第一篇：企業(yè)法律風(fēng)險管理

企業(yè)法律風(fēng)險管理

所謂企業(yè)法律風(fēng)險管理，即是對企業(yè)經(jīng)營過程中可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險點進(jìn)行系統(tǒng)性歸納和層次性分析，并根據(jù)企業(yè)各方面法律風(fēng)險的不同程度進(jìn)行深入分析。在全面測評企業(yè)法律風(fēng)險的基礎(chǔ)上，對癥下藥，設(shè)計出一整套適合企業(yè)特征的企業(yè)內(nèi)部控制管理流程。

（一）主要內(nèi)容

企業(yè)法律風(fēng)險管理體系是指企業(yè)在實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過程中，為了合理、有效地控制企業(yè)面臨的法律風(fēng)險而建立的，由一系列制度、流程、活動構(gòu)成的有機(jī)整體。

（二）操作流程

企業(yè)法律風(fēng)險管理體系建設(shè)的整體思路是：運用科學(xué)的工具和方法，全面客觀地識別和分析企業(yè)所面臨的法律風(fēng)險，統(tǒng)籌制定風(fēng)險控制措施，并根據(jù)措施要求建立或完善相關(guān)制度、流程。在控制措施落實完成后，對風(fēng)險控制的實施情況進(jìn)行總體評估，并根據(jù)評估結(jié)果對體系進(jìn)行滾動更新。

企業(yè)法律風(fēng)險管理體系的建設(shè)分為三個階段。第一階段的主要工作是對法律風(fēng)險進(jìn)行識別、測評和分析并制定重大法律風(fēng)險控制計劃，第二階段的主要工作是落實重大法律風(fēng)險控制計劃，第三階段的主要工作是對風(fēng)險控制計劃的落實情況進(jìn)行評估，并對體系進(jìn)行滾動更新。

其中，第一階段的工作主要由法律部門通過項目運作的方式來開展，即由企業(yè)內(nèi)部法律人員或由內(nèi)部法律人員及外聘中介機(jī)構(gòu)共同組成一個項目組，集中3到4個月的時間來完成相關(guān)工作。具體工作包括：首先采用調(diào)查問卷及訪談的方式收集風(fēng)險基礎(chǔ)信息，同時對企業(yè)以往發(fā)生的法律糾紛案例以及企業(yè)涉及的主要法律法規(guī)進(jìn)行全面的梳理；然后利用法律風(fēng)險識別方法對風(fēng)險信息進(jìn)行整理，形成法律風(fēng)險清單；接下來利用法律風(fēng)險測評方法，對法律風(fēng)險清單中的風(fēng)險進(jìn)行量化測評，并進(jìn)行排序、分級，確定重大法律風(fēng)險；之后，根據(jù)企業(yè)實際需要從多維度對企業(yè)的法律風(fēng)險狀況進(jìn)行分析；最后，是針對重大法律風(fēng)險進(jìn)行風(fēng)險控制現(xiàn)狀評估，并根據(jù)評估結(jié)果制定風(fēng)險控制計劃。

企業(yè)法律風(fēng)險管理體系建設(shè)第二階段的工作主要由各業(yè)務(wù)部門來分別完成。即業(yè)務(wù)部門將重大風(fēng)險控制計劃中分配給本部門的控制措施列入本部門的年度工作計劃，然后按計劃完成相關(guān)工作，如制定或完善某項管理制度，改進(jìn)某項業(yè)務(wù)流程等等。該階段的工作周期較長，通常為一年左右。

企業(yè)法律風(fēng)險管理體系建設(shè)第三階段的工作由法律部門完成，主要工作內(nèi)容是收集各業(yè)務(wù)部門風(fēng)險控制措施的完成情況，并進(jìn)行評估，然后根據(jù)評估結(jié)果提出風(fēng)險控制措施改進(jìn)建議，并對風(fēng)險清單內(nèi)容及風(fēng)險測評結(jié)果進(jìn)行滾動調(diào)整，進(jìn)入體系建設(shè)的下一周期運作。

參考資料：http://baike.baidu.com/view/2093651.htm

第二篇：企業(yè)法律風(fēng)險管理計劃

企業(yè)法律風(fēng)險管理計劃

王思魯：廣強律師事務(wù)所主任、金牙大狀律師網(wǎng)負(fù)責(zé)人

日前，記者巡城發(fā)現(xiàn)，在各大中小型小區(qū)，燈箱廣告、電梯廣告幾乎隨處可見，小區(qū)業(yè)主也早已對此習(xí)以為常，但這些廣告的收益到底該如何分配和使用，卻鮮有業(yè)主了解一二。隨著小區(qū)管理的日趨規(guī)范化，不少小區(qū)物業(yè)管理處開始公示廣告收支明細(xì)，給雙方創(chuàng)建一個相互信任的空間。

業(yè)主：

不清楚小區(qū)廣告收益分配

位于新香洲的鴻泰80是近幾年興建的小區(qū)，居住人群以年輕置業(yè)者為主。和幾乎所有的高層住宅小區(qū)一樣，進(jìn)入每棟單元的電梯里，都可以看到至少兩幅鏡框廣告，內(nèi)容以美食、美容、房產(chǎn)、培訓(xùn)等為主，或多或少都跟業(yè)主生活息息相關(guān)。該小區(qū)業(yè)主張小姐表示，電梯內(nèi)的廣告不定期就會更換一次，但具體由誰操作、廣告收益如何分配，她并不知情。

記者通過鴻泰80物業(yè)管理處了解到，小區(qū)內(nèi)投放廣告由總公司負(fù)責(zé)，收益不歸物業(yè)管理處所有。該物管處相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，該小區(qū)公共設(shè)施維修費用一般由兩部分組成，日常小的修修補補，由物管處出資或向總公司申請費用。比較大的支出，一般會在小區(qū)公示，由業(yè)主平攤。

隨后，記者前往香洲區(qū)五洲花城小區(qū)，隨機(jī)詢問了幾位業(yè)主，是否了解小區(qū)廣告收益的流向，他們紛紛表示不清楚，也完全沒有意識到這部分公共收益歸業(yè)主所有。家住1單元1幢的賴女士告訴記者，“我們小區(qū)電梯廣告很多呀，收益歸誰我們就不清楚了，可能是物業(yè)吧！”

物業(yè)：

廣告收益用在公共設(shè)施維護(hù)上

當(dāng)記者向五洲花城物業(yè)管理處的負(fù)責(zé)人詢問相關(guān)情況時，他們表示，“我們收取的物業(yè)費很少，只有1元/平方米，而小區(qū)里的各種公共設(shè)施，像電梯、樓道燈、道路、綠化帶等都需要定期維護(hù)，廣告收益都用在了這些公共設(shè)施的維修上?！?/p>

當(dāng)被問及廣告收益的使用是否有向業(yè)主公示時，一位曾姓負(fù)責(zé)人回答，“每半年我們會公示一次公共設(shè)施的維修情況?！钡@然，對于廣告收益的數(shù)額以及具體的財務(wù)收支明細(xì)，并沒有向業(yè)主們公示。對此，曾主任給出的理由是，目前小區(qū)業(yè)委會還沒有成立，物業(yè)只是代管小區(qū)廣告收益，等業(yè)委會成立了，會將廣告收益的財務(wù)收支明細(xì)交給業(yè)委會。

隨后，記者又來到了嶺南世家榮景園，一到小區(qū)門口就看到入口處的道閘上鮮明的兩塊廣告牌，十分搶眼。而進(jìn)入小區(qū)單元樓，電梯內(nèi)外也都有各種廣告。記者隨機(jī)采訪幾位業(yè)主，大多對廣告收益的數(shù)目、分配及使用情況全然不知。

當(dāng)記者向榮景園的物業(yè)管理公司葆力物業(yè)了解情況時，一位周姓經(jīng)理表示，小區(qū)廣告是直接由總公司經(jīng)營管理的。談及電梯維護(hù)的費用由誰承擔(dān)時，周經(jīng)理坦言，這筆費用由業(yè)主分?jǐn)偂５S后，周經(jīng)理又解釋道，“目前廣告收益應(yīng)該大部分都用在了公共設(shè)施的維護(hù)上。而且，我們小區(qū)的業(yè)委會還在籌備中，等到8月份業(yè)委會成立后，廣告收益會和業(yè)委會平分?！?/p>

記者了解到，目前大部分小區(qū)的電梯廣告都是包給專門的傳媒公司在做，播映內(nèi)容由對方?jīng)Q定，小區(qū)只是提供平臺。據(jù)珠?？蚣軓V告有限公司業(yè)務(wù)員介紹，他們到小區(qū)安裝廣告，一般是與物業(yè)公司簽訂合同，把一定費用交給物業(yè)公司，“我們不直接和業(yè)主對接，但物業(yè)公司必須確保業(yè)主同意，現(xiàn)在的價格很透明，電梯內(nèi)每塊廣告每月300多塊錢?！?/p>

