第一篇：規(guī)劃設(shè)計(jì)及預(yù)算編制工作方案

附4

2006年省級(jí)投資土地整理項(xiàng)目（第四批）

規(guī)劃設(shè)計(jì)及預(yù)算編制工作方案

為做好2006年省級(jí)投資土地整理項(xiàng)目（第四批）規(guī)劃設(shè)計(jì)及預(yù)算編制工作，切實(shí)提高規(guī)劃設(shè)計(jì)及預(yù)算編制的質(zhì)量，確保項(xiàng)目實(shí)施的科學(xué)性、合理性和可操作性，現(xiàn)制訂如下工作方案。

一、編制依據(jù)

1、《湖北省基本農(nóng)田土地整理項(xiàng)目工程設(shè)計(jì)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)》（試行稿）；

2、《土地開發(fā)整理標(biāo)準(zhǔn)》（TD／T1011-1012—2000）；

3、《土地開發(fā)整理項(xiàng)目預(yù)算定額標(biāo)準(zhǔn)》（財(cái)建[2005]169號(hào)）；

4、《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范國(guó)家投資土地開發(fā)整理項(xiàng)目報(bào)件的函》（國(guó)土資耕函[2005]010號(hào)）；

5、省國(guó)土資源廳批準(zhǔn)4個(gè)2006年省級(jí)投資土地整理項(xiàng)目（第四批）入庫的批復(fù)文件。

二、工作任務(wù)

高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量按時(shí)完成4個(gè)2006年省級(jí)投資土地整理項(xiàng)目（第四批）規(guī)劃設(shè)計(jì)及預(yù)算編制工作，包括初步規(guī)劃設(shè)計(jì)及預(yù)算，施工圖設(shè)計(jì)及預(yù)算的編制。

三、工作步驟

（一）制定工作計(jì)劃。規(guī)劃設(shè)計(jì)單位按照工作任務(wù)和時(shí)間的要求，結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，制定各階段的具體工作內(nèi)容和時(shí)間、人員安排等工作計(jì)劃。實(shí)施單位根據(jù)需要，擬定補(bǔ)充測(cè)量等相應(yīng)的工作計(jì)劃，配 1

合規(guī)劃設(shè)計(jì)單位的工作。

（二）成立項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組和技術(shù)小組。項(xiàng)目所在地人民政府行文成立領(lǐng)導(dǎo)小組，成員一般包括國(guó)土、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利、環(huán)保、交通、財(cái)政等部門的負(fù)責(zé)人。實(shí)施單位組織成立技術(shù)組，包括從事土地整理、農(nóng)田水利及工程預(yù)算等專家及技術(shù)人員，人數(shù)應(yīng)不少于三人。

（三）收集相關(guān)資料。需要收集的有關(guān)資料包括縣鄉(xiāng)土地利用總體規(guī)劃、土地開發(fā)復(fù)墾專項(xiàng)規(guī)劃、項(xiàng)目區(qū)地形圖、項(xiàng)目所在縣（市）及項(xiàng)目區(qū)所在村的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、自然等方面的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、土壤普查資料、水利區(qū)劃、農(nóng)業(yè)區(qū)劃、水文地質(zhì)資料、水資源調(diào)查和規(guī)劃資料、統(tǒng)計(jì)年鑒等。

（四）現(xiàn)場(chǎng)踏勘。規(guī)劃設(shè)計(jì)單位在當(dāng)?shù)貙?shí)施單位的協(xié)助下，對(duì)項(xiàng)目區(qū)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)踏勘，踏勘時(shí)間不應(yīng)少于10天?，F(xiàn)場(chǎng)踏勘必須有當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)水利、農(nóng)業(yè)、專家以及農(nóng)民群眾的參與，形成的踏勘成果中應(yīng)包括當(dāng)?shù)剞r(nóng)民咨詢意見情況、當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)專家意見等書面材料。

（五）實(shí)地補(bǔ)測(cè)。對(duì)可行性研究階段踏勘不詳實(shí)的，不能滿足施工圖設(shè)計(jì)要求的，實(shí)施單位應(yīng)進(jìn)行補(bǔ)充測(cè)量。所提供的地形測(cè)量圖及補(bǔ)充測(cè)量資料應(yīng)能夠滿足規(guī)劃設(shè)計(jì)單位對(duì)工程量測(cè)算的要求。

（六）選定規(guī)劃方案。在可行性研究的基礎(chǔ)上擬定可供選擇的規(guī)劃方案，由實(shí)施單位組織農(nóng)、林、水、環(huán)保、財(cái)政等相關(guān)部門和有關(guān)專家進(jìn)行論證，確定規(guī)劃方案和規(guī)劃標(biāo)準(zhǔn)及主體工程布局。專家初步論證要以文字的形式附在初步設(shè)計(jì)文本中。

（七）公眾參與。實(shí)施單位及設(shè)計(jì)單位在確定規(guī)劃方案過程中必

須充分考慮項(xiàng)目區(qū)老百姓意愿，根據(jù)當(dāng)?shù)厝罕姷膶?shí)際需要和意見調(diào)整完善規(guī)劃設(shè)計(jì)方案，在成果資料中要形成文字性的調(diào)查意見。對(duì)涉及老百姓切身利益的經(jīng)濟(jì)林木、青苗、房屋拆遷、遷墳等補(bǔ)償費(fèi)用應(yīng)有相應(yīng)的依據(jù)，逐一登記造冊(cè)，簽字認(rèn)可，公眾參與相關(guān)意見要以文字的形式附在初步設(shè)計(jì)文本中。

（八）單體工程設(shè)計(jì)。按照確定的規(guī)劃目標(biāo)和方案，進(jìn)行相關(guān)的單體工程設(shè)計(jì)，編制項(xiàng)目工程設(shè)計(jì)說明。單體工程的設(shè)計(jì)過程應(yīng)有當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)、水利等行業(yè)專家的參與。

（九）編制項(xiàng)目預(yù)算、圖件。規(guī)劃設(shè)計(jì)單位按有關(guān)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)和要求編制項(xiàng)目預(yù)算與圖件等內(nèi)容。

