第一篇：財務(wù)報告管理工作規(guī)范

財務(wù)報告管理工作規(guī)范

1.0目的確保財務(wù)報告工作的準(zhǔn)確、完整、有效。

2.0適用范圍

適用財務(wù)部出具各種財務(wù)報告的工作過程。

3.0工作規(guī)范

3.1文件概要

3.1.1 公司財務(wù)報告包括：

Ⅰ、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、利潤分配表、增值稅申報表、所得稅申報表、個人

所得稅申報表、地方稅納稅申報表、現(xiàn)金流量表（年度、月度）費用情況表。

Ⅱ、會計報表附注。

Ⅲ、財務(wù)情況說明書等。

3.1.2 屬月度、季度的財務(wù)報告應(yīng)于當(dāng)期結(jié)束后15天內(nèi)向董事會報告，年度報

告應(yīng)于年度結(jié)束后30天內(nèi)經(jīng)財務(wù)審計員審計后向董事會報告，并于次年4 月30日之前辦理所得稅匯繳清算及向各股東報告。

3.1.3 本文件從財務(wù)報告的制作、撰寫、審核、通過等工作流程，闡述了財務(wù)報

告工作規(guī)范的各環(huán)節(jié)，以及各環(huán)節(jié)的相應(yīng)要求和相關(guān)責(zé)任者。

第二篇：財務(wù)管理工作規(guī)范

財務(wù)管理工作規(guī)范

1范圍

本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了XXX供電公司財務(wù)工作的管理職能、管理內(nèi)容與要求、檢查與考核，財務(wù)管理工作規(guī)范。

本標(biāo)準(zhǔn)適用于XXX供電公司工會財務(wù)的管理。

2規(guī)范性引用文件

下列文件中的條款通過本標(biāo)準(zhǔn)的引用而成為本標(biāo)準(zhǔn)的條款。凡是注日期的引用文件，其隨后所有的修改單(不包括勘誤的內(nèi)容)或修訂版均不適用于本標(biāo)準(zhǔn)，然而，鼓勵根據(jù)本標(biāo)準(zhǔn)達(dá)成協(xié)議的各方研究是否可使用這些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本適用于本標(biāo)準(zhǔn)。

GB/T 1.1-2000 標(biāo)準(zhǔn)化工作導(dǎo)則 第1部分：標(biāo)準(zhǔn)的結(jié)構(gòu)和編寫規(guī)則

GB/T 15496-20** 企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)體系 要求

GB/T 15497-20** 企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)體系--技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)體系

GB/T 15498-20** 企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)體系—管理標(biāo)準(zhǔn)、工作標(biāo)準(zhǔn)體系

GB/T 13016-1991 標(biāo)準(zhǔn)體系表編制原則和要求

GB/T 13017-1995 標(biāo)準(zhǔn)體系表編制指南

3管理職能

工會財務(wù)會計在工會主席領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)工會財會工作。

4管理內(nèi)容與要求

4.1職責(zé)

4.1.1負(fù)責(zé)對會計憑證、帳簿、會計報表及工會全部經(jīng)濟活動審核。

4.1.2以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項為依據(jù)進行會計核算，包括現(xiàn)金、銀行存款、有價證券、財物的收發(fā)、增減和使用、收入、支出的計算、債權(quán)債務(wù)的發(fā)生和結(jié)算及其他。

4.1.3負(fù)責(zé)編制并嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)計劃、預(yù)算和決算。

4.2權(quán)限

4.2.1有權(quán)拒絕不符合現(xiàn)金業(yè)務(wù)事項的付款。

4.2.2對不真實、不合法的原始憑證有權(quán)不予接受，并向單位負(fù)責(zé)人報告;對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證予以退回，并按照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定更正、補充。

