第一篇：商業(yè)銀行管理業(yè)務(wù)與經(jīng)營期末復(fù)習(xí)習(xí)題(第二章商業(yè)銀行資本)

第二章商業(yè)銀行資本

一、名詞解釋

外源資本內(nèi)源資本普通股優(yōu)先股資本盈余留存盈余資本票據(jù)和債券銀行股本債務(wù)資本銀行盈余儲(chǔ)備金核心資本附屬資本銀行資本充足性風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)表外項(xiàng)目合并與收購成本效益分析

二、填空

1、（）和（）是股份制商業(yè)銀行最基本最穩(wěn)定的資本。

2、常見的優(yōu)先股有三種形式（）、（）和（）。

3、銀行資本的充足性包含（）和（）兩層含義。

1、銀行的資本金來源分為內(nèi)部和外部兩部分。外部籌資是指通過（）、（）和（募集資金；內(nèi)部籌資是指通過（）和（）方式留存盈余資金。

2、提高我國商業(yè)銀行的資本充足率應(yīng)從兩方面入手：一是增加（）；二是減少（3、測(cè)定銀行資本充足性的指標(biāo)有（）、（）和（）。

4、測(cè)定銀行資本充足性的方法有（）和（）。

5、銀行業(yè)并購中常用的定價(jià)方法有（）和（）。

三、不定項(xiàng)選擇

1、按照巴塞爾協(xié)議的要求，商業(yè)銀行的資本充足率至少要達(dá)到（）。

A6%B7%C8%D10%

2、下列各項(xiàng)中屬于商業(yè)銀行核心資本的是（）。

A長期金融債券B未分配利潤C(jī)一般儲(chǔ)備金D未公開儲(chǔ)備

3、當(dāng)今銀行業(yè)并購的主要原因有（）。

A追求規(guī)模發(fā)展B追求協(xié)同效應(yīng)C管理層利益驅(qū)動(dòng)D競爭的結(jié)果

4、《巴塞爾協(xié)議》對(duì)我國銀行業(yè)的影響（）

A平等基礎(chǔ)上競爭

B利于銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制

C有利于國際化發(fā)展

D有利于銀行業(yè)務(wù)的開展

5、我國國家獨(dú)資的商業(yè)銀行其資本構(gòu)成（）

Ａ國撥信貸基金Ｂ股本Ｃ固定基金Ｄ未分配利潤Ｅ結(jié)算

四、判斷并說明理由

1、商業(yè)銀行資本的增加能降低銀行經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)，因此資本越多越好。

2、我國原有的四大國有獨(dú)資商業(yè)銀行只能通過財(cái)政增資的途徑增加資本金。

五、問答

1、簡述銀行資本的各種不同組成部分及其作用。

2、為何充足的銀行資本能降低銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)？

3、為何巴塞爾協(xié)議有關(guān)銀行資本規(guī)定對(duì)國際銀行間的公平競爭具有特別重要的意義？

4、銀行如何確定其資本金要求？應(yīng)考慮哪些關(guān)鍵因素？

5、如何看待銀行間的并購問題？）的方式）。

第二篇：跨國公司經(jīng)營與管理期末復(fù)習(xí)

跨國公司經(jīng)營與管理期末復(fù)習(xí)

1.跨國公司（transnational corporation）：在兩個(gè)或多個(gè)國家間組成的公營、私營或混合所有制企業(yè)實(shí)體。

2.特許經(jīng)營:特許專營是一種專業(yè)化的許可協(xié)議。它是指已經(jīng)取得經(jīng)營成功的企業(yè)，將其商標(biāo)、商號(hào)名稱、服務(wù)標(biāo)志、專利、訣竅和管理的方法或經(jīng)營轉(zhuǎn)讓給另一家企業(yè)，后者——通常稱為特許專營接受人，有權(quán)使用前者——通常稱為特許專營授權(quán)人的商標(biāo)、商號(hào)名稱、專利、訣竅及管理經(jīng)驗(yàn)。但需要支付一定的特許費(fèi)。

3.許可協(xié)議：是許可人將無形資產(chǎn)使用的權(quán)利授予被許可人，并允許被許可人根據(jù)協(xié)議使用特定的一段時(shí)間（5~7年），作為回報(bào)，被許可人以經(jīng)濟(jì)史的使用效果（通常按銷售額）作為提成基數(shù)，以一定的比例（通常為2%~5%）按期連續(xù)相許客人支付特權(quán)使用費(fèi)。

4.國際企業(yè)的經(jīng)營戰(zhàn)略，是指從事國際化經(jīng)營的企業(yè)通過系統(tǒng)評(píng)估自身實(shí)力，確定基本任務(wù)和目標(biāo)，并根據(jù)變動(dòng)的國際環(huán)境擬定必要的行動(dòng)方針，力求得企業(yè)在國際環(huán)境中長期生存和發(fā)展所做的長遠(yuǎn)總體謀劃。

5.企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略是指導(dǎo)企業(yè)全部經(jīng)營活動(dòng)的根本大計(jì)和方針。它規(guī)定了企業(yè)的經(jīng)營方向與業(yè)務(wù)范圍，確定了企業(yè)的性質(zhì)和形象，它還規(guī)定了企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)和長遠(yuǎn)發(fā)展目標(biāo)，提出了達(dá)到經(jīng)營目標(biāo)的戰(zhàn)略方針、戰(zhàn)略途徑和戰(zhàn)略重點(diǎn)。

6.價(jià)值鏈將一個(gè)企業(yè)行為分解為許多戰(zhàn)略性相關(guān)的活動(dòng)。企業(yè)正式通過比其競爭對(duì)手更廉價(jià)或更出色地開展這些重要的戰(zhàn)略活動(dòng)來贏得競爭優(yōu)勢(shì)的。一定的價(jià)值鏈?zhǔn)瞧髽I(yè)在一個(gè)特定產(chǎn)業(yè)內(nèi)的各種活動(dòng)的組合。這些活動(dòng)可分為基本活動(dòng)（內(nèi)部后勤、生產(chǎn)作業(yè)、外部后勤、生產(chǎn)營銷、服務(wù)）和輔助活動(dòng)（采購、技術(shù)開發(fā)、人力資源管理、企業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施）

7.國際市場營銷：對(duì)商品和勞務(wù)流入到一個(gè)以上國家消費(fèi)者或用戶手中的過程進(jìn)行計(jì)劃、定價(jià)、促銷和引導(dǎo)，以便獲取利潤的活動(dòng)。8.標(biāo)準(zhǔn)化戰(zhàn)略 9.本土化戰(zhàn)略

10.經(jīng)驗(yàn)曲線：指某種產(chǎn)品的壽命周期中生產(chǎn)成本的有規(guī)律的下降。主要原因是學(xué)習(xí)效力和規(guī)模經(jīng)濟(jì)。

11.國際企業(yè)的戰(zhàn)略類型：國際戰(zhàn)略、多國戰(zhàn)略、全球戰(zhàn)略、跨國戰(zhàn)略 12.財(cái)務(wù)管理 13.人力資源管理

14.跨國公司的發(fā)展階段（簡答）15.跨國公司經(jīng)營的影響

16.戰(zhàn)略管理是指對(duì)一個(gè)企業(yè)或組織在一定時(shí)期的全局的、長遠(yuǎn)的發(fā)展方向、目標(biāo)、任務(wù)和政策，以及資源調(diào)配做出的決策和管理藝術(shù)。

17.戰(zhàn)略聯(lián)盟：企業(yè)間進(jìn)行長期合作，超過了正常的市場交易，但未達(dá)到合并的程度，聯(lián)盟的方式包括技術(shù)許可生產(chǎn)聯(lián)盟，合資研究開發(fā)聯(lián)盟，多邊貿(mào)易協(xié)議。兩個(gè)或兩個(gè)以上的企業(yè)或跨國公司為了達(dá)到共同的戰(zhàn)略目標(biāo)而采取的相互合作、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、共享利益的聯(lián)合行動(dòng)。

18.戰(zhàn)略聯(lián)盟：戰(zhàn)略聯(lián)盟是指兩個(gè)或以上的經(jīng)濟(jì)實(shí)體為了實(shí)現(xiàn)特定的戰(zhàn)略目標(biāo)，在保持自身獨(dú)立的同時(shí)，建立起低于擁有正式所有權(quán)或兼并的合作企業(yè)的較為穩(wěn)固的合作關(guān)系或協(xié)議。

19.蜂群管理：戰(zhàn)略層次的管理：關(guān)于聯(lián)盟的愿景或目標(biāo)管理。

蜂群管理模式：是基于對(duì)自然界社會(huì)昆蟲的習(xí)性的觀察而產(chǎn)生的一種新的管理模式。（1）其理論依據(jù)是古代哲學(xué)中人與自然關(guān)系的思想：“天人合一”。（2）特征：

靈活性是蜂群管理的最重要的特征之一：靈活地適應(yīng)變化的環(huán)境；

自組織機(jī)制是其另一重要特征：建立起有效的信息溝通機(jī)制，通過有效的信息溝通來實(shí)現(xiàn)伙伴間的自組織，從而實(shí)現(xiàn)蜂群管理

波特的競爭優(yōu)勢(shì)的思想：經(jīng)濟(jì)全球化使企業(yè)通過貿(mào)易可綜合利用海外資源，并有選擇地進(jìn)行國際生產(chǎn)。并提出了成本領(lǐng)先、標(biāo)岐立異和目標(biāo)集聚等競爭戰(zhàn)略 20.轉(zhuǎn)移定價(jià)：是指跨國公司內(nèi)部，在母公司與子公司、子公司與子公司之間銷代產(chǎn)品，提供商務(wù)、轉(zhuǎn)讓技術(shù)和資金借貸等活動(dòng)所確定的企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部價(jià)格。這種價(jià)格不由交易雙方按國際市場上供需關(guān)系所決定，而是由跨國公司的高層管理人員認(rèn)為決定的。

21.再開票中心：再開票中心是公司的一個(gè)資金經(jīng)營子公司。在各子公司之間進(jìn)行商品交換式，生產(chǎn)型子公司把貨物賣給再開票中心，后者再轉(zhuǎn)售（一般以稍高的價(jià)格）給銷售子公司。再開票中心處理的是文件而不是實(shí)際貨物。再開票中心通常設(shè)立在稅率較低的國家，比如瑞士、巴拿馬等，在避稅港設(shè)立再開票中心可是跨國公司有可能獲得更多的稅后利潤。22.跨國公司的競爭優(yōu)勢(shì) 23.鉆石模型（政府的作用）：波特認(rèn)為，一個(gè)國家的要素稟賦、需求狀況、相關(guān)產(chǎn)業(yè)和輔助產(chǎn)業(yè)的情況以及公司的策略、結(jié)構(gòu)和競爭是決定一個(gè)國家某一行業(yè)競爭優(yōu)勢(shì)的關(guān)鍵因素。這四個(gè)因素構(gòu)成了一個(gè)鉆石，公司最有可能在鉆石條件最為有利的行業(yè)取得成功。

