第一篇：從公司法律風(fēng)險(xiǎn)控制看企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范 -中顧企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管控中心

從公司法律風(fēng)險(xiǎn)控制看企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范-中顧企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管控中心.txt我不奢望什么，只希望你以后的女人一個不如一個。真懷念小時候啊，天熱的時候我也可以像男人一樣光膀子！從公司法律風(fēng)險(xiǎn)控制看企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范-中顧企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管控中心

日期：2010-3-18 16:13:30 來源：本站原創(chuàng) 撰稿：佚名 瀏覽：45 文章挑錯 我要投稿近年以來，我國大公司遭遇一系列重大事件，如中航油虧損、長虹被拖欠巨額貨款、中國人壽被海外起訴、海信商標(biāo)被搶注、中國銀行系列案件??這些事件的共同點(diǎn)是因遭遇法律風(fēng)險(xiǎn)而經(jīng)歷了嚴(yán)重問題。由此看來，企業(yè)的競爭力包含有抗大風(fēng)險(xiǎn)的能力，核心就是企業(yè)防范法律風(fēng)險(xiǎn)的能

一、大公司的法律風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀

近年以來，我國大公司遭遇一系列重大事件，如中航油虧損、長虹被拖欠巨額貨款、中國人壽被海外起訴、海信商標(biāo)被搶注、中國銀行系列案件??這些事件的共同點(diǎn)是因遭遇法律風(fēng)險(xiǎn)而經(jīng)歷了嚴(yán)重問題。由此看來，企業(yè)的競爭力包含有抗大風(fēng)險(xiǎn)的能力，核心就是企業(yè)防范法律風(fēng)險(xiǎn)的能力。但是，大部分中國企業(yè)的高級管理人員對此還沒有足夠的認(rèn)識。

根據(jù)英國路偉國際律師事務(wù)所(Lovells International Law Firm)提供的《中國企業(yè)100強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告》，其研究中國100強(qiáng)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)評分活動的主要結(jié)果如下：大部分中國100強(qiáng)企業(yè)的分值都集中在33分到51分這個范圍內(nèi)，平均值為42分。中國100強(qiáng)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)評分最高的5家企業(yè)如下：

1.聯(lián)想(Lenovo)97

2.TCL 93

3.海爾(Haier)81

4.中海油(CNOOC)71

5.中糧集團(tuán)(COFCO)68

好像是“樹大招風(fēng)”，企業(yè)規(guī)模越大并沒有像航空母艦一樣抗風(fēng)險(xiǎn)能力也大。特別需要說明的是，通過中外對比，中國企業(yè)在法律風(fēng)險(xiǎn)防范及相關(guān)行動上的平均花費(fèi)僅占總收入的0.02%，相對應(yīng)折合成法律風(fēng)險(xiǎn)評分僅為2分，而實(shí)際的法律風(fēng)險(xiǎn)評分的中間值為42分。這就是我們的現(xiàn)狀。

二、大公司較大法律風(fēng)險(xiǎn)的主要體現(xiàn)

高層管理人員的注意力可能主要集中在如何避免個人承擔(dān)刑事或民事責(zé)任的負(fù)面風(fēng)險(xiǎn)方面。作為公司，根據(jù)有關(guān)調(diào)查報(bào)告，較大的法律風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在行業(yè)、組織形式、重大決策、重大財(cái)務(wù)、重要訴訟、知識產(chǎn)權(quán)、企業(yè)改制和上市方面。

1、行業(yè)：例如高科技企業(yè)，涉及許多涉外知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn);而海外投資，重大法律風(fēng)險(xiǎn)基本上都是法律文件;許多老國企，可能面臨環(huán)境污染集體訴訟、重大安全事故的法律風(fēng)險(xiǎn)。

2、組織形式：新《公司法》、《證券法》頒布后，上市公司、公司管理人員和董事將面臨巨額罰款、甚至可能有被摘牌的風(fēng)險(xiǎn)，所有這些風(fēng)險(xiǎn)可能會對公司產(chǎn)生毀滅性的消極影響。中航油的失控，就是組織形式缺陷的例子。

3、重大決策與重要采購和銷售行為：重大決策忽略海外當(dāng)?shù)貒业姆森h(huán)境，又如外國供貨商破產(chǎn)、外國供貨商違反或終止合同、因貨物不符合規(guī)定而導(dǎo)致延遲、額外費(fèi)用等。同樣，在中國境外市場銷售產(chǎn)品的中國企業(yè)也面臨著外國司法管轄區(qū)的法律風(fēng)險(xiǎn)，比如：呆帳、主要客戶破產(chǎn)、潛在的反傾銷措施、反壟斷訴訟、產(chǎn)品責(zé)任訴訟、與經(jīng)銷商的爭議等。

4、重大財(cái)務(wù)行為：例如偷漏稅和隱瞞收入、虛報(bào)利潤、賬外資金循環(huán)等。

5、知識產(chǎn)權(quán)：每個企業(yè)的戰(zhàn)略不同，但核心生產(chǎn)力幾乎都和知識產(chǎn)權(quán)密不可分，比如有關(guān)公司發(fā)展戰(zhàn)略和客戶資料、核心生產(chǎn)技術(shù)、品牌戰(zhàn)略、網(wǎng)站宣傳等等。已經(jīng)發(fā)生的有我國大型企業(yè)在美國遭遇的“337條款訴訟”、維生素C的反壟斷訴訟、跨國公司在外國對中國企業(yè)提出的知識產(chǎn)權(quán)訴訟等。

6、重大訴訟：逐漸增多的公益訴訟、群體性訴訟、小股東起訴、勞動爭議糾紛包圍纏繞公司發(fā)展;潛在的刑事訴訟，如反商業(yè)賄賂、重大安全事故、決策失誤追究制日益出現(xiàn);新聞曝光、信息披露等監(jiān)督制度越來越迫使公司必須依法經(jīng)營和管理，行政家長式管理越來越不適應(yīng)現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)。

7、企業(yè)改制和上市：涉及違法買賣國有資產(chǎn)

據(jù)2006年4月26日《法制日報(bào)》報(bào)道，五類中央企業(yè)糾紛明顯增多。三年來央企報(bào)送國資委調(diào)處的重大法律糾紛案件中涉外、金融債權(quán)債務(wù)、勞資、知識產(chǎn)權(quán)，以及涉及企業(yè)改制和上市公司規(guī)范運(yùn)作的案件明顯增加。統(tǒng)計(jì)顯示，三年來，國資委共收到重大法律糾紛案件221件，涉及央企110多家，直接涉案標(biāo)的額達(dá)269億元，間接涉案金額超過500億元。其中，2004年國資委共受理央企重大法律糾紛案件81件，直接涉案金額114億元，2005年是75件，直接涉案金額70多億元，無論是涉案數(shù)量和涉案金額，均呈下降趨勢。但具體而言，涉外案件、金融債權(quán)債務(wù)訴訟、企業(yè)勞資糾紛、企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)糾紛，以及涉及企業(yè)改制和上市公司規(guī)范運(yùn)作的案件明顯增加，急需企業(yè)高度重視。

國資委有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，有的企業(yè)經(jīng)營者對法律決策中的法律風(fēng)險(xiǎn)疏于防范，有的甚至為一己私利放任風(fēng)險(xiǎn)，濫用決策權(quán)，造成資產(chǎn)損失或者形成大量潛在資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，有的法律審核把關(guān)不嚴(yán)，還有的資產(chǎn)管理鏈條長。

繼去年發(fā)布《中央企業(yè)重大法律糾紛案件管理暫行辦法》之后，國資委正研究制定重大資產(chǎn)損失和決策失誤責(zé)任追究管理辦法，今后沒有經(jīng)過法律審核造成損失的，可能要追究領(lǐng)導(dǎo)人和直接責(zé)任人的責(zé)任。

三、大公司法律風(fēng)險(xiǎn)防范失策的典型案例

1、中國人壽在美國被投資者集體訴訟案

2003年12月，中國人壽保險(xiǎn)股份有限公司(下稱“中國人壽”)同時在紐約交易所和香港聯(lián)交所掛牌上市，募集資金達(dá)到34億美元，成為當(dāng)年全球最大的股票上市。但是，成功上市的喜悅還未散去，2004年1月30日，中國國家審計(jì)署審計(jì)長李金華公布了2003年度的審計(jì)報(bào)告。該審計(jì)報(bào)告披露，中國人壽的前身中國人壽保險(xiǎn)公司存在重大違規(guī)行為，涉嫌各類違規(guī)資金約54億元人民幣。2004年3月16日，由美國投資者聘請的代理律師事務(wù)所Milberg Weiss宣布，其擬代理投資者對中國人壽提起集體訴訟，稱中國人壽及其部分高級管理人員違反美國1934年證券交易法，在中國人壽募股期間沒有披露不利事實(shí)。據(jù)中國媒體報(bào)道，中國人壽集團(tuán)已經(jīng)向中國政府繳納了稅金和罰金總計(jì)約6749萬元人民幣。中國人壽案件集中反映了國內(nèi)企業(yè)在進(jìn)入國際資本市場的同時，必須尊重并遵守市場規(guī)則和當(dāng)?shù)乇O(jiān)管規(guī)定，否則將面臨巨大的法律風(fēng)險(xiǎn)。

2、華為——思科知識產(chǎn)權(quán)訴訟案

2003年思科系統(tǒng)有限公司在美國德克薩斯州東區(qū)聯(lián)邦法庭正式對中國華為公司及華為美國分公司軟件和專利侵權(quán)提起訴訟，思科提出了巨額的賠償要求。這是一場全方位考驗(yàn)兩家公司資源與能力的戰(zhàn)斗，在媒體、客戶、合作伙伴、政府資源、技術(shù)實(shí)力、法律武器組成的數(shù)個鏈條上，戰(zhàn)斗全面開始。思科與華為的訴訟案最終以和解告終。在本案中，雖然華為可能沒有向思科進(jìn)行賠償，但是現(xiàn)在退出整個美國市場對于剛剛開始國際化布局的華為來說不啻于當(dāng)頭一棒。

3、長虹——APEX貿(mào)易糾紛案件評述

四川長虹集團(tuán)(下稱長虹)與美國具有華人背景的APEX Digital(下稱APEX)的“貿(mào)易欺詐案”曝光后，1月7日，長虹發(fā)布公告稱，目前賬面上仍有46750萬美元欠款未能收回。長虹第三季季報(bào)顯示，公司凈資產(chǎn)為132.15億元人民幣，這4.6億美元相當(dāng)于凈資產(chǎn)的近30%。盡管2003年底，長虹總部就專門派出高層去美國與APEX和季龍粉就應(yīng)收賬款問題進(jìn)行交涉，但在未果的情況下2004年初長虹卻又發(fā)了3000多萬美元的貨給APEX。其后長虹又多次邀請APEX董事局主席季龍粉面談解決但都被季以種種理由推掉。2004年12月14日,長虹被迫在洛杉磯高等法院起訴APEX。從法律角度來看，銷售合同最關(guān)鍵的法律風(fēng)險(xiǎn)就是付款。作為銷售方可以根據(jù)交易實(shí)際情況采取多種方式來控制對方不付款的法律風(fēng)險(xiǎn)，如簽署信用證、保留貨物所有權(quán)、寄售、價款擔(dān)保、保證、現(xiàn)金擔(dān)保、貨物自主回收權(quán)、中止履行、強(qiáng)制履行、有效的爭議解決手段等等。針對銷售活動所在國或地區(qū)的不同，中國企業(yè)應(yīng)當(dāng)與熟悉當(dāng)?shù)胤梢?guī)定和實(shí)際做法的法律顧問緊密配合，在合同中做出相應(yīng)規(guī)定，將法律風(fēng)險(xiǎn)防范于未然。建立有效的合同管理制度對于企業(yè)與合同相關(guān)的法律風(fēng)險(xiǎn)防范和管理來說是事半功倍的事情，公司高級管理人員應(yīng)當(dāng)引起足夠的重視。

四、大公司法律風(fēng)險(xiǎn)防范的成功經(jīng)驗(yàn)

1、中遠(yuǎn)的經(jīng)驗(yàn)

中遠(yuǎn)集團(tuán)經(jīng)營著600余艘現(xiàn)代化商船，遠(yuǎn)洋航線覆蓋全球160多個國家和地區(qū)的1300多個港口。其麾下有600多家分支機(jī)構(gòu)，經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)遍布全球50多個國家和地區(qū)。目前，中遠(yuǎn)集團(tuán)總資產(chǎn)已近1400億元。在中遠(yuǎn)集團(tuán)跨越式的發(fā)展中風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制發(fā)揮了很大的作用。集團(tuán)高層的經(jīng)營委員會每年都要定期召開會議，專題研究風(fēng)險(xiǎn)控制問題，采取防范措施及時化解風(fēng)險(xiǎn);其中，法律風(fēng)險(xiǎn)首當(dāng)其沖。公司制定了《中國遠(yuǎn)洋運(yùn)輸集團(tuán)合同管理辦法》，實(shí)行合同分級管理;在預(yù)防糾紛上，中遠(yuǎn)集團(tuán)要求各企業(yè)在簽訂合同時要做到事前預(yù)防，事中控制，事后監(jiān)督，嚴(yán)把合同審查關(guān)。集團(tuán)法律部門搞了一個法律信息披露制度，跟蹤企業(yè)在不同發(fā)展階段應(yīng)該關(guān)注的一些特別的法律問題，并給予一定的法律指導(dǎo);適時公布一些大的案件，以便各企業(yè)借鑒，避免糾紛。