珠海特區(qū)報記者劉雅玲 實習(xí)生 張蓉

嘗試

部分小區(qū)已公示廣告收益明細(xì)

記者走訪幾家大型小區(qū)了解到，一部分小區(qū)已對廣告收益進(jìn)行了規(guī)范化管理，定期公示收支明細(xì)。還有一部分小區(qū)也將該事項提上日程，待細(xì)節(jié)敲定后，也將實施收支明細(xì)公示方案。

據(jù)了解，仁恒星園作為高端小區(qū)，現(xiàn)有29棟樓，40臺電梯，每個單元的電梯廣告年收益從幾千到一萬不等。該小區(qū)物業(yè)管理處相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，每個單元的廣告收益分開管理，一般用在該單元的公共設(shè)施維修、維護(hù)方面?！澳壳爸饕性陔娞莨收暇S修、電路板維修等，將來還要用在小區(qū)外墻維護(hù)等方面，當(dāng)這筆資金不足以支付公共設(shè)施養(yǎng)護(hù)時，剩余部分再由業(yè)主分?jǐn)??！?/p>

“為了讓小區(qū)業(yè)主心中有本賬，物管處每半年會進(jìn)行一次財務(wù)報表公示，小區(qū)廣告收益有多少，用在了什么地方，還有多少結(jié)余，都會一一體現(xiàn)在報表上?！痹撔^(qū)物管處相關(guān)負(fù)責(zé)人告訴記者，每個單元結(jié)余的資金會累積起來，原則上由集體共有，類似于一筆公共維修基金，“今年上半年的財務(wù)報表七八月會貼出來?！?/p>

對于物業(yè)公示財務(wù)報表的行為，業(yè)主程女士表示贊同。她認(rèn)為，小區(qū)廣告收益歸全體業(yè)主共同所有，由物業(yè)公司進(jìn)行經(jīng)營和管理無可厚非，只要定期公示，賬本公開，業(yè)主普遍都能接受，“這也是個相互尊重、相互信任的過程。”

另一大型小區(qū)中珠九悅物業(yè)管理處相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，“前段時間小區(qū)進(jìn)行了倒閘門改造，還舉辦了小區(qū)游園活動等，都是由廣告收益開支。相當(dāng)于取之于廣告，用之于業(yè)主?！睋?jù)稱，該小區(qū)物管處已經(jīng)向總公司申請將這筆費用的收支明細(xì)公示給業(yè)主看，具體半年還是一年公示一次，細(xì)節(jié)還待確定。

第三篇：解讀《企業(yè)法律風(fēng)險管理指南》

解讀《企業(yè)法律風(fēng)險管理指南》

——陳法仲

隨著法律法規(guī)體系的不斷完善，世界各國對企業(yè)的法律監(jiān)管要求都日趨嚴(yán)格，特別是上市公司面臨的法律監(jiān)管環(huán)境更為嚴(yán)苛。同時，經(jīng)濟(jì)全球化背景下，企業(yè)的市場競爭范圍不斷由國內(nèi)市場走向國際市場，復(fù)雜的經(jīng)營環(huán)境必然給企業(yè)帶來更為嚴(yán)重的法律風(fēng)險暴露。由于法律風(fēng)險伴隨著企業(yè)經(jīng)營管理的全過程，尤其是重大法律風(fēng)險對企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展影響巨大，使得企業(yè)必須加強法律風(fēng)險管理。為了指導(dǎo)企業(yè)在其整個生命周期和所有經(jīng)營環(huán)節(jié)中開展法律風(fēng)險管理活動，以滿足國內(nèi)企業(yè)提高法律風(fēng)險防范能力的迫切需求，2011年12月30日，國家質(zhì)量監(jiān)督檢驗檢疫總局、中國國家標(biāo)準(zhǔn)化管理委員會聯(lián)合發(fā)布了GB/T27914—2011國家標(biāo)準(zhǔn)，即《企業(yè)法律風(fēng)險管理指南》（以下稱《指南》）國家標(biāo)準(zhǔn)，該標(biāo)準(zhǔn)于2012年2月1日正式實施。

律師作為從事企業(yè)法律風(fēng)險管理的主要人員，不但要了解該《指南》，而且要通過運用《指南》所提供的法律風(fēng)險管理過程和相關(guān)的配套保障措施，有效管理客戶企業(yè)法律風(fēng)險，為客戶企業(yè)提供更優(yōu)質(zhì)、更專業(yè)、更高端的法律服務(wù)，讓大家更加了解《指南》，并能熟練運用《指南》。筆者從本期開始將通過一系列文章向大家介紹《指南》的主要內(nèi)容及如何運用《指南》為客戶提供服務(wù)。本文將通過對企業(yè)法律風(fēng)險的概念、《指南》出臺背景、主要內(nèi)容及價值與意義等方面為大家進(jìn)行解讀。

一、企業(yè)法律風(fēng)險概念 根據(jù)《指南》中的術(shù)語和定義，企業(yè)法律風(fēng)險（terprise legal risk）引用了GB／T23694《風(fēng)險管理術(shù)語》中關(guān)于企業(yè)法律風(fēng)險的定義。該定義中，企業(yè)法律風(fēng)險是基于法律規(guī)定、政策要求或合同約定，由于企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境及其變化與企業(yè)及其利益相關(guān)人的作為與不作為相互作用而產(chǎn)生的對企業(yè)目標(biāo)的影響。

從該定義中，我們可以看出，企業(yè)法律風(fēng)險是基于法律規(guī)定或合同約定而產(chǎn)生的，也就是說，法律規(guī)定或合同約定是企業(yè)法律風(fēng)險的前提。其風(fēng)險來源是企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境及其變化、企業(yè)及其利益相關(guān)者的作為和不作為。其后果是對企業(yè)目標(biāo)實現(xiàn)產(chǎn)生影響。

二、《指南》出臺背景與過程

《指南》是2009年國家標(biāo)準(zhǔn)委計劃立項，于2010年底完成報批，2011年12月30日正式公布，2012年2月1日開始實施的。

早在2008年，中國標(biāo)準(zhǔn)化研究院就開展了對該標(biāo)準(zhǔn)的前期研究工作，調(diào)研了國內(nèi)較早開展法律風(fēng)險管理的企業(yè)。2009年4月，成立了《指南》國家標(biāo)準(zhǔn)起草工作組，2009年6月，按照標(biāo)準(zhǔn)制定原則，在進(jìn)行文獻(xiàn)調(diào)研的基礎(chǔ)上，征集了相關(guān)行業(yè)專家的意見，提出國家標(biāo)準(zhǔn)草案。2010年4月，工作組在反復(fù)討論、交換意見的基礎(chǔ)上，形成國家標(biāo)準(zhǔn)征求意見稿，并向社會公開征求意見，2010年7月，工作組對反饋后的意見進(jìn)行了處理，形成標(biāo)準(zhǔn)送審稿，送審稿經(jīng)專家討論和處理后形成報批稿。2011年12月30日，國家質(zhì)量監(jiān)督檢驗檢疫總局、國家標(biāo)準(zhǔn)化管理委員會批準(zhǔn)該標(biāo)準(zhǔn)，并通過2011年第23號國家標(biāo)準(zhǔn)公告予以公布，至此，《指南》國家標(biāo)準(zhǔn)正式出臺。

三、《指南》的主要內(nèi)容

《指南》由前言、引言、范圍、規(guī)范性引用文件、術(shù)語和定義、企業(yè)法律風(fēng)險管理原則、企業(yè)法律風(fēng)險管理過程、企業(yè)法律風(fēng)險管理的實施及附錄等部分組成，其中前言、引言屬于序言部分，范圍、規(guī)范性引用文件、術(shù)語和定義、企業(yè)法律風(fēng)險管理原則、企業(yè)法律風(fēng)險管理過程、企業(yè)法律風(fēng)險管理的實施屬于正文部分。

（一）前言

前言部分主要是介紹該標(biāo)準(zhǔn)的起草規(guī)則，提出該標(biāo)準(zhǔn)的單位，起草單位和主要起草人。

（二）引言

引言是說明編制該標(biāo)準(zhǔn)的原因。在該《指南》引言部分明確指出法律風(fēng)險問題日益嚴(yán)重，企業(yè)法律風(fēng)險管理在企業(yè)管理中的作用是越來越大，所以就制定企業(yè)法律風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)，通過這個標(biāo)準(zhǔn)幫助和提高企業(yè)抗風(fēng)險能力。