單個(gè)企業(yè)的戰(zhàn)略行動(dòng)可能會(huì)得到政府的支持，政府政策可以對(duì)磚石的四個(gè)組成要素施加正面或負(fù)面的影響。政府補(bǔ)貼、政府對(duì)資本資本市場的政策和教育政策等可以影響要素稟賦；政府可以通過各種規(guī)定來影響相關(guān)產(chǎn)業(yè)和輔助產(chǎn)業(yè)，還可以通過資本市場規(guī)則、稅收政策和飯壟斷法等影響公司之間的競爭。政府為企業(yè)提供支持可以彌補(bǔ)最初的損失，政府干預(yù)在一定程度上保護(hù)了國內(nèi)企業(yè)免受外來沖擊，同時(shí)還能幫助國內(nèi)企業(yè)開拓市場，這可以增強(qiáng)某些產(chǎn)品進(jìn)行國際貿(mào)易的競爭力 24.戰(zhàn)略選擇：價(jià)值鏈、營銷管理、經(jīng)營模式

25.經(jīng)濟(jì)全球化：生產(chǎn)要素的流動(dòng)促使各國經(jīng)濟(jì)相互融合的過程。本質(zhì)是資本經(jīng)濟(jì)制度的全球擴(kuò)展和全球統(tǒng)治。26.新建投資（綠地投資）：企業(yè)通過在東道國新建廠房、設(shè)備的方式建立外資企業(yè)。27.跨國并購：母公司為了達(dá)到某種目的，通過一定的渠道額支付手段將東道國某企業(yè)的全部資產(chǎn)或足以行使經(jīng)營控制權(quán)的部分資產(chǎn)收買下來的投資方式。

28.企業(yè)兼并：兩家或兩家以上的獨(dú)立企業(yè)合并組成以及一家企業(yè)，通常情況下是由一家占優(yōu)勢(shì)的企業(yè)吸收一家或更多的企業(yè)。

29.企業(yè)收購：一家公司用現(xiàn)金、債券或股票購買另一家公司的股票或資產(chǎn)以獲得對(duì)該公司的本身或?qū)嶋H控制權(quán)的行為。

30.跨國并購：一國的某個(gè)企業(yè)為了實(shí)現(xiàn)某種特定的目的，通過購買另一國某個(gè)企業(yè)股份或者資產(chǎn)的途徑以取代后者或取得后者的控制權(quán)的行為。

31.跨國兼并：外國企業(yè)與境內(nèi)企業(yè)合并，即兼并方取得被兼并方的全部資產(chǎn)，繼承其全部的債權(quán)和債務(wù)。

32.跨國收購：收購境內(nèi)企業(yè)的股權(quán)達(dá)10%以上，使境內(nèi)企業(yè)的資產(chǎn)和經(jīng)營的控制權(quán)轉(zhuǎn)移到外國企業(yè)。

33.經(jīng)濟(jì)一體化：客觀的經(jīng)濟(jì)聯(lián)系和結(jié)合的關(guān)系或進(jìn)程，主觀的經(jīng)濟(jì)聯(lián)合和調(diào)節(jié)的機(jī)構(gòu)或行為。

34.外匯：以本國貨幣兌換成外國貨幣并轉(zhuǎn)移到國外的活動(dòng)。35.直接標(biāo)價(jià)法：本幣表示外幣。36.間接標(biāo)價(jià)法：外幣表示本幣。

37.買入?yún)R率：銀行從同業(yè)或客戶那里買入外匯時(shí)使用的匯率。38.賣出匯率：銀行向同業(yè)或客戶賣出外匯時(shí)使用的匯率。39.即期匯率（現(xiàn)匯匯率）：買賣外匯在成交的當(dāng)天或兩個(gè)營業(yè)日內(nèi)辦理交割的匯率。40.遠(yuǎn)期匯率（期匯匯率）：買賣外匯時(shí)先簽訂合約，約定在未來某一時(shí)間辦理交割的匯率。

41.升水：外幣在遠(yuǎn)期市場上比即期市場上價(jià)值高。42.貼水：外幣在遠(yuǎn)期市場上比即期市場上價(jià)值低。

43.即期交易：在外匯買賣成交后的兩個(gè)交易日內(nèi)辦理貨幣收付的外匯業(yè)務(wù)。

44.遠(yuǎn)期交易：買賣雙方先簽訂合同，規(guī)定買賣外匯金額、將來匯率和支付時(shí)間，到規(guī)定時(shí)間再按合同辦理交收的外匯業(yè)務(wù)。45.掉期交易：即期交易和遠(yuǎn)期交易的結(jié)合。

46.外匯市場：以外匯銀行為中心，由外匯需求者好外匯供給著組成的買賣外匯的場所或交易網(wǎng)絡(luò)。

47.狹義：特指銀行同業(yè)間的外匯交易市場；廣義：還包括銀行同一般客戶之間的外匯交易市場。48.外匯經(jīng)紀(jì)人：在外匯市場上從事介紹外匯買賣成交中間人，為客戶的買賣接洽撮合，從中賺取傭金。

49.經(jīng)驗(yàn)曲線：某種產(chǎn)品的生命周期中生產(chǎn)成本的有規(guī)律的下降。

50.交鑰匙工程：承包人承攬外國客戶的工程項(xiàng)目并負(fù)責(zé)項(xiàng)目的一切細(xì)節(jié)，包括操作人員的培訓(xùn)。

51.外包：依據(jù)雙方議定的標(biāo)準(zhǔn)、成本和條件的合約將原先由內(nèi)部人員提供的生產(chǎn)或服務(wù)轉(zhuǎn)移給外部組織承擔(dān)，以實(shí)現(xiàn)其組織自身持續(xù)性發(fā)展的一種利益互動(dòng)、分工協(xié)作的經(jīng)營模式。

52.許可經(jīng)營：根據(jù)許可證協(xié)議，被許可方付出議定代價(jià)，獲得許可方無形資產(chǎn)的使用權(quán)。

53.特許專營：授權(quán)方把經(jīng)營的基本資產(chǎn)（通常是商標(biāo)）提供給特許專營接受人使用，而且還要被許可方遵守嚴(yán)格的經(jīng)營規(guī)則。

54.國際市場營銷：對(duì)商品和勞務(wù)流入一個(gè)以上國家的消費(fèi)者或用戶手中的過程進(jìn)行計(jì)劃、定價(jià)、促銷和引導(dǎo)，一遍獲取利潤的活動(dòng)。

55.外匯風(fēng)險(xiǎn)：不同貨幣之間相互兌換和折算中，因匯率在一定時(shí)間內(nèi)發(fā)生始料未及的變動(dòng)，只是有關(guān)國際金融主體實(shí)際收益與預(yù)期收益或?qū)嶋H成本與預(yù)期成本發(fā)生背離，從而猛獸經(jīng)濟(jì)損失的可能性。

56.交易風(fēng)險(xiǎn)：匯率變動(dòng)對(duì)將來現(xiàn)金流量的直接影響而引起外匯損失的可能性。

57.折算風(fēng)險(xiǎn)：跨國公司的海外子公司一外幣表示的而財(cái)務(wù)報(bào)表用母公司本國的貨幣來換算，并進(jìn)行合并報(bào)表時(shí)，因匯率在記賬期間發(fā)生變動(dòng)而致使跨國公司蒙受賬面資產(chǎn)損失的可能性。

58.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)：外匯匯率變動(dòng)造成公司價(jià)值的下降程度。

59.貨幣保值措施：買賣雙方在交易談判時(shí)，經(jīng)協(xié)商，自交易合同中訂立適當(dāng)?shù)谋Ｖ禇l款，以防止外匯變化的風(fēng)險(xiǎn)。

60.黃金保值條款：訂立貿(mào)易合同是，按當(dāng)時(shí)的黃金市場價(jià)格將應(yīng)支付貨幣的金額折合成若干黃金，到實(shí)際支付日，如果黃金價(jià)格變動(dòng)，則支付的價(jià)格也相應(yīng)增加或減少。61.硬貨幣保值條款：在交易合同中訂明以硬貨幣計(jì)價(jià)，以軟貨幣支付并標(biāo)明兩種貨幣當(dāng)時(shí)的匯率。在合同執(zhí)行過程中，如果支付貨幣下浮，則合同金額要等比例地進(jìn)行調(diào)整，按照支付的匯率計(jì)算，使實(shí)收的計(jì)價(jià)貨幣價(jià)值與簽訂交易合同時(shí)相同。62.一籃子貨幣保值條款：交易雙方在合同中明確用支付貨幣與多種貨幣組成的一籃子貨幣的綜合價(jià)值掛鉤的保值條款，即訂立合同時(shí)確定支付貨幣與一籃子貨幣中各種貨幣的匯率，并規(guī)定匯率變化的調(diào)整幅度，如到期支付時(shí)匯率變動(dòng)超過規(guī)定的幅度，則按支付當(dāng)時(shí)的匯率調(diào)整。

63.硬貨幣：貨幣匯率比較穩(wěn)定，并且有上升趨勢(shì)的貨幣。64.軟貨幣：貨幣匯率不穩(wěn)定，且有下浮趨勢(shì)的貨幣。65.人力資源管理：組織為有效利用其人力資源所進(jìn)行的各項(xiàng)活動(dòng)，包括人力資源規(guī)劃、員工招募、績效管理、培訓(xùn)與開發(fā)、薪酬計(jì)劃與福利、勞資關(guān)系等。

66.跨國公司戰(zhàn)略管理：在全球競爭分析（包括外部環(huán)境與內(nèi)部條件分析）的基礎(chǔ)上，確認(rèn)跨國公司的戰(zhàn)略模式、戰(zhàn)略目標(biāo)與經(jīng)營方向，進(jìn)行戰(zhàn)略規(guī)劃，并組織實(shí)施與控制的全過程。

67.壟斷優(yōu)勢(shì)理論：一國和國際市場的不完全性，導(dǎo)致了跨國企業(yè)獲得壟斷優(yōu)勢(shì)，并通過對(duì)外直接投資的方式來利用自身的壟斷優(yōu)勢(shì)。68.核心資產(chǎn)論：知識(shí)的轉(zhuǎn)移是國際直接投資的關(guān)鍵。