2、中國鋁業(yè)公司的經(jīng)驗(yàn)

“中國鋁業(yè)”股票目前在紐約證券市場同行業(yè)股票中股價最高，被投資者譽(yù)為“世界鋁業(yè)第一股”。要想抵御國際風(fēng)險(xiǎn)，必須實(shí)現(xiàn)與國際公司的法律對接。中鋁公司形成了統(tǒng)一管理、分工負(fù)責(zé)、資源共享的聯(lián)動機(jī)制，通過不斷加強(qiáng)法律事務(wù)工作為公司經(jīng)營決策服務(wù)，切實(shí)降低和消除經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn);制定了中鋁《合同管理辦法》、《法律糾紛管理辦法》等一系列規(guī)章制度;嚴(yán)格規(guī)范了公司內(nèi)部合同簽訂審核程序和法律糾紛報(bào)告、處理及監(jiān)控程序等內(nèi)部控制流程。公司自成立以來未發(fā)生過重大訴訟。

五、建立企業(yè)總法律顧問制度

參照國際經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合律師實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，我們認(rèn)為加強(qiáng)大公司的法律風(fēng)險(xiǎn)防范，建立和完善公司法律總顧問制度是非常有效的對策?？偡深檰栕鳛楣痉娠L(fēng)險(xiǎn)防范的總設(shè)計(jì)師和協(xié)調(diào)人，至少可以發(fā)揮以下幾點(diǎn)作用：

1、和公司有關(guān)部門一起確定和評估公司法律風(fēng)險(xiǎn)的具體范圍和事項(xiàng);

2、起草制定和實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)管理文件;

3、建立執(zhí)行防范和化解的職能人員和做法;

4、進(jìn)行有效培訓(xùn)，使部門和員工理解并實(shí)施上述制度;

5、建立評估和審查考評制度。

自從2002年7月國家頒布《關(guān)于在國家重點(diǎn)企業(yè)開展企業(yè)法律總顧問制度試點(diǎn)工作的指導(dǎo)意見》以來，國家又在2004年、2005年先后發(fā)布《國有企業(yè)法律顧問管理辦法》、《中央企業(yè)重大法律糾紛案件管理暫行辦法》，來推動企業(yè)總法律顧問制度的發(fā)展。

據(jù)《法制日報(bào)》報(bào)道，去年39戶央企法律顧問挽回或避免損失500多億。截至2006年3月底，53戶大型企業(yè)實(shí)行總法律顧問制度的達(dá)29戶，占54.7%，設(shè)立法律事務(wù)機(jī)構(gòu)的有44戶，目前167家央企中有120家設(shè)立了法律事務(wù)機(jī)構(gòu)。去年國資委的一項(xiàng)調(diào)查顯示，法律顧問保障作用凸顯。實(shí)行總法律顧問制度的39戶央企中，法律事務(wù)機(jī)構(gòu)累計(jì)出具法律意見書3.9萬件，審查合同120多萬份，合同總標(biāo)的額達(dá)4.7萬億元，為企業(yè)挽回或避免損失547億元。

雖然三年來不少企業(yè)將法律顧問的審核作為經(jīng)營決策前的必經(jīng)環(huán)節(jié)，目前央企的二級子企業(yè)中也有近200家實(shí)行了總法律顧問制度，但與國資委2004年提出三年53戶大型央企全部建立總法律顧問制度的目標(biāo)相比，仍有明顯差距。

建立總法律顧問制度，關(guān)鍵還是要提高總法律顧問的水平?？偡深檰枌τ谄髽I(yè)重大決策涉及的法律事項(xiàng)，要敢于并善于提出正確的法律論證意見;對企業(yè)在結(jié)構(gòu)調(diào)整、產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級、改制上市、自主創(chuàng)新以及實(shí)施走出去戰(zhàn)略中，加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)防范，對公司負(fù)責(zé)。大公司要重視和加強(qiáng)總法律顧問的作用。

第二篇：企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范與控制

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范與控制

法律風(fēng)險(xiǎn)是一種可能造成企業(yè)經(jīng)濟(jì)、財(cái)產(chǎn)損失的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，它存在于企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的每一個環(huán)節(jié)。企業(yè)經(jīng)營過程中遇到的任何一種既有風(fēng)險(xiǎn)和潛在風(fēng)險(xiǎn)，如果不加以重視和及時規(guī)避,一旦風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn),就勢必會影響企業(yè)的日常管理和整體運(yùn)作，其后果往往是企業(yè)難以控制的,甚至?xí)o企業(yè)帶來極大的災(zāi)難。就我國公司、企業(yè)的目前情況來看，許多企業(yè)高層管理人員往往只注重企業(yè)的經(jīng)營與利潤增長，而忽視在日常決策中預(yù)防法律風(fēng)險(xiǎn)的能力，這明顯是存在嚴(yán)重隱患的。如法律風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，企業(yè)自身將難以掌控，往往會給企業(yè)帶來相當(dāng)嚴(yán)重的甚至是顛覆性的災(zāi)難；并且可能牽連到公司、企業(yè)高層管理人員的切身利益。企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動中面臨著多方面的風(fēng)險(xiǎn)，如財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、銷售風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)等。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)屬于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的范疇，法律風(fēng)險(xiǎn)貫穿企業(yè)的始終，越來越多的企業(yè)經(jīng)營者和管理者已經(jīng)認(rèn)識到法律風(fēng)險(xiǎn)防范的重要性。因此正確認(rèn)識和了解企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的形成原因和發(fā)展特點(diǎn),并有針對性地建立建全企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制,是加強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理,增強(qiáng)企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力的基本要求。

一、風(fēng)險(xiǎn)與企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)

（一）風(fēng)險(xiǎn)的含義及特征

1、風(fēng)險(xiǎn)含義

風(fēng)險(xiǎn)是在一定環(huán)境和一定期限內(nèi)客觀存在的，導(dǎo)致費(fèi)用、損失與損害的產(chǎn)生，可以認(rèn)識與控制的不確定性，是預(yù)期與未來實(shí)際結(jié)果發(fā)生差異而帶來負(fù)面后果的可能性。風(fēng)險(xiǎn)與損失或損害（即各種不利后果）有關(guān)，并且和損失或損害發(fā)生的可能性有關(guān)。

2、風(fēng)險(xiǎn)的特征

（1）風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在性

風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的。人們無法回避風(fēng)險(xiǎn)，只能通過各種技術(shù)手段來應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)，從而避免費(fèi)用、損失及損害的產(chǎn)生。自然災(zāi)害的風(fēng)險(xiǎn)如地震、洪水會給企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動帶來損失。（2）風(fēng)險(xiǎn)的相對性

風(fēng)險(xiǎn)是相對的、變化的，風(fēng)險(xiǎn)隨著環(huán)境的變化而變化，隨著社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容、程度也隨之變化。如匯款風(fēng)險(xiǎn)是匯率變化帶來的風(fēng)險(xiǎn)，因外匯儲備、通貨膨脹等因素的變化而變化。（3）風(fēng)險(xiǎn)的可識別性

風(fēng)險(xiǎn)是可以識別和控制的，風(fēng)險(xiǎn)可以根據(jù)過去的統(tǒng)計(jì)資料，通過一定的方法來判斷某種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率以及所造成的不利影響的程度。因此，在科技不斷發(fā)展的哦時代，風(fēng)險(xiǎn)是可以預(yù)測，也是可以控制的。（4）風(fēng)險(xiǎn)與收益的共生性

風(fēng)險(xiǎn)與收益是一體共生的，風(fēng)險(xiǎn)是一種不確定性，會帶來費(fèi)用的增加、各種損失和損害的產(chǎn)生、如果能夠有效地管理風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)將會轉(zhuǎn)換為收益。

（二）企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的含義及特征

1、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的含義

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，是指企業(yè)自身作為法律主體按未按照法律規(guī)定或合同約定行使權(quán)利、履行義務(wù)，或者由于企業(yè)內(nèi)外環(huán)境的不確定性、生產(chǎn)經(jīng)營活動的復(fù)雜性和企業(yè)能力的有限性而導(dǎo)致企業(yè)的實(shí)際收益達(dá)不到預(yù)期收益，對企業(yè)造成負(fù)面法律后果，甚至導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動失敗的可能性。

法律風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)在日常經(jīng)營活動過程中最容易遇到的，如果企業(yè)的管理者法治意識不強(qiáng)，這些潛在的風(fēng)險(xiǎn)就會變成現(xiàn)實(shí)的災(zāi)難。因此，企業(yè)管理者必須具備風(fēng)險(xiǎn)意識和守法意識，在日常經(jīng)營中保持清醒的頭腦，做到防患于未然。法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制是加強(qiáng)企業(yè)競爭力的一項(xiàng)重要管理制度，它確立了法律參與經(jīng)濟(jì)活動的程序和環(huán)節(jié)，從制度上保證了合法經(jīng)營、依法決策。2 企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的特征

2.1企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生原因的法定性(約定性)

①企業(yè)外部法律環(huán)境的狀況及其變化。一方面指法律和行政執(zhí)法力度的現(xiàn)狀，另一方面指法律的出臺、修改或廢止，以及行政執(zhí)法狀況的變化。

②企業(yè)未依據(jù)法律規(guī)定有效實(shí)施法律控制措施，或違反合同約定、侵權(quán)等。③企業(yè)或與企業(yè)發(fā)生法律關(guān)系的各類主體的行為。2.2 企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)存在領(lǐng)域的廣泛性。

法律規(guī)范規(guī)范了企業(yè)從設(shè)立到終止的全過程，企業(yè)作為法律規(guī)范的主體之一，只要其行為涉及法律規(guī)定，就有可能存在法律風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)與政府、企業(yè)與企業(yè)、企業(yè)與消費(fèi)者以及企業(yè)內(nèi)部的關(guān)系，都要通過相應(yīng)的法律來調(diào)整和規(guī)范。企業(yè)在日常運(yùn)營過程中常見的有合同風(fēng)險(xiǎn)、不規(guī)范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、債權(quán)過于集中帶來的壞帳損失風(fēng)險(xiǎn)、訴訟風(fēng)險(xiǎn)、治理結(jié)構(gòu)缺陷帶來的決策風(fēng)險(xiǎn)、員工意外傷害風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)章制度不健全導(dǎo)致的員工道德風(fēng)險(xiǎn)、公司印章管理不嚴(yán)帶來的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、投資合作風(fēng)險(xiǎn)、分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、借貸風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)、商標(biāo)被搶注風(fēng)險(xiǎn)、專利侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)秘密失控風(fēng)險(xiǎn)等。2.3法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生結(jié)果的強(qiáng)制性

一定的法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生就會導(dǎo)致一定的法律后果，法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生導(dǎo)致的后果是企業(yè)承擔(dān)法律責(zé)任。企業(yè)承擔(dān)的法律責(zé)任主要有三類：?民事責(zé)任，包括違約金、賠償損失、賠禮道歉、消除妨害等；?行政責(zé)任，包括罰款、沒收違法所得、吊銷營業(yè)執(zhí)照等；?刑事責(zé)任，包括單位承擔(dān)罰金、主管領(lǐng)導(dǎo)也要承擔(dān)刑事責(zé)任等。

2.4企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生形式的關(guān)聯(lián)性

在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)體系中，許多風(fēng)險(xiǎn)并不是截然分開的，往往可能互相轉(zhuǎn)化，存在交叉和重疊。法律風(fēng)險(xiǎn)與其他各種風(fēng)險(xiǎn)的聯(lián)系最為密切，關(guān)聯(lián)度最高。如企業(yè)發(fā)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、銷售風(fēng)險(xiǎn)，往往也包含法律風(fēng)險(xiǎn)；由于法律風(fēng)險(xiǎn)是依據(jù)法定原因產(chǎn)生的，而遵守法律法規(guī)是企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中最基本的要求，因此，法律風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)體系中最需要防范的基本風(fēng)險(xiǎn)。

二、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理

1、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的含義及意義 1.1企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的含義

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)在實(shí)現(xiàn)未來戰(zhàn)略目標(biāo)的過程中，試圖將各類不確定因素產(chǎn)生的結(jié)果控制在預(yù)期可接受范圍內(nèi)的方法和過程，以確保和促進(jìn)組織的整體利益實(shí)現(xiàn)。在企業(yè)面臨風(fēng)險(xiǎn)時，采取科學(xué)有效的方法，以便用最小的成本獲得最大的安全保障利益。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是由企業(yè)的董事會、管理層和其他人員實(shí)施的，從戰(zhàn)略層面開始的并貫穿于整個企業(yè)的過程，具體來講，包括經(jīng)營主體對其生產(chǎn)經(jīng)營和財(cái)務(wù)活動過程中存在的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、測定和分析評價，并適時采取及時有效的方法進(jìn)行防范和控制，以經(jīng)濟(jì)、合理、可行的方法進(jìn)行處理，以包裝經(jīng)營活動的安全正常開展，保證其經(jīng)濟(jì)利益免受損失。1.2、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的意義

