第一篇：GS小額貸款公司操作流程

GS小額貸款有限公司

貸款業(yè)務(wù)操作流程

第1章總則

第1條為規(guī)范員工貸款業(yè)務(wù)操作程序，切實(shí)防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合公司《貸款管理制度》、《貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度》及公司貸款業(yè)務(wù)實(shí)際，特制定本貸款業(yè)務(wù)操作流程。

第2章貸款順序的劃分

第2條公司貸款按先后順序分為四個(gè)階段：

1、貸款受理初審階段；

2、貸前調(diào)查階段；

三、貸款審批發(fā)放階段；

四、貸后檢查階段。

第三章貸款受理初審階段

第四條貸款受理初審階段包括貸款項(xiàng)目初步接洽、貸款項(xiàng)目初步意見(jiàn)交換與貸款項(xiàng)目資料收集、客戶基本資料錄入與貸款項(xiàng)目資料移交等程序。

第五條公司業(yè)務(wù)人員與客戶進(jìn)行貸款意向性洽談（原則上由貸款業(yè)務(wù)部客戶經(jīng)理與風(fēng)險(xiǎn)管理部業(yè)務(wù)員各1名或風(fēng)險(xiǎn)管理部客戶經(jīng)理和貸款業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)員各1名同時(shí)在場(chǎng)），如在場(chǎng)的客戶經(jīng)理與業(yè)務(wù)員均不同意該貸款項(xiàng)目，在貸款業(yè)務(wù)部經(jīng)理知悉的情況下，該貸款項(xiàng)目結(jié)束，并將否決的基本

理由向總經(jīng)理做簡(jiǎn)要匯報(bào)。如參與洽談的客戶經(jīng)理與業(yè)務(wù)員均認(rèn)為該貸款項(xiàng)目有可操作性，征得客戶同意后，填寫(xiě)《約談紀(jì)要》，由客戶簽字確認(rèn)。

第六條貸款業(yè)務(wù)部參與該貸款項(xiàng)目洽談的客戶經(jīng)理（或業(yè)務(wù)員）將《約談紀(jì)要》（含客戶自述的基本資料與貸款基本資料）上報(bào)貸款業(yè)務(wù)部經(jīng)理并做陳述匯報(bào)，如貸款業(yè)務(wù)部經(jīng)理認(rèn)為該貸款項(xiàng)目存在違反原則性事項(xiàng)不同意該項(xiàng)目，則此貸款項(xiàng)目結(jié)束；如貸款業(yè)務(wù)部經(jīng)理認(rèn)為該項(xiàng)目可行，則通知客戶經(jīng)理向該貸款項(xiàng)目客戶收集相關(guān)資料，收集齊備的資料交由貸款業(yè)務(wù)部經(jīng)理進(jìn)行檢查，不齊全的再由客戶經(jīng)理繼續(xù)予以補(bǔ)充，直至確認(rèn)收集齊全為止。

第七條貸款業(yè)務(wù)部經(jīng)理確認(rèn)所需要的該貸款項(xiàng)目資料已經(jīng)收集完畢后，由貸款業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)該貸款項(xiàng)目的客戶經(jīng)理將該貸款項(xiàng)目信息錄入計(jì)算機(jī)，并將所收集的資料移交至風(fēng)險(xiǎn)管理部。

第四章貸前調(diào)查階段

第八條貸前調(diào)查階段。包括資料復(fù)核、貸款客戶填寫(xiě)貸款申請(qǐng)書(shū)、貸款項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、各部門根據(jù)掌握情況撰寫(xiě)貸款調(diào)查報(bào)告等程序。

第九條 風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)貸款業(yè)務(wù)部移交的貸款項(xiàng)目資料進(jìn)行審核，如審核過(guò)程中發(fā)現(xiàn)資料不齊全或資料不符合我公司要求的，退回貸款業(yè)務(wù)部進(jìn)行補(bǔ)充或更正；特定條件下，風(fēng)險(xiǎn)管理部也可以自行接觸客戶索要相關(guān)資料。

第⑩條風(fēng)險(xiǎn)管理部工作人員審核貸款項(xiàng)目資料，確認(rèn)客戶資料的真實(shí)性、有效性和完整性，在確認(rèn)核對(duì)的資料上簽字。在與貸款業(yè)務(wù)部溝通后，由貸款業(yè)務(wù)部通知貸款客戶正式填寫(xiě)貸款申請(qǐng)書(shū)。

第⑩1條風(fēng)險(xiǎn)管理部和貸款業(yè)務(wù)部根據(jù)各自部門計(jì)劃，合理安排時(shí)間與人員，對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，正確運(yùn)用“看、聽(tīng)、問(wèn)、偵”的調(diào)查手段，全面、有效掌握借款人、擔(dān)保人、所提供抵質(zhì)押物的真實(shí)狀況。

第⑩2條現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查結(jié)束后，風(fēng)險(xiǎn)管理部將審核完畢的資料移交至貸款業(yè)務(wù)部。

第⑩三條貸款業(yè)務(wù)部撰寫(xiě)《貸款項(xiàng)目業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告》，風(fēng)險(xiǎn)管理部撰寫(xiě)《貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》，保存至安全磁盤，待貸款項(xiàng)目審批時(shí)調(diào)閱。按經(jīng)手項(xiàng)目的先后順序填寫(xiě)并提交貸款審批呈報(bào)單。

第五章貸款審批發(fā)放階段

第⑩四條貸款審批發(fā)放階段。包括召集召開(kāi)貸款審批會(huì)議、辦理貸款項(xiàng)目中所需辦理的相關(guān)輔助手續(xù)、與貸款客戶簽署借款合同及其從合同、通知貸款客戶辦理借款手續(xù)、正式放款等程序。

第⑩五條貸款審批呈報(bào)單按順序呈報(bào)至總經(jīng)理處后，總經(jīng)理?yè)駮r(shí)安排召開(kāi)貸款審批會(huì)議。

第⑩六條貸款項(xiàng)目在貸款審批會(huì)議中因違反原則性原因不能通過(guò)的或由總經(jīng)理行使1票否決權(quán)的貸款項(xiàng)目，該項(xiàng)目到此結(jié)束；貸款項(xiàng)目因資料不齊全或不符合我公司規(guī)定的，由貸款業(yè)務(wù)部對(duì)其資料補(bǔ)充后，再行上報(bào)審批會(huì)議。

第⑩七條貸款審批委員會(huì)通過(guò)的貸款項(xiàng)目，需要評(píng)估報(bào)告或估價(jià)協(xié)議以辦理抵、質(zhì)押登記手續(xù)的的，風(fēng)險(xiǎn)管理部向貸款業(yè)務(wù)部索取客戶資料并陪同客戶辦理，辦理完畢后通知貸款業(yè)務(wù)部填寫(xiě)借款合同及其他相應(yīng)合同。

第⑩八條貸款業(yè)務(wù)部填寫(xiě)好貸款項(xiàng)目所需要的所有合同后，經(jīng)貸款客戶簽字（蓋章）后送至總經(jīng)理處簽署，簽署完畢，由貸款業(yè)務(wù)部將所有合同移交至風(fēng)險(xiǎn)管理部進(jìn)行復(fù)核。

第⑩九條風(fēng)險(xiǎn)管理部復(fù)核簽署的所有合同后，陪同貸款客戶辦理相應(yīng)的公證、登記手續(xù)。

第2⑩條風(fēng)險(xiǎn)管理部辦理完畢公證、登記手續(xù)后，將客戶資料移交至貸款業(yè)務(wù)部。

第2⑩1條 貸款業(yè)務(wù)部留存貸款檔案所需用的相關(guān)合同后，將借款合同及其他合同、質(zhì)物、抵押登記手續(xù)移交至綜合財(cái)務(wù)部。

第2⑩2條綜合財(cái)務(wù)部審查接收到的所有合同，及時(shí)將質(zhì)物、抵押登記手續(xù)等視同現(xiàn)金妥善保管，無(wú)疑議的告知總經(jīng)理，并提示貸款業(yè)務(wù)部通知貸款客戶來(lái)公司辦理借款手

續(xù)（簽署借據(jù)）。

第2⑩三條客戶簽完借據(jù)后，由綜合財(cái)務(wù)部經(jīng)理送至總經(jīng)理處簽字，簽字完畢，綜合財(cái)務(wù)部放款。

第六章貸后檢查階段

第2⑩四條貸后檢查階段。公司貸款業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部及綜合財(cái)務(wù)部按分工對(duì)貸款項(xiàng)目行使如下職權(quán)：