4.2.3有權(quán)不予辦理違反統(tǒng)一財務(wù)、財政制度規(guī)定的收支。

4.2.4有權(quán)監(jiān)督檢查本單位各分會的財務(wù)收支，資金使用和財產(chǎn)保管等情況。

4.3現(xiàn)金管理

4.3.1不收白條、借據(jù)抵充現(xiàn)金，不挪用現(xiàn)金，工作總結(jié)《財務(wù)管理工作規(guī)范》。

4.3.2不坐支現(xiàn)金，庫存不超過銀行核定的現(xiàn)金限額。

4.3.3保證庫存現(xiàn)金與帳面核對相符。

4.3.4收付款后，記帳憑證加蓋收、付訖章。

4.3.5根據(jù)已辦理完畢的收、付款憑證、序時逐筆登記現(xiàn)金日記帳，且記帳余額與庫存現(xiàn)金核對相符。

4.3.6嚴(yán)禁設(shè)帳外“小金庫”。

4.4銀行結(jié)算管理

4.4.1在銀行開立的帳戶，只限本單位使用。

4.4.2正確填寫支票，不簽發(fā)空頭、遠(yuǎn)期支票。

4.4.3設(shè)支票借支登記薄，注明支票鑒發(fā)日期、款項、用途、規(guī)定限額，用途必須與原始憑證相符。

4.4.4作廢支票應(yīng)與存根一起保存。

4.4.5支票遺失應(yīng)立即向銀行辦理掛失手續(xù)。

4.5會計憑證

4.5.1會計科目

4.5.1.1按全國總工會統(tǒng)一規(guī)定設(shè)置和使用總帳科目。

4.5.1.2按工會管理和經(jīng)濟業(yè)務(wù)要求，正確設(shè)置和使用明細(xì)科目和子目。

4.5.1.3確定會計科目時，對應(yīng)關(guān)系清楚，記帳方向正確。

4.5.2原始憑證

4.5.2.1審核原始憑證，包括填制單位名稱、填制日期、原始憑證名稱、抬頭人，經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容、金額大小寫相符，填制單位公章及填制人簽章等。

4.5.2.2原始憑證內(nèi)容真實，所記載的各項內(nèi)容均不得涂改，如記載的內(nèi)容有錯誤的，應(yīng)當(dāng)由開具單位重開或更正，并在更正處加蓋出具單位印章;金額出現(xiàn)錯誤不得更正，只能由原始憑證開具單位重新開具。

4.5.2.3原始憑證經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容合法。

4.5.2.4原始憑證不能用復(fù)印件代替。

4.5.3記帳憑證

4.5.4記帳憑證內(nèi)容填寫齊全。包括填制日期、憑證名稱和編號、經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項摘要、會計科目、方向和金額、附件張數(shù)、會計部門有關(guān)人員的簽名或印章等。

4.5.5根據(jù)審核無誤的原始憑證，填制記帳憑證，如填制錯誤，應(yīng)當(dāng)重新填制，并連續(xù)編號裝訂，裝訂后封面填寫齊全。包括：企業(yè)名稱、憑證種類、時間、起訖號、裝訂人、主管人簽章。

4.6會計帳簿

4.6.1設(shè)置帳簿

4.6.1.1按全國總工會統(tǒng)一規(guī)定設(shè)置帳戶，使用帳簿。

4.6.1.2帳簿設(shè)置齊全、合理，查閱方便，在用帳簿專人保管存放，一般帳簿一年更換一次。

4.6.2記帳規(guī)定

4.6.2.1以審核無誤的記帳憑證為依據(jù)記帳，內(nèi)容與記帳憑證保持一致。

4.6.2.2日記帳及時登記。

4.6.2.3記帳要用藍(lán)黑墨水或碳素墨水書寫，不得使用圓珠筆或鉛筆書寫，書寫的文字和數(shù)字上面要留有適當(dāng)空格，不要寫滿格，一般應(yīng)占格距的二分之一。

4.6.2.4各種帳簿按頁次順序連續(xù)登記，不得跳行、隔頁。如果發(fā)生跳行、隔頁，應(yīng)當(dāng)將空行、空頁劃線注銷，或者注明“此行空白”、“此頁空白”字樣，并由記帳人員簽名或者蓋章。

4.6.2.5登記帳簿時發(fā)生錯誤，不準(zhǔn)涂改、挖補、刮擦或者用藥水消除字跡，不準(zhǔn)重新抄寫，必須按規(guī)定方法進行更正。

4.6.2.6帳頁轉(zhuǎn)頁寫“過次頁”次頁寫“承前頁”。

4.6.2.7訂本帳簿帳頁不得撕毀，活頁式不準(zhǔn)缺頁。

4.6.3對帳清帳

4.6.3.1做到帳證核對、帳帳核對、帳實核對相符。

4.6.3.2固定資產(chǎn)、低值易耗品、材料、備品定期盤點達(dá)到帳、卡、物相符。

4.6.3.3及時清理債權(quán)、債務(wù)。

4.7會計報表

4.7.1報表按《工會財會制度》統(tǒng)一格式要求編制，做到真實、準(zhǔn)確、報送及時。

4.7.2報表封面印章齊全。

4.8會計交接

4.8.1交接時，有監(jiān)交人監(jiān)交。

4.8.2編制移交清冊，帳簿同時移交。

5檢查與考核

5.1按能用考核管理標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)規(guī)定檢查與考核。

5.2本標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行在工會主席領(lǐng)導(dǎo)下，由工會主席、經(jīng)審委員會檢查與考核。