69.產(chǎn)品特異論：擁有時(shí)產(chǎn)品發(fā)生差別的能力是跨國公司所擁有的重要優(yōu)勢(shì)。

70.寡占反應(yīng)論：將對(duì)外直接投資劃分為兩大類：進(jìn)攻性投資和防御性投資。進(jìn)攻性投資是指在國外建立第一家子公司的寡頭公司所進(jìn)行的投資；防御型投資是指同一個(gè)行業(yè)的其他寡頭公司追隨進(jìn)攻投資，在同一個(gè)地點(diǎn)所進(jìn)行的投資。71.產(chǎn)品生命周期理論：產(chǎn)品的生命周期分為三個(gè)階段：“嶄新”階段、“成熟”階段、“標(biāo)準(zhǔn)化”階段。

72.內(nèi)部化理論：中間產(chǎn)品市場上的不完全競爭，是導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部化的根本原因。73.邊際產(chǎn)業(yè)擴(kuò)張理論：對(duì)外直接投資應(yīng)該從本國（投資國）已經(jīng)或即將處于比較劣勢(shì)的產(chǎn)業(yè)（邊際產(chǎn)業(yè)）一次進(jìn)行。

74.國際生產(chǎn)折中理論：企業(yè)所擁有的所有權(quán)優(yōu)勢(shì)、內(nèi)部化優(yōu)勢(shì)和區(qū)位優(yōu)勢(shì)，決定了企業(yè)對(duì)外直接投資的動(dòng)因和條件。

75.投資發(fā)展水平理論：一國經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平與國際直接投資地位成正比。

76.投資誘發(fā)要素組合：間接誘發(fā)要素在當(dāng)今國際直接投資中起著越來越重要的作用，對(duì)外直接投資的動(dòng)因應(yīng)該建立在直接誘發(fā)要素和間接誘發(fā)要素的組合基礎(chǔ)之上。77.戰(zhàn)略管理理論：國際競爭環(huán)境與跨國公司競爭戰(zhàn)略和組織結(jié)構(gòu)之間的動(dòng)態(tài)調(diào)整及相互適應(yīng)的過程。

78.價(jià)值鏈：跨國企業(yè)組織和管理其國際一體化生產(chǎn)過程中價(jià)值增值行為的方法。79.小規(guī)模技術(shù)理論：小規(guī)模制造，以當(dāng)?shù)卦献鳛樘娲推渌愃萍夹g(shù)。

80.技術(shù)地方化理論：發(fā)展中國家企業(yè)不僅能簡單模仿先進(jìn)技術(shù)，同時(shí)也能對(duì)外國技術(shù)的局部環(huán)節(jié)進(jìn)行大幅度調(diào)整，這種技術(shù)地方化的過程，使其具有競爭優(yōu)勢(shì)。

81.雁行理論：一國某一產(chǎn)業(yè)的發(fā)展大致經(jīng)歷進(jìn)口、當(dāng)?shù)厣a(chǎn)、開拓出口、出口增長幾個(gè)階段，某一產(chǎn)業(yè)隨著進(jìn)口的不斷增加，國內(nèi)生產(chǎn)和出口的出現(xiàn)，其圖形就如高飛的雁群。

82.增長階段模式：跨國公司可以在產(chǎn)品生命周期的一開始就在國外投資生產(chǎn)。

83.國際借貸說：匯率的變動(dòng)由外匯供求變化引起，而外匯供求變化又源于國際借貸。84.匯兌心理說：人們對(duì)外國貨幣的需求只是由于特定的支付需要，因而外國貨幣只有相對(duì)價(jià)格的基礎(chǔ)，外幣相對(duì)價(jià)格的決定取決于各個(gè)人對(duì)外幣的主觀評(píng)價(jià)。85.購買力平價(jià)說：同物同價(jià)法則。

86.絕對(duì)購買力平價(jià)說：某一時(shí)點(diǎn)上的均衡匯率就是兩國物價(jià)水平之商。87.——漢堡包購買力平價(jià)理論

88.相對(duì)購買力平價(jià)說：本國與外國的通貨膨脹之差應(yīng)該等于匯率的相對(duì)變化。

89.利率平價(jià)理論：貨幣持有者將其貨幣用于資產(chǎn)投資，可以有兩種選擇，一是將本國貨幣投放國內(nèi)銀行

90.細(xì)分與定位理論：由于各國法律規(guī)定、自然條件、傳統(tǒng)文化、經(jīng)濟(jì)水平、消費(fèi)者行為等存在非常大的差異，因此全球市場是異質(zhì)化的，消費(fèi)者生活方式的多樣化和個(gè)性化使市場變得更加細(xì)化，消費(fèi)者要求有更多的選擇。

91.理論基礎(chǔ)摩擦理論：雖然標(biāo)準(zhǔn)化所帶來的規(guī)模經(jīng)濟(jì)會(huì)使成本降低，但是在總部和分支機(jī)構(gòu)或分銷機(jī)構(gòu)之間會(huì)因?yàn)槟Σ炼a(chǎn)生隱蔽的成本，這種摩擦使得營銷組合的執(zhí)行打了折扣從而增加經(jīng)營的成本。

92.文化差異五維度模式：權(quán)力距離、個(gè)人主義/集體主義、男性化社會(huì)/女性化社會(huì)、不確定性規(guī)避、長期取向/短期取向。

第三篇：商業(yè)銀行經(jīng)營與管理

2015年３月福師離線作業(yè): 商業(yè)銀行經(jīng)營與管理

一、名詞解釋(共10題，每題3分)

1、商業(yè)銀行：是以經(jīng)營工商業(yè)存、放款為主要業(yè)務(wù)，并以獲取利潤為目的的貨幣經(jīng)營企業(yè)。

2、同業(yè)拆借：是指金融機(jī)構(gòu)之間以貨幣借貸方式進(jìn)行短期資金融通活動(dòng)的市場。同業(yè)拆借市場交易量大，能敏感地反應(yīng)資金供求關(guān)系和貨幣政策意圖，影響貨幣市場利率的，因此，它是貨幣市場體系的重要組成部分。

3、大額可轉(zhuǎn)讓存單：由商業(yè)銀行發(fā)行的具有固定面額、固定期限、可以流通轉(zhuǎn)讓的大額存款憑證

4、貸款政策：

5、補(bǔ)償余額：是銀行要求借款企業(yè)在銀行中保持按貸款限額或?qū)嶋H借用額一定百分比（一般為10%-20%）的最低存款余額。從銀行的角度講，補(bǔ)償性余額可降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，補(bǔ)償遭受的貸款損失。對(duì)于借款企業(yè)來講，補(bǔ)償性余額則提高了借款的實(shí)際利率。

6、利率敏感資金：指在一定時(shí)限內(nèi)到期的或需要根據(jù)最新市場利率重新確定利率的資產(chǎn)。

7、票據(jù)發(fā)行便利：是一種融資方法，借款人通過循環(huán)發(fā)行短期票據(jù)，達(dá)到中期融資的效果。它是銀行與借款人之間簽定的在未來的一段時(shí)間內(nèi)由銀行以承購連續(xù)性短期票據(jù)的形式向借款人提供信貸資金的協(xié)議。

8、回購協(xié)議：指的是在出售證券的同時(shí)，與證券的購買商簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按 原定價(jià)格或約定價(jià)格購回所賣證券，從而獲得及時(shí)可用資金的一種交易行為。從本質(zhì)上說，回購協(xié)議是一種抵押貸款，其抵押品是證券。

9、貸款承諾：貸款人要求借款人對(duì)合同簽訂之后可能發(fā)生的事項(xiàng)，作出要做什么不做什么的保證的條款。

10、遠(yuǎn)期利率協(xié)議：是買賣雙方同意在未來一定時(shí)間(清算日)，以商定的名義本金和期限為基礎(chǔ)，由一方將協(xié)定利率與參照利率之間差額的貼現(xiàn)額度付給另一方的協(xié)議。

二、簡答題(共10題，每題5分)

1、簡述商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的作用。

答：(1)是銀行經(jīng)營的先決條件，是銀行開展資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)和前提。

前提性作用；基礎(chǔ)性作用（支付中介的基礎(chǔ)，信用中介的基礎(chǔ)）；決定性作用（決定著資產(chǎn)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)）。據(jù)<<巴塞爾協(xié)議>>國際標(biāo)準(zhǔn)，負(fù)債提供了銀行92%的資金來源。(2)是保持流動(dòng)性的手段。(3)把閑散資金轉(zhuǎn)化為資本。

(4)構(gòu)成社會(huì)流通中的貨幣量(現(xiàn)金+存款)(5)是銀行同社會(huì)各界聯(lián)系的主要渠道。

2、商業(yè)銀行貸款定價(jià)的原則及其影響因素。

答：對(duì)于已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)的不良貸款，銀行應(yīng)采取有效措施，盡可能控制風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)大，減少風(fēng)險(xiǎn)損失，并對(duì)已經(jīng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)損失作出妥善處理。1）督促企業(yè)整改，積胡催收到期貸款。銀行一旦發(fā)現(xiàn)貸款出現(xiàn)在產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的信號(hào)，就應(yīng)立即查明原因。

2）簽定貸款處理協(xié)議，借貸雙方共同努力，確保貸款安全。（1）貸款展期。（2）借新還舊。（3）追加新貸款。（4）追加貸款擔(dān)保（5）對(duì)借款人的經(jīng)營活動(dòng)作出限制性規(guī)定。（6）銀行參與企業(yè)的經(jīng)營管理。3）落實(shí)貸款債權(quán)債務(wù)，防止企業(yè)逃、廢銀行債務(wù)。

4）依靠法律武器，收回貸款本息。當(dāng)借款人不能按期償還貸款，或經(jīng)過銀行努力催收后仍不能收回貸款本息的，銀行就應(yīng)當(dāng)依靠法律師武器追償貸款。5）呆賬沖銷。經(jīng)過充分的努力，最終仍然無法收回的貸款，應(yīng)列入呆賬，由以后計(jì)提的貸款呆賬準(zhǔn)備金沖銷

3、簡述商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金需要量的影響因素和調(diào)節(jié)渠道。

答：影響因素：（1）存款波動(dòng)；（2）貸款的發(fā)放與回收；（3）其他因素：向央行借款、同業(yè)往來、法定存款準(zhǔn)備金、信貸資金調(diào)撥、財(cái)政性存款。調(diào)節(jié)途徑：（1）同業(yè)拆借；（2）短期債券回購及商業(yè)票據(jù)交易；（3）通過中央銀行融資；（4）商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度；（5）出售其他資產(chǎn)。

