第一篇：開展全面風(fēng)險管理 優(yōu)化風(fēng)險治理結(jié)構(gòu)

開展全面風(fēng)險管理

優(yōu)化風(fēng)險治理結(jié)構(gòu)

一．對全面風(fēng)險管理的認(rèn)識

所謂全面風(fēng)險管理，是指企業(yè)圍繞總體經(jīng)營目標(biāo)，通過在企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風(fēng)險管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險管理文化，建立健全全面風(fēng)險管理體系，包括風(fēng)險管理策略、風(fēng)險理財措施、風(fēng)險管理的組織職能體系、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而為實現(xiàn)風(fēng)險管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過程和方法。

集團(tuán)公司對全面風(fēng)險管理的定義：是指集團(tuán)公司各級決策層、管理層及其他人員共同實施，通過建立全面風(fēng)險管理體系、執(zhí)行風(fēng)險管理流程、培育風(fēng)險管理文化，將風(fēng)險管理理念和方法融入到集團(tuán)公司及所屬單位的戰(zhàn)略制定與各項經(jīng)營管理活動過程中，有效防范戰(zhàn)略風(fēng)險、市場風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、型號風(fēng)險、運營風(fēng)險和法律風(fēng)險，為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營目標(biāo)提供合理保證的過程和方法。

可見企業(yè)風(fēng)險管理的目的，不是回避風(fēng)險和減輕風(fēng)險，而是對風(fēng)險實施有效的管理，尋求風(fēng)險和收益的最佳平衡點，以實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)。風(fēng)險管理既包括預(yù)測和回避威脅與損失，也包括識別與把握風(fēng)險后的機遇。

全面風(fēng)險管理的“全面”體現(xiàn)在以下幾個方面：

其一，戰(zhàn)略性。企業(yè)內(nèi)部控制、保險工具、金融衍生工具，這些主要用于防損為目的的方法和工具基本上主要用于操作層面，而難以談及對企業(yè)戰(zhàn)略的突出支持意義，全面風(fēng)險管理試圖從戰(zhàn)略層面入手，對企業(yè)面臨的風(fēng)險進(jìn)行梳理和分析，并制訂相應(yīng)的管理和應(yīng)對策略。

其二，系統(tǒng)性。全面風(fēng)險管理涉及發(fā)展戰(zhàn)略、企業(yè)文化、公司治理、組織架構(gòu)、管理流程、信息系統(tǒng)、財務(wù)安排、金融工具使用等企業(yè)經(jīng)營的方方面面，對風(fēng)險管理技術(shù)、手段、方法、策略進(jìn)行了全盤的整合。

其三，專業(yè)性。全面風(fēng)險管理推進(jìn)風(fēng)險管理職能部門的設(shè)立，實施專業(yè)化管理。

最后，全員性。全面風(fēng)險管理是企業(yè)管理高層、各部門、各層次全員參與的一項活動。

二．全面風(fēng)險管理與公司治理

全面風(fēng)險管理為公司治理提供了新的視角和內(nèi)容，這主要體現(xiàn)在三個方面：

第一，基于風(fēng)險管理思想的風(fēng)險管理小組的產(chǎn)生，使公司治理組織形式發(fā)生了重大變革。風(fēng)險管理小組的基本職能包括：批準(zhǔn)風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策與流程；指導(dǎo)企業(yè)全面風(fēng)險管理工作（風(fēng)險文化、風(fēng)險評估、工具辦法等）；指導(dǎo)善用企業(yè)資源；優(yōu)化與監(jiān)督企業(yè)風(fēng)險管理體系，保障企業(yè)與股東利益；監(jiān)督與優(yōu)化企業(yè)信息決策系統(tǒng)，保障企業(yè)持續(xù)發(fā)展；以風(fēng)險管理的新技術(shù)和方法技能支持企業(yè)績效最大化的發(fā)展。第二，設(shè)立專職風(fēng)險管理崗位，實現(xiàn)風(fēng)險管理專業(yè)化。專職崗位在組織中的角色包括：提供對企業(yè)全面風(fēng)險管理的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、設(shè)想和指引；對整個機構(gòu)的所有風(fēng)險建立綜合的風(fēng)險管理框架；研發(fā)風(fēng)險管理策略，包括通過利用特別的風(fēng)險限制來量化管理層的風(fēng)險傾向；執(zhí)行整套的風(fēng)險指標(biāo)和報告，包括損失與事故、主要風(fēng)險敞口和早期預(yù)警指示；基于風(fēng)險程度把經(jīng)濟資本配置給各業(yè)務(wù)活動，并且通過風(fēng)險策略優(yōu)化公司風(fēng)險組合；向主要相關(guān)利益者通報公司的風(fēng)險狀況；發(fā)展分析風(fēng)險管理信息系統(tǒng)以支持企業(yè)全面風(fēng)險管理。

第三，風(fēng)險管理與內(nèi)部審計協(xié)同配合，并體現(xiàn)出融合之勢。全面風(fēng)險管理為內(nèi)部審計提供了方向、方法，拓寬了內(nèi)部審計的視角，內(nèi)部審計工作和風(fēng)險管理相輔相成、互為彌補，豐富了公司內(nèi)部自我監(jiān)督約束的內(nèi)容和手段。

三、全面風(fēng)險管理運用的一些誤區(qū) 第一，全面風(fēng)險管理依靠的是制度建設(shè)

全面風(fēng)險管理是一個過程，不是某種靜態(tài)的東西，如制度文件、技術(shù)模型等，也不是單獨或額外的活動，如檢查評估等，而是內(nèi)置于企業(yè)日常管理過程中。應(yīng)作為一種常規(guī)運行的機制來建設(shè)，更主要的是要把全面風(fēng)險管理貫徹到日常的行為和工作當(dāng)中。

第二，企業(yè)對風(fēng)險控制的職責(zé)在管理層

企業(yè)管理層是風(fēng)險控制制度的組織者和建設(shè)者，但無論風(fēng)險管理制度建設(shè)多么完善，如果執(zhí)行不到位，都會產(chǎn)生經(jīng)營漏洞，從而引發(fā)經(jīng)營風(fēng)險。所以，加強對業(yè)務(wù)人員的風(fēng)險管理和教育，加強對業(yè)務(wù)執(zhí)行的監(jiān)督與控制，是險管理成敗的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

