第一篇：商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款信用風險分析[推薦]

商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款信用風險分析

摘 要

隨著社會的不斷發(fā)展，國民經(jīng)濟的快速增長，我國市場經(jīng)濟體制得以全面深化改革。當前，我國商業(yè)銀行全面實施個人經(jīng)營性信貸業(yè)務(wù)，隨著規(guī)模的逐漸壯大，伴隨而來的便是信用風險的存在。本文筆者通過專業(yè)的研究調(diào)查，對個人經(jīng)營性貸款風險進行了理論分析和研究，提出了個人經(jīng)營性貸款信用風險的現(xiàn)狀和問題，總結(jié)了商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款信用風險產(chǎn)生的原因，最后表明了針對存在問題的應對措施。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;個人經(jīng)營性貸款;信用風險

商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款信用風險分析

目錄

目 錄

緒 論..............................................................1 1 商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款風險介紹....................................2

1.1基本理論簡介................................................2 1.2特點及分類..................................................3 2 我國商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款信用風險現(xiàn)狀與問題分析..................3

2.1我國商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款信用風險現(xiàn)狀分析..................3 2.2我國商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款信用風險存在的問題分析............4 3 我國商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款風險成因分析............................5

3.1法律、信譽機制尚不健全......................................5 3.2缺失個人信用機制............................................6 3.3銀行缺失自身風險管理機制....................................6 3.4停滯不前的風險技術(shù)分析水平..................................6 3.5機械的風險管理模式..........................................7 3.6 金融產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新機制........................................7 4 我國商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款風險管理的對策研究......................7

4.1現(xiàn)代信用風險量化管理模型的選擇..............................7 4.2建立健全個人信用機制........................................9 4.3建立和完善個人經(jīng)營性貸款的法律和風險保障機制................9 4.4擴大中介服務(wù)體系............................................9 4.5增強借款人信用的意識，優(yōu)化社會信用環(huán)境......................9 結(jié) 論..............................................................11 參考文獻...........................................................12

商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款信用風險分析

緒 論

隨著國民經(jīng)濟的持續(xù)增長，我國經(jīng)濟市場體制發(fā)生了巨大的改革和變化，一大批個體戶、私營企業(yè)如春筍般發(fā)展起來，由此產(chǎn)生的便是個人經(jīng)營性貸款。商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款項目的推出，受到全社會的關(guān)注和歡迎，由于個人經(jīng)營性貸款幫助私營企業(yè)穩(wěn)固地位、提升產(chǎn)業(yè)利潤，因此，在很短的時間內(nèi)產(chǎn)生了驚人的業(yè)績。然而，由于種種原因的存在，特別是信用方面機制的不健全，導致了信用風險的長期存在，這將不利于商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展?；诖?，我國商業(yè)銀行在擴展業(yè)務(wù)的同時，一定要建立起個人經(jīng)營性貸款信用風險防范的有效機制，這將對于商業(yè)銀行的發(fā)展而言舉足輕重，具有深刻、重大的意義。本文通過對商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款風險的有效研究，提出了一系列應對風險防范的策略和依據(jù)，其目的在于幫助商業(yè)銀行度過難關(guān)，取得更大的收益。

商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款信用風險分析 商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款風險介紹

1.1基本理論簡介

商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款風險基本理論包含了信用脆弱理論、信息不對稱理論、預期收入理論以及個人信用缺失的成本收益，下面對這四種理論分別做一簡單介紹：

首先是信用脆弱理論，現(xiàn)階段，對于此種理論的闡述，能夠利用信用運行狀況加以分析，在國民經(jīng)濟發(fā)展的過程中，信用機制不可缺失，信用機制能夠銜接各個部門的正常工作，使得人們能夠相互信任、相互信賴。然而，信用機制的缺失勢必會打破整個系統(tǒng)的平衡，會讓很多誠信的行業(yè)牽扯進來。所以，信用脆弱將是導致貸款風險的一大主觀因素。

其次是信息不對稱理論，作為導致商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款信用風險的主要因素，信息不對稱將會導致不確定性的長期存在，如此一來，事情預期的結(jié)果將會與實際結(jié)果大庭相徑，顯然達不到預期的目的。因此，信息不對稱作為一個主要宏觀因素而長期存在。

其次是預期收入理論，預期收入理論早在上世紀五十年代，就被學者普魯克所提出，那個時期正是經(jīng)濟復蘇的大好時機，很多企業(yè)都需要獲取資金的幫助。因此，商業(yè)銀行開始面對個人進行經(jīng)營性貸款，由此便產(chǎn)生了預期收入這一理論。商業(yè)銀行通過預期收入理論對客戶進行貸款期限的劃分，在通過充分調(diào)查的情況下給予放款，如此一來，便降低了信息風險出現(xiàn)的概率。

最后便是個人信用缺失的成本收益，在個人信用體系中，包含了個人的品德、資本情況、債務(wù)償還能力以及生存條件等因素。由于個人信用的缺失，個人信用制度便應運而生。如果一個人的個人信譽資本損失高于個人維持信譽支出的時候，表明他的誠實度越高；相反，他的誠信度將會很低。此種效應我們將通過圖1向大家做一展示：

商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款信用風險分析

圖1個人信用缺失的成本收益分析示圖

上圖中，我們利用Y軸來表示個人信譽資本損失，用X軸表示個人維持信譽的支出，OP線作為劃分誠實與不誠實的臨界線?？梢钥闯?，當Y軸數(shù)據(jù)大于X軸數(shù)據(jù)的時候，個人信譽資本損失與個人維持信譽的支出完全相同；當Y軸數(shù)據(jù)大于X軸數(shù)據(jù)的時候，個人信譽資本損失明顯高于個人維持信譽的支出；當Y軸數(shù)據(jù)小于X軸數(shù)據(jù)的時候，個人信譽資本損失明顯低于個人維持信譽的支出。

1.2特點及分類

1.商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款相比于其他貸款而言，具備如下特點： 一是貸款人具備強烈的還款意識；二是貸款的時間比較短暫，導致風險性加大；三是款項的利用途徑較多，導致大量的不穩(wěn)定因素；四是要求貸款人能夠一次還清所貸資金；五是銀行對資金的監(jiān)督管理機制比較嚴格。

2.商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款的具體分類：現(xiàn)階段，我國商業(yè)銀行對于個人經(jīng)營性貸款分為兩個基本類別，分別為系統(tǒng)性、非系統(tǒng)性風險。后者風險類別主要包含了抵押物、操作、外匯以及個人信用風險等。本文重點針對信用風險進行研究和分析。我國商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款信用風險現(xiàn)狀與問題分析

2.1我國商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款信用風險現(xiàn)狀分析

在我國，商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款政策推出比較晚，然而隨著經(jīng)濟體制的改革創(chuàng)新，個人經(jīng)營性貸款呈現(xiàn)出逐年上升的局勢，增幅相對較大。與此同時，商

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業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款的信用風險也在不斷增大，下面圖2是近幾年我國商業(yè)銀行利潤柱狀圖；圖3是2008-2012年商業(yè)銀行不良貸款柱狀圖。

圖2近幾年商業(yè)銀行利潤柱狀圖（單位：億元）

圖3 2008-2012年商業(yè)銀行不良貸款柱狀圖（單位：億元）

由圖

2、圖3可以看出，銀行業(yè)巨額利潤已經(jīng)不是什么秘密，近年來，即便是小額貸款機構(gòu)不斷瘋長，但是也依舊沒有停止商業(yè)銀行擴展的步伐，眾多地方商業(yè)銀行發(fā)展速度非?？?。在銀行利潤瘋長的背后，其實也藏著讓眾多人心驚膽寒的一件事，那就是不良貸款的整體攀升。

2.2我國商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款信用風險存在的問題分析

1.落后的信用風險識別與衡量技術(shù)

我國商業(yè)銀行在信息產(chǎn)業(yè)方面所投入的成本十分之大，然而取得的效果卻微乎甚為，也就是說投資成本與所得收益不成正比。究其原因，主要是由于信用風險識別與衡量技術(shù)的落后。我國商業(yè)銀行在信息管理方面沒有建立起有效風險識

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別機制，出現(xiàn)信息不對稱、數(shù)據(jù)冗余等不良現(xiàn)象；同時，在進行信用風險分析和衡量的時候，依然沿用了傳統(tǒng)的技術(shù)，這將直接導致風險衡量的不準確和不合理。主觀能動性過于強烈，引發(fā)權(quán)重和指標確定的不合理，對集中風險也沒有做好科學的識別與衡量?？傊@一系列不科學的因素都是由于信用風險識別和衡量技術(shù)的落后所造成的[1]。

2.陳舊的信用風險處理方式

在我國，商業(yè)銀行在放款之前，并沒有考慮到后期風險的應對策略，處于一種被動的位置，沒有積極采取有效防范和應對風險的決策，只有當風險發(fā)生時才尋求補救措施，這種被動處理信用風險的方式顯得陳舊而又過時。信用風險一旦發(fā)生之后，補救措施極有可能是于事無補，這將直接導致商業(yè)銀行發(fā)生虧損的后果。由此看來，陳舊的信用風險處理方式也將是信用風險長期存在的一大主要因素。