第2⑩五條貸款業(yè)務(wù)部職責(zé)：

1、對(duì)因國(guó)家利率政策調(diào)整或其它原因需變更合同時(shí)，貸款業(yè)務(wù)部應(yīng)在1個(gè)工作日內(nèi)通知客戶并對(duì)需要變更的貸款合同進(jìn)行變更；

2、對(duì)需要變更合同條款的借款合同或擔(dān)保合同，應(yīng)在三個(gè)工作日內(nèi)收集全相關(guān)貸款變更和補(bǔ)充資料。

第2⑩六條風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé)：

1、通過(guò)電話、約見(jiàn)和深入現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式及時(shí)掌握了解貸款資金用途以及貸款人的經(jīng)營(yíng)情況；

2、通過(guò)電話、約見(jiàn)和深入現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式及時(shí)掌握了解抵、質(zhì)押物現(xiàn)狀以及了解擔(dān)保人現(xiàn)狀；

三、通過(guò)電話、約見(jiàn)和深入現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式及時(shí)掌握了解借款人還款意愿和還款能力；

四、貸款本、息到期三日前以書(shū)面、短信、電話等方式通知客戶按時(shí)還本或付息；

五、及時(shí)發(fā)送催收通知書(shū)并取得合法的回執(zhí)。

六、對(duì)貸款項(xiàng)目的跟蹤檢查情況，每半個(gè)月做1次書(shū)面報(bào)告。

第2⑩七條綜合財(cái)務(wù)部職責(zé)：

1、及時(shí)對(duì)貸款利息進(jìn)行計(jì)算復(fù)核；預(yù)測(cè)本月利息收入，并告知總經(jīng)理。

2、會(huì)同風(fēng)險(xiǎn)管理部及時(shí)、準(zhǔn)確計(jì)收貸款本息；

三、貸款本、息到期三日前以書(shū)面、短信、電話等方式通知客戶按時(shí)還本或付息。

第七章附則

第2⑩八條本操作流程由貸款業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋與修訂。

第二篇：小額貸款公司貸款操作流程

小額貸款公司貸款操作流程

一、抵押貸款操作流程

（一）抵押物的范圍、抵押人所有的房屋和其它地上定著物． 2、抵押人正在建造中的房屋或者其他建筑物． 3、抵押人購(gòu)買的預(yù)售房屋． 4、抵押人所有的國(guó)有土地使用權(quán)．

5、抵押人所有的汲取設(shè)備、交通工具和其他財(cái)產(chǎn)． 6、依法可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)．

（二）抵押人應(yīng)提交的材料、抵押人為法人的需提交下列材料：

(l）營(yíng)業(yè)執(zhí)照及最近的年檢證明（副本及復(fù)印件、必備）.(2）組織機(jī)構(gòu)代碼證書(shū)及最近的年檢證明．(3）稅務(wù)登記證明及最近的年檢證明。

(4）法定代表人身份證明及簽字樣本或印鑒（必備）。(5）企業(yè)章程。

(6）抵押人同意提供抵押擔(dān)保的書(shū)面文件（必備）。

(7）抵押人對(duì)抵押物享有所有權(quán)、使用權(quán)或者依法處分權(quán)的權(quán)屬證明．

（8）抵押人所有的國(guó)有土地使用權(quán)證和房屋所有權(quán)證（必備》。

2、抵押人為自然人的需提交下列材料：(1)抵押人及配偶的有效身份證件（居民身份證）。(2）抵押人的居住證明《戶口薄》和結(jié)婚證明。(3）抵押人及配偶同意提供抵押擔(dān)保的書(shū)面文件。(4）抵押人所有的國(guó)有土地使用權(quán)證和房屋所有權(quán)證。

（三）辦理財(cái)產(chǎn)抵押應(yīng)注意的事項(xiàng)

l、以共有財(cái)產(chǎn)抵押的．應(yīng)有共有人同意抵押的書(shū)面文件． 2、以集體所有制企業(yè)的財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)有該企業(yè)職工代表大會(huì)同意抵押的書(shū)面決議。

3、以鄉(xiāng)鎮(zhèn)（村）企業(yè)廠房和集體土地使用權(quán)抵押的，應(yīng)有鄉(xiāng)鎮(zhèn)（村）出具并經(jīng)村民代表大會(huì)審議通過(guò)的同意抵押的書(shū)面文件。、以有限責(zé)任公司、股份有限公司的財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)有該公司董事會(huì)或股東大會(huì)依據(jù)公司章程作出的同意抵押的書(shū)面決議。、以承包經(jīng)營(yíng)企業(yè)的財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)有發(fā)包方同意抵押的書(shū)面文件。、以尚在海關(guān)監(jiān)管期內(nèi)的進(jìn)口設(shè)備或貨物為抵押物的，還應(yīng)有該設(shè)備或貨物的原始產(chǎn)地證、買賣合同、付款憑證、運(yùn)輸單據(jù)、商品檢驗(yàn)證明、主管海關(guān)審批單據(jù)及核準(zhǔn)抵押的書(shū)面證明。、以已出租的財(cái)產(chǎn)抵押的，還應(yīng)有證明租賃在先的事實(shí)以及抵押人已將設(shè)定本次抵押告知承租人的書(shū)面文件。、以預(yù)售房屋抵押的，應(yīng)有商品房預(yù)售許可證及生效的預(yù)購(gòu)房屋合同。、以在建工程抵押的，應(yīng)有國(guó)有土地使用權(quán)證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建設(shè)許可證；證明已交納的土地使用權(quán)出讓金或需交納的相當(dāng)于土地使用權(quán)出讓金的款額、已投入在建工程的工程款、施工進(jìn)度及工程竣工日期、已完成的工作量和工程量等辜項(xiàng)的書(shū)面材料；建設(shè)工程承包合同及證明建設(shè)工程價(jià)款預(yù)、決算及拖欠情況的書(shū)面材料。、以機(jī)動(dòng)車輛抵押的，還應(yīng)有機(jī)動(dòng)車登記證書(shū)。、以機(jī)器設(shè)備，原輔材料、產(chǎn)品或商品以及其他動(dòng)產(chǎn)抵押的，還應(yīng)有抵押物的所有權(quán)或者使用權(quán)證明以及抵押物的存放狀況資料。

（四）抵押擔(dān)保的調(diào)查評(píng)審、應(yīng)綜合考慮借款人的資信狀況、償債能力、貸款期限、貸款風(fēng)險(xiǎn)度，抵押物所處位置、使用年限、折舊程度、功能狀況、估價(jià)可信度、變現(xiàn)能力、變現(xiàn)時(shí)可能發(fā)生的價(jià)格變動(dòng)、變現(xiàn)費(fèi)稅等因素，根據(jù)抵押物的不同種類確定合理的抵押率。

(1）個(gè)人房產(chǎn)及國(guó)有土地使用權(quán)證（出讓方式）的抵押率不得超過(guò)80%（參考房產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估書(shū)和實(shí)際購(gòu)房?jī)r(jià)款，以本公司內(nèi)部評(píng)估為準(zhǔn)，下同）。

(2）個(gè)人房產(chǎn)及國(guó)有土地使用權(quán)證（劃撥方式）的抵押率不得超過(guò)50%。

(3）個(gè)人房產(chǎn)及集體土地使用權(quán)證的抵押率不得超過(guò)50%。(4）廠房及國(guó)有土地使用權(quán)證（出讓方式）的抵押率不得超過(guò)70%。

(5）廠房及國(guó)有土地使用權(quán)證（劃撥方式）的抵押率不得超過(guò)50%。

(6）以在建工程作抵押，抵押率不得超過(guò)70%;(7）車輛等交通運(yùn)輸工具的抵押率不得超過(guò)50%;(8）機(jī)器設(shè)備及其他動(dòng)產(chǎn)的抵押率不得超過(guò)50%。2、特別支持措施

(l）對(duì)于我公司經(jīng)營(yíng)初期的大戶及黃金客戶，信用好，還貸及時(shí)的，以個(gè)人房產(chǎn)證及出讓方式的國(guó)有土地使用權(quán)抵押的，其抵押率可上浮至90%，并且以本公司內(nèi)部認(rèn)證的房地產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估報(bào)告書(shū)為基價(jià)。

(2）經(jīng)我公司今后評(píng)定為信用等級(jí)在A ＋級(jí)以上的微小企業(yè)，以廠房及出讓方式的國(guó)有土地使用權(quán)證抵押的，其抵押率可上浮至90%，并且以本公司內(nèi)部認(rèn)證的房地產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估報(bào)告書(shū)為基價(jià)。

