第一篇：財務(wù)部主管

財務(wù)部主管

一、全面負(fù)責(zé)財務(wù)部的工作，向總經(jīng)理匯報工作。經(jīng)常檢查、督導(dǎo)分管部門的經(jīng)濟(jì)活動、財務(wù)狀況和業(yè)務(wù)拓展活動，努力完成公司下達(dá)的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和各項工作任務(wù)。

二、負(fù)責(zé)對公司各項資金的計劃、運用和管理，審查企業(yè)經(jīng)營管理的投資方案的效益，加強(qiáng)財務(wù)活動狀況的控制，協(xié)助總經(jīng)理審批公司各部門的成本計劃、費用支出計劃，開源節(jié)流，努力提高公司綜合經(jīng)濟(jì)效益。

三、檢查、督導(dǎo)認(rèn)真履行國家及地方的財經(jīng)法規(guī)、法紀(jì)，建立和健全財務(wù)部門的崗位責(zé)任制和各項管理制度，堵塞漏洞，保證公司經(jīng)濟(jì)活動順利健康運行。

四、負(fù)責(zé)監(jiān)督經(jīng)濟(jì)合同的執(zhí)行情況，保存公司關(guān)于財務(wù)工作方面的文件、資料、合同和協(xié)議。督促本部員工完整的保管企業(yè)合作期內(nèi)一切賬冊、報表、憑證和原始單據(jù)。

五、編制財務(wù)計劃，做好預(yù)決算工作，監(jiān)督檢查企業(yè)的財務(wù)收支情況，對總經(jīng)理負(fù)責(zé)。

六、負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)部財政工作的控制、協(xié)調(diào)和平衡，定期檢查固定資產(chǎn)和流動資金，負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)核算，合理掌握控制成本和費用水平，對各部門的財務(wù)收支、成本核算、資金使用和財產(chǎn)管理等進(jìn)行監(jiān)督和檢查，對賬目做到日清月結(jié)。

七、在管轄范圍內(nèi)的工作任務(wù)涉及公司其他部門時，做好組織協(xié)調(diào)工作，以加強(qiáng)溝通配合，保證任務(wù)順利完成。

八、負(fù)責(zé)銀行短期貸款過程的管理工作，密切與銀行信貸部門聯(lián)系，保證按期歸還銀行貸款的本息。

九、定期向公司董事會及總經(jīng)理匯報公司財務(wù)狀況，提出改進(jìn)意見和建議。

十、經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)，代表總經(jīng)理處理專項任務(wù)或與財政、稅務(wù)、工商、金融等有關(guān)管理、業(yè)務(wù)部門聯(lián)絡(luò)、溝通和協(xié)調(diào)。

十一、開展部門員工思想教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使各崗位員工熟練掌握本崗位的業(yè)務(wù)知識、規(guī)范、程序、做法、環(huán)節(jié)，能獨立工作，并基本了解本部門其他崗位的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

第二篇：財務(wù)部主管崗位職責(zé)

財務(wù)部主管崗位職責(zé)

1、負(fù)責(zé)公司的財務(wù)會計工作，嚴(yán)格遵守有關(guān)財經(jīng)紀(jì)律和經(jīng)濟(jì)法規(guī)，協(xié)助總經(jīng)理做好公司的財務(wù)工作。

2、組織制定完善的財會制度和相應(yīng)的實施細(xì)則，經(jīng)批準(zhǔn)后嚴(yán)格執(zhí)行，對其中出現(xiàn)的問題及時制止、糾正，嚴(yán)重的應(yīng)及時向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報。

3、負(fù)責(zé)制訂公司的財務(wù)收支、資金需求、成本費用、現(xiàn)金流量等計劃，參與制訂公司的經(jīng)營計劃，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實施。

4、負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查公司各項財務(wù)計劃執(zhí)行情況，提出財務(wù)分析報告，并提出加強(qiáng)經(jīng)營管理和財務(wù)管理的建議，供公司領(lǐng)導(dǎo)參考。

5、主持或參與審查、擬訂公司重要經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議，組織審核項目預(yù)決算、用款方案、原輔材料供應(yīng)計劃。

6、掌握稅收政策，負(fù)責(zé)與稅收機(jī)關(guān)的協(xié)調(diào)。

7、負(fù)責(zé)對公司的財務(wù)監(jiān)督與協(xié)調(diào)，審核所有上報的財務(wù)資料，及時回答公司領(lǐng)導(dǎo)、政府部門的質(zhì)詢。

8、組織及調(diào)度公司資金，重點負(fù)責(zé)向金融機(jī)構(gòu)融資。

9、擬訂經(jīng)營利潤分配草案及其他財會資料供公司管理層決策使用。

10、負(fù)責(zé)指導(dǎo)、管理、監(jiān)督財務(wù)部下屬人員的業(yè)務(wù)工作，改善工作質(zhì)量和服務(wù)態(tài)度，做好下屬人員的績效考核和獎勵懲罰工作。

11、完成總經(jīng)理臨時交辦的工作。

第三篇：財務(wù)部主管述職報告

財務(wù)部主管述職報告

財務(wù)部主管述職報告1

20xx年我任公司財務(wù)，在領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心支持下，在同事們的配合幫助下，我抱著“認(rèn)認(rèn)真真做事，堂堂正正做人”的原則，加強(qiáng)學(xué)習(xí)鍛煉，認(rèn)真履行職責(zé)，全面提高了自己的思想素質(zhì)、工作能力和綜合素質(zhì)，認(rèn)真履行了自己的工作職責(zé)，勤勤懇懇，盡職盡責(zé)，扎實工作，在思想、工作等方面取得了一定的收獲，較好的完成了全年各項目標(biāo)任務(wù)。現(xiàn)將一年來的工作思想情況等情況匯報如下，請各位領(lǐng)導(dǎo)和同志們批評指正。

一、加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，個人素質(zhì)不斷提高，增強(qiáng)了對勘探事業(yè)的激情。

一個人，只有不斷的學(xué)習(xí)，才能不斷的進(jìn)步，才能適應(yīng)當(dāng)代社會的發(fā)展。20xx年來，我始終注重加強(qiáng)學(xué)習(xí)以提高自身綜合素質(zhì)，增強(qiáng)對事業(yè)的熱情，促進(jìn)工作的開展。一是認(rèn)真加強(qiáng)專業(yè)知識學(xué)習(xí)，不斷提高自己業(yè)務(wù)能力與水平。為更好地開展工作，本人堅持“向他人學(xué)、向書本學(xué)”的學(xué)習(xí)型適應(yīng)思路：一方面，虛心向老同志請教，學(xué)習(xí)他們的經(jīng)驗與長處，通過向他們的指導(dǎo)來提高自己；另一方面，認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)理論知識，努力掌握相關(guān)專業(yè)知識，提升自己理論水平。二是認(rèn)真加強(qiáng)思想政治學(xué)習(xí)，不斷提高自己的政治理論水平，增強(qiáng)對事業(yè)的激情。在思想政治上，我不斷要求進(jìn)步，時時處處提醒自己是一名中國共產(chǎn)黨員，無論在思想上，還是在工作上都要起到先鋒模范帶頭作用，要無愧于共產(chǎn)黨員這個光榮的稱號。

二、認(rèn)真履行職責(zé)，積極開展工作，努力使工作出成績

一是加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督，強(qiáng)化會計基礎(chǔ)規(guī)范。一年來，我本著客觀、嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致的原則。在辦理會計事務(wù)時做到實事求是，細(xì)心審核，加強(qiáng)監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律。按照財務(wù)電算化記帳制度和會計基礎(chǔ)工作規(guī)范的要求進(jìn)行財務(wù)基礎(chǔ)管理，在收費管理方面，嚴(yán)格按照物價規(guī)定收費項目的收費金額收取。

二是積極做好清產(chǎn)核資工作。為加強(qiáng)清產(chǎn)核資工作，我們一方面加強(qiáng)平時報銷工作中，督促經(jīng)辦人及時辦理固定資產(chǎn)入庫手續(xù)，并定期進(jìn)行核對，確保帳實相符。今年對固定資產(chǎn)已經(jīng)清查過一次，還完成了固定資產(chǎn)電腦初始化過程。另一方面在資金管理方面，每月定期與銀行核對，以免發(fā)生資金短缺現(xiàn)象。

三是合理安排收支預(yù)訂，嚴(yán)格預(yù)算管理。單位預(yù)算既是事業(yè)單位完成各項工作任務(wù)，實現(xiàn)了事業(yè)計劃的重要保證，也是單位財務(wù)工作的基本根據(jù)。為此，我們科室根據(jù)本中心發(fā)展實際總結(jié)分析上預(yù)算執(zhí)行情況。廣泛收集各業(yè)務(wù)科室所需要的必須開支經(jīng)費的項目，本著“以收定支，量入為出，保證重點，兼顧一般”的原則，使預(yù)算更加切實合理，發(fā)揮其在財務(wù)管理中的積極作用，在實際執(zhí)行中，嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，充分發(fā)揮資金的使用效益，確保中心各項工作順利完成。

四是認(rèn)真做好單位年終決算工作。年終決算是一項比較繁重的復(fù)雜的工作，主要是進(jìn)行結(jié)算舊帳，年終轉(zhuǎn)帳，記入新帳和編制會計報表等。財務(wù)報表是反映單位財務(wù)狀況和收支情況的書面文件。是財政部門和單位領(lǐng)導(dǎo)了解情況，掌握政策，指導(dǎo)單位預(yù)算執(zhí)行工作的重要資料，也是編制下財務(wù)收支預(yù)算的基礎(chǔ)，所以我們科室非常重視這項工作，認(rèn)真細(xì)致地做好年終決算和編制各種會計報表，同時針對報表對一年來的收支活動進(jìn)行分析，通過分析總結(jié)出管理的經(jīng)驗，揭示出存在的問題，以便改進(jìn)財務(wù)管理工作，提高管理水平，同時也為領(lǐng)導(dǎo)的決策提供了依據(jù)。

三、不斷強(qiáng)化自律意識，堅持嚴(yán)于律己、努力做好表率

本人堅持始終把耐得平淡、舍得付出、默默無聞作為自己的準(zhǔn)則；始終把增強(qiáng)公仆意識、服務(wù)意識作為一切工作的基礎(chǔ)；始終把作風(fēng)建設(shè)的重點放在嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致、扎實、求實上，腳踏實地埋頭苦干；嚴(yán)于律己、以身作則、勤奮從政、克己奉公、淡泊名利，努力克服生活上的各種困難，做好廉潔自律，在廉政上，努力做到“自重、自省、自警、自勵。管好自己的人，看好自己的門，廉潔奉公，忠于職守，發(fā)揮模范帶頭作用，努力做到好表率。