3.不完整的信用風險防范機制

現(xiàn)階段，我國商業(yè)銀行缺乏科學風險控制機制，沒有切實可行的指導方案，急劇擴大市場，從而沒有及時注意風險防范機制的創(chuàng)建，也沒有對風險做到科學、合理的評估，在風險防范方面顯得一窮二白。在授信方面，多數(shù)商業(yè)銀行采取分散和多頭授信的方式，這樣一來，授信活動顯得雜亂無章，沒有統(tǒng)一的控制方案，出現(xiàn)授信失控的局面。在信息溝通方式上，商業(yè)銀行內(nèi)部各個部門獨樹一幟，平時沒有做好部門之間的有效溝通和銜接，使得信息傳遞受阻，信息不確定性因素加大，導致信息的遺漏和誤差[2]。在監(jiān)管上面，商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)督管理部門沒有充分發(fā)揮自己的職能，沒有樹立起權(quán)威性和震懾性，因而起不到有效的監(jiān)督和管理效果。這一系列不利因素的出現(xiàn)，歸根結(jié)底都來自于不完整的信用風險防范機制。我國商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款風險成因分析

3.1法律、信譽機制尚不健全

現(xiàn)階段，我國商業(yè)銀行針對個人經(jīng)營性貸款采用的法律法規(guī)包含了《擔保法》、《合同法》、《商業(yè)銀行法》等，然而，這一系列法律法規(guī)重點針對一般性的貸款，對于個人經(jīng)營性貸款信用行為的規(guī)定并未涉及，特別是對于貸款主體的失信、違約等行為并沒有具體的規(guī)定和制約，這將阻礙著個人經(jīng)營性貸款的良性發(fā)展。

商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款信用風險分析

與此同時，商業(yè)銀行在開展業(yè)務(wù)的時候，沒有具體的參考依據(jù)，更沒有具體的懲治和制約辦法，在這種情況下，商業(yè)銀行對于個人經(jīng)營性貸款信用風險難以做到有效的控制與防范。

3.2缺失個人信用機制

個人經(jīng)營性貸款風險對于商業(yè)銀行而言，主要來自于銀行與貸款人間信息方面的不協(xié)調(diào)，從而使得貸款人產(chǎn)生道德方面的風險。貸款人要想保證誠信，及時足額的還清銀行貸款，首先就是自己的資金來源，如果貸款人沒有償還債務(wù)的能力，那么將會導致違約情況的發(fā)生?，F(xiàn)階段，我國商業(yè)銀行在貸款人信用風險防范機制方面投入的力度并不大，也就是說缺失個人信用機制，這將導致事情的難度擴大、復雜程度過高，從而貸款人信用風險發(fā)生的幾率也將隨之提高。

3.3銀行缺失自身風險管理機制

現(xiàn)階段，商業(yè)銀行在控制和防范風險的同時，不斷的投入資本以獲得技術(shù)性支撐，并且通過學習國外發(fā)達國家銀行風險管理機制，以滿足當前信用風險管理的要求。然而，在風險控制與管理的過程中，商業(yè)銀行對靜態(tài)因素分析的能力較強，也特別重視，而忽略了動態(tài)因素的有效分析，特別是僅僅針對局部因素進行分析，而忽略了整體因素的分析和管理[3]。例如：目前對于個人經(jīng)營性貸款的違約率進行了客觀、詳細的分析和探索，而對于違約貸款人資產(chǎn)、所在區(qū)域以及違約原因并沒有做到行之有效的分析和掌控，與此同時，對于商業(yè)銀行自身風險與未來發(fā)展趨勢并沒有做到詳細的分析。由此可以看出，我國商業(yè)銀行缺失有效的自身風險管理機制，分析個人信用風險的水平有待提升。

3.4停滯不前的風險技術(shù)分析水平

在我國乃至于世界各國，商業(yè)銀行針對個人經(jīng)營性貸款業(yè)務(wù)發(fā)展時間并不長，對于風險評估技術(shù)的要求特別高，具體涵蓋了貸款人征信的查詢、抵押物質(zhì)的調(diào)查以及抵押權(quán)的分配等。由此可見，需要具備一定經(jīng)驗和技術(shù)的技能型人才和團隊作為支撐，然而，現(xiàn)階段，由于個人經(jīng)營性貸款業(yè)務(wù)尚處于發(fā)展階段，我國風險評估技術(shù)型人才十分短缺，沒有資深的信用風險技術(shù)專業(yè)評估團隊，這將是制約我國商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款信用風險評估的一大客觀因素，此因素將長期存在。

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3.5機械的風險管理模式

抵押貸款作為商業(yè)銀行針對個人經(jīng)營性貸款信用風險防范所采取的最主要的方式之一，此種方式長期的發(fā)展，已經(jīng)顯露出很大的缺陷與不足之處。通過分析研究，具體的缺陷包含了抵押手續(xù)的繁雜、抵押產(chǎn)品的難以抉擇、抵押產(chǎn)品價值的難以評估以及抵押產(chǎn)品的后期處理與維護等[4]。除此之外，機械的風險管理模式之下的抵押貸款將抵押產(chǎn)品的價值大打折扣，最終變現(xiàn)的價值少之又少。同時，抵押貸款模式逐漸占據(jù)了個人經(jīng)營性貸款信用風險防范的很大比例，這樣一來，導致管理模式的混亂，甚至將資信高的客戶排除在外，讓銀行失去更多的客戶和更大的利潤，也為套取銀行資金的非法分子創(chuàng)造了條件。

3.6 金融產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新機制

我國商業(yè)銀行發(fā)展個人經(jīng)營性貸款業(yè)務(wù)的時間并不長，可以用短暫來形容。那么如何在擴大這條業(yè)務(wù)線的同時而又輕松的規(guī)避與之而來的信用風險，這就需要銀行參照貸款人的本質(zhì)特征，特別要強化貸款利率、貸款期限等因素的有效組合。在進行這一系列活動的同時，必須要突出金融產(chǎn)品的創(chuàng)新能力。然而，現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行在自身金融產(chǎn)品創(chuàng)新方面并沒有提出可行性的方案和依據(jù)，沒有加大資金力度的投入去實現(xiàn)創(chuàng)新。隨著社會經(jīng)濟體制的不斷改革，金融環(huán)境的快速變化，沒有有效的金融產(chǎn)品創(chuàng)新機制，將很難在市場上立足，很難適應行業(yè)的發(fā)展。個人經(jīng)營性貸款業(yè)務(wù)之下的客戶層出不窮，客戶與銀行、客戶與客戶之間的風險無處不在[5]。針對不同類別的客戶，就需要不同類別的金融產(chǎn)品相對應。當前，我國商業(yè)銀行在開展這項新業(yè)務(wù)的時候，大多時候的利率都是固定不變的。面對競爭日益增強的金融市場，商業(yè)銀行必須要針對個人經(jīng)營性貸款研制出具有創(chuàng)新意義的金融產(chǎn)品，特別是要強化浮動利率的創(chuàng)新與研制，唯有此，方可規(guī)避個人經(jīng)營性貸款信用方面的風險。我國商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款風險管理的對策研究

4.1現(xiàn)代信用風險量化管理模型的選擇

在我國，商業(yè)銀行規(guī)避信用風險所采取的方式大致包含了四類，四種信用風險模型分別為：KMV模型、JP摩根的VAR模型、RORAC模型和EVA模型，此四類模型具有一定的特殊代表意義。商業(yè)銀行在針對個人經(jīng)營性貸款信用風險的同時，商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款信用風險分析

同樣選用了這四類基本模型[6]。然而，實踐發(fā)現(xiàn)，此四類基本模型在一定程度上與預期效果存在一定的差距，也就是說存在一定的不足和缺陷，模型的設(shè)置并不是十分合理。與此同時，四類基本模型是國外發(fā)達國家經(jīng)常所選用的風險管理模型，與我國商業(yè)銀行某些方面、某些業(yè)務(wù)存在一定的沖突，實際上并沒有參考的價值?；诖?，我國商業(yè)銀行在使用四類信用風險模型的時候，一定要取其精華、去其糟粕，根據(jù)自身實際情況選用適用的模型驚醒信用風險的量化和管理。此外，我國要吸取國外先進經(jīng)驗，通過對自身實際的考察，做好個人經(jīng)營性貸款信用風險的有效規(guī)避和防范，這將是我國商業(yè)銀行長期發(fā)展和實施的業(yè)務(wù)之一。下面通過信用評級、證券市場有效性、數(shù)據(jù)資料、模型假設(shè)前提四個方面，對四種信用風險模型的實際意義做一探討：

1.信用評級

信用評級在我國發(fā)展起來已有數(shù)十年的時間，可以說截至目前，其收獲相當之大。但是，與國外發(fā)達國家相比而言，仍然存在諸多問題，特別是信用評級機制的不完善，這也是直接制約我國商業(yè)銀行快速發(fā)展的一大主要因素[7]。究其原因，商業(yè)銀行信用評級制度或多或少受到當?shù)卣母缮媾c影響，導致缺失真實性和合理性。由于個人經(jīng)營性貸款的借款人，很多都是家族連鎖產(chǎn)業(yè)，他們之間互相作證，所提供的證據(jù)、信息材料相對而言缺失誠信，這將嚴重制約著商業(yè)銀行信用評級的發(fā)展。信用評級體制的不完整、標準的不統(tǒng)一、法律體系的混亂，將直接影響四種信用風險模型進行信用風險量化管理工作的有序開展。

2.數(shù)據(jù)資料

由于國際市場體制的不斷轉(zhuǎn)型和快速發(fā)展，給予我國帶來很大的壓力，而我國市場體制改革時間并不長，對于數(shù)據(jù)資料的獲取和收集顯得比較遲緩，特別是一些歷史性數(shù)據(jù)資料的收集，更是難上加難。此外，我國商業(yè)銀行針對個人經(jīng)營性貸款的業(yè)務(wù)發(fā)展時間較短，收集數(shù)據(jù)資料的經(jīng)驗不足，導致數(shù)據(jù)資料信息的失真。這一系列因素直接導致我國商業(yè)銀行經(jīng)營性貸款信用風險幾率的升高，也將導致四種信用風險模型難以做好信用風險量化工作。