第三，內(nèi)部控制體系和全面風(fēng)險管理體系是相互獨立的 建設(shè)內(nèi)部控制和全面風(fēng)險管理體系都是一個系統(tǒng)工程，兩者在內(nèi)涵上也有一定重合。兩者在體系建設(shè)上應(yīng)協(xié)調(diào)展，統(tǒng)一建設(shè)，而不應(yīng)相互割裂。企業(yè)需要綜合考慮自業(yè)務(wù)特點、發(fā)展階段、信息技術(shù)條件、外部環(huán)境要求等，確定選擇合適的管理體系和建設(shè)重點。

第四，全面風(fēng)險管理可以防范一切風(fēng)險

有些企業(yè)對內(nèi)部控制和風(fēng)險管理體系的建設(shè)寄有過期望，他們希望內(nèi)部控制和風(fēng)險管理可以確保企業(yè)的成功，確保財務(wù)報告的可靠性和法律法規(guī)的遵循性。實際上，無論多么先進(jìn)的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理體系，都只能為企業(yè)關(guān)目標(biāo)的實現(xiàn)提供合理的而非絕對的保證。

四、開展全面風(fēng)險管理，優(yōu)化風(fēng)險治理結(jié)構(gòu)，確保通信站蓬勃發(fā)展

第一，明確風(fēng)險，進(jìn)行風(fēng)險評估

成立專門全面風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組，對通信站內(nèi)外部政策和經(jīng)營環(huán)境信息、風(fēng)險管理案例以及制度、流程進(jìn)行了全面、系統(tǒng)的梳理和分析，深入各個班組進(jìn)行了實地調(diào)研，組織管理人員及業(yè)務(wù)骨干進(jìn)行了風(fēng)險專項分析及風(fēng)險評估，對風(fēng)險環(huán)境進(jìn)行研究分析。

第二，建立風(fēng)險應(yīng)對措施

為強化風(fēng)險管理的有效落實，針對重大風(fēng)險編制了專項應(yīng)對方案，編制了《重大安全事故應(yīng)急預(yù)案》等風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案，注重全方位的風(fēng)險防范，確保最大限度規(guī)避或減輕風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響。同時，將風(fēng)險應(yīng)對措施和內(nèi)部控制的要求融入部門規(guī)范中，使風(fēng)險管理成為公司綜合管理體系的有機組成部分，真正保障了風(fēng)險防范能夠落到實處。

第三，進(jìn)行重大風(fēng)險日常監(jiān)控

堅持對重大風(fēng)險實行持續(xù)監(jiān)控的原則。大力加強風(fēng)險監(jiān)控系統(tǒng)日常應(yīng)用管理，加強風(fēng)險監(jiān)控信息分析、報告制度，風(fēng)險責(zé)任部門負(fù)責(zé)各自職責(zé)范圍內(nèi)的風(fēng)險監(jiān)控，對預(yù)警信息進(jìn)行分析。

第四，加強風(fēng)險管理文化建設(shè)

將大力培育和塑造良好的風(fēng)險管理文化，樹立正確的風(fēng)險管理理念，保障風(fēng)險管理目標(biāo)的實現(xiàn)。開展多種形式的風(fēng)險管理文化宣貫、培訓(xùn)活動，必要時將邀請專家進(jìn)行了全員風(fēng)險管理培訓(xùn)，定期組織工作小組成員進(jìn)行風(fēng)險識別、評估、監(jiān)控等專題培訓(xùn)，提高員工對風(fēng)險的認(rèn)識水平和實施風(fēng)險管理的工作能力，培養(yǎng)員工風(fēng)險管理的自覺意識和行為習(xí)慣，使風(fēng)險管理體系不僅有其形，且具其神。

與內(nèi)部控制相比，全面風(fēng)險管理強調(diào)以企業(yè)的根本目標(biāo)為出發(fā)點進(jìn)行管理活動，最終落實到了企業(yè)的盈利和發(fā)展問題上來，是目標(biāo)導(dǎo)向的管理方式。特別是在未來國內(nèi)市場環(huán)境變化越來越復(fù)雜和快速的背景下，對風(fēng)險管理意識相對不足、實踐經(jīng)驗欠缺、專業(yè)人才和技術(shù)相對較為匱乏的國有企業(yè)來說，如何盡快進(jìn)入全面風(fēng)險管理的態(tài)，是最為務(wù)實與迫切的問題。建立全球化的風(fēng)險管理體系，實施全程風(fēng)險管理過程，采用全新的風(fēng)險管理方法，是企業(yè)業(yè)務(wù)多元化后產(chǎn)生的一種需求通過構(gòu)建操作風(fēng)管理框架，再造業(yè)務(wù)管理流程，建立有效的風(fēng)險識別、評估、報告和緩解制度，培養(yǎng)強有力的風(fēng)險管理隊伍，就能有效地推進(jìn)企業(yè)的全面風(fēng)險管理體系建設(shè)。

二〇一一年四月十一日

第二篇：全面風(fēng)險管理

在改革開放之后，人們的生活質(zhì)量發(fā)生了很大變化，但更大的變化卻是人們的社會環(huán)境和經(jīng)濟環(huán)境變得更加復(fù)雜，由此企業(yè)也就面臨著更加多樣的競爭環(huán)境，這就迫使企業(yè)的管理者必須應(yīng)對更加復(fù)雜和快速的變化。在這種情況下，企業(yè)內(nèi)外部的風(fēng)險時刻顯現(xiàn)，因風(fēng)險處理不當(dāng)而遭受損失甚至破產(chǎn)的企業(yè)也越來越多，這就要求企業(yè)的管理者必須建立一定的風(fēng)險防范和應(yīng)對機制，既保證企業(yè)可以穩(wěn)定的發(fā)展，又可以對風(fēng)險事件做出快速反應(yīng)，且不使做出的決策偏離企業(yè)的戰(zhàn)略正途。

全面風(fēng)險管理

全面風(fēng)險管理是指企業(yè)圍繞總體經(jīng)營目標(biāo)，通過在企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風(fēng)險管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險管理文化，建立健全全面風(fēng)險管理體系，包括風(fēng)險管理策略、風(fēng)險理財措施、風(fēng)險管理的組織職能體系、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而為實現(xiàn)風(fēng)險管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過程和方法。

全面風(fēng)險管理的目標(biāo)

現(xiàn)在世界上最先進(jìn)的體系化風(fēng)險防范機制是在企業(yè)建立全面風(fēng)險管理體系，全面風(fēng)險管理代表著風(fēng)險管理的最前沿的理論和最佳實務(wù)。

全面風(fēng)險管理是這樣一個過程：它與企業(yè)的董事會、經(jīng)理層和其他員工緊密相關(guān)，在戰(zhàn)略制定中得到應(yīng)用，貫穿于整個企業(yè)，用來識別影響企業(yè)目標(biāo)實現(xiàn)的潛在事件，在企業(yè)風(fēng)險偏好的指導(dǎo)下管理風(fēng)險，為企業(yè)目標(biāo)的實現(xiàn)提供合理的保證。