4、簡述商業(yè)銀的功能和地位

答：商業(yè)銀行是以吸收公眾存款（特別是活期存款）、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等為基本業(yè)務(wù)的綜合性銀行。商業(yè)銀行不是國家行政機(jī)關(guān)，而是以盈利為目的的金融企業(yè)。在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)國家中，商業(yè)銀行是組成銀行業(yè)的主干，占據(jù)著主體的地位

銀行為客戶和客戶之間因商品交易、服務(wù)收費(fèi)、資金借貸等所產(chǎn)生的錢款收付進(jìn)行清算了結(jié)的服務(wù)，就是轉(zhuǎn)賬結(jié)算。我國銀行在轉(zhuǎn)賬結(jié)算中，主要使用支票、本票、匯票、銀行卡等作為結(jié)算工具。通過轉(zhuǎn)賬結(jié)算進(jìn)行支付，具有以下優(yōu)點(diǎn)：客戶可以節(jié)省大量現(xiàn)金清點(diǎn)、保管、押運(yùn)等勞動(dòng)，安全性也大為提高；國家可以節(jié)省大量印制貨幣的開支；銀行可以通過提供轉(zhuǎn)賬結(jié)算服務(wù)收取手續(xù)費(fèi)。銀行在社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中的作用十分重大。銀行為我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)籌集和分配資金，對(duì)國民經(jīng)濟(jì)各部門和企業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)提供金融服務(wù)，是社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)順利進(jìn)行的紐帶。

5、簡述資產(chǎn)管理思想三種理論的核心觀點(diǎn)。

答：資產(chǎn)管理理論的核心是商業(yè)銀行將經(jīng)營管理的重點(diǎn)放在資產(chǎn)方面，通過對(duì)銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的合理分配來協(xié)調(diào)、維持資產(chǎn)流動(dòng)性，實(shí)現(xiàn)銀行經(jīng)營目標(biāo)。資產(chǎn)管理理論先后經(jīng)歷了商業(yè)貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論及預(yù)期收入理論等幾個(gè)階段。

（一）商業(yè)貸款理論

商業(yè)貸款理論對(duì)推動(dòng)商業(yè)銀行尤其是早期商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營有十分重要的意義。該理論強(qiáng)調(diào)銀行貸款與真實(shí)商品交易為基礎(chǔ)，且期限也短，從而極大地降低了商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。但是，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，該理論缺點(diǎn)也很明顯：

（二）資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論

資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論產(chǎn)生于二十年代末，它是一種關(guān)于如何保持銀行流動(dòng)性的理論。該理論主要觀點(diǎn)是：商業(yè)銀行能否保持流動(dòng)性，關(guān)鍵在于其資產(chǎn)能否在金融市場上不受損失地及時(shí)變現(xiàn)，即銀行的資金應(yīng)當(dāng)用于購買可以立即出售的資產(chǎn)，這類資產(chǎn)一般要具備如下條件：

1、期限短；

2、信譽(yù)好；

3、流通性強(qiáng)。因此，政府發(fā)行的短期國債便是商業(yè)銀行投資的首選對(duì)象。

資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論為商業(yè)銀行應(yīng)如何實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性提供了一種新的而積極的方法。該理論使商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)由單純的現(xiàn)金、短期貸款向證券投資方向發(fā)展。但是，我們看到該理論也有不足之處，即商業(yè)銀行所持有的短期證券能否及時(shí)變現(xiàn)取決于金融市場狀況及中央銀行貨幣政策，如果變現(xiàn)不了，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)便不可避免。

（三）預(yù)期收入理論

該理論主要觀點(diǎn)是：只要借款人有可靠的預(yù)期收入，貸款償還就有保障，即商業(yè)銀行發(fā)放貸款的條件是借款人能否取得預(yù)期收入，如果能，貸款期限長一些也沒有關(guān)系，如果不能，即使短期貸款也不能發(fā)放，銀行可以根據(jù)借款人未來收益實(shí)現(xiàn)來安排貸款期限、方式、金額。根據(jù)這一理論，商業(yè)銀行不僅可以投資短期證券、短期貸款，還可以投資于分期償還中長期設(shè)備貸款及不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款。該理論使商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)范圍發(fā)生了實(shí)質(zhì)性變化，只要貸款項(xiàng)目能獲得預(yù)期收入，商業(yè)銀行都可以涉足，這就大大促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，同時(shí)也提高了商業(yè)銀行在金融業(yè)中的地位。當(dāng)然，該理論也存在不足，即“預(yù)期收入”難以測(cè)定，特別是針對(duì)較長期限貸款其預(yù)期收入能否實(shí)現(xiàn)受很多因素影響，商業(yè)銀行自身難以控制，這必將增加銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

6、簡述表外業(yè)務(wù)迅速發(fā)展的原因。

答：（1）適應(yīng)利率下調(diào)，尋找新的利潤增長點(diǎn)（2）化解不良貸款，減少金融風(fēng)險(xiǎn)（3）降低運(yùn)營成本，提高資產(chǎn)報(bào)酬率（4）利用表外融資技術(shù)，增加資金來源（5）通過業(yè)務(wù)創(chuàng)新，提高市場競爭力

7、簡述創(chuàng)立商業(yè)銀行應(yīng)綜合考慮哪些條件？

答：1有符合商業(yè)銀行法和中華人民共和國公司法的規(guī)定的章程 2有符合商業(yè)銀行法的注冊(cè)資本最低限額

3有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事、高級(jí)管理人員 4有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度

5有符合要求的營業(yè)場所，安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)備 還應(yīng)當(dāng)符合其他審慎性條件

8、簡述商業(yè)銀行貸款五級(jí)分類的含義、意義及每一類貸款的特征。

答：貸款五級(jí)分類制度是根據(jù)內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)程度將商業(yè)貸款劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類。貸款五級(jí)分類制是銀行主要依據(jù)借款人的還款能力，即最終償還貸款本金和利息的實(shí)際能力，確定貸款遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度，其中后三類稱為不良貸款。此前的貸款四級(jí)分類制度是將貸款劃分為正常、逾期、呆滯、損失四類。

9、簡述商業(yè)銀行存款創(chuàng)新的原則。

答：

（一）規(guī)范性原則。創(chuàng)新必須符合存款的基本特征和規(guī)范，也就是說要依據(jù)銀行存款所固定的功能進(jìn)行設(shè)計(jì)，對(duì)不同的利率形式、計(jì)息方式、服務(wù)特點(diǎn)、期限差異、流通轉(zhuǎn)讓程度、提取方式等進(jìn)行選擇、排列和組合，以創(chuàng)造出無限豐富的存款品種。

（二）效益型原則。存款工具創(chuàng)新必須堅(jiān)持效益性原則，即多種存款品種的平均成本以不超過原有存款平均成本為原則。銀行存款創(chuàng)新以獲取一定的利潤為目標(biāo)，若因成本過高而導(dǎo)致銀行收益下降甚至虧本，顯然與銀行的經(jīng)營目標(biāo)相悖。

（三）連續(xù)性原則。銀行存款工具創(chuàng)新是一個(gè)不斷開發(fā)的進(jìn)程，因此必須堅(jiān)持不斷開發(fā)、連續(xù)創(chuàng)新的原則。

（四）社會(huì)性原則。存款工具創(chuàng)新還必須堅(jiān)持社會(huì)性原則。

10、簡述商業(yè)銀行短期借款的特征及經(jīng)營意義。

答：一是對(duì)時(shí)間和金額上的流動(dòng)性需要十分明確。短期借款在時(shí)間和金額上都有明確的契約規(guī)定，借款的償還期約定明確，商業(yè)銀行對(duì)于短期借款的流動(dòng)性需要在時(shí)間和金額上即可事先精確掌握，又可計(jì)劃地加以控制，為負(fù)債管理提供了方便。

二是對(duì)流動(dòng)性的需要相對(duì)集中。短期借款不像存款對(duì)象那樣分散，無論是在時(shí)間上還是在金額上都比存款相對(duì)集中。

三是存在較高的利率風(fēng)險(xiǎn)。在正常情況下，短期借款的利率一般要高于同期存款，尤其是短期借款的利率與市場的資金供求狀況密切相關(guān)，導(dǎo)致短期借款的利率變化因素很多，因而風(fēng)險(xiǎn)較高。四是短期借款主要用于短期頭寸不足的需要。

三、論述題（共2題，每題10分）

1、試從效應(yīng)分析的角度論述國際銀行業(yè)并購的動(dòng)機(jī)，并從宏觀微觀兩個(gè)方面闡述國際銀行業(yè)并購后的影響

答1.同一銀行內(nèi)部的機(jī)構(gòu)合并：通過銀行的內(nèi)部并購來調(diào)整現(xiàn)有的經(jīng)營布局與人員規(guī)模，進(jìn)行內(nèi)部經(jīng)營機(jī)構(gòu)、管理機(jī)構(gòu)的撤并，發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行。推動(dòng)銀行內(nèi)部組織體系的再造，走集約發(fā)展的道路，是銀行提高效率的必然選擇。

通過對(duì)那些已經(jīng)或者即將出現(xiàn)支付風(fēng)險(xiǎn)、虧損甚至資不抵債的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行并購，來尋求銀行退出市場的方式，從而為建立一個(gè)良性的金融體系打下基礎(chǔ)。目前的金融體系由于退出機(jī)制不完善，經(jīng)營再不善、效益再不好的機(jī)構(gòu)也難以被淘汰出局，而過高的準(zhǔn)入條件又使那些可能勝任的機(jī)構(gòu)難以進(jìn)來。這種好的進(jìn)不來、壞的出不去問題如果長期得不到解決，其結(jié)果必然是嚴(yán)重?fù)p害金融體系的健康性，并最終危害到整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)。

2.銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)并購：從金融發(fā)展未來趨勢(shì)看，逐步放松分業(yè)經(jīng)營管制，打破銀行、保險(xiǎn)、證券投資分業(yè)經(jīng)營的限制，從分業(yè)經(jīng)營走向混業(yè)經(jīng)營將是必然：在條件成熟時(shí)，商業(yè)銀行并購非銀行金融機(jī)構(gòu)，通過向保險(xiǎn)和證券投資領(lǐng)域滲透，培育全能化的超級(jí)金融集團(tuán)，實(shí)現(xiàn)服務(wù)多樣化、資產(chǎn)多元化、利潤最大化。