四、工作中存在的不足

一是財務(wù)工作距離財務(wù)管理的要求還有很大差距。疾控中心的財務(wù)工作更多的是會計工作，僅僅停留在事中證帳，事后算帳，對業(yè)務(wù)的預(yù)見性不夠。另外，作為財務(wù)負(fù)責(zé)人對單位各項業(yè)務(wù)活動參與不主動，只能按照理論上的指標(biāo)去計算，去解釋，所以這方面的工作距領(lǐng)導(dǎo)的要求相差很遠(yuǎn)。

二是會計工作中仍有許多待改進(jìn)之處。去年，財政局、衛(wèi)生局組織學(xué)習(xí)了財政部《會計工作基礎(chǔ)規(guī)范》，對我們的會計工作提出了具體的要求，在實際中還存在許多不足之處，尤其在一些小問題的執(zhí)行上不夠堅決，在對一些已形成習(xí)慣做法的處理上，改變起來還有一些困難。

三是管理工作的形式化、表面化。有很多的日常管理工作做的不夠細(xì)致、深化，往往停留在表面，沒有起到管理的作用。對照制度，還存在許多問題，針對這種管理中存在的問題，如何將管理工作做細(xì)做深，應(yīng)是我們財務(wù)科今后工作的一個重點。

五、今后工作努力方向

一是力求會計核算工作的規(guī)范化、制度化。按財政局、衛(wèi)生局要求，做好日常會計核算工作，只有按照《工作規(guī)范》、《財務(wù)制度》做好日常會計核算工作，做好財務(wù)工作分析的基礎(chǔ)工作，才能為領(lǐng)導(dǎo)提供真實有效的，具有參考價值的財務(wù)分析及決策依據(jù)。力求會計核算工作的規(guī)范化、制度化。

二是不斷提高業(yè)務(wù)知識，針對自己的薄弱環(huán)節(jié)，有的放矢。在做好日常會計核算工作基礎(chǔ)中，針對自己的薄弱環(huán)節(jié)，有的放失，不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自身的綜合能力；加強(qiáng)預(yù)算分析工作，按單位領(lǐng)導(dǎo)要求，認(rèn)真做好財務(wù)計劃工作，在日常工作中按照財務(wù)計劃，監(jiān)督單位對資金進(jìn)行合理，有效的使用，使財政資金使用的效益最大化。

三是加強(qiáng)內(nèi)外溝通。在新的一年里，對內(nèi)財務(wù)和各科室之間經(jīng)常溝通，形成一種聯(lián)動效應(yīng)，對單位的各種有關(guān)財務(wù)的信息工作，作一個動態(tài)的掌握，對不同的時期的各種信息資料不斷更新，掌握每一項經(jīng)費的進(jìn)展，對外加強(qiáng)與各相關(guān)單位之間的聯(lián)系，及時掌握有關(guān)政策、信息，做到依法又合理，為單位各項業(yè)務(wù)做好財務(wù)方面的參謀。

最后，在今后的工作中，希望領(lǐng)導(dǎo)和同事們一如既往地大力支持財務(wù)工作，我也會在工作中盡我所能，不遺余力地做好財務(wù)工作。以上是我20xx年述職情況，請各位領(lǐng)導(dǎo)與同志們予以評議。

首先，我非常感謝公司領(lǐng)導(dǎo)能為我們提供這次鍛煉自我、提高素質(zhì)、升華內(nèi)涵的機(jī)會，同時，也向一年來關(guān)心、支持和幫助我工作的主管領(lǐng)導(dǎo)、同事們道一聲真誠的感謝，感謝大家在工作和生活上對我的無私關(guān)愛，一年來，我基本上完成了自己的本職工作，履行了會計崗位職責(zé)，現(xiàn)就我一年來履行職責(zé)的情況作如下述職，請予以評議：

回顧既緊張而又充實的一年時間，感覺到這是我個人工作、學(xué)習(xí)和生活上收獲最大的一年，企業(yè)財務(wù)工作是一項專業(yè)相當(dāng)強(qiáng)的工作，作為財務(wù)人員，必須掌握一定的專業(yè)知識，借助先進(jìn)的信息處理技術(shù)，才能搞好企業(yè)財務(wù)核算工作，這也是一名財務(wù)人員必須具備的基本素質(zhì)和能力，至此，我遵照《會計法》、《企業(yè)會計制度》學(xué)習(xí)了初級會計實務(wù)、經(jīng)濟(jì)法基礎(chǔ)財務(wù)知識、管理制度等，又壓力才有動力，緊張而又充實的工作氛圍給予我積極向上的工作動力，每當(dāng)工作中遇到棘手的問題，我都虛心向師傅和身邊的同事請教，取別人之長、補(bǔ)自己之短，我深知財務(wù)工作始終貫穿于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的每個角落，對于企業(yè)來說是相當(dāng)重要的，從原始憑證的審核、記帳憑證的填列、會計帳簿的登記，到最終生成準(zhǔn)確無誤的財務(wù)會計報表，為相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)部門了解企業(yè)財務(wù)狀況、經(jīng)營成本和現(xiàn)金流量，并據(jù)以做出經(jīng)濟(jì)決策，進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)管理提供真實、可靠的財務(wù)數(shù)據(jù)信息，當(dāng)然，作為我來說最重要的就是堅持實事求是的工作原則，每個月末及時收取各項目部工程量報表、材料明細(xì)帳、登記資金回收臺帳、按時發(fā)放職工生活費、堅持填報各項目部經(jīng)濟(jì)活動分析報告、每個季度末統(tǒng)一裝訂記帳憑證、材料盤點表，做財務(wù)檔案資料的管理工作，盡職盡責(zé)，認(rèn)真完成自己份內(nèi)的事情，此外協(xié)助各個項目部盡我所能去做工作，不僅鍛煉了我的責(zé)任心，也鍛煉了我的耐性，我以熱情的工作態(tài)度來增強(qiáng)素質(zhì)，以優(yōu)質(zhì)高效的工作成效來樹立形象。

財務(wù)部主管述職報告2

尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同仁：

大家好！20xx年本人在部門的領(lǐng)導(dǎo)下，立足于成本管理崗位，著重從成本管理、分析預(yù)測、預(yù)算執(zhí)行，工程核算入手，同時根據(jù)公司高新技術(shù)企業(yè)申報時間節(jié)點，配合擬定和編制高企認(rèn)定資料、研發(fā)費用結(jié)構(gòu)明細(xì)及研發(fā)費用報告等?，F(xiàn)將20xx年履行職責(zé)情況匯報如下：20xx主要工作及職責(zé)履行情況

一、經(jīng)營分析及預(yù)測方面

1、進(jìn)一步完善經(jīng)營分析報送機(jī)制，認(rèn)真履行分析職能

一是每月定期對經(jīng)營數(shù)據(jù)完成情況進(jìn)行統(tǒng)計、整理，編制指標(biāo)匯總表，以預(yù)算為導(dǎo)向、與同期做對比、對環(huán)節(jié)進(jìn)行控制，全方面的增強(qiáng)了指標(biāo)的可比度。以數(shù)據(jù)統(tǒng)計為基礎(chǔ)，建立、健全了經(jīng)營分析數(shù)據(jù)庫。

二是結(jié)合公司管理要求，每月匯總成本指標(biāo)并反饋至分廠，積極配合推進(jìn)指標(biāo)上墻和班組指標(biāo)研討學(xué)習(xí)工作，并對上月指標(biāo)完成情況在班組會議進(jìn)行研討，提出本月指標(biāo)管理措施，完善班組會議記錄本，如此真正做到指標(biāo)管理人人參與，為公司生產(chǎn)經(jīng)營決策發(fā)揮了一定的參考作用。進(jìn)而能夠進(jìn)一步激發(fā)管理者的積極性，提高企業(yè)的整體管理效率。

2、提高經(jīng)營分析對市場決策的支撐，發(fā)揮業(yè)務(wù)分析作用

一是及時根據(jù)供銷市場變化，定期對公司經(jīng)營情況、銷售績效進(jìn)行定期分析，有針對性提出改善經(jīng)營管理的建議。

二是建立和完善月、季經(jīng)營情況通報，匯總銷售量價、成本控制等指標(biāo)，核算經(jīng)營效益，在生產(chǎn)經(jīng)營調(diào)度會分析動態(tài)指標(biāo)變化，提示關(guān)注重點，在月計劃會和季度經(jīng)營分析會重點分析產(chǎn)銷利環(huán)節(jié)控制，提示各部門經(jīng)營效益意識。

二、預(yù)算管理工作方面

1、完善月度預(yù)算執(zhí)行分析，為經(jīng)營管理提供預(yù)警

通過月度計劃會通報當(dāng)月費用超標(biāo)和利潤完成情況，編制銷價、成本、毛利預(yù)算對比表，并結(jié)合上下游市場走勢和費用使用情況，提供經(jīng)營預(yù)測，對下月經(jīng)營效益和趨勢做出動態(tài)經(jīng)營預(yù)測，為公司經(jīng)營業(yè)績提供預(yù)測預(yù)警。

2、發(fā)揮預(yù)算專業(yè)職能，配合部門組織20xx年預(yù)算初稿編制工作

配合部門開展20xx年預(yù)算初稿編制工作。在編制過程中，首先參照20xx年預(yù)算模板，結(jié)合公司的經(jīng)營需求和配方調(diào)整，對20xx年預(yù)算底稿模板進(jìn)行修訂，并開展初稿編制工作，同時配合部門領(lǐng)導(dǎo)完成了預(yù)算申報和調(diào)整。后期將根據(jù)公司要求進(jìn)度，做好財務(wù)預(yù)算的進(jìn)一步優(yōu)化，確保20xx預(yù)算按時定稿、下發(fā)。

三、物料流轉(zhuǎn)、基礎(chǔ)臺賬和成本管理方面

1、以基礎(chǔ)檢查及兩次盤點情況為契機(jī)，梳理風(fēng)險點，緊抓物資管理

基礎(chǔ)檢查和盤點，暴露出較多物資供應(yīng)方面的問題，揭示出日常核算及管理中的薄弱點、盲點。后期整改中，梳理各環(huán)節(jié)風(fēng)險點，提高風(fēng)險意識，嚴(yán)把審核關(guān)，并不定期檢查物資供應(yīng)系統(tǒng)，充分發(fā)揮財務(wù)監(jiān)督職能，督促相關(guān)部門整改。

2、加大檢查考核力度，深層次、精細(xì)化管理，應(yīng)對問題不盲目，不回避

每月定期編制財務(wù)綜合管理通報，內(nèi)容涵蓋各個部門關(guān)于成本、物料、資金、運輸、合同等,從深層次發(fā)掘潛在風(fēng)險，并結(jié)合實際情況，對相關(guān)部門提出整改要求，并納入當(dāng)月考核。同時積極配合兩大分廠完善工段精細(xì)化管理手冊的編制，進(jìn)一步細(xì)化指標(biāo)管理，責(zé)任到人，內(nèi)容深入淺出的指出指標(biāo)的核算和指標(biāo)的控制，并與工段專項工資考核掛鉤，提高崗位責(zé)任意識。