（三）范圍

任何一個標(biāo)準(zhǔn)都不可能在任何專業(yè)領(lǐng)域都能用，因此就需要把界定標(biāo)準(zhǔn)的適用范圍。《指南》在明確指出，本標(biāo)準(zhǔn)提供了企業(yè)實施法律風(fēng)險管理的通用指南。適用于各種類型和規(guī)模的企業(yè)，為企業(yè)在其整個生命周期和所有經(jīng)營環(huán)節(jié)中開展法律風(fēng)險管理活動提供指導(dǎo)，企業(yè)以外的其他類似經(jīng)營性主體開展法律風(fēng)險管理活動可參照本標(biāo)準(zhǔn)。這里需要說明的是，通用指南在進(jìn)行具體操作的時候，需要根據(jù)企業(yè)不同特點和不同環(huán)節(jié)的應(yīng)用展開和細(xì)化。

（四）規(guī)范性引用文件

該標(biāo)準(zhǔn)里有兩個規(guī)范性引用文件，第一個是GB／T23694風(fēng)險管理術(shù)語，第二個是GB／T27921--2011風(fēng)險管理風(fēng)險評估技術(shù)。要注意的是，第一個文件沒有注日期，也就是說將來如果標(biāo)準(zhǔn)修訂了，修訂后的版本也適用于本標(biāo)準(zhǔn)。而第二個文件注明了日期，就是說僅僅是該版本適用于本標(biāo)準(zhǔn)，如果修訂，則修訂后的版本不適用于本標(biāo)準(zhǔn)。

（五）術(shù)語和定義

如前所述，企業(yè)法律風(fēng)險（terprise legal risk）引用了GB／T23694《風(fēng)險管理術(shù)語》中關(guān)于企業(yè)法律風(fēng)險的定義。《指南》中明確，GB／T23694界定的“企業(yè)法律風(fēng)險”定義適用于本文件。

（六）企業(yè)法律風(fēng)險管理的原則

《指南》給出了企業(yè)進(jìn)行法律風(fēng)險管理應(yīng)遵循的八項原則，即：審慎管理、以企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)為導(dǎo)向、與企業(yè)整體管理水平相適應(yīng)、融入企業(yè)經(jīng)營管理全過程、納入決策過程、納入企業(yè)全面風(fēng)險管理體系、全員參與、持續(xù)改進(jìn)。

1、審慎管理，在進(jìn)行法律風(fēng)險管理過程中，要尊重法律，要在誠信的前提下進(jìn)行。策略和方法不應(yīng)違反法律的義務(wù)性規(guī)范和禁止性規(guī)范。

2、以企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)為導(dǎo)向，由于企業(yè)法律風(fēng)險管理的目的在于促進(jìn)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)。因此進(jìn)行風(fēng)險管理活動要充分考慮法律風(fēng)險與企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)之間的相互關(guān)系。

3、與企業(yè)整體管理水平相適應(yīng)，為保證企業(yè)法律風(fēng)險管理取得良好的效果，法律風(fēng)險管理活動要充分考慮企業(yè)當(dāng)前整體管理水平。

4、融入企業(yè)經(jīng)營管理全過程，由于法律風(fēng)險發(fā)生在企業(yè)的經(jīng)營管理活動中，法律風(fēng)險管理活動也都不可能脫離企業(yè)經(jīng)營管理過程，因此企業(yè)法律風(fēng)險管理要融入企業(yè)經(jīng)營管理的全過程，貫穿到經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)。

5、納入決策過程，企業(yè)所有決策都要綜合考慮風(fēng)險，以便將風(fēng)險控制在企業(yè)可接受的范圍內(nèi)。法律風(fēng)險也是企業(yè)風(fēng)險范疇，因此要納入企業(yè)決策過程，作為企業(yè)決策應(yīng)考慮的一個重要因素。

6、納入企業(yè)全面風(fēng)險管理體系，企業(yè)法律風(fēng)險管理是企業(yè)風(fēng)險管理體系的一部分。在風(fēng)險管理過程中要與其他風(fēng)險管理相整合，以提高風(fēng)險管理的整體效率和效果。

7、全員參與，法律風(fēng)險在企業(yè)經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)都可以發(fā)生，因此需要企業(yè)所有員工的參與并承擔(dān)相關(guān)責(zé)任，各方人員要分工負(fù)責(zé)，并且要形成法律風(fēng)險管理的長效機(jī)制。

8、持續(xù)改進(jìn)，由于企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境會不斷變化，企業(yè)面臨的法律風(fēng)險也會不斷發(fā)生變化。因此企業(yè)要持續(xù)不斷地對各種變化保持敏感并及時做出恰當(dāng)?shù)姆磻?yīng)。

（七）企業(yè)法律風(fēng)險管理過程

企業(yè)法律風(fēng)險管理是企業(yè)全面風(fēng)險管理的有機(jī)組成部分，貫穿于企業(yè)決策和經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)。企業(yè)法律風(fēng)險管理過程由明確法律風(fēng)險環(huán)境信息、法律風(fēng)險評估、法律風(fēng)險應(yīng)對、監(jiān)督和檢查等四部分組成，而法律風(fēng)險評估又包括法律風(fēng)險識別、法律風(fēng)險分析和法律風(fēng)險評價等三個步驟。

1、明確法律風(fēng)險環(huán)境信息

明確法律風(fēng)險環(huán)境信息通過對企業(yè)內(nèi)、外部環(huán)境中與法律風(fēng)險相關(guān)的信息進(jìn)行收集、分析、整理、歸納的一系列過程。通過明確法律風(fēng)險環(huán)境信息，可以明確法律風(fēng)險管理目標(biāo)、明確與組織相關(guān)的內(nèi)部和外部參數(shù)，并可以設(shè)定法律風(fēng)險管理的范圍和有關(guān)風(fēng)險準(zhǔn)則。

（1）外部法律風(fēng)險環(huán)境信息

外部法律風(fēng)險環(huán)境信息是指企業(yè)外部與企業(yè)法律風(fēng)險管理相關(guān)的政治、經(jīng)濟(jì)、文化、社會、技術(shù)、法律等各種相關(guān)信息。主要包括：本行業(yè)的業(yè)務(wù)模式及特點；國內(nèi)外與本企業(yè)相關(guān)的政治、經(jīng)濟(jì)、文化、社會、技術(shù)以及自然環(huán)境等；國內(nèi)外與本企業(yè)相關(guān)的立法、司法、執(zhí)法和守法情況及其變化；與本企業(yè)相關(guān)的監(jiān)管體制、機(jī)構(gòu)、政策以及執(zhí)行等情況；與本企業(yè)相關(guān)的市場競爭情況；本企業(yè)在產(chǎn)業(yè)價值鏈中的定位；企業(yè)主要的利益相關(guān)者及其對法律、合同、道德操守等的遵從情況；與企業(yè)法律風(fēng)險及管理相關(guān)的其他信息?！吨改稀愤€特別提到，對于跨區(qū)域經(jīng)營的企業(yè)，調(diào)查時還要特別關(guān)注不同地區(qū)問可能存在的環(huán)境差異。

（2）內(nèi)部法律風(fēng)險環(huán)境信息

內(nèi)部法律風(fēng)險環(huán)境信息是指企業(yè)內(nèi)部與企業(yè)法律風(fēng)險及其管理相關(guān)的各種信息。主要包括：企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)；治理結(jié)構(gòu)；盈利模式和業(yè)務(wù)模式；主要經(jīng)營管理流程、部門職能分工等相關(guān)信息；在法律風(fēng)險管理方面的使命、愿景、價值理念；企業(yè)法律風(fēng)險管理工作的目標(biāo)、職責(zé)、相關(guān)制度和資源配置情況；企業(yè)法律事務(wù)工作及法律風(fēng)險管理現(xiàn)狀；利益相關(guān)者的法律遵從情況和激勵約束方式；簽訂的重大合同及其管理情況；已發(fā)生的重大法律糾紛案件或法律風(fēng)險事件的情況及相關(guān)的法律規(guī)范庫和法律風(fēng)險庫；知識產(chǎn)權(quán)管理情況；企業(yè)法律風(fēng)險管理的信息化水平以及與法律風(fēng)險及其管理相關(guān)的其他信息。

由于企業(yè)所在行業(yè)和經(jīng)營管理方式不同，各企業(yè)可以根據(jù)需要對內(nèi)、外部信息收集范圍、內(nèi)容以及分析方式進(jìn)行補充和調(diào)整，以便為法律風(fēng)險評估和應(yīng)對提供充分的信息保障。

（3）確定企業(yè)法律風(fēng)險準(zhǔn)則

企業(yè)法律風(fēng)險準(zhǔn)則是衡量法律風(fēng)險重要程度所依據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)，需要在企業(yè)法律風(fēng)險管理工作開始實施前制定，并且要體現(xiàn)企業(yè)對法律風(fēng)險管理的目標(biāo)、價值觀、資源、偏好和承受度，在管理過程中可以根據(jù)實際情況進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。

確定法律風(fēng)險準(zhǔn)則的因素包括：法律風(fēng)險管理的范圍、對象及分類；法律風(fēng)險事件發(fā)生的可能性、影響程度以及法律風(fēng)險的度量方法；法律風(fēng)險等級的劃分標(biāo)準(zhǔn)；利益相關(guān)者可接受的法律風(fēng)險或可容許的法律風(fēng)險等級；重大法律風(fēng)險的確定原則。