3.股份制商業(yè)銀行之間的并購：通過股份制商業(yè)銀行之間的并購，可以變分力為合力，提高它們與國有銀行的競爭能力。雖然股份制銀行的經(jīng)營情況好于國有銀行，但畢竟規(guī)模對(duì)比懸殊，從目前的情況看，無論是哪一家股份制商業(yè)銀行與國有商業(yè)銀行“單打獨(dú)斗”，都無與匹敵，無法撼動(dòng)國有銀行的壟斷地位這也是國有銀行無所顧慮的主要原因。只有通過并購，在壯大股份制商業(yè)銀行自身實(shí)力的同時(shí)，增大國有銀行的外部競爭壓力，才能對(duì)國有銀行改進(jìn)經(jīng)營、提升效率發(fā)揮促進(jìn)作用。

4.國有商業(yè)銀行之間的并購：通過并購，將業(yè)務(wù)開展不好的分支機(jī)構(gòu)予以撤消，使金融供給總量在區(qū)域?qū)哟紊吓c當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展需求總量相適應(yīng)，解決銀行組織制度與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不均衡的矛盾，提高銀行的效率和競爭能力，增強(qiáng)其資本實(shí)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

5.國有商業(yè)銀行與其他商業(yè)銀行間的并購：國有銀行現(xiàn)行的組織制度是計(jì)劃體制的產(chǎn)物，在網(wǎng)點(diǎn)分布、市場份額、資產(chǎn)規(guī)模和信譽(yù)等方面占有絕對(duì)優(yōu)勢(shì)，但組織成本高昂，而且容易受政府行為干預(yù)。而股份銀行有靈活經(jīng)營策略、以追求最大利益為主要目標(biāo)、不容易為政府行為干擾，兩者的并購相互受益，既可以完善經(jīng)營方式，又可以降低成本、提高效率，實(shí)現(xiàn)金融體制的變革。

6.國內(nèi)外銀行相互并購：隨著金融自由化、金融全球化，本來就是金融自由化和金融全球化之結(jié)果的銀行并購，對(duì)金融自由化和金融全球化的進(jìn)一步發(fā)展起到了巨大的推動(dòng)作用。國際金融和國內(nèi)金融完全混為一體，加入WTO后，隨著金融業(yè)的對(duì)外開放和金融市場的對(duì)外開放，必將引起國外銀行業(yè)對(duì)國內(nèi)銀行業(yè)的并購，以及國內(nèi)銀行也并購國外銀行業(yè)。

2、“存款越多越好嗎？”試從存款規(guī)?？刂频慕嵌日?wù)勀銓?duì)這一觀點(diǎn)的認(rèn)識(shí) 答：不對(duì)。

銀行的存款是靠利差收入的。如果只有存款，代款跟不上，等于銀行只付利息而無收入，相當(dāng)于銀行代人保管財(cái)務(wù)，同時(shí)還要倒付錢，肯定是真心虧本買賣。

銀行存款多, 並非是絕對(duì)的好事,主要有是相對(duì)于哪一面來說:

1、對(duì)于商業(yè)銀行來說，銀行存款一方面是銀行代款指標(biāo)的來源，你不想想銀行利用很多資源來競爭客戶存款，你就知道其目的了與重要性了；

銀行存款另一方面是銀行的負(fù)債類科目，銀行存款利息更是銀行成本的重要組成部份，商業(yè)銀行它自己會(huì)有一套完美的管理機(jī)制，充分使自己存代比例協(xié)調(diào)發(fā)展，産生最大的經(jīng)濟(jì)利益。

2、對(duì)于央行來說，人們的銀行存款，和商業(yè)銀行的存款都一樣，央行主要行駛其中央銀行的管理職能，協(xié)調(diào)全國經(jīng)濟(jì)態(tài)勢(shì)，協(xié)助國家穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)，協(xié)調(diào)發(fā)展。

當(dāng)全國經(jīng)濟(jì)不景氣時(shí)，央行會(huì)采取積極的政策手段，加以調(diào)控，如采取利率政策，下調(diào)存款利率和代款利率，令更多的貨幣注入市場，繁榮經(jīng)濟(jì)。

當(dāng)全國經(jīng)濟(jì)高漲，有可能産生通貨膨脹時(shí)，央行亦會(huì)采取宏觀調(diào)控手段，采取利率政策等手段，上調(diào)銀行存款及代款利率，緊縮銀根，防止經(jīng)濟(jì)過熱。

3、對(duì)于企業(yè)來說，銀行存款的增加，表示企業(yè)帳上閑散資金增加，一方面說明企業(yè)的償債能力增加，另一方面，卻反映了企業(yè)的大量資金閑置不用，浪費(fèi)企業(yè)的資源，降低企業(yè)的盈利能力

第四篇：商業(yè)銀行經(jīng)營與管理概念小結(jié)

1、商業(yè)銀行是以獲取利潤為目的，以多種金融資產(chǎn)和負(fù)債為經(jīng)營對(duì)象，為客戶提供綜合性多功能服務(wù)的金融企業(yè)。

2、商業(yè)銀行制度是一個(gè)國家的商業(yè)銀行以何種外在組織形式和內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行經(jīng)營活動(dòng)的法律法規(guī)，其是否健全，是否有效率，對(duì)經(jīng)濟(jì)和金融的發(fā)展具有重要的意義。

3、總分行制是指法律允許在總行之下，在國內(nèi)各地普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，形成以總行為中心的，龐大的銀行網(wǎng)絡(luò)的銀行制度。

4、單一銀行制是指銀行業(yè)務(wù)完全由一個(gè)營業(yè)機(jī)構(gòu)來辦理，不設(shè)立或不許設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行制度。

5、混業(yè)經(jīng)營廣義上是指商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)沒有什么限制，他可以經(jīng)營所有的金融業(yè)務(wù)，即商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)（證券業(yè)務(wù)）、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)等在同一家金融機(jī)構(gòu)中都可以經(jīng)營，狹義上是指銀行業(yè)務(wù)與投資銀行業(yè)務(wù)相結(jié)合的制度。

6、分業(yè)經(jīng)營的模式是將商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和投資銀行業(yè)務(wù)截然分開，不允許一家銀行同時(shí)混合經(jīng)營兩類銀行業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行不允許進(jìn)入投資銀行領(lǐng)域，投資銀行也不允許進(jìn)入商業(yè)銀行領(lǐng)域。

7、償還期對(duì)稱原理是指商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的償還期要在一定程度上相互對(duì)稱，如活期存款和現(xiàn)金資產(chǎn)相對(duì)應(yīng)，定期存款和長期貸款相對(duì)應(yīng)。

8、目標(biāo)替代原理是指商業(yè)銀行的流動(dòng)性，安全性，盈利性之間具有此消彼長的關(guān)系，如流動(dòng)性增強(qiáng)，銀行的盈利性就要減弱，銀行的安全性越高，營利性就越弱。

9、線性規(guī)劃法，也稱做管理科學(xué)法，是解決在一定的約束條件下如何使目標(biāo)函數(shù)最大化或最小化的一種運(yùn)籌學(xué)方法。

10、資產(chǎn)負(fù)債比例管理，是指通過一套指標(biāo)體系來引導(dǎo)，評(píng)價(jià)和管理商業(yè)銀行的資金運(yùn)用方向，是銀行各項(xiàng)指標(biāo)能夠達(dá)到或者接近最佳水平，以實(shí)現(xiàn)銀行流動(dòng)性，安全性，盈利性的和諧統(tǒng)一，最終達(dá)到銀行的經(jīng)營管理目標(biāo)。

11、經(jīng)濟(jì)資本是指資銀行的經(jīng)營管理中可用來消化損失的資本，是在沒有任何強(qiáng)制性要求的情況下，銀行出于審慎經(jīng)營的考慮而持有的資本。

12、監(jiān)管資本是指銀行的監(jiān)管當(dāng)局認(rèn)可的股東權(quán)益和某些負(fù)債。

13、所謂市場風(fēng)險(xiǎn)，是指因市場價(jià)格變動(dòng)而導(dǎo)致表內(nèi)外業(yè)務(wù)頭寸損失的風(fēng)險(xiǎn)。

14、操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)，或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。本定義所指的操縱風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

15、內(nèi)源資本是通過內(nèi)部留存收益獲得的資本來源。

16、儲(chǔ)蓄存款主要是針對(duì)居民個(gè)人積蓄貨幣和取得利息收入而開辦的一種存款業(yè)務(wù)。

17、通知存款是指不約定存期，約定在支取時(shí)事先通知銀行的一種儲(chǔ)蓄方式。

18、市場滲透定價(jià)法是一種致力于擴(kuò)大市場份額的定價(jià)方法，使用此方法，在短期內(nèi)銀行并不追求以利潤彌補(bǔ)成本，而是支付給客戶高于市場水平的利率，或向客戶收取遠(yuǎn)低于市場標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用，以此來吸引客戶。

19、同業(yè)拆借是銀行的一項(xiàng)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，它是指商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)之間對(duì)超額準(zhǔn)備金的臨時(shí)拆借。

20、回購協(xié)議是指金融資產(chǎn)持有者出售金融資產(chǎn)取得資金，但在出售時(shí)，出售人同意在一定如期按預(yù)定的價(jià)格再購回此項(xiàng)金融資產(chǎn)。

21、外國金融債券是指債券發(fā)行銀行通過銀行或金融機(jī)構(gòu)在外國發(fā)行的以該國貨幣為面值的金融債券。

22、信用貸款，銀行以借款人的信譽(yù)與未來的現(xiàn)金流量為依據(jù)，無需抵押物或者第三人的擔(dān)保而發(fā)放的貸款。

23、擔(dān)保貸款，是銀行以借款人所提供的履行債務(wù)的物權(quán)擔(dān)?；蛘咭缘谌说男庞脫?dān)保而發(fā)放的貸款。擔(dān)保貸款保證能力強(qiáng)，有利于強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)管理，減少貸款風(fēng)險(xiǎn)損失，是目前我國商業(yè)銀行最主要的貸款方式。

24、保證貸款，按《擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款惹怒能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶保證責(zé)任而發(fā)放的貸款。保證貸款實(shí)際上屬于信用貸款，但是有借款人與保證人的雙重信用做保證，因此審查保證人的擔(dān)保資格與擔(dān)保能力非常重要。

25、抵押貸款，按《擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式，以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。借款人不履行債務(wù)時(shí)，商業(yè)銀行有權(quán)依照《擔(dān)保法》的規(guī)定以抵押的財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣抵押財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。