（十）形成成果資料。初步設(shè)計(jì)成果資料的編制有規(guī)劃文本、預(yù)算書、圖冊(cè)、電子文檔，完成后由實(shí)施單位組織相關(guān)部門和有關(guān)專家進(jìn)行評(píng)審，提出修改意見后進(jìn)行補(bǔ)充完善。施工圖設(shè)計(jì)成果資料的編制有施工圖設(shè)計(jì)說明書、施工圖紙、施工圖預(yù)算書，在當(dāng)?shù)貙＜摇⑷罕?、?shí)施單位提出修改意見后進(jìn)行補(bǔ)充完善。

四、時(shí)間安排

9月27日至11月10日編制規(guī)劃設(shè)計(jì)及預(yù)算

11月11日成果資料報(bào)省廳

五、要求

（一）本批項(xiàng)目的規(guī)劃設(shè)計(jì)包括了初步規(guī)劃設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)兩部分。初步規(guī)劃設(shè)計(jì)及預(yù)算編制等成果必須達(dá)到部頒標(biāo)準(zhǔn)的要求；施工圖設(shè)計(jì)必須達(dá)到能夠指導(dǎo)施工的深度。

（二）項(xiàng)目名稱、建設(shè)規(guī)模、新增耕地比例、項(xiàng)目區(qū)位置和范圍應(yīng)、地貌類型等指標(biāo)應(yīng)在立項(xiàng)批復(fù)的控制范圍之內(nèi)。

（三）項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)及預(yù)算編制必須建立和實(shí)行課題負(fù)責(zé)人制度，并組成項(xiàng)目規(guī)劃組、設(shè)計(jì)組、預(yù)算組，配備相應(yīng)專業(yè)資格和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的設(shè)計(jì)和預(yù)算人員。

（四）項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)組織人力、物力，對(duì)項(xiàng)目區(qū)原測(cè)量的地形圖對(duì)原有溝渠、涉及到土方調(diào)配的田塊等部分應(yīng)按1：1000的比例進(jìn)行補(bǔ)充測(cè)量，滿足初步設(shè)計(jì)及施工圖設(shè)計(jì)的需要。

（五）項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)做好規(guī)劃設(shè)計(jì)的協(xié)調(diào)、服務(wù)工作，提前準(zhǔn)備農(nóng)業(yè)、水利、地質(zhì)等相關(guān)資料，聯(lián)系農(nóng)業(yè)、水利的有關(guān)專家，做好規(guī)劃設(shè)計(jì)的基礎(chǔ)保障工作。

（六）初步規(guī)劃設(shè)計(jì)及預(yù)算編制的成果資料包括初步設(shè)計(jì)報(bào)告、預(yù)算書、初步設(shè)計(jì)圖冊(cè)、電子文檔，具體格式按《2006年省級(jí)投資項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)及預(yù)算編制范本》（附件1）來制作。

（七）施工圖設(shè)計(jì)的成果資料包括施工圖設(shè)計(jì)報(bào)告、施工設(shè)計(jì)圖冊(cè)、施工預(yù)算書，具體需提交的成果資料按《2006年省級(jí)投資項(xiàng)目施工圖設(shè)計(jì)及預(yù)算編制范本》（附件2）來制作。

（八）初步規(guī)劃設(shè)計(jì)及預(yù)算編制、施工圖設(shè)計(jì)及預(yù)算編制的報(bào)件裝訂要求按《2006年省級(jí)投資土地開發(fā)整理項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)、施工設(shè)計(jì)及預(yù)算編制報(bào)件要求》（附件3）來制作。

二○○六年九月二十六日

第二篇：2011年市級(jí)部門預(yù)算編制工作方案[范文]

附件：

2011年市級(jí)部門預(yù)算編制工作方案

根據(jù)中央、省預(yù)算編制改革精神，為規(guī)范我市預(yù)算編制工作，推動(dòng)2011年市級(jí)部門預(yù)算工作順利開展，特制定本工作方案。

一、2011年部門預(yù)算編制要求

（一）實(shí)行綜合預(yù)算。部門預(yù)算要如實(shí)反映部門的所有收支情況。2011年，除教育收費(fèi)之外，各項(xiàng)非稅收入都按要求納入財(cái)政預(yù)算管理。各預(yù)算單位在編制部門預(yù)算時(shí)，要把單位的各項(xiàng)收入包括一般預(yù)算經(jīng)費(fèi)撥款、納入預(yù)算管理的政府性基金撥款和其他非稅收入撥款（含行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒收入等）、納入財(cái)政專戶管理的非稅收入撥款，以及單位的事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入、其他收入等如實(shí)編列在內(nèi)。

（二）細(xì)化預(yù)算項(xiàng)目，增加透明度。

1、預(yù)算編制細(xì)化到二級(jí)單位，凡管轄有二級(jí)單位的部門，在編制部門預(yù)算時(shí)必須把一級(jí)、二級(jí)單位的預(yù)算收支匯總，統(tǒng)一編制部門預(yù)算；

2、收入預(yù)算按財(cái)政部門規(guī)定的項(xiàng)目填列，支出預(yù)算項(xiàng)目要同時(shí)細(xì)化到項(xiàng)級(jí)功能分類科目和款級(jí)經(jīng)濟(jì)分類科目。

二、2011年部門預(yù)算編制口徑

（一）收入預(yù)算的編制。收入預(yù)算包括：財(cái)政預(yù)算撥款、財(cái)政專戶管理資金撥款、事業(yè)收入（未納入財(cái)政專戶管理）、事業(yè)單 1

位經(jīng)營(yíng)收入、主管部門集中收入、其他收入、上級(jí)補(bǔ)助收入、附屬單位上繳收入、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額、上年結(jié)轉(zhuǎn)等項(xiàng)目。

（二）支出預(yù)算的編制。支出預(yù)算按支出性質(zhì)劃分為：基本支出、項(xiàng)目支出、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)支出、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出、上繳上級(jí)支出等項(xiàng)目類型。