3.利率市場化

現(xiàn)階段，利率市場化潮流席卷全球，我國在此方面也獲得了一定成效，然而距離預期的目標相差甚遠。通過對利率之間的關(guān)系分析，可以看到，商業(yè)銀行的商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款信用風險分析

利率與市場貨幣利率并不存在直接關(guān)系。我國利率市場化的步伐可謂是既艱巨又困難，這直接影響到四種信用風險模型的有效利用[8]。

4.模型的假設(shè)前提

模型假設(shè)前提作為四大模型中的一小部分，除此之外，還存在另外一部分假設(shè)前提，然而，這些模型的假設(shè)前提根本不適合我國商業(yè)銀行的發(fā)展要求，在一定程度上還起到阻礙性的作用。

4.2建立健全個人信用機制

當前，在商業(yè)銀行中，個人信用機制的建立是通過國家相關(guān)法律法規(guī)，其目的主要是針對貸款人行為的一種監(jiān)督，查詢貸款人的征信等問題。通過個人信用機制的有效建立，能夠強化貸款人的誠信意識，為整個市場機制打下堅實的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行通過對個人信用機制的有效建立，能夠時刻掌握貸款人的征信情況，以此來提高信貸質(zhì)量和盈利水平，并且能夠有效規(guī)避個人信用風險。

4.3建立和完善個人經(jīng)營性貸款的法律和風險保障機制

基于個人經(jīng)營性貸款信用風險的類型和風險發(fā)生的概率，商業(yè)銀行需要建立和完善貸款實施辦法和可行性方案，這其中涵蓋了一系列針對性的法律、法規(guī)，以此來確定貸款人的具體情況，包含了貸款人的收入來源、償債能力。通過建立和完善個人經(jīng)營性貸款的法律和風險保障機制，一方面能夠降低個人經(jīng)營性貸款信用風險，另一方面能夠有效的保障商業(yè)銀行信貸辦法的有序進行。

4.4擴大中介服務(wù)體系

所謂中介服務(wù)實質(zhì)上就是作為商業(yè)銀行與貸款人之間的中間人，通過中介服務(wù)機構(gòu)，貸款人能夠獲得資金幫助，商業(yè)銀行能夠?qū)崿F(xiàn)更大的收益。中介服務(wù)機構(gòu)能夠幫助商業(yè)銀行規(guī)避個人經(jīng)營性貸款的信用風險，創(chuàng)建適合商業(yè)銀行發(fā)展的環(huán)境和空間。然而，我國眾多中介服務(wù)機構(gòu)的規(guī)模普遍較小，后備人才比較短缺，對市場的了解不夠深入，擔保過程中出現(xiàn)縮手縮腳的現(xiàn)象，生怕被連帶，責任意識尚不強烈?；诖爽F(xiàn)狀，國家應該擴大中介服務(wù)體系，以便適應當前經(jīng)濟體制的改革和轉(zhuǎn)型，能夠服務(wù)于廣大個體戶和私營企業(yè)主[9]。

4.5增強借款人信用的意識，優(yōu)化社會信用環(huán)境

商業(yè)銀行在應對個人經(jīng)營性貸款信用風險的同時，一定要強化信用機制和信

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用意識的創(chuàng)建，與此同時，要強化信用環(huán)境的有效創(chuàng)建。唯有此，方可規(guī)避和防范個人經(jīng)營性貸款信用風險。具體需要做好兩方面的工作：首先，要通過各種方式強化信用機制的宣傳與教育，讓人們從心底里去接受信用和遵守信用，這就是要強化借款人的信用意識，讓借款人能夠恪守承諾，不做違約的事情；其次，要借助政府等相關(guān)部門的力量，創(chuàng)建借款人違約懲罰機制，充分發(fā)揮政府宏觀調(diào)控的職能，確保制度雷厲風行的實施，嚴格控制個人信用風險發(fā)生的概率。

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結(jié) 論

現(xiàn)階段，商業(yè)銀行針對個人經(jīng)營性貸款的業(yè)務(wù)發(fā)展處于開端時期，任何一個環(huán)節(jié)的有效控制都將是控制信用風險產(chǎn)生的概率，個人經(jīng)營性貸款業(yè)務(wù)將長期作為商業(yè)銀行獲利的根本性業(yè)務(wù)，因此，商業(yè)銀行需要借助內(nèi)外部力量，全面創(chuàng)建有效規(guī)避個人信用風險機制，將違約行為遏制在萌芽之內(nèi)[10]。本文通過對個人經(jīng)營性貸款風險進行了理論分析和深入研究，提出了個人經(jīng)營性貸款信用風險的現(xiàn)狀和問題，總結(jié)了商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款信用風險產(chǎn)生的原因，最后表明了針對存在問題的應對措施。通過文章的詳細表述，讓我們對商業(yè)銀行規(guī)避個人信用風險有了一定的了解和認識，與此同時，對于個人經(jīng)營性貸款有了更加深刻的體會。商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款信用風險將長期存在于我國，因此，這項艱巨的任務(wù)將會持續(xù)性的研究下去，也將會有更多的研究和著作應運而生，個人經(jīng)營性貸款信用風險是我國商業(yè)銀行長期預防和控制的焦點問題之一。

商業(yè)銀行個人經(jīng)營性貸款信用風險分析

參考文獻

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第二篇：商業(yè)銀行信用風險分析

商業(yè)銀行信用風險分析

金融三班柴巖珍201048990227

案例概述：根據(jù)《中國金融年鑒》統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，我國國有商業(yè)銀行貸款占資產(chǎn)的比重近年來呈逐步下降趨勢，但總體上仍維持在50％以上。目前銀行業(yè)務(wù)收入中，85% ～ 90% 的收益還是靠存貸款利差而獲得的，資金的主要運用方式為各種貸款，規(guī)模巨大的資產(chǎn)以貸款形式存在如果風險管理體系不是很有效的話，必然存在著造成不良貸款的巨大隱患。另一方面，從我國銀行業(yè)不良貸款情況來看，根據(jù)中國銀監(jiān)會最新數(shù)據(jù)顯示，2009 年2 季度商業(yè)銀行的不良貸款余額和不良貸款率均出現(xiàn)下降，2009 年6 月末，國內(nèi)商業(yè)銀行的不良貸款余額和不良貸款率分別比3月末的水平降低了314 億元人民幣和0.27 個百分點至5181 億元人民幣和1.77%。2 季度撥備覆蓋率比1 季度上升了10.4 個百分點至134.3%。

案例分析：信用風險又稱違約風險，是指借款人、證券發(fā)行人或交易對方因種種原因，不愿或無力履行合同條件而構(gòu)成違約，致使銀行、投資者或交易對方遭受損失的可能性。案例中，所有主要類別的商業(yè)銀行的不良貸款余額和不良貸款率均有所下降。這兩個指標雙雙下降主要是2009年上半年信貸大幅增長，在當前信貸高速擴張的過程中，信貸資產(chǎn)的集中度風險日益凸顯，銀行新增貸款可能出現(xiàn)行業(yè)集中、客戶集中和期限中長期化的趨勢，容易受到宏觀經(jīng)濟波動和企業(yè)經(jīng)營周期的影響，嚴重的情況下甚至可能出現(xiàn)系統(tǒng)性風險。貸款資產(chǎn)的絕對占比以及貸款的快速增長極大地提高了信用風險滋生的勢頭，可能制約信貸資產(chǎn)質(zhì)量的持續(xù)優(yōu)化。

一、產(chǎn)生信用風險原因有：首先，存在著運用模型進行計量時數(shù)據(jù)庫的瓶頸制約。評定信用風險需要大量的各類企業(yè)的數(shù)據(jù)資料，但是，由于發(fā)展中國家在信息披露、管理等方面與發(fā)達國家尚有很大的差距，不少企業(yè)（特別是中小企業(yè)）的財務(wù)資料無從搜集，已公開的大企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)存在著失真現(xiàn)象。在計量模型的具體運用方面又面臨著技術(shù)專家的匱乏。另一方面，中國的銀行業(yè)面臨著各種現(xiàn)實問題，其中很多來自于歷史缺陷和不足：一是公司治理的缺陷，即委托代理機制不健全。中國的金融制度是在政府安排中快速形成的，產(chǎn)權(quán)畸形，效率低下，國有銀行缺乏以明晰產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)的現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)和激勵制度，由此產(chǎn)生信貸約束軟化，激勵機制弱化等問題，國家信譽在承擔著最后的無限風險。二是經(jīng)營方式的缺陷，經(jīng)營方式落后，經(jīng)營手段缺乏多樣性。三是資產(chǎn)質(zhì)量的缺陷，由于企業(yè)客戶的經(jīng)營狀況不佳，導致歷史資產(chǎn)質(zhì)量低下，潛在的不良貸款包袱過重。四是信息技術(shù)的缺陷，缺乏有效的信息技術(shù)手段，無法對客戶信息在全行范圍內(nèi)進行實時動態(tài)跟蹤和管理。

二、完善中國商業(yè)銀行信用風險管理的建議

(1)修正和完善貸款風險測量體系，加強商業(yè)銀行內(nèi)部企業(yè)信用評級體系的建設(shè)。

(2)堅持定性分析和定量分析相結(jié)合的原則。

(3)加強行業(yè)研究，建立和完善信用風險管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。

(4)優(yōu)化商業(yè)銀行經(jīng)營的外部環(huán)境。政府應加快與誠信相關(guān)的立法，健全信用法規(guī)。

第三篇：個人經(jīng)營性貸款

個人經(jīng)營性貸款

房產(chǎn)抵押貸款最高額度： 房產(chǎn)抵押貸款最高額度：房產(chǎn)評估價的 65% 優(yōu)質(zhì)房產(chǎn)抵押+優(yōu)質(zhì)個人擔保貸款最高額度： 優(yōu)質(zhì)房產(chǎn)抵押 優(yōu)質(zhì)個人擔保貸款最高額度：房產(chǎn)評估價的 100% 優(yōu)質(zhì)個人擔保貸款最高額度