2、法律風(fēng)險評估

法律風(fēng)險評估包括法律風(fēng)險識別、分析、評價。（1）法律風(fēng)險識別

法律風(fēng)險識別是在法律風(fēng)險收集的基礎(chǔ)上，通過查找企業(yè)各業(yè)務(wù)單元、各項重要經(jīng)營活動、重要業(yè)務(wù)流程中存在的法律風(fēng)險；進(jìn)行描述、分類、分析歸納，最終形成企業(yè)的法律風(fēng)險清單的過程。

法律風(fēng)險識別的作用：通過法律風(fēng)險識別，可全面、系統(tǒng)和準(zhǔn)確地描述企業(yè)法律風(fēng)險的狀況，為下一步的法律風(fēng)險分析明確對象和范圍

法律風(fēng)險識別的要點：要掌握相關(guān)的和最新的信息，必要時，需包括適用的背景信息，特別是法律法規(guī)的變化信息。除了識別可能發(fā)生的法律風(fēng)險事件外，還要考慮其可能的原因和可能導(dǎo)致的后果，包括所有重要的原因和后果。不論法律風(fēng)險事件的風(fēng)險源是否在企業(yè)的控制之下，或其原因是否已知，都要對其進(jìn)行識別。

法律風(fēng)險識別的工具：企業(yè)應(yīng)當(dāng)選擇適合于其目標(biāo)、能力及其所處環(huán)境的法律風(fēng)險識別工具和技術(shù)。

法律風(fēng)險識別中的工作：風(fēng)險在哪里；風(fēng)險的表現(xiàn)是什么；風(fēng)險的動因和影響。

法律風(fēng)險識別步驟：①構(gòu)建法律風(fēng)險識別框架。目的是為了保證法律風(fēng)險識別的全面性、準(zhǔn)確性和系統(tǒng)性。構(gòu)建法律風(fēng)險識別框架要符合自身經(jīng)營管理需求，要考慮以下幾個方面：企業(yè)主要的經(jīng)營管理；企業(yè)組織機(jī)構(gòu)；利益相關(guān)者；引發(fā)法律風(fēng)險的原因；法律風(fēng)險事件發(fā)生后承擔(dān)的責(zé)任；法律領(lǐng)域、法律法規(guī)及以往發(fā)生的案例。②查找法律風(fēng)險事件。可采用問卷調(diào)查、訪談?wù){(diào)研、頭腦風(fēng)暴法、德爾菲法、檢查表法等方法查找法律風(fēng)險事件，查找法律風(fēng)險事件要在前面構(gòu)建的法律風(fēng)險框架內(nèi)進(jìn)行。具體方法在《指南》里明確引用了GB／T27921-2011即《風(fēng)險管理風(fēng)險評估技術(shù)》中的方法。③形成法律風(fēng)險清單。通過對查找出來的法律風(fēng)險事件進(jìn)行歸類，確定法律風(fēng)險，根據(jù)法律風(fēng)險事件以及法律風(fēng)險統(tǒng)一列表，列示出所適用的法律法規(guī)，可能產(chǎn)生的后果，相關(guān)的案例、法律分析意見以及涉及業(yè)務(wù)單元和部門、經(jīng)營管理流程等信息，最終形成法律風(fēng)險清單。

《指南》中提供了法律風(fēng)險識別的一般框架和思路，不同企業(yè)可根據(jù)其行業(yè)、業(yè)務(wù)和管理需求選擇適合自己的風(fēng)險識別開展范圍和方式，包括問卷設(shè)計、訪談等信息采集方式等。

（2）法律風(fēng)險分析

法律風(fēng)險分析是指對識別出的法律風(fēng)險的可能性和影響程度進(jìn)行定性、定量的分析，為法律風(fēng)險的評價和應(yīng)對提供支持。

法律風(fēng)險的可能性主要考慮以下因素：外部監(jiān)管的完善程度和執(zhí)行力度；現(xiàn)有法律風(fēng)險管理體系的完善與執(zhí)行力度；相關(guān)人員法律素質(zhì)；利益相關(guān)者的綜合狀況；所涉及工作的頻次。

法律風(fēng)險的影響程度主要考慮以下因素：后果的類型；后果的嚴(yán)重程度。

由于法律風(fēng)險與其他風(fēng)險在一定條件下可以相互轉(zhuǎn)化，所以企業(yè)還要對法律風(fēng)險與其它風(fēng)險之間的關(guān)聯(lián)性進(jìn)行分析，明確各風(fēng)險事件之間的關(guān)系，綜合分析風(fēng)險組合對企業(yè)的影響。

（3）法律風(fēng)險評價

法律風(fēng)險評價是將法律風(fēng)險分析的結(jié)果與企業(yè)的法律風(fēng)險準(zhǔn)則相比較，或在各種風(fēng)險的分析結(jié)果之間進(jìn)行比較，確定法律風(fēng)險等級，并根據(jù)風(fēng)險等級確定風(fēng)險管理的先后順序,以幫助企業(yè)做出應(yīng)對的決策。

法律風(fēng)險評價步驟：①在法律風(fēng)險分析的基礎(chǔ)上，對法律風(fēng)險進(jìn)行不同維度的排序。②在法律風(fēng)險水平排序的基礎(chǔ)上，對照企業(yè)法律風(fēng)險準(zhǔn)則，可以對法律風(fēng)險進(jìn)行分級。③在法律風(fēng)險排序和分級的基礎(chǔ)上，企業(yè)可以根據(jù)其管理的需要，進(jìn)一步確定需要重點關(guān)注和優(yōu)先應(yīng)對的法律風(fēng)險。

3、法律風(fēng)險應(yīng)對

法律風(fēng)險應(yīng)對是指企業(yè)針對法律風(fēng)險或法律風(fēng)險事件采取相應(yīng)措施，將法律風(fēng)險控制在企業(yè)可承受的范圍。法律風(fēng)險應(yīng)對包括應(yīng)對策略、對現(xiàn)狀進(jìn)行評估、制定和實施法律風(fēng)險應(yīng)對計劃三個環(huán)節(jié)。

(1)應(yīng)對策略

選擇法律風(fēng)險應(yīng)對策略至少要考慮以下幾方面的因素：企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)、核心價值觀和社會責(zé)任等；企業(yè)對法律風(fēng)險管理的目標(biāo)、價值觀、資源、偏好和承受度等；法律風(fēng)險應(yīng)對策略的實施成本與預(yù)期收益；利益相關(guān)者的訴求和價值觀、對法律風(fēng)險的認(rèn)知和承受度以及對某些法律風(fēng)險應(yīng)對策略的偏好。

(2)對現(xiàn)狀進(jìn)行評估

評估法律風(fēng)險應(yīng)對現(xiàn)狀至少要考慮以下幾方面的因素：資源配置；職責(zé)權(quán)限；過程監(jiān)控；獎懲機(jī)制；執(zhí)行者能力要求；部門內(nèi)法律審查；專業(yè)法律審查；法律風(fēng)險意識。

（3）制定和實施法律風(fēng)險應(yīng)對計劃

應(yīng)對措施的實施計劃中應(yīng)包括以下信息：實施法律風(fēng)險應(yīng)對措施的機(jī)構(gòu)、人員安排，明確責(zé)任分配和獎懲機(jī)制；應(yīng)對措施涉及的具體業(yè)務(wù)及管理活動；報告和監(jiān)督、檢查的要求；資源需求和配置方案；實施法律風(fēng)險應(yīng)對措施的優(yōu)先次序和條件；實施時間表。

企業(yè)在制定法律風(fēng)險應(yīng)對措施之后，還是要評估一下剩余風(fēng)險是否可以接受，如果不可接受，就需要重新調(diào)整，或者制定新的應(yīng)對措施。并且還要評估新的措施的效果，直到剩余風(fēng)險可以接受，這是對于剩余風(fēng)險的考慮。

在制定和實施法律風(fēng)險應(yīng)對計劃時，還要考慮執(zhí)行法律風(fēng)險應(yīng)對措施，會引起企業(yè)風(fēng)險情況的改變，這個改變是不容忽視的，因此需要進(jìn)行跟蹤、監(jiān)督有關(guān)風(fēng)險應(yīng)對效果和企業(yè)環(huán)境信息，并且對這些變化進(jìn)行評估。必要時要重新制定法律風(fēng)險應(yīng)對措施。也可以說，法律風(fēng)險應(yīng)對是遞進(jìn)動態(tài)的過程，需要根據(jù)內(nèi)外部整個法律風(fēng)險的變化，對制定的措施進(jìn)行評估調(diào)整，從而保證措施的有效性。