26、質(zhì)押擔(dān)保，按《擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人 或者第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。質(zhì)押貸款，又分為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押貸款和權(quán)利質(zhì)押貸款。

27、票據(jù)貼現(xiàn)，貸款人以購買借款人未到期的商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。票據(jù)貼現(xiàn)是在商業(yè)信用的基礎(chǔ)上產(chǎn)線的一種融資行為，是商業(yè)銀行與銀行信用的結(jié)合，也稱貼現(xiàn)貸款。此種貸款，具有期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、安全性高和效益好等優(yōu)點(diǎn)?，F(xiàn)階段，銀行貼現(xiàn)的戶主要對(duì)象是銀行承兌匯票，因?yàn)殂y行承兌匯票的付款承諾人是銀行，貸款回收有可靠性保證。

28、流動(dòng)資金貸款，是商業(yè)銀行向企事業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的為其他組織發(fā)放的用于日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。

29、一般保證是當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任。

30、連帶責(zé)任保證是指在保證合同中約定，保證人與借款人對(duì)借款承擔(dān)連帶責(zé)任。如果借款人在貸款到期沒有償還貸款，商業(yè)銀行可以要求借款人償還，也可以要求保證人在保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。

31、保證期間是保證人承擔(dān)保證責(zé)任的有效期，是從貸款到期日起開始的一段時(shí)間，有約定保證期間與法定保證期間。

32、消費(fèi)貸款是銀行以個(gè)人或者家庭為對(duì)象發(fā)放的，用于購買與消費(fèi)有關(guān)的物品的貸款。消費(fèi)貸款面對(duì)個(gè)人，期貸款額度較小、客戶分散、服務(wù)性強(qiáng)。

33、國家助學(xué)貸款，是商業(yè)銀行向已簽署合作協(xié)議的中國華人民共和國境內(nèi)（不含香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)高等院校中的經(jīng)濟(jì)困難的學(xué)生發(fā)放的，用于支付學(xué)雜費(fèi)和生活費(fèi)的人民幣貸款。國家助學(xué)貸款按用途分為學(xué)雜費(fèi)和生活費(fèi)貸款。

34、進(jìn)出口押匯，一般是指在不同國家的進(jìn)出口商之間的交易中，一國出口商以其所開的，聯(lián)通獲取的提單、保險(xiǎn)單以及發(fā)票等全部有關(guān)單據(jù)為擔(dān)保，向銀行押借款項(xiàng)，而由銀行持有全部單據(jù)到期向另一國進(jìn)口商收回貸款本息的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)活動(dòng)。

35、國際銀團(tuán)貸款是由一家或幾家銀行牽頭多家跨國銀行參與，共同向一國政府、工商企業(yè)或者某一項(xiàng)目提供貸款的一種方式。國際銀團(tuán)貸款又稱為國際辛迪加貸款。

36、政府債券是各主權(quán)國家發(fā)行的以本國貨幣為面值的債券，證明債券持有人可以從政府或政府機(jī)構(gòu)收取利息。

37、公司債券是企業(yè)發(fā)行的一種債務(wù)契約，企業(yè)承諾在未來特定日期，償還本金并按事先規(guī)定的利率支付利息。

38、股票是股份有限公司在籌集資本時(shí)向出資人發(fā)行的股份憑證。

39、階梯期限投資策略是指將銀行的投資資金平均投放到各種期限的有價(jià)證券上，使銀行持有相同數(shù)量的不同期限證券，這種投資方法可以用到期限證券提供的流動(dòng)性，用期限較長的證券保證較高的收益率。

40、杠鈴?fù)顿Y策略是指投資者放棄對(duì)中期證券的投資，將資金主要集中在短期證券和長期證券上，形成長短期證券組合。

41、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)又稱為市場風(fēng)險(xiǎn)或不可分散風(fēng)險(xiǎn)，是由那些影響證券市場上所有證券的因素引起的風(fēng)險(xiǎn)，這種影響是全局性的，對(duì)所有的證券都起作用。

42、中間業(yè)務(wù)就是商業(yè)銀行不用或少用商業(yè)銀行自己的資金，而以中間人的身份為客戶辦理收付和其他委托事項(xiàng)、提供各種金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。

43、代理融通又叫代收賬款或收買應(yīng)收賬款，是由商業(yè)銀行或?qū)I(yè)代理融通公司代顧客收取應(yīng)收款項(xiàng)，并向顧客提供的資金融通的一種業(yè)務(wù)。

44、擔(dān)保業(yè)務(wù)即銀行根據(jù)交易一方的申請(qǐng)，為申請(qǐng)人交易的另一方出具履約保證，承諾當(dāng)申請(qǐng)人不能履約是，由銀行按照約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的行為。

45、備用信用證，是開證行應(yīng)借款人要求，向借款人開出的一種書面付款承諾，當(dāng)備用信用證的申請(qǐng)人不能履行對(duì)第三方所作的承諾時(shí)，由開證行承擔(dān)賠付責(zé)任。

46、票據(jù)發(fā)行便利是指有關(guān)銀行與借款人簽訂協(xié)議，約定在未來的一段時(shí)間內(nèi)，借款人根據(jù)具有法律約束力的融資承諾，由銀行購買其連續(xù)發(fā)行的一系列短期票據(jù)并以最高利率成本在二級(jí)市場上全部出售，否則由包銷銀行提供等額貸款以滿足借款人籌措中期資金的一種融資創(chuàng)新活動(dòng)。

47、遠(yuǎn)期利率協(xié)議是一種買賣雙方通過預(yù)先固定遠(yuǎn)期利率來防范未來利率波動(dòng)，避免利率風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)或負(fù)債保值的一種工具。

48、流動(dòng)性是指銀行為資產(chǎn)增加而融資及在債務(wù)到期時(shí)履約的能力。

49、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行不能及時(shí)以合理價(jià)格取得資金以履行其償債義務(wù)和其他承諾風(fēng)險(xiǎn)。

50、凈流動(dòng)性缺口是指商業(yè)銀行在某一時(shí)刻流動(dòng)性需求和供給的差額。

51、資產(chǎn)流動(dòng)性管理，是以持有流動(dòng)性資產(chǎn)（主要是現(xiàn)金和短期證券）的相識(shí)來儲(chǔ)備流動(dòng)資金。

52、負(fù)債流動(dòng)性管理，主張銀行通過主動(dòng)負(fù)債來獲得流動(dòng)性，即銀行可以積極主動(dòng)地通過借入資金的方式來維持資產(chǎn)的流動(dòng)性。

53、資產(chǎn)負(fù)債流動(dòng)性管理，基本思想是資產(chǎn)和負(fù)債并重，圍繞兩者的缺口或差額，根據(jù)銀行經(jīng)營環(huán)境的變化，動(dòng)態(tài)滴調(diào)整銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和負(fù)債雙方在某種特征上的差異，協(xié)調(diào)不同的資產(chǎn)與負(fù)債在利率、期限、流動(dòng)性等方面的綜合匹配，進(jìn)行最優(yōu)組合和合理搭配，以實(shí)現(xiàn)銀行盈利性、安全性和流動(dòng)性的統(tǒng)一。

54、流動(dòng)性壓力測(cè)試是通過測(cè)算銀行在極端不利情況下的潛在損失評(píng)估其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的脆弱性和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力，并針對(duì)壓力測(cè)試結(jié)果所顯示的漏洞采取應(yīng)對(duì)措施，預(yù)防或減輕極端不利事件給銀行帶來的沖擊。

55、利率風(fēng)險(xiǎn)是由于市場利率波動(dòng)的不確定性導(dǎo)致銀行收益或市場價(jià)值發(fā)生變動(dòng)的可能性。

56、再融資風(fēng)險(xiǎn)，是銀行用短期負(fù)債支持長期資產(chǎn)，當(dāng)未來利率上升時(shí)，銀行的利差收入會(huì)減少甚至虧損，再投資風(fēng)險(xiǎn)，是銀行用長期負(fù)債支持短期資產(chǎn)時(shí)，當(dāng)未來利率下降時(shí)，銀行的利差收入也會(huì)減少。

57、在考察期內(nèi)需要按照市場利率重新定價(jià)的資產(chǎn)負(fù)債稱為利率敏感資金，又稱浮動(dòng)利率資金或可變利率資金，具體區(qū)分為利率敏感資產(chǎn)與利率敏感負(fù)債，而在考察期內(nèi)不需要重新定價(jià)的資產(chǎn)與負(fù)債成為非利率敏感性資金，或稱固定利率資金。

58、一定時(shí)間內(nèi)，利率敏感資產(chǎn)與利率敏感負(fù)債的差額被定義為利率敏感缺口。

59、久期也稱有效期限，是按時(shí)間與現(xiàn)金流價(jià)值進(jìn)行加權(quán)計(jì)算金融工具的到期日，是計(jì)算收回某項(xiàng)投資資金的平均時(shí)間，或者說是金融工具各期現(xiàn)金流量抵補(bǔ)最初投入的時(shí)間。

60、利率互換是指互換雙方在約定的一段時(shí)間內(nèi)，根據(jù)雙方簽訂的合同，在一筆象征性本金數(shù)額的基礎(chǔ)上，互相交換具有不同性質(zhì)利率款項(xiàng)的支付。61、資產(chǎn)負(fù)債表是總體反映會(huì)計(jì)報(bào)告期末的全部資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益尊量情況的會(huì)計(jì)報(bào)表，其作用在于向有關(guān)部門提供編報(bào)行在某一會(huì)計(jì)期間內(nèi)所擁有或控制的經(jīng)濟(jì)資源及其構(gòu)成、所承擔(dān)的債務(wù)及其構(gòu)成、投資者所有的權(quán)益及其構(gòu)成。

62、銀行負(fù)債是商業(yè)銀行所承擔(dān)的能夠以貨幣計(jì)量，應(yīng)以資產(chǎn)和勞務(wù)償付的債務(wù)。

63、利潤表，它是用以反映商業(yè)銀行在某一會(huì)計(jì)期間收入、支出、稅金、利潤等情況的財(cái)務(wù)報(bào)表，是銀行經(jīng)營活動(dòng)的動(dòng)態(tài)體現(xiàn)。

64、現(xiàn)金流量表是以現(xiàn)金為基礎(chǔ)，根據(jù)現(xiàn)金收付制為原理而編制的，綜合反映商業(yè)銀行在一段時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金流量的來源和運(yùn)用及其增減變化情況的財(cái)務(wù)報(bào)表。

65、銀行并購是指在市場競爭機(jī)制的作用下，并購銀行未獲取被并購銀行的經(jīng)營控制權(quán)，有償購買被并購方的部分或全部產(chǎn)權(quán)，以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)經(jīng)營的一體化。