有效地對各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理有利于企業(yè)作出正確的決策、有利于保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)的安全和完整、有利于實(shí)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營活動目標(biāo)，對企業(yè)來說具有重要的意義。

在經(jīng)濟(jì)日益全球化的今天，企業(yè)所面臨的環(huán)境越來越復(fù)雜，不確定因素越來越多，科學(xué)決策的難度大大增加，企業(yè)只有建立起有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理，才能在變換莫測的市場環(huán)境中做出正確的決策，避免企業(yè)因法律風(fēng)險(xiǎn)而遭受損失。企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)是追去股東價值最大化、利潤最大化，但在實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)的過程中，難免會遇到各種各樣的不確定性因素的影響，從而阻礙企業(yè)經(jīng)營活動目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。因此，企業(yè)有必要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，化解各種不利因素的影響，以保證企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

2、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的構(gòu)成要素、目標(biāo)及原則 2.1企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的構(gòu)成要素

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理分為內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)制定、事項(xiàng)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控等八個相互關(guān)聯(lián)的要素。2.2企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)

培養(yǎng)企業(yè)及其所有成員的風(fēng)險(xiǎn)意識，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制、提高抵抗風(fēng)險(xiǎn)的綜合能力。

2.3 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的原則

（1）充分考慮潛在損失的大小。（2）充分考慮收益與損失之間的關(guān)系。（3）充分考慮損失發(fā)生的可能性。

三、企業(yè)常見法律風(fēng)險(xiǎn)

1、企業(yè)設(shè)立中的法律風(fēng)險(xiǎn)

在設(shè)立企業(yè)的過程中，企業(yè)的發(fā)起人是否根據(jù)《公司法》等法律法規(guī)的規(guī)定，對擬設(shè)立的企業(yè)進(jìn)行充分的法律設(shè)計(jì)，是否完全履行了設(shè)立企業(yè)的發(fā)起人出資等義務(wù)，以及發(fā)起人本人是否具有相應(yīng)的法律資格，這些都直接關(guān)系到擬設(shè)立企業(yè)能否具有一個合法、規(guī)范、良好的設(shè)立過程。

2、合同法律風(fēng)險(xiǎn)

指企業(yè)在經(jīng)營過程中，在經(jīng)濟(jì)合同訂立、生效、履行、變更和轉(zhuǎn)讓、終止及違約責(zé)任的確定過程中，利益受到損害的風(fēng)險(xiǎn)。合同作為一種實(shí)現(xiàn)合同當(dāng)事人利益的手段或者工具，具有動態(tài)性，雙方當(dāng)事人通過合同確定的權(quán)利義務(wù)的履行，最終需要確定某種財(cái)產(chǎn)關(guān)系或者財(cái)產(chǎn)權(quán)屬狀態(tài)的變化，而當(dāng)合同利益的取得或者實(shí)現(xiàn)出現(xiàn)障礙，根源于合同利益的損失風(fēng)險(xiǎn)就展現(xiàn)出來。比如履行合同不符合約定要承擔(dān)違約賠償責(zé)任，或者企業(yè)給代理人授權(quán)不明簽訂合同要承擔(dān)的法律風(fēng)險(xiǎn)，又如買賣合同履行過程中審查不嚴(yán)格造成的付錯款的風(fēng)險(xiǎn)，再如技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同中沒有制約對方的關(guān)鍵條款造成技術(shù)成果不能實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)等等。

3、企業(yè)投資與并購法律風(fēng)險(xiǎn)

并購是兼并與收購的總稱。從法律風(fēng)險(xiǎn)的角度看，收購方投入的人力、物力、財(cái)力相對較大，承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也較大。企業(yè)并購涉及公司法、勞動法、房地產(chǎn)法、稅收法、知識產(chǎn)權(quán)法等法律法規(guī)，且操作程序復(fù)雜，潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)較高，通常需要專業(yè)的企業(yè)并購律師全程輔導(dǎo)完成。

4、知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險(xiǎn)

知識產(chǎn)權(quán)是蘊(yùn)涵創(chuàng)造力和智慧結(jié)晶的成果。多數(shù)企業(yè)沒有意識到或沒有關(guān)注知識產(chǎn)權(quán)的深入保護(hù)，從法律風(fēng)險(xiǎn)的解決成本看，避免他人制造侵權(quán)產(chǎn)品比事后索賠更為經(jīng)濟(jì)。這方面主要包括公司的企業(yè)名稱權(quán)、商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)以及電子商務(wù)領(lǐng)域的企業(yè)網(wǎng)站域名等被侵權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)現(xiàn)行法規(guī)，知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)防范方面主要應(yīng)注意“先申請先保護(hù)”原則，以及權(quán)利的及時續(xù)展維護(hù)等。

5、人力資源管理法律風(fēng)險(xiǎn)

在我國，與人力資源有關(guān)的主要是《勞動法》和國務(wù)院制定的相關(guān)行政法規(guī)及部門規(guī)章，最近公布的于 2008年1月1日施行的《勞動合同法》對勞動用工制度進(jìn)行了全新的規(guī)范。在企業(yè)人力資源管理過程各個環(huán)節(jié)中，從招聘開始，面試、錄用、使用、簽訂勞動合同、員工的待遇問題直至員工離職這一系列流程中，都有相關(guān)的勞動法律法規(guī)的約束，企業(yè)不遵守法律的行為都有可能給企業(yè)帶來法律糾紛甚至賠償責(zé)任。比如：聘用了與原用人單位簽訂有商業(yè)秘密保護(hù)協(xié)議或者同業(yè)限制協(xié)議并在有效期內(nèi)的員工，將會導(dǎo)致企業(yè)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。

6、企業(yè)稅收法律風(fēng)險(xiǎn)

指企業(yè)的涉稅行為因?yàn)槟苷_有效遵守稅收法規(guī)而導(dǎo)致企業(yè)未來利益的可能損失或不利的法律后果，具體表現(xiàn)為企業(yè)涉稅行為影響納稅準(zhǔn)確性的不確定因素，結(jié)果就是企業(yè)多交了稅或少交了稅，或者因?yàn)樯娑愋袨槎袚?dān)了相應(yīng)的法律責(zé)任。

7、行政法方面的風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中的行政違法、違規(guī)，可能面臨的稅務(wù)、工商、技術(shù)監(jiān)督等方面的行政處罰。行政違法的風(fēng)險(xiǎn)性視其情節(jié)決定，包括警告、罰款、責(zé)令停業(yè)整頓、吊銷營業(yè)執(zhí)照等，情節(jié)過于惡劣或后果

過于嚴(yán)重，還可能承擔(dān)刑事責(zé)任。下表為企業(yè)行政法律風(fēng)險(xiǎn)一覽表：

8、刑法方面的風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)，是指企業(yè)及其工作人員在執(zhí)行職務(wù)過程中存在的觸犯刑事法律規(guī)范，應(yīng)受刑事處罰行為的風(fēng)險(xiǎn)。主要是商業(yè)賄賂、非法經(jīng)營等方面的風(fēng)險(xiǎn)。

通過上面的分析，我們可以發(fā)現(xiàn)，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的成因很復(fù)雜，預(yù)防與控制也需要因事而異。法律風(fēng)險(xiǎn)與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)存在這樣的辨證關(guān)系：法律風(fēng)險(xiǎn)，只是企業(yè)在經(jīng)營過程中的各種風(fēng)險(xiǎn)的一種；但是，企業(yè)的任何一種經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，最后都會帶來法律風(fēng)險(xiǎn)。

第三篇：施工企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范

施工企業(yè)目前所面臨的形勢及其法律風(fēng)險(xiǎn)防范

一、目前施工企業(yè)所面臨的形勢

（一）限購、限貸等嚴(yán)厲的房地產(chǎn)調(diào)控政策致使一部份中小房企破產(chǎn)或倒閉

作為與房地產(chǎn)開發(fā)緊密相關(guān)的施工企業(yè)，正面臨著中國歷史上最嚴(yán)的房地產(chǎn)調(diào)控。房地產(chǎn)調(diào)控政策對施工企業(yè)影響巨大！

案例：常州豐臣南郡項(xiàng)目破產(chǎn)清算；金壇奧金房地產(chǎn)開發(fā)有限公司破產(chǎn)清算案。

（二）非房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的建設(shè)單位同樣面臨資金鏈緊張的局面

1、鐵道部停撥鐵路建設(shè)資金，鐵路建設(shè)項(xiàng)目大面積停工；（鋼構(gòu)委托律師發(fā)催款函中鐵建工）

2、城投等國有建設(shè)公司因不能從銀行獲得貨款開始借助信托進(jìn)行融資，造成一些政府投資工程資金緊張。（鋼構(gòu)委托律師發(fā)催款函上海城建）

3、今年以來大量民營企業(yè)資金鏈斷裂。（某鋼材市場加建房屋案）

（三）工人短缺、勞動力成本大幅度提高，以及少數(shù)不法分子惡意敲詐。

（四）施工企業(yè)融資困難，融資成本大幅度提高。

二、目前形勢下施工企業(yè)主要法律風(fēng)險(xiǎn)剖析

（一）施工企業(yè)與發(fā)包人之間出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)

1、表現(xiàn)形式：

第一是開發(fā)商直接告知無力支付，要求簽署延期付款協(xié)議并愿意承擔(dān)相應(yīng)利息等；

第二是開發(fā)商采取在中間驗(yàn)收、竣工結(jié)算或進(jìn)度款審核等過程中設(shè)臵障礙等方式，故意使付款條件不成就。

第三是開發(fā)商對質(zhì)量、工期、安全等瑕疵要求處以高額違約金或賠償金。

（一）施工企業(yè)與發(fā)包人之間出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)

2、具體風(fēng)險(xiǎn)： 第一是進(jìn)度款被拖欠；

第二是停緩建項(xiàng)目無法獲得賠償，工期無法獲得順延。第三是無法通過節(jié)點(diǎn)驗(yàn)收、竣工驗(yàn)收。第四是結(jié)算被拖延、結(jié)算款被拖延。

第五是低價中標(biāo)或者固定價款合同無法獲得調(diào)整；

第六是約定墊資施工但無能力繼續(xù)墊資，面臨承擔(dān)違約責(zé)任。第七是工程款（進(jìn)度 款、結(jié)算款）可能無法收回。第八是被訴巨額工期違約金和質(zhì)量賠償金。

（二）施工企業(yè)與分包人、材料供應(yīng)商、機(jī)械設(shè)備租賃單位之間的風(fēng)險(xiǎn)

1、爭議管轄約定的風(fēng)險(xiǎn)：在合同中約定爭議管轄條款時，施工應(yīng)該給予充分重視，因?yàn)檫@很可能是對方設(shè)計(jì)好的。

2、授權(quán)不當(dāng)引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)：對管理權(quán)限授權(quán)不當(dāng)也很容易誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)

案例：總承包單位因?qū)嶋H施工人的不當(dāng)行為遭遇巨額訴訟的案件。

某掛靠人以施工企業(yè)的名義承接了一個施工項(xiàng)目，項(xiàng)目造價為1500萬。在承接之后，此掛靠人沒有自行施工，而是轉(zhuǎn)交給他人進(jìn)行施工，并將個人所欠債務(wù)，通過加蓋項(xiàng)目章的方式，向數(shù)十個債權(quán)人出具欠條，數(shù)額高達(dá)2000多萬元，借助這種手段把個人債務(wù)全部轉(zhuǎn)移到了施工企業(yè)身上。后來，這些債權(quán)人紛紛到法院起訴，要求施工企業(yè)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。從掛靠人那里接手項(xiàng)目的實(shí)際施工人則又拖欠材料商的供應(yīng)款，拖欠工人工資，于是材料供應(yīng)商和農(nóng)民工又把施工企業(yè)告上了法院，要求承擔(dān)付款責(zé)任。同時，由于建設(shè)單位從未向施工單位支付過工程款，當(dāng)然該施工企業(yè)也未向接受轉(zhuǎn)包的實(shí)際施工人支付過任何款項(xiàng)，于是接受轉(zhuǎn)包的實(shí)際施工人又以施工單位未付款為由起訴至法院。一個1500萬的工程，卻因?yàn)閽炜咳?、?shí)際施工人的不當(dāng)行為引起了數(shù)十個訴訟，訴訟標(biāo)的總計(jì)高達(dá)4500萬，相當(dāng)于合同價款的3倍。其中包括個人債務(wù)轉(zhuǎn)化為工資債務(wù)的2000萬，農(nóng)民工和材料商索賠的1000萬，以及實(shí)際施工人所要求支付的1500萬。

案例：兩次轉(zhuǎn)包一次掛靠導(dǎo)致總包對實(shí)際施工人失控引發(fā)重大風(fēng)險(xiǎn)