4、監(jiān)督檢查

應(yīng)對之后，要進(jìn)行監(jiān)督檢查，這也是貫穿始終的活動。監(jiān)督檢查包括風(fēng)險管理測試計劃的實施，還有環(huán)境和風(fēng)險變化的監(jiān)控，都是在監(jiān)督與檢查環(huán)節(jié)中做的工作，通過監(jiān)督和檢查，把信息反饋到法律風(fēng)險信息當(dāng)中，進(jìn)行下一個循環(huán)。監(jiān)督檢查作為促進(jìn)法律風(fēng)險管理流程執(zhí)行和改進(jìn)的環(huán)節(jié)，具有重要意義。

監(jiān)督檢查內(nèi)容的設(shè)置需要可以分為以下幾方面：①企業(yè)相關(guān)的內(nèi)外部環(huán)境的變化。②具體法律風(fēng)險事件的變化分析，針對企業(yè)辨識出的風(fēng)險和風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)進(jìn)行跟蹤分析，實行對風(fēng)險的動態(tài)化監(jiān)控管理。③對企業(yè)制定的法律風(fēng)險管理計劃的執(zhí)行進(jìn)行監(jiān)督檢查，進(jìn)行過程分析，必要時調(diào)整，提高執(zhí)行的有效性。④根據(jù)具體計劃的執(zhí)行情況，進(jìn)行績效考核，同時結(jié)合內(nèi)外部環(huán)境的變化和管理需求，提出管理改進(jìn)建議，完成風(fēng)險管理流程的閉環(huán)管理。

5、溝通和記錄

溝通和記錄貫穿于企業(yè)法律風(fēng)險管理的全過程，是很重要的環(huán)節(jié)。有效的溝通能夠使企業(yè)的法律風(fēng)險管理目標(biāo)和價值得到廣泛的認(rèn)同和支持，促進(jìn)法律風(fēng)險管理工作的有效實施；記錄是實施和改進(jìn)整個法律風(fēng)險管理過程的基礎(chǔ)，作為整個管理過程的載體和溝通工具，有效保障相關(guān)數(shù)據(jù)的存儲和利用。

由于企業(yè)各層級人員及利益相關(guān)者的關(guān)點不同，其法律風(fēng)險偏好和對法律風(fēng)險管理的期望也不同，因此，企業(yè)在法律風(fēng)險決策過程和法律風(fēng)險管理執(zhí)行中應(yīng)當(dāng)與利益相關(guān)者進(jìn)行充分溝通，并保存相關(guān)記錄。同時企業(yè)也要保證法律風(fēng)險管理的責(zé)任部門能夠與企業(yè)其他相關(guān)人員能充分溝通，從而獲取履行職責(zé)所需的相關(guān)記錄和檔案材料，在外部，還需要與監(jiān)管機(jī)構(gòu)、立法及司法機(jī)關(guān)之間建立順暢的溝通渠道。

在企業(yè)法律風(fēng)險管理過程中，記錄是實施和改進(jìn)整個法律風(fēng)險管理過程的基礎(chǔ)。建立記錄要充分考慮以下幾個方面：①出于管理目的而重復(fù)使用信息的需要；②進(jìn)一步分析法律風(fēng)險和調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對措施的需要；③可追溯要求；④溝通的需要；⑤法律法規(guī)和操作上對記錄的需要；⑥企業(yè)本身持續(xù)學(xué)習(xí)的需要；⑦建立和維護(hù)記錄所需的成本和工作量；⑧獲取信息的方法、讀取信息的容易程度和儲存媒介；⑨記錄保留期限管理。

（八）企業(yè)法律風(fēng)險管理的實施

有了企業(yè)法律風(fēng)險管理過程，還需要具體實施。企業(yè)法律風(fēng)險管理實施同樣也是一個法律風(fēng)險管理體系，包括企業(yè)法律風(fēng)險管理的方針、組織職能、制度流程、資源配置、信息溝通和報告機(jī)制以及企業(yè)法律風(fēng)險管理文化等。

1、企業(yè)法律風(fēng)險管理方針

企業(yè)法律風(fēng)險管理方針需明確下列事項：企業(yè)法律風(fēng)險管理理念；管理層對法律風(fēng)險管理的承諾；企業(yè)法律風(fēng)險管理目標(biāo)；企業(yè)的法律風(fēng)險偏好；企業(yè)法律風(fēng)險管理目標(biāo)與企業(yè)的目標(biāo)及其他風(fēng)險管理目標(biāo)的關(guān)系；企業(yè)法律風(fēng)險管理目標(biāo)的層次分解和細(xì)化；持續(xù)改進(jìn)的承諾。

2、組織職能

企業(yè)應(yīng)設(shè)立專門的法律風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)或者崗位，職責(zé)包括：明確本企業(yè)法律風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)或崗位的人員組成，根據(jù)企業(yè)內(nèi)部條件和管理需求，必要時可設(shè)置企業(yè)總法律顧問，從總體上負(fù)責(zé)企業(yè)的法律風(fēng)險管理工作；明確內(nèi)外部法律風(fēng)險管理資源的分工和合作方式；明確法律風(fēng)險管理體系的制定、實施和維護(hù)人員的職責(zé)；明確執(zhí)行法律風(fēng)險應(yīng)對措施、維護(hù)法律風(fēng)險管理體系和報告相關(guān)風(fēng)險信息人員的職責(zé)；明確企業(yè)管理人員及其他員工在其本職工作中有關(guān)法律風(fēng)險管理方面的職責(zé)；建立批準(zhǔn)、授權(quán)制度；建立考核方法、獎懲制度。

3、制度流程 企業(yè)應(yīng)根據(jù)其法律風(fēng)險管理的目標(biāo)，建立完善適當(dāng)?shù)呐涮字贫群托袨橐?guī)范。制度流程需要結(jié)合企業(yè)內(nèi)部控制管理工作，將法律風(fēng)險納入到流程控制中，確保法律風(fēng)險管理工作切實融入到企業(yè)的日常管理工作中，確保法律風(fēng)險管理在企業(yè)內(nèi)部的統(tǒng)一理解和執(zhí)行。建立完善要考慮的因素：本企業(yè)法律風(fēng)險管理工作的范圍和內(nèi)容；法律風(fēng)險管理制度、規(guī)范的制定要考慮企業(yè)的制度體系，特別是風(fēng)險管理制度，確保一致性；形成對制度規(guī)范的定期更新，確保時效性。

4、資源配置

企業(yè)需要根據(jù)法律風(fēng)險管理計劃，為法律風(fēng)險管理分配適當(dāng)?shù)馁Y源。

在資源配置時要考慮的因素：法律風(fēng)險管理相關(guān)人員的技術(shù)、經(jīng)驗和能力要求；法律風(fēng)險管理過程每一階段所需要的資金及其他資源；法律風(fēng)險管理目標(biāo)、成本和收益的關(guān)系。

5、信息溝通和報告機(jī)制

為保證相關(guān)部門信息的互動溝通，企業(yè)需要建立法律風(fēng)險管理信息的溝通和報告機(jī)制。既要建立內(nèi)部溝通和報告機(jī)制，同是還要建立與外部利益相關(guān)者溝通機(jī)制。

建立內(nèi)部溝通和報告機(jī)制的目的：保證企業(yè)法律風(fēng)險管理體系的關(guān)鍵組成部分及其調(diào)整得到適當(dāng)?shù)臏贤?；保證在企業(yè)內(nèi)部充分報告法律風(fēng)險應(yīng)對計劃實施的效果和效率；保證在適當(dāng)?shù)膶哟魏蜁r間提供法律風(fēng)險管理的相關(guān)信息；建立與利益相關(guān)者協(xié)商的程序。

需建立與外部利益相關(guān)者溝通機(jī)制的目的：對外報告符合法律法規(guī)和公司治理要求；與利益相關(guān)者保持有效的信息溝通；樹立外部利益相關(guān)者對組織的信心；在發(fā)生突發(fā)事件、危機(jī)和緊急狀況時與利益相關(guān)者溝通；為企業(yè)提供外部利益相關(guān)者的報告和反饋。

6、管理文化

《指南》中明確，企業(yè)應(yīng)當(dāng)注重法律風(fēng)險意識和風(fēng)險管理文化的培養(yǎng)，從而促進(jìn)法律風(fēng)險管理的貫徹實施，保障法律風(fēng)險管理目標(biāo)的實現(xiàn)。

在風(fēng)險管理文化培養(yǎng)過程中，可以從以下幾個方面著手：在全體員工中樹立法律風(fēng)險管理是大家共同責(zé)任的理念，在不同崗位、不同層次上履行防范法律風(fēng)險的職責(zé)；企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層對法律風(fēng)險管理工作的態(tài)度、管理理念以及管理承諾要特別重視；提高重要流程及核心崗位員工法律風(fēng)險管理的意識和能力；制定系統(tǒng)化的法律風(fēng)險管理培訓(xùn)計劃，加強對企業(yè)法律風(fēng)險管理的培訓(xùn)，提高全體員工知法、守法和用法水平；加強法律風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)專業(yè)人員的法律實務(wù)水平和風(fēng)險管理水平；加強對內(nèi)部違法違規(guī)行為的懲治力度，形成良好的法律風(fēng)險管理文化。