第三篇：物業(yè)管理工作規(guī)范

重慶海宇物業(yè)管理有限公司

物業(yè)管理工作規(guī)范

一、物業(yè)維修工作規(guī)范

1、維修工接受小區(qū)物業(yè)管理處負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)和調(diào)度，專項負(fù)責(zé)維修養(yǎng)護事宜與處置工作。

2、遵守維修規(guī)范，執(zhí)行辦事紀(jì)律，樹立“一切為用戶著想”的宗旨，努力提高服務(wù)質(zhì)量，不斷掌握維修技術(shù)，使用戶放心，讓用戶滿意。

3、上班不遲到、不早退，不擅離崗位，接到報修任務(wù)后，嚴(yán)格按維修工工作規(guī)范操作，對人為損壞和規(guī)定費用自理的修理項目，按有關(guān)收費標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定做好收費工作。

4、嚴(yán)格按照維修崗位職責(zé)辦事，全面負(fù)責(zé)小區(qū)內(nèi)公共水、電等公共設(shè)備、設(shè)施的維修，包括突擊搶修任務(wù)，以保證小區(qū)內(nèi)設(shè)施設(shè)備的正常運轉(zhuǎn)。

5、定期做好排水、排污管的疏通，綠化、戶外側(cè)石等公共設(shè)施的保養(yǎng)。人為損壞、遺失工具、照價賠償。

6、按部門承諾要求完成任務(wù)，不利用工作之便吃、拿、卡、要。工作中對住戶造成不良影響或人為責(zé)任事故，除按有關(guān)政策規(guī)定處理外，物業(yè)公司還將給予教育、罰款、辭退處理。

7、努力完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。

二、物業(yè)保潔工作規(guī)范

（一）每日清潔工作

1、地面（樓面）每日清掃一次以上，其中高層的門廳每日清掃二次，上下午各一次。

2、電梯轎廂擦拭清掃一次以上，操作板處無污跡與灰

塵。

3、道路地面、綠地實施循環(huán)保潔，以保持整潔。

4、垃圾箱（房）清掃洗刷一次以上，保持周圍清潔，建筑垃圾有固定堆放點，按季節(jié)設(shè)置滅蠅裝置。

（二）每周清潔工作

樓宇走廊、扶手、欄桿、窗臺清掃擦抹一次，確保地面整潔和無明顯灰塵，包括房屋周圍明溝清掃，服務(wù)后做好記錄。

（三）每二周清潔工作

消防栓、指示牌、公共燈具、宣傳欄等擦抹一次，做到表明無污跡并做好記錄。

（四）每月或二月清潔工作

根據(jù)收費等級，分別對電子防盜門、走道窗、底層門廳玻璃擦拭一次，目視時無明顯灰塵沉積，服務(wù)后應(yīng)做好記錄。

（五）每六個月清潔工作

1、天花板、公共燈具除塵一次，天臺、屋頂清掃一次（可在清洗水箱時間同時進行），并做好記錄。

2、按計劃實施樓頂水箱的清洗，確保水質(zhì)及周圍環(huán)境整潔，工作完畢后及時填寫“分幢房屋水箱蓄水池清洗卡”，并請業(yè)主簽字確認(rèn)。

（六）其它規(guī)定

1、保潔員上崗時應(yīng)穿規(guī)定的識別及佩戴胸徽，應(yīng)做到禮貌服務(wù)。

2、對需要做好記錄的保潔工作，保潔員應(yīng)及時在規(guī)定的記錄本上做好相應(yīng)的記錄。

三、物業(yè)保綠工作規(guī)范

1、積極宣傳“人人都有權(quán)利和義務(wù)愛護住宅區(qū)的花草、樹木”的精神，對人為造成花木及保護設(shè)施損壞的，均應(yīng)及時報告小區(qū)物業(yè)管理處，根據(jù)責(zé)任要求賠償，是兒童所為由家長負(fù)責(zé)。