某房地產(chǎn)企業(yè)將工程發(fā)包給當(dāng)?shù)氐慕üぜ瘓F(tuán)，該建工集團(tuán)又將工程轉(zhuǎn)包給下屬的子公司，下屬子公司又以肢解分包的方式將50余棟待施工的房子一分為四，轉(zhuǎn)包給了四家單位，這四家單位中包含兩家特級企業(yè)和兩家一級企業(yè)。但這四家實(shí)際由5個實(shí)際施工人掛靠施工。由于經(jīng)過兩次轉(zhuǎn)包一次掛靠，建工集團(tuán)對實(shí)際施工人完全失控，雖然本案中的發(fā)包單位按時支付工程進(jìn)度款，甚至存在超付現(xiàn)象，但無論是工程質(zhì)量還是工期都沒能得到保證。在施工過程中實(shí)際施工人中途對一些項(xiàng)目以以約定價款過低為由拒絕施工，房地產(chǎn)企業(yè)只能委托第三人繼續(xù)施工。同時，有部分已完工的分部工程施工質(zhì)量較差，但實(shí)際施工人拒絕維修，于是房地產(chǎn)企業(yè)又委托他人進(jìn)行維修，發(fā)生了300多萬元的維修費(fèi)用。此外，本來約定的工期是11個月，結(jié)果做了3年半，工期的延誤直接導(dǎo)致向400多戶小業(yè)主交房逾期，預(yù)計(jì)產(chǎn)生違約金900多萬，同事為小業(yè)主辦理產(chǎn)權(quán)證還需花費(fèi)300多萬。此外，除了工期和工程質(zhì)量上存在問題，更為嚴(yán)重的是，一個掛靠人將竣工資料全部交付后拒絕交房，而其他的掛靠人雖然將工程交付了，但是拒絕交付竣工資料。因?yàn)榻?jīng)過兩次轉(zhuǎn)包一次掛靠后，實(shí)際施工人獲得的價款很低，再加上當(dāng)時原材料價格、人工工資上漲，實(shí)際施工人是要虧本的，所以用盡各種手段要求調(diào)價格。對于房地產(chǎn)企業(yè)而言，實(shí)際施工人沒有交付竣工資料，就無法進(jìn)行備案，從而無法取的大產(chǎn)證，小業(yè)主更無法取得小產(chǎn)證。另外，接近年底，工人可能會主張拖欠工資，而小業(yè)主可能因拿不到產(chǎn)證而上訪，房產(chǎn)公司不但面臨著資金壓力，其信譽(yù)也受到了損害。在此情況下，房產(chǎn)公司決定提起訴訟，共計(jì)提出包括質(zhì)量、工期、交房和備案等在內(nèi)的10項(xiàng)訴訟請求，主張違約金和賠償金共計(jì)4000多萬。這個案子使建工集團(tuán)在承擔(dān)了高額的違約金后，也很難向?qū)嶋H施工人追償，因?yàn)橹八M(jìn)行的兩次轉(zhuǎn)包一次掛靠的行為所簽訂的合同都是無效的。

在本案中，無論是對房地產(chǎn)企業(yè)還是對總承包企業(yè)，都存在一個不利因 素就是該工程實(shí)際控制權(quán)掌握在實(shí)際施工人手中，這也是導(dǎo)致項(xiàng)目管理完全失控 的直接原因，而多次轉(zhuǎn)包造成約定價格過低使實(shí)際 施工人虧本施工則是項(xiàng)目失控 的根本原因：

第一，房地產(chǎn)企業(yè)和建工集團(tuán)所訂立的合同價格在當(dāng)?shù)氐亩~下

浮 了 10%。

第二，建工集團(tuán)又從其下屬子公司收回了合同價款的 1%-3%。第三，子 公司又要收取肢解分包單位 5%的價款作為管理費(fèi)。第四，實(shí)際施工人需要被扣 除的管理費(fèi)又占到合同價款的 5%。所以，最終到達(dá)實(shí)際施工人手上的價款基本 上只有原合同價款的 77%-79%，此外還要扣除 4%的稅金和其他相關(guān)費(fèi)用。更為糟 糕的是，在施工過程中，材料價格、人工工資上漲，而工期的延長也增加了施工 成本，所以實(shí)際施工人是肯定要虧本的。于是，綜合以上情況，建工集團(tuán)需要承 擔(dān)巨額的違約金和賠償金，雖然之后有部分損失可以進(jìn)行追償，但有些是根本不 能夠?qū)崿F(xiàn)的。

三、如何防范施工企業(yè)所面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)

（一）謹(jǐn)慎承接墊資或要求放棄優(yōu)先受償權(quán)的項(xiàng)目

在當(dāng)前形勢下，建設(shè)單位已將自身生存放在第一位，施工企業(yè)也要有相應(yīng)的意識，對一些要求墊資的項(xiàng)目審核要更加嚴(yán)格，風(fēng)險(xiǎn)太大的不要去做。對要求施工修正放棄優(yōu)先受償權(quán)的項(xiàng)目也要仔細(xì)分析考量。假如施工企業(yè)放棄優(yōu)先受償權(quán)，一旦建設(shè)單位破產(chǎn)，那么施工企業(yè)的債權(quán)就排在銀行抵押權(quán)之后。（豐臣南群項(xiàng)目與金壇奧金項(xiàng)目）對于建設(shè)單位堅(jiān)決要求施工企業(yè)放棄優(yōu)先受償權(quán)的項(xiàng)目，可要求對方提供擔(dān)保。

關(guān)于優(yōu)先受償權(quán)問題要注意以下幾點(diǎn)： 第一是關(guān)于優(yōu)先受償權(quán)的規(guī)定：

1、《中華人民共和國合同法》第286條：

2、最高人民法院關(guān)于286條的司法解釋

3、江蘇省高級人民法院關(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件若干問題的意見：

第二是關(guān)于優(yōu)先受償權(quán)實(shí)務(wù)中需注意的問題：

1、施工合同被認(rèn)定無效時不能享受優(yōu)先受償權(quán)；在工期違約金訴訟中一定要注意。

2、通過合同約定或承諾放棄優(yōu)先受償權(quán)；

3、建設(shè)工程所有權(quán)已被法院生效法律文書確認(rèn)轉(zhuǎn)移的；

4、分包人不享有優(yōu)先受償權(quán)。

第三是困擾施工企業(yè)優(yōu)先受償權(quán)的問題：

1、結(jié)算過程太長延誤了優(yōu)先受償權(quán)行使，從而導(dǎo)致失權(quán)。

2、未在提起訴訟時請求優(yōu)先受償權(quán)。

（二）針對每個項(xiàng)目，從工程款收取、費(fèi)用支付、資金使用、工期質(zhì)量、安全等角度進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)摸底、評估，也可以從與發(fā)包人關(guān)系、與實(shí)際施工人關(guān)系、與材料設(shè)備供應(yīng)商之間的關(guān)系角度，依次排查是否存在上述風(fēng)險(xiǎn)。

（三）對風(fēng)險(xiǎn)重大的項(xiàng)目進(jìn)行持續(xù)跟進(jìn)。安排與甲方熟悉的人員持續(xù)了解開發(fā)商的狀況，包括其資產(chǎn)狀況、房屋銷售的狀況，以及相關(guān)的融資情況，一旦發(fā)現(xiàn)問題或進(jìn)展變化，便能夠采取措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在最小程度。

（四）確定風(fēng)險(xiǎn)化解及防范思路及方法

1、停工或不停工的問題

2、施工企業(yè)協(xié)助房產(chǎn)公司變通融資

3、以房抵債而清償工程款

第一，真正的以房抵債，即施工企業(yè)真的要去拿房子，并辦理了預(yù)告登記，從而以此抵償進(jìn)度款或者結(jié)算款。

第二，暫時的以房抵債，即施工單位與房地產(chǎn)公司簽訂以房抵債合同以及預(yù)售合同。

4、保證或者重新獲得優(yōu)先受償權(quán)

5、延期付款與價款調(diào)整問題

假如施工單位合同價款較低，施工企業(yè)虧本，且房地產(chǎn)公司還支付工程款有困難，施工企業(yè)可以與房地產(chǎn)公司協(xié)商，以時間換取價款調(diào)整，即調(diào)整合同價款，延后付款時間，進(jìn)而做到雙贏，避免兩敗俱傷。

（五）及時提起訴訟或仲裁

施工企業(yè)要消除慣性思維：第一，認(rèn)為訴訟時間長、費(fèi)用高、不公正，只有出現(xiàn)質(zhì)量問題、事故或者造價有重大爭議才考慮通過訴訟途徑解決糾紛。

第二，認(rèn)為工程款收回是遲早的事情。根據(jù)經(jīng)驗(yàn)判斷認(rèn)為，工程款是遲早都能收回來的。這些都是我們原來的判斷，假如房地產(chǎn)調(diào)控政策還不放松的話，這種慣性思維勢必要要得到改變。前面我已經(jīng)提

到，當(dāng)前房子的價格已經(jīng)很高，一旦出現(xiàn)爛尾樓、房地產(chǎn)企業(yè)破產(chǎn)，工程款很可能收不回來。

關(guān)于訴訟或仲裁提幾點(diǎn)建議：

第一，通過自力救濟(jì)的辦法，看看能否解決拖欠施工款的問題，當(dāng)然這也是施工單位常用的方法，即以要求支付民工工資的方式來主張相應(yīng)的工程款；

第二，看看是否能夠?qū)嵭幸苑康謧簿褪峭硕蟠沃?，通過約定相對較低的房價來保全自己大部分的施工款項(xiàng)。

第三，如果前面兩項(xiàng)都不能夠做到，并遭遇了惡意拖欠工程款，特別是房地產(chǎn)企業(yè)有轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的情況時，我們就要通過訴訟或者仲裁來解決相應(yīng)的糾紛了。

第四，我們要判斷工程款優(yōu)先受償權(quán)是不是將要喪失。

（六）實(shí)際施工人對外簽約導(dǎo)致施工企業(yè)被訴的風(fēng)險(xiǎn)化解 目前法院審理此類案件的思路為：

第一，查清基礎(chǔ)事實(shí)，比如在借款糾紛中，首先要對借款發(fā)生所依據(jù)的事實(shí)進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查。

第二，要調(diào)查清楚是職務(wù)代理還是表見代理。如果是職務(wù)代理的話，會導(dǎo)致公司來承擔(dān)責(zé)任。如果不是這個公司的員工，而是掛靠人、轉(zhuǎn)包人或者分包人的行為，就要看是否能夠構(gòu)成表見代理，如果連表見代理也不能成立的話，施工單位是不需要承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的。

第三，要考慮合同的相對性，即要確定是以單位還是以個人的名義來對外簽訂的合同。

第四篇：企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范80條

（企業(yè)家必藏）！企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范80條

各位企業(yè)家：

市場經(jīng)濟(jì)就是法治經(jīng)濟(jì)，市場主體無時不在同法律打交道，諸如物權(quán)法、合同法、公司法、破產(chǎn)法、勞動法、勞動合同法等均是企業(yè)常用的法律。為了依法保護(hù)企業(yè)產(chǎn)權(quán)、防范企業(yè)經(jīng)營法律風(fēng)險(xiǎn)，幫助企業(yè)獲得更加安全穩(wěn)定的發(fā)展，我院對長期以來法院審理的大量案件中反映出的企業(yè)經(jīng)營管理中存在的各類問題進(jìn)行了歸納分析。在此基礎(chǔ)上，就您在經(jīng)營管理企業(yè)過程中更好地防范法律風(fēng)險(xiǎn)提出建議和提示，供您參考。

一、企業(yè)物權(quán)保護(hù)方面的提示

1.企業(yè)通過改制、買賣、共有物的分割、投資等方式取得土地、房屋等不動產(chǎn)，法律規(guī)定應(yīng)當(dāng)辦理登記的，應(yīng)及時辦理不動產(chǎn)物權(quán)登記，取得不動產(chǎn)權(quán)屬證書。切勿為不正當(dāng)目的而與他人達(dá)成不辦理不動產(chǎn)轉(zhuǎn)移登記的“內(nèi)部協(xié)議”，這種協(xié)議既不受法律保護(hù)，也可能給您的企業(yè)帶來很大的風(fēng)險(xiǎn)。

2.企業(yè)的動產(chǎn)權(quán)利憑證應(yīng)當(dāng)妥善保管。通過買賣、共有物的分割、融資租賃、投資等方式取得的動產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)及時辦理交付手續(xù)，實(shí)際占有動產(chǎn)。對于法律規(guī)定需要辦理登記的船舶、航空器、機(jī)動車等特殊動產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)及時辦理變更登記，以避免發(fā)生權(quán)屬爭議的風(fēng)險(xiǎn)。

3.如果您購買不動產(chǎn)或接受他人以不動產(chǎn)投資，應(yīng)當(dāng)仔細(xì)審查不動產(chǎn)權(quán)屬是否清晰、有無爭議、不動產(chǎn)上是否存在擔(dān)保物權(quán)等其他物權(quán)。您可以要求不動產(chǎn)所有人協(xié)助您到登記機(jī)關(guān)查詢不動產(chǎn)的權(quán)屬狀況，對于交易金額較大的不動產(chǎn)，您還可以委托律師就不動產(chǎn)權(quán)屬是否清晰、是否涉訴、是否設(shè)立擔(dān)保物權(quán)進(jìn)行盡職調(diào)查。受讓權(quán)屬不清、有爭議或者設(shè)立有其他物上權(quán)利的不動產(chǎn)可能會讓您陷入糾紛，帶來財(cái)產(chǎn)損失。