四、財產(chǎn)保險方面

嚴(yán)密跟蹤理賠案件，督促理賠款項到賬。

財務(wù)部主管述職報告3

過去的一年，在行領(lǐng)導(dǎo)和全體同仁的支持下，財務(wù)部基本完成各項既定指標(biāo)。下面將財務(wù)部一年來履職情況匯報如下：

一、全年完成公司量化指標(biāo)情況

公司全年給我部門的量化指標(biāo)主要有五項：

一是資金上存率95%以上；我司全年資金上存率為98%；

二是年末貨幣資金余額8000萬元以上，其中公司本級20xx萬；我司年末貨幣資金余額14200萬元，因購置設(shè)備支付2800萬元導(dǎo)致公司本部貨幣資金沒有達(dá)標(biāo)；

三是新開項目資金策劃率100%；本公司新開4個項目均做了項目資金策劃。

四是全司利潤總額8500萬元；實際全年完成利潤8560萬元；

五是辦理資金信貸類業(yè)務(wù)，投訴率為0；財務(wù)部全年辦理各項信貸業(yè)務(wù)準(zhǔn)確及時，全年未發(fā)生一起投訴。

二、全年所做的主要工作

20xx年，我們主要圍繞以下六個方面展開財務(wù)工作：

一是以統(tǒng)一財務(wù)管理模式為主線加強(qiáng)了財務(wù)基礎(chǔ)工作和精細(xì)化管理力度：按照規(guī)模化發(fā)展，專業(yè)化管理的要求，統(tǒng)一公司財務(wù)核算方面度量衡，統(tǒng)一財務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)。

二是持續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理，提高前瞻性財務(wù)規(guī)劃力度：一年來預(yù)算管理工作初見成效。

三是加強(qiáng)資金管理，確保生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)金流量：全年公司向所屬各單位收回7160萬元，同時財務(wù)部根據(jù)公司經(jīng)營資金需要，全年共計向局借款2。345億元，此外全年為公司各單位累計辦理承兌匯票131筆計8533萬元。以上措施有力保證了公司全年生產(chǎn)經(jīng)營需要。

四是充分發(fā)揮支持服務(wù)職能：一年來，我們及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)提供各種數(shù)據(jù)，及時為各項內(nèi)外經(jīng)濟(jì)活動提供了應(yīng)有的支持，基本上滿足了領(lǐng)導(dǎo)和各單位對我部的財務(wù)要求。五是加強(qiáng)財務(wù)檢查及內(nèi)控管理力度，防范財務(wù)風(fēng)險。

五是加強(qiáng)財務(wù)檢查及內(nèi)控管理力度，防范財務(wù)風(fēng)險。

六是加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提升理論水平：去年我們有計劃組織財務(wù)人員學(xué)習(xí)相關(guān)稅收法律知識，提升把握政策的水平。

三、存在的主要問題和不足

20xx年我們在以下幾方面，還有待在以后的工作中加以改進(jìn)：

一是部門之間相互溝通的還不夠；

二是分公司有一部分核定上交資金未及時收回來；

三是財務(wù)部門未能夠經(jīng)常深入分公司和項目了解第一手資料和情況；四是我本人工作作風(fēng)還有待改進(jìn)。

四、20xx年財務(wù)工作的初步設(shè)想

20xx年財務(wù)除在原來的基礎(chǔ)上加強(qiáng)財務(wù)管理外，我想主要在以下幾個方面開展工作：

一是要兵馬未動，策劃先行，提前做好各項財務(wù)策劃。真正做到事前有依據(jù)、事后有證據(jù)；

二是要強(qiáng)化總部對資金的集中調(diào)控能力；

三是以審計作為重要手段，加強(qiáng)審計過程監(jiān)督和結(jié)果考核，維護(hù)公司安全運營；

四是要強(qiáng)化財務(wù)管理的數(shù)字化。把原來許多定性的文字盡可能地轉(zhuǎn)化為定量的數(shù)字。

最后，還想說兩點：

一是我工作能夠順利的開展首先要感謝公司領(lǐng)導(dǎo)的支持，以及財務(wù)部全體員工對我的工作給予的幫助和配合；

二是希望大家在今年能夠一如既往地支持配合我的工作，我將一如既往地與大家一道，為公司獲得更好的經(jīng)濟(jì)效益做出努力。

財務(wù)部主管述職報告4

光陰似箭日月如梭，回首20xx年工作上的艱辛歷程感慨萬千，20xx年末我聽從市局領(lǐng)導(dǎo)的安排與調(diào)度，由臺安縣行來到了市郵儲銀行財務(wù)部，任命財務(wù)部部長，財務(wù)這塊雖然是我的專業(yè)但畢竟脫離此行業(yè)已多年，面對領(lǐng)導(dǎo)的期待與自我那份不可推卸的責(zé)任，我?guī)缀跏菑念^再來，在市行領(lǐng)導(dǎo)的督促下，在全科室的員工的幫助下開始了我新的工作生涯，新的環(huán)境，陌生的面孔確實讓我感到了困惑，但我有沖出困惑的那份成熟與鎮(zhèn)定，更有洶涌澎湃的工作激情，身在其位，必須身負(fù)其職，這是我多年的工作宗旨，力求完美不給行里帶來任何的不便。

這一年的財務(wù)工作是我工作多年來最忙碌，最充實的一年，雖然少了很多與家人獨聚的時間，但從繁忙中沉淀出來工作上的寶貴經(jīng)驗是我一生難求的，作為財務(wù)部的老總做到了積極遵守省行的各項規(guī)章制度，又及時領(lǐng)悟到了市行行長的有關(guān)全行的指示精神，積極與各部門協(xié)調(diào)，感恩于各部門與財務(wù)的積極配合，相互關(guān)系的協(xié)調(diào)，保證全行工作高效的運轉(zhuǎn)，但我們財務(wù)也有很多不足之處，希望在領(lǐng)導(dǎo)的督促下，在我們自身的努力之下做到最好，更感恩于財務(wù)科室的全體員工任勞任怨默默無聞的工作精神，只有經(jīng)受得起自我磨煉，承受一切工作上的壓力，才可以把自己鍛煉得老成持重，才可以把自己打造成精明的強(qiáng)手，繼而在做事的過程中變得雷厲風(fēng)行，才有機(jī)會去追求極致和完美。

一個人的興趣與愛好對自身的工作有著極大的影響，參加工作以來我的工種是多樣化的，但我樂此不疲，可以說是給我機(jī)會鍛煉了我的意志，成熟了我的閱歷，積累了豐富的工作經(jīng)驗，一個人的興趣會極大地影響其職業(yè)的適宜度，當(dāng)自身從事的職業(yè)與其興趣相吻合時，就能發(fā)揮出最佳水平，易于做出成就，雖然目前沒什么大的業(yè)績，但我有這份工作上的熱情，這就是我工作多變性而信心不變的原則，不同的人生態(tài)度，會造就截然不同的人生風(fēng)景，勇于嘗試新的挑戰(zhàn)，對自身是最大的鞭策。

現(xiàn)在金融業(yè)競爭相當(dāng)?shù)募ち遥{(diào)整好自我的心態(tài)理順20xx的全部財務(wù)思路，為明年打下堅實的伏筆，在今后的工作中，將緊緊圍繞市行中心工作，認(rèn)真協(xié)調(diào)如需解決的各項財會問題，帶領(lǐng)財會部的全體員工，強(qiáng)化學(xué)習(xí)，努力創(chuàng)新，勤奮工作，以團(tuán)隊的精神踏實務(wù)實，盡職盡責(zé)的完成上級交給的各項任務(wù)，在行長的帶領(lǐng)下，在全體員工共同的努力下使全行的發(fā)展再上一個新臺階，一個集體，只要有永不言敗的精神，即使處于非常惡劣的困境，團(tuán)結(jié)一致努力的堅持，頑強(qiáng)的去拼搏，最后的勝利一定屬于我們郵儲銀行。

述職人：

財務(wù)部主管述職報告5

20xx年，財務(wù)部緊緊圍繞xx公司年初職代會的工作中心，在為全公司提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的同時，認(rèn)真組織會計核算，規(guī)范各項財務(wù)基礎(chǔ)工作，并通過加強(qiáng)財務(wù)制度和財務(wù)內(nèi)部控制制度的建設(shè)，站在財務(wù)管理和戰(zhàn)略管理的角度，以成本為中心、資金為紐帶，不斷提高財務(wù)服務(wù)質(zhì)量。

一、嚴(yán)格遵守財務(wù)會計制度和稅收法規(guī)，認(rèn)真履行職責(zé)，組織會計核算

財務(wù)部的主要職責(zé)是做好會計核算，進(jìn)行會計監(jiān)督。財務(wù)部全體人員一直嚴(yán)格遵守國家財務(wù)會計制度、稅收法規(guī)、xx公司的財務(wù)制度及國家其他財經(jīng)法律法規(guī)，認(rèn)真履行財務(wù)部的工作職責(zé)。從審核原始憑證、會計記賬憑證的錄入，到編制財務(wù)會計報表；從各項稅費的計提到納稅申報、上繳；從資金計劃的安排，到結(jié)算中心的統(tǒng)一調(diào)撥、支付等等，每位會計人員都勤勤懇懇、任勞任怨、努力做好本職工作，認(rèn)真執(zhí)行企業(yè)會計制度，實現(xiàn)了會計信息收集、處理和傳遞的及時性、準(zhǔn)確性。

二、以實施xx軟件為契機(jī)，規(guī)范各項財務(wù)基礎(chǔ)工作

在經(jīng)過兩個月的20xxx三套會計決算報告的編制后，財務(wù)部按新企業(yè)會計制度的要求著手進(jìn)行了20xx年財務(wù)會計模塊的初始化工作。對會計科目、核算項目、部門的設(shè)置，會計報表的格式等均按照新企業(yè)會計制度的規(guī)定，并針對平時會計核算和報表編制中發(fā)現(xiàn)的問題和不足進(jìn)行了改進(jìn)和完善。如設(shè)置“制造費用”明細(xì)科目，并按該科目的費用項目進(jìn)行了明細(xì)核算、歸集和分配，費用的具體開支情況現(xiàn)已一目了然；規(guī)范“應(yīng)交稅金”科目的核算，如對增值稅明細(xì)項目的月末結(jié)轉(zhuǎn)、個人所得稅的科目統(tǒng)一、現(xiàn)金流量項目的規(guī)范化；對收下屬分公司的管理費用由以前沖減管理費用改為沖減制造費用，這樣使管理費用和銷售毛利率的反映更為合理、恰當(dāng)；在配合固定資產(chǎn)實物管理部門對固定資產(chǎn)進(jìn)行全面清理的基礎(chǔ)上，按照《固定資產(chǎn)分類與代碼》對固定資產(chǎn)編制了固定資產(chǎn)卡片類別代碼，并在此基礎(chǔ)上，完成了新中大固定資產(chǎn)管理模塊的初始化工作。

