòu)的檢查、業(yè)務(wù)審計、監(jiān)管記分制度及風(fēng)險應(yīng)急機制，防范、化解并及時處置融資擔保風(fēng)險。

(五)目標任務(wù)。

到“十二五”末，全省擔保機構(gòu)戶數(shù)、注冊資本、融資擔保業(yè)務(wù)總量3項主要指標比2010年末翻一番；建立起省級再擔保平臺及擔保風(fēng)險補償機制；基本形成以政府出資組建的政策性擔保機構(gòu)為引導(dǎo)，以社會出資的商業(yè)性擔保機構(gòu)和各類互助性擔保機構(gòu)為主體，擔保機構(gòu)和再擔保機構(gòu)配套協(xié)作，有較強融資擔保能力的省、市、縣3級擔保網(wǎng)絡(luò)體系。

二、規(guī)范擔保機構(gòu)設(shè)立與經(jīng)營

(六)擔保機構(gòu)設(shè)立、變更、退出的審批及注冊登記程序、條件、申報資料等相關(guān)要求和事宜，要嚴格按照《融資性擔保公司管理暫行辦法》、《甘肅省融資性擔保機構(gòu)審批管理辦法》等文件規(guī)定執(zhí)行。

(七)擔保機構(gòu)開展業(yè)務(wù)，應(yīng)當遵守有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，不得損害國家利益和社會公共利益；應(yīng)當遵守公平競爭的原則，不得從事不正當競爭；應(yīng)當為客戶保密，不得利用客戶提供的信息從事任何與擔保業(yè)務(wù)無關(guān)或有損客戶利益的活動。(八)擔保機構(gòu)應(yīng)當依法建立健全治理結(jié)構(gòu)，完善議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，保持機構(gòu)治理的有效性。

(九)擔保機構(gòu)要不斷改進服務(wù)方式和服務(wù)手段，努力完善服務(wù)功能。依據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策，重點支持有利于技術(shù)進步與創(chuàng)新、帶動地方經(jīng)濟發(fā)展、擴大城鄉(xiāng)就業(yè)的科技型、成長型、出口創(chuàng)匯型和勞動密集型企業(yè)。

(十)擔保機構(gòu)根據(jù)其規(guī)模和業(yè)務(wù)量應(yīng)當配備或聘請經(jīng)濟、金融、法律、技術(shù)等方面具有相關(guān)資格的專業(yè)人才。

(十一)擔保機構(gòu)應(yīng)當按照金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則和《擔保企業(yè)會計核算辦法》(財會〔2005〕17號)等要求，建立健全財務(wù)會計制度，真實記錄和反映機構(gòu)的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。

(十二)擔保機構(gòu)不得為其母公司或子公司提供融資性擔保；不得從事吸收存款、發(fā)放貸款、受托發(fā)放貸款、受托投資以及監(jiān)管部門規(guī)定不得從事的其他活動。

(十三)擔保機構(gòu)應(yīng)當建立符合審慎經(jīng)營原則的擔保評估制度、決策程序、事后追償和處置制度、風(fēng)險預(yù)警機制、突發(fā)事件應(yīng)急機制，并制定嚴格規(guī)范的業(yè)務(wù)操作規(guī)程，加強對擔保項目的風(fēng)險評估和管理。

(十四)擔保機構(gòu)收取的擔保費，可根據(jù)擔保項目的風(fēng)險程度，由擔保機構(gòu)與被擔保人自主協(xié)商確定，但不得違反國家有關(guān)規(guī)定。

(十五)擔保機構(gòu)可依法開展聯(lián)合擔保、分擔擔保，促進異地間擔保業(yè)務(wù)開展，分散擔保風(fēng)險。也可開展授信擔保業(yè)務(wù)，提高擔保工作效率。

(十六)擔保機構(gòu)對單個被擔保人提供的融資性擔保責(zé)任余額，在任何時點上不得超過凈資產(chǎn)的10％；對單個被擔保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔保責(zé)任余額，在任何時點上不得超過凈資產(chǎn)的15％；對單個被擔保人債券發(fā)行提供的擔保責(zé)任余額，在任何時點上不得超過凈資產(chǎn)的30％。

(十七)擔保機構(gòu)應(yīng)建立準備金制度，按當年保費收入的50％提取未到期責(zé)任準備金，并按不低于當年年末擔保責(zé)任余額1％的比例提取擔保賠償準備金。擔保賠償準備金累計達到當年擔保責(zé)任余額10％的，實行差額提取。