由此可見，企業(yè)建立全面風(fēng)險管理體系的總體目標(biāo)就是為企業(yè)實現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)提供合理的保證，也就是為了保證企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)，將企業(yè)的風(fēng)險控制在由企業(yè)戰(zhàn)略決定的范圍之內(nèi)。換句話說就是全面風(fēng)險管理可以幫助所有的企業(yè)，不管其大小或目標(biāo)是什么，來全面系統(tǒng)地辨識、衡量、排序并處理所面臨可導(dǎo)致其偏離企業(yè)目標(biāo)的風(fēng)險。

同時，企業(yè)建立全面風(fēng)險管理體系還可以確保企業(yè)遵守有關(guān)法律法規(guī)，確保企業(yè)內(nèi)外部尤其是企業(yè)與股東之間實現(xiàn)真實、可靠的信息溝通，保障企業(yè)經(jīng)營管理的有效性，提高經(jīng)營效率，保護(hù)企業(yè)不至于因災(zāi)害性事件或人為失誤而遭受重大損失。

全面風(fēng)險管理的主要內(nèi)容

全面風(fēng)險管理體系由風(fēng)險戰(zhàn)略、風(fēng)險管理職能、綜合內(nèi)控、風(fēng)險理財及風(fēng)險管理信息系統(tǒng)五個模塊組成。

風(fēng)險戰(zhàn)略是指導(dǎo)企業(yè)風(fēng)險管理活動的指導(dǎo)方針和行動綱領(lǐng)，是針對企業(yè)面臨的主要風(fēng)險設(shè)計的一整套風(fēng)險處理方案。

風(fēng)險管理組織職能是風(fēng)險管理的具體實施者，通過合理的組織結(jié)構(gòu)設(shè)計和職能安排，可以有效管理和控制企業(yè)風(fēng)險。

內(nèi)部控制作為全面管理體系的一部分，是通過針對企業(yè)的各個主要業(yè)務(wù)流程設(shè)計和實施一系列政策、制度、規(guī)章和措施，對影響業(yè)務(wù)流程目標(biāo)實現(xiàn)的各種風(fēng)險進(jìn)行管理和控制。風(fēng)險理財是指企業(yè)運用金融手段來管理、轉(zhuǎn)移風(fēng)險的一整套措施、政策和方法。

風(fēng)險管理信息系統(tǒng)是傳輸企業(yè)風(fēng)險和風(fēng)險管理狀況的信息系統(tǒng)，其包括企業(yè)信息和運營數(shù)據(jù)的存儲、分析、模型、傳送及內(nèi)部報告和外部的披露系統(tǒng)。

第三篇：IT全面風(fēng)險管理工作報告

it全面風(fēng)險管理工作報告

一、2016風(fēng)險管理工作有關(guān)情況

為配合風(fēng)險管理工作計劃的執(zhí)行更好地發(fā)揮計算機在公司生產(chǎn)經(jīng)營管理中的作用，提高辦公自動化的整體應(yīng)用水平，加強對計算機軟硬件、網(wǎng)絡(luò)及公司信息的安全管理，特制定了計算機及網(wǎng)絡(luò)管理辦法。

二、2016風(fēng)險管理工作計劃

根據(jù)計算機及網(wǎng)絡(luò)管理辦法加強對信息安全和信息系統(tǒng)的風(fēng)險管理.（一）信息安全風(fēng)險管理：

計算機數(shù)據(jù)和信息包括公司計算機和移動存儲設(shè)備里內(nèi)存儲的銷售數(shù)據(jù)、活動方案、財務(wù)報表、員工資料、客戶資料、生產(chǎn)技術(shù)、各種合同和檔案資料等。

一、各種數(shù)據(jù)及信息嚴(yán)格控制在公司內(nèi)部，任何人不得泄露公司的數(shù)據(jù)及信息；

二、涉及機密的資料處理按公司的保密規(guī)定執(zhí)行。嚴(yán)禁將存有涉及公司經(jīng)營管理、銷售合同等信息的移動存儲設(shè)備帶離公司，三、公司計算機里的保密資料文件夾不提供共享。

四、對個人使用的公司計算機中的重要數(shù)據(jù)文件，員工定期備份到移動存儲設(shè)備；電腦管理員負(fù)責(zé)將服務(wù)器上的oa數(shù)據(jù)庫及其他數(shù)據(jù)庫每月底備份一次，每半年一次將備份數(shù)據(jù)刻錄成光盤，并做好記錄。

五、加強對系統(tǒng)服務(wù)器的安全管理，及時升級更新各系統(tǒng)。

（二）信息系統(tǒng)風(fēng)險管理：

從信息處理的過程來看，一個信息系統(tǒng)模型大致包括幾個要素：信息數(shù)據(jù)、輸入、數(shù)據(jù)處理/信息處理、輸出、過程控制和結(jié)果反饋。管理信息系統(tǒng)是特定的信息系統(tǒng)，是信息系統(tǒng)在管理中的應(yīng)用。管理信息系統(tǒng)中包括管理數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)，決策支持系統(tǒng)。it在信息系統(tǒng)風(fēng)險管理策略與解決方案主要表現(xiàn)在軟、硬件兩個方面。

一、計算機在使用中發(fā)生故障或困難，使用者作簡易處理仍不能解決的，由電腦管理員負(fù)責(zé)維護(hù)、維修；

二、計算機維修維護(hù)過程中，首先確保對公司資料和個人資料進(jìn)行拷貝并且妥善保管，防止丟失或者失效。

三、計算機操作人員必須經(jīng)過培訓(xùn)或具有一定操作經(jīng)驗，未經(jīng)培訓(xùn)或無操作經(jīng)驗者一律不準(zhǔn)使用公司計算機。

四、計算機的使用要嚴(yán)格按照有關(guān)操作要求進(jìn)行，要做到人走停機斷電.五、嚴(yán)禁在計算機旁存放易燃品、易爆品、腐蝕品和強磁性物品，嚴(yán)禁在計算機鍵盤附近放置水杯、食物.六、定期對使用中的軟件進(jìn)行軟件更新檢查，及時升級，保持其可用性；

七、定期對系統(tǒng)垃圾、磁盤碎片等進(jìn)行清理、整理和維護(hù)工作。

八、嚴(yán)禁隨意復(fù)制他人軟件及使用來歷不明的光盤、閃存和其他移動存儲設(shè)備，以防感染病毒。

九、嚴(yán)禁安裝各種盜版軟件，防止盜版軟件留下軟件后門造成的信息泄露。

十、嚴(yán)禁擅自修改系統(tǒng)軟件和應(yīng)用軟件的設(shè)置（如ip地址、瀏覽器的相關(guān)配置、oa的參數(shù)設(shè)置、殺毒軟件的設(shè)置、操作系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置等)。