(3）協(xié)議作價(jià)。(1）和（2）款中的客戶經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的運(yùn)作，其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和信用記錄狀況皆良好的，也可采用協(xié)議作價(jià)的辦法來(lái)確定抵押價(jià)值，其抵押率也可以上浮至90 %。

3、應(yīng)對(duì)抵押人的主體資格、意見(jiàn)表示、授權(quán)情況，抵押物的權(quán)屬、清單等相關(guān)文件和手續(xù)進(jìn)行審查，確定其真實(shí)性，完整性、合法性和有效性。

（五）抵押物的登記

抵押物要以有關(guān)部門辦理抵押登記才有效，貸款經(jīng)辦人《 調(diào)查崗）應(yīng)與抵押人一同前往有關(guān)部門辦理抵押登記，并親自拿回產(chǎn)權(quán)證和抵押登記證明書(shū)。、房地產(chǎn)抵押登記機(jī)關(guān)為市、區(qū)房管局和縣國(guó)土資源局。2、在建工程抵押登記機(jī)關(guān)為市國(guó)土資源局和縣規(guī)劃建設(shè)局。3、車輛抵押登記機(jī)關(guān)為市交通局車管所。、設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)抵押登記機(jī)關(guān)為區(qū)工商局。5、進(jìn)口設(shè)備和貨物抵押登記機(jī)關(guān)為主管海關(guān)。、位于農(nóng)村的個(gè)人私有房產(chǎn)抵押登記為公證處（辦理抵生，及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，以采取相對(duì)應(yīng)的策略、措施，向有關(guān)機(jī)關(guān)主張權(quán)利。

（七）抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)、借款合同履行期限屆滿，借款人未能按期歸還貸款本息的，可依法向人民法院申請(qǐng)抵押權(quán)，變賣或拍賣抵押物優(yōu)先受償貸款本息以及相關(guān)費(fèi)用。、處分抵押物所得價(jià)款不足以清償貸款本．息及相關(guān)費(fèi)用的，應(yīng)當(dāng)向借款人繼續(xù)追償其不足部分；清償后尚有剩余的，應(yīng)退還給抵押人。、抵押擔(dān)保的貸款本息清償后，應(yīng)當(dāng)與抵押人向原登記機(jī)關(guān)辦理注銷登記，并將相關(guān)抵押物權(quán)屬證明及證件交還抵押人，辦妥交接手續(xù)。

二、質(zhì)押貸款操作流程

（一）質(zhì)押物的范圍、可以接受下列條件的動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押：(1）出質(zhì)人享有所有權(quán)或依法處分權(quán)。(2）依法可以流通、轉(zhuǎn)讓。(3）依法可以特定化和轉(zhuǎn)移占有。(4）易變現(xiàn)、易保值、易保管。

2、可以接受以保證金等形式特定化的金錢質(zhì)押。、可以接受下列權(quán)利質(zhì)押：(l）匯票、本票、存單。

(2）國(guó)債、金融債券、大企業(yè)債券。(3）股份、股票。

(4）依法可以質(zhì)押的具有現(xiàn)金價(jià)值的人壽保險(xiǎn)單。

(5）依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)。(6）依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利，（二）質(zhì)押人應(yīng)提交的材料 同抵押人應(yīng)提交的材料

（三）質(zhì)押貸款應(yīng)注意的事項(xiàng)、以存貨質(zhì)押的，應(yīng)具備產(chǎn)品有市場(chǎng)、有銷路、有保管質(zhì)物的倉(cāng)儲(chǔ)條件。

2、以匯票、本票質(zhì)押的，應(yīng)有出質(zhì)人與出票人或其前手之間的商品交易合同和增值稅發(fā)票。、以憑證式國(guó)債質(zhì)押的，應(yīng)有出質(zhì)人出具的所有權(quán)無(wú)爭(zhēng)議、沒(méi)有掛失或依法止付的，同意提供質(zhì)押擔(dān)保的書(shū)面承諾文件。、以倉(cāng)單質(zhì)押的，應(yīng)有倉(cāng)單或倉(cāng)單持有憑證以及證明倉(cāng)單開(kāi)具人的合法主體資格和倉(cāng)單項(xiàng)下貨物的品名‘?dāng)?shù)量、入庫(kù)檢驗(yàn)、保管期限等事項(xiàng)的書(shū)面文件。、以提單質(zhì)押的，應(yīng)有提單或提單項(xiàng)下貨物的原始產(chǎn)地證、買賣合同、付款憑證、運(yùn)輸單據(jù)、質(zhì)量和重量檢驗(yàn)證 明、商業(yè)發(fā)票、保險(xiǎn)單等資料和證明文件。、以一般企業(yè)股權(quán)質(zhì)押的，應(yīng)有企業(yè)章程和該公司董事會(huì)及其他股東同意出質(zhì)投資者將其股權(quán)質(zhì)押的書(shū)面決議。、以商標(biāo)專用權(quán)質(zhì)押的，應(yīng)有商標(biāo)注冊(cè)證及出質(zhì)前該商標(biāo)專用權(quán)的許可使用情況證明文件。

8、以專利權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押的，應(yīng)有專利權(quán)的有效證明、出質(zhì)前該專利權(quán)的實(shí)施及許可使用情況證明文件。、以著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押的，應(yīng)有作品權(quán)利證明、出質(zhì)前著作權(quán)的授權(quán)使用情況證明文件。

（四）質(zhì)押擔(dān)保的調(diào)查評(píng)審、應(yīng)綜合考慮借款人的資信狀況、償債能力、貸款期限、貸款風(fēng)險(xiǎn)度、出質(zhì)動(dòng)產(chǎn)所處位置、使用年限、折舊程度、功能狀況、估價(jià)可信度、變現(xiàn)能力、變現(xiàn)時(shí)的價(jià)格變動(dòng)、變現(xiàn)稅費(fèi)等因素，根據(jù)質(zhì)物的不同種類確定合理的質(zhì)押率，并據(jù)此與出質(zhì)人簽定質(zhì)押合同．原則上一般動(dòng)產(chǎn)的質(zhì)押率不超過(guò)評(píng)估價(jià)的50%。

．應(yīng)當(dāng)綜合考慮質(zhì)押權(quán)利的易變現(xiàn)性，發(fā)行單位的信用等級(jí)以及市場(chǎng)價(jià)格、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、相關(guān)費(fèi)用等因素，確定合理的權(quán)利質(zhì)押率，并據(jù)此與質(zhì)押人簽訂合同。原則上：(l）人民幣存款單的質(zhì)押率不超過(guò)存款行確認(rèn)數(shù)的90%，而辦理銀行承兌匯票，其質(zhì)押率可達(dá)100%。

(2）國(guó)家債券的質(zhì)押率不超過(guò)90%。(3）金融債券的質(zhì)押率不超過(guò)80%。

(4）銀行本票和承兌匯票的質(zhì)押率不超過(guò)90%。

(5）非上市股份有限公司股份、有限責(zé)任公司股份的股權(quán)質(zhì)押率不超過(guò)評(píng)估價(jià)值的50%。

(6）倉(cāng)單、提單的質(zhì)押率不超過(guò)其項(xiàng)下貨物．總金額的70%。（7）人壽保險(xiǎn)單的質(zhì)押率不超過(guò)出質(zhì)時(shí)保單現(xiàn)金價(jià)值的90%。3、應(yīng)當(dāng)安排雙人對(duì)質(zhì)押擔(dān)保進(jìn)行調(diào)查評(píng)審和核押工作。

（五）質(zhì)押登記、質(zhì)押登記手續(xù)辦妥曰期不得遲于質(zhì)押貸款的實(shí)際發(fā)放日期。2、以非上市股份有限公司和有限責(zé)任公司的股份質(zhì)押的，應(yīng)在5日內(nèi)將股份出質(zhì)記載于股東名冊(cè)，可申請(qǐng)公證機(jī)關(guān)公證。、以商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)中財(cái)產(chǎn)權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押的，其登記機(jī)關(guān)為國(guó)家工商局的商標(biāo)局、中國(guó)專利局和國(guó)家版權(quán)局。

（六）質(zhì)押擔(dān)保的管理、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押合同項(xiàng)下質(zhì)物的權(quán)屬證書(shū)、發(fā)票、保險(xiǎn)單證及其他相關(guān)資料正本經(jīng)確認(rèn)后，填寫(xiě)移交清單并簽字蓋章后交出納入庫(kù)保管。、以匯票、本票、記名股票、企業(yè)債券出質(zhì)的，還應(yīng)當(dāng)要求出質(zhì)人在出質(zhì)權(quán)利憑證上正確背書(shū)記載“質(zhì)押”字樣并簽章。3、在質(zhì)押合同有效期內(nèi)，應(yīng)按貸后檢查問(wèn)隔期定期檢查質(zhì)物的管理和變化情況，并督促出質(zhì)人按約定履行各項(xiàng)義務(wù)。、質(zhì)押貸款的貸后檢查主要內(nèi)容同抵押貸款的檢查內(nèi)容。