2、掌握住宅內(nèi)的綠化面積和布局，做好花草樹木的品種和數(shù)量登記工作，定期檢查、報告。

3、懂得花草樹木的名稱、種植季節(jié)、生長特性、培植管理方法。

4、對花草樹木要定期培土、施肥、除雜草和捉蟲害、及時修枝剪葉、補草、淋水。

5、保證綠化場地不冒雜草、不堆雜物、不缺水、不死亡、不被偷竊、花木生長茂盛。

6、及時協(xié)助有關(guān)職能部門處理違章事件。

四、物業(yè)護衛(wèi)工作規(guī)范

（一）物業(yè)護衛(wèi)門衛(wèi)室職守制度

1、物業(yè)小區(qū)應(yīng)在主要出入口建立門衛(wèi)室。門衛(wèi)室必須24小時有物業(yè)護衛(wèi)值守，并負(fù)責(zé)對小區(qū)邊門的管理。

2、上崗時著統(tǒng)一制服，佩戴《值勤證》。

3、負(fù)責(zé)對進出小區(qū)車輛進行管理和疏導(dǎo)，保持出入口的整潔和通暢，阻止商販、推銷員、拾荒者隨意進入。并勸阻在門口設(shè)攤。

4、要對進出小區(qū)的可疑人員和車輛進行盤問和查看，按工作規(guī)定要求，做好進出車輛的發(fā)牌，并做好登記。

5、有監(jiān)控設(shè)備的門衛(wèi)室，當(dāng)值護衛(wèi)隊員必須會熟練的操作，并按規(guī)定使用和維護監(jiān)控設(shè)備，發(fā)現(xiàn)設(shè)備故障必須立即報修。

6、非本小區(qū)居民攜帶大件、大宗物品出入時，要驗看物品，問明緣由，要做好物品的品名和數(shù)量的登記。

7、對攜帶大宗有毒、易燃易爆物品進入小區(qū)的人員要進行勸阻，要及時向派出所和消防等部門報告，妥善處理。

8、接受居民的求助和報警，熟悉各類報警業(yè)務(wù)范圍，報警電話的使用。

9、門衛(wèi)室內(nèi)嚴(yán)禁脫崗、打瞌睡，嚴(yán)禁從事與當(dāng)值工作無關(guān)的事。

10、保持門衛(wèi)室內(nèi)清潔，整齊的環(huán)境，并做好每日工作情況及交接班記錄。

（二）物業(yè)護衛(wèi)巡邏工作制度

1、物業(yè)護衛(wèi)隊員要按規(guī)定著裝，佩戴標(biāo)志上崗巡邏。

2、巡邏執(zhí)勤時必須帶好手電筒、警棍、對講機等設(shè)備。

3、在各自巡邏區(qū)域內(nèi)巡邏，要根據(jù)治安情況，采取靈機動的方式，經(jīng)常調(diào)整巡邏路線、時間。巡邏中要提高警惕，做好自身防范。

4、在小區(qū)內(nèi)巡邏時，注意觀察可疑的情況，對重大涉嫌情況，在積極做好應(yīng)對措施的同時及時向派出所報告，如扭獲違法犯罪嫌疑人員，應(yīng)及時報案或扭送至派出所，要防止嫌疑人逃脫或自身受到傷害。

5、在小區(qū)內(nèi)巡邏時發(fā)現(xiàn)有故意損壞各類治安防范、消防和其他物業(yè)設(shè)施時，要及時進行制止，并報告有關(guān)部門配合處理。

6、在巡邏中不得勾肩搭背或高聲談笑、哼唱，不準(zhǔn)到責(zé)任區(qū)外串崗。不準(zhǔn)擅自離崗辦私事，執(zhí)勤時間不準(zhǔn)看書報、雜志。

7、嚴(yán)禁在工作時間飲酒。嚴(yán)禁打人、罵人或刑訊逼供。做到文明執(zhí)勤、依法辦事。

8、巡邏期間，不準(zhǔn)進入小區(qū)內(nèi)的企事業(yè)單位、商店、棋牌室等其他場所內(nèi)休息、閑聊。

9、不得駕駛無牌無證摩托車、助動車巡邏，嚴(yán)禁酒后駕車。

10、做好每日工作情況及接班記錄。

（三）物業(yè)護衛(wèi)隊員儀容、儀表規(guī)定

1、物業(yè)護衛(wèi)隊員（以下簡稱隊員）上班或巡邏時，必須嚴(yán)格按照規(guī)定統(tǒng)一著裝（要求著便服的除外），佩戴標(biāo)志和執(zhí)勤證。下班一律著便服。