66、現(xiàn)金購買式并購是一種單純的收購行為，它是由收購者支付一定數(shù)量的現(xiàn)金，從而取得被收購銀行的所有權(quán)，一旦被收購銀行的股東的到了對(duì)所擁有股份的現(xiàn)金支付，就失去了任何選舉權(quán)和所有權(quán)。

67、股權(quán)式并購是指并購方與目標(biāo)企業(yè)的股東就購買目標(biāo)企業(yè)的股權(quán)或者類似權(quán)利達(dá)成協(xié)議，并購?fù)瓿珊竽繕?biāo)企業(yè)變成并購方的全資子公司的并購行為。68、杠桿收購，一般操作是收購銀行先投入資金，成立一家置于完全控制下的“空殼公司”，而空殼公司以其資本以及未來買下的目標(biāo)銀行的資產(chǎn)及其收益為擔(dān)保進(jìn)行舉債，以貸款的資金完成企業(yè)并購。

69、賬面價(jià)值法，是最常見的估價(jià)法之一，它是指在確定兼并收購價(jià)值時(shí)，以銀行的賬面價(jià)值為收購價(jià)格的參考依據(jù)。

70、貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法，是將目標(biāo)銀行在預(yù)測(cè)期內(nèi)的現(xiàn)金流量和預(yù)測(cè)期末的剩余價(jià)值（也稱終值）按適當(dāng)?shù)馁N現(xiàn)率計(jì)算出其現(xiàn)值，該現(xiàn)值即為目標(biāo)銀行的估價(jià)。

71、每股收益法，是指在評(píng)估目標(biāo)銀行的價(jià)值時(shí)，許多分析家傾向于考慮股票的收益而不是資產(chǎn)負(fù)債表中的資本價(jià)值。

第五篇：商業(yè)銀行經(jīng)營與管理期末考試必考題

一、1表外業(yè)務(wù)：不反映在資產(chǎn)負(fù)債表上但對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表構(gòu)成潛在的實(shí)質(zhì)影響的銀行活動(dòng)。

2證券回購協(xié)議：指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時(shí)簽定協(xié)議，約定在一定期限后按約定價(jià)格購回所賣證券，以獲得即時(shí)可用資金的交易方式。協(xié)議期滿時(shí)，再以即時(shí)可用資金作相反交易?；刭弲f(xié)議相對(duì)于即時(shí)資金供給者的角度，又稱為“返回購協(xié)議”。

3貸款承諾：銀行承諾客戶在未來一定時(shí)期內(nèi)，按照雙方事先確定的條件（貸款利率、期限、貸款用途），應(yīng)客戶的要求，隨時(shí)提供不超過一定限額的貸款

4補(bǔ)償余額：又稱“補(bǔ)償性存款”指貸款銀行要求借款人按借款的一定比例留存銀行的那部分存款。

5NIFs：票據(jù)發(fā)行便利，是一種中期的（一般期限為5—7年）具有法律約束力的循環(huán)融資承諾。

6VaR：受險(xiǎn)價(jià)值(Value at Risk)作為一個(gè)概念，最先起源于80年代末交易商對(duì)金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量的需要；作為一種市場風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量和管理的新工具，則是由J.P.摩根銀行最早在1994年提出，其標(biāo)志性產(chǎn)品為“風(fēng)險(xiǎn)度量制”模型

7NOW賬戶：可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶,是一種對(duì)個(gè)人和非營利機(jī)構(gòu)開立的、計(jì)算利息的支票賬戶。轉(zhuǎn)賬和付款使用支付命令書，支付命令書經(jīng)背書后可轉(zhuǎn)讓；按賬戶的平均余額向存款人支付利息，利率5～5.25%。

8利率敏感性缺口：在一定時(shí)期（如距分析日一個(gè)月或3個(gè)月）以內(nèi)將要到期或重新確定利率的資產(chǎn)和負(fù)債之間的差額，如果資產(chǎn)大于負(fù)債，為正缺口，反之，如果資產(chǎn)小于負(fù)債，則為負(fù)缺口。

9經(jīng)濟(jì)資本：是從風(fēng)險(xiǎn)管理者角度看待的銀行資本，是指在給定的風(fēng)險(xiǎn)容忍度和期限下，銀行根據(jù)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理需要，運(yùn)用內(nèi)部模型和方法計(jì)算出來用于彌補(bǔ)非預(yù)期損失的資本。

10利率風(fēng)險(xiǎn)：商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債整體利率風(fēng)險(xiǎn)是指由于利率的波動(dòng)，致使銀行資產(chǎn)收益與價(jià)值相對(duì)于負(fù)債成本與價(jià)值發(fā)生不等量變化而造成銀行損失和市場價(jià)值減少的風(fēng)險(xiǎn)。

11操作風(fēng)險(xiǎn)：由不足夠的或失敗的內(nèi)部流程、人員和系統(tǒng)或外部事件造成的直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn).12信托：即信任委托，是指委托人為了自己或第三者的利益將自己的財(cái)產(chǎn)或有關(guān)事物委托別人管理、經(jīng)營的一種經(jīng)濟(jì)行為。

13融資性租賃：出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣人（供貨商）的選擇，向出賣人購買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金，承租期滿，貨物所有權(quán)歸屬于承租人的交易。

14Factoring：保付代理，是指出口商以商業(yè)信用形式出售商品，在貨物裝船后立即將發(fā)票、匯票、提單等有關(guān)單據(jù)賣斷給經(jīng)營保理業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)公司或?qū)ｉT組織，收進(jìn)全部或一部分貨款，從而取得資金融通的業(yè)務(wù)

二、簡答

1.商業(yè)銀行的基本經(jīng)濟(jì)功能；a提供流動(dòng)性和支付性服務(wù)；b提供資產(chǎn)轉(zhuǎn)移；c通過資金的匯集和分散使用實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)，降低風(fēng)險(xiǎn)d替代廣大中心投資者監(jiān)督貸款企業(yè)和收集信息f促進(jìn)資源優(yōu)質(zhì)配置。2.商業(yè)銀行績效評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)分析方法的基本內(nèi)容及缺陷；

盈利性比率指標(biāo)：是用來衡量商業(yè)銀行運(yùn)用資金賺取收益同時(shí)控制成本費(fèi)用支出的能力。

盈利性指標(biāo)的核心是資產(chǎn)收益率和股本回報(bào)率，利用這兩個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)及其它派生財(cái)務(wù)比率指標(biāo)可較準(zhǔn)確地認(rèn)識(shí)銀行的獲利能力。

流動(dòng)性指標(biāo):反映了銀行的流動(dòng)性供給和各種實(shí)際的或潛在的流動(dòng)性需求之間的關(guān)系。

流動(dòng)性在任何企業(yè)經(jīng)營中都是盈利性和安全性之間的平衡杠桿。商業(yè)銀行由于自身不尋常的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，更易受到流動(dòng)性危機(jī)的威脅，這也是銀行將流動(dòng)性指標(biāo)從一般風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)中分離出來的原因。安全性比率指標(biāo):在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)分析中，風(fēng)險(xiǎn)被定義為預(yù)期收入的不確定性，這種收入的不確定性會(huì)降低企業(yè)價(jià)值。商業(yè)銀行面臨復(fù)雜多變的經(jīng)營環(huán)境，收益水平受多種因素的干擾，風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)將這些因素做了分類，并定量反映了商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。缺陷不同銀行在資產(chǎn)規(guī)模、結(jié)構(gòu)、負(fù)債規(guī)模與結(jié)構(gòu)、地理環(huán)境、經(jīng)營作風(fēng)和會(huì)計(jì)政策等方面的差異，某些財(cái)務(wù)指標(biāo)的橫向比較往往缺乏可比性； 同一銀行的縱向比較受制于：（1）不同時(shí)期銀行會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更；（2）不同時(shí)期宏觀經(jīng)營環(huán)境差異

3.國際商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)調(diào)整的基本趨向、原因及影響；調(diào)整趨向：總體而言，存款類負(fù)債比重降低，而非存款類負(fù)債比重增加；存款類負(fù)債中，活期存款比重下降，而定期存款比重上升。原因：存款類負(fù)債工具創(chuàng)新導(dǎo)致傳統(tǒng)活期存款賬戶的替代性負(fù)債工具增加；定期存款利息水平相對(duì)提高；負(fù)債工具證券化增強(qiáng)了定期存款的流動(dòng)性。對(duì)銀行經(jīng)營造成的影響：總體而言，負(fù)債結(jié)構(gòu)的變化一方面為銀行經(jīng)營長期信用創(chuàng)造了必要條件，資金來源的穩(wěn)定性降低了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；另一方面導(dǎo)致成本提高，迫使銀行增加其資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)。*改變了銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)；推動(dòng)了銀行經(jīng)營管理的重點(diǎn)從資產(chǎn)管理向負(fù)債管理轉(zhuǎn)化；降低了商業(yè)銀行持有的法定和超額準(zhǔn)備金水平；影響商業(yè)銀行的產(chǎn)品定價(jià)策略； 4.商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成及來源；

構(gòu)成：庫存現(xiàn)金，托收中的現(xiàn)金，在中央銀行的存款，存放同業(yè)存款； 來源：流動(dòng)性需求：

負(fù)債的減少：存款客戶提存；

資產(chǎn)的增加：貸款客戶正常告貸要求。流動(dòng)性供給： 傳統(tǒng)途徑：

負(fù)債的增加：增加存款類負(fù)債和非存款類負(fù)債； 資產(chǎn)的減少：出售資產(chǎn)。

創(chuàng)新的資金來源：期權(quán)、期貨、證券化工具。

負(fù)債的增加：央行借款、同業(yè)拆入、證券回購售出證券、CDs、財(cái)政賬戶、國外現(xiàn)金來源、其他形式的負(fù)債；

資產(chǎn)的減少：現(xiàn)金、超額準(zhǔn)備、短期證券、商業(yè)票據(jù)、證券回購協(xié)議下購入證券以及其他具有變現(xiàn)能力的資產(chǎn)。

5.商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的原則：a進(jìn)取性原則b保守原則c陳本最低原則