（七）質(zhì)權(quán)的實(shí)現(xiàn) 基本上同抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)．

三、保證貸款操作流程

（一）保證人的資格

l、具有代為清償能力的法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、自然人，可以作為借款人的保證人。其中其他經(jīng)濟(jì)組織指依法登記并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照的獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)、中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)等。、原則上應(yīng)當(dāng)選擇代為清償能力強(qiáng)、信譽(yù)狀況好的法人為保證人。、國(guó)家機(jī)關(guān)、學(xué)校、醫(yī)院、企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)和職能部門不能作為保證人。、擔(dān)任法定代表人、董事或高管人員所在公司曾有過(guò)破產(chǎn)、逃廢銀行債務(wù)、拖欠銀行貸款本息等不良信用記錄的不能作為保證人。

（二）保證人應(yīng)提交的材料、法人、其他組織為保證人的，應(yīng)提交下列材料：川最近經(jīng)年檢的的營(yíng)業(yè)執(zhí)照（必備資料）;（2）最近經(jīng)年檢的組織機(jī)構(gòu)代碼證；

(3)法定代表人（負(fù)責(zé)人）身份證明及簽字樣本或印鑒（必備資料）;(4）經(jīng)年審的貸款卡（無(wú)貸款的可不必）:(5）最近經(jīng)年檢的稅務(wù)登記證：(6）企業(yè)章程；

(7)經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的上和當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表）:(8)有必要提交的其他材料．、有限責(zé)任公司、股份有限公司為保證人的，還要提交下列材料：

(l）公司董事會(huì)或股東大會(huì)依據(jù)公司章程作出的同意提供保證擔(dān)保的書(shū)面決議；

(2）公司董事會(huì)或股東大會(huì)依據(jù)公司章程作成的簽約人授權(quán)委托書(shū)及簽字樣本或印鑒。、承包經(jīng)營(yíng)企業(yè)為保證人的，還要提交發(fā)包人同意該保證擔(dān)保的書(shū)面文件。、專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為保證人的，還應(yīng)提交下列材料：(1)中介機(jī)構(gòu)出具的實(shí)收資本驗(yàn)資報(bào)告：

(2)一定數(shù)額的擔(dān)保墓金存款證明文件；(3）同意提供該保證擔(dān)保的書(shū)面文件．、自然人為保證人的，應(yīng)提交下列材料：(l）保證人及配偶的有效身份證件；(2)保證人的居住證明（戶口薄）:(3）保證人財(cái)產(chǎn)及收入狀況證明〔 公務(wù)員）;(4)保證人及配偶同意提供擔(dān)保的書(shū)面文件．

（三）保證擔(dān)保貸款的調(diào)查評(píng)審

1、應(yīng)當(dāng)對(duì)保證人的主體資格、意思表示、授權(quán)情況以及其他相關(guān)文件進(jìn)行審查，確定其真實(shí)性、完整性、合法性和有效性． 2、應(yīng)當(dāng)對(duì)保證人的資信狀況、代償能力等事項(xiàng)進(jìn)行審查評(píng)估，確定保證擔(dān)保的可靠性。、應(yīng)當(dāng)對(duì)保證人的資產(chǎn)規(guī)模、所有者權(quán)益、已為他人擔(dān)保的余額、信用等級(jí)、現(xiàn)金流量、信譽(yù)狀況、發(fā)展前景等因素進(jìn)行綜合考證．、保證額度=資產(chǎn)總額-負(fù)債總額-已為他人提供的各類擔(dān)保余額。、保證人為村委會(huì)和村主任的，所保證擔(dān)?！叭r(nóng)”貸款中的種、養(yǎng)殖大戶、專業(yè)戶（如五風(fēng)茶葉、馬站蘑菇、沿浦紫菜養(yǎng)殖、靈溪的西紅柿、養(yǎng)豬、農(nóng)資（機(jī)具）經(jīng)營(yíng)大戶、龍港新美洲的蔬菜種植等等），給予大力支持，扶持他們做大做強(qiáng)，發(fā)展新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，可適當(dāng)放寬保證擔(dān)保條件，并且給予優(yōu)惠貸款利率。

（四）保證合同的訂立、保證合同的訂立可以采取以下形式：(l）保證人與小額貸款公司簽訂書(shū)面合同；

(2）保證人向小額貸款公司出具無(wú)條件、不可撤消、對(duì)主債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的保函；

（3）保證人向小額貸款公司開(kāi)立無(wú)條件、不可撤消、對(duì)主債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的備用信用證；(4）保證人向小額貸款公司出具無(wú)條件、不可撤消、對(duì)主債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的其他書(shū)面擔(dān)保文件。、同一筆貸款有兩個(gè)以上保證人的，應(yīng)當(dāng)與保證人分別簽訂保證合同，或者是簽訂聯(lián)保協(xié)議。、同一筆貸款既有保證人又有第三人提供的抵（質(zhì)）押擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)分別簽訂保證合同和抵（質(zhì)）押合同。

（五）保證擔(dān)保的管理、保證合同有效期問(wèn)，應(yīng)當(dāng)按照貸后檢查問(wèn)隔期，對(duì)保證人的資信狀況、償債能力及保證合同的履行情況定期檢查，督促保證人按照保證合同的約定按期提交有關(guān)材料并履行各項(xiàng)義務(wù)。、應(yīng)當(dāng)檢查保證人是否發(fā)生下列情形：(1)財(cái)務(wù)狀況惡化或涉及重大經(jīng)濟(jì)糾紛；

(2)經(jīng)營(yíng)機(jī)制或組織結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，如承包、租賃、分立、合并．股份制改造等；

（3）經(jīng)營(yíng)范圍與注冊(cè)資本變更、股權(quán)變動(dòng)；(4)破產(chǎn)，歇業(yè)．解散、被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照等；

(5)企業(yè)章程、法定代表人、住所、電話等發(fā)生變更。

（六）擔(dān)保債權(quán)的實(shí)現(xiàn)、借款合同到期、借款人未能按期歸還本付息的，除按規(guī)定向借款人催收外，還應(yīng)當(dāng)在合同履行期屆滿六個(gè)月內(nèi)向保證人送達(dá)催收通知收，并取得回執(zhí)。2、借款人和保證人均不履行責(zé)任的．在保證期間或訴訟時(shí)效內(nèi)及時(shí)提起訴訟或申請(qǐng)仲裁。、保證人拒絕履行法院已生效的民事判決或調(diào)解、應(yīng)在六個(gè)月內(nèi)向法院申請(qǐng)執(zhí)行，以收回貸款本息。

第三篇：小額貸款股份有限責(zé)任公司操作流程

操作流程

第一章 貨款受理

【人員】公司市場(chǎng)營(yíng)銷部門貸款調(diào)查崗貸款業(yè)務(wù)受理人

【職責(zé)】向借款申請(qǐng)人提供業(yè)務(wù)咨詢和產(chǎn)品介紹；受理小企業(yè)貨款申請(qǐng)，收集貸款申請(qǐng)資料

【任職要求】受理人應(yīng)當(dāng)具備小額信貸業(yè)務(wù)基本知識(shí)，經(jīng)過(guò)適當(dāng)業(yè)務(wù)培訓(xùn) 【操作基本要求】

一、接受咨詢

受理人接受小額信貸客戶的貸款申請(qǐng)咨詢，向客戶介紹我公司融資業(yè)務(wù)品種，說(shuō)明申請(qǐng)貸款應(yīng)具備的條件和應(yīng)提交的資料。

二、貸款申請(qǐng)受理

受理人按照小額信貸業(yè)務(wù)的規(guī)定，要求借款申請(qǐng)人提供有關(guān)申請(qǐng)資料，主要包括：

（一）借款申請(qǐng)書(shū)、經(jīng)年檢的企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照和攤位證等足以證明其經(jīng)營(yíng)合法性和經(jīng)營(yíng)范圍的有關(guān)證明文件、客戶由技監(jiān)局發(fā)的代碼證書(shū)、稅務(wù)登記證〔特殊行業(yè)需提供行業(yè)經(jīng)營(yíng)許可證）。

（二）開(kāi)戶許可證、貨款卡。蓋有企業(yè)公章、法定代表人印章和法定代表人簽字的貸款客戶印鑒卡兩份。（一份交檔、一份受理人留存用以日常核對(duì)）。