(十八)擔保機構(gòu)應(yīng)加強資本金管理，要按照不低于注冊資本10％的比例提取保證金，專戶存入?yún)f(xié)作銀行，用于擔保機構(gòu)清算時清償債務(wù)；擔保機構(gòu)擔保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的10倍；擔保機構(gòu)以自有資金進行投資，限于國債、金融債券及大型企業(yè)債務(wù)融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產(chǎn)品，以及不存在利益沖突且總額不高于凈資產(chǎn)20％的其他投資。其中，政府出資的擔保機構(gòu)進行上述投資須經(jīng)政府主管部門批準。

(十九)建立債權(quán)人與擔保機構(gòu)、擔保機構(gòu)與再擔保機構(gòu)、擔保機構(gòu)與債務(wù)人之間的風(fēng)險責(zé)任分擔制度。

(二十)擔保機構(gòu)辦理融資性擔保業(yè)務(wù)，應(yīng)當與被擔保人約定在擔保期間可持續(xù)獲得相關(guān)信息并有權(quán)對相關(guān)情況進行核實；應(yīng)當與債權(quán)人共同建立擔保期間被擔保人相關(guān)信息的交換機制，加強對被擔保人的信用輔導(dǎo)和監(jiān)督，共同維護各方合法權(quán)益。

(二十一)擔保機構(gòu)依法開展業(yè)務(wù)，不受任何機關(guān)、單位和個人的干涉。全省各級政府不得干預(yù)具體擔保項目的決策，不得對擔保機構(gòu)指定具體擔保業(yè)務(wù)。

三、推進擔保機構(gòu)與金融機構(gòu)協(xié)作

(二十二)按照平等、自愿、公平及等價有償、誠實信用的原則，鼓勵、支持金融機構(gòu)與擔保機構(gòu)加強互利合作。甘肅銀監(jiān)局要會同省工信委研究制定符合我省實際的指導(dǎo)意見，進一步促進金融機構(gòu)與擔保機構(gòu)的合作。金融機構(gòu)應(yīng)依據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，盡可能放大擔保資金使用規(guī)模，并與擔保機構(gòu)協(xié)商確定代償損失責(zé)任分擔比例，支持擔保業(yè)發(fā)展。

(二十三)金融機構(gòu)要針對不同市場主體的特點和需求，創(chuàng)新與擔保機構(gòu)的合作方式，拓展合作領(lǐng)域，積極開展金融產(chǎn)品創(chuàng)新，推出多樣化的金融產(chǎn)品和服務(wù)項目。政策性銀行可依托中小商業(yè)銀行和擔保機構(gòu)，開展以中小企業(yè)為主要服務(wù)對象的轉(zhuǎn)貸款、擔保貸款業(yè)務(wù)。

(二十四)金融機構(gòu)要在控制風(fēng)險前提下，合理下放貸款審批權(quán)限，簡化審貸程序，提高貸款審批效率。對運作規(guī)范、信用良好、資本實力和風(fēng)險控制能力較強的擔保機構(gòu)承保的優(yōu)質(zhì)項目，可按人民銀行利率管理規(guī)定適當下調(diào)貸款利率。

(二十五)省工信委要會同人行蘭州中心支行等相關(guān)部門組織開展擔保機構(gòu)信用體系建設(shè)工作。建立擔保機構(gòu)資信評級制度，并及時將評級結(jié)果納入征信管理體系。積極推進擔保機構(gòu)信用信息征集工作，建立并規(guī)范信用信息披露機制，實現(xiàn)信息資源共享，提升擔保機構(gòu)信用管理水平。

四、積極扶持擔保機構(gòu)發(fā)展

(二十六)全省各級政府要切實落實國家有關(guān)政策，加大扶持力度，促進擔保機構(gòu)發(fā)展。

1．對政府出資的擔保機構(gòu)和再擔保機構(gòu)，建立資本金滾動式注入機制和風(fēng)險準備金撥補機制。在“十二五”期間，各市州、縣市區(qū)政府要根據(jù)財力情況，力爭每年按不低于擔保機構(gòu)上對中小企業(yè)實際擔保額的1％—5％擴充擔保資本金，并按擔保機構(gòu)實收資本金的5％—8％增撥風(fēng)險準備金。省級再擔保平臺自設(shè)立年份起，連續(xù)5年按不低于其上再擔保額的1％—5％擴充擔保資本金，并按其實收資本金的5％—8％增撥風(fēng)險準備金。