三、制訂各項財務(wù)成本計劃，嚴(yán)格控制成本費用

財務(wù)部對有關(guān)考核指標(biāo)進(jìn)行了分解，下發(fā)了20xx年財務(wù)計劃和可控費用指標(biāo)。在財務(wù)執(zhí)行過程中，嚴(yán)格控制費用，實行剛性考核。財務(wù)部每一季度匯總可控費用的執(zhí)行情況，于公司常務(wù)會上通報，針對每一季度電話費超支的部室、單位，按超支額扣部室負(fù)責(zé)人及其他第一責(zé)任人的獎金；對于其他可控性費用也是實行指標(biāo)考核，對于超支部分堅決不予核銷。

四、資金調(diào)控有序，合理控制集團(tuán)總體資金規(guī)模

上半年，隨著原材料市場價格的持續(xù)上揚，而xx公司銷售價格制訂相對遲緩，本集團(tuán)公司資金一度吃緊。為此，財務(wù)部一方面及時與客戶對賬，加強(qiáng)銷貨款的及時回籠，在資金安排上，做到公正、透明，先急后緩；另一方面，根據(jù)集團(tuán)公司經(jīng)營方針與計劃，合理地安排融資進(jìn)度與額度，并針對工商銀行借款利率上浮的情況，選擇相對利率更低的農(nóng)村信用聯(lián)社貸款，以及通過向xx公司結(jié)算中心臨時借款，以保證生產(chǎn)經(jīng)營所需。這樣，通過以資金為紐帶的綜合調(diào)控，促進(jìn)了整個集團(tuán)生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展的有序進(jìn)行。

五、加強(qiáng)財務(wù)會計制度建設(shè)，提高財務(wù)信息質(zhì)量

財務(wù)部根據(jù)公司差旅費的實際執(zhí)行情況，為進(jìn)一步規(guī)范本集團(tuán)公司工作人員差旅費開支行為、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，制定了《xx公司工作人員差旅費開支規(guī)定》。為提高會計信息的質(zhì)量，財務(wù)部制定了《xxx規(guī)定》，對各母子公司的會計報表從報送時間及時性、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性、報表格式規(guī)范化、完整性等方面做了比較系統(tǒng)的規(guī)定，從而逐步提高了會計信息的質(zhì)量，為領(lǐng)導(dǎo)決策和管理者進(jìn)行財務(wù)分析提供了可靠、有用的信息。

平時財務(wù)部通過開展每周一次的交流會，解決上周工作中出現(xiàn)的問題，布置下周的主要工作，逐步規(guī)范各項會計行為，使會計工作的各個環(huán)節(jié)按一定的會計規(guī)則、程序有效地運行和控制。

六、制定財務(wù)部各工作崗位職責(zé)，并進(jìn)行自我評定

為明確財務(wù)部會計人員各崗位的職責(zé)權(quán)限、工作分工和紀(jì)律要求，制定了會計人員崗位職責(zé)，同時要求各崗位會計人員根據(jù)本崗位的職責(zé)要求，進(jìn)行工作總結(jié)，崗位評述和認(rèn)定，對各自的工作提出建議、作出打算，并對自己的崗位寫出每月工作規(guī)程備忘錄。這樣，強(qiáng)化了各崗位會計人員的責(zé)任感，加強(qiáng)了內(nèi)部核算監(jiān)督，促進(jìn)了各崗位的交流、合作與團(tuán)結(jié)。

七、開展了以涉稅業(yè)務(wù)和執(zhí)行企業(yè)會計制度、會計法及其他財經(jīng)法律、法規(guī)的自查活動

為了規(guī)范財務(wù)行為，配合各級主管部門的稽查與審計工作，財務(wù)部組織了在本集團(tuán)公司內(nèi)的20xx年至20xx年的財務(wù)自查活動，對審計和自查中發(fā)現(xiàn)的問題及時地進(jìn)行了整改，事后進(jìn)行了交流，提高了會計人員的職業(yè)技能。

下半年，為實現(xiàn)本集團(tuán)公司的各項生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)和總體發(fā)展目標(biāo)，財務(wù)部的工作任重而道遠(yuǎn)。為此，需要在以下幾個方面繼續(xù)做好工作

1、做好上半年和第三季度的經(jīng)濟(jì)活動分析工作，及時提出為實現(xiàn)本集團(tuán)公司生產(chǎn)經(jīng)營計劃的財務(wù)控制可行性措施或建議。配合xx公司進(jìn)行收入、成本、費用的專項檢查，加強(qiáng)非生產(chǎn)費用和可控費用的控制、執(zhí)行力度，不能超支的絕不超支。

2、為更好地加強(qiáng)資金管理，統(tǒng)一調(diào)配，根據(jù)xx公司結(jié)算中心的工作計劃安排，做好本公司結(jié)算中心的統(tǒng)收統(tǒng)支和結(jié)算軟件的培訓(xùn)與安裝工作。

3、繼續(xù)制定和完善各項財務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度。

4、做好年終財務(wù)決算的各項前期準(zhǔn)備工作，工作中遇到不能解決的問題，及時反映，以求得到及時解決。并注重與xx公司財務(wù)處、分部、本公司等各有關(guān)部室的溝通，更好地提高財務(wù)服務(wù)質(zhì)量。

6、加強(qiáng)會計人員的業(yè)務(wù)知識、企業(yè)會計制度和國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)的學(xué)習(xí)，結(jié)合會計人員考評辦法，逐步提高會計人員的專業(yè)知識、技能和職業(yè)判斷能力。

財務(wù)部主管述職報告6

20xx年上半年，計劃財務(wù)部在行領(lǐng)導(dǎo)的直接領(lǐng)導(dǎo)下，在全行員工的大力支持和配合下，同心協(xié)力，艱苦奮斗，緊緊圍繞年初既定的目標(biāo)，以更扎實的工作作風(fēng)，嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度，圓滿的完成了行領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項任務(wù)?，F(xiàn)將這半年的工作總結(jié)材料匯報如下：

一、工作落實情況

（一）組織部門員工進(jìn)行定期學(xué)習(xí)，以此提高部門員工的業(yè)務(wù)技能水平和法律意識。

每周星期一，我部門按質(zhì)按量的遵照行領(lǐng)導(dǎo)的安排部署進(jìn)行相關(guān)知識的學(xué)習(xí)，其中包括人事教育、安全法、會計基礎(chǔ)知識，法律法規(guī)知識、稅法知識以及思想道德素質(zhì)的學(xué)習(xí)等。

通過學(xué)習(xí)，使我部門員工更為深刻的認(rèn)識到自己工作崗位的重要性：文件上傳下達(dá)的及時性，人事教育培訓(xùn)的科學(xué)性、車輛資金重要空白憑證的安全性。

人們常說，思想決定行動，行動決定執(zhí)行力。我部門正是注重了這一點，使行之有效的執(zhí)行力得到了充分發(fā)揮，從根本上轉(zhuǎn)變了他們的工作態(tài)度，調(diào)動了他們的工作積極性，出色的完成了各自的工作，保證了工作質(zhì)量又快又好的發(fā)展。

（二）順利完成了三險五金的繳納工作。

上半年，我部門在人員短缺的情況下，雖工作千頭萬緒，但為了確保我行員工的切身利益，利用一切可利用的機(jī)會和時間及時的將我行34位員工的住房公積金和醫(yī)療保險從郵政局那邊進(jìn)行了賬戶過渡和繳費工作，確保了我行員工生病住院醫(yī)療報銷和購房所需的住房公積金，維護(hù)了我行員工的切身利益。

（三）積極配合業(yè)務(wù)部門，視支行為家，努力完成行內(nèi)下達(dá)的各項指標(biāo)任務(wù)。

支行的生存與發(fā)展，不是哪一個部門的事，而是每一個員工的事情。因此，我部門積極響應(yīng)行內(nèi)的號召，動用一切可動用的關(guān)系來推動各項業(yè)務(wù)的發(fā)展，并取得了一定成效：商易通業(yè)務(wù)戶均余額、儲蓄存款業(yè)務(wù)量與定活比、對公業(yè)務(wù)等都在一定程度上起到了推動作用。

特別是失地保險資金的收取上，我部門更是積極響應(yīng)，將收回的失地保險資金及時的清理捆把上存上劃。減少了我行資金在途，提高了我行資金利用率以及收益率。

（四、）安全生產(chǎn)工作得到加強(qiáng)。

安全工作重于泰山。我部門的重中之重的工作就是確保車輛的安全以及資金票款的安全。車輛安全方面，嚴(yán)格要求駕駛?cè)藛T定期檢修車輛，定時進(jìn)行車輛保養(yǎng)。嚴(yán)格要求駕駛?cè)藛T不允許酒后駕車不允許疲勞駕車。嚴(yán)格按照行規(guī)和作息時間進(jìn)行派車用車，確保了我行的車輛安全和人身安全。

資金票款方面，我部門資金調(diào)度人員嚴(yán)格按照備付金定額和資金調(diào)撥審批權(quán)限進(jìn)行資金調(diào)撥。按時收繳網(wǎng)點超限資金，及時使資金回籠。

每天嚴(yán)格兩次網(wǎng)點資金監(jiān)控，注意資金異常動向，及時反饋及時報告，使得不安全因素扼殺在萌芽中。

總之，我部門員工通過教育學(xué)習(xí)實踐，對安全知識以及安全意識都有顯著提高，從而保證了我行各項工作的`安全開展，得到了上級以及各級部門的認(rèn)可。

（五）充分聽從行領(lǐng)導(dǎo)的安排調(diào)度，使得支行后勤保障工作順利開展。

我部門在行領(lǐng)導(dǎo)的直接領(lǐng)導(dǎo)下，在財務(wù)制度的指引下，嚴(yán)格按規(guī)章制度辦事。想盡一切辦法控制成本，節(jié)約開支，并也初見成效。

xx是一個特殊的旅游城市，來人來客相對比較多，為了節(jié)約開支我們努力將吃住安排在經(jīng)濟(jì)實惠的地方，讓客人住著既舒服也讓我行費用開支得到了節(jié)儉。

在用車方面，嚴(yán)格按派車單和修車單進(jìn)行出車和修車，盡量減少油料和過橋過路費以及修理費。在物資領(lǐng)用方面，嚴(yán)格按領(lǐng)料單進(jìn)行領(lǐng)取材料，并分部門分專業(yè)進(jìn)行歸集，使得物資成本得到了有效的控制。在來人來客的接待方面，我們盡量做到熱情周到，細(xì)致入微，使得客人有賓至如歸的感覺。