6.商業(yè)銀行資產(chǎn)管理方法有哪些；適度存量控制原則/適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則/安全性原則：1.資金集中法。銀行的資金來源有活期存款、定期存款、儲(chǔ)蓄存款、自有資本，將所有資金集中起來，再按銀行投資貸款的需要放到不同資產(chǎn)上去,只要這種配置符合銀行的總體管理目標(biāo)就行。2.資產(chǎn)配置法。又叫資金轉(zhuǎn)換法，一家銀行所需的流動(dòng)性資金數(shù)量與其獲得的資金來源有關(guān)?；钇诖婵畋葍?chǔ)蓄存款、定期存款有更高的流動(dòng)速度或周轉(zhuǎn)率，要繳納更多的法定準(zhǔn)備金。每單位活期存款中，放在第一、第二準(zhǔn)備金上，而放在貸款或長期債券上的比例則要小些。3.線性規(guī)劃法。第一步：建立目標(biāo)函數(shù)。第二步：加上下列約束條件（1）政策法規(guī)的約束；（2）流動(dòng)性約束；（3）安全性約束；（4）其他方面的約束，如銀行章程的有關(guān)規(guī)定、貸款需求的不確定因素等等。第三步：求解各種資產(chǎn)的具體數(shù)值。在利潤最大的前提下，根據(jù)各種資產(chǎn)約束條件的具體限制便可找出一組最佳的資產(chǎn)組合。7.商業(yè)銀行證券品種結(jié)構(gòu)特點(diǎn)及其原因； 公司債券

商業(yè)銀行對(duì)公司債券的投資一般比較有限，其主要原因是：a公司債券的收益一般要繳納中央和地方所得稅，稅后收益比其它債券低；b公司做為私人企業(yè)，其破產(chǎn)倒閉的可能性比政府和地方機(jī)構(gòu)大，因此公司債券的風(fēng)險(xiǎn)很大；c由于公司債券的稅后收益率比較低，風(fēng)險(xiǎn)又比較高，所以公司債券在二級(jí)市場上的流動(dòng)性不如政府債券。8.銀行貸款五級(jí)分類的基本內(nèi)容及對(duì)應(yīng)呆賬準(zhǔn)備金的提??； 五級(jí)分類：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失 正常類：借款人能夠履行合同，有充分把握按時(shí)足額償還本息;關(guān)注類：盡管借款人目前有能力償還貸款信息，但是存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素；次級(jí)類：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，依靠其正常營業(yè)收入已無法保證足額償還本息；可疑類：借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失；損失類：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

普通呆賬準(zhǔn)備金=（貸款總額—專項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金）*規(guī)定的比例

呆賬準(zhǔn)備金總量=專項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金+普通呆賬準(zhǔn)備金 損失類100% 可疑類50%次級(jí)類20%關(guān)注類5% 普通呆賬準(zhǔn)備金率 1%

9.中間業(yè)務(wù)涉及哪些業(yè)務(wù)；A傳統(tǒng)的一般性中間業(yè)務(wù)：結(jié)算業(yè)務(wù)：國內(nèi)結(jié)算, 國際結(jié)算；代理業(yè)務(wù)；擔(dān)保業(yè)務(wù)；承諾業(yè)務(wù)；B創(chuàng)新的理財(cái)性中間業(yè)務(wù)：交易類業(yè)務(wù)；基金托管業(yè)務(wù)；咨詢顧問類；銀行卡業(yè)務(wù)； 10.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的策略有哪些；

風(fēng)險(xiǎn)分散：將許多類似的，但不會(huì)同時(shí)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)集中，使得組合中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失部分的補(bǔ)償。

資產(chǎn)種類分散；行業(yè)分散；地區(qū)分散；客戶分散；資產(chǎn)質(zhì)量分散。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖：銀行通過一定的金融交易，通過所從事交易的收益彼此呈負(fù)相關(guān)關(guān)系，當(dāng)其中一種交易虧損是，另一種交易將獲得盈利，從而實(shí)現(xiàn)盈虧相抵。套期保值（針對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)）；衍生信用工具（針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)）。

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁：事前風(fēng)險(xiǎn)管理措施，指風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前，通過交易活動(dòng)，將可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁他人承擔(dān)。其本質(zhì)上是一種風(fēng)險(xiǎn)的買賣。擔(dān)保；保險(xiǎn)；

風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前，管理者發(fā)現(xiàn)從事某種經(jīng)營活動(dòng)可能帶來風(fēng)險(xiǎn)損失而有意識(shí)地采取規(guī)避措施，主動(dòng)放棄承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償：對(duì)無法通過分散和轉(zhuǎn)嫁方法進(jìn)行的管理的風(fēng)險(xiǎn)，銀行通過在交易價(jià)格中加上風(fēng)險(xiǎn)貼水的方式以獲得承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)格補(bǔ)償。11.銀行資本的三個(gè)層次涵義； 會(huì)計(jì)資本：是從財(cái)務(wù)或資金管理者角度看待的資本，又稱為可用資本、實(shí)有資本，是指所有者權(quán)益，金額上等于資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，包括實(shí)收資本或普通股、優(yōu)先股和附屬銀行債。

監(jiān)管資本：是從監(jiān)管當(dāng)局角度看待的銀行資本，指銀行已持有的或?yàn)榉媳O(jiān)管當(dāng)局要求必須持有的資本。分為核心資本和附屬資本； 經(jīng)濟(jì)資本:是從風(fēng)險(xiǎn)管理者角度看待的銀行資本，是指在給定的風(fēng)險(xiǎn)容忍度和期限下，銀行根據(jù)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理需要，運(yùn)用內(nèi)部模型和方法計(jì)算出來用于彌補(bǔ)非預(yù)期損失的資本。

論述題舉例說明商業(yè)銀行的發(fā)展中信銀行稱將轉(zhuǎn)向資本管理為核心的發(fā)展模式

國內(nèi)商業(yè)銀行粗放式發(fā)展模式已經(jīng)難以為繼，以規(guī)模主導(dǎo)經(jīng)營模式向以資本管理為核心的轉(zhuǎn)變已經(jīng)成為銀行經(jīng)營發(fā)展的必然選擇。

他表示，以技術(shù)效益為主導(dǎo)的經(jīng)營模式，是中信銀行經(jīng)營發(fā)展重點(diǎn)方向。在資本配置方面，中信要重點(diǎn)支持低資本消耗，高風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)的業(yè)務(wù)發(fā)展，完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重體系，重點(diǎn)支持以限額控制和匯報(bào)評(píng)價(jià)實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理，強(qiáng)化對(duì)增量資產(chǎn)資本約束和存量資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整。在貸款結(jié)構(gòu)上，他表示，中信要逐漸擴(kuò)大中小企業(yè)貸款投放，以提高風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)的方法來提高ROV的水平，增加個(gè)人帳戶，個(gè)人貸款，包括住房貸款，汽車貸款，個(gè)人經(jīng)營貸款，信用卡業(yè)務(wù)，提高ROV分散經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。大力提高中間業(yè)務(wù)收入戰(zhàn)略，力爭在零售業(yè)務(wù)、國際業(yè)務(wù)，資金資本業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)相關(guān)領(lǐng)域取得大的發(fā)展。他指出，中信銀行已陸續(xù)起動(dòng)開發(fā)完成公司客戶評(píng)級(jí)、公司展性評(píng)級(jí)與違約包月，零售評(píng)級(jí)，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量系統(tǒng)，正在改變由風(fēng)險(xiǎn)管理由簡單的定性分析向定性與定量分析相結(jié)合的轉(zhuǎn)變。他表示，未來幾年，中信銀行將積極引進(jìn)先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，大力推進(jìn)精細(xì)化平臺(tái)在銀行系統(tǒng)的實(shí)施和運(yùn)用，將主要運(yùn)用于機(jī)構(gòu)宏觀的資本管理思路向長期客戶等微觀領(lǐng)域拓展，提高資本管理參與程度。

一、商業(yè)銀行管理領(lǐng)域發(fā)生了哪些變化

一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的新變化

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，銀行業(yè)是金融的重要組成部分。商業(yè)銀行的基本使命就是以承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)來獲取收益。美國花旗銀行前總裁沃特·瑞斯頓曾指出:“銀行家的任務(wù)就是風(fēng)險(xiǎn)管理,簡言之,這也是銀行的全部業(yè)務(wù)。”

隨著整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的迅速發(fā)展,商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理也在不斷發(fā)生變化,從而現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理也表現(xiàn)出與傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理不同的特點(diǎn)。主要表現(xiàn)為風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境和風(fēng)險(xiǎn)管理方法的改變。

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境變化

近年來隨著我國金融體制改革的深入推進(jìn)，我國利率、匯率及股票價(jià)格市場化進(jìn)程不斷加快,如何應(yīng)對(duì)市場化條件下這三大風(fēng)險(xiǎn)變量的變化，對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更高的要求。同時(shí),隨著金融業(yè)內(nèi)部的行業(yè)結(jié)構(gòu)整合力度的加大，銀行、證券、保險(xiǎn)、信托等行業(yè)混業(yè)經(jīng)營的趨勢(shì)越來越明顯，出現(xiàn)了一些集銀行、證券、保險(xiǎn)、信托業(yè)務(wù)于一身的集團(tuán)化金融機(jī)構(gòu),在我國當(dāng)前仍實(shí)行金融業(yè)分業(yè)監(jiān)管的體制下，無疑使商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)更加多樣化和復(fù)雜化。隨著我國加入世界貿(mào)易組織，2006年我國銀行業(yè)全面開放,由此而帶來的國際競爭將使得我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理面臨著更為嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。激烈的市場競爭導(dǎo)致了市場大量創(chuàng)新金融產(chǎn)品的出現(xiàn)，金融創(chuàng)新產(chǎn)品的出現(xiàn)，使得市場的結(jié)構(gòu)更加復(fù)雜，商業(yè)銀行理解和認(rèn)知新產(chǎn)品的難度也隨之加大。

（二）風(fēng)險(xiǎn)量化度量和管理方法的革命

傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理主要采用管理的主觀經(jīng)驗(yàn)判斷和定性分析的方法，缺乏科學(xué)的定量分析方法及手段，較少使用風(fēng)險(xiǎn)的量化模型，難以解決當(dāng)前金融市場出現(xiàn)的各種新情況和新問題。隨著現(xiàn)代金融理論的發(fā)展以及金融創(chuàng)新速度的加快，風(fēng)險(xiǎn)度量和管理這一領(lǐng)域正經(jīng)歷著一場革命性的變化，尤其VaR、CSFP、KMV等大量先進(jìn)的現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)與工具的出現(xiàn)。這些風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的出現(xiàn)才使風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、信用衍生產(chǎn)品和資產(chǎn)證券化以及金融機(jī)構(gòu)整體經(jīng)濟(jì)資本配置和全面風(fēng)險(xiǎn)管理得以迅速發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)管理決策的科學(xué)性不斷增強(qiáng)。