2．從2012年起，省財政每年預(yù)算安排5000萬元省級融資擔保業(yè)發(fā)展專項資金，主要用于培育發(fā)展擔保機構(gòu)、建立風(fēng)險補償機制、開展信用評級、統(tǒng)計監(jiān)測、業(yè)務(wù)監(jiān)管等。專項資金的具體管理使用辦法由省工信委會同省財政廳另行制定。到“十二五”末，各市州都要建立融資擔保業(yè)發(fā)展專項資金。

3．加快建立省級再擔保平臺。2012年底前，通過政府出資、申請國家支持及其他渠道籌資，設(shè)立省級再擔保平臺。

(二十七)財政部門要按照《財政部關(guān)于加強地方財政部門對中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)財務(wù)管理和政策支持若干問題的通知》(財企〔2003〕88號)文件精神，落實對符合條件的擔保機構(gòu)發(fā)生的代償損失給予限率補償?shù)囊?guī)定，積極建立風(fēng)險損失補償機制。

(二十八)繼續(xù)執(zhí)行《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國家經(jīng)貿(mào)委關(guān)于鼓勵和促進中小企業(yè)發(fā)展若干政策意見的通知》(國辦發(fā)〔2000〕59號)規(guī)定的稅收優(yōu)惠政策，對符合條件的擔保機構(gòu)免征3年營業(yè)稅。擔保機構(gòu)所得稅繳納按照國家西部大開發(fā)等有關(guān)優(yōu)惠政策及規(guī)定執(zhí)行。

(二十九)擔保機構(gòu)可按不超過當年年末擔保責(zé)任余額1％的比例計提擔保賠償準備，允許在繳納企業(yè)所得稅前扣除；擔保機構(gòu)可按不超過當年擔保費收入50％的比例計提未到期責(zé)任準備，允許在繳納企業(yè)所得稅前扣除，同時將上計提的未到期責(zé)任準備余額轉(zhuǎn)為當期收入；擔保機構(gòu)實際發(fā)生的代償損失，應(yīng)依次沖減已在稅前扣除的擔保賠償準備和在稅后利潤中提取的一般風(fēng)險準備，不足沖減部分據(jù)實在繳納企業(yè)所得稅前扣除；開展貸款擔保業(yè)務(wù)的擔保機構(gòu)，按有關(guān)規(guī)定計提的風(fēng)險準備金累計達到注冊資本金30％以上的，超出30％的部分可轉(zhuǎn)增資本金。

(三十)擔保機構(gòu)開展擔保業(yè)務(wù)中涉及工商、房產(chǎn)、土地、車輛、船舶、設(shè)備和其他動產(chǎn)、股權(quán)、商標專用權(quán)、專利權(quán)等抵押物登記和出質(zhì)登記，凡符合要求的，登記部門要按照《中華人民共和國擔保法》及相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定為其辦理相關(guān)登記手續(xù)。擔保機構(gòu)可以查詢、抄錄或復(fù)印與擔保合同和客戶有關(guān)的登記資料，登記部門要提供便利。

(三十一)登記部門要簡化程序、提高效率，積極推進抵押物登記、出質(zhì)登記的標準化和電子化，提高服務(wù)水平，降低登記成本。擔保機構(gòu)辦理代償、清償、過戶等手續(xù)的費用，按國家有關(guān)規(guī)定予以減免。在辦理有關(guān)登記手續(xù)過程中，有關(guān)部門不得指定評估機構(gòu)對抵押物(質(zhì)物)進行強制性評估。

(三十二)各有關(guān)單位要按規(guī)定向擔保機構(gòu)公開信用信息，實現(xiàn)可公開信用信息與擔保業(yè)務(wù)信息的互聯(lián)互通和資源共享。人行蘭州中心支行要切實落實《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)發(fā)展改革委等部門關(guān)于加強中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)意見的通知》(國辦發(fā)〔2006〕90號)等文件精神，盡快研究制定具體辦法，向擔保機構(gòu)開放金融信貸信息查詢。

五、加強擔保機構(gòu)監(jiān)督管理

(三十三)全省擔保機構(gòu)實行歸口管理。省工信委作為全省融資擔保業(yè)監(jiān)管部門，具體負責(zé)制定政策、指導(dǎo)發(fā)展、審定資格、監(jiān)督管理等職責(zé)。各市州擔保機構(gòu)監(jiān)管部門對本行政區(qū)域內(nèi)的擔保機構(gòu)實施屬地化管理，具體負責(zé)本行政區(qū)域擔保機構(gòu)設(shè)立、變更、退出申報材料的匯總、轉(zhuǎn)報及日常監(jiān)管和風(fēng)險處置等工作。

(三十四)建立甘肅省融資擔保業(yè)發(fā)展及監(jiān)管聯(lián)席會議制度。聯(lián)席會議辦公室設(shè)在省工信委，聯(lián)席會議具體方案由省工信委提出后，報省政府研究審定。