一、個人經(jīng)營貸款的概念
個人經(jīng)營貸款，是指本行向借款人發(fā)放的用于借款人合法生產(chǎn)經(jīng)營活動、購置或更新經(jīng)營設(shè) 備、支付租賃經(jīng)營場所租金（僅限于流通型經(jīng)營實體支付對外經(jīng)營時的商用房租金）、商用 房裝修、其他合法生產(chǎn)經(jīng)營活動所需的周轉(zhuǎn)資金等用途的人民幣貸款。“流通型經(jīng)營實體”，是指經(jīng)營范圍主要從事貿(mào)易、銷售等非生產(chǎn)型的經(jīng)營實體

二、個人經(jīng)營貸款的受理對象和準入條件
個人經(jīng)營貸款---對象 個人經(jīng)營貸款貸款對象，是指具有完全民事行為能力的自然人，包括個體工商經(jīng)營者、獨資 企業(yè)/合伙企業(yè)/有限責任公司的主要合伙人或主要自然人股東等。這里的主要合伙人、主要自然人股東，是指自行成立法人機構(gòu)或其他經(jīng)濟組織，或在上述機 構(gòu)內(nèi)持有超過 10%股份的自然人 個人經(jīng)營貸款---準入條件

一、年齡在 18 周歲以上、60 周歲以下，在成都市有固定住所，具有常住戶口或有效居住證 明，有完全民事行為能力的中國公民；

二、借款人及其經(jīng)營實體在本行及其它金融機構(gòu)無不良貸款記錄，包括但不限于：

1、在近24 個月無累計 3 次以上（含）逾期記錄，且每次逾期不得超過 30 天

2、在貸款申請時點無逾期貸款未償還

3、未發(fā)生保證金、保證人代償

4、未進入銀監(jiān)會黑名單

三、其他條件包括但不限于：

1、借款人（或配偶）為經(jīng)營實體的實際擁有者(即自行成立法人機構(gòu)或其他經(jīng)濟組織，或在 上述機構(gòu)內(nèi)持有超過 10%股份)

2、經(jīng)營實體已經(jīng)我行機構(gòu)所在地縣級（含）以上工商行政管理部門核準登記成立，年檢合 格

3、經(jīng)營實體的所有權(quán)明晰，有固定經(jīng)營場所，內(nèi)部管理規(guī)范

4、經(jīng)營實體已成立并正常經(jīng)營一年以上（含），最近一年盈利，且誠信納稅，無偷稅漏稅行 為，無不良信用記錄

5、勞動用工管理制度符合國家規(guī)定

6、經(jīng)營或生產(chǎn)的產(chǎn)品有市場、有效益，有良好的經(jīng)營前景

7、經(jīng)營實體的現(xiàn)金流量穩(wěn)定，具有穩(wěn)定的、按時足額償還貸款本息的能力

8、所申請的個人經(jīng)營貸款資金應用于經(jīng)營實體的經(jīng)營

9、能提供本行認可的合法、有效的質(zhì)押或抵押擔保

10、在本行開立個人結(jié)算賬戶或個體工商戶、經(jīng)營實體對公賬戶，并結(jié)算至少 3 個月以上，且屬于我行白金信用卡客戶、興業(yè)通客戶、公司核心客戶、在我行個人日均存款在 50 萬元

以上或公司日均存款在 200 萬元以上客戶；若借款人在我行開立
的相應賬戶不足 3 個月的，本著 “了解客戶” 原則，由借款人提供在他行開立的相應賬戶（他行理財卡及活期結(jié)算賬戶）至少 3 個月并有正常業(yè)務(wù)結(jié)算的相關(guān)佐證材料，經(jīng)辦機構(gòu)調(diào)查核實，并經(jīng)有權(quán)審批人審核符 合條件的客戶準予介入。

三、個人經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)具體的辦理 申請人提交的資料： 申請人提交的資料：

1、居住地址證明（僅限于非本地戶籍）

2、經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、企業(yè)章程或合伙經(jīng)營協(xié)議及驗資報告、出資協(xié)議，若 屬于特殊行業(yè)，還須提供特殊行業(yè)經(jīng)營許可證

3、經(jīng)營場所詳細地址以及產(chǎn)權(quán)證明或租賃證明

4、借款人個人收入證明材料或個人資產(chǎn)狀況等能反映借款人真實還款能力的證明材料

5、近期銀行結(jié)算賬戶明細或相關(guān)資金出入賬證明或經(jīng)審計的財務(wù)報表和納稅憑證

6、經(jīng)營實體近期內(nèi)任意二至三期的水電賬單（僅限于生產(chǎn)型經(jīng)營實體），其中： “近期”一 般為三個月至半年

7、貸款用途的相關(guān)協(xié)議、合同或其他證明文件

8、采取質(zhì)押擔保的，應提交質(zhì)物憑證，以第三方權(quán)利質(zhì)押的還需提供出質(zhì)人身份證明、同 意質(zhì)押的書面證明等；

9、采取房產(chǎn)抵押擔保的，應提交： 擬抵押房產(chǎn)的所有權(quán)證明；房產(chǎn)共有人同意抵押的書面 證明；對以個人名下所擁有住房進行抵押的，還應提供抵押人第二居所的所有權(quán)證明、直系 親屬出具同意《共同居住承諾》 ；本行認可的評估機構(gòu)出具的評估報告

10、經(jīng)營實體出具的本行可向其直接進行追償?shù)?《擔保聲明書》 如果經(jīng)營實體是公司法人，還需出具《股東會決議》

還款方式 ：
期限在 1 年以內(nèi)（含 1 年）的個人貸款，實行到期一次還本付息，利隨本清；也可實行按月還本付息或按月（按季、按半年）計息，到期 結(jié)清貸款本息或其他方式。貸款期限在 1 年以上的，按期歸還貸款本息，可以采用等額本息還 款法、等額本金還款法或其他方式。

還款增值服務(wù)

：

在上述還款方式基礎(chǔ)上，借款人還可選擇以下還款增值服務(wù)：

一、還款寬限期 還款寬限期，是指按期供方式還款的個人貸款借款人，可以享受在 還款日后若干天內(nèi)還款的寬限期待遇，寬限期內(nèi)還款不作為逾期貸款處 理，不計算逾期利息和罰息。具體的還款寬限期天數(shù)由借款人和本行在借款合同中約定，寬限期 最長為 10 天，且不超過約定還款日的當月月底。

二、自主還款服務(wù) 自主還款服務(wù)，是指根據(jù)已生成的還款計劃，在扣款日先扣收當期 還款本息，在約定還款賬戶余額超過預先約定的賬戶保留余額的情況下，

將超出部分的金額進行自動提前還款，并在貸款期限保持不變的情況下，根據(jù)剩余

貸款本金和約定的還款方式重新計算每期應償還的本息金額。

房產(chǎn)抵押

：

一、房產(chǎn)抵押的定義 房產(chǎn)抵押，是指借款人（抵押人）用其合法的房地產(chǎn)、以不轉(zhuǎn)移占 有的方式向本行（抵押權(quán)人）提供債務(wù)履行擔保的行為。借款人不履行 債務(wù)時，本行有權(quán)依法以抵押的房地產(chǎn)處置所得的價款優(yōu)先受償。

二、房產(chǎn)抵押的一般要求 以房產(chǎn)抵押的個人貸款業(yè)務(wù)，除滿足抵押物受理的條件外，還應滿 足以下要求：

（一）以共有房產(chǎn)抵押的，應要求抵押人出具該房產(chǎn)其他共有人同 意抵押的書面文件。

（二）以預售房抵押的，應要求購房人已向售房者支付預售房屋首 期房價款，并應要求預售房屋的開發(fā)商或本行認可的其他保證擔保方提 供全程連帶責任擔保或階段性連帶責任擔保，保證期間從貸款發(fā)放之日 起至辦妥現(xiàn)房產(chǎn)權(quán)抵押給本行時止；但對于符合條件的優(yōu)質(zhì)個人按揭項 目和優(yōu)質(zhì)開發(fā)商，且當?shù)啬苻k理預抵押登記的，可由分行決定是否需要 開發(fā)商提供階段性擔保。

二、各項貸款 六個月 一年 一至三年 三至五年 5.10 5.56 5.60 5.96

五年以上 6.14 個人經(jīng)營性貸款利率基準上浮 10%。如果綜合回報較高可施行基準利率或向分行申請下浮 等。

第四篇：個人經(jīng)營性貸款

個人經(jīng)營性貸款

1、定義：是指向借款人發(fā)放的用于借款人合法投資經(jīng)營活動所需資金周轉(zhuǎn)的人民幣擔保貸款，貸款用途用于企業(yè)經(jīng)營。

2、個人經(jīng)營性貸款所需提供基礎(chǔ)材料：

（1）借款人以及配偶身份證、戶口本、婚姻證明（單身或已婚）。單身未婚、離婚或喪偶、未婚提供單身證明，離婚提供離婚協(xié)議書、離婚證或者法院判決書，喪偶提供喪偶證明。

（2）借款人以及共同還款人的收入證明以及收入證明以及收入作證（個人資產(chǎn)證明，股票，基金，房子，車子或相關(guān)投資收益證明，經(jīng)營所得收入等等均可）個人銀行往來對賬單