（三）企業(yè)法定代表人的身份證復(fù)印件，企業(yè)納稅證明及電費(fèi)交納單據(jù)

（四）企業(yè)最新公司章程，驗(yàn)資報(bào)告或非獨(dú)資企業(yè)的各股東有關(guān)出資協(xié)議、聯(lián)營(yíng)協(xié)議或合伙企業(yè)的合同或協(xié)議等

（五）企業(yè)在銀行的結(jié)算帳戶資金清單

（六）采用保證方式的，須提供保證人同意保證的書(shū)面文件。有限責(zé)任公司，股份有限公司為保證人的，還應(yīng)提交公司董事會(huì)或股東大會(huì)決議；承包經(jīng)營(yíng)企業(yè)為保證人的，還應(yīng)提交發(fā)包人同意該保證擔(dān)保的書(shū)面文件

（七）專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為保證人的，還應(yīng)提供合法的驗(yàn)資報(bào)告。

（八）采用抵（質(zhì)）押方式的，須提供抵押（出質(zhì)）人同意提供抵（質(zhì)）押擔(dān)保的書(shū)面文件和權(quán)屬證明，抵（質(zhì)）押物 清單及價(jià)值證明材料

（九）企業(yè)近兩年和最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表，不滿兩年的提供近一年財(cái)務(wù)報(bào)表〔微型企業(yè)及其他除外）。

（十）借款人法定代表人或主要股東個(gè)人對(duì)查詢個(gè)人征信系統(tǒng)的委托書(shū)

（十一）借款經(jīng)辦人和法定代表人電話號(hào)碼

（十二）本公司要求的其他資料。

三、資料移交

經(jīng)初步判斷符合公司小額信貸貨款條件的，受理人應(yīng)在收齊資料后當(dāng)日將貨款申請(qǐng)資料移交調(diào)查人進(jìn)行調(diào)查；不符合貸款條件的，將申請(qǐng)資料退還借款申請(qǐng)人，并向借款申請(qǐng)人說(shuō)明情況。

對(duì)于我公司具有小企業(yè)信貸崗位從業(yè)資格的貸款申請(qǐng)受理人，可以直接進(jìn)行貸款調(diào)查

第二章貸款調(diào)查 【人員】貸款調(diào)查人

【職責(zé)】小企業(yè)貸款實(shí)行雙人調(diào)查。第一調(diào)查人收集、整理借款人和擔(dān)保有關(guān)資料和信息，與第二調(diào)查人共同調(diào)查借款人和擔(dān)保人主體資格和條件是否符合規(guī)定，分析貸款需求的合理性、貸款用途的合法合規(guī)性、客戶的償債能力、風(fēng)險(xiǎn)、綜合收益，形成調(diào)查報(bào)告后，第一二調(diào)查人須在調(diào)查報(bào)告上簽字，對(duì)調(diào)查資料，擔(dān)保情況、調(diào)查意見(jiàn)及調(diào)查報(bào)告的真實(shí)性負(fù)責(zé)。貸款調(diào)查須在接到任務(wù)分派后3個(gè)工作日內(nèi)完成?！救蝿?wù)要求】調(diào)查人應(yīng)當(dāng)具備小額信貸業(yè)務(wù)基本知識(shí)，具有小企業(yè)信貸從業(yè)資格 【操作基本要求】

一、系統(tǒng)查詢

客戶經(jīng)理接到移交的資料后，查詢?nèi)嗣胥y行征信系統(tǒng)，查詢借款人、業(yè)主及高管人員的信用情況。

二、資料審閱

貸款調(diào)查人員對(duì)客戶提交的資料進(jìn)行審閱，井按照我公司小額信貸相關(guān)貸款品種要求對(duì)己有資料進(jìn)行核對(duì)，對(duì)缺少資料及時(shí)通知借款人補(bǔ)充，對(duì)資料中按規(guī)定留存復(fù)印件的，第一調(diào)查人和第二調(diào)查人要共同核對(duì)復(fù)印件與

原件是否一致，并在復(fù)印件上簽署“與原件核對(duì)一致”字樣并簽名確認(rèn)。對(duì)資料的審閱要點(diǎn)應(yīng)包括：

（一）基本情況：客戶主體資格、歷史沿革、地理位置（包括注冊(cè)地）、產(chǎn)權(quán)構(gòu)成、關(guān)聯(lián)關(guān)系、組織形式職工人數(shù)和構(gòu)成、土地使用權(quán)取得方式等。

（二）經(jīng)營(yíng)狀況。企業(yè)所處行業(yè)目前的發(fā)展?fàn)顩r、平均盈利水平、客戶的生產(chǎn)、銷售、效益情況，在當(dāng)?shù)匦袠I(yè)所處位置和前景預(yù)測(cè)等。

（三）財(cái)務(wù)狀況最近兩年和最近一期的資產(chǎn)負(fù)債、資金結(jié)構(gòu)、資金周轉(zhuǎn)，盈利能力、現(xiàn)金流量，銷售及存款等的變動(dòng)和現(xiàn)狀

〔四）融資及信用情況?？蛻舻娜谫Y水平，融資方式、對(duì)外擔(dān)保情況；有無(wú)逃廢債、拖欠其他金融機(jī)構(gòu)貸款本息等不良記錄等

（五）經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)。法定代表人和其他領(lǐng)導(dǎo)層成員的學(xué)識(shí)、經(jīng)歷、業(yè)績(jī)、品德和經(jīng)營(yíng)管理能力等

〔六）客戶資金要求情況

（七）擔(dān)保情況。保證人資格，擔(dān)保意愿、資信狀況和保證能力等：抵〔質(zhì)）押物的權(quán)屬、價(jià)值、預(yù)計(jì)變現(xiàn)難易程度等情況

1、對(duì)采取法人、其他組織保證的，主要核實(shí)保證人的擔(dān)保資格、授權(quán)情況、擔(dān)保意愿、資信狀況、代償能力、簽字或印鑒的真?zhèn)蔚龋?/p>

2、對(duì)采取保險(xiǎn)保證的，主要核實(shí)保險(xiǎn)單證的真實(shí)性和有效性，投保人是否投保全額保證保險(xiǎn)并一次性繳清全部保費(fèi)，保險(xiǎn)合同條款是否復(fù)合規(guī)定，是否有不利于我公司貸款債權(quán)的特別約定事

3、對(duì)采取抵（質(zhì)）押方式的，應(yīng)對(duì)抵押物狀況進(jìn)行實(shí)地觀察，并核實(shí)是否己提供我公司認(rèn)可的專業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)的抵押物評(píng)估報(bào)告，對(duì)己經(jīng)專業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具押品價(jià)值評(píng)估報(bào)告的，應(yīng)提交內(nèi)部押品價(jià)值評(píng)估人員對(duì)評(píng)估報(bào)告進(jìn)行形式審查和技術(shù)性審查：對(duì)押品未經(jīng)外部專業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估的，由內(nèi)部押品價(jià)值評(píng)估人員自行認(rèn)定押品價(jià)值，并對(duì)可能的風(fēng)險(xiǎn)予以揭示，以確定評(píng)估參數(shù)選定的準(zhǔn)確性和合理性。對(duì)質(zhì)押品必須是否屬于可質(zhì)押的質(zhì)物范圍。

（八）調(diào)查人認(rèn)為需要的其他事項(xiàng)

三、實(shí)地調(diào)查

調(diào)查人應(yīng)與借款人約定時(shí)間進(jìn)行實(shí)地調(diào)查。具體內(nèi)容應(yīng)包括：

(一）核實(shí)資料，包括企業(yè)的主體資格、產(chǎn)權(quán)構(gòu)成，經(jīng)

營(yíng)場(chǎng)所，企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)者基本素質(zhì)、經(jīng)營(yíng)

管理水平是否與資料相一致

(二）考察經(jīng)營(yíng)情況，包括企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、員工情況、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、產(chǎn)品的市場(chǎng)前景等

(三)考察抵（質(zhì)）押物的狀況，包括抵〔質(zhì)）押物的形態(tài)、地理位置，權(quán)屬狀況等等。

四、分析判斷

（一）客戶經(jīng)營(yíng)情況

銷售收入或營(yíng)業(yè)收入情況，要分析客戶最近12個(gè)

月的銷售收入或營(yíng)業(yè)收入總額與近二年來(lái)同期銷售收

入或營(yíng)業(yè)收入總額有無(wú)差別：對(duì)于新開(kāi)辦企業(yè)，要分

析注冊(cè)資本的實(shí)際到位情況

（二）客戶擔(dān)保情況

分析客戶的貸款擔(dān)保情況，以及抵（質(zhì)）押物的價(jià)值和變現(xiàn)的難易程度，并在此基礎(chǔ)上對(duì)抵押物價(jià)