2、炎熱季節(jié)在崗?fù)?nèi)工作時，坐姿或站姿要端正。不得赤膊或穿背心。

3、隊員著裝必須整潔，不準(zhǔn)披衣、敞懷、挽袖、卷褲腿、歪戴帽子、穿拖鞋或赤足，不準(zhǔn)在制服外罩便服、戴圍巾。

4、男隊員不準(zhǔn)蓄長發(fā)、蓄胡須、染彩色頭發(fā)。女隊員著制服時不得濃妝，以及佩耳環(huán)、戒指、項鏈等首飾，除工作需要和眼疾外，不準(zhǔn)戴有色眼鏡。

5、在小區(qū)內(nèi)巡邏時要舉止端莊，不準(zhǔn)邊走邊吸煙、吃零食、扇扇子，不準(zhǔn)背手、袖手或?qū)⑹植迦胙澊鼉?nèi)，不準(zhǔn)搭肩、挽臂、嬉笑。

6、不同制式、季節(jié)的服裝不準(zhǔn)混穿。

第四篇：倉庫管理工作規(guī)范

倉庫管理工作規(guī)范

1.物料入庫

物料驗收入庫流程示意圖如下：

1.1收到貨物：嚴(yán)格按照<采購申請單>、<采購計劃>及<送貨單>核實送貨品名、類別及數(shù)量，簽收送貨單，對于超訂單數(shù)量的部分可暫不予以接收，應(yīng)立即通知采購部門同供應(yīng)商協(xié)商后確定是否接收。

1.2驗收入庫：不需檢驗物料需驗收實物數(shù)量、質(zhì)量，確保驗收物料無損壞；需檢驗物料一個工作日之內(nèi)要填寫送檢卡送檢，根據(jù)質(zhì)?？崎_具的檢驗報告單核對實物，將合格與不合格品分區(qū)域放置，對于不合格品及時通知采購部門做出相應(yīng)處理，退回廠家物料要填寫<送貨單>（送貨單一式三聯(lián)，存根聯(lián)留底，通知單送供應(yīng)商，回單聯(lián)由供應(yīng)商簽收后存檔），<送貨單>回單聯(lián)務(wù)必要求供應(yīng)商在接收物料時簽收，簽收單據(jù)要存檔備查。對于已驗收合格材料開具<入庫單>（入庫單一式三聯(lián)，存根聯(lián)留底，倉庫聯(lián)留倉庫做賬，記賬聯(lián)隨發(fā)票一起交財務(wù)處理，月末根據(jù)未上交記賬聯(lián)入庫單進行估價處理）。

2.物料出庫：

物料出庫流程示意圖如下：

發(fā)外協(xié)加工

生產(chǎn)領(lǐng)用

內(nèi)部單位調(diào)用

一次損耗性物料

損耗性物料

2.1發(fā)往外協(xié)：填寫<外協(xié)送貨單>（一式三聯(lián)，存根聯(lián)留底，通知單聯(lián)交外協(xié)廠家，回單聯(lián)由外協(xié)廠家簽收后交財務(wù)），收回物料開具<外協(xié)入庫單>（一式三聯(lián)，存根聯(lián)留底，倉庫聯(lián)留倉庫登記臺賬，記賬聯(lián)交財務(wù)），并登記《外協(xié)出入庫臺賬》。

2.2生產(chǎn)領(lǐng)用：對于一次性消耗材料，領(lǐng)料人持經(jīng)主管簽字的<領(lǐng)料單>（領(lǐng)料單一式三聯(lián)，存根聯(lián)由倉庫管理員留底做賬，財務(wù)聯(lián)月底匯總交財務(wù)，領(lǐng)料部門聯(lián)交領(lǐng)料部門做賬）到倉庫領(lǐng)料；對于損耗性物料，領(lǐng)料人需持廢舊物料（以舊換新）和經(jīng)審批的<領(lǐng)料單>到倉庫領(lǐng)料，倉庫員審核<領(lǐng)料單>是否填寫完整（必須準(zhǔn)確填寫物品名稱、規(guī)格型號和領(lǐng)用數(shù)量）并回收廢舊物料，經(jīng)審核無誤后簽字并給予發(fā)放。對于機修、電工等按規(guī)定配備的工具、器具，倉庫管理員應(yīng)按崗位人員建立相應(yīng)的《工具臺賬》，工具丟失和在核定期內(nèi)損壞的工具根據(jù)制度追究賠償責(zé)任。