二、下一步工作打算

（1）加強(qiáng)與郵政局以及外單位的溝通合作，努力營造良好的氛圍，進(jìn)一步促進(jìn)我行業(yè)務(wù)的順利開展。

（2）合理做好資金頭寸以及資金調(diào)度工作，減少資金在途，加快資金的投放與回籠，提高我行的備付金率和運用戶率。

（3）以人為本，努力狠抓部門隊伍建設(shè)以及思想道德建設(shè)。通過學(xué)習(xí)、談心、了解掌握部門員工的心之所想，解部門員工心之所急。使之更能夠輕裝上陣，安心踏實于自己的本質(zhì)工作。

（4）加強(qiáng)與業(yè)務(wù)部門的配合，努力完成支行下達(dá)的各項指標(biāo)任務(wù)，視支行為家，努力為支行添磚加瓦。

（5）加強(qiáng)部門員工技能知識、安全知識、法律知識的學(xué)習(xí)，以此提高本部門員工的素質(zhì)水平。

總之，上半年的工作雖取得一定得成績，但是我們?nèi)詰?yīng)戒驕戒躁，揚長避短，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，將工作完成的更好更出色。

綜合管理部門的工作千頭萬緒，但是只要我們隨時保持清醒的頭腦，用心想事，用心謀事，用心干事，團(tuán)結(jié)一心，努力拼搏，我想再大的困難，我們也可以迎刃而解！

財務(wù)部主管述職報告7

過去的一年，對我而言，是非常特殊而又有意義的一年，在這一年我邁進(jìn)人生一個新的里程碑，在這一年我率領(lǐng)計財部的各位同仁，在行領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心、愛護(hù)、支持下，以高度的責(zé)任感，恪守職責(zé)，務(wù)實開拓，將支行的發(fā)展推上了一個新的臺階。

一、從基礎(chǔ)入手，著力于人員素質(zhì)培養(yǎng)，保障支行的穩(wěn)健經(jīng)營。

1。建立健全各項規(guī)章制度，奠定會計出納工作的基礎(chǔ)。

今年我根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展變化和管理的要求，對責(zé)任、制度修舊補(bǔ)新，明確責(zé)任、目標(biāo)，并按照缺什么補(bǔ)什么的原則，補(bǔ)充建立了上些新的制度，對支行強(qiáng)化內(nèi)控、防范風(fēng)險起到了積極的作用。

特別是針對七、八月差錯率高居不下，及時組織、制訂、出臺了“”，有效地遏制了風(fēng)險的蔓延。

2。加強(qiáng)監(jiān)督檢查，做好會計出納工作的保證。

20xx年內(nèi)一方面加強(qiáng)考核，實行工效掛鉤的機(jī)制，按月考核差錯率，并督促整改問題，及時消除事故隱患，解決問題。

另一方面，加大檢查力度，改變會計檢查方式，采取定期、不定期，常規(guī)與專項檢查相結(jié)合的方式，及時發(fā)現(xiàn)工作中的難點、重點，再對癥下藥，解決問題，有效地防范了經(jīng)營風(fēng)險。

3。以人為本，加強(qiáng)會計、出納專業(yè)人員的素質(zhì)培訓(xùn)，進(jìn)一步實現(xiàn)了會計、出納工作的規(guī)范化管理。

20xx年內(nèi)主要做了以下七點工作：

1。主動、積極地抓好服務(wù)工作，堅持不懈地搞好優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)，樹立服務(wù)意識；

2。堅持業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度，統(tǒng)一學(xué)習(xí)新文件，從實際操作出發(fā)，將遇到的問題及難點列舉出來，通過研究討論，尋求解決途徑；

3。堅持考核與經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)掛鉤；

4。成立了以骨干為主的結(jié)算小組；

5。積極地組織柜員上崗考試。

6。培養(yǎng)一線員工自覺養(yǎng)成對傳票審查的習(xí)慣。

7。開展不定期的技能比武、知識競賽，加強(qiáng)對員工綜合能力的培養(yǎng)，提高結(jié)算工作質(zhì)量和效率。

二、強(qiáng)化成本意識，規(guī)范財務(wù)管理，努力提高經(jīng)濟(jì)效益。

1、更好的完成財務(wù)工作，我嚴(yán)格按照財務(wù)制度和規(guī)定，認(rèn)真編制財務(wù)收支計劃，及時完整準(zhǔn)確的進(jìn)行各項財務(wù)資料的報送，并于每季、年末進(jìn)行詳細(xì)地財務(wù)分析；在資產(chǎn)購置上做到了先審批后購置，在固定費用上，全年準(zhǔn)確的計算計提并上繳了職工福利費、工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費、養(yǎng)老保險金、醫(yī)藥保險金、失業(yè)保險金、住房公積金、固定資產(chǎn)折舊、長期待攤資產(chǎn)的攤銷、應(yīng)付利息等，并按照營業(yè)費用子目規(guī)范列支。

2、費用支出實行了專戶、專項管理，在臨時存款科目中設(shè)置了營業(yè)費用專戶，專門核算營業(yè)費用支出，建立了相應(yīng)的手工臺賬，實行了一支筆審批制度，嚴(yán)格區(qū)分了業(yè)務(wù)經(jīng)營支出資金和費用支出資金。在費用使用上壓縮了不必要的開支，厲行節(jié)約，用最少的資金獲得利潤。

20xx年開支費用總額為萬元，較上年增加了萬元，增幅為%；實現(xiàn)收入萬元，較上年增加萬元，增幅為%。從以上的數(shù)據(jù)可知，收入的增長速度是費用增長速度的2倍。

在費用的管理上，根據(jù)下發(fā)的文件精神，嚴(yán)格費用指標(biāo)控制，認(rèn)真執(zhí)行審批制度，做好日常的賬務(wù)處理，并將費用使用情況及財務(wù)制度中規(guī)定比例列支的費用項目進(jìn)行說明，以便行領(lǐng)導(dǎo)掌握費用開支去向。

全年按總部費用率的考核標(biāo)準(zhǔn)，支行實際費用率為%，節(jié)約費用5個百分點，費用總額沒有突破下達(dá)的費用控制指標(biāo)。

三、恪盡職守，切實加強(qiáng)自身建設(shè)。

我在抓好管理的同時，切實注重加強(qiáng)自身建設(shè)，增強(qiáng)駕馭工作能力。

一是加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷增強(qiáng)工作的原則性和預(yù)見性。

二是堅持實事求是的作風(fēng)，堅持抵制和反對腐敗消極現(xiàn)象，在實際工作中，積極幫助解決問題，靠老老實實的做人態(tài)度，兢兢業(yè)業(yè)的工作態(tài)度，實事求是的科學(xué)態(tài)度，推動各項工作的開展。

三是加強(qiáng)團(tuán)結(jié)合作，不搞個人主義。

四、明年的工作構(gòu)想及要點：

1、挖掘人力資源，調(diào)動一切積極因素。

立足在現(xiàn)有人員的基礎(chǔ)上，根據(jù)目前人員的知識結(jié)構(gòu)、素質(zhì)況狀確定培訓(xùn)重點，豐富培訓(xùn)形式，加大培訓(xùn)力度，特別是對業(yè)務(wù)骨干的專項培訓(xùn)。

2、降低成本費用，促進(jìn)效益的穩(wěn)步增長。

一是加強(qiáng)成本管理，減少成本性資金流失。

二是加強(qiáng)結(jié)算管理，限度地增加可用資金。

三是合理調(diào)配資金，提高資金利用率；認(rèn)真匡算資金流量，盡可能地壓縮無效資金和低效資金占用，力求收益化。

四是降低費用開支，增強(qiáng)盈利水平。

五是準(zhǔn)確做好各項財務(wù)測算，為行領(lǐng)導(dǎo)的決策提供依據(jù)。

3、充分發(fā)揮職能部門的“職能”，加強(qiáng)管理，加快工作的效率。

回顧一年的工作，在平凡而繁細(xì)的工作中，付出了許多艱辛與努力，有了一些收獲與喜悅，重要的是豐富與鍛煉了自己，雖然我的工作取得了一定的成績，但仍有許多不足，仍需在今后的工作中不斷地加以完善，面對日益變幻的金融經(jīng)濟(jì)形勢，金融工作任重而道遠(yuǎn)，成績永遠(yuǎn)屬于過去，在今后的工作中，我將不斷完善提高工作水平，在新的一年邁上一個新的臺階。

第四篇：各門店財務(wù)部主管

硬商品買賣在阿里巴巴軟商品交易在阿里巧巧 直屬部門：行政部

直屬上級：行政部經(jīng)理

適用范圍：各門店財務(wù)部主管

崗位職責(zé)：

1． 負(fù)責(zé)店內(nèi)的現(xiàn)金、支票、記票等管理；

2． 辦理店內(nèi)備用金清款工作；

3． 記錄、分析每天銀行收款帳務(wù)工作；

4． 協(xié)助收集整理預(yù)算編制、預(yù)算控制；

5． 整理銷售、進(jìn)貨管理的資訊，并對異常提出報告；

6． 負(fù)責(zé)制作收支傳票、稅務(wù)申報及財務(wù)資料存檔；

7． 負(fù)責(zé)生鮮周轉(zhuǎn)金使用的控制。

主要工作：

1． 檢查員工出勤狀況，合理調(diào)度人力，控制人事成本；

2． 負(fù)責(zé)店內(nèi)的現(xiàn)金、支票等的管理和傳遞；

3． 按照公司要求，準(zhǔn)備店內(nèi)合理額度的備用金；

4． 檢查每天收銀結(jié)款工作，分析結(jié)款差異；

5． 負(fù)責(zé)現(xiàn)金辦公室（金庫）的管理；

6． 與總部財務(wù)部保持工作聯(lián)系；

7． 保持與銀行有關(guān)職能部門的聯(lián)系，維護(hù)商場良好的外部環(huán)境。

輔助工作：

1． 負(fù)責(zé)辦公區(qū)域的清潔衛(wèi)生工作；

2． 傳達(dá)部門經(jīng)理的指示，共同達(dá)成部門目標(biāo)；

3． 傳達(dá)公司政策、制度并檢查落實情況。

第五篇：財務(wù)部主管崗位職責(zé)說明

財務(wù)部主管崗位職責(zé)說明

一、財務(wù)主管崗位說明：

所謂財務(wù)部主管是在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，履行管理后勤集團(tuán)財務(wù)的職責(zé)，建立健全后勤集團(tuán)會計核算制度，監(jiān)督檢查財會業(yè)務(wù)及財政。

二、財務(wù)主管崗位職責(zé)：

1.在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，履行管理后勤集團(tuán)財務(wù)的職責(zé)，協(xié)助總經(jīng)理組織協(xié)調(diào)全集團(tuán)的經(jīng)濟(jì)運行工作，努力提高財務(wù)管理水平。

2．熟悉和掌握各項財政制度，貫徹執(zhí)行黨和國家的財政法規(guī)，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，及時制定適合本集團(tuán)具體情況的管理辦法和實施細(xì)則。遵守國家財政制度，維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律，勤儉辦事業(yè)，堅持原則，秉公辦事。