（3）抵押人、產(chǎn)權(quán)共有人及配偶的身份證、戶口本、婚姻證明

（4）企業(yè)材料：

①營業(yè)執(zhí)照（正副本），稅務(wù)登記證（正副本），組織機構(gòu)代碼證（正副本）開戶許可證； ②驗資報告，公司章程

③公司最近兩年財務(wù)報表以及最近一個月或最近三個人財務(wù)報表

④公司最近六個月銀行往來對賬單

⑤公司最近六個月完稅憑證

⑥公司最近三個人購貨和銷售合同

⑦貸款的用途，放款合同

⑧銀行要求的其他材料，比如公司租賃合同，公司最近三個人水電費發(fā)票，以及公司的其他資產(chǎn)證明

三、合作銀行貸款政策以及流程

（一）工商銀行

個人綜合消費貸款和個人住房抵押貸款

1、定義：向借款人發(fā)放的用于指定消費用途的人民幣擔保貸款。

個人綜合消費貸款用途包括購車和裝修

個人住房抵押貸款指定用途為購房

2、條件：

（1）在本地有固定住所、有效身份證件，年滿18周歲，男性年齡在65周歲（含）

以下，女性年齡在60周歲以下的中國公民；信用等級良好

（2）房子必須在主城八區(qū)以及江寧的浦口，面積60平方以上，房齡在20年以內(nèi)

3、貸款金額：以個人住房抵押的，貸款金額最高不超過抵押物價值60%--70%；以個

人商用房抵押的，貸款金額最高不超過抵押物價值的50%--60%。（一般取低值）。一般用于裝修的以抵押物面積每平方米不超過3000元

4、貸款期限：貸款期限最長不超過8年。購車3三，裝修5年，購房8年。

5、貸款利率：根據(jù)目前情況，消費類貸款執(zhí)行利率為基準利率上浮10%。

6、還款方式：貸款期限在1年（含）以內(nèi)的，可采用按月付息到期還本的還款方式；

期限超過1年的，采用按月還本付息方式（等額本金或等額本息）。

7、融資顧問費：貸款按基準利率上浮20%與上浮10%所支付的利息拆為索要繳納的融

資顧問費。

8、申請貸款應提交的資料：

（1）借款人以及配偶身份證、戶口本、婚姻證明（單身或已婚）。單身未婚、離婚或喪偶、未婚提供單身證明，離婚提供離婚協(xié)議書、離婚證或者法院判決書，喪偶提供喪偶證明。

（2）借款人以及共同還款人的收入證明以及收入證明以及收入作證（個人資產(chǎn)證明，股票，基金，房子，車子或相關(guān)投資收益證明，經(jīng)營所得收入等等均可）個人銀行往來對賬單

（3）抵押人、產(chǎn)權(quán)共有人及配偶的身份證、戶口本、婚姻證明

（4）同意抵押的書面證明

（5）貸款用途使用計劃或生命，第二居住地生命及銀行需要的其他資料。

9、放款，用于購房的下款至賣方賬戶，用于裝修的下款至裝修公司，用于購房的下款至汽車銷售公司的對公賬戶。

10、注：（1）借款人夫妻名下有且僅有一套住房的，用途可以作為購房；超過兩套（包含兩套以上的用途只能作為購車和裝修。第三方抵押用途只能裝修或購車。

（2）帶未成年兒童的房子不做

（3）只有房改購房的劃撥土地性質(zhì)可以做

11、流程：

（1）預審先由客戶經(jīng)理預審

（2）出評估報告

（3）通過之后準備文本，約客戶簽字

（4）簽字之后填寫文本，做調(diào)查報告，評分表，用途，二居

（5）送審（支行：客戶經(jīng)理一調(diào)、二調(diào)簽字，然后主任簽字，行長簽字蓋行章）

（6）走流程掃描進工行系統(tǒng)（流程程序：提交給一調(diào)，一調(diào)提交給二調(diào)，二調(diào)提交主任，主任提交吳潔OR李鋰，李鋰之后是王良平點，點完之后就可以整理送抵押了）

（7）還款撤押，如果原房產(chǎn)有貸款的可以提前還款，拿他項，撤押。

（8）走網(wǎng)抵（走過網(wǎng)抵抵押才能松緊房產(chǎn)局抵押科）

（9）做公證，把公證書送給銀行的專門送抵押的客戶經(jīng)理（抵押人做委托送抵押公證，失去的李修文，江寧的李兆建，浦口的吳師傅）

（10）送抵押（一般是銀行的人去送）

（11）抵押出件拿他項權(quán)證

（12）繳納融資顧問費

（13）放款（結(jié)算本公司的服務(wù)費用）

第五篇：商業(yè)銀行信用風險案例

商業(yè)銀行向社會投資者轉(zhuǎn)讓不良貸款債權(quán)的案例研究

國有商業(yè)銀行完成股改成功上市后，不良貸款處置主要通過動用自身撥備核銷、批量打包轉(zhuǎn)讓給四家資產(chǎn)管理公司、依法保全、現(xiàn)金清收等途徑來實現(xiàn)。

2012年末，某國有銀行天津市分行（以下簡稱A銀行）通過天津產(chǎn)權(quán)交易中心采用市場化處置方式轉(zhuǎn)讓了某房地產(chǎn)開發(fā)有限公司（以下簡稱B公司）不良貸款債權(quán)。這是天津市商業(yè)銀行向社會投資者轉(zhuǎn)讓不良貸款債權(quán)的首次嘗試。

一、A銀行不良貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓案例

B公司成立于1992年12月，主營房地產(chǎn)開發(fā)及商品房銷售。注冊資金1500萬元。截至2004年6月末。B公司在A銀行貸款余額1900萬元，抵押物為天津市某區(qū)80套房產(chǎn)。2004年6月，B公司還款能力出現(xiàn)問題：同年9月，B公司總經(jīng)理因涉嫌詐騙，被公安機關(guān)強行羈押，公司資產(chǎn)被人民法院查封；2005年6月，停止經(jīng)營；2008年12月29日，B公司被吊銷營業(yè)執(zhí)照。2006年3月，A銀行以B公司無力償還貸款本息為由，向天津市第一中級人民法院提起訴訟。同年5月，天津市第一中級人民法院判決A銀行勝訴。在該案執(zhí)行過程中，由于被執(zhí)行人曾擅自出售抵押房產(chǎn)，造成多名案外人提出異議，法院拍賣處置抵押物困難重重，致使該案始終未能完成執(zhí)行程序。截至2012年3月8日，B公司拖欠A銀行貸款本金1900萬元，利息1172.79萬元。鑒于該案在長達六年的時間里未能完成法律執(zhí)行程序，A銀行嘗試通過向社會投資者轉(zhuǎn)讓該房地產(chǎn)公司不良貸款債權(quán)方式實現(xiàn)不良貸款的處置。

一是尋求新途徑，制定債權(quán)轉(zhuǎn)讓方案。鑒于該筆不良貸款處置的難度、特點以及抵押物房產(chǎn)的各類瑕疵等情況。A銀行開拓思路，探討運用市場化手段處置不良貸款債權(quán)的新途徑。根據(jù)《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于商業(yè)銀行向社會投資者轉(zhuǎn)讓貸款債權(quán)法律效力有關(guān)問題的批復》（銀監(jiān)辦發(fā)[2009]24號）、A總行《做好2012不良資產(chǎn)清收處置相關(guān)工作的通知》等文件精神，2012年初，A銀行依法擬定了通過天津產(chǎn)權(quán)交易中心采用市場化處置方式轉(zhuǎn)讓某房地產(chǎn)公司不良貸款債權(quán)的方案。

二是探索新模式，嚴格執(zhí)行總行批復。2012年4月28日，A銀行就該筆不良貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓價格、受讓方資格條件、交易保證金、交易價款支付方式、轉(zhuǎn)讓交易價款處置等事宜向A總行報送請示。2012年5月11日，A總行批準同意A銀行通過天津產(chǎn)權(quán)交易中心對外公開轉(zhuǎn)讓該房地產(chǎn)公司不良貸款債權(quán)，并規(guī)定了該筆債權(quán)掛牌交易價格及下浮幅度。

三是嘗試新方式；公開透明債權(quán)轉(zhuǎn)讓程序。根據(jù)A總行批復要求。2012年6月7日，A銀行將該房地產(chǎn)開發(fā)有限公司不良貸款債權(quán)在天津產(chǎn)權(quán)交易中心公開處置。在掛牌過程中，A銀行按照天津產(chǎn)權(quán)交易中心交易規(guī)則確定的審批程序和公示時間，對不良貸款債權(quán)信息、買受人受讓條件以及相關(guān)重大事項等情況進行公開披露。按照A總行批復文件要求，以2012年6月8日該筆不良貸款本金、利息及產(chǎn)生的全部費用合計數(shù)為依據(jù)，第一次掛牌轉(zhuǎn)讓價格確定為3200萬元，在無人競買的情況下，先后依次20%、10%兩次降價，掛牌價調(diào)整為2350萬元，最終只有一家意向受讓方進行受讓登記。并交納了掛牌價格30%的保證金。2012年7月26日，A銀行與受讓方簽訂了《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，債權(quán)轉(zhuǎn)讓價款為2350萬元。2012年10月31日，A銀行向受讓人交割與該案債權(quán)有關(guān)的貸款合同、抵押合同、抵押他項權(quán)證書及相關(guān)法律文書，并將債權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜通知B公司。至此，A銀行完成全部債權(quán)轉(zhuǎn)讓程序，B公司不良貸款本息合計3200萬元，該行墊付的訴訟費、拍賣費、評估費、債權(quán)轉(zhuǎn)讓交易傭金、交易手續(xù)費、交易鑒證手續(xù)費共計46.48萬元、律師費47萬元。本息及可計量費用成本共計3293.48萬元，債權(quán)最終轉(zhuǎn)讓價款為2350萬元，在歸還全部貸款本金1900萬元后，實際應收未收利息損失943.48萬元。