2.3內(nèi)部單位調(diào)用物資，按照制度經(jīng)過審批才準(zhǔn)予發(fā)放，發(fā)貨時需填寫<送貨單>，并將簽收<送貨單>回單聯(lián)上交財務(wù)進行賬務(wù)處理。

3、賬務(wù)處理：（入庫臺賬、每月進銷村表、估價表）

3.1《入庫臺賬》：見貨入賬，收到物料依據(jù)。<送貨單>登記《入庫臺賬》的送貨

數(shù)量和到貨數(shù)量，待抽檢后再根據(jù)檢查報告單填寫的<送貨單>和<入庫單>登記退貨數(shù)量及結(jié)算數(shù)量；

3.2《每日進銷存表》：根據(jù)<入庫單>和<領(lǐng)料單>登記《每日進銷存表》，為保證倉庫物料分類和財務(wù)賬分類保持一致，倉庫管理員在入庫單上需注明物料類別。領(lǐng)用物料依據(jù)<領(lǐng)料單>登記《每日進銷存表》，對于大宗原材料如云母粉、鈦液等可采用全月一次加權(quán)平均法計算當(dāng)月發(fā)出存貨的成本和期末存貨的成本，具體公式為：存貨的加權(quán)平均單位成本=（月初接存貨成本+本月購入存貨成本）/（月初結(jié)存存貨數(shù)量+本月購入存貨數(shù)量）

月末庫存存貨成本=月末庫存存貨數(shù)量×存貨加權(quán)平均單位成本

本期發(fā)出存貨的成本=本期發(fā)出存貨的數(shù)量×存貨加權(quán)平均單位成本

日常<領(lǐng)料單>只填數(shù)量，不填單價，月末一次計算領(lǐng)用成本和庫存貨成本；對于月消耗數(shù)量不大的工具、工裝、配件等能夠直接記錄其單品購入成本的，可直接根據(jù)單品購入的單價核算其領(lǐng)用單位成本。

每日根據(jù)入庫、出庫結(jié)算出當(dāng)日庫存數(shù)量。賬務(wù)處理做到日清日結(jié)，當(dāng)天的單據(jù)當(dāng)天錄入，確保數(shù)據(jù)無誤，跟蹤每日庫存及領(lǐng)用情況，及時向采購員報告庫存。

3.3《估價表》：對于物料已入庫發(fā)票未收到的物料要進行估價入庫，具體估價入庫步驟和方法如下：

1、倉庫管理員根據(jù)檢驗報告單開具<入庫單>；

2、根據(jù)<入庫單>登記原材料《入庫臺賬》，臺賬建立發(fā)票號碼欄，用于登記到票的發(fā)票號碼；

3、供應(yīng)商發(fā)票收到之后應(yīng)對前期入庫數(shù)量和金額進行核對，估價有差異的采用紅字沖銷法開具<入庫單>，并將<入庫單>和發(fā)票號碼錄入《每日進銷存表》和《入庫臺賬》；

4、月末檢查《入庫臺賬》，發(fā)票號碼欄為空的則為未到票部分的材料入庫，這部分作為當(dāng)月的未到票材料采購；對于本期收到前期估價的發(fā)票，在上月估價表中找到相應(yīng)入庫臺賬并登記發(fā)票號碼欄，月末篩選出前期未到票部分，當(dāng)月未到票加上前期未到票作為本月月末估價報財務(wù)進行賬務(wù)處理。為確保估價正確無誤，倉庫管理員應(yīng)對估價表進行前后期檢查核對，核對公式為：上月估價+本月入庫-本月開票=本月估價

3.4退貨的賬務(wù)處理：退貨分為檢驗環(huán)節(jié)退貨和入庫后退貨兩種情況：

1、檢驗環(huán)節(jié)退貨：填寫<送貨單>，根據(jù)<送貨單>在《入庫臺賬》登記退貨數(shù)量及結(jié)算數(shù)量，不需要在《進銷存報表》和《估價表》上反映；