十一、如工作需要，需對計算機的軟件設(shè)置進(jìn)行改動的，應(yīng)按程序申請同意后，由計算機管理員實施加強以上管理不斷完善和改進(jìn)。

三、信息安全和信息系統(tǒng)的風(fēng)險管理現(xiàn)狀

按照制定的有關(guān)規(guī)章制度加強對公司各系統(tǒng)的規(guī)劃、開發(fā)、管理，設(shè)備管理、網(wǎng)絡(luò)網(wǎng)站管理和信息安全管理。

第四篇：全面風(fēng)險管理工作方案

中央儲備糧故城直屬庫 全面風(fēng)險防范管理工作方案

為貫徹落實北京分公司《關(guān)于開展全面風(fēng)險管理工作“回頭看”的通知》（中儲糧京[2011]438號）和分公司風(fēng)險防控視頻會議精神，扎實推進(jìn)直屬庫規(guī)范內(nèi)部控制、加強全面風(fēng)險管理工作，根據(jù)本庫實際，制定本方案。

一、指導(dǎo)思想、總體目標(biāo)、工作原則

（一）指導(dǎo)思想

以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以促進(jìn)直屬庫規(guī)范、穩(wěn)定、健康和可持續(xù)發(fā)展為目的，以規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制、促進(jìn)企業(yè)加強全面風(fēng)險管理為重點，以《故城直屬庫內(nèi)控手冊》為依據(jù)，有計劃、有步驟地推進(jìn)直屬庫規(guī)范內(nèi)部控制、加強全面風(fēng)險管理工作，切實提高企業(yè)的經(jīng)營管理水平和風(fēng)險防范能力。

（二）總體目標(biāo)

通過推進(jìn)直屬庫規(guī)范內(nèi)部控制、加強全面風(fēng)險管理工作，使直屬庫基本建立比較完善、規(guī)范、有效的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的組織體系、制度體系、運行機制和監(jiān)督機制。

（三）工作原則

1、分步推進(jìn)的原則。采取分步驟、分階段的方式逐步推進(jìn)，具體分為學(xué)習(xí)培訓(xùn)、自查、整改、重點檢查等四個階段。

2、分類實施的原則。2012年年底前基本完成直屬庫內(nèi)部控制的規(guī)范工作，全面風(fēng)險管理工作普遍得到加強。

3、逐步完善的原則。直屬庫在自查的基礎(chǔ)上，針對存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)提出明確的整改計劃，能完善的要及時完善，不能及時整改的應(yīng)提出完成整改的明確時限，不斷加以完善。

4、務(wù)求實效的原則。扎實抓好每個環(huán)節(jié)，確保不走過場，基本解決直屬庫在內(nèi)部控制和風(fēng)險管理中存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，使直屬庫內(nèi)部控制明顯規(guī)范，全面風(fēng)險管理能力明顯加強。

二、組織領(lǐng)導(dǎo)

根據(jù)全面風(fēng)險防范管理工作的需要，經(jīng)中層以上干部會議研究，決定成立故城直屬庫全面風(fēng)險防范管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，組成人員如下：

組

長：裴榮耀

黨委書記、庫主任

副組長：夏硯華

黨委委員、副主任

高藝偉

黨委委員、副主任兼總會計師

成員：宋衛(wèi)華

倉儲科科長

王丙勝

綜合科科長

張會來

業(yè)務(wù)科科長

曹春紅

監(jiān)管科科長

管明鋒

行政保衛(wèi)科科長 下設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，辦公室設(shè)在綜合科。

三、工作范圍及檢查內(nèi)容

（一）工作范圍

本次推進(jìn)直屬庫內(nèi)部控制、加強全面風(fēng)險管理工作的范圍包括直屬庫下設(shè)的六個科室。

（二）工作方式

本次工作以各科室自查整改為主，庫領(lǐng)導(dǎo)小組組織重點檢查、督促整改為輔。

（三）檢查內(nèi)容

主要檢查各科室參照《故城直屬庫內(nèi)控手冊》要求規(guī)范科室內(nèi)部控制的情況，以及根據(jù)北京分公司《關(guān)于開展全面風(fēng)險管理工作“回頭看”的通知》（中儲糧京[2011]438號）中提出的檢查內(nèi)容，開展全面風(fēng)險管理工作的情況。主要的檢查內(nèi)容包括以下幾個方面：

1、風(fēng)險防控措施落實情況。是否對前期開展的審計、倉儲大檢查、資金清理、人事勞資大檢查等所發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行了整改。

2、糧食管理風(fēng)險防控情況。在本庫之外庫點儲存的政策性糧食是否處在有效監(jiān)管之下；確保儲備糧“質(zhì)量良好、數(shù)量真實”的相關(guān)控制措施是否嚴(yán)格執(zhí)行；對糧食損耗及溢余處理是否符合規(guī)定和必要的手續(xù)；三賬是否真實、統(tǒng)一；糧食出入庫手續(xù)是否完善，是否嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)業(yè)務(wù)流程規(guī)定；相關(guān)崗位是否符合不相容要求，檢化驗設(shè)備、人員配置是否符合要求；衡器是否按要求進(jìn)行了年檢。

3、購銷經(jīng)營風(fēng)險防控情況。對客戶資質(zhì)、信用是否進(jìn)行了審核把關(guān)，是否建立了客戶檔案；對合同的簽訂、履行、變更、終止過程及合同管理是否規(guī)范；合同是否具有合法性、3

合規(guī)性、合理性；是否存在購銷經(jīng)營過度集中在個體戶或民營企業(yè)，是否存在風(fēng)險；在輪換過程中是否存在未輪報輪、超架空期、轉(zhuǎn)圈糧、擅自更換品種及等級、無計劃輪換等情況；

4、財務(wù)資金管理風(fēng)險防控情況。庫存現(xiàn)金是否符合財經(jīng)制度要求；有無坐支資金及大額采購使用現(xiàn)金行為；印鑒及支票保管是否符合不相容崗位要求；資金支付審批手續(xù)是否完善；是否按照收購進(jìn)度或合同約定支付收購資金；辦理財務(wù)資金個人卡是否有審批手續(xù)，操作是否符合有關(guān)規(guī)定；應(yīng)收賬款是否及時催收是否有先貨后款賣糧和先款后貨售糧行為；票據(jù)管理是否規(guī)范；對發(fā)票的真?zhèn)魏桶l(fā)票信息是否嚴(yán)格審核把關(guān)。