4.對于無規(guī)劃行政部門、建設(shè)行政部門核準(zhǔn)審批建造的房屋（除歷史形成的合法建筑外），通常屬于違法建筑。租賃或受讓違法建筑，既可能面臨該建筑物被拆除而無法獲得補(bǔ)償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)，也要承擔(dān)違法建筑因建筑質(zhì)量安全、消防安全引發(fā)的人身傷亡、財(cái)產(chǎn)損失的巨大風(fēng)險(xiǎn)，請您務(wù)必慎重。

5.您通過買賣、以物抵債等方式受讓他人的土地使用權(quán)、房屋時，應(yīng)審查是否為集體土地使用權(quán),是否為在集體土地修建對外出售的房屋（俗稱小產(chǎn)權(quán)房）。除法律另有規(guī)定外，您與他人簽署的有關(guān)受讓集體土地使用權(quán)、買賣小產(chǎn)權(quán)房或以物抵債協(xié)議均無法得到法律保護(hù)。6.如果您以按揭方式購買商品房時，預(yù)告登記可以保障買受人將來取得物權(quán)，建議您向登記機(jī)關(guān)申請預(yù)告登記。但您應(yīng)該清楚預(yù)告登記并不直接具有排他的物權(quán)效力，您應(yīng)在能夠進(jìn)行不動產(chǎn)登記之日起三個月內(nèi)向登記機(jī)關(guān)辦理所有權(quán)登記；否則，如他人在該房屋或其他不動產(chǎn)上設(shè)定了所有權(quán)或擔(dān)保物權(quán)，您將無法取得協(xié)議約定的不動產(chǎn)。

7.如果您依法取得的探礦權(quán)、采礦權(quán)上有建設(shè)項(xiàng)目立項(xiàng)，您可以要求建設(shè)企業(yè)委托具備資質(zhì)的地質(zhì)勘查單位對建設(shè)項(xiàng)目是否對礦產(chǎn)資源構(gòu)成壓覆進(jìn)行地質(zhì)調(diào)查，并要求建設(shè)企業(yè)向省級國土部門評審中心對是否構(gòu)成壓覆進(jìn)行評審；對構(gòu)成壓覆礦產(chǎn)資源的，您作為礦業(yè)權(quán)人有權(quán)要求建設(shè)單位在壓覆范圍內(nèi)賠償您相應(yīng)的損失。

8.如果您的業(yè)務(wù)需要對方提供抵押擔(dān)保，建議您在簽署抵押合同時立即與您的客戶到相關(guān)部門辦理登記手續(xù)。僅有抵押合同而未辦理抵押登記，將可能使您不享有抵押權(quán)或者抵押權(quán)不能對抗他人在抵押物上設(shè)定的權(quán)利。不必要的拖延和耽擱將可能使您的權(quán)利劣后于在您之前辦理抵押登記手續(xù)的其他債權(quán)人。同時，請您在主債權(quán)訴訟時效期間屆滿前行使抵押權(quán)，否則您的抵押權(quán)可能得不到人民法院保護(hù)。

9.如果您的業(yè)務(wù)需要對方提供質(zhì)押擔(dān)保的，建議您在簽署合同時立即與您的客戶辦理質(zhì)押擔(dān)保物或者權(quán)利憑證的交接手續(xù)。僅僅簽署質(zhì)押合同而沒有實(shí)際占有質(zhì)押物的，法院將無法保護(hù)您實(shí)現(xiàn)質(zhì)押權(quán)的請求。如果客戶以可以轉(zhuǎn)讓的股權(quán)或商標(biāo)專用權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，建議您在簽署合同時立即向證券登記機(jī)構(gòu)或相應(yīng)知識產(chǎn)權(quán)管理部門辦理出質(zhì)登記。

10.對于債務(wù)人到期未履行債務(wù)，如果您是抵押權(quán)人、質(zhì)權(quán)人、留置權(quán)人，您可以到擔(dān)保財(cái)產(chǎn)所在地或者擔(dān)保物權(quán)登記地的基層人民法院通過實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)特別程序，高效維護(hù)您的合法利益。

二、訂立、履行合同及債權(quán)保護(hù)方面的提示

11.經(jīng)濟(jì)交往需簽訂合同，經(jīng)濟(jì)形勢變化可能導(dǎo)致部分企業(yè)不能正常履約，少數(shù)企業(yè)可能會利用書面合同的欠缺逃避違約責(zé)任。完備的書面合同對于保證交易安全乃至維系與客戶之間的長久關(guān)系十分重要。建議您盡可能與客戶簽署一式多份的書面合同，保持多份合同內(nèi)容的完全一致并妥善保存。

12.合同訂立后，雙方可能會變更合同內(nèi)容，包括數(shù)量、價款、時間、付款期限等，但為避免紛爭，建議您妥善保管對于證明雙方之間合同具體內(nèi)容具有證明力的下述資料：與合同簽訂和履行相關(guān)的發(fā)票、送貨憑證、匯款憑證、驗(yàn)收記錄、在磋商和履行過程中形成的信件、數(shù)據(jù)電文（包括電報(bào)、電傳、傳真、電子數(shù)據(jù)交換和電子郵件）等資料。

13.當(dāng)采用您提供的格式條款訂立合同時，建議您采取合理方式提請對方注意免除加重或者限制責(zé)任的條款（如加粗加黑），并按對方要求予以說明，否則可能導(dǎo)致該條款無效。凡客戶提供的格式合同，您應(yīng)高度注意關(guān)鍵性條款，對不合理的條款要據(jù)理力爭，必要時可以請專業(yè)律師協(xié)助審查。

14.建議您完善有關(guān)公章保管、使用的制度，杜絕盜蓋偷蓋等可能嚴(yán)重危及企業(yè)利益的行為。在簽署多頁合同時加蓋騎縫章并緊鄰合同書最末一行文字簽字蓋章，防止少數(shù)缺乏商業(yè)道德的客戶采取換頁、添加等方法改變合同內(nèi)容侵害您的權(quán)益。

15.當(dāng)您與客戶通過電子郵件協(xié)商、簽訂合同，最好使用您公司的郵箱，如果使用員工郵箱，當(dāng)員工辭職后，郵箱中的資料可能流失。您使用的郵箱服務(wù)器空間要足夠大，避免因空間不夠而自動刪除；如果因服務(wù)器空間問題需要部分刪除，請務(wù)必將重要的業(yè)務(wù)往來文件保留下來，特別重要的還要打印出來與對方確認(rèn)，特殊情況還可以通過公證的方式保存。

16.當(dāng)您授權(quán)員工對外簽約或履行職務(wù)行為時，建議您在有關(guān)介紹信、授權(quán)委托書、合同等文件上盡可能明確詳細(xì)地列舉授權(quán)范圍、授權(quán)時間，以避免不必要的爭議。業(yè)務(wù)完成后建議您盡快收回尚未使用的介紹信、授權(quán)委托書、合同等文件。

17.企業(yè)業(yè)務(wù)人員離開您的企業(yè)后，建議您在與其辦理交接手續(xù)的同時，向該業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)聯(lián)系的客戶發(fā)送書面或電子郵件通知，告知客戶業(yè)務(wù)人員已經(jīng)離職的情況。

18.如果您認(rèn)為客戶在與您簽署合同過程中存在欺詐、脅迫行為的，或者您事后發(fā)現(xiàn)簽署合同時對合同內(nèi)容有重大誤解，或者您認(rèn)為合同權(quán)利義務(wù)安排顯失公平的，您可以請求法院撤銷合同。但是，請務(wù)必自知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起一年內(nèi)行使撤銷權(quán)，否則您將失去請求法院撤銷合同的權(quán)利。當(dāng)然，您在撤銷權(quán)行使期限內(nèi)提出的請求能否得到法院的支持，還將取決于您所舉示的證據(jù)是否充分。

19.您在簽訂合同時可能為了確保合同履行而要求對方交付定金，由于“定金”具有特定的法律含義，請您務(wù)必注明“定金”字樣。您如果使用了“訂金”或“保證金”等字樣，但在合同中沒有明確表述“一旦對方違約將不予返還、一旦己方違約將雙倍返還”的內(nèi)容，法院將無法將其作為定金看待。20.如果您的業(yè)務(wù)需要對方提供保證擔(dān)保的，在與相關(guān)客戶簽署保證合同時請務(wù)必表述由保證人為債務(wù)的履行提供保證擔(dān)保的明確意思，避免使用由對方“負(fù)責(zé)解決”或“負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)”等含義模糊的表述，否則法院將無法認(rèn)定保證合同成立。

21.您也可能為了業(yè)務(wù)需要遇到保證擔(dān)保。無論您是債權(quán)人還是保證人，建議您在簽署保證合同時寫明保證期間的起止時間。如果沒有明確約定，法律將視保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起六個月。雖然選擇“連帶保證”還是“一般保證”取決于您與客戶之間的談判磋商，但保證合同中務(wù)必寫明“連帶保證”或者“一般保證”字樣。如果沒有明確約定，法院將認(rèn)定是連帶保證。

22.如果您是債權(quán)人，采取“一般保證”方式的保證合同所擔(dān)保的債務(wù)到期后沒有償還的，請務(wù)必在保證期間內(nèi)向債務(wù)人和保證人提起訴訟或者申請仲裁。采取“連帶保證”方式的保證合同擔(dān)保的債務(wù)到期后沒有償還的，請務(wù)必在保證期間內(nèi)向保證人明確要求其履行擔(dān)保義務(wù)，并保留要求履行的證據(jù)。如果您沒有證據(jù)證明您在保證期間內(nèi)行使您的權(quán)利，保證人將免除對您的保證責(zé)任。

23.您如以自己的商譽(yù)、資產(chǎn)為他人提供擔(dān)保時，應(yīng)當(dāng)明白作為擔(dān)保人的法律風(fēng)險(xiǎn)，對被擔(dān)保人的經(jīng)營狀況、償債能力務(wù)必充分了解。建議由您聘請具備專業(yè)法律知識的人員審核擔(dān)保合同，避免因擔(dān)保合同的表述不規(guī)范、內(nèi)容不嚴(yán)謹(jǐn)、內(nèi)容違法等情形引發(fā)的不利后果。

24.如果您經(jīng)營有穩(wěn)定收入的生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)或商貿(mào)服務(wù)企業(yè)，建議您依照《會計(jì)法》等法律法規(guī)制作財(cái)務(wù)賬冊，依法納稅。您在生產(chǎn)經(jīng)營中需要籌集資金而向金融機(jī)構(gòu)申請貸款時，可以提交完整的財(cái)務(wù)賬冊，用您的應(yīng)收賬款辦理質(zhì)押，并到人民銀行征信部門辦理出質(zhì)登記。應(yīng)收賬款質(zhì)押辦理借款可以保障您的企業(yè)良性發(fā)展。您應(yīng)當(dāng)清楚，合法經(jīng)營、規(guī)范合法的財(cái)務(wù)資料、良好的商譽(yù)是您的重要無形資產(chǎn)。

25.目前，普遍存在企業(yè)融資較為困難的局面，而民間融資、互聯(lián)網(wǎng)融資的方式、途徑較多，您在以自有資產(chǎn)提供擔(dān)保辦理借款手續(xù)時，應(yīng)當(dāng)審慎選擇信譽(yù)好、實(shí)力強(qiáng)的民間金融主體、互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)，避免在“空白合同”上蓋章確認(rèn)，避免預(yù)先簽署權(quán)利義務(wù)明顯不對等的以物抵債協(xié)議，避免擔(dān)保物在不具備抵償條件時被處置。

26.企業(yè)和客戶之間訂立的合同如果不存在違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定、損害社會公共利益等情形，即受法律保護(hù)，雙方均應(yīng)嚴(yán)格遵循約定，全面履行合同。無論是單位名稱改變、企業(yè)股權(quán)易手，還是法定代表人、負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人變更，都不能成為不履行合同的理由，這也是維系您和企業(yè)商業(yè)信譽(yù)的重要保證。

27.當(dāng)您在確定付款方式時，無論您是付款方還是收款方，除了金額較小的交易外，請盡量通過銀行結(jié)算，現(xiàn)金支付今后可能會給您帶來不必要的麻煩。

28.購進(jìn)貨物是企業(yè)經(jīng)營的日常業(yè)務(wù)，請您注意及時驗(yàn)收貨物，發(fā)現(xiàn)貨物不符合合同約定的，請務(wù)必在合同約定或法律規(guī)定的期限內(nèi)盡快以書面方式向?qū)Ψ矫鞔_提出異議。不必要的拖延耽擱，將可能導(dǎo)致您喪失索賠權(quán)。

29.您在磋商、履行合同過程中，經(jīng)常不可避免地接觸到交易伙伴的商業(yè)信息甚至是商業(yè)秘密，請?jiān)诖枭?、履行合同乃至履行完畢后?wù)必不要泄露或者使用這些信息，否則將可能承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

30.在合同履行過程中，如果您有確切證據(jù)證明對方經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化、轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)或者抽逃資金以逃避債務(wù)、喪失商業(yè)信譽(yù)、有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的其他情形的，您可以及時通知對方中止履行您依照合同約定應(yīng)當(dāng)先履行的義務(wù)，要求對方提供適當(dāng)擔(dān)保。中止履行后，對方在合理期限內(nèi)未恢復(fù)履行能力或未提供適當(dāng)擔(dān)保的，您可以解除合同。