2、入庫后退貨：填寫<送貨單>并開具<紅字入庫單>，根據(jù)<送貨單>在《入庫臺賬》登記退貨數(shù)量及結(jié)算數(shù)量；根據(jù)<紅字入庫單>在《進銷存報表》和《估價表》上入庫欄用負(fù)數(shù)登記退貨數(shù)量和金額。收到不會的物料后根據(jù)實收數(shù)量和金額填寫入庫單。

4．月末處理：

4.1月末盤存，標(biāo)明物料狀態(tài)（待檢、合格、退貨）、型號、規(guī)格、廠家。由監(jiān)盤人核對數(shù)量，要求盤存表數(shù)據(jù)和實物一致。盤存表一式三份，盤存表于盤存當(dāng)天下班之前上交財務(wù)。盤存后將盤存數(shù)據(jù)與賬存數(shù)據(jù)進行核對，出現(xiàn)盤虧的要查找原因并及時上報。

4.2月末將《進銷存報表》、《估價表》在兩個工作日內(nèi)上交到財務(wù)。

5．日常管理工作：

5.1保管好所有的原始單據(jù)，所有報表必須有備份。

5.2做好物料的防盜、防火、防腐、防潮等工作，物品擺放整齊、標(biāo)識清晰。

5.3倉庫管理員應(yīng)確保倉庫物料完好，因倉庫管理員保管不善造成的損失要按制度追求賠償責(zé)任。

財務(wù)部

第五篇：新聞報道管理工作規(guī)范

1.0目的進一步規(guī)范和加強公司新聞宣傳報道工作，為公司安全生產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)服務(wù)營造良好的輿論環(huán)境，樹立企業(yè)良好的社會形象。

2.0適用范圍

新疆航空公司各單位（含控股公司）的新聞報道工作

3.0職責(zé)

3.1公司宣傳部管理新疆航空公司通訊員對外發(fā)稿及來訪記者的采訪報道

3.2各部室負(fù)責(zé)本部門通訊員對外發(fā)稿的審核把關(guān)，事關(guān)安全、效益、改革等重要稿件報宣傳部審核。

3.3新聞業(yè)務(wù)主任負(fù)責(zé)公司新聞報道工作計劃的實施。

4.0工作內(nèi)容和要求

4.1工作方針

正面宣傳為主、宣傳民航為主，團結(jié)、穩(wěn)定、鼓勁

4.2組織管理

新聞宣傳報道工作在公司黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，歸口黨委宣傳部管理。宣傳部負(fù)責(zé)組織、安排和管理新聞單位記者的采訪，負(fù)責(zé)管理通訊員的日常報道。

4.3編制計劃

4.3.1新聞業(yè)務(wù)主任編制新聞報道計劃，工作計劃應(yīng)包括以下內(nèi)容：

a）每年工作會議期間組織好對公司成就和下公司工作計劃的對新聞媒體的發(fā)稿。

b)公司生產(chǎn)旺季及時將促銷信息以新聞的形式向媒體發(fā)布。

c)每年11月組織與新聞媒體信息交流會，由公司領(lǐng)導(dǎo)向媒體通報公司安全生產(chǎn)情況。

d)每年12月31日邀請各新聞媒體參加公司實現(xiàn)運輸安全飛行年新聞發(fā)布會，新聞業(yè)務(wù)主任統(tǒng)計發(fā)稿情況。

e)每年年初組織召開公司新聞報道總結(jié)表彰會。

f)根據(jù)各單位人員情況及上對外新聞發(fā)稿情況，確定各單位對外發(fā)稿篇數(shù)。

4.3.2計劃及各單位任務(wù)由宣傳部部長或主管新聞報道的副部長審核后，報公司黨

委批準(zhǔn)后實施。

4.4.新聞報道把關(guān)審查

4.4.1通訊員向新聞單位投稿要經(jīng)本單位主要領(lǐng)導(dǎo)簽字同意，事關(guān)安全、效益、改革等重要稿件須經(jīng)相關(guān)單位審核，宣傳部部長把關(guān)。

4.4.2對突發(fā)事件的宣傳報道，必須嚴(yán)格遵守中央、國務(wù)院、民航總局有關(guān)突發(fā)事件對外報道的規(guī)定，不得擅自為新聞單位提供線索、報道素材或邀請記者報道，發(fā)生嚴(yán)重突發(fā)事件確需對外報道的，須按照宣傳部統(tǒng)一安排。