1、基本支出是行政事業(yè)單位為維持機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和完成日常工作任務(wù)的支出。主要分為工資福利性支出、商品和服務(wù)支出、其他資本性支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助等經(jīng)濟(jì)類別，各類支出細(xì)化到經(jīng)濟(jì)分類科目款級(jí)。

2、項(xiàng)目支出是行政事業(yè)單位為完成其特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出之外的支出。每個(gè)項(xiàng)目要細(xì)化到經(jīng)濟(jì)分類科目款級(jí)。其中屬基本建設(shè)支出的項(xiàng)目，必須是經(jīng)市人民政府審批確認(rèn)或市委、市政府決定建設(shè)的項(xiàng)目，并按具體項(xiàng)目填列。以上有關(guān)支出項(xiàng)目，屬財(cái)政一般預(yù)算經(jīng)費(fèi)撥款的，按如下標(biāo)準(zhǔn)填報(bào)預(yù)算：

1、人員工資，按2010年的實(shí)際執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)填報(bào)。

2、2011年部門預(yù)算的津貼補(bǔ)貼，對(duì)納入規(guī)范津貼補(bǔ)貼發(fā)放范圍的人員，按2010年執(zhí)行的規(guī)范津貼補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)填報(bào)；對(duì)未納入規(guī)范津貼補(bǔ)貼發(fā)放范圍的人員，按2010年渠道和發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)填報(bào)，其中由財(cái)政預(yù)算安排的部分，按2010年的范圍和標(biāo)準(zhǔn)填列。

3、公務(wù)費(fèi)，按在職人數(shù)計(jì)算，公檢法司部門按2010年財(cái)政預(yù)算安排的范圍和標(biāo)準(zhǔn)填列；市府大院?jiǎn)挝?011年按人均3000元/年的標(biāo)準(zhǔn)填列；其他財(cái)政核撥經(jīng)費(fèi)的行政事業(yè)單位按人均2500元/年的標(biāo)準(zhǔn)填

列。

4、醫(yī)療費(fèi)等支出，按2010年財(cái)政預(yù)算安排的范圍和標(biāo)準(zhǔn)填列。

（三）編制政府采購(gòu)預(yù)算。凡使用財(cái)政性資金在預(yù)算內(nèi)采購(gòu)省級(jí)集中采購(gòu)目錄以內(nèi)（集中采購(gòu)）或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上（分散采購(gòu)）的貨物、服務(wù)、工程等項(xiàng)目，都應(yīng)編制政府采購(gòu)預(yù)算。

（四）編報(bào)單位基本情況。反映本部門（含所屬預(yù)算單位）人員、房屋、車輛、設(shè)備等基本情況，基本情況編報(bào)要真實(shí)準(zhǔn)確。

二、2011年部門預(yù)算編制時(shí)間

2011年部門預(yù)算編制時(shí)間安排，計(jì)劃從2009年10月中旬開始，至2011年1月上旬結(jié)束。具體安排：2010年10月中旬，由財(cái)政局制定具體實(shí)施的方法、措施、步驟，以及布置有關(guān)預(yù)算單位編制部門預(yù)算；10月下旬為各有關(guān)預(yù)算單位編制部門預(yù)算階段；11—12月為財(cái)政局審核、匯總編制部門預(yù)算階段；2010年12月下旬至2011年1月上旬為市政府審批財(cái)政局上報(bào)的部門預(yù)算，并提請(qǐng)人大審議通過階段。

三、各有關(guān)部門職責(zé)

市級(jí)部門預(yù)算編制工作由財(cái)政預(yù)算及各業(yè)務(wù)部門和有關(guān)預(yù)算單位按各自職責(zé)范圍組織實(shí)施。

市財(cái)政局預(yù)算科負(fù)責(zé)草擬預(yù)算編制的指導(dǎo)性意見，制定預(yù)算編制表格，審核、編制、匯總上報(bào)市級(jí)政府預(yù)算草案；負(fù)責(zé)匯總預(yù)算批復(fù)表格和批復(fù)說明，統(tǒng)一批復(fù)部門預(yù)算；監(jiān)督、掌握預(yù)算

執(zhí)行情況，辦理市級(jí)預(yù)算調(diào)整和變更的各項(xiàng)手續(xù)。

市財(cái)政局有關(guān)業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)對(duì)口單位具體的部門預(yù)算編制工作，初審并匯總預(yù)算單位預(yù)算建議草案。其中：非稅收入的審核由綜合規(guī)劃科負(fù)責(zé)，其他各項(xiàng)收入由各業(yè)務(wù)科按職能分工分別審核；行政事業(yè)單位離退休經(jīng)費(fèi)、社會(huì)保障經(jīng)費(fèi)和醫(yī)療費(fèi)由社保科負(fù)責(zé)；其他有關(guān)行政事業(yè)經(jīng)費(fèi)、生產(chǎn)建設(shè)性支出、政府性基金收支等的審核以及監(jiān)督部門預(yù)算執(zhí)行、編寫部門預(yù)算批復(fù)說明等工作由各業(yè)務(wù)科按職能分工分別負(fù)責(zé)。

有關(guān)預(yù)算單位（指一級(jí)預(yù)算單位）負(fù)責(zé)向財(cái)政業(yè)務(wù)主管部門編報(bào)本單位或本系統(tǒng)預(yù)算建議草案及相關(guān)資料，組織本單位或本系統(tǒng)預(yù)算執(zhí)行。

四、部門預(yù)算編制程序

為保證部門預(yù)算能充分反映各方面意見，增強(qiáng)預(yù)算編制的科學(xué)性和可行性，部門預(yù)算應(yīng)實(shí)行“兩上兩下”的編制程序。2011年部門預(yù)算編制具體程序如下：

（一）布置預(yù)算編制工作

10月19 日，由市財(cái)政局將2011年部門預(yù)算的編制工作事項(xiàng)布置到各有關(guān)預(yù)算單位。

（二）編制并上報(bào)部門預(yù)算建議草案

各有關(guān)預(yù)算單位根據(jù)財(cái)政部門要求和預(yù)計(jì)今年預(yù)算收支完成情況以及預(yù)計(jì)2011年預(yù)算收支的變動(dòng)情況編制部門預(yù)算。部門預(yù)算從基層會(huì)計(jì)核算單位編起，逐級(jí)匯總形成本部門預(yù)算建議草案，于11月1日前按統(tǒng)一規(guī)定的表格樣式并附文字說明報(bào)送市財(cái)政局，即“一上”。