（九）附錄

附錄部分收錄了四份資料性附錄。

附錄A是法律風(fēng)險識別框架示例。主要從“企業(yè)主要經(jīng)營管理活動”和“引發(fā)法律風(fēng)險的原因”兩個角度來構(gòu)建。引發(fā)企業(yè)法律風(fēng)險的原因，可分為法律環(huán)境、違規(guī)行為、違約行為、侵權(quán)行為、不當(dāng)行為和怠于行使權(quán)利六種。附錄B是法律風(fēng)險清單示例。清單分三個信息區(qū)，包括基礎(chǔ)信息區(qū)、法律信息區(qū)、管理信息區(qū)?；A(chǔ)信息區(qū)主要為編碼、風(fēng)險名稱、行為代碼及引發(fā)風(fēng)險的具體行為；法律信息區(qū)，包括風(fēng)險涉及到的法規(guī)、法條、案例、法律責(zé)任和后果、法律建議等；管理信息區(qū)，包括風(fēng)險涉及到的企業(yè)內(nèi)部部門、外部主體、經(jīng)營管理活動或流程等。

附錄C是法律風(fēng)險可能性分析示例。法律風(fēng)險可能性分析主要通過對法律風(fēng)險發(fā)生可能性進(jìn)行量化分析，分析的范圍包括：內(nèi)控制度的完善與執(zhí)行、我方人員相關(guān)法律素質(zhì)、風(fēng)險對方綜合狀況、外部監(jiān)管執(zhí)行力度、工作頻次等五個維度。每個維度可以進(jìn)一步細(xì)化為若干評分標(biāo)準(zhǔn)，示例中影響程度分為5個等級，每個等級分別賦予不同分值，從1分到5分，表示發(fā)生可能性依次加強，得分越高意味風(fēng)險發(fā)生的可能性越大。對照該評分標(biāo)準(zhǔn)，可計算出該風(fēng)險發(fā)生可能性的得分。

附錄D是法律風(fēng)險影響程度分析示例。

風(fēng)險事件影響程度是指該風(fēng)險事件會對公司的經(jīng)營管理和業(yè)務(wù)發(fā)展所產(chǎn)生影響的大小。對法律風(fēng)險影響程度的量化分析，可以從財產(chǎn)損失大小、非財產(chǎn)損失大小、影響范圍三個維度進(jìn)行，每個維度可以進(jìn)一步細(xì)化為若干評分標(biāo)準(zhǔn)，示例中影響程度分為5個等級，每個等級分別賦予不同分值，從1分到5分，表示影響程度依次加強，得分越高意味風(fēng)險影響程度越大。對照該評分標(biāo)準(zhǔn)，可計算出該風(fēng)險影響程度的得分。

四、《指南》的價值與意義 《指南》是目前世界范圍內(nèi)第一個國家出臺的關(guān)于企業(yè)法律風(fēng)險管理的專項標(biāo)準(zhǔn)。從風(fēng)險管理的視角對法律風(fēng)險的概念定義進(jìn)行系統(tǒng)的分析和研究，提出了企業(yè)法律風(fēng)險的內(nèi)涵界定。

《指南》的基本框架體系遵循了國家標(biāo)準(zhǔn)GB/T24353－2009《風(fēng)險管理原則與實施指南》的基本框架體系，與國際風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)ISO31000相一致，具有一定的通用性和前瞻性。

《指南》作為具體風(fēng)險的管理標(biāo)準(zhǔn)，突出了法律風(fēng)險的特點，并且進(jìn)行了細(xì)化研究，給出了具體的實施建議，具有普遍實用性。同時在保證普適性和前瞻性的基礎(chǔ)上賦予了處于不同階段和層級企業(yè)使用該標(biāo)準(zhǔn)的靈活性，增強了自身可操作性。

第四篇：第四屆企業(yè)法律風(fēng)險管理論壇

第四屆企業(yè)法律風(fēng)險管理論壇

暨2010中國上市公司法律風(fēng)險實證研究成果發(fā)布會

發(fā)布內(nèi)容及獎項介紹

由中華全國律師協(xié)會、中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會和中國商業(yè)法研究會共同舉辦的第四屆企業(yè)法律風(fēng)險管理論壇將發(fā)布中國歷史上規(guī)模最大的法學(xué)研究項目之一：《中國上市公司法律風(fēng)險實證研究》課題的研究成果：“2010中國上市公司法律風(fēng)險實證研究報告”，報告將全面分析2009年中國上市公司的法律風(fēng)險成本以及2009年上市公司面臨的現(xiàn)實的法律風(fēng)險行為，報告還將公布中國上市公司法律風(fēng)險成本指數(shù)系列排行、中國上市公司法律風(fēng)險行為系列排行。

論壇將以上市公司法律風(fēng)險成本指數(shù)為基礎(chǔ)評選出： “2010中國上市公司十佳法律風(fēng)險管理獎” “2010中國上市公司最佳法律風(fēng)險管理獎” “2010中國企業(yè)法律風(fēng)險管理卓越服務(wù)獎”

論壇還將同時公布中銀杯首屆中國法律風(fēng)險管理征文活動評選結(jié)果，設(shè)立以下獎項：

“中銀杯首屆中國法律風(fēng)險管理征文特別榮譽獎” “中銀杯首屆中國法律風(fēng)險管理征文優(yōu)秀論文獎”

一，2010中國上市公司法律風(fēng)險成本指數(shù)系列排行榜

? 系列排行榜背景

不論法律風(fēng)險以何種方式潛伏或爆發(fā)，法律風(fēng)險對企業(yè)的影響最終都要體現(xiàn)在成本上，體現(xiàn)在對企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的影響上，因此評價企業(yè)法律風(fēng)險管理好壞唯一科學(xué)的方法只能建立在企業(yè)法律風(fēng)險成本的核算和統(tǒng)計的基礎(chǔ)之上。那么，中國上市公司法律風(fēng)險的成本到底是多少？對其利潤的影響到底有多大？各行業(yè)平均法律風(fēng)險成本又是多少？中國上市公司法律風(fēng)險管理標(biāo)桿企業(yè)有哪些？上市公司通過卓越的法律風(fēng)險管理降低成本，提升利潤的空間到底有多大？

《2010中國上市公司法律風(fēng)險成本指數(shù)分析報告》將首次根據(jù)公開資料，全面核算中國上市公司法律風(fēng)險成本，盤點、評估上市公司法律風(fēng)險管理實踐，發(fā)布“2010中國上市公司法律風(fēng)險管理系列排行榜”，為各行業(yè)、各地區(qū)以及各類型企業(yè)提供評價自身法律風(fēng)險管理水平的基礎(chǔ)參照，以期推動中國上市公司在法律風(fēng)險管理方面的進(jìn)步與發(fā)展，維護(hù)股市穩(wěn)定與廣大中小投資者利益，促進(jìn)中國經(jīng)濟(jì)和諧穩(wěn)定、健康發(fā)展。

? 法律風(fēng)險成本指數(shù)

本次論壇所稱“法律風(fēng)險成本指數(shù)”是指效益法律風(fēng)險成本指數(shù)，即上市公司單位凈利潤所負(fù)擔(dān)的法律成本。

? 法律風(fēng)險成本指數(shù)計算公式

企業(yè)法律風(fēng)險成本指數(shù)=法律風(fēng)險成本/企業(yè)凈利潤

考慮到法律風(fēng)險生命周期的影響和上市公司可能存在的經(jīng)營業(yè)績的波動，計算上市公司當(dāng)年法律風(fēng)險成本指數(shù)時，考慮了前一的影響。

二、2010中國上市公司十大法律風(fēng)險行為系列排行

? 系列排行榜背景

面對多如牛毛的法律法規(guī)和難以計數(shù)的合同約定，2009年中，中國上市公司到底面臨哪些真實的法律風(fēng)險，造成這些法律風(fēng)險的行為是什么？那種法律風(fēng)險行為發(fā)生的頻次最高，造成的損失最大？

《2010中國上市公司法律風(fēng)險行為實證研究報告》將首次全面盤點分析中國上市公司法律風(fēng)險行為的整體情況，發(fā)布“2010中國上市公司十大法律風(fēng)險行為系列排行”榜單（行業(yè)排行、地區(qū)排行、國企排行等），為各行業(yè)、各地區(qū)以及各類型企業(yè)治理自身重點法律風(fēng)險行為提供基礎(chǔ)參考，將有限的資源投入到最需要治理的法律風(fēng)險行為中去。