31.一旦您的客戶通知您解除合同而您對此存在異議，如果合同中約定了異議期限，請您務(wù)必在約定期限內(nèi)向?qū)Ψ揭詴娣绞教岢觥Ｄ绻诩s定期限屆滿后才提出異議并向法院起訴的，法院將無法支持。

32.如果您的客戶對您負(fù)有債務(wù)，該客戶又怠于行使其已經(jīng)到期的債權(quán)，從而影響您債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，您可以向人民法院請求以自己的名義在您債權(quán)范圍內(nèi)代替您的客戶行使他的債權(quán)。

33.若您的債務(wù)人放棄其到期債權(quán)或者無償贈予財(cái)產(chǎn)，或者其以明顯不合理的低價轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)且該財(cái)產(chǎn)的受讓方知道該情形，對您造成損害的，您可以在您債權(quán)范圍內(nèi)請求人民法院撤銷該行為；但若您知道該行為一年內(nèi)不行使，法院可能將不支持您的該項(xiàng)權(quán)利。

34.如果您的客戶違約，不管是什么理由，您都應(yīng)該及時采取措施，防止損失擴(kuò)大，由此產(chǎn)生的合理費(fèi)用將由違約方承擔(dān)。如果您消極對待、放任損失的擴(kuò)大，對于擴(kuò)大的損失法院將無法予以保護(hù)。

35.客戶拖欠貨款現(xiàn)象在企業(yè)經(jīng)營過程中時有發(fā)生，請您注意法律關(guān)于訴訟時效的規(guī)定，向法院請求保護(hù)民事權(quán)利的訴訟時效期間一般為兩年。如果您出于維系與客戶關(guān)系等因素不愿意在兩年內(nèi)采取提起訴訟、仲裁等激烈措施，為了保護(hù)您的權(quán)利不至于因?yàn)闀r間流逝而喪失，您應(yīng)當(dāng)在訴訟時效期間屆滿前以向?qū)Ψ桨l(fā)送信件或者數(shù)據(jù)電文等可以證明您主張權(quán)利的有效方式進(jìn)行處理。您的信件中務(wù)必要有催請對方支付拖欠貨款的內(nèi)容。

36.如果您為了減少本企業(yè)因勞動者過多帶來的負(fù)擔(dān)，有時需將一些工程或事務(wù)外包。請您切記外包給有資質(zhì)的單位，如果為了謀取更多的經(jīng)濟(jì)利益而外包給不具有相應(yīng)資質(zhì)的單位（個人），可能將給您帶來不利后果。

三、企業(yè)經(jīng)營管理及股權(quán)保護(hù)方面的提示

37.企業(yè)注冊資本的真實(shí)與充足有助于企業(yè)誠信形象的建立，同時與企業(yè)及股東的切身利益密切相關(guān)。注冊資本虛假、抽逃等行為，將使企業(yè)商業(yè)信譽(yù)喪失，同時股東將會面臨喪失有限責(zé)任制度的保護(hù)并極有可能陷入債權(quán)人提起的相關(guān)訴訟中。

38.您在選擇合作伙伴時，一定要謹(jǐn)慎。建議您通過公司的工商檔案了解對方公司的章程及基本股權(quán)架構(gòu)，了解股東的權(quán)利與義務(wù)，對加入該公司之后的運(yùn)營及利潤分配有所預(yù)期。您還可以通過中國裁判文書網(wǎng)，查詢目標(biāo)公司是否存在涉訴案件，通過相關(guān)案件情況，加深對該公司經(jīng)營現(xiàn)狀的了解。

39.公司章程、股東名冊、工商登記、出資證明書等是認(rèn)定股東資格重要的形式證據(jù)。隱名投資雖然不被法律完全禁止，但蘊(yùn)藏著較大的法律風(fēng)險(xiǎn)，法律對隱名投資人的股東資格認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)要求非常嚴(yán)格，建議采用顯名登記的方式與他人共同設(shè)立公司。

40.公司財(cái)產(chǎn)與股東財(cái)產(chǎn)一定要分清，財(cái)務(wù)要清晰，不能產(chǎn)生混同。否則，您作為股東將對公司的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任，甚至刑事責(zé)任。

41.如果您向他人出售公司股權(quán)，在公司有其他股東的情況下，應(yīng)當(dāng)征求其他股東是否愿意在同等條件下購買股權(quán)，以免侵害其他股東的優(yōu)先購買權(quán)而給您帶來不利的法律后果。

42.如果您向他人購買公司股權(quán)，股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同生效后請務(wù)必盡快辦理企業(yè)工商登記變更手續(xù)，包括章程、股東姓名、股份比例等，否則您可能面臨無法真正獲得股權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)。

43.公司章程是公司最重要的法律文件之一，對公司、股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員具有約束力，一旦發(fā)生爭議，將成為法院判斷各方權(quán)利義務(wù)關(guān)系的主要依據(jù)。建議您在參與制定公司章程時務(wù)必仔細(xì)衡量，慎重簽署。

44.公司的控股股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員對公司負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)。請您務(wù)必遵守公司法及其他法律法規(guī)中的規(guī)定。違反這些規(guī)定將可能導(dǎo)致向企業(yè)承擔(dān)損害賠償責(zé)任。

45.中小股東與控股股東同樣是企業(yè)的投資者，請您尊重中小股東的參與權(quán)、表決權(quán)，保障他們的知情權(quán)，保護(hù)他們的利潤分配權(quán)等各種股東權(quán)，避免因上述問題產(chǎn)生糾紛，影響公司的正常發(fā)展。

46.公司股東就經(jīng)營發(fā)展中的問題發(fā)生爭議時，應(yīng)嚴(yán)格遵循公司章程規(guī)定的程序解決。若需召開股東會，需按照公司章程規(guī)定的期限、方式通知其他股東，若未依法履行通知義務(wù)，所形成的股東會、董事會決議可能會被人民法院撤銷。

47.若公司因各種原因需要結(jié)束營業(yè)，股東或者董事、控股股東務(wù)必注意按法律規(guī)定期限適時履行清算義務(wù)。若因怠于履行清算義務(wù)導(dǎo)致公司主要財(cái)產(chǎn)貶值、滅失或者公司財(cái)務(wù)資料、重要文件等滅失，無法進(jìn)行清算，將可能面臨債權(quán)人要求對公司全部債務(wù)承擔(dān)連帶清償責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。

四、企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)方面的提示

48.企業(yè)在產(chǎn)品研發(fā)立項(xiàng)前，建議您對項(xiàng)目的新穎性、創(chuàng)造性進(jìn)行實(shí)證調(diào)研，避免對現(xiàn)有技術(shù)或設(shè)計(jì)重復(fù)研發(fā)，進(jìn)而規(guī)避研發(fā)成果價值不高、投入使用風(fēng)險(xiǎn)較大、開發(fā)資源浪費(fèi)等風(fēng)險(xiǎn)。

49.企業(yè)不能僅針對研發(fā)成果進(jìn)行保護(hù)，對在研發(fā)過程中所產(chǎn)生的實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)、設(shè)計(jì)圖紙、技術(shù)資料乃至階段性成果同樣也要予以關(guān)注，建議您對上述“過程資料”采取措施予以保護(hù)，以避免競爭對手借此“捷足先登”。一般而言，對上述“過程資料”的保護(hù)可采用商業(yè)秘密的方式進(jìn)行。

50.建議您在企業(yè)經(jīng)營過程中，針對商業(yè)秘密的具體情況采取與其價值相符的合理保密措施，不要過分相信僅憑“保密協(xié)議”即可對員工或其他企業(yè)產(chǎn)生足夠的約束力，而應(yīng)采取切實(shí)措施對涉密資料以及生產(chǎn)現(xiàn)場進(jìn)行保密，比如設(shè)置門禁權(quán)限、視頻監(jiān)控、物理隔離等，確保萬無一失。

51.建議您在技術(shù)自主研發(fā)的過程中，注意與技術(shù)人員在簽訂的勞動合同中明確約定技術(shù)成果的權(quán)利歸屬以及向技術(shù)人員支付的除工資以外的獎勵標(biāo)準(zhǔn)，對研發(fā)小組的研發(fā)記錄進(jìn)行定期存檔和整理，做到研發(fā)過程的有跡可循。52.企業(yè)在產(chǎn)品研發(fā)完成后，在推向市場前，建議您及時給創(chuàng)新成果“穿上知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)的外衣”，如申請專利或采取商業(yè)秘密保護(hù)，否則新的成果將可能因?yàn)楫a(chǎn)品被推向市場而公開，從而成為公共資源，人人均可免費(fèi)用之。

53.企業(yè)在委托他人加工時，企業(yè)的一些商業(yè)秘密可能會讓對方知曉，對這類需要“拿出去”的技術(shù)，建議您盡量以專利的方法予以保護(hù)，否則請注意與對方簽訂保密協(xié)議加以約束，并根據(jù)客觀情況采取合理的物理保密措施。

54.企業(yè)在技術(shù)研發(fā)過程中可能會與他人開展合作，建議您務(wù)必注意在相關(guān)合作合同中對知識產(chǎn)權(quán)的權(quán)屬及各方的權(quán)利、義務(wù)作出明確無誤的約定。權(quán)屬約定不明的疏忽往往十分致命，常常導(dǎo)致企業(yè)期望取得的專利技術(shù)、商業(yè)秘密或者該專利、商業(yè)秘密的權(quán)利被合作方奪走，甚至獨(dú)占許可都不能獲得，企業(yè)不能因此獲得競爭優(yōu)勢。

55.企業(yè)在對外委托技術(shù)開發(fā)時，建議您注意在技術(shù)開發(fā)合同中明確約定目標(biāo)技術(shù)的最終驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)最好包括目標(biāo)技術(shù)擬實(shí)現(xiàn)的功能效果以及可以被客觀測量的數(shù)據(jù)指標(biāo)，避免糾紛發(fā)生時因合同內(nèi)容約定不明而無法充分維護(hù)您自身的權(quán)利。

56.如果您準(zhǔn)備通過受讓、許可等方式取得知識產(chǎn)權(quán)，請務(wù)必注意審查轉(zhuǎn)讓人、許可人的權(quán)屬證明文件，以防轉(zhuǎn)讓人或許可人并不是真正的權(quán)利人，或者權(quán)利已過期。

57.如果您的企業(yè)準(zhǔn)備培育商業(yè)標(biāo)識，請注意及時進(jìn)行商標(biāo)注冊，否則即便發(fā)現(xiàn)他人使用相同、近似商業(yè)標(biāo)識的行為，也不能通過商標(biāo)權(quán)予以制止，造成企業(yè)為此投入的大量人力、物力的浪費(fèi)。

58.企業(yè)在申請商標(biāo)注冊時，應(yīng)盡量使用臆造類標(biāo)識或任意性標(biāo)識，以提高商標(biāo)注冊的成功率，避免使用地名、產(chǎn)品通用名稱等不具有顯著性的文字或標(biāo)識。同時，企業(yè)在申請注冊商標(biāo)或登記企業(yè)字號前，應(yīng)注意對他人的在先注冊商標(biāo)以及同行業(yè)企業(yè)字號進(jìn)行充分檢索，應(yīng)充分注意避免因權(quán)利沖突而造成的不必要的損失。

59.如果您的企業(yè)準(zhǔn)備對外出口產(chǎn)品或服務(wù)，建議您注意產(chǎn)品、服務(wù)與商標(biāo)“齊步前進(jìn)”，即“產(chǎn)品走到哪，商標(biāo)也到哪”，避免在境外遭遇商標(biāo)被搶注的風(fēng)險(xiǎn)。

60.版權(quán)登記不是作品獲得保護(hù)的前提條件，但在版權(quán)訴訟中，版權(quán)登記將成為證明企業(yè)享有版權(quán)的有力證據(jù)。因此，建議您在日常經(jīng)營中做到未雨綢繆，注意對軟件、文字、圖片、圖案、花型等作品的著作權(quán)保護(hù)，作品完成后應(yīng)及時到版權(quán)部門進(jìn)行著作權(quán)登記。創(chuàng)作過程中所形成的電子文檔，應(yīng)當(dāng)盡量運(yùn)用電子數(shù)據(jù)認(rèn)證、加蓋時間戳等現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)技術(shù)手段加以固定，作為完成作品時間的證據(jù)。

61.企業(yè)在宣傳過程中，建議您注意企業(yè)網(wǎng)站、產(chǎn)品宣傳冊、廣告宣傳單等宣傳材料中使用的圖片是否得到了著作權(quán)人的授權(quán)，盡量避免因使用在網(wǎng)絡(luò)中搜索獲得且并未付費(fèi)的圖片而陷入版權(quán)糾紛，或者與廣告公司在服務(wù)合同中明確約定此類版權(quán)糾紛的責(zé)任歸屬，便于向廣告公司追償。

62.建議您不要過分依賴單一類型的知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)，而是應(yīng)該根據(jù)不同產(chǎn)品的特點(diǎn)，考慮采取專利、商標(biāo)、著作權(quán)、知名商品特有包裝、裝潢等方式進(jìn)行全方位的知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)。

63.建議您盡可能的為企業(yè)建立知識產(chǎn)權(quán)檔案，注意對知識產(chǎn)權(quán)的研發(fā)記錄、權(quán)利證書、繳費(fèi)記錄、知識產(chǎn)權(quán)合同、合同附隨的權(quán)利證明文件、著作權(quán)原始載體等資料妥善保存。