值進(jìn)行預(yù)評(píng)估

1、以房地產(chǎn)為抵押物的，要分析抵押物是否為合法有效、易變現(xiàn)，房地產(chǎn)抵押物是否為抵押人擁有，是否出租、自用或空置，是否存在產(chǎn)權(quán)糾紛

2、以土地使用權(quán)抵押的，要分析是否為依法出讓的土地使用權(quán)。對(duì)于附有地上建筑物的國(guó)有劃撥土地使用權(quán)抵押。抵押物價(jià)值應(yīng)剔除須補(bǔ)交的土地出讓金，同時(shí)適當(dāng)降低抵押率。不得接受集體所有土地使用權(quán)抵押

3、以存單等有價(jià)證券或其他物權(quán)質(zhì)押的，要核實(shí)質(zhì) 物的真實(shí)性及權(quán)屬的有效性，要分析質(zhì)物價(jià)值的 穩(wěn)定性和變現(xiàn)的可能性

4、以其他企業(yè)進(jìn)行保證的，要分析保證人的經(jīng)營(yíng)

情況是否正常、保證能力是否充足；若是專業(yè)擔(dān)

保機(jī)構(gòu)，要分析機(jī)構(gòu)的擔(dān)保資質(zhì)是否有效、在銀行的保證基金帳戶是否封閉、金額是否充足。

五、撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告

調(diào)查人將實(shí)地調(diào)查情況和分析判斷進(jìn)行匯總形成調(diào) 查報(bào)告

調(diào)查人可根據(jù)調(diào)查情況，編制企業(yè)現(xiàn)金流量表和收支

平衡表，以反映企業(yè)財(cái)務(wù)資金需求、運(yùn)用、周轉(zhuǎn)、還款來(lái)源

等情況

六、提出貸款意見(jiàn)

調(diào)查人對(duì)客戶情況及貸款的風(fēng)險(xiǎn)收益情況進(jìn)行分析，提

出貸款意見(jiàn)。

分析客戶償債能力和收益情況，判斷本筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，井對(duì)貸款金額、期限、還款方式、利率、擔(dān)保方式及相關(guān)避險(xiǎn)措施等提出意見(jiàn)

七、記錄相關(guān)資料

調(diào)查人將調(diào)查報(bào)告及有關(guān)資料提交專職審查人進(jìn)行審查

第三章貨款審查審批

【人員】審查人、審批人（總經(jīng)理）、簽批人（董事長(zhǎng)）。

【職責(zé)】審查人：對(duì)有關(guān)調(diào)查資料從金融法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策及小額貸款信貸政策和規(guī)章制度進(jìn)行全面審查，對(duì)審查意見(jiàn)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、避險(xiǎn)措施等承擔(dān)審查責(zé)任。審查工作〔不含輔助審查）須在1個(gè)工作日內(nèi)完成或做出答復(fù)

審批人：從信貸政策、規(guī)章制度及風(fēng)險(xiǎn)控制角度對(duì)貸款申請(qǐng)進(jìn)行審批，對(duì)審批意見(jiàn)是否合法合規(guī)、避險(xiǎn)措施是否得當(dāng)承擔(dān)審批責(zé)任。審批工作須在1個(gè)工作日內(nèi)完成或做出答復(fù)。

簽批人：根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)情況、當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)信用情況，貸款審查委員會(huì)意見(jiàn)決定貸款最終是否發(fā)放，有一票否決權(quán)，承擔(dān)貸前調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)控制、貸后管理責(zé)任。簽批工作須在貸款審查委員提交資料及意見(jiàn)后1個(gè)工作日內(nèi)完成或做出答復(fù)。

【任職要求】審查人應(yīng)當(dāng)熟悉金融政策行業(yè)政策，熟知小額貸款業(yè)務(wù)基本知識(shí)，審批人還應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)信貸審批及管理能力，簽批人應(yīng)當(dāng)熟悉金融政策，行業(yè)政策和小額貸款業(yè)務(wù)政策制度，并具有相應(yīng)的管理能力

【操作基本要求】

一、貸款審查

（一）資料審查

審查人收到調(diào)查報(bào)送的貸款資料后，對(duì)貸款資料的完整性 和合規(guī)性進(jìn)行審查，主要審查內(nèi)容包括：

1、調(diào)查人提交的資料是否齊全且符合要求。

2、客戶及擔(dān)保人主體資格是否合法、合規(guī)

3、辦理業(yè)務(wù)是否符合我公司相關(guān)貸款規(guī)定

4、融資及信用狀況分析。主要分析客戶的融資結(jié)構(gòu)、近年在銀行及其他機(jī)構(gòu)融資狀況、融資擔(dān)保方式、各行融資占比情況、客戶或有負(fù)債情況、有無(wú)不良記錄等

5、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析。主要分析企業(yè)歷年財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目、財(cái)務(wù)指標(biāo)和財(cái)務(wù)比率，重點(diǎn)分析客戶現(xiàn)金流量及變化情況，判斷客戶的償債能力

6、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)收益分析。主要分析該筆貸款的潛在風(fēng)險(xiǎn)和采取的相應(yīng)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)措施。如有必要，需分析客戶對(duì)本公司的綜合貢獻(xiàn)。

7、擔(dān)保能力分析。擬用作貸款抵（質(zhì)）押的財(cái)產(chǎn)是否合法有效、充足可靠；對(duì)法人或其他組織保證的，主要分析其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況、或有負(fù)債狀況、信謄狀況、發(fā)展前景等因素；對(duì)專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)保證的，主要分析其資信情況，經(jīng)營(yíng)管理情況：對(duì)自然人保證的，主要分析其資產(chǎn)的有效性、收入的穩(wěn)定性、合法性及其信譽(yù)狀況

8、保護(hù)性條款及其他風(fēng)險(xiǎn)防范措施是否充分有效

9、其他需審查的事項(xiàng)。

(二)輔助審查

對(duì)按規(guī)定需要提交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、法律事務(wù)等有關(guān)部門輔助審查的，專職審查人在簽署審批意見(jiàn)前應(yīng)提交相關(guān)部門或人員進(jìn)行輔助審查，并由輔助審查部門簽署輔助審查意見(jiàn)。輔助審查意見(jiàn)須在3個(gè)工作日內(nèi)完成。

(三)簽署意見(jiàn) 審查人對(duì)借款人資料、調(diào)查報(bào)告進(jìn)行審查后，結(jié)合輔助審查意見(jiàn)簽署貸款審查意見(jiàn)，同時(shí)提交審批人

二、貸款審批

（一）審批人審批

審批人對(duì)貸款資料和審查意見(jiàn)進(jìn)行審閱，對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，簽署審查意見(jiàn)，并提交貸款審查委員會(huì)審議，通過(guò)后再提交簽批人（董事長(zhǎng)）。

(二)簽批人簽批

簽批人在審閱有關(guān)資料、審批人審批意見(jiàn)及貸款審查委員會(huì)意見(jiàn)后，根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)情況及市場(chǎng)信用情況決定貸款最終是否發(fā)放，并簽署最終簽批意見(jiàn)

簽批人與之前各環(huán)節(jié)在客戶貸款審批上存在不同意見(jiàn)時(shí)，有一票否決權(quán)，貸款不得發(fā)放。若有必要，可申請(qǐng)復(fù)議。

三、資料整理移交

貸款簽批后，將辦理具體信貸業(yè)務(wù)的審批意見(jiàn)及形管資料移交調(diào)查人辦理貸款發(fā)放和整理立卷后移交檔案管理員，被否決的貸款資料由受理人退還申請(qǐng)人。

第四章貸款發(fā)放與收回

【人員】貸款受理人員、財(cái)務(wù)人員

【職責(zé)】貸款受理人員：核實(shí)放款前提條件是否落實(shí)：填寫(xiě)并核實(shí)相關(guān)合同文本，并對(duì)合同的準(zhǔn)確性、完整性和有效性負(fù)責(zé)；落實(shí)擔(dān)保手續(xù)，對(duì)擔(dān)保手續(xù)的完備性負(fù)責(zé)：辦理貸款發(fā)放和收回手續(xù)：負(fù)責(zé)相關(guān)資料的整理和移交，在辦妥抵〔質(zhì)）押手續(xù)的次日內(nèi)須發(fā)放貸款。