? 法律風(fēng)險行為的分析、統(tǒng)計和排行

在核算、分析法律風(fēng)險成本時，我們需要首先確認(rèn)上市公司披露的訴訟仲裁、壞賬、資產(chǎn)減值、投資減值、罰款、違約金等營業(yè)外支出以及其他非經(jīng)常性損益等相關(guān)事項和財務(wù)科目中的每一項成本是否是由法律原因引起，是否疏于法律風(fēng)險防或是法律措施采取不當(dāng)有關(guān)，如果有關(guān)，課題組將找出具體的法律風(fēng)險行為和導(dǎo)致的損失大小。通過統(tǒng)計分析，課題組將確定每種法律風(fēng)險發(fā)生的頻次、導(dǎo)致的總體損失等，并再次基礎(chǔ)上，形成“2010中國上市公司法律風(fēng)險行為系列排行”

三、2010中國上市公司十佳法律風(fēng)險管理獎簡介

? 參評對象 中國所有上市公司 ? 信息來源

以滬深交易所公布的歷年上市公司年報及公告為主，結(jié)合上市公司調(diào)研 ? 評選流程和標(biāo)準(zhǔn)

1.課題組通過全面核算上市公司法律風(fēng)險成本，計算各上市公司法律風(fēng)險成本指數(shù)，在剔除兩年平均凈利潤為零或負(fù)數(shù)的上市公司后，給出市場整體和各行業(yè)的排名

2.課題組在上述排名基礎(chǔ)上，按照如下步驟和標(biāo)準(zhǔn)（暫定）給出“中國上市公司百佳法律風(fēng)險管理排行榜”：首先，確定法律風(fēng)險指數(shù)最低的100家上榜上市公司名單，然后，根據(jù)同一行業(yè)上榜的上市公司總數(shù)不得超過8個的規(guī)定，以及有重大負(fù)面新聞的上市公司不得參與評選的規(guī)定，剔除部分公司，最后，根據(jù)公司法律風(fēng)險成本指數(shù)的高低補齊100家上市公司；榜單將首先在10月13日的發(fā)布會上公布，上榜企業(yè)同時作為“中國上市公司十佳法律風(fēng)險管理獎”的候選上市公司；

3.課題組主動收集企業(yè)公布的其他相關(guān)文字資料，在充分考慮企業(yè)的行業(yè)特點、整體規(guī)模、多元化、國際化等因素對企業(yè)法律風(fēng)險影響的前提下，以企業(yè)可控法律風(fēng)險成本指數(shù)的大小為基礎(chǔ)，在100上榜上市公司中遴選出30家“中國上市公司十佳法律風(fēng)險管理獎”入圍企業(yè)。

4.組委會通知入圍企業(yè)提交企業(yè)2009年法律風(fēng)險管理工作總結(jié)，并補充相關(guān)資料，包括但不限于：企業(yè)內(nèi)部控制制度簡介，法律風(fēng)險管理戰(zhàn)略概況，公司治理概況、法律機(jī)構(gòu)設(shè)置、法律相關(guān)制度建設(shè)和執(zhí)行情況、人員法律素質(zhì)，法律培訓(xùn)情況，訴訟仲裁概況，特別事項說明等，5.評審委員會根據(jù)課題組收集的材料以及企業(yè)提交的資料，對入圍上市公司進(jìn)行分析與評價，然后投票決定獲得“中國上市公司十佳法律風(fēng)險管理獎”的上市公司名單；上市公司按得票多少確定排名。得票一樣的，按下述方法確定排名：首先，按法律風(fēng)險成本指數(shù)得分情況從高到低，確定10家上市公司得分從1到10，其次，按企業(yè)總資產(chǎn)，從小到大，確定10家公司得分從1到10。最后，將得票數(shù)相同的兩家公司在企業(yè)總資產(chǎn)和法律風(fēng)險成本指數(shù)方面的得分分別相加，得分高的排名靠前。得分依然一樣的，法律風(fēng)險成本指數(shù)低的排名靠前。

6.2010年11月6日在“第四屆中國企業(yè)法律風(fēng)險管理論壇”公布“2010中國上市公司十佳法律風(fēng)險管理獎”名單。

四、2010中國上市公司最佳法律風(fēng)險管理獎

? 參評對象

2010中國上市公司十佳法律風(fēng)險管理獎獲獎公司 ? 信息來源

上市公司年報及公告結(jié)合上市公司申報材料 ? 評選流程和標(biāo)準(zhǔn)

2010中國上市公司十佳法律風(fēng)險管理獎獲獎公司中排名前三的上市公司為“2010中國上市公司最佳法律風(fēng)險管理獎” 的候選公司。組委會將按下述方法確定獲獎?wù)撸菏紫?，按法律風(fēng)險成本指數(shù)得分情況從高到低，確定3家上市公司得分從1到3，其次，按企業(yè)總資產(chǎn)，從小到大，確定3家公司得分從1到3。最后，將得票數(shù)相同的兩家公司在企業(yè)總資產(chǎn)和法律風(fēng)險成本指數(shù)方面的得分分別相加，得分高的獲獎。得分依然一樣的，法律風(fēng)險成本指數(shù)低的為獲獎公司。? 獎杯簡介

中國上市公司最佳法律風(fēng)險管理獎獎杯是“九華玉龍龜”，選用玉石新貴九華玉精心雕刻而成。“龍頭龜身”寓意法律風(fēng)險管理幫助上市公司在可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)上，一飛沖天。

五、2010中國企業(yè)法律風(fēng)險管理卓越服務(wù)獎

? 獎項背景

隨著經(jīng)濟(jì)對法律服務(wù)要求的不斷提升，律師事務(wù)所正面臨日益嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。一直以來，律師個人品牌競爭是業(yè)界競爭的主旋律，但顯然已不能適應(yīng)新的要求。以律師團(tuán)隊品牌競爭取代律師個人品牌競爭，能否有效地建立律師事務(wù)所積極、正面的品牌形象，將最終決定其進(jìn)一步的發(fā)展。

建立和實施律師事務(wù)所品牌戰(zhàn)略，變個人優(yōu)勢為律師事務(wù)所品牌優(yōu)勢，不斷提升品牌價值，成為律師行業(yè)發(fā)展的必由之路。專業(yè)領(lǐng)域的知名度和美譽度是律所品牌的重要組成部分。法律風(fēng)險管理作為一項全新的法律服務(wù)領(lǐng)域，具有廣闊的市場前景，中國律所在這一領(lǐng)域建立自己的品牌和聲譽將有助于這一新興法律服務(wù)的發(fā)展，鑒于此，論壇組委會將同時舉辦“2010中國企業(yè)法律風(fēng)險管理卓越服務(wù)獎”的評選活動，組委會希望以此推動律師行業(yè)的發(fā)展，加強律師事務(wù)所的專業(yè)化品牌建設(shè)，提升行業(yè)品牌形象。

? 參評對象 中國律師事務(wù)所 ? 信息來源

以“中國上市公司百佳法律風(fēng)險管理排行榜”上榜公司為調(diào)查對象，所采集的市場調(diào)研信息

? 評選標(biāo)準(zhǔn)和說明

來自“中國上市公司百佳法律風(fēng)險管理排行榜”上榜上市公司的投票是本次評選的唯一標(biāo)準(zhǔn)。

評選流程

1.第一階段：課題組給出“中國上市公司百佳法律風(fēng)險管理排行榜”上榜公司名錄，組委會向上述擁有投票權(quán)的上市公司發(fā)出調(diào)查函件，由每個上市公司直接選出10家律所，加蓋公章或法律部負(fù)責(zé)人簽字后寄回，或者由組委會直接電話調(diào)查。

2.第二階段：由組委會審閱、匯總，然后根據(jù)投票情況確定若干家律所為獲獎律所

3.頒獎活動：在“第四屆中國企業(yè)法律風(fēng)險管理論壇”上頒發(fā)：“2010中國企業(yè)法律風(fēng)險管理卓越服務(wù)獎”

六，2010中銀杯“中國首屆企業(yè)法律風(fēng)險管理征文特別榮譽獎和優(yōu)秀論文獎活動頒獎儀式” ? 獎項背景

企業(yè)法律風(fēng)險管理對企業(yè)的經(jīng)營安全和可持續(xù)發(fā)展有著不可替代的作用，同時也是企業(yè)降低成本，提高利潤的重要渠道。為了進(jìn)一步推動我國企業(yè)法律風(fēng)險管理理論和實踐的發(fā)展，中華全國律師協(xié)會、中國商業(yè)法研究會和中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會決定聯(lián)合主辦第四屆企業(yè)法律風(fēng)險管理論壇暨首屆中國法律風(fēng)險管理論文征集活動。這是國內(nèi)第一次專門圍繞企業(yè)法律風(fēng)險管理主題進(jìn)行的全國性征文活動。

評選流程

第一階段：由承辦單位初審，根據(jù)收稿的質(zhì)量確定入選優(yōu)秀論文名錄

第二階段：評審委員會審閱入選論文，確定首屆中國法律風(fēng)險管理征文特別榮譽獎獲獎名單，其他入圍論文獲得優(yōu)秀論文。

第三階段：2010年11月6日論壇公布獲獎名單并頒獎，部分獲獎?wù)邔F(xiàn)場就論文主要內(nèi)容發(fā)表演講，并由特邀嘉賓進(jìn)行點評。