4.4.3宣傳部安排記者采訪，審核新聞稿件、對外提供新聞素材，應(yīng)征求業(yè)務(wù)部門的意見，業(yè)務(wù)部門應(yīng)給予積極支持和配合，除特殊情況外原則上不接受記者的電話采訪。

4.5建立業(yè)務(wù)部門與宣傳部之間的定期信息通報制度。

4.5.1業(yè)務(wù)部門召開的重要會議、組織的重大活動，應(yīng)通知宣傳部，安全、服務(wù)、管理等重要舉措出臺，應(yīng)與宣傳部通氣，提供有新聞價值的信息。

4.5.2各單位有必要宣傳的重要會議、重要活動、重要工程進展情況、重要舉措等，要及時報宣傳部，各單位邀請新聞單位記者采訪，事前須報宣傳部同意，未經(jīng)宣傳部安排，不得擅自接受記者采訪。

4.5.3建立新聞宣傳報道工作定期報告制度，各單位要及時匯總新聞宣傳報道工作，定期向宣傳部報告，各大單位每年向宣傳部書面匯總一次。

4.6.來訪記者的接待

4.6.1對各級新聞單位的來訪，要給以熱情支持和配合，對記者提出的合理的采訪要求應(yīng)盡力予以滿足。

4.6.2新聞業(yè)務(wù)主任要了解記者的采訪目的、內(nèi)容和計劃，并做出采訪安排，盡快通知被采訪的有關(guān)單位，做好協(xié)調(diào)工作。

4.6.3各媒體記者日常采訪原則上不安排食宿，不解決交通。特殊情況，可提供便餐，標(biāo)準(zhǔn)為每人每次50元以內(nèi)。

4.6.4我公司組織大型活動，確需邀請記者采訪的，要提前將采訪安排及邀請人員名單報公司主管領(lǐng)導(dǎo)，并及時通知邀請人員。除個別大型活動外一律不安排餐食，因機場距市內(nèi)較遠(yuǎn)，交通不便，每次每人發(fā)2 0 0元以內(nèi)交通費，由記者簽收，記者的車票不再報銷，所寫稿件原則要求三日內(nèi)發(fā)稿。

4.6.5我公司組織新聞單位集體采訪，應(yīng)根據(jù)采訪事件的價值，確定不同級別的新聞單

位。

4.6.6為加強與新聞單位的溝通，每半年組織一次座談會，邀請各新聞單位負(fù)責(zé)民航口的記者共同探討搞好我公司外宣工作的辦法，同時對表現(xiàn)突出的記者給予物質(zhì)獎勵（以公司內(nèi)紀(jì)念品獎勵）。

4.6.7對于確實不配合我公司工作統(tǒng)一安排、違反新聞紀(jì)律、造成不良影響及嚴(yán)重后果的，由公司黨委宣傳部向所在新聞單位提出意見和建議。

4.6.8涉及我公司安全、生產(chǎn)、服務(wù)重大事件的新聞報道，原則上需經(jīng)宣傳部審核、把關(guān)，未經(jīng)宣傳部同意擅自發(fā)稿，造成報道失實的，公司有權(quán)追究當(dāng)事記者的責(zé)任并要求更正。

4.6.9為不影響正常工作，新聞媒體記者采訪公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)由宣傳部協(xié)調(diào)安排采訪時間、采訪內(nèi)容，宣傳部部長審稿把關(guān)后方可報道。

4.7總結(jié)表彰

4.7.1統(tǒng)計上報

各單位于每年12月30日前將本單位當(dāng)年對外發(fā)稿的原件（電臺、電視臺發(fā)稿統(tǒng)治單）收集報黨委宣傳部。

4.7.2宣傳部按《新疆航空公司新聞報道先進單位、先進個人評比辦法》統(tǒng)計稿件，并核分，報公司黨委審批后獎勵。

5.0相關(guān)文件

《新疆航空公司新聞報道先進單位、先進個人評比獎勵辦法》

6.0工作記錄

6.1新聞報道工作計劃

6.2公司領(lǐng)導(dǎo)對重要稿件的發(fā)稿意見

6.3媒體發(fā)布的我公司重要新聞

6.4新聞發(fā)布會的策劃方案

6.5對單位新聞稿件的統(tǒng)計、核分

6.6新聞報道工作總結(jié)表彰獎勵通報