【財(cái)務(wù)人員】根據(jù)借款合同和財(cái)務(wù)憑證發(fā)放貸款，對(duì)貸款劃付的準(zhǔn)確性、合規(guī)性負(fù)責(zé)；進(jìn)行賬務(wù)處理

【任職要求】貸款操作人員應(yīng)具備從業(yè)資格，人員不足，可由有資格的營(yíng)銷人員兼任：財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)具有從業(yè)資格

【操作基本要求】

一、貸款發(fā)放

(一)核實(shí)放款條件。信貸業(yè)務(wù)操作人員依據(jù)審批意見(jiàn)對(duì)貸款前提條件是否落實(shí)進(jìn)行核實(shí)

（二）簽訂合同。信貸業(yè)務(wù)操作人員負(fù)責(zé)填寫(xiě)借款合同、擔(dān)保合同、借據(jù)及相關(guān)合同協(xié)議后，通知借款人，保證人和抵押（質(zhì)）人，由其法定代表人或授權(quán)委托代理人當(dāng)面簽字并加蓋單位公章，同時(shí)交我公司有權(quán)簽約人簽署合同。

（三）辦妥抵（質(zhì)）押登記，保險(xiǎn)、質(zhì)物交付或凍結(jié)等手續(xù)。需進(jìn)行抵押登記的，信貸業(yè)務(wù)操作人員（必須雙人）要持相關(guān)合同與抵押人一起到抵押登記部門辦理抵押登記手續(xù)。

(四)簽署借據(jù)。信貸操作人員對(duì)借據(jù)要素審核無(wú)誤后提交有權(quán)簽約人簽署。有權(quán)簽約人根據(jù)借款合同，審批書(shū)和相關(guān)擔(dān)保落實(shí)證明材料簽署借據(jù)。

(五)貸款發(fā)放。信貸操作人員將簽署生效的借據(jù)提交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理，由財(cái)務(wù)人員按規(guī)定向借據(jù)載明的帳戶發(fā)放貸款

(六)資料移交。貸款發(fā)放后7個(gè)工作日內(nèi)，分別將相關(guān)貸款資料整理立卷后移交檔案管理員。

二、貸款收回

（一）、正常收回。一次性歸還的貸款到期前30個(gè)工作日內(nèi)，貸后管理催收人員通知企業(yè)在貸款到期前落實(shí)還款資金

(二)、提前收回

1、我公司信貸業(yè)務(wù)操作人員受理借款人提前還款申請(qǐng)，根據(jù)合同約定經(jīng)審查符合提前還款條件的，經(jīng)簽批人同意并簽署意見(jiàn)后反饋至財(cái)務(wù)人員，井將相關(guān)材料送達(dá)財(cái)務(wù)部門

2、財(cái)務(wù)人員進(jìn)行提前還款賬務(wù)處理，向借款人出具提前還款憑證

(三)、到期未收回。財(cái)務(wù)人員按規(guī)定對(duì)催收、扣收和清收的貸款進(jìn)行貸款本息進(jìn)行賬務(wù)處理

(四)、撤押。貸款本息結(jié)清后，憑借財(cái)務(wù)部門向借款人出具的貸款結(jié)清憑證，辦理撤銷擔(dān)保手續(xù)。質(zhì)押擔(dān)保的，對(duì)質(zhì)物進(jìn)行解凍井退還質(zhì)物憑證：采取抵押擔(dān)保的，向抵押登記部門辦理撤銷手續(xù)

第五章貸后監(jiān)督、催收

【人員】貸后管理、催收人員

【職責(zé)】對(duì)貸款審批意見(jiàn)的落實(shí)情況和貸款發(fā)放過(guò)程的合規(guī)性進(jìn)行逐筆監(jiān)督：對(duì)貸款檔案資料的完整性與合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督，負(fù)監(jiān)督責(zé)任：對(duì)快到期貸款進(jìn)行提醒催告；對(duì)已逾期貸款會(huì)同法律人員進(jìn)行催收、迫繳

【任職要求】應(yīng)具有小額貸款業(yè)務(wù)從業(yè)資格，法律人員應(yīng)具備法律從業(yè)資格

【操作基本要求】

一、檔案接收

檔案人員接收貸款檔案，核驗(yàn)貸款資料是否完整、要件是否齊全，井當(dāng)面登記簽收

二、作業(yè)監(jiān)督

監(jiān)督人員在接到貸款檔案7個(gè)工作日內(nèi)，審查貸款檔案，對(duì)審批意見(jiàn)落實(shí)情況和貸款發(fā)放過(guò)程的合規(guī)性進(jìn)行逐筆監(jiān)督。重點(diǎn)監(jiān)督以下內(nèi)容：

(一）貸款審批意見(jiàn)是否落實(shí)

(二)審批人審批過(guò)程是否合規(guī)，是否存在超權(quán)限審批、化整為零審批貸款等違規(guī)操作行為

(三）監(jiān)督貸款檔案資料是否完整合規(guī)，合同要素是否準(zhǔn)確、一致：擔(dān)保資料是否齊全．

(四）是否對(duì)有不良貸款和欠息的企業(yè)新增貸款

(五)其他需要檢查的情況

三、跟蹤核實(shí)

對(duì)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，要向有關(guān)負(fù)責(zé)人報(bào)告，并視情況分別處理

(一）監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問(wèn)題需要貸款受理人核查確認(rèn)的，應(yīng)向其下達(dá)《業(yè)務(wù)監(jiān)督核查通知書(shū)》

(二)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)審批和辦理過(guò)程中存在不符合信貸政策制度和業(yè)務(wù)操作流程的問(wèn)題，應(yīng)下達(dá)《信貸業(yè)務(wù)整改通知書(shū)》限期整改

(三)檢查發(fā)現(xiàn)存在較為嚴(yán)重的不合規(guī)操作行為，應(yīng)提交檢查人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)專項(xiàng)檢查

監(jiān)督人員應(yīng)當(dāng)對(duì)所監(jiān)督行為負(fù)責(zé)，在所監(jiān)督的貸款檔案上簽名或蓋章，并將相關(guān)材料移交檔案管理部門

第六章貸后監(jiān)測(cè)

【人員】貸后管理監(jiān)測(cè)人員

【職責(zé)】對(duì)貸款質(zhì)量情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，編制監(jiān)測(cè)報(bào)表，進(jìn)行質(zhì)量分析，撰寫(xiě)分析報(bào)告，并對(duì)重點(diǎn)關(guān)注客戶貸款進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)測(cè)。監(jiān)測(cè)人員對(duì)監(jiān)測(cè)的及時(shí)性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)

【任職要求】監(jiān)測(cè)人員應(yīng)當(dāng)具有小額貸款崗位從業(yè)資格

【操作基本要求】

一、報(bào)表監(jiān)側(cè)

監(jiān)測(cè)人員通過(guò)業(yè)務(wù)報(bào)表，對(duì)公司小額貨款進(jìn)行貸后管理監(jiān)測(cè)

（一）按日監(jiān)測(cè) 對(duì)分期還本付息的小企業(yè)貸款，監(jiān)測(cè)人員要監(jiān)測(cè)其自動(dòng)還款 執(zhí)行情況，按日采集違約借款人信息，制成清單交催收人員

（二）按月監(jiān)測(cè)

1、監(jiān)測(cè)人員要按月提交監(jiān)測(cè)報(bào)表和監(jiān)測(cè)報(bào)告

（1）貸款發(fā)放和質(zhì)量情況

(2)貸款結(jié)構(gòu)及質(zhì)量分布狀況

(3)不良貸款結(jié)構(gòu)及質(zhì)量分布狀況；(4)大額貸款和重點(diǎn)關(guān)注貸款質(zhì)量情況：(5）關(guān)注類貸款的遷徙情況

(6)退出類貸款的清收處置情況；(7)其他需要進(jìn)行監(jiān)測(cè)的情況

2.重點(diǎn)監(jiān)測(cè)以下內(nèi)容：(1)違約貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況：

(2)100萬(wàn)元〔含）以上貸款質(zhì)量情況

(3)非房地產(chǎn)抵押貨款的質(zhì)量情況；

(4)其他需要重點(diǎn)監(jiān)測(cè)的貸款情況。

二、分析與報(bào)告

(一）監(jiān)測(cè)人員對(duì)監(jiān)測(cè)情況進(jìn)行分析，形成監(jiān)測(cè)報(bào)表，定期向催收人員提交監(jiān)測(cè)分析報(bào)告

(二)對(duì)監(jiān)測(cè)發(fā)現(xiàn)的違約貸款，要按照貸款催收要求及時(shí)通知催收人員，井報(bào)告負(fù)責(zé)人．