（三）預(yù)算建議草案的審核

市財(cái)政局收到部門預(yù)算建議草案后，按職能分工由對(duì)口業(yè)務(wù)科按有關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)及時(shí)對(duì)部門預(yù)算上報(bào)數(shù)進(jìn)行審核，測(cè)算2011市本級(jí)一般預(yù)算收入和結(jié)合各單位的基金及其他非稅收入計(jì)劃，確定綜合財(cái)政預(yù)算收支總盤子，提出部門預(yù)算控制數(shù)并上報(bào)市政府批準(zhǔn)，于11月10日前將經(jīng)過市政府批準(zhǔn)的部門預(yù)算控制數(shù)下達(dá)到各有關(guān)預(yù)算單位，即“一下”。

（四）有關(guān)部門調(diào)整預(yù)算建議草案

各有關(guān)預(yù)算單位在接到預(yù)算控制數(shù)后，要及時(shí)對(duì)部門預(yù)算進(jìn)行調(diào)整，于11月15日前將部門預(yù)算數(shù)上報(bào)市財(cái)政局，即“二上”。

（五）審核、匯總并上報(bào)部門預(yù)算草案

根據(jù)有關(guān)預(yù)算單位上報(bào)的預(yù)算數(shù)，市財(cái)政局對(duì)部門預(yù)算數(shù)進(jìn)一步審核，形成部門預(yù)算草案，于2010年12月20日至2011年1月10日上報(bào)市政府審定。經(jīng)市政府審議通過后，由市財(cái)政局正式提交市人大審批。

（六）批復(fù)部門預(yù)算

2011年部門預(yù)算市人大審批通過后，由市財(cái)政局按《預(yù)算法》要求，于一個(gè)月內(nèi)將部門預(yù)算批復(fù)到各有關(guān)預(yù)算單位，即“二下”。

五、對(duì)部門預(yù)算單位的要求

1、各有關(guān)預(yù)算單位必須根據(jù)2011年本單位預(yù)算收支預(yù)計(jì)情

況和預(yù)算收支變動(dòng)情況，依照部門預(yù)算表格要求，認(rèn)真如實(shí)詳細(xì)填列收支預(yù)算，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)上報(bào)市財(cái)政局。對(duì)人員經(jīng)費(fèi)必須提供編制依據(jù)以及工資情況表（提供人員工資名冊(cè)一式兩份，其中一份交對(duì)口主管業(yè)務(wù)科，一份交社保科，工資名冊(cè)要注明已納入規(guī)范津貼補(bǔ)貼的人員），對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、專款必須附表上報(bào)安排依據(jù)及說明。

2、由于部門預(yù)算的編制是通過電腦操作的，各有關(guān)預(yù)算單位必須安排熟悉電腦操作的財(cái)會(huì)人員參與部門預(yù)算編制工作。

3、2011年有關(guān)編制部門預(yù)算的表格文件，請(qǐng)各部門單位登陸http：///下載。具體方法是：點(diǎn)擊“財(cái)政電子政務(wù)平臺(tái)”→“資料下載”→“2011年陽江市級(jí)部門預(yù)算表格格式”。

第三篇：預(yù)算編制及執(zhí)行情況審計(jì)報(bào)告

淮 南 市 審 計(jì) 局 審 計(jì) 報(bào) 告

審文報(bào)〔2008〕23號(hào)

被審計(jì)單位: 淮南市教育局

審計(jì)項(xiàng)目: 預(yù)算編制和執(zhí)行情況審計(jì)

根據(jù)審計(jì)計(jì)劃安排，我局于2008年3月至4月對(duì)市教育局部門預(yù)算編制和執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì)，實(shí)施中得到該單位的支持與配合,工作進(jìn)展順利,現(xiàn)將審計(jì)情況報(bào)告如下：

一、基本情況

市教育局是政府組成部門之一，全額財(cái)政預(yù)算撥款單位。主要職責(zé)是貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家的教育方針、政策及法律法規(guī)，制定與實(shí)施教育發(fā)展規(guī)劃，及組織和管理全市的教育教學(xué)工作等。截止2007年底，離退休42人，在職41人，其中：行政34人，事業(yè)7人。(一)

2007組織收入執(zhí)行情況

財(cái)政安排市教育局本級(jí)預(yù)算組織收入131.5萬元，主要收入項(xiàng)目是中考報(bào)名費(fèi)、加試費(fèi)、錄取費(fèi)及教師職稱評(píng)審費(fèi)等，當(dāng)年實(shí)際收入175萬元，增加43.5萬元。(二)

2007度年預(yù)算安排情況

預(yù)算收入772.19萬元，其中：財(cái)政預(yù)算內(nèi)撥款666.99萬元，預(yù)算外資金收入105.2萬元；預(yù)算安排支出766.59萬元，其中：行政經(jīng)費(fèi)117.3萬元，待細(xì)化教育專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)440萬元，離退休經(jīng)費(fèi)103.69萬元，教育管理事務(wù)經(jīng)費(fèi)105.6萬元。(三)

2007預(yù)算執(zhí)行情況

全年實(shí)際收入合計(jì)1646.7萬元，其中：財(cái)政預(yù)算內(nèi)撥款1390.1萬元，預(yù)算外資金收入175萬元；實(shí)際收入比預(yù)算增加874.51萬元，主要是：城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)通過教育局賬戶下?lián)茉黾淤~面收入200萬元，預(yù)算外收入增加69.8萬元，其他收入81.58萬元、因工資改革人員經(jīng)費(fèi)增加192.73萬元，撥入專項(xiàng)資金增加330.4萬元。