(三十五)建立擔保機構(gòu)年檢制度。省工信委對擔保機構(gòu)實行動態(tài)管理，委托各市州擔保機構(gòu)監(jiān)管部門每年對本行政區(qū)域內(nèi)的擔保機構(gòu)進行年檢登記。對年檢合格的予以公示，對年檢不合格或1年以上未開展融資擔保業(yè)務(wù)的提出警告、限期整改，情節(jié)嚴重或整改后仍不符合規(guī)定的，報省工信委取消其融資性擔保業(yè)務(wù)經(jīng)營許可。年檢登記具體辦法由省工信委另行制定。

(三十六)省工信委會同有關(guān)部門建立擔保行業(yè)突發(fā)事件的發(fā)現(xiàn)、報告和處置制度，制定擔保行業(yè)突發(fā)事件處置預(yù)案，明確處置機構(gòu)及其職責(zé)、處置措施和處置程序，及時有效處置擔保行業(yè)突發(fā)事件；省工信委會同統(tǒng)計、銀監(jiān)等相關(guān)部門建立健全擔保機構(gòu)信息資料收集、整理、披露、統(tǒng)計分析、統(tǒng)計報表和監(jiān)管記分制度，對經(jīng)營及風(fēng)險狀況進行持續(xù)監(jiān)測。

(三十七)各市州擔保機構(gòu)監(jiān)管部門應(yīng)于每年末對本行政區(qū)域內(nèi)融資性擔保行業(yè)發(fā)展和監(jiān)管情況進行全面分析評估，并于次年1月底前向省工信委和各市州政府報告。

(三十八)根據(jù)監(jiān)管需要，擔保機構(gòu)監(jiān)管部門有權(quán)要求擔保機構(gòu)提供專項資料，或約見其董事、監(jiān)事、高級管理人員進行監(jiān)管談話，要求就有關(guān)情況進行說明或進行必要的整改；可以對擔保機構(gòu)進行現(xiàn)場檢查，擔保機構(gòu)應(yīng)予以配合，并按要求提供有關(guān)文件資料。擔保機構(gòu)監(jiān)管部門進行現(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于2人，并應(yīng)當向擔保機構(gòu)出示檢查通知書和相關(guān)證件。

(三十九)擔保機構(gòu)監(jiān)管部門認為有必要時，可以向債權(quán)人及有關(guān)部門通報所監(jiān)管有關(guān)擔保機構(gòu)的違規(guī)或風(fēng)險情況。

(四十)擔保機構(gòu)應(yīng)當聘請社會中介機構(gòu)進行審計，并將審計報告及時報送擔保機構(gòu)監(jiān)管部門。擔保機構(gòu)監(jiān)管部門要把擔保機構(gòu)信用等級、審計情況和從業(yè)人員資格認證及培訓(xùn)情況作為擔保機構(gòu)的重要評價指標。

(四十一)擔保機構(gòu)發(fā)生擔保詐騙、金額達到其凈資產(chǎn)5％以上的擔保代償或投資損失，以及董事、監(jiān)事、高級管理人員涉及嚴重違法、違規(guī)等重大事件時，應(yīng)當立即采取應(yīng)急措施，向擔保機構(gòu)監(jiān)管部門及有關(guān)部門報告，并追究相應(yīng)責(zé)任。

(四十二)擔保機構(gòu)應(yīng)當按照規(guī)定及時向擔保機構(gòu)監(jiān)管部門報告重大變更事項、資本金運用情況、經(jīng)營報告、財務(wù)會計報告等文件和資料。所提交的文件和資料，應(yīng)當真實、準確、完整。

(四十三)省工信委要指導(dǎo)擔保機構(gòu)建立行業(yè)自律組織，引導(dǎo)自律組織制定行業(yè)自律準則和業(yè)務(wù)規(guī)范，積極履行自律、維權(quán)、服務(wù)等職責(zé)。各地、各部門要積極支持擔保行業(yè)自律組織開展工作，充分發(fā)揮其橋梁紐帶作用。

(四十四)擔保機構(gòu)違反法律法規(guī)及相關(guān)政策規(guī)定設(shè)立和經(jīng)營的，不履行報批手續(xù)擅自變更的，擔保機構(gòu)監(jiān)管部門可根據(jù)不同程度，給予警告、限期整改、停業(yè)整頓、罰款、清退出市場等處理。構(gòu)成犯罪的要移交司法機關(guān)處理。

甘肅省人民政府

二○一一年一月十四日