3.負(fù)責(zé)編制集團(tuán)的財務(wù)預(yù)算，并協(xié)助總經(jīng)理搞好預(yù)算分配工作，經(jīng)常研究各項經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行情況，為領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀，不斷提高預(yù)算管理水平。

4．參與集團(tuán)經(jīng)濟(jì)問題的分析和研究；對集團(tuán)經(jīng)濟(jì)合同和經(jīng)濟(jì)協(xié)議的簽定提出合理化建議。

5．加強(qiáng)資金的管理，及時做好資金的調(diào)度和調(diào)整，合理安排資金，充分利用資金，提高資金使用效率。

6．經(jīng)常檢查監(jiān)督集團(tuán)下屬各部門的現(xiàn)金及有價證券收付工作，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。

7．負(fù)責(zé)財會人員的行政管理和工作崗位的調(diào)配，考核工作表現(xiàn)，工作能力，完成任務(wù)情況，并對職稱申報提出意見。

8．配合有關(guān)部門有組織、有計劃地對財會人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，加強(qiáng)財會隊伍建設(shè)，不斷提高財會人員業(yè)務(wù)水平。

9．負(fù)責(zé)集團(tuán)各種有價證券及各種賬表單據(jù)的設(shè)計和印刷工作。10．完成集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)交給的其它工作。

11、在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，貫徹執(zhí)行國家的財務(wù)政策、法規(guī)、制度，負(fù)責(zé)公司的財務(wù)會計工作，對公司財務(wù)工作進(jìn)行管理、協(xié)調(diào)、監(jiān)督檢查。

12、調(diào)動會計人員工作積極性，組織有關(guān)政策、法規(guī)和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，支持財務(wù)人員依法行使職權(quán)，維護(hù)財務(wù)人員合法權(quán)益。

13、組織會計人員按照《會計法》和財務(wù)規(guī)章制度進(jìn)行會計核算和財務(wù)處理，嚴(yán)格收支。

14、負(fù)責(zé)財務(wù)會計報表，預(yù)、決算編制，搞好財務(wù)活動分析和年結(jié)算財務(wù)報告，及時向總經(jīng)理提供真實可信的會計數(shù)據(jù)。

15、抓好會計基礎(chǔ)工作，負(fù)責(zé)帳、證、卡的審核，逐步完成財務(wù)電算化。

16、起草制定財務(wù)管理制度規(guī)定，監(jiān)督檢查各項制度執(zhí)行情況，（包括財務(wù)工作計劃、工作總結(jié)和請示報告）等。

17、對各中心收支工作的核算、帳務(wù)處理的管理、監(jiān)督、審核工作負(fù)責(zé)。

三、財務(wù)部主管的工作內(nèi)容：

1．負(fù)責(zé)公司的全面財務(wù)會計工作；

2．負(fù)責(zé)制定并完成公司的財務(wù)會計制度、規(guī)定和辦法； 3．解釋、解答與公司的財務(wù)會計有關(guān)的法規(guī)和制度； 4．分析檢查公司財務(wù)收支和預(yù)算的執(zhí)行情況； 5．審核公司的原始單據(jù)和辦理日常的會計業(yè)務(wù)； 6．編制銷售公司的記帳憑證，登記會計帳簿；

7．編制公司的會計報表，在每月10日前報送分管副總及總經(jīng)理； 8．編制、核算每月的工資、獎金發(fā)放表；

9．定期檢查銷售公司庫存現(xiàn)金和銀行存款是否帳實相符； 10.不定期檢查統(tǒng)計崗位的商品是否帳實相符；

11.按照印鑒分管制度，負(fù)責(zé)保管銀行預(yù)留印鑒中的一枚財務(wù)章； 12.承辦總經(jīng)理和財務(wù)總監(jiān)交辦的其他工作

四、財務(wù)主管的崗位要求：

財務(wù)管理工作既是一門科學(xué)，也是一門技術(shù)，作為單位的財務(wù)主管，要做好這項工作，必須具備較高的業(yè)務(wù)素質(zhì)與較強(qiáng)的工作能力。業(yè)務(wù)素質(zhì)中又包括道德修養(yǎng)、文化素質(zhì)以及身體素質(zhì)等各個方面。1.良好的職來道德

財務(wù)主管作為現(xiàn)代企業(yè)核心部門的領(lǐng)導(dǎo)人，良好的職業(yè)道德是做好財務(wù)工作的關(guān)鍵。具體表現(xiàn)在以下4個方面。

（1）客觀公正財務(wù)主管的目標(biāo)應(yīng)和企業(yè)財務(wù)組織的目標(biāo)一致。一方面為企業(yè)的各利益相關(guān)者提供財務(wù)信息；另一方面為企業(yè)提高經(jīng)濟(jì)效益而抓好企業(yè)的管理工作。這就要求財務(wù)主管要堅持客觀、公正的原則，嚴(yán)格遵守各項財經(jīng)法律、法規(guī)，在財務(wù)管理工作中，堅持原則，廉潔奉公。

（2）對企業(yè)忠誠對企業(yè)的忠誠主要表現(xiàn)在：除履行法律責(zé)任外，不得匯漏工作過程中所獲得的任何機(jī)密資料；視企業(yè)利益高于個人利益，不做任何不利于企業(yè)發(fā)展的事情；自覺維護(hù)企業(yè)形象，為企業(yè)發(fā)展出謀劃策。

（3）忠于職守敬業(yè)愛崗、忠于職守，是財務(wù)主管必須恪守的規(guī)范。作為財務(wù)主管這樣一個特定的工作崗位，必須自覺、認(rèn)真地履行各項職責(zé)，切實做好財務(wù)管理工作。要有強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感，不擅權(quán)越位，不摻雜私心，不瀆職。

（4）不斷提高業(yè)務(wù)水平作為企業(yè)財務(wù)部的負(fù)責(zé)人，財務(wù)主管要加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，鉆研財務(wù)管理的新技術(shù)，尤其是要加強(qiáng)對財務(wù)預(yù)測、計量模型以及計算機(jī)數(shù)據(jù)管理等知識的學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)水平和工作能力，切實擔(dān)負(fù)起財務(wù)管理的職責(zé)，為企業(yè)的發(fā)展出謀獻(xiàn)策。2.完備的業(yè)務(wù)知識與技能

隨著經(jīng)濟(jì)技術(shù)的發(fā)展，各種法規(guī)和制度也在不斷創(chuàng)新，作為人個財務(wù)主管，要不斷給自己“輸血”，學(xué)習(xí)新的知識。通過不斷豐富知識，才能保持一定的職業(yè)能力水平，才能按照法律、法規(guī)的要求約束自己的行為，才能合理組織企業(yè)的財務(wù)管理工作。（1）財務(wù)主管要具備一定的經(jīng)濟(jì)學(xué)知識

財務(wù)工作是在一定的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下進(jìn)行的，只有掌握這些知識，財務(wù)主管才能較好把握宏觀經(jīng)濟(jì)對企業(yè)經(jīng)營的影響。

（2）財務(wù)主管必須熟練掌握并運用財務(wù)知識

財務(wù)主管進(jìn)行財務(wù)管理活動的信息來源于會計賬目和會計報表，只有掌握了豐富的專業(yè)知識地，才能對各種信息進(jìn)行正確的分析和決策。

（3）財務(wù)主管還應(yīng)掌握與專業(yè)有關(guān)的各項財經(jīng)法律、法規(guī)

各項財經(jīng)法律、法規(guī)是進(jìn)行會計工作的基礎(chǔ)和指南，財務(wù)主管應(yīng)充分理解并自覺貫徹實施這些法律、法規(guī)，使自己的財務(wù)視野不僅僅局限于自身所處的部門，而是放眼于更大的企業(yè)經(jīng)濟(jì)環(huán)境，為提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益努力地工作。

五、財務(wù)部工作人員的素質(zhì)要求：

一、財會人員要有時代意識

時代意識是一個內(nèi)涵非常豐富、外延十分寬泛、時限極其嚴(yán)格的一個術(shù)語。在這里，我們不打算給它一個精確的定義，僅從會計工作的實際談?wù)勜敃藛T應(yīng)具備的富有時代精神的“三大意識”。

1、發(fā)展意識

會計自誕生之日起，就處在不斷的變化發(fā)展之中。十九世紀(jì)中葉爆發(fā)了工業(yè)革命，確立了工廠制度。工廠制度的建立一舉解決了現(xiàn)代會計賴以存在的四大基本前提：會計主體、持續(xù)經(jīng)營、會計分期和貨幣計量，并由此派生出一系列有利于加強(qiáng)工廠管理的成本管理會計的方法。隨后，西方的工廠制度進(jìn)行了制度創(chuàng)新，股份有限公司取代了原始的工廠制度而成為占絕對優(yōu)勢的現(xiàn)代企業(yè)制度。這一變化，使得會計對“受托責(zé)任”的處理凸顯出來，并由此形成了以對外報告為專職的財務(wù)會計和以對內(nèi)報告為主旨的管理成本會計。在最近幾十年內(nèi)，由于人們對物價變動、企業(yè)破產(chǎn)、生態(tài)環(huán)境、社會責(zé)任、公司稅務(wù)等因素高度關(guān)注，使會計的內(nèi)容進(jìn)一步充實，分化出通貨膨脹會計、清算會計、環(huán)境會計、社會責(zé)任會計和稅務(wù)會計等等，初步構(gòu)成了一個縱橫交錯，系統(tǒng)完整的會計體系。隨著世界經(jīng)濟(jì)一體化、金融工具的創(chuàng)新、社會保險業(yè)和融資租賃業(yè)的發(fā)展，與之相應(yīng)的又產(chǎn)生了國際會計、企業(yè)集團(tuán)會計、跨國公司會計、合并會計、外幣業(yè)務(wù)會計等等。美國伊利洛斯大學(xué)E ?貝爾考依教授針對現(xiàn)有會計存在的局限性和會計使用者對更多、更新信息的需要，寫了《會計未來趨勢》一書。在書中，他提出了未來會計的六大發(fā)展趨勢：①社會經(jīng)濟(jì)會計。它主要是從宏觀經(jīng)濟(jì)的角度來反映和計量企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動對社會的影響，旨在真實反映某特定企業(yè)對社會的貢獻(xiàn)，以及它對社會責(zé)任的履行情況。②人力資源會計。傳統(tǒng)會計側(cè)重于對物質(zhì)資源和財務(wù)資源的計價，忽視了對企業(yè)最寶貴的人力資源的計價，為了彌補(bǔ)這一不足，人力資源會計必然應(yīng)運而生。③產(chǎn)權(quán)資本成本會計。企業(yè)占用的資金通常有兩個來源，即債務(wù)資本和產(chǎn)權(quán)資本?，F(xiàn)有會計只確認(rèn)債務(wù)資本的成本，而不確認(rèn)產(chǎn)權(quán)資本的成本，似乎運用產(chǎn)權(quán)資本是無需花費代價的，這是一個嚴(yán)重的誤區(qū)。④現(xiàn)金流量制會計。這種會計不僅記錄與某會計期間的現(xiàn)金收支有關(guān)的會計事項（現(xiàn)金制會計），也記錄由銷售所引起的人欠或欠人的現(xiàn)金流量（指應(yīng)收帳款的收回和應(yīng)付帳款的償還――權(quán)責(zé)發(fā)生制會計）?，F(xiàn)金流量制會計是將現(xiàn)金制會計和權(quán)責(zé)發(fā)生制會計融為一體的會計核算系統(tǒng)。建立這種會計制的根本目的，在于向企業(yè)利益關(guān)系人提供他們在決策過程中所必需的現(xiàn)金流量信息。⑤財務(wù)預(yù)測的編報。企業(yè)財務(wù)預(yù)測的編報主要是對企業(yè)的財務(wù)狀況和盈利能力進(jìn)行預(yù)測。隨著電腦的普及和預(yù)測軟件的開發(fā)，提高了預(yù)測的準(zhǔn)確性、降低了預(yù)測的成本，使企業(yè)有可能編報財務(wù)預(yù)測資料。⑥編制增值報告。不少會計學(xué)專家認(rèn)為，現(xiàn)在的“凈利”面太窄，不能真正反映企業(yè)的經(jīng)營成果，他們主張計算增值額，并編制增值報告，以便從更廣泛的角度來反映企業(yè)的經(jīng)營成果。我們姑且不去評說貝爾考依教授的觀點是否正確，但有一點是肯定的，會計從來不會停滯不前，總在不斷衍生和翻新。這種變化，一方面沿著越來越細(xì)微的軌跡發(fā)展，另一方面沿著越來越宏觀的軌跡發(fā)展。很顯然，如果我們的財會人員沒有發(fā)展的意識，沒有發(fā)展的心理準(zhǔn)備和應(yīng)對措施，就必然落伍。2.創(chuàng)新意識