第四篇：小額貸款公司財(cái)務(wù)部的業(yè)務(wù)操作流程

小額貸款公司財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)操作流程

為了加強(qiáng)西寧徽商小額貸款公司的財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)會(huì)人員行為，加強(qiáng)企業(yè)以經(jīng)營(yíng)效益為中心，建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)機(jī)制，遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制的原則，正確核算本公司收入、成本及費(fèi)用，依法納稅，接受本公司和上級(jí)部門的監(jiān)督和檢查，努力做好財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、控制、考核和分析工作，現(xiàn)將本公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)操作流程制定如下：

一、認(rèn)真審核原始憑證

1、外來(lái)原始憑證：由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，從外單

位取得的憑證，如發(fā)票、收款憑證和銀行的記賬憑證等。

2、自制憑證：由于業(yè)務(wù)需要由單位自行制定并使用的憑

證，主要有相關(guān)部門人員填制的憑證如報(bào)銷單、費(fèi)用單、工資表以及業(yè)務(wù)中發(fā)生的相關(guān)附件及自制原始憑證等。

二、填制記賬憑證：一個(gè)月分結(jié)束前，把同類的原始憑證進(jìn)

行匯總來(lái)填制記賬憑證，根據(jù)“有借必有貸、借貸必相等”的記賬規(guī)則編制會(huì)計(jì)分錄，并及時(shí)記賬。

三、復(fù)核記賬憑證：審查并核實(shí)記賬憑證及其附件的真實(shí)

性，由經(jīng)辦人員對(duì)其提供的票據(jù)進(jìn)行負(fù)責(zé)，有發(fā)票的要鑒別其真?zhèn)?，簽章?fù)責(zé)，進(jìn)一步對(duì)賬務(wù)記載進(jìn)行復(fù)核。

四、記賬：根據(jù)記賬憑證來(lái)記載相關(guān)的賬簿，如現(xiàn)金日記賬、銀行存款賬、費(fèi)用明細(xì)賬、總分賬等。

五、編制會(huì)計(jì)報(bào)表：根據(jù)總賬科目的余額及發(fā)生額，編制會(huì)

計(jì)報(bào)表，主要有資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表等。

六、做好納稅的申報(bào)工作：根據(jù)小額貸款公司的實(shí)際業(yè)務(wù)，依法做好稅款的準(zhǔn)確計(jì)提繳納，涉及的稅項(xiàng)主要為營(yíng)業(yè)稅、城市維護(hù)建設(shè)費(fèi)、印花稅、教育費(fèi)附加及地方教育費(fèi)附加等。企業(yè)所得稅。

七、本制度從制定之日起執(zhí)行。

西寧徽商小額貸款公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部二0一二年九月二十日

第五篇：小額貸款公司操作模式

小額貸款公司操作模式

小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。

小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，以全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購(gòu)的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。

小額貸款公司應(yīng)遵守國(guó)家法律、行政法規(guī)，執(zhí)行國(guó)家金融方針和政策，執(zhí)行金融企業(yè)財(cái)務(wù)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度，依法接受各級(jí)政府及相關(guān)部門的監(jiān)督管理。

小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國(guó)家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，其合法的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受法律保護(hù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。

如何申請(qǐng)成立小額貸款公司

首先，有試點(diǎn)意向的區(qū)（縣）政府向市金融辦遞交試點(diǎn)申請(qǐng)書(shū)，闡明試點(diǎn)工作方案并承諾承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)防范與處置責(zé)任。其次，的區(qū)（縣）政府，對(duì)本區(qū)（縣）符合相關(guān)條件及有申報(bào)意向的小額貸款公司主要發(fā)起人進(jìn)行篩選。最后，經(jīng)篩選的小額貸款公司主要發(fā)起人向所在區(qū)（縣）政府遞交小額貸款公司設(shè)立申請(qǐng)材料，區(qū)（縣）政府完成預(yù)審后上報(bào)市金融辦復(fù)審。小額貸款公司申請(qǐng)人憑市金融辦批準(zhǔn)批文，依法向工商行政管理部門辦理登記手續(xù)并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照，并在5個(gè)工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)、銀監(jiān)局和人行分行報(bào)送相關(guān)資料。

申請(qǐng)成立小額貸款公司的條件

1.有符合規(guī)定的章程。

2.發(fā)起人或出資人應(yīng)符合規(guī)定的條件。

3.小額貸款公司組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司。有限責(zé)任公司應(yīng)由50個(gè)以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2－200名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。

4.小額貸款公司的注冊(cè)資本來(lái)源應(yīng)真實(shí)合法，全部為實(shí)收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本不得低于2000萬(wàn)元；股份有限公司的注冊(cè)資本不得低于4000萬(wàn)元。主發(fā)起人原則上凈資產(chǎn)不得低于2000萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率不高于70%，連續(xù)三年贏利且利潤(rùn)總額在500萬(wàn)元以上。主發(fā)起人持股原則上不超過(guò)20%，其他單個(gè)股東和關(guān)聯(lián)股東持有的股份不超過(guò)注冊(cè)資本總額的10%。

5.有符合任職資格條件的董事和高級(jí)管理人員。

6.有具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員。

7.有必需的組織機(jī)構(gòu)和管理制度。

8.有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。

9.省政府金融辦規(guī)定的其他審慎性條件。

小額貸款公司經(jīng)營(yíng)的原則

1：小額貸款公司要建立適合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和規(guī)模的薪酬分配制度、正向激勵(lì)約束機(jī)制，培育與當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的企業(yè)文化。

2：小額貸款公司在堅(jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的原則下自主選擇貸款對(duì)象。小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅(jiān)持“小額、分散”的原則，鼓勵(lì)小額貸款公司面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。同一借款人的貸款余額不得超過(guò)小額貸款公司資本凈額的5%。在此標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，可以參考小額貸款公司所在地經(jīng)濟(jì)狀況和人均GDP水平，制定最高貸款額度限制。

3：小額貸款公司應(yīng)建立適合自身業(yè)務(wù)發(fā)展的授信工作機(jī)制，合理確定不同借款人的授信額度。在授信額度以內(nèi)，小額貸款公司可以采取一次授信、分次使用、循環(huán)放貸的方式發(fā)放貸款。

4：小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實(shí)加強(qiáng)貸款管理。

5：小額貸款公司應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，建立審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和資本補(bǔ)充、約束機(jī)制，準(zhǔn)確劃分資產(chǎn)質(zhì)量，充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)沖銷壞賬，真實(shí)反映經(jīng)營(yíng)成果。

6：小額貸款公司要建立發(fā)起人和股東承諾制度。發(fā)起人向批準(zhǔn)機(jī)關(guān)出具承諾書(shū)。公司股東與小額貸款公司簽訂承諾書(shū)，承諾自覺(jué)遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

7：小額貸款公司應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計(jì)機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和防范能力，對(duì)內(nèi)部控制執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、評(píng)價(jià)，并對(duì)內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行糾正和完善，確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

8：小額貸款公司執(zhí)行國(guó)家統(tǒng)一的金融企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，應(yīng)真實(shí)記錄、全面反映業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況，編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并提交權(quán)力機(jī)構(gòu)審議。有條件的小額貸款公司，可引入外部審計(jì)制度。

9：小額貸款公司貸款利率上限不得超過(guò)司法部門規(guī)定，下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍，具體浮動(dòng)幅度按照市場(chǎng)原則自主確定。

10：縣（市、區(qū)）小額貸款公司的核準(zhǔn)機(jī)關(guān)應(yīng)在當(dāng)?shù)卮_定一家銀行作為小額貸款公司的開(kāi)戶銀行，并委托該行監(jiān)測(cè)小額貸款公司的日?，F(xiàn)金流和貸款資金流向，發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時(shí)向當(dāng)?shù)卣付ǖ男☆~貸款公司監(jiān)管部門報(bào)告。

11：小額貸款公司應(yīng)按規(guī)定向當(dāng)?shù)卣鹑谵k或政府指定的機(jī)構(gòu)以及人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表及其他資料，并對(duì)報(bào)告、資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。

12：小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，及時(shí)披露經(jīng)營(yíng)情況、重大事項(xiàng)等信息。按要求向公司股東、相關(guān)部門、向其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、有關(guān)捐贈(zèng)機(jī)構(gòu)披露經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況、融資情況、重大事項(xiàng)等信息。省政府金融辦有權(quán)要求小額貸款公司以適當(dāng)方式，適時(shí)向社會(huì)披露其中部分內(nèi)容或全部?jī)?nèi)容。

13：小額貸款公司不得吸收社會(huì)存款，不得進(jìn)行任何形式的非法集資。