5、廉潔從業(yè)風(fēng)險防控情況。是否存在違規(guī)突擊提拔、調(diào)整干部；領(lǐng)導(dǎo)成員子女和親屬是否存在從事與本單位競爭或關(guān)聯(lián)交易活動；是否存在違規(guī)借用公款、公物情況；是否按照“三重一大”決策制度要求進(jìn)行決策、按要求進(jìn)行企務(wù)公開；有無越權(quán)、濫用職權(quán)和專權(quán)行為。

6、工程建設(shè)及固定資產(chǎn)管理風(fēng)險防控情況。是否嚴(yán)格按程序進(jìn)行工程項目的立項、審批；工程是否按規(guī)定要求進(jìn)行招投標(biāo)；投資資金是否?？顚Ｓ茫欠翊嬖跍?、擠占、截留、挪用情況；是否按規(guī)定及時撥付資金；工程質(zhì)量控制資料記錄是否真實完整，工程質(zhì)量驗收是否及時；有關(guān)大額物資、設(shè)備采購審批手續(xù)是否完善，是否進(jìn)行比價和招標(biāo)，是否按規(guī)定進(jìn)行網(wǎng)上集中采購；固定資產(chǎn)管理是否規(guī)范；對 4

固定資產(chǎn)報廢、處置、出租是否符合要求；是否存在固定資產(chǎn)投資費用化情況。

7、勞動用工風(fēng)險防控情況。是否存在未經(jīng)批準(zhǔn)私自招聘員工、聘用顧問等；是否按規(guī)定與員工簽訂勞動合同；員工社會保險是否按要求應(yīng)保盡保，是否未經(jīng)批準(zhǔn)為干部、員工購買商業(yè)保險；員工人事檔案管理是否符合規(guī)定。

8、安全生產(chǎn)風(fēng)險防控情況。是否落實消防安全責(zé)任制，是否制定消防安全制度、滅火和應(yīng)急疏散預(yù)案；安全生產(chǎn)制度是否健全，措施是否落實到位；出入庫、保管作業(yè)、基建施工維修等安全責(zé)任是否明確；安全保衛(wèi)制度是否健全，人防、技防措施是否到位；裝卸外包作業(yè)是否規(guī)范，是否嚴(yán)格實行合同管理；有毒物品的管理及使用是否符合要求；單位車輛管理制度是否健全和完善。

四、工作步驟

本項工作從2012年2月15日開始至2012年3月31日結(jié)束。具體工作按自查、整改、重點檢查等步聚分階段開展。在各個階段，各科室除抓好階段性工作任務(wù)外，應(yīng)將“邊學(xué)習(xí)、邊自查、邊整改”的原則貫穿于整個工作過程。

（一）自查階段

（2012年2月15日-2月29日）

各科室根據(jù)企業(yè)自查工作方案對本科室內(nèi)部控制、風(fēng)險管理情況開展全面對照自查，分析科室內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的現(xiàn)狀，重點查找存在的問題和不足，找準(zhǔn)風(fēng)險點，并提出防范和整改的措施。

（二）整改階段

（2012年3月1日-3月15日）

各科室對自查過程中發(fā)現(xiàn)的問題和不足進(jìn)行整改。整改后，應(yīng)對本科室內(nèi)部控制和風(fēng)險防控的有效性進(jìn)行自我評價。

（三）重點檢查階段

（2012年3月15日-3月31日）

庫領(lǐng)導(dǎo)小組組織對各科室的內(nèi)部控制、風(fēng)險管理情況實地開展檢查，重點檢查大額資金使用、購銷經(jīng)營業(yè)務(wù)、安全生產(chǎn)、糧食風(fēng)險防控的內(nèi)部控制和風(fēng)險防控情況，以及對可能發(fā)生的重大風(fēng)險或突發(fā)事件的管理情況。在重點檢查過程中，若檢查小組發(fā)現(xiàn)科室仍存在問題，相關(guān)科室應(yīng)根據(jù)檢查組的反饋意見作進(jìn)一步整改。

五、工作要求

（一）加強領(lǐng)導(dǎo)，明確責(zé)任

由于本項工作時間緊、任務(wù)重、要求高，各科室要充分認(rèn)識規(guī)范內(nèi)部控制、加強全面風(fēng)險管理工作的重要意義，各科室要高度重視，認(rèn)真做好自查和整改，確保按計劃、高質(zhì)量完成工作任務(wù)。

（二）周密部署，講求實效

各科室要認(rèn)真按照自查工作方案的要求，對本科室工作統(tǒng)籌考慮，進(jìn)行周密部署和具體安排。嚴(yán)格對照自查，并要明確具體工作的責(zé)任人，確保整個工作不走過場，取得明顯效果。

（三）切實整改，保證質(zhì)量

各科室要對照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行排查，深入查找科室存在的問題和不足，認(rèn)真分析原因，制定切實可行的整改措施，明確完成整改的時限，努力整改到位。

（四）積極配合，扎實推進(jìn)

各科室應(yīng)積極配合庫檢查組開展工作，及時向檢查組提供自查結(jié)果、以及相關(guān)制度等材料，配合檢查組做好重點檢查工作，并根據(jù)檢查組在檢查過程中提出的整改意見，對科室的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理工作作進(jìn)一步完善。

六、建立長效機制

直屬庫將以此次全面風(fēng)險管理“回頭看”和大檢查活動為契機，認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，把好的經(jīng)驗和做法固化下來，建立全面風(fēng)險管理長效機制。

一是結(jié)合基礎(chǔ)工作抓好風(fēng)險管理。各科室要把推進(jìn)風(fēng)險防范管理工作作為一項基礎(chǔ)工作和日常管理經(jīng)營活動的重要內(nèi)容，與其他職能管理工作緊密結(jié)合，相互協(xié)調(diào)、相互促進(jìn)，把風(fēng)險管理的各項要求融入企業(yè)管理和業(yè)務(wù)流程中，加強各科室之間的合作，形成合力，多管齊下，逐步建立起全方位、全過程、全員參與的全面風(fēng)險管理體系。

二是結(jié)合制度建設(shè)抓好風(fēng)險管理。各科室要結(jié)合此次風(fēng)險源和風(fēng)險點的治理以及對存在問題的整改，從建立和完善制度、規(guī)范流程上下功夫，著力消除產(chǎn)生風(fēng)險的根源，同時建立一套定期開展風(fēng)險查找、分析、評估、處置、報告的制度，使風(fēng)險管理系統(tǒng)化、規(guī)范化、制度化。