四是反映新成果，及時報備債權(quán)轉(zhuǎn)讓事項。按照《天津銀監(jiān)局轉(zhuǎn)發(fā)<關(guān)于商業(yè)銀行向社會投資者轉(zhuǎn)讓貸款債權(quán)法律效力有關(guān)問題的批復>的通知》（津銀監(jiān)辦發(fā)[2009]38號）的有關(guān)要求。A銀行向當?shù)劂y監(jiān)局報送了《關(guān)于轉(zhuǎn)讓天津市某房地產(chǎn)開發(fā)有限公司不良貸款債權(quán)的情況報告》，及時反映不良貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓情況。

二、A銀行不良貸款債權(quán)公開轉(zhuǎn)讓的優(yōu)勢與不足

A銀行此次通過公開市場向社會投資者轉(zhuǎn)讓不良貸款債權(quán)是天津市商業(yè)銀行開拓不良資產(chǎn)處置方式一次有益的嘗試。一方面針對涉訴不良貸款“勝訴難、執(zhí)行難”的現(xiàn)狀，通過公開透明的市場，爭取多元化主體包括諸多社會投資者的公平參與，有利于不良貸款的價格發(fā)現(xiàn)，并及時轉(zhuǎn)化成現(xiàn)實的流動資產(chǎn)，不良貸款變現(xiàn)時間大幅縮短。另一方面，采用市場化方式，拓展了處置渠道。利用產(chǎn)權(quán)交易所、金融資產(chǎn)交易所等平臺，采用市場化方式處置不良資產(chǎn)。拓展了處置的渠道和手段；進一步體現(xiàn)了“公開、公正、公平”原則，交易行為更加規(guī)范、嚴謹，最大限度地避免了操作風險、法律風險、資金風險和道德風險；通過產(chǎn)權(quán)交易市場的信息發(fā)布功能和專業(yè)化服務(wù)手段。充分形成市場竟價機制，實現(xiàn)了處置效益的最大化，最大程度地維護了銀行權(quán)益。但是，由于目前我國尚未建立明確的法律法規(guī)規(guī)范商業(yè)銀行向社會投資者轉(zhuǎn)讓不良貸款債權(quán)的流程，該案例的處置過程仍存在不足之處。

一是未認定不良貸款責任人，處置環(huán)節(jié)有疏漏。在該案例中，A銀行對B公司貸款管理中存在薄弱環(huán)節(jié)，未能在貸款企業(yè)還款能力出現(xiàn)問題時及時預警、壓縮并收回貸款，在貸款企業(yè)涉案后也未及時提起訴訟，這些都是信貸資金形成風險的潛在原因。此外，在抵押物管理上也存在瑕疵。未能定期對抵押物進行核查、估值；未能及時掌握貸款企業(yè)擅自出售抵押房產(chǎn)的信息，造成案件即使勝訴卻仍面臨執(zhí)行難的局面。鑒于上述原因，按照《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》第五條規(guī)定，“金融企業(yè)應對批量處置不良資產(chǎn)及時認定責任人，對相關(guān)責任人進行嚴肅處理，并將處理情況報同級財政部門和銀監(jiān)會或?qū)俚劂y監(jiān)局”，A銀行應對該筆不良貸款認定責任人，進行相應處理。但該行并未執(zhí)行責任認定程序。

二是未建立相關(guān)風險管理制度，處置流程有待完善。按照《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于商業(yè)銀行向社會投資者轉(zhuǎn)讓貸款債權(quán)法律效力有關(guān)問題的批復》（銀監(jiān)辦發(fā)[2009]24號）的有關(guān)要求，“商業(yè)銀行向社會投資者轉(zhuǎn)讓貸款債權(quán)，應當建立風險管理制度、內(nèi)部控制制度等相應的制度和內(nèi)部批準程序?！蹦壳?，A總行僅對該案例處置過程中提出相關(guān)要求。未針對向社會投資者轉(zhuǎn)讓貸款債權(quán)制定風險管理及內(nèi)部審批制度，處置程序中仍有需要完善的環(huán)節(jié)，對賣方的盡職調(diào)查、資產(chǎn)估值、買受人的資格認定、部分資產(chǎn)損失等易產(chǎn)生道德風險的環(huán)節(jié)應進一步規(guī)范。

三是應收未收利息損失的帳務(wù)處理有待進一步明確。本案例成功處置后，貸款本金雖得到全額償還，但應收未收利息損失達943.48萬元，也使得一部分國有資產(chǎn)流失。這種損失未按照相關(guān)規(guī)定進行合理的帳務(wù)處理并責任到人。

三、兩點建議

（一）加大處置不良貸款轉(zhuǎn)讓的配套政策和法律支持，營造良好的市場環(huán)境

目前，商業(yè)銀行向社會投資者轉(zhuǎn)讓不良貸款債權(quán)在法律上沒有任何障礙，但是政策層面仍缺乏明確的規(guī)定。監(jiān)管部門應結(jié)合市場需要，出臺相關(guān)法律法規(guī)，制定相對統(tǒng)一的市場規(guī)則和交易標準。同時，鼓勵商業(yè)銀行對這一處置方式進行有益的嘗試和探索，建立向社會投資者轉(zhuǎn)讓不良貸款債權(quán)的風險管理制度及審批程序，避免轉(zhuǎn)讓行為中的道德風險。

（二）創(chuàng)新處置方式，提升資產(chǎn)價值回報

銀行除運用催收、訴訟、核銷等傳統(tǒng)手段處置不良資產(chǎn)外，還要積極探索處置新手段、新方法、新途徑，進一步提高處置效率和效益。其一，加強對押品的管理，認真做到定期核查和市場估值。避免出現(xiàn)信息不對稱的情況：注重押品的選擇，對于存在法律瑕疵及變現(xiàn)困難的押品應謹慎對待，對銀行內(nèi)部難以管理的抵押品可以外包給中介機構(gòu)，進行專業(yè)維護保養(yǎng)。達到其保值或減緩貶值速度。其二，政府部門牽頭或單獨組建不良資產(chǎn)交易平臺，匯集各方資源信息，通過掛牌交易、集中競價、公開買賣等方式，實現(xiàn)真正意義上的不良資產(chǎn)市場化運作；三是積極探索資產(chǎn)推介、資產(chǎn)置換、轉(zhuǎn)讓出售、資產(chǎn)證券化等不良資產(chǎn)處置方法與途徑，加快不良資產(chǎn)的變現(xiàn)，使銀行資產(chǎn)得以保值增值。

信用卡道德風險案例研究

東勝訊去年6月，東勝區(qū)公安分局接到各大銀行報來的多起信用卡詐騙案。該案犯罪嫌疑人宋某伙同其弟弟、妻子等人在其通遼市科爾沁左翼中旗的老家，以辦理電話卡等為名向其同村人員借用身份證多達58張，并使用借來的58張身份證及本人的身份證冒名向鄂爾多斯市與呼和浩特市內(nèi)的11家銀行申請辦理了242張銀行信用卡，并利用這些信用卡在東勝地區(qū)、通遼地區(qū)以及遼寧等地區(qū)的不法商戶套取大量現(xiàn)金，將套取的現(xiàn)金用于對外放高利貸、個人投資及消費，后因無力償還信用卡銀行欠款，造成1200余萬元的直接經(jīng)濟損失。

2014年7月，東勝區(qū)公安分局將逃跑一年多的嫌疑人宋某及其結(jié)伙犯罪的弟弟、妻子等人抓獲，現(xiàn)犯罪嫌疑人已被逮捕，至此，東勝區(qū)最大的一起信用卡詐騙案宣布告破。（孫麗紅）

近年來，隨著經(jīng)濟的快速發(fā)展和對外開放的不斷深入，我國信用卡業(yè)務(wù)快速發(fā)展，商業(yè)銀行逐漸重視信用卡業(yè)務(wù)，外資銀行也以不同方式介入信用卡業(yè)務(wù)。各發(fā)卡銀行發(fā)卡量大幅上升，市場競爭逐漸開始激烈，區(qū)域性的競爭尤為突出。

同時，國內(nèi)的信用卡受理環(huán)境有了明顯改善，銀行卡聯(lián)網(wǎng)通用的目標已基本實現(xiàn)，由多元化市場主體構(gòu)成的信用卡產(chǎn)業(yè)鏈初步形成，銀聯(lián)作為國內(nèi)民族品牌的信用卡組織和發(fā)卡品牌，逐步得到國內(nèi)客戶乃至國外客戶的認可。截至2008年第四季度末，全國信用卡發(fā)卡量為14232.9萬張，同比增長57.7%；信用卡期末信貸總額9804.57億元，同比增長75.8%，是2006年同期的3.2倍；期末應償信貸總額1582.12億元，同比增長110.9%，是2006年同期的4.8倍；信用卡支付占社會商品零售總額的比例達到24.3%。

不過，隨著信用卡市場的不斷發(fā)展，發(fā)卡銀行面臨的業(yè)務(wù)風險也日益顯現(xiàn)，如信用風險、欺詐風險和操作風險等。尤其是信用卡作為無擔保的信用貸款金融產(chǎn)品，雖然貸款基于消費，且基本為小額，但客戶群體眾多，審核手續(xù)簡單，在銀行對客戶信息收集、信息篩選中都面臨不對稱信息問題，由于客戶收入變化，或是惡意拖欠會造成較大的信用風險，即使存在有效的風險監(jiān)控機制，事后逾期催收手段，但同樣面臨較高的交易成本。