實(shí)際支出1346.07萬元，其中：撥出經(jīng)費(fèi)471.48萬元（城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)200萬元，農(nóng)村中小學(xué)達(dá)標(biāo)建設(shè)專項(xiàng)購(gòu)置費(fèi)200萬元，其他71.48萬元），行政管理經(jīng)費(fèi)支出422.58萬元，專項(xiàng)支出178.12萬元，離退休支出180.76萬元，教育事務(wù)管理支出93.13萬元；實(shí)際支出比預(yù)算增加579.48萬元，主要是：城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)通過教育局賬戶下?lián)茉黾淤~面支出200萬元、工資改革增加人員支出192.73萬元、增加中等職業(yè)教育國(guó)家助學(xué)金專項(xiàng)支出178.12萬元等原因。

本年結(jié)余300.63萬元，上年結(jié)余41.57萬元，期末累計(jì)結(jié)余342.20萬元，結(jié)余的主要原因是中等職業(yè)教育國(guó)家助學(xué)金中有312.28萬元未能在當(dāng)年下?lián)堋?/p>

二、審計(jì)評(píng)價(jià)

2007年，市教育局在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，以加快教育發(fā)展為第一要?jiǎng)?wù)，以辦人民滿意教育為根本目標(biāo)，深化教育改革，推進(jìn)教育創(chuàng)新。以育人為本、德育為先，全面實(shí)施素質(zhì)教育，加強(qiáng)農(nóng)村教育，縮小城鄉(xiāng)教育差距，加強(qiáng)職業(yè)教育，統(tǒng)籌普通教育與職業(yè)教育協(xié)調(diào)發(fā)展，全市教育呈現(xiàn)穩(wěn)定健康發(fā)展的良好態(tài)勢(shì)。

審計(jì)結(jié)果表明，市教育局2007預(yù)算收支編制基本做到“全口徑”編制，預(yù)算內(nèi)外資金和經(jīng)常性專項(xiàng)資金已納入部門預(yù)算，收支兩條線執(zhí)行情況和政府采購(gòu)執(zhí)行情況良好，預(yù)算和決算編制基本真實(shí)地反映了預(yù)算資金的撥付、使用情況；會(huì)計(jì)資料較完整地反映了預(yù)算執(zhí)行情況及財(cái)務(wù)收支情況，財(cái)務(wù)管理制度符合內(nèi)部控制的要求，固定資產(chǎn)管理較為完善。但審計(jì)中也發(fā)現(xiàn)了一些需要改進(jìn)的問題。

三、存在問題

1、預(yù)算與執(zhí)行需要進(jìn)一步加強(qiáng)。主要表現(xiàn)在：一是預(yù)算與決算差距較大，主要是年初組織預(yù)算對(duì)年中臨時(shí)增加的一些專項(xiàng)資金無法測(cè)算、工資改革增加了人員支出、對(duì)預(yù)算外收入測(cè)算不夠準(zhǔn)確等原因，如2007年11月下?lián)苤械嚷殬I(yè)教育國(guó)家助學(xué)金專項(xiàng)480.4萬元、實(shí)際預(yù)算外收入比預(yù)算安排增加69.8萬元等；二是市教育局年初預(yù)算未安排設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用，但當(dāng)年實(shí)際發(fā)生了購(gòu)空調(diào)、一體機(jī)等共16.86萬元的設(shè)備購(gòu)置費(fèi)；三是市財(cái)政將年初預(yù)算中安排的職教專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)150萬元作為中等職業(yè)教育國(guó)家助學(xué)金下?lián)埽{(diào)整了資金用途。

2、教育專項(xiàng)資金的使用管理機(jī)制有待完善。一是有些專項(xiàng)資金實(shí)行專戶管理，財(cái)政部門負(fù)責(zé)管理資金，教育部門負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施，資金撥付情況不能及時(shí)反饋給教育部門，影響工作的開展，如中小學(xué)危房改造資金實(shí)行縣區(qū)統(tǒng)籌，市教育局不完全掌握資金使用的具體情況，在督導(dǎo)項(xiàng)目進(jìn)展時(shí)因缺少工作抓手，難以采取有力的監(jiān)管措施；二是2007年安排市教育局預(yù)算內(nèi)普通教育專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)290萬元，其中71.1萬元作為市教育局組織開展青少年思想道德建設(shè)、教師資格認(rèn)定、教科研、師德建設(shè)等活動(dòng)經(jīng)費(fèi)，由于公務(wù)經(jīng)費(fèi)安排較少，這些專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)中有一部分被用于彌補(bǔ)辦公經(jīng)費(fèi)不足；三是擴(kuò)大了教育費(fèi)附加使用范圍，市財(cái)政于2007年11月，將當(dāng)年教育費(fèi)附加322萬元作為中職國(guó)家助學(xué)金下?lián)埽环辖逃M(fèi)附加“用于改善辦學(xué)條件”的規(guī)定。

3、教育經(jīng)費(fèi)投入仍不能滿足教育事業(yè)發(fā)展的需要。主要表現(xiàn)在：一是財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)支出總量仍顯不足。我市2007年國(guó)家財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)支出為95128.5萬元，占當(dāng)年國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值3587100萬元的比例為2.65%，離《中國(guó)教育改革和發(fā)展綱要》中要求“逐步提高國(guó)家財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)支出占國(guó)民生產(chǎn)總值的比例，本世紀(jì)末達(dá)到4%”的目標(biāo)仍有較大差距；二是教育經(jīng)費(fèi)支出結(jié)構(gòu)不夠均衡，2007年我市教育及其他部門教育經(jīng)費(fèi)總支出109334.3萬元中，人員支出77756.5萬元，占71.31%，公用支出28030.4萬元，占25.42%，基本建設(shè)支出3547.4萬元，僅占3.27%，公用經(jīng)費(fèi)和建設(shè)投入所占比例較低，基本上還是“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”狀況；三是市屬學(xué)?；ㄘ?fù)債沉重，截止2008年2月底，市屬學(xué)?；ㄘ?fù)債總額為19615.8萬元，僅四所省級(jí)示范學(xué)校就負(fù)債12204.42萬元，其中一中3481.22萬元、二中5160萬元、三中1959萬元、五中1604.2萬元，造成這一現(xiàn)象的原因是學(xué)校為加快發(fā)展而過度舉債，但學(xué)校沒有穩(wěn)定的資金來源和足夠的財(cái)力自我消化。