三是結(jié)合重點業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)抓好風(fēng)險管理。購銷經(jīng)營中的資金和糧食風(fēng)險防控是風(fēng)險管理工作中的重中之重。各相關(guān)科室要嚴(yán)格執(zhí)行分公司和直屬庫的資金審批、合同管理制度規(guī)定，在加強市場風(fēng)險和操作風(fēng)險防范的同時加強對購銷經(jīng)營客戶的風(fēng)險評估，完善客戶檔案制度，建立客戶風(fēng)險評級和黑名單制度，不斷提高購銷經(jīng)營的規(guī)范性和安全性。

四是結(jié)合績效考核抓好風(fēng)險管理。直屬庫今年已將風(fēng)險防控列入業(yè)績考核重要內(nèi)容，建立風(fēng)險責(zé)任追究制度，把風(fēng)險管理和績效考核有機結(jié)合起來，加大獎懲力度，增強干部員工風(fēng)險管理意識。

五是結(jié)合監(jiān)督檢查抓好風(fēng)險管理。在分公司各類監(jiān)督檢查的基礎(chǔ)上，直屬庫將從嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度入手，強化內(nèi)部監(jiān)督和制約機制。把風(fēng)險管理與監(jiān)督檢查有機結(jié)合起來，通過加大監(jiān)督檢查力度促進(jìn)風(fēng)險管理。

第五篇：全面風(fēng)險管理實施方案

中國時代遠(yuǎn)望科技有限公司 全面風(fēng)險管理實施方案

二0一0年十月

一、指導(dǎo)思想

依據(jù)中國航天科技集團(tuán)公司《關(guān)于印發(fā)<中國航天科技集團(tuán)公司實施全面風(fēng)險管理總體方案>的通知》（天科審【2010】422號）要求，中國時代遠(yuǎn)望科技有限公司（以下簡稱公司）按照“系統(tǒng)謀劃，分步實施，突出重點，務(wù)求實效”的全面風(fēng)險管理工作的指導(dǎo)思想，以“構(gòu)建專業(yè)投資控股公司、打造九院軍轉(zhuǎn)民、進(jìn)出口平臺”為宗旨，逐步開展全面風(fēng)險管理工作。

二、全面風(fēng)險管理目標(biāo)

全面風(fēng)險管理是由公司及所屬單位的最高決策層、管理層直至每位員工實施的，在各個重要管理環(huán)節(jié)和經(jīng)營活動中執(zhí)行風(fēng)險管理流程，有效識別和防控風(fēng)險的過程和方法。

公司遵照九院“經(jīng)營合規(guī)、風(fēng)險可控、危機化解、實力提升”的全面風(fēng)險管理目標(biāo)開展全面風(fēng)險管理工作。

公司及各轄屬單位將逐步梳理各項重要經(jīng)營業(yè)務(wù)及管理流程，查找風(fēng)險點，根據(jù)風(fēng)險管理的要求，確定主要控制點，制定應(yīng)對風(fēng)險的內(nèi)控措施，并把這些措施融入到相關(guān)制度中去。計劃利用3-4年時間，建立一個責(zé)權(quán)明晰的組織體系，培養(yǎng)一支專兼結(jié)合的風(fēng)險管理隊伍，建立一套科學(xué)合理的風(fēng)險管理流程，健全一套規(guī)范且行之有效的制度、規(guī)范體系，在公司形成一種特色鮮明的全面風(fēng)險管理文化。

三、全面風(fēng)險管理體系建設(shè)內(nèi)容及實施途徑

（一）全面風(fēng)險管理體系建設(shè)

1、成立由總經(jīng)理擔(dān)任組長的全面風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組，各業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)為小組成員。

全面風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)推動并落實公司全面風(fēng)險管理工作，對公司全面風(fēng)險管理體系建設(shè)和工作開展中的重大事項進(jìn)行管理和決策。

2、成立戰(zhàn)略投資及研發(fā)風(fēng)險、市場風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、運營風(fēng)險、法律風(fēng)險、道德與舞弊風(fēng)險、質(zhì)量安全生產(chǎn)風(fēng)險等專業(yè)風(fēng)險管理小組，組長由各業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任。

專業(yè)風(fēng)險管理小組負(fù)責(zé)組織、指導(dǎo)本專業(yè)全面風(fēng)險管理相關(guān)工作，落實公司全面風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組決議，審議本專業(yè)全面風(fēng)險管理重大事項。

3、全面風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)全面風(fēng)險管理辦公室，其成員由各業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)組成，具體辦事機構(gòu)設(shè)在財務(wù)部。

全面風(fēng)險管理辦公室負(fù)責(zé)組織、落實全面風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組決議；對全面風(fēng)險管理工作開展過程中的問題進(jìn)行協(xié)調(diào)；審議、提交全面風(fēng)險管理總結(jié)報告等。

4、公司本級各業(yè)務(wù)部門是貫徹實施風(fēng)險管理工作的專業(yè)部門，是職責(zé)范圍內(nèi)組織開展風(fēng)險管理工作的責(zé)任主體。

5、各轄屬單位是公司全面風(fēng)險管理的責(zé)任主體和本單位全面風(fēng)險管理的管理主體。

各轄屬單位行政一把手是本單位全面風(fēng)險管理第一責(zé) 任人，負(fù)責(zé)組建本單位全面風(fēng)險管理組織機構(gòu)，明確本單位全面風(fēng)險管理工作歸口管理部門，設(shè)立全面風(fēng)險管理崗位，落實全面風(fēng)險管理人員。各轄屬單位在公司全面風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室的統(tǒng)一指導(dǎo)下，結(jié)合本單位特點，策劃、開展本單位全面風(fēng)險管理工作，落實公司各業(yè)務(wù)部門相關(guān)專業(yè)風(fēng)險管理要求。

6、公司財務(wù)部作為公司全面風(fēng)險管理工作的歸口管理部門，具體負(fù)責(zé)公司全面風(fēng)險管理工作的組織和實施；公司人力資源部負(fù)責(zé)對公司各業(yè)務(wù)部門風(fēng)險管理體系運行及制度、規(guī)范執(zhí)行的有效性進(jìn)行監(jiān)督與評價，并提出評價報告；各業(yè)務(wù)部門按職責(zé)范圍對各轄屬單位開展風(fēng)險管理工作過程進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督、檢查。

（二）培養(yǎng)專兼結(jié)合的風(fēng)險管理人才隊伍

在公司、轄屬單位建立專、兼職全面風(fēng)險管理人員隊伍。對風(fēng)險管理人員進(jìn)行系統(tǒng)培養(yǎng)，可以通過理論培訓(xùn)、外出調(diào)研、實踐鍛煉等多種方式培養(yǎng)全面風(fēng)險管理骨干隊伍。