目前，人類正處于從工業(yè)經(jīng)濟(jì)時代向知識經(jīng)濟(jì)時代的轉(zhuǎn)變階段。知識經(jīng)濟(jì)，其實質(zhì)就是高技術(shù)經(jīng)濟(jì)、高文化經(jīng)濟(jì)、高智力經(jīng)濟(jì)，是一種區(qū)別于以傳統(tǒng)工業(yè)為支柱產(chǎn)業(yè)、以稀缺自然資源為主要依托的新型經(jīng)濟(jì)。知識經(jīng)濟(jì)時代的來臨，既給傳統(tǒng)的會計的發(fā)展、創(chuàng)新帶來了機(jī)遇，與此同時，也給它提出了全方位的、嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。撮其要者，臚列三個事例：

其一 技術(shù)創(chuàng)新對傳統(tǒng)會計的挑戰(zhàn)。技術(shù)創(chuàng)新是知識經(jīng)濟(jì)時代的一個重要特征。眾所周知，由現(xiàn)代科技革命所引動的經(jīng)濟(jì)生活中一系列技術(shù)創(chuàng)新是主導(dǎo)當(dāng)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展與增長的關(guān)鍵因素。一個國家、一個地區(qū)、一個企業(yè)，如果沒有技術(shù)創(chuàng)新，就不可能有經(jīng)濟(jì)增長。具體到一個企業(yè)來說，技術(shù)創(chuàng)新可以使其從瀕臨倒閉的邊緣起死回生，并得以持續(xù)發(fā)展，也可以使一家處于發(fā)展顛峰的企業(yè)一夜間跌入谷底，徹底喪失再發(fā)展的能力。不言而喻，在技術(shù)創(chuàng)新條件下，企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險及不確定性水平大大提升，資產(chǎn)的盈利能力和財務(wù)狀況更象變戲法似的撲朔迷離。這種變化，使得傳統(tǒng)的會計模式無法應(yīng)對。傳統(tǒng)會計建立在借貸記帳法、歷史成本原則和權(quán)責(zé)發(fā)生制的基礎(chǔ)上，這一模式對于確認(rèn)、記錄、計量、報告企業(yè)有形資產(chǎn)的流動是行之有效的，但對于因技術(shù)創(chuàng)新所產(chǎn)生的企業(yè)專利權(quán)、專營權(quán)、版權(quán)、技術(shù)秘方、商標(biāo)權(quán)、品牌權(quán)、商譽(yù)、回避競爭協(xié)議、計算機(jī)軟件的研究和開發(fā)、市場開發(fā)、技術(shù)引進(jìn)、人才引進(jìn)等無形資產(chǎn)的揭示則顯得有些黔驢技窮，不能真實地、公允地反映企業(yè)的財務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績。因此技術(shù)創(chuàng)新呼喚著與之相適應(yīng)的新的會計模式的誕生。

其二 金融工具創(chuàng)新對傳統(tǒng)會計的沖擊。自70年代以來，金融創(chuàng)新浪潮席卷全球，波及金融業(yè)務(wù)的各個領(lǐng)域。伴隨著知識經(jīng)濟(jì)時代的來臨，全球性的金融創(chuàng)新大趨勢已露端倪?，F(xiàn)在金融工具創(chuàng)新已由第一代（現(xiàn)金、銀行存款和商業(yè)票據(jù)、債券、股票等）向第二代（即衍生金融工具）邁進(jìn)。在這一階段，一種新設(shè)計的金融工具隨時都有可能投入市場，參加運作。如一些銀行、證券公司近年來推出了一批新“組合”的衍生工具，象“封頂”、“保底”、“加圈”、“互換期權(quán)”、“匯價幅度期匯”之類，還有新的不動產(chǎn)類衍生工具和通貨膨脹類衍生工具。這些新創(chuàng)的金融工具，如果操作得當(dāng)，能夠幫助投資者規(guī)避風(fēng)險，并帶來豐厚的投資報酬；反之，將給投資者造成巨大損失，甚至導(dǎo)致滅頂之災(zāi)的倒閉、破產(chǎn)。衍生金融工具的出現(xiàn)和發(fā)展，使得傳統(tǒng)會計不能及時、準(zhǔn)確、快捷地揭示和披露風(fēng)險信息，因而也不能以此為基礎(chǔ)提出防范風(fēng)險的具體對策。要適應(yīng)這一情況，必須對傳統(tǒng)會計中的會計要素定義、對會計確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的原則、對會計計量的基礎(chǔ)以及對會計報表結(jié)構(gòu)體系等進(jìn)行徹底改革。金融工具創(chuàng)新呼喚著財務(wù)會計的創(chuàng)新。

其三 信息技術(shù)發(fā)展對傳統(tǒng)會計的洗刷。信息產(chǎn)業(yè)代表著新一代的生產(chǎn)力，是促使世界從工業(yè)經(jīng)濟(jì)向知識經(jīng)濟(jì)過渡的先導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。毫無疑問，信息技術(shù)在知識經(jīng)濟(jì)時代必將獲得前所未有的大發(fā)展。電子計算機(jī)的發(fā)明、全球衛(wèi)星通訊的實現(xiàn)和互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)的建成，對以人工系統(tǒng)為基礎(chǔ)而構(gòu)筑起來的現(xiàn)有會計理論與方法體系將是一次颶風(fēng)式的洗禮?，F(xiàn)有會計模式僅局限在帳戶左方記借，帳戶右方記貸；仍利用三個世紀(jì)以前發(fā)明的反向抵減技術(shù)來實現(xiàn)會計信息中的正、負(fù)數(shù)表達(dá)；仍運用紙張、筆墨加算盤等技術(shù)手段從事信息的收集、整理與加工、顯而易見，這種會計模式的建立是以語言的產(chǎn)生、文字、紙張及印刷術(shù)的發(fā)明為技術(shù)基礎(chǔ)的，已經(jīng)適應(yīng)不了信息技術(shù)革命這一技術(shù)基礎(chǔ)，容納不了現(xiàn)代信息技術(shù)所提供的強(qiáng)大信息處理能力。信息技術(shù)發(fā)展呼喚著財務(wù)會計的創(chuàng)新。

3、開放意識

開放是我國的一項深入人心的基本國策。就會計領(lǐng)域而言，開放的必然性在于：第一，在較長時間內(nèi)，我國實行的是計劃經(jīng)濟(jì)體制，會計只是充分反映經(jīng)濟(jì)活動，監(jiān)督經(jīng)濟(jì)過程的卑微角色，而不能成為“民眾利益的看門狗”和“國家不花錢的經(jīng)濟(jì)警察”，根本擔(dān)當(dāng)不了主導(dǎo)社會資源流向和主導(dǎo)社會財富分配的重任。由計劃經(jīng)濟(jì)體制向市場經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)變，需要建立與市場經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的會計模式，這當(dāng)然離不開在準(zhǔn)確把握中國國情的基礎(chǔ)上，引進(jìn)會計國際慣例，引進(jìn)西方的財務(wù)呈報概念框架，建立一個具有中國特色的概念框架體系。第二，隨著世界經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的加速和信息時代的到來，各國經(jīng)濟(jì)的相互滲透、相互交往日益頻繁、各國經(jīng)濟(jì)運行的方式和發(fā)展水平方面的差異日益縮小，國家與地區(qū)間的分隔也逐步消除，會計及會計學(xué)科的國際一體化將是不可逆轉(zhuǎn)的潮流。綜上所述，作為跨世紀(jì)的財務(wù)人員，必須有開放的意識，以博大的胸襟，對西方會計進(jìn)行精嚴(yán)的選擇，吸取對我有用的東西，推動中國的會計事業(yè)和會計學(xué)科趕超世界先進(jìn)水平。

二、財會人員要有廣博的知識面

在知識經(jīng)濟(jì)時代，最大的挑戰(zhàn)莫過于對人的能力的挑戰(zhàn)，而人的能力又主要取決于人的知識及知識轉(zhuǎn)化為能力的程度。要想成為知識經(jīng)濟(jì)時代的一名合格財會人員，必須有相關(guān)的知識作基礎(chǔ)。

1、通曉專業(yè)理論

按高標(biāo)準(zhǔn)要求，一名出色的財會人員必須有寬厚的會計理論基礎(chǔ)和嫻熟的會計實務(wù)技能。鑒于目前財會隊伍素質(zhì)不高的實際情況，我擬將會計專業(yè)理論分成幾個層次，并依據(jù)這些理論與會計實務(wù)關(guān)系的遠(yuǎn)近，提出程度有別的具體要求和建議，與會計理論界和實務(wù)界的同仁共勉。