四、審計(jì)建議

1、編制部門預(yù)算應(yīng)注重前瞻性與合理性，要做好預(yù)算編制的基礎(chǔ)工作，把預(yù)算編制與單位實(shí)際有機(jī)結(jié)合，客觀預(yù)測(cè)不確定因素和政策性調(diào)整支出對(duì)預(yù)算編制的影響，合理測(cè)算內(nèi)各項(xiàng)收支，根據(jù)資金的來源渠道和支出內(nèi)容，將收支完整納入單位預(yù)算，提高預(yù)算編報(bào)質(zhì)量；改進(jìn)預(yù)算編制方法，完善項(xiàng)目支出預(yù)算，進(jìn)一步細(xì)化采購(gòu)預(yù)算；充分認(rèn)識(shí)預(yù)算的嚴(yán)肅性、權(quán)威性，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，增強(qiáng)預(yù)算約束，不得隨意改變資金用途。

2、健全專項(xiàng)資金管理制度，建立規(guī)范專項(xiàng)資金管理的長(zhǎng)效機(jī)制。市教育局、財(cái)政局、縣區(qū)政府及相關(guān)學(xué)校應(yīng)協(xié)同加強(qiáng)中小學(xué)危房改造專項(xiàng)資金管理，理順在預(yù)算編制、分配使用、資金撥付、監(jiān)督檢查、績(jī)效評(píng)價(jià)等各環(huán)節(jié)的信息溝通及共享機(jī)制，建立跟蹤問效和反饋機(jī)制，對(duì)資金使用情況做到事前控制、事中監(jiān)督、事后問效，實(shí)行全過程監(jiān)督管理，政府投資教育項(xiàng)目的審計(jì)一律應(yīng)由國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)實(shí)施，不得委托社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)，同時(shí)要加強(qiáng)工程質(zhì)量的管理監(jiān)督，并注重與中小學(xué)校布局調(diào)整相結(jié)合，努力提高專項(xiàng)資金使用效益；按照《征收教育費(fèi)附加的暫行規(guī)定》、《國(guó)務(wù)院關(guān)于大力發(fā)展職業(yè)教育的決定》的有關(guān)規(guī)定，合規(guī)安排使用教育費(fèi)附加，不得隨意擴(kuò)大范圍。

3、繼續(xù)加大財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)投入總量，把教育作為財(cái)政支持的重點(diǎn)。一是在安排年初預(yù)算和年終超收分配時(shí)，優(yōu)先保證教育投入，要注重發(fā)揮優(yōu)質(zhì)教育資源的帶動(dòng)作用，合理配置全市的教育資源；二是要注重優(yōu)化教育經(jīng)費(fèi)支出結(jié)構(gòu)，逐步增大公用經(jīng)費(fèi)和基本建設(shè)投入在教育經(jīng)費(fèi)總投入中的比例，以提高我市教育事業(yè)的可持續(xù)發(fā)展能力；三是積極爭(zhēng)取資金和政策支持，努力消除市屬學(xué)?，F(xiàn)有債務(wù)，通過爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付、減免銀行貸款利息等措施逐步化解，同時(shí)要加強(qiáng)審批立項(xiàng)工作，合理控制新項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模，避免增加新的負(fù)債。二○○八年六月三十日

主題詞：預(yù)算執(zhí)行 審計(jì) 報(bào)告

淮南市審計(jì)局辦公室

2008年6月30日印發(fā) 共印8份

第四篇：中長(zhǎng)期規(guī)劃(工作方案)

一、企業(yè)安全生產(chǎn)化標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)方案

（一）指導(dǎo)思想

認(rèn)真貫徹“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”的指導(dǎo)方針，落實(shí)安全生產(chǎn)主體責(zé)任，提高公司各部門安全管理水平，增強(qiáng)安全生產(chǎn)意識(shí)。

（二）工作目標(biāo)

通過安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)活動(dòng)，進(jìn)一步推動(dòng)和落實(shí)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化管理，實(shí)現(xiàn)安全組織管理標(biāo)準(zhǔn)化、制度管理標(biāo)準(zhǔn)化、基礎(chǔ)管理標(biāo)準(zhǔn)化、現(xiàn)場(chǎng)管理標(biāo)準(zhǔn)化、檔案管理標(biāo)準(zhǔn)化、安全作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化、信息管理標(biāo)準(zhǔn)化、安全體系標(biāo)準(zhǔn)化，著力解決安全生產(chǎn)“怎樣做到位”的問題，切實(shí)提高本質(zhì)安全水平。

（三）組織領(lǐng)導(dǎo)

為確保公司安全工作落到實(shí)處，設(shè)立安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組作為本單位安全管理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，全面領(lǐng)導(dǎo)、組織企業(yè)安全生產(chǎn)工作。

（四）具體措施

1、組織管理標(biāo)準(zhǔn)化

公司要根據(jù)公司安全生產(chǎn)管理規(guī)劃，成立安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組。明確公司各部門安全生產(chǎn)職責(zé)，落實(shí)安全生產(chǎn)主體責(zé)任。

2、制度管理標(biāo)準(zhǔn)化

公司要結(jié)合實(shí)際，對(duì)安全生產(chǎn)制度及操作規(guī)程進(jìn)行修訂，將安全生產(chǎn)指標(biāo)層層分解，并與相關(guān)責(zé)任人簽訂安全生產(chǎn)責(zé)任狀。

3、基礎(chǔ)管理標(biāo)準(zhǔn)化

公司要嚴(yán)格落實(shí)國(guó)家法律法規(guī)要求及上級(jí)安全會(huì)議、安全文件精神，按時(shí)召開安全會(huì)議。

公司及時(shí)開展安全教育，加強(qiáng)安全培訓(xùn)教育，培訓(xùn)學(xué)習(xí)資料要建立專項(xiàng)檔案。

公司每月至少開展一次安全自糾自查工作，制定專項(xiàng)隱患排查工作方案，加強(qiáng)隱患治理、消除安全隱患。

公司應(yīng)根據(jù)公司安全生產(chǎn)規(guī)劃，制定各項(xiàng)安全生產(chǎn)應(yīng)急預(yù)案，配備相關(guān)人員和保障設(shè)施。建立應(yīng)急管理機(jī)構(gòu)，明確應(yīng)急管理職責(zé)。開展應(yīng)急救援演練，并對(duì)演練結(jié)果結(jié)合實(shí)際進(jìn)行評(píng)審，修訂和完善。