同時，由于我國商業(yè)銀行開展信用卡業(yè)務(wù)時間還不是很長，業(yè)務(wù)經(jīng)驗相對匾乏，業(yè)務(wù)開展前期，單純追求卡量的粗放式經(jīng)營模式，信用卡風險集聚。2008年，我國的信用卡不良率大概在1%左右，并且一直處于上漲的趨勢中，到2009年年底，信用卡不良率根據(jù)預測可能會上升到3%-4%，信用卡業(yè)務(wù)的風險正在逐漸擴大。于是，對信用卡的各種風險進行識別、分析、監(jiān)控和有效的管理，就顯得十分必要，是關(guān)系到信用卡業(yè)務(wù)的成本控制以及業(yè)務(wù)收入的重要環(huán)節(jié)。

在信用卡風險管理的操作過程中，需要制定合理的授信政策和審批流程，并對客戶用卡過程進行監(jiān)控和跟蹤，運用國外較為成熟的風險管理方法和技術(shù)對客戶的個人信息、用卡習慣進行分析，找出能歸納定義持卡人風險的特征，并在審核和授權(quán)環(huán)節(jié)進行控制，最大限度地降低信用卡風險，減少風險給銀行資金帶來的損失。在實務(wù)操作中，我國銀行對于信用卡的風險管理仍處于摸索階段，缺乏系統(tǒng)、有效涵蓋宏觀外部經(jīng)濟環(huán)境和商業(yè)銀行內(nèi)部風險管理控制的整體機制，因此研究信用卡風險管理對促進銀行業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，推進風險管理框架的構(gòu)建，保持銀行業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定和健康發(fā)展具有深刻的現(xiàn)實意義。

2.3 發(fā)卡行內(nèi)部人員之間的信息不對稱

對發(fā)卡銀行內(nèi)部人員而言，信用卡發(fā)行、使用規(guī)定及內(nèi)部運作程序等信息是沒有秘密可言的，但是內(nèi)部人員的素質(zhì)卻有較大的隱蔽性。內(nèi)部人員可能利用職務(wù)之便內(nèi)外勾結(jié)作案，損害銀行利益以達到個人利益的目的。如記賬串戶、盜竊他人資金。發(fā)卡銀行對內(nèi)部人員信息的不了解則易給銀行帶來損失。

這些信息不對稱給發(fā)卡機構(gòu)的生存和盈利帶來巨大威脅，成熟的個人征信系統(tǒng)、嚴密的風險分析技術(shù)、科學的監(jiān)管措施和及時溝通等等都是今后解決信用卡業(yè)務(wù)中信息不對稱狀況的行之有效的方法。

3.中國建設(shè)銀行信用卡風險管理

3.1 中國建設(shè)銀行信用卡風險管理的現(xiàn)狀

中國建設(shè)銀行信用卡業(yè)務(wù)采用集中經(jīng)營、集中管理和集中運作的模式，遵循統(tǒng)一領(lǐng)導、統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一標準、統(tǒng)一管理的基本原則，總行信用卡中心為信用卡業(yè)務(wù)的歸口管理部門，負責全行信用卡業(yè)務(wù)的統(tǒng)一經(jīng)營和管理。信用卡風險管理根據(jù)持卡人潛在還款風險的不同，對信用卡的持卡人欠款質(zhì)量實行五級分類管理。對業(yè)務(wù)發(fā)展中發(fā)生的各種風險損失，按照財政部《銀行卡透支呆賬準備、壞賬準備及透支呆賬、壞賬和其他損失核銷的暫行規(guī)定》及建行有關(guān)文件的規(guī)定進行核銷處理。2006年，中國建設(shè)銀行抓住當前國內(nèi)信用卡市場發(fā)展的關(guān)鍵時期，以趕超主要競爭對手為目標，不斷提升信用卡市場影響力、產(chǎn)品競爭力、客戶滿意度和風險控制力。

3.2 中國建設(shè)銀行信用卡風險管理存在的問題

建設(shè)銀行近年來一直不斷探索和強化信用卡風險管理，并取得了長足的迸步．但是，與國外先進發(fā)卡銀行相比，現(xiàn)階段中國建設(shè)銀行在信用卡風險管理的理念、體系、技術(shù)和外部環(huán)境等方面還存在著較大的差距。具體表現(xiàn)在：

3.2.1風險管理理念不夠完善

[8]風險管理理念是內(nèi)部體系中的“軟因素”，在發(fā)卡銀行經(jīng)營管理中占有十分重要的地位。金融業(yè)

發(fā)展的歷史和經(jīng)驗表明，一些金融機構(gòu)之所以在風險管理上出現(xiàn)問題，其原因并不是因為缺乏風險管理系統(tǒng)、政策及程序，而是因為落后的風險管理理念不能使這些系統(tǒng)、政策、程序真正發(fā)揮出應有的作用。主要表現(xiàn)在：過分重視營銷，缺乏管理；沒有正確處理銀行發(fā)展的近期和長遠目標間的關(guān)系；管理意識不到位。

案例：長沙市某電影院三十多名員工申請信用卡，經(jīng)辦人員在初審時沒有認真審核簽名情況。在征信人員復審時發(fā)現(xiàn)多份申請表上簽名筆跡一致，通過電話核實，發(fā)現(xiàn)申請人中多名員工已退休幾年，還有的員工根本不知道自己申請了信用卡，后來經(jīng)過詳細調(diào)查核實發(fā)現(xiàn)原來是該單位流動資金短缺，想通過辦理多張信用卡進行透支貸款，并循環(huán)使用。

3.2.2 信用卡風險管理體系不健全

健全有效的風險管理機制是國際先進發(fā)卡銀行經(jīng)營運作的堅實基礎(chǔ)，也是銀行安全性原則的重要體現(xiàn)。建設(shè)銀行的信用卡風險管理體系還不夠健全，風險管理的基礎(chǔ)還不夠堅實，具體表現(xiàn)在：建設(shè)銀行風險管理機制不夠完善；建設(shè)銀行還沒有形成完整、科學、有效的崗位職責體系；建設(shè)銀行專業(yè)風險管理人才匱乏，人員素質(zhì)參差不齊。

3.2.3 信用卡風險管理工具不夠先進

建設(shè)銀行信用卡風險管理技術(shù)與國際上其他銀行對比相對落后；信用評估手段也不夠先進。我國金融體系建立較晚，現(xiàn)行的國內(nèi)金融市場還不能向金融機構(gòu)提供足夠的風險管理工具。我國發(fā)卡銀行在金融產(chǎn)品創(chuàng)新以及金融工具的使用方面遠遠落在了西方國家之后。國外很多風險管理工具和理念至今尚未在國內(nèi)銀行風險管理過程中發(fā)揮作用。與傳統(tǒng)的風險管理主要依賴定性分析與主觀判斷不同，現(xiàn)代風險管理注重定量分析，大量運用金融工程技術(shù)和數(shù)理統(tǒng)計模型。近年來，在市場風險管理模型化的推動下，[9] 信用風險管理模型化技術(shù)也取得了很大進度，如Credit Metrics等模型都代表著最新的技術(shù)水平

中國建設(shè)銀行在實際操作中往往難以對申請人給出科學的評定結(jié)果，所采取的辦法基本都是通過征信人員的經(jīng)驗判斷，人工信用評估方法往往存在以下缺點：缺乏一致性；手續(xù)繁瑣、效率低下；人工信用評估方法對今后方法的改進幫助也不大。

4.國內(nèi)外商業(yè)銀行信用卡風險管理的經(jīng)驗借鑒

國際上其他發(fā)卡機構(gòu)或國家銀行大多歷史悠久，經(jīng)歷了多次的考驗，已經(jīng)建立了一套相對嚴密，成熟的經(jīng)營和風險管理的制度以及競爭策略，累積了豐富的經(jīng)驗和技術(shù)實力。不僅金融技術(shù)手段先進、發(fā)達，而且創(chuàng)額能力和開拓市場的能力非常強，產(chǎn)品的科技化程度較高，服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)效率非常高。

4.1 美國銀行風險管理的經(jīng)驗借鑒

美國銀行是中國建設(shè)銀行的合作伙伴，他通過并購全球最大的獨立信用卡發(fā)行商美信銀行(MBNA)，成為全球第一大支付業(yè)務(wù)和銀行卡服務(wù)商。美國目前有4000家公司發(fā)行信用卡。美國銀行在信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展過程中，為防范和控制風險，采取的措施。

4.1.1 獨特的風險管理理念

美國銀行信用卡業(yè)務(wù)有其獨特的風險管理理念：風險管理的目標是理解并管理風險以獲取最大的長期回報，風險管理需要在理解其對收益率影響的前提下進行；通過尋求風險與收益的平衡來確定能夠承擔的風險水平，以此達到增長目標和財務(wù)目標。基于這些理念，美國銀行信用卡采用承擔風險、管理風險并從中獲取適當收益的風險管理策略。

4.1.2 理性的考核信貸

美國銀行并不是簡單依賴評分卡，而是推行理性考核信貸。所謂理性考核信貸，是授信人員根據(jù)個人與客戶的交流，合理利用數(shù)據(jù)做出信貸決策，這種決策既要滿足業(yè)務(wù)需求，同時又要嚴格控制風險。根

據(jù)理性考核信貸的要求，美國銀行對信用卡申請都要在申請者經(jīng)濟能力、穩(wěn)定性及還款意愿的框架內(nèi)進行審核，并不斷地根據(jù)環(huán)境的變化來發(fā)展、改變與適應。

4.1.3 完善的風險管理信息系統(tǒng)

美國銀行建立了完善的信用卡風險管理信息系統(tǒng)。產(chǎn)品計劃、信用獲取、賬戶管理、收款和沖銷等信貸循環(huán)的每個環(huán)節(jié)都以風險管理信息系統(tǒng)為基礎(chǔ)，并根據(jù)管理信息系統(tǒng)中儲存的數(shù)據(jù)作為決策的基礎(chǔ)。