第五篇：法律風(fēng)險管理

2013年法律風(fēng)險管理（法律事務(wù)工作）總結(jié)

荊各莊礦業(yè)分公司

緊張的2013年順利結(jié)束，一年中我公司認(rèn)真貫徹落實集團(tuán)公司《關(guān)于法律風(fēng)險管理的實施意見》（開董法字?2013?67號），特別是今年集團(tuán)公司企業(yè)法制工作會以來，我公司樹立大局意識和責(zé)任意識，緊密圍繞集團(tuán)公司改革發(fā)展中心工作，全面開展法律風(fēng)險管理，全力做好對外合同管理、工商登記內(nèi)部管理、法律糾紛案件管理等各項法律事務(wù)工作，為維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展提供了強有力的法律保障。下面將2013年的具體工作總結(jié)如下：

一、建立健全荊礦公司法制工作體系

1、按照集團(tuán)公司和省國資委的要求，我公司建立并施行了企業(yè)總法律顧問制度，由經(jīng)營副經(jīng)理擔(dān)任我公司的總法律顧問，經(jīng)營部負(fù)責(zé)本公司的法律事務(wù)工作，并配備專人負(fù)責(zé)法律事務(wù)工作。按照《開灤（集團(tuán)）有限責(zé)任公司涉法事項法律審核管理暫行辦法》、《開灤（集團(tuán)）有限責(zé)任公司法律糾紛案件集體會商暫行規(guī)定》、《開灤（集團(tuán)）有限責(zé)任公司法律風(fēng)險管理實施意見》（開董法字?2013?67號）、《開灤（集團(tuán)）有限責(zé)任公司對外合同管理辦法》、《開灤（集團(tuán)）有限責(zé)任公司報省政府國資委重大事項法律審核暫行辦法》的規(guī)定，結(jié)合我公司實際，建立健全我公司的法制工作體系，推動法律事務(wù)工作在制度化軌道上運行。

2、我公司的法律事務(wù)工作實行歸口管理，具體歸口部門為經(jīng)營部，主任張建。并配備專門人員從事法律事務(wù)工作，法律事務(wù)管理員王玉成，專門負(fù)責(zé)合同管理、工商管理、訴訟仲裁案件管理等。

3、法律風(fēng)險管理為瓶頸，加強企業(yè)法律風(fēng)險防范機(jī)制建設(shè) 按照集團(tuán)公司《關(guān)于法律風(fēng)險管理的實施意見》（開董法字?2013?67號），我公司明確了法律風(fēng)險管理的基本流程和重點內(nèi)容，提出了法律風(fēng)險管理的主要工作措施，荊礦公司法律風(fēng)險防范機(jī)制正式運行。通過對2012年我公司所發(fā)生的訴訟案件及信訪案件的對照分析，勞動爭議有上升的趨勢，同時也暴露出在管理上的不足，這就為公司做出了風(fēng)險預(yù)警，公司及時組織相關(guān)部門集體會商，制訂相關(guān)有效措施，使得2013年新發(fā)勞動爭議案件只一起，案發(fā)率大幅下降，而且以仲裁調(diào)解方式解決，真正做到事前防范、事中控制為主、事后補救為輔的法律風(fēng)險防范措施。

二、建立健全法律事務(wù)崗位責(zé)任制度和工作標(biāo)準(zhǔn) 我公司按照集團(tuán)公司人力資源部的要求，對相應(yīng)工作崗位建立崗位責(zé)任制度和工作標(biāo)準(zhǔn)，我公司的法律事務(wù)工作更是如此，明確該崗

位的具體工作內(nèi)容和要求，并制定了詳細(xì)的管理考核辦法，并且法律事務(wù)管理人員對自己的工作實行自認(rèn)打分和部門領(lǐng)導(dǎo)打分的考評細(xì)則，切實保證法律事務(wù)工作的安全、合理、規(guī)范進(jìn)行，真正為企業(yè)減小法律風(fēng)險，為我公司的依法經(jīng)營，安全生產(chǎn)保駕護(hù)航。

三、加強企業(yè)法制建設(shè)所取得的成效

1、合同管理：依據(jù)《保密法》、《合同法》、《集團(tuán)公司對外合同管理辦法》，我公司經(jīng)營部法律事務(wù)管理人員負(fù)責(zé)審查對外簽訂合同、合同檔案及合同專用章的管理，保守企業(yè)秘密。本我公司對外簽訂經(jīng)濟(jì)合同60份，合同總金額高達(dá)2690萬元。比2012年有所減少。在簽訂過程但中我部門負(fù)責(zé)對合同的審查及管理等，大部份合同的條款格式及合法性都很過關(guān)，特別是合同條款齊備，杜絕了以往個別合同缺乏違約責(zé)任條款和爭議解決方式條款等，但個別的還有合同標(biāo)的額書寫不規(guī)范、忘記寫合同簽訂日期的現(xiàn)象。另外在簽訂過程中還發(fā)現(xiàn)有的工程已經(jīng)開工，甚至已經(jīng)完工，承辦部門才將合同拿到我部門審查蓋章，這明顯增大了企業(yè)風(fēng)險，也是違反集團(tuán)公司規(guī)定的，我部門也都及時向有關(guān)部門及公司領(lǐng)導(dǎo)提出了法律建議，防止此類事情的發(fā)生，要求必須先訂立合同后開工，防止給公司帶來不必要的損失。在合同管理方面，按照集團(tuán)公司要求，建立了合同臺帳，清晰明確的記錄了每份合同的簽訂時間、標(biāo)的、對方名稱、審批領(lǐng)導(dǎo)、代理人、蓋章人、履行情況等，并將合同歸檔，存檔保管。

2、工商管理：依照《開灤（集團(tuán)）有限責(zé)任公司工商企業(yè)登記內(nèi)部管理暫行辦法》，負(fù)責(zé)本公司的營業(yè)執(zhí)照變更及年檢。2013年6月份，順利地通過了營業(yè)執(zhí)照年檢網(wǎng)上年檢，然后按照集團(tuán)公司統(tǒng)一部署，與集團(tuán)公司進(jìn)行了統(tǒng)一集中年檢。再者就是按時參加了工商局組織的各種會議，參加了企業(yè)信用管理協(xié)會的各種活動，保持住我公司的重合同守信用理事單位的光榮稱號，增強了我公司的社會信用指數(shù)。

3、訴訟仲裁案件管理：依照《省國資委所出資企業(yè)重大法律糾紛案件管理暫行辦法》，《訴訟仲裁復(fù)議案件管理暫行辦法》。代理本公司訴訟仲裁案件及管理。及時應(yīng)訴、舉證，同時加強與司法機(jī)關(guān)、仲裁機(jī)關(guān)、公證機(jī)關(guān)的溝通，真正做到依法治企，通過司法為企業(yè)保駕護(hù)航。2013年我公司新發(fā)案件1起，公司案發(fā)率比2012年明顯減少而且是以調(diào)節(jié)方式解決。但通過這起案件反映出我公司各部門法律意識加強，嚴(yán)格依法辦事，減少企業(yè)損失。我部門也都和公司領(lǐng)導(dǎo)作了匯報，希望各部門再接再厲，加強法律風(fēng)險的管理。另外，對每起案件實行建檔管理，并及時按照集團(tuán)公司法律事務(wù)部和煤業(yè)公司的要

求，在每月25日前及時上報案件進(jìn)展情況，真正樹立起全局統(tǒng)一，依法治企的全局觀念。加強與各部門的工作配合及協(xié)調(diào)處理：我部門作為法律事務(wù)部門對公司領(lǐng)導(dǎo)提供積極的法律支持，配合信訪辦、組織人事部、綜合治理辦公室等部門，對信訪人員積極認(rèn)真接待，耐心作出解釋，盡量把問題解決在萌芽狀態(tài)，讓公司領(lǐng)導(dǎo)放心、安心，把精力集中在安全生產(chǎn)及經(jīng)營管理當(dāng)中。

總之、我公司以集團(tuán)公司《關(guān)于法律風(fēng)險管理的實施意見》（開董法字?2013?67號）為指導(dǎo)，不斷提升法制工作水平，把法制工作放在前沿，認(rèn)真做好法律風(fēng)險管理工作，為我公司實施“走出去”的新戰(zhàn)略，拓展發(fā)展新領(lǐng)域，打造創(chuàng)業(yè)新平臺，培育新的經(jīng)濟(jì)增長點提供法律保障，從而助推我公司的轉(zhuǎn)型發(fā)展，走出一條可持續(xù)發(fā)展之路。

開灤（集團(tuán)）有限責(zé)任公司荊各莊礦業(yè)分公司

2014年1月8日