（三）建立科學(xué)合理的風(fēng)險管理流程

1、目標(biāo)引領(lǐng)

目標(biāo)引領(lǐng)是指風(fēng)險管理必須以發(fā)展戰(zhàn)略、目標(biāo)為指引，并貫穿風(fēng)險管理全過程。

全面風(fēng)險管理工作必須圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略展開，公司各業(yè)務(wù)部門、各轄屬單位依據(jù)公司綜合發(fā)展目標(biāo)、業(yè)務(wù)發(fā)展目 標(biāo)，策劃全面風(fēng)險管理的目標(biāo)，并跟蹤發(fā)展戰(zhàn)略變化，適時做出調(diào)整。

2、信息收集

信息收集是指依據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略、目標(biāo)，對與經(jīng)營、發(fā)展等相關(guān)的信息進(jìn)行連續(xù)的采集和整理。

各業(yè)務(wù)部門、各轄屬單位應(yīng)明確信息收集責(zé)任和要求，理清信息收集渠道，將信息收集納入日常業(yè)務(wù)流程，確保信息收集的及時性和連續(xù)性；并對公司過去曾發(fā)生的風(fēng)險事件和風(fēng)險案例進(jìn)行梳理、提煉，逐步建立覆蓋各類風(fēng)險的風(fēng)險案例庫，并動態(tài)更新。

3、風(fēng)險識別

風(fēng)險識別是指查找經(jīng)營管理活動或經(jīng)營事項中的風(fēng)險，并進(jìn)行鑒別的過程。

各業(yè)務(wù)部門、各轄屬單位對公司各項經(jīng)營管理活動或經(jīng)營管理事項中可能影響目標(biāo)或計劃實現(xiàn)的潛在風(fēng)險進(jìn)行鑒別，并以準(zhǔn)備的文字描述這些風(fēng)險及其特征。

4、風(fēng)險評估

風(fēng)險評估是指對識別出的風(fēng)險事項和風(fēng)險因素進(jìn)行定性、定量分析、估計，并對風(fēng)險事項和風(fēng)險因素進(jìn)行排序。

（1）進(jìn)行風(fēng)險評估時，應(yīng)按照風(fēng)險發(fā)生的可能性、影響程度，通過對各項風(fēng)險進(jìn)行比較，排列出重大風(fēng)險并初步確定優(yōu)先管理順序和策略。（2）風(fēng)險評估按照評估的主要內(nèi)容和組織程序，分例行風(fēng)險評估和專項風(fēng)險評估。

（3）在進(jìn)行例行風(fēng)險評估時，各業(yè)務(wù)部門應(yīng)圍繞每年確定的總體工作目標(biāo)，對職責(zé)范圍內(nèi)的風(fēng)險問題進(jìn)行自我評估，并分析、判斷現(xiàn)有管控措施的有效性。按照職責(zé)對所管轄業(yè)務(wù)可能存在的風(fēng)險進(jìn)行分析、判斷；對最終識別確認(rèn)的主要風(fēng)險，研究確定合理的或可接受的風(fēng)險控制目標(biāo)，制定相應(yīng)的風(fēng)險控制措施。

（4）專項風(fēng)險評估由業(yè)務(wù)部門對公司發(fā)展較大的經(jīng)營業(yè)務(wù)、重大項目，以及相應(yīng)制度、規(guī)范不定期進(jìn)行評估，發(fā)現(xiàn)管理流程中存在的漏洞和不足，促進(jìn)制度、規(guī)范的完善和改進(jìn)。

（5）管理層在進(jìn)行決策時，應(yīng)充分考慮風(fēng)險評估的判斷結(jié)論和管理建議，將其作為重要決策參考依據(jù)。針對已確認(rèn)的風(fēng)險，結(jié)合可以接受的風(fēng)險水平，明確相應(yīng)的風(fēng)險控制措施，并在批準(zhǔn)文件中明確風(fēng)險控制責(zé)任及要求。

5、風(fēng)險應(yīng)對

風(fēng)險應(yīng)對是指對確定的風(fēng)險事項和風(fēng)險因素確定應(yīng)對策略，并制定或采取相應(yīng)的應(yīng)對措施，以期將風(fēng)險控制在可承受的范圍之內(nèi)。

（1）風(fēng)險應(yīng)對策略主要包括風(fēng)險承擔(dān)、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險轉(zhuǎn)換、風(fēng)險對沖、風(fēng)險補償、風(fēng)險控制等策略。（2）各項制度、規(guī)范是風(fēng)險應(yīng)對的基礎(chǔ)和重要工具，應(yīng)保證各項制度、規(guī)范制定的合理性和執(zhí)行的有效性。

（3）相關(guān)業(yè)務(wù)部門、轄屬單位應(yīng)將確定的主要風(fēng)險逐一與現(xiàn)有控制措施對應(yīng)，通過執(zhí)行風(fēng)險管理流程，建立、健全并實施相關(guān)的制度、規(guī)范。

（4）相關(guān)業(yè)務(wù)部門、轄屬單位可根據(jù)自身情況，結(jié)合已有管理、監(jiān)督措施，制定本部門、本單位的風(fēng)險管理應(yīng)對措施和流程。

6.風(fēng)險報告

風(fēng)險報告是指對風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對和風(fēng)險監(jiān)督結(jié)果進(jìn)行定期或不定期匯報的程序和要求。各所屬單位按公司要求，提交本單位相應(yīng)的風(fēng)險管理報告。

（1）風(fēng)險報告分為例行風(fēng)險管理報告和專項風(fēng)險管理報告。

例行風(fēng)險管理報告由全面風(fēng)險管理辦公室每年年底在收集各業(yè)務(wù)部門和轄屬單位風(fēng)險管理報告的基礎(chǔ)上，進(jìn)行系統(tǒng)整理和全面分析后，組織編制，經(jīng)全面風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組審定后，用于管理決策和向九院報送。

專項風(fēng)險管理報告包括重大待決策事項風(fēng)險管理報告、重大事項風(fēng)險管理報告和項目風(fēng)險管理報告，由各業(yè)務(wù)部門組織編寫，并按業(yè)務(wù)系統(tǒng)正常管理渠道報送全面風(fēng)險管理小組，同時抄報九院審計部。專項風(fēng)險管理報告的主要內(nèi)容要 納入例行風(fēng)險管理報告。