4.2 香港銀行信用卡風險管理經(jīng)驗借鑒

在香港市場上，目前信用卡的發(fā)行總量超過1200萬張。其中，VISA卡占70％左右。MasterCard卡為25％左右，運通卡、JCB卡、大萊卡合計約5％。香港信用卡市場經(jīng)過多年的運作，已經(jīng)發(fā)展得相當成熟，各行在激烈的市場競爭中逐漸形成了各具特色的經(jīng)營策略和多樣化的競爭方式。同時，各行針對信用卡風險也有一整套完善的管理體系，香港銀行業(yè)在經(jīng)營信用卡業(yè)務(wù)的過程中，為防范風險發(fā)生。主要采取了如下幾項措施：

4.2.1 對整個信貸周期實施全面管理

對整個信貸周期的全面管理主要包括四個階段：產(chǎn)品計劃，客戶獲取、賬戶管理、催收和核銷。從

產(chǎn)品計劃開始，經(jīng)各階段，最終再回到產(chǎn)品計劃，是一個循環(huán)的過程。從發(fā)卡開始，各階段都根據(jù)行為評分來進行管理決策，通過了解持卡人的整體信用狀況制定客戶風險評級標準。根據(jù)持卡人的用卡情況及風險度采用不同利率；依據(jù)行為評分評估賬戶風險度，調(diào)整持卡人的信用額度。

4.2.2 采用先進的科技手段

信用卡是金融業(yè)與高度發(fā)達的電腦、通訊技術(shù)相結(jié)合的一種金融創(chuàng)新產(chǎn)品。信用卡業(yè)務(wù)運作需要以信息處理的高度網(wǎng)絡(luò)化為基礎(chǔ)．在香港，無論大小商戶都裝有POS機，每筆交易均通過授權(quán)，大大減少了風險損失。由于已聯(lián)網(wǎng)，可實時監(jiān)控持卡人的交易情況，監(jiān)控系統(tǒng)將金額較大或短時內(nèi)交易頻繁的卡號自動提示給信控人員，信控人員可及時核對交易情況，減少了假卡，寄失卡造成的損失。

4.2.3 良好的催收策略，及時收回欠款

經(jīng)信用卡風險管理部門多年時間和有關(guān)數(shù)字統(tǒng)計研究表明：催收欠款越及時，欠款回收率越商，風險損失越低。經(jīng)信用卡風險管理部門多年時間和有關(guān)數(shù)字統(tǒng)計研究表明：催收欠款越及時，欠款回收率越商，風險損失越低。采取委外催收的方式收回的欠款按一定比例留給委外催收公司，如：恒生銀行在委外催收時，回收金額的25％留在信貸管理公司。在香港，個人財產(chǎn)狀況變動較快，所以風險管理部門必須時刻注意卡戶動態(tài)，并結(jié)合當?shù)亟?jīng)濟情況，制定催收策略并不斷調(diào)整，使催收風險降到最低。[14]

5.政策建議

5.1制定合理的政策建議

5.1.1 建立完善的個人信用體系

信用卡業(yè)務(wù)在眾多發(fā)達國家金融市場的成功表明，一套科學完善的個人信用管理體系是信用卡規(guī)范健康發(fā)展的前提。個人信用體系是指在現(xiàn)代經(jīng)濟環(huán)境中，個人通過信用方式獲得支付能力，以進行消費、投資和經(jīng)營的一種金融體制，包括個人信用登記制度、個人信用估制度、個人信用風險預警、個人信用風險管理和個人信用風險轉(zhuǎn)嫁等。我國急需建立以銀行、稅收、公安等機構(gòu)為建設(shè)維護主體、內(nèi)容涵蓋個人基本情況、學歷、職業(yè)、收人、納稅、家庭與財產(chǎn)狀況、信用記錄等全部資信狀況的個人信用體系。同時，我們還應采取積極措施喚醒公民的信用意識，推廣個人信用文化，讓個人信用成為經(jīng)濟生活中的重要工具。

5.1.2 完善的相關(guān)法律體系

個人信用體系的建立和完善離不開嚴格規(guī)范的信用法律體系，法律能規(guī)范經(jīng)濟生活中的各種信用關(guān)系，支持并推動信用卡風險管理的發(fā)展。在2000年，臺灣信用卡詐騙損失高達30億新臺幣，占其信用卡消費額的千分之四，這一比例在國際上是比較高的。究其原因，主要是在立法上對偽造信用卡犯罪的量刑和處罰過輕。我們應未雨綢繆，及早制訂相關(guān)法律，保護所有銀行卡市場參與者的合法權(quán)益。

5.2 風險預警機制

5.2.1 完善銀行內(nèi)部信用卡風險管理機制

首先，建立完善的內(nèi)控體系，設(shè)計科學、高效的業(yè)務(wù)流程和相應的規(guī)章制度、管理辦法，使業(yè)務(wù)的各個環(huán)節(jié)既相互配合又相互制約。具體而言，業(yè)務(wù)流程主要包括事前風險預防、事中風險監(jiān)控與分析以及事后壞賬處理三個環(huán)節(jié)。

事前風險防御包括：第一，授信策略制定。授信策略是信用卡授信的基礎(chǔ)，決定了整體風險的大小，制訂人員要及時搜集、整理和分析各項資料，既包括國內(nèi)外發(fā)卡行授信的先進經(jīng)驗，又包括我國的具體政策環(huán)境、信用條件等，制訂并不斷修訂科學高效的授信政策，形成一套合理的授信管理則，并確保這一規(guī)則的遵循;第二，市場營銷。市場是信用卡風險防范的第一道防線，規(guī)范真實的市場宣傳以及對客戶進行初步篩選能起到正確引導持卡人消費、降低信用風險的作用。因此，發(fā)卡行應加強對市場人員的思想道德培訓和業(yè)務(wù)能力培訓，從源頭上大大防范信用風險;第三，征信、授信。此環(huán)節(jié)對信用卡申請者的資信狀況進行仔細的分析，按照授信政策制訂的標準，進行嚴格的篩選，并授予被核準客戶相應的信用額度，最終決定申請者能否獲得授信，也就直接決定了持卡人的整體風險狀況。

風險監(jiān)控與分析包括：第一，客戶風險分析及管理。發(fā)卡行應有專門從事風險分析及管理的部門，負責對客戶的交易進行監(jiān)控，并定期分析持卡人的整體風險狀況和風險分布狀況，并與其他部門進行溝通及時防范風險;第二，授權(quán)。發(fā)卡行為持卡人提供24小時的信用卡交易授權(quán)服務(wù)，這也是風險產(chǎn)生的

一個重要環(huán)節(jié)。發(fā)卡行必須明確專人負責授權(quán)業(yè)務(wù)，并對客戶交易進行監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)可疑交易立即采取相應措施降低風險;第三，客戶服務(wù)。處理掛失、凍結(jié)等業(yè)務(wù)，協(xié)助客戶降低失卡、偽卡風險;第四，催收。負責對短期逾期客戶進行還款提醒及協(xié)商還款事宜，對于長期或惡意拖欠客戶采取法律途徑進行催討，并對逾期狀況分布進行分析，適時調(diào)整催收政策。事后壞賬處理主要是指對于呆壞賬進行資產(chǎn)管理，并通過訴訟、強制執(zhí)行等法律途徑來降低不良貸款率，保證債權(quán)的實現(xiàn)。以上這些環(huán)節(jié)在操作中可以根據(jù)具體情況進行不同的分工，但發(fā)卡行必須建立規(guī)范合理的風險管理的組織體系，確保風險管理的有效進行。

5.2.2 運用高科技發(fā)展信用卡業(yè)務(wù)

與傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)不同，信用卡業(yè)務(wù)是科技發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，而其發(fā)展尤其是風險管理的發(fā)展又向科技水平提出了更高的要求。第一，科技是建立高效風險管理系統(tǒng)的基本前提。發(fā)卡行要加大科技力量的投人，建立信用評價機制、信用動態(tài)跟蹤分析機制等，利用各種先進的技術(shù)和方法來控制信用卡業(yè)務(wù)風險。例如，在對持卡人進行風險分析和管理時，發(fā)卡行要建立強大的客戶信息管理系統(tǒng)，運用數(shù)學模型和多種技術(shù)手段，對客戶信用狀況進行分析研究，主動預測客戶的風險等級。第二，建立現(xiàn)代化的授權(quán)交換網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)和資金清算系統(tǒng)，縮短清算時間和止付周期，解決透支問題，降低持卡人失卡風險。

5.2.3 從業(yè)人員的培訓

對于從業(yè)人員的培訓是降低信用卡內(nèi)部風險的基本途徑。信用卡業(yè)務(wù)的風險包括外部風險和內(nèi)部風險，內(nèi)部風險來自發(fā)卡行內(nèi)部，產(chǎn)生于內(nèi)部員工的工作疏忽或道德風險。發(fā)卡行必須通過培訓，培養(yǎng)員工的職業(yè)道德，增強員工對工作的責任感，并提高員工的業(yè)務(wù)水平，更準確的判別、預測、分析和控制風險。發(fā)卡行可采用銀行業(yè)界交流、向國內(nèi)外先進同行學習或者案例分析等形式進行培訓，不斷提升員工素質(zhì)，降低信用卡內(nèi)部風險。

6.總結(jié)

本文對信用卡風險管理的政策建議還不夠全面、系統(tǒng)，有待進一步深化。但希望本論文的研究對中國建設(shè)銀行防范和化解信用卡風險，完善信用卡風險管理工作，提高核心競爭力提供參考。同時，對其他商業(yè)銀行尤其是國有商業(yè)銀行防范和化解信用卡風險起到拋磚引玉的作用。