公司在發(fā)生事故時(shí)應(yīng)馬上啟動(dòng)相應(yīng)的應(yīng)急預(yù)案，及時(shí)進(jìn)行事故現(xiàn)場(chǎng)處置，并按相關(guān)規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確、如實(shí)地向上級(jí)主管部門報(bào)告，不得瞞報(bào)、謊報(bào)、遲報(bào)。對(duì)事故查處要嚴(yán)格按“四不放過”處理原則進(jìn)行，對(duì)相關(guān)責(zé)任人要嚴(yán)格追究，并將結(jié)果報(bào)相關(guān)部門。

制定完善安全考核標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)各部門進(jìn)行檢查考核。

4、現(xiàn)場(chǎng)管理標(biāo)準(zhǔn)化

公司要加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)管理，配備滿足生產(chǎn)需要的設(shè)施設(shè)備，保證設(shè)施設(shè)備正常運(yùn)行，明確重點(diǎn)部位安全警示標(biāo)志，確?，F(xiàn)場(chǎng)作業(yè)規(guī)范、安全進(jìn)行。

5、檔案管理標(biāo)準(zhǔn)化

本單位安全生產(chǎn)相關(guān)文件資料專門建檔，由安監(jiān)部設(shè)專門檔案盒進(jìn)行管理，保證文件檔案資料的齊全完整，提高案卷質(zhì)量，使文件檔案管理工作達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)化、制度化、規(guī)范化的要求，并逐步實(shí)現(xiàn)電子信息化管理。

6、信息管理標(biāo)準(zhǔn)化

公司應(yīng)根據(jù)公司GPS管理制度，配備專職GPS監(jiān)管人員，對(duì)所轄車輛實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)管。GPS管理員每日對(duì)所轄車輛進(jìn)行監(jiān)控，監(jiān)控及違法處理情況記錄在案。

7、安全作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化

安監(jiān)部結(jié)合企業(yè)各崗位實(shí)際作業(yè)流程，與各部門負(fù)責(zé)人一齊組織員工制定崗位安全生產(chǎn)操作規(guī)程，并根據(jù)實(shí)際需要持續(xù)改進(jìn)，以確保崗位安全生產(chǎn)操作規(guī)程的適用性，完善企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)。

（五）工作時(shí)間

1、策劃階段（2013年10月-2013年12月）（1）成立安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化自評(píng)小組（2）制定安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化工作實(shí)施方案

（3）提高全員安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化認(rèn)識(shí)，調(diào)動(dòng)全員參與安全標(biāo)準(zhǔn)化工作的積極性

2、實(shí)施階段（2013年12月-2014年3月底）

全面開展企業(yè)安全生產(chǎn)達(dá)標(biāo)任務(wù)，根據(jù)上級(jí)部門下發(fā)的《珠海市道路旅客運(yùn)輸安全達(dá)標(biāo)（三級(jí)）考評(píng)指標(biāo)及評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)（試行）》，逐一落實(shí)安全生產(chǎn)達(dá)標(biāo)任務(wù)。

3、檢查階段（2013年12月）

進(jìn)行企業(yè)自評(píng)，通過自評(píng)檢查上一階段工作是否達(dá)到三級(jí)安全生產(chǎn)達(dá)標(biāo)企業(yè)的要求，各部門的安全生產(chǎn)達(dá)標(biāo)工作是否落實(shí)。

4、改進(jìn)階段（2014年1-3月）

改進(jìn)自評(píng)中發(fā)現(xiàn)的還沒落實(shí)到位的工作，完成三級(jí)安全生產(chǎn)達(dá)標(biāo)企業(yè)的任務(wù)。

5、完成階段（2014年4月）（1）完成評(píng)審和報(bào)告（2）進(jìn)入審核和復(fù)查（3）取得證書和牌匾

（六）工作要求

1、提高認(rèn)識(shí)。安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化工作是強(qiáng)化安全生產(chǎn)的一項(xiàng)帶有基礎(chǔ)性、長(zhǎng)期性、前瞻性和戰(zhàn)略性的工作，是貫徹安全生產(chǎn)法律法規(guī)、落實(shí)企業(yè)安全生產(chǎn)主體責(zé)任、夯實(shí)安全生產(chǎn)基礎(chǔ)、強(qiáng)化源頭管理的有效措施，是提高員工安全素質(zhì)的一項(xiàng)基本建設(shè)工程，是實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)長(zhǎng)治久安的根本途徑。各部門要充分認(rèn)識(shí)開展標(biāo)準(zhǔn)化工作的重要意義，把安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)作為促進(jìn)安全生產(chǎn)工作上水平的固本強(qiáng)基工程來抓，全力推進(jìn)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化工作。

2、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組要在形成公司完善的標(biāo)準(zhǔn)化工作組織體系。要認(rèn)真研究制定標(biāo)準(zhǔn)化工作方案，認(rèn)真謀劃，統(tǒng)籌安排，明確分工，層層負(fù)責(zé)，認(rèn)真實(shí)施，積極推進(jìn)，要注意把握正確的引導(dǎo)方向，注重緊密聯(lián)系工作實(shí)際，注入安全工作新的生機(jī)和活力，確保安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施，高質(zhì)量推進(jìn)。