第一 了解會計理論研究方法。會計理論研究方法是人們（認(rèn)識主體）把握會計事物（認(rèn)識客體）的途徑、手段、工具和方式的總和。會計研究的基本方法是馬克思主義哲學(xué)及唯物辯證法的方法論。具體來說，主要有邏輯方法、實證方法、比較方法和系統(tǒng)科學(xué)方法。除此之外，還有一些獲取感性知識的具體方法，如數(shù)學(xué)方法、統(tǒng)計方法、歷史方法和經(jīng)驗方法。它是一個由哲學(xué)方法、現(xiàn)代科學(xué)思維方法和會計具體研究方法所組成的多層次、多種類方法的有機(jī)體系，是更有本質(zhì)的理論。它對于充實和完善會計理論。拓展會計理論的研究領(lǐng)域具有重要的作用。財務(wù)理論研究人員對這些研究方法必須有透徹的領(lǐng)悟和精湛的運用技術(shù)巧。只有這樣，才能多出成果，出好成果。會計理論研究方法就是會計理論和會計實務(wù)的方法論，對于從事具體財會工作的同志來說，對這些方法也要有一個起碼的了解，因為這有利于財會人員從最高層次上觀察問題、思考問題，并運用它指導(dǎo)具體工作。

第二 熟悉會計基本理論、發(fā)展會計理論和比較會計理論。會計基本理論主要是研究會計學(xué)的質(zhì)的規(guī)定性的，它主要由兩部分構(gòu)成：一是會計學(xué)和會計工作中的一些基本概念，如資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入、收益、費用、資金、營運資金、會計報表、合并報表、存貨、遞延資產(chǎn)、制造成本等。二是會計工作質(zhì)的規(guī)定性，如會計本質(zhì)、會計屬性、會計職能、會計對象、會計地位、會計任務(wù)等等。這些是最為基礎(chǔ)性的理論問題，構(gòu)成整個會計理論體系的基石。會計發(fā)展理論是運用歷史和邏輯的方法，從不同時期會計環(huán)境與會計實踐、會計理論之間相互影響、相互依存、相互制約的關(guān)系中，認(rèn)識和把握會計產(chǎn)生和發(fā)展的規(guī)律，從而形成的關(guān)于會計進(jìn)化規(guī)律性的理論。比較會計理論是對某一特定時期內(nèi)不同國家（地區(qū)）的會計問題進(jìn)行比較分析而得到的系統(tǒng)知識，其內(nèi)容涵蓋比較會計的概念與形成基礎(chǔ)，比較會計的內(nèi)容與方法、結(jié)論與建議等等。會計基本理論與發(fā)展會計理論和比較會計理論之間互為前提、互相制約。其中會計基本理論是主體，發(fā)展會計理論和比較會計理論是支撐，三者辯證地統(tǒng)一于會計理論體系之中。財會工作者在實際工作中必須努力學(xué)習(xí)這些理論，力爭熟悉這些理論。因為這些理論是從會計工作實踐中總結(jié)出的關(guān)于會計的一般規(guī)律。財會人員熟悉了這些理論，能夠從較高的視角上把握財會工作的運行規(guī)律，提高財務(wù)分析能力，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有價值的建議，此其一。其二是會計理論與會計實務(wù)關(guān)系密切。會計實務(wù)必須得會計理論的解釋和說明，才能得以繼續(xù)維持；而會計理論也只有在解釋和說明會計實務(wù)中得以驗證。譬如，待攤費用和預(yù)提費用業(yè)務(wù)是財會人員經(jīng)常要處理的會計實物，正確處理跨期費用是均衡各期費用，正確如實計算成本的需要。之所以需要處理攤提業(yè)務(wù)，我們可以用繼續(xù)經(jīng)營、會計分期的基本假設(shè)和權(quán)責(zé)發(fā)生制原則給予解釋和說明。為了考核各期的經(jīng)營成果需要分清各期的費用，以權(quán)責(zé)發(fā)生制原則為標(biāo)準(zhǔn)來劃分各期費用，已付但應(yīng)由以后各期負(fù)擔(dān)的費用要列為待攤費用，預(yù)計將要付出的費用應(yīng)由發(fā)生之前各期負(fù)擔(dān)的，要預(yù)先計提。財會人員熟悉會計理論，用理論對這兩類實務(wù)作出解釋和說明，待攤費用和預(yù)提費用的業(yè)務(wù)處理就不再是隨意的、盲目的了，而是有據(jù)可依，有理可循的了。

第三 掌握會計應(yīng)用理論。會計應(yīng)用理論是研究會計工作量的規(guī)定性的理論，它主要研究會計工作的運行規(guī)則及完善問題，對會計實務(wù)有著直接的影響和指導(dǎo)作用。會計應(yīng)用理論致力于解決的問題有兩大類：一是財務(wù)通則、財務(wù)制度、會計準(zhǔn)則、會計制度等會計規(guī)范的完善問題：二是財務(wù)通則和財務(wù)制度的存廢問題。會計應(yīng)用理論是會計基本理論的具體化，是聯(lián)系會計基本理論與會計實踐的橋梁和紐帶。會計應(yīng)用理論與會計實務(wù)聯(lián)系最密切、關(guān)系最直接、應(yīng)用性最強(qiáng)的理論，而且包含許多政策性規(guī)定，對此，財務(wù)人員就不能只停留在一般的了解、熟悉階段上，而要達(dá)到準(zhǔn)確掌握和運用的程度。

2、善長計算機(jī)操作

筆、紙、算盤是傳統(tǒng)會計工作的“老三件”，隨著電子技術(shù)的應(yīng)用，這“老三件”即將完成其歷史使命，進(jìn)入歷史博物館。特別是電子計算機(jī)的發(fā)明，互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)的開通，預(yù)示會計工作的手段、工具、條件的一場革命。事實上，電子計算機(jī)現(xiàn)在已部分地取代了筆和算盤，估計在財會工作中完全實現(xiàn)計算機(jī)化是指日可待的事情。盡管不少財務(wù)人員進(jìn)行了計算機(jī)的普及培訓(xùn)，但成效不宜高估，多數(shù)人只是停留在用計算機(jī)打字和進(jìn)行加、減、乘、除運算的水平上，與財務(wù)工作計算機(jī)化的要求相距甚遠(yuǎn)。所以財務(wù)人員的當(dāng)務(wù)之急是要學(xué)會計算機(jī)的操作，并能針對本單位、本企業(yè)所要解決的實際問題編制程序、存儲信息，財務(wù)分析和編制報表。這不是過高的要求，而是最起碼、最基本的要求，如同現(xiàn)在的財務(wù)人員必須具備能運用筆記帳、利用算盤算帳的基本技能一樣，沒有這種能力，就不能當(dāng)財務(wù)人員，可以說，這是關(guān)系到財務(wù)人員的“飯碗”、“椅子”和“票子”的大事。

3、能用外語交流

隨著對外交流的增加，特別是會計的國際化趨勢加強(qiáng)，財會人員與外國同行打交道的機(jī)會越來越多，客觀上要求他們能熟練地掌握和運用一種外語。

語言是交流的工具。如果語言不通，只有依靠翻譯才能進(jìn)行交流。帶翻譯除了增加交際成本和極不方便外，還會因為翻譯人員的氣質(zhì)、語言風(fēng)格、講話技巧、文化修養(yǎng)、會計專業(yè)知識與當(dāng)事人的差異而影響交流效果。語言也是獵取新知識的工具。在“知識爆炸”的社會里，要掌握國外會計領(lǐng)域的新知識、新動向、新趨勢，不懂一種外語，這是不可能的事情。在知識經(jīng)濟(jì)時代，不懂一種或一種以上的外國語言的人，就很難適應(yīng)時代的要求，很難成為卓有成效的財會人員。一些富有戰(zhàn)略眼光的企業(yè)家已率先在這方面向自己的員工提出了明確要求。如日本大企業(yè)伊藤忠商社從1978年開始，要求其全體職工都要在4 年之內(nèi)通過一定級別的外語考試，并逐步達(dá)到能用外語會話交流、撰寫文章。松下商社和豐田汽車公司分別從1993、1995年開始，公司不再設(shè)翻譯，要求全體職工無一例外地具有獨立與外國人打交道的能力。我們的財會人員，是單位和企業(yè)中重要的職員，從現(xiàn)在起，就要發(fā)奮砥礪、刻苦學(xué)習(xí)，盡快掌握一種外語，以開放的姿態(tài)、開明的形象步入世界，迎接會計國際化的挑戰(zhàn)。

六、財務(wù)部工作人員績效考核：

1、老板要親自參與財務(wù)決策。在財務(wù)決策中，財務(wù)人員要為老板提供全面的、正確的財務(wù)運行信息。若財務(wù)人員提供了財務(wù)信息，不全面不正確。財務(wù)人員必須要承擔(dān)管理責(zé)任。

2、財務(wù)預(yù)算工作考核。財務(wù)預(yù)算必須要與企業(yè)的管理目標(biāo)、任務(wù)相結(jié)合。財務(wù)管理是從預(yù)算開始的，科學(xué)的財務(wù)預(yù)算能夠支持企業(yè)資金運作。錯誤的或不全面的財務(wù)預(yù)算，常常造成企業(yè)資金盲目使用，財務(wù)人員的預(yù)算水平與責(zé)任體現(xiàn)就在于預(yù)算是否適應(yīng)現(xiàn)有的企業(yè)資金狀況。老板可以根據(jù)財務(wù)人員預(yù)算案與實際操作差距，對財務(wù)人員進(jìn)行考核管理。

3、財務(wù)會計工作考核。按國家《會計法》基本原則，財務(wù)人員進(jìn)行會計工作。會計工作體現(xiàn)企業(yè)的資金流動、物資流動、管理信息。會計人員若不負(fù)責(zé)任或者水平不勝任，就會給企業(yè)帶來重大的經(jīng)濟(jì)損失。老板可以通過閱讀會計報表與相關(guān)原始憑證對財務(wù)人員進(jìn)行考核管理。

4、財務(wù)控制工作考核。企業(yè)的財務(wù)制度主要體現(xiàn)在資金合理分配利用。財務(wù)人員對資金的控制是否有效、是否有理是考核財務(wù)人員財務(wù)控制的基本杠桿。有效的財務(wù)控制應(yīng)該是預(yù)防企業(yè)資金風(fēng)險在先，而不是事后進(jìn)行財務(wù)處理。有理的財務(wù)控制，有利于企業(yè)資金安全、適時使用并產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益。

5、財務(wù)決算工作考核，財務(wù)人員必須要通過財務(wù)決算向企業(yè)報告全面的財務(wù)運行情況。財務(wù)人員報告水平體現(xiàn)他的管理能力與責(zé)任。每一生產(chǎn)周期財務(wù)結(jié)算體現(xiàn)企業(yè)全面全員管理的水平。財務(wù)人員應(yīng)該要根據(jù)企業(yè)具體情況，分析出企業(yè)各個管理環(huán)節(jié)存在的資金流、物流、信息流三大流向的問題。