64.企業(yè)對所購貨物之上是否附有他人的知識產(chǎn)權(quán)難以做到全部心中有數(shù)，因此建議您保留購貨合同、票據(jù)、匯款單等證明貨物合法來源的證據(jù)，而且應(yīng)盡量要求對方在出具發(fā)票、送貨單時注明產(chǎn)品型號等信息。一旦將來被權(quán)利人起訴，企業(yè)才有辦法從合法來源的角度進(jìn)行抗辯，以避免損失。

五、勞動用工方面的提示

65.企業(yè)規(guī)章制度的制定、修改必須遵循勞動合同法的民主程序，必須向勞動者公示或告知，內(nèi)容必須符合法律規(guī)定。如果您忽略這一點(diǎn)，規(guī)章制度將不能作為企業(yè)用工管理的依據(jù)。建議您注意保留職代會或者全體職工討論、協(xié)商規(guī)章制度的書面證據(jù)。保留員工手冊簽收記錄、規(guī)章制度培訓(xùn)簽到記錄、規(guī)章制度考試試卷等證據(jù)都是證明您的企業(yè)公示或告知規(guī)章制度的良好方法。

66.請您務(wù)必樹立先訂合同后用工的觀念，最遲必須在用工之日起一個月內(nèi)訂立書面勞動合同；勞動合同終止后勞動者仍在用人單位繼續(xù)工作的，也應(yīng)當(dāng)在一個月內(nèi)訂立書面合同。勞動者拒不簽訂勞動合同的，請保留向勞動者送達(dá)要求簽訂合同通知書、終止勞動關(guān)系通知書等相關(guān)證據(jù)，避免勞動者不愿與企業(yè)簽訂書面勞動合同又事后要求企業(yè)支付雙倍工資的風(fēng)險(xiǎn)。

67.您的企業(yè)在招聘員工時應(yīng)充分行使知情權(quán)，請您在招聘時務(wù)必核實(shí)其入職信息是否真實(shí)。重點(diǎn)核實(shí)求職者是否有潛在疾病、職業(yè)病，是否達(dá)到16周歲的用工年齡，是否與其他用人單位存在還未到期的勞動合同，是否與其他單位存在競業(yè)限制協(xié)議等情形。建議您制定《入職申請表》，查驗(yàn)新入職員工的身份信息，要求新入職員工做入職健康檢查。新入職員工應(yīng)提供其與先前單位解除、終止勞動合同的證明，以及其他能夠證明該勞動者與任何單位不存在勞動關(guān)系的證據(jù)，并書面保證其在原用人單位工作期間無保密和競業(yè)限制的約定，否則責(zé)任自負(fù)。

68.勞動者符合訂立無固定期限勞動合同情形的，請尊重勞動者選擇，按其意愿訂立無固定期限勞動合同。在訂立合同時可書面征詢勞動者意見，若其要求訂立固定期限勞動合同的，用人單位應(yīng)保留勞動者同意的書面證據(jù)，避免事后勞動者反悔，以未簽訂無固定期限勞動合同為由要求用人單位支付兩倍工資。

69.企業(yè)與勞動者簽訂的勞動合同應(yīng)當(dāng)符合法律規(guī)定。根據(jù)《勞動合同法》的規(guī)定，除培訓(xùn)費(fèi)用及競業(yè)限制外，企業(yè)不得與勞動者約定由勞動者承擔(dān)違約金，故企業(yè)與勞動者約定的由勞動者承擔(dān)的其它違約金將不會得到法院的支持；企業(yè)招用勞動者時不得扣押勞動者的居民身份證和其他證件，不得要求勞動者提供擔(dān)保或者以其他名義向勞動者收取財(cái)物，否則將有可能受到勞動行政部門的處罰。

70.企業(yè)對勞動者進(jìn)行專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，特別是出國研修，應(yīng)當(dāng)簽訂專項(xiàng)培訓(xùn)合同，明確雙方權(quán)利和義務(wù)，減少人才流失對企業(yè)的影響；同時，請您注意保留培訓(xùn)費(fèi)用方面的相關(guān)證據(jù)，以避免發(fā)生爭議時的舉證困難。

71.高級管理人員、高級技術(shù)人員和其他負(fù)有保密義務(wù)的人員是企業(yè)的寶貴財(cái)富。為了避免出現(xiàn)他們在離職后到其他用人單位或自己開辦公司從事競業(yè)限制業(yè)務(wù)，造成您的企業(yè)客戶流失、知識產(chǎn)權(quán)被侵害、生產(chǎn)經(jīng)營受損的局面，您可以與他們約定保守商業(yè)秘密和與知識產(chǎn)權(quán)相關(guān)的保密事項(xiàng)，并同時簽訂競業(yè)限制條款，明確競業(yè)限制的范圍、地域和期限。但請務(wù)必注意競業(yè)限制期限不得超過二年，同時在解除或終止勞動合同后，在競業(yè)限制期限內(nèi)應(yīng)按月給予勞動者經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，否則可能導(dǎo)致競業(yè)限制條款不具有約束力。若因企業(yè)原因?qū)е氯齻€月未支付經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金，勞動者有權(quán)請求解除競業(yè)限制的約定。

72.依法及時為勞動者繳納社會保險(xiǎn)費(fèi)是企業(yè)的法定義務(wù)，請您務(wù)必遵守。否則企業(yè)將可能面臨勞動者以此為由要求解除勞動合同并要求經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)母箫L(fēng)險(xiǎn)和成本。

73.企業(yè)可以與勞動者約定試用期，但針對同一勞動者只能約定一次，且根據(jù)勞動合同的期限長短，試用期也有相應(yīng)的期限限制，違反法律規(guī)定約定的試用期若已履行，將會導(dǎo)致企業(yè)向勞動者支付賠償金。企業(yè)在試用期內(nèi)對勞動者有單方解除權(quán)，為確保您正確行使權(quán)利，建議您把好招聘關(guān)，明確界定錄用條件并通過發(fā)送聘用函、在勞動合同中約定、在規(guī)章制度中規(guī)定等方式向勞動者公示錄用條件。在試用期內(nèi)做好考核工作，對不符合錄用條件的勞動者及時解除合同，否則過了試用期解除將支付更高的辭退成本。

74.企業(yè)在勞動者嚴(yán)重違反規(guī)章制度等情況下有單方解除權(quán)，為確保您正確行使權(quán)利，建議您在企業(yè)的規(guī)章制度或員工手冊中對嚴(yán)重違紀(jì)、重大損害等情形作出明確量化的規(guī)定，同時注意保留職工嚴(yán)重違紀(jì)、對企業(yè)造成重大損害、嚴(yán)重影響的事實(shí)依據(jù)，以便發(fā)生爭議時舉證。

75.企業(yè)與勞動者解除勞動合同或勞動合同終止時，應(yīng)按照法律規(guī)定的情形及程序解除或終止，并應(yīng)當(dāng)依法及時向勞動者支付經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，請您注意遵守該項(xiàng)義務(wù)，否則將面臨加付50%至100%、甚至二倍經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金的懲罰的風(fēng)險(xiǎn)。

76.勞動者單方解除勞動合同是法律賦予的權(quán)利，企業(yè)應(yīng)依法保障其辭職自由，但也應(yīng)注意規(guī)范其辭職行為。建議您注意保留勞動者提交的辭職書等書面證據(jù)，以證明勞動者是否依法行使了合同解除權(quán)。對勞動者違反誠實(shí)信用原則，在勞動合同約定期限屆滿前或約定工作任務(wù)完成前解除勞動合同，給企業(yè)造成損失的，您可以主張勞動者賠償直接經(jīng)濟(jì)損失。

77.為避免勞動者在工作或上下班途中遭受工傷給企業(yè)帶來工傷賠付，建議您在勞動者入職后及時為其購買工傷保險(xiǎn)，并在發(fā)現(xiàn)勞動者發(fā)生事故后對其進(jìn)行積極救治，及時提出工傷認(rèn)定申請。

78.根據(jù)《勞動法》《勞動合同法》的相關(guān)規(guī)定，勞動合同書、花名冊、工資發(fā)放記錄、考勤記錄等資料應(yīng)當(dāng)由企業(yè)保管，若在訴訟中企業(yè)無法提供將有可能承擔(dān)舉證不能的后果。為避免勞動者在離職后對其工資、加班工資等情形提出異議，建議您妥善保管本企業(yè)的花名冊、工資發(fā)放記錄、考勤記錄等資料。對于已離職的員工，建議至少保存上述材料至員工離職后兩年。

79.企業(yè)在勞動者試用期內(nèi)出資提供各類技術(shù)培訓(xùn)的，若勞動者在試用期內(nèi)辭職，企業(yè)不得要求其支付該培訓(xùn)費(fèi)用，即使在勞動合同中有明確約定的，該約定也無效。

80.建立了工會組織的企業(yè)單方解除與勞動者的勞動合同時，應(yīng)事先將解除理由通知工會。如果未行使該程序，勞動者可以違法解除勞動合同要求企業(yè)支付賠償金。建議您在單方解除與勞動者的勞動合同時依法履行相關(guān)的程序，若解除勞動合同之前沒有履行，至遲應(yīng)在勞動者起訴之前補(bǔ)正通知工會的程序。

本文來源：成都市中級人民法院（公眾號ID：chengduzhongyuan）

第五篇：企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范講稿

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范講稿

一、單項(xiàng)選擇題（每題的備選項(xiàng)中，只有1個最符合題意）

1、下面選項(xiàng)中不屬于全面推進(jìn)依法行政，實(shí)現(xiàn)建設(shè)法治政府目標(biāo)的是（）A．中央政府和地方政府之間．政府各部門之間的職能和權(quán)限比較明確 B．行為規(guī)范．運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)．公正透明．廉潔高效的行政管理體制基本形成。C．權(quán)責(zé)明確．行為規(guī)范．監(jiān)督有效．保障有力的行政執(zhí)法體制基本建立。D．政府各職能明確分工，互不干涉，各自執(zhí)法。

2、根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于全面推進(jìn)依法行政實(shí)施綱要》，下面不屬于提高制度建設(shè)質(zhì)量方面內(nèi)容的是（）A．．加大政府管理成效的力度

B．按照條件成熟．突出重點(diǎn)．統(tǒng)籌兼顧的原則，科學(xué)合理制定政府立法工作計(jì)劃。C．．改進(jìn)政府立法工作方法，擴(kuò)大政府立法工作的公眾參與程度

D．積極探索對政府立法項(xiàng)目尤其是經(jīng)濟(jì)立法項(xiàng)目的成本效益分析制度

3、根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于全面推進(jìn)依法行政實(shí)施綱要》，依法界定執(zhí)法職責(zé)，科學(xué)設(shè)定執(zhí)法崗位，規(guī)范執(zhí)法程序。要建立公開．公平．公正的評議考核制和執(zhí)法過錯或者錯案責(zé)任追究制，評議考核應(yīng)當(dāng)聽取（）的意見。要積極探索行政執(zhí)法績效評估和獎懲辦法。A．公眾 B．領(lǐng)導(dǎo) C．監(jiān)察機(jī)關(guān) D．人事機(jī)關(guān)．

4、《國務(wù)院關(guān)于全面推進(jìn)依法行政實(shí)施綱要》要求法律．法規(guī)．規(guī)章得到全面．正確實(shí)施，法制統(tǒng)一，政令暢通，公民．法人和其他組織合法的權(quán)利和利益得到切實(shí)保護(hù)，違法行為得到及時糾正．制裁，（）秩序得到有效維護(hù)。A．經(jīng)濟(jì)社會 B．政治社會 C．文化社會 D．生態(tài)社會

5、根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于全面推進(jìn)依法行政實(shí)施綱要》，下列不屬于依法行政的基本原則的是（）A．依法行政必須堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)．人民當(dāng)家作主和依法治國三者的有機(jī)統(tǒng)一 B．必須把維護(hù)政府利益作為政府工作的出發(fā)點(diǎn) C．必須維護(hù)憲法權(quán)威，確保法制統(tǒng)一和政令暢通

D．必須把發(fā)展作為執(zhí)政興國的第一要務(wù)，堅(jiān)持以人為本和全面．協(xié)調(diào)．可持續(xù)的發(fā)展觀，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會和人的全面發(fā)展

6、我國國家賠償以國家機(jī)關(guān)及其工作人員行使職權(quán)時的（）為前提條件。A．個人過錯 B．公務(wù)過錯 C．行為違法 D．無過錯責(zé)任

7、根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于全面推進(jìn)依法行政實(shí)施綱要》，要改進(jìn)政府立法工作方法，擴(kuò)大政府立法工作的公眾參與程度。實(shí)行（）工作者．實(shí)際工作者和專家學(xué)者三結(jié)合，建立健全專家咨詢論證制度。A．立法

B．執(zhí)法 C．司法 D．守法

8、根據(jù)我國《國家賠償法》的規(guī)定，行政賠償?shù)闹黧w是（）A．實(shí)施了違法侵權(quán)行為的公務(wù)員

B．實(shí)施了違法侵權(quán)行為的公務(wù)員所在的行政機(jī)關(guān) C．國家

D．實(shí)施了違法侵權(quán)行為的公務(wù)員及其所在機(jī)關(guān)