各轄屬單位按風(fēng)險管理小組及其他業(yè)務(wù)部門要求，提交本單位相應(yīng)風(fēng)險管理報告。

（2）風(fēng)險報告應(yīng)從實際出發(fā)，緊密圍繞當(dāng)前經(jīng)濟形勢和公司發(fā)展的實際需要，全面、客觀、真實地反映當(dāng)前生產(chǎn)經(jīng)營活動中可能存在的問題和應(yīng)對措施。

（3）公司應(yīng)建立風(fēng)險應(yīng)急機制，對于日常風(fēng)險管理中重大或緊急問題，由業(yè)務(wù)部門及時發(fā)出預(yù)警，根據(jù)實際情況編制專項報告，并及時報全面風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組審議，并提醒相關(guān)單位給予關(guān)注，對可能出現(xiàn)的風(fēng)險或損失進(jìn)行評估，采取切實措施進(jìn)行整改。

（4）風(fēng)險報告的填寫和報送應(yīng)嚴(yán)格按照公司相關(guān)保密工作規(guī)定開展，任何參與風(fēng)險報告填報工作的單位或個人均對報告相關(guān)事項有保密義務(wù)，不得擅自披露有關(guān)信息。

7、監(jiān)督和改進(jìn)

監(jiān)督和改進(jìn)是指為確保全面風(fēng)險管理體系得到有效運行所采取的持續(xù)監(jiān)控，并實施改進(jìn)的過程。

（1）各業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期對本專業(yè)風(fēng)險管理情況進(jìn)行自查和監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)缺陷并改進(jìn)，逐步完善本專業(yè)風(fēng)險管理報告。

（2）全面風(fēng)險管理辦公室可定期對相關(guān)各業(yè)務(wù)部門、轄屬單位的風(fēng)險管理執(zhí)行情況進(jìn)行抽查，將有關(guān)情況向全面 風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組匯報，并做出通報，根據(jù)抽查結(jié)果或已出現(xiàn)的重大風(fēng)險管理問題，及時調(diào)整風(fēng)險管理策略，改進(jìn)和完善風(fēng)險管理流程。

（3）人力資源部按照業(yè)務(wù)分工對各業(yè)務(wù)部門和轄屬單位開展的全面風(fēng)險管理工作進(jìn)行監(jiān)督與評價，并提出全面風(fēng)險管理評價報告。

（四）健全規(guī)范有效的全面風(fēng)險管理工作制度 全面風(fēng)險管理工作制度是指為確保全面風(fēng)險管理工作正常開展而形成的一套規(guī)章制度。建立、健全全面風(fēng)險管理制度是確保全面風(fēng)險管理工作正常、建立長效機制的有效保證。

公司和各轄屬單位應(yīng)做好院全面風(fēng)險管理各項工作制度的宣貫工作，并結(jié)合本單位和實際需要制定相應(yīng)的全面風(fēng)險管理制度，將風(fēng)險管理理念、要求、流程和方法融入到各項經(jīng)營管理活動中。

（五）形成特色鮮明的全面風(fēng)險管理文化

采取多種方式，引導(dǎo)廣大員工樹立風(fēng)險意識，自覺在日常工作中執(zhí)行風(fēng)險管理流程，運用風(fēng)險管理技術(shù)和方法，防患于未然，最終形成廣大員工認(rèn)同和踐行的全面風(fēng)險管理文化。

四、實施步驟：

公司實施全面風(fēng)險管理，分為三個階段(一)第一階段 啟動、試點階段（2010年-2011年9月）初步建立全面風(fēng)險管理工作系統(tǒng)，形成全面風(fēng)險管理總體規(guī)劃，開展培訓(xùn)宣傳并完成試點工作。

1、建立組織體系，啟動全面風(fēng)險管理工作

建立公司及轄屬單位兩級責(zé)權(quán)明晰的全面風(fēng)險管理工作組織體系；結(jié)合單位具體情況和管理層級，對全面風(fēng)險管理工作進(jìn)行策劃，啟動全面風(fēng)險管理體系建設(shè)工作。

2、開展宣傳，培育全面風(fēng)險管理文化

組織公司和各轄屬單位有關(guān)人員參加集團(tuán)公司和九院全面風(fēng)險管理各項動員、培訓(xùn)及座談等活動；邀請外部專業(yè)人員開展全面風(fēng)險管理的培訓(xùn)。

3、開展全面風(fēng)險管理試點工作

依據(jù)本級各業(yè)務(wù)部門和各轄屬單位前期匯報的風(fēng)險點從中選取一到兩個單位和部門做試點，要求針對各自的對戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營發(fā)展影響較大的一到兩個風(fēng)險點按照風(fēng)險管理流程和要求進(jìn)行風(fēng)險預(yù)測與分析；各部門、各轄屬單位在風(fēng)險的梳理識別中，根據(jù)本單位的實際情況，查找影響目標(biāo)實現(xiàn)的風(fēng)險控制點，并制定、落實相關(guān)風(fēng)險防控措施，建立健全相關(guān)的制度規(guī)范。

4、結(jié)合每年內(nèi)、外審提出的整改意見，全面風(fēng)險管理辦公室出具本年的全面的風(fēng)險管理工作總結(jié)，提請全面風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組審議后，報九院審計部備案。

（二）第二階段 推廣、規(guī)范階段（2011年10月—2013年12月）

深入查找企業(yè)風(fēng)險點，預(yù)見這些風(fēng)險，力求防患于未然。逐步建立全面風(fēng)險管理長效機制。

1、梳理業(yè)務(wù)系統(tǒng)流程，完善、整合現(xiàn)有制度、規(guī)范，形成有效、高效的全面風(fēng)險管控制度、規(guī)范體系。

2、完善重大投資決策或關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程風(fēng)險管理，逐步拓展風(fēng)險管理的業(yè)務(wù)范圍。

3、依據(jù)集團(tuán)的要求，定期向上級風(fēng)險管理職能機構(gòu)或其他機構(gòu)報告風(fēng)險管理有關(guān)信息。

（三）第三階段 完善、提高階段（2014年1月以后）通過深入推進(jìn)全面風(fēng)險管理工作，使公司軟實力得到明顯提升，基本具備與公司“構(gòu)建專業(yè)投資控股公司”的總體目標(biāo)相適應(yīng)的風(fēng)險管控能力。

1、通過系統(tǒng)評價全面風(fēng)險管理體系的有效性和效率。尋找體系改進(jìn)機會，進(jìn)行持續(xù)改進(jìn)。

2、深入推進(jìn)全面風(fēng)險管理文化建設(shè)，營造全面風(fēng)險管理的氛圍，形成員工認(rèn)同，樂于踐行的全面風(fēng)險管理文化。