9、依據(jù)《國務(wù)院關(guān)于全面推進(jìn)依法行政實(shí)施綱要》，以下表述哪一項(xiàng)不屬于不斷提高行政機(jī)關(guān)工作人員依法行政的觀念和能力的內(nèi)容（）A．提高領(lǐng)導(dǎo)干部依法決策的能力和水平B．建立行政機(jī)關(guān)工作人員學(xué)法制度，增強(qiáng)法律意識，提高法律素質(zhì)，強(qiáng)化依法行政知識培訓(xùn)。C．建立和完善行政機(jī)關(guān)工作人員依法行政情況考核制度 D．積極營造全社會尊法守法．依法維權(quán)的良好環(huán)境

10、根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于全面推進(jìn)依法行政實(shí)施綱要》，下面不屬于完善行政監(jiān)督制度和機(jī)制，強(qiáng)化對行政行為的監(jiān)督內(nèi)容的是（）A．自覺接受人大監(jiān)督和政協(xié)的民主監(jiān)督

B．接受人民法院依照行政訴訟法的規(guī)定對行政機(jī)關(guān)實(shí)施的監(jiān)督 C．加強(qiáng)對規(guī)章和規(guī)范性文件的監(jiān)督

D．認(rèn)真貫徹行政監(jiān)察法，加強(qiáng)行政復(fù)監(jiān)察工作

11、林某于1995年8月某日早晨4時許，到縣火車站倉庫中盜竊化肥1包，價值約100元。在用自行車載回家的路上，被鄉(xiāng)治安聯(lián)防隊(duì)員抓獲后，關(guān)押在鄉(xiāng)政府一間辦公室內(nèi)。聯(lián)防隊(duì)員見林某態(tài)度不老實(shí)，遂對其拳打腳踢，導(dǎo)致林某全身多處外傷，因心臟休克搶救無效死亡。本案中，不正確的說法是：（）

A．鄉(xiāng)政府的治安聯(lián)防隊(duì)享有行政職權(quán)，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任

B．應(yīng)當(dāng)由鄉(xiāng)政府承擔(dān)賠償責(zé)任，因?yàn)猷l(xiāng)政府是委托治安管理權(quán)的行政機(jī)關(guān) C．林某死亡后，其父母有權(quán)要求賠償

D．如果林某生前還撫養(yǎng)了一個喪親的侄女，該侄女也可以要求賠償

12、根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于全面推進(jìn)依法行政實(shí)施綱要》，不屬于建立健全科學(xué)民主決策機(jī)制內(nèi)容的是（）

A．健全行政決策機(jī)制 B．完善行政決策程序

C．建立健全決策跟蹤反饋和責(zé)任追究制度 D．考核決策實(shí)施結(jié)果

13、規(guī)章和規(guī)范性文件應(yīng)當(dāng)依法報(bào)送備案。對報(bào)送備案的規(guī)章和規(guī)范性文件，政府（）應(yīng)當(dāng)依法嚴(yán)格審查，做到有件必備．有備必審．有錯必糾。A．法制機(jī)構(gòu) B．人事機(jī)構(gòu) C．監(jiān)察機(jī)構(gòu) D．執(zhí)法機(jī)構(gòu)

14、積極探索對政府立法項(xiàng)目尤其是經(jīng)濟(jì)立法項(xiàng)目的成本效益分析制度。政府立法不僅要考慮立法過程成本，還要研究其實(shí)施后的執(zhí)法成本和（）。A．社會成本 B．守法成本

C．運(yùn)行成本 D．成本收益

15、依據(jù)《國務(wù)院關(guān)于全面推進(jìn)依法行政實(shí)施綱要》，提高制度建設(shè)質(zhì)量不要求做到()A．提出法律議案和地方性法規(guī)草案，制定行政法規(guī)．規(guī)章以及規(guī)范性文件等制度建設(shè)，重在提高質(zhì)量，內(nèi)容要具體．明確，具有可操作性，能夠切實(shí)解決問題；內(nèi)在邏輯要嚴(yán)密，語言要規(guī)范．簡潔．準(zhǔn)確。

B．按照條件成熟．突出重點(diǎn)．統(tǒng)籌兼顧的原則，科學(xué)合理制定政府立法工作計(jì)劃 C．改進(jìn)政府立法工作方法，擴(kuò)大政府立法工作的公眾參與程度

D．積極探索對政府立法項(xiàng)目尤其是經(jīng)濟(jì)立法項(xiàng)目的成本效益分析制度

16、我國國家賠償法的原則是違法歸責(zé)，下列對違法的含義不正確的理解是：（）A．違法指的是行為違法 B．違法指的是行為結(jié)果違法

C．違法指的是違反法律，是一個客觀標(biāo)準(zhǔn)

D．行政違法既包括積極的作為，也包括消極的不作為

17、根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于全面推進(jìn)依法行政實(shí)施綱要》，下面不屬于完善行政監(jiān)督制度和機(jī)制，強(qiáng)化對行政行為的監(jiān)督內(nèi)容的是（）A．自覺接受人大監(jiān)督和政協(xié)的民主監(jiān)督

B．接受人民法院依照行政訴訟法的規(guī)定對行政機(jī)關(guān)實(shí)施的監(jiān)督 C．加強(qiáng)對規(guī)章和規(guī)范性文件的監(jiān)督

D．認(rèn)真貫徹行政監(jiān)察法，加強(qiáng)行政復(fù)監(jiān)察工作 18、2004年11月10日，郝甲之子郝乙因無證駕駛郝甲的汽車被警察張某扣留。張某將汽車開往公安局時不慎將汽車撞壞。郝甲單獨(dú)就損害賠償向法院提起訴訟，法院裁定駁回起訴。法院可能采用的理由是：（）A．原告不具備訴訟主體資格

B．張某的行為系與行使職權(quán)無關(guān)的個人行為 C．損害是由郝乙的行為導(dǎo)致，國家不承擔(dān)責(zé)任 D．請求賠償?shù)某绦虿缓戏?/p>

19、規(guī)章和規(guī)范性文件應(yīng)當(dāng)依法報(bào)送備案。對報(bào)送備案的規(guī)章和規(guī)范性文件，政府（）應(yīng)當(dāng)依法嚴(yán)格審查，做到有件必備．有備必審．有錯必糾。A．法制機(jī)構(gòu) B．人事機(jī)構(gòu) C．監(jiān)察機(jī)構(gòu) D．執(zhí)法機(jī)構(gòu)

20、胡某系某個體音像行老板，因?yàn)楸粦岩沙鍪埸S色淫穢光盤，而被縣行政執(zhí)法機(jī)關(guān)將其全部光盤沒收。胡某不服，于是向市一級行政主管機(jī)關(guān)提起行政復(fù)議。復(fù)議機(jī)關(guān)經(jīng)過復(fù)議后不僅沒有撤銷原具體行政行為，反而對胡某又處以1000元的罰款。后查明，胡某并沒出售黃色淫穢光盤。胡某認(rèn)為行政機(jī)關(guān)的行為侵犯了其合法權(quán)益，胡某應(yīng)當(dāng)向何機(jī)關(guān)提出行政賠償？（）

A．應(yīng)當(dāng)由復(fù)議機(jī)關(guān)賠償對其造成的全部損失

B．應(yīng)當(dāng)由最初作出行政行為的行政機(jī)關(guān)承擔(dān)賠償責(zé)任 C．縣級行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)對其沒收行為承擔(dān)賠償責(zé)任，復(fù)議機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)對其加重處罰的部分承擔(dān)賠償義務(wù)

D．胡某可以向二者中任何一個行政機(jī)關(guān)要求賠償損失

21、根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于全面推進(jìn)依法行政實(shí)施綱要》，要改進(jìn)政府立法工作方法，擴(kuò)大政府立

法工作的公眾參與程度。實(shí)行（）工作者．實(shí)際工作者和專家學(xué)者三結(jié)合，建立健全專家咨詢論證制度。A．立法 B．執(zhí)法 C．司法 D．守法

22、關(guān)于賠償請求人向共同賠償義務(wù)機(jī)關(guān)要求賠償?shù)恼f法中，正確的是：（）A．賠償請求人應(yīng)當(dāng)向共同賠償義務(wù)機(jī)關(guān)中最先侵權(quán)的賠償義務(wù)機(jī)關(guān)要求賠償

B．賠償請求人應(yīng)當(dāng)向共同賠償義務(wù)機(jī)關(guān)中最先被確認(rèn)違法的賠償義務(wù)機(jī)關(guān)要求賠償 C．賠償請求人可以向共同賠償義務(wù)機(jī)關(guān)中的任何一個要求賠償 D．應(yīng)當(dāng)向共同賠償義務(wù)機(jī)關(guān)協(xié)商酌定

23、下面選項(xiàng)中不屬于全面推進(jìn)依法行政，實(shí)現(xiàn)建設(shè)法治政府目標(biāo)的是（）A．中央政府和地方政府之間．政府各部門之間的職能和權(quán)限比較明確 B．行為規(guī)范．運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)．公正透明．廉潔高效的行政管理體制基本形成。C．權(quán)責(zé)明確．行為規(guī)范．監(jiān)督有效．保障有力的行政執(zhí)法體制基本建立。D．政府各職能明確分工，互不干涉，各自執(zhí)法。

24、依法行政的基本要求不包括()A．合法行政 B．合理行政 C．程序合法 D．高效便民

25、《國務(wù)院關(guān)于全面推進(jìn)依法行政實(shí)施綱要》要求法律．法規(guī)．規(guī)章得到全面．正確實(shí)施，法制統(tǒng)一，政令暢通，公民．法人和其他組織合法的權(quán)利和利益得到切實(shí)保護(hù)，違法行為得到及時糾正．制裁，（）秩序得到有效維護(hù)。A．經(jīng)濟(jì)社會 B．政治社會 C．文化社會 D．生態(tài)社會

26、根據(jù)國家賠償法的規(guī)定，下列屬于國家不予賠償?shù)氖牵海ǎ?/p>

A．某地政府為挽救當(dāng)?shù)匾粸l危倒閉的國有企業(yè)，強(qiáng)令另一企業(yè)與該國有企業(yè)訂立訂購合同，該企業(yè)不服，政府將其銀行帳戶凍結(jié) B．稅務(wù)局工作人員錢某與一個體戶趙某素有嫌隙，以趙某偷稅為名借稅務(wù)局名義沒收其價值5000元財(cái)物

C．工商局張某騎自行車上班途中與人相撞，發(fā)生爭執(zhí)后將人打傷 D．獄警梁某的朋友被犯人陸某打傷，梁某指使同監(jiān)犯人將陸某打傷

27、根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于全面推進(jìn)依法行政實(shí)施綱要》，下列不屬于轉(zhuǎn)變政府職能，深化行政管理體制改革方面內(nèi)容的是（）

A．依法界定和規(guī)范經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)．市場監(jiān)管．社會管理和公共服務(wù)的職能 B．合理劃分和依法規(guī)范各級行政機(jī)關(guān)的職能和權(quán)限 C．完善依法行政的財(cái)政人事保障機(jī)制 D．改革行政管理方式，推進(jìn)政府信息公開

28、下列行為中國家應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任的是（）A．某市公安局的違法拘留行為 B．某省人民代表大會的立法行為

C．某市銀行的違法劃撥存款行為

D．某市衛(wèi)生局在法律范圍內(nèi)的裁量行為 29、1998年2月張某駕駛其父親張老大的東風(fēng)牌卡車行至城南環(huán)路時，因?yàn)槟嫘?，又無駕駛證，被縣公安交警支隊(duì)執(zhí)勤民警談某等人將車扣押。該車在返回交警隊(duì)停車場途中，談某遇到路障沒有采取制動措施，導(dǎo)致汽車底盤受挫，引擎報(bào)廢。交警支隊(duì)在事故認(rèn)定書中認(rèn)為事故并非民警操作不當(dāng)所致，張老大不服，遂向市公安局申請復(fù)議。市公安局維持了交警支隊(duì)的處理決定。張老大不服，于是向縣人民法院提起行政賠償請求。下列正確的說法是：（）A．本案中縣公安局交警大隊(duì)對張老大的違章車輛扣押致使車輛損壞的行為，是依法行使職權(quán)的行政行為 B．本案中縣公安局交警大隊(duì)對違章車輛扣押致使車輛損壞的行為，是依法行使職權(quán)造成了違法的結(jié)果的行為 C．本案中縣公安局交警大隊(duì)扣車行為并未被確認(rèn)為違法行為，所以人民法院應(yīng)當(dāng)駁回張老大的訴訟請求

D．張老大可以直接向人民法院單獨(dú)提起行政賠償請求 30、依據(jù)《國務(wù)院關(guān)于全面推進(jìn)依法行政實(shí)施綱要》，建立健全科學(xué)民主決策機(jī)制不要求()A．健全行政決策機(jī)制 B．完善行政決策程序

C．建立健全決策跟蹤反饋和責(zé)任追究制度 D．推進(jìn)政府信息公開

31、我國國家賠償以國家機(jī)關(guān)及其工作人員行使職權(quán)時的（）為前提條件。A．個人過錯 B．公務(wù)過錯 C．行為違法 D．無過錯責(zé)任