3、完善措施。要把安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)與深入貫徹安全生產(chǎn)法規(guī)相結(jié)合，與落實(shí)上級(jí)安全指示精神相結(jié)合，健全安全生產(chǎn)各項(xiàng)規(guī)章制度，各個(gè)環(huán)節(jié)和相關(guān)崗位的安全工作，符合法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)程，達(dá)到和保持一定的標(biāo)準(zhǔn)，始終處于安全生產(chǎn)的良好狀態(tài)，將安全生產(chǎn)行為納入法律化、制度化、標(biāo)準(zhǔn)化管理軌道。與深化安全專項(xiàng)整治相結(jié)合，把創(chuàng)建安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化企業(yè)作為深化安全專項(xiàng)整治和隱患排查治理的重要內(nèi)容，通過全面開展安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)活動(dòng)，使安全生產(chǎn)工作真正步入標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、經(jīng)?；芾碥壍?，切實(shí)從源頭上把好安全關(guān)。

公司各部門要加強(qiáng)安全管理水平，加強(qiáng)安全培訓(xùn)教育，避免發(fā)生重效益、輕安全的麻痹思想，努力實(shí)現(xiàn)公司在2014年完成安全生產(chǎn)三級(jí)達(dá)標(biāo)任務(wù)，建立安全生產(chǎn)長(zhǎng)效機(jī)制。

二、隱患排查治理方案

（一）、工作目標(biāo) 在2013年安全隱患排查治理的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步深化安全生產(chǎn)隱患排查治理工作，有效防范和遏制重特大道路運(yùn)輸事故發(fā)生，保持全工作平穩(wěn)態(tài)勢(shì)。

（二）、排查治理的重點(diǎn)內(nèi)容

1、安全生產(chǎn)責(zé)任制落實(shí)情況。企業(yè)和單位法定代表人負(fù)責(zé)制及主要負(fù)責(zé)人、分管負(fù)責(zé)人、安全管理人員、各崗位安全生產(chǎn)責(zé)任制建立及落實(shí)情況。安全生產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)的設(shè)立、安全管理人員配備情況。

2、安全生產(chǎn)規(guī)章制度建立和落實(shí)情況：車輛、駕駛員取得有關(guān)證照情況；建立健全安全生產(chǎn)制度情況，包括安全生產(chǎn)操作規(guī)程、安全生產(chǎn)責(zé)任制、安全生產(chǎn)監(jiān)督檢查、駕駛?cè)藛T和車輛安全生產(chǎn)管理制度，企業(yè)安全經(jīng)費(fèi)保障，重點(diǎn)部位監(jiān)管，應(yīng)急救援預(yù)案制訂和實(shí)施效果，應(yīng)急救援物資、設(shè)備配備及維護(hù)，應(yīng)急救援組織及演練情況。

3、安全基礎(chǔ)工作情況：全員安全培訓(xùn)教育情況；崗位安全操作規(guī)程執(zhí)行情況；企業(yè)負(fù)責(zé)人、安全管理人員持證上崗情況；駕駛員、車輛和有關(guān)基礎(chǔ)臺(tái)賬完備情況。

4、按要求對(duì)客運(yùn)車輛的安全技術(shù)性能進(jìn)行安全例行檢查情況；

5、駕駛員管理情況：對(duì)駕駛員違法違規(guī)和交通事故教育處理和督促其參加學(xué)習(xí)、考試情況；對(duì)駕駛員行車動(dòng)態(tài)監(jiān)管，防止駕駛員超速、超載、疲勞駕駛、違章操作等違法行為采取的措施及落實(shí)情況。

6、車輛管理制度執(zhí)行情況：執(zhí)行車輛維護(hù)檢驗(yàn)制度，確保車輛性能符合安全技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，防止帶病上路運(yùn)行采取的措施及落實(shí)情況；車輛投保法定保險(xiǎn)情況；安裝GPS是否符合要求；例行保養(yǎng)制度情況。車輛配備應(yīng)急處置器材和防護(hù)用品情況，安裝的安全監(jiān)控車載終端、標(biāo)志燈、標(biāo)志牌是否符合要求，是否存在車載現(xiàn)象。

（三）各重點(diǎn)時(shí)段排查治理重點(diǎn)

為保證工作順利開展，本次安全生產(chǎn)隱患排查治理專項(xiàng)行動(dòng)分三個(gè)階段進(jìn)行：

（1）第一時(shí)段（2013年12月底前）①企業(yè)認(rèn)真制訂具體排查實(shí)施方案。②抓緊整改2013年排查出的安全隱患，按規(guī)定在最短時(shí)間內(nèi)完成治理任務(wù)，暫時(shí)難以完成的要制定計(jì)劃，做到責(zé)任、措施、資金、完成時(shí)間，防范預(yù)案五落實(shí)，治理期間要落實(shí)責(zé)任人加強(qiáng)監(jiān)控。

（2）第二時(shí)段（2014年1-3月）

① 根據(jù)方案，圍繞春節(jié)、汛期、臺(tái)風(fēng)、暑季運(yùn)輸?shù)奶攸c(diǎn)全面開展隱患自查和治理工作，發(fā)動(dòng)全體職工，查找運(yùn)輸生產(chǎn)過程中的薄弱環(huán)節(jié)和突出問題，突出做好駕駛員安全管理制度落實(shí)和反超載、超速、疲勞駕駛措施的到位，全面治理事故隱患。②對(duì)排查出的安全隱患進(jìn)行認(rèn)真整理，根據(jù)整理出的內(nèi)容，及時(shí)開展治理工作。要根據(jù)排查出的隱患，制定出治理計(jì)劃、一時(shí)難以治理到位的要列入計(jì)劃，落實(shí)責(zé)任部門和責(zé)任人員、完成時(shí)間、防范措施、經(jīng)費(fèi)保障、防范預(yù)案，保證按時(shí)完成隱患的及時(shí)治理和防范。

③將排查治理安全生產(chǎn)隱患與開展的各項(xiàng)安全專項(xiàng)整治有機(jī)結(jié)合，全面提高全體員工安全生產(chǎn)素質(zhì)。

（3）第三時(shí)段（3-12月）

① 做好清明節(jié)、端午節(jié)、五一等假期及“十一”黃金周安全工作。針對(duì)冬季生產(chǎn)的特點(diǎn)，做好各項(xiàng)安全生產(chǎn)工作。②認(rèn)真總結(jié)隱患排查治理工作成果和經(jīng)驗(yàn)，針對(duì)前一階段治理情況，對(duì)排查出的隱患治理完成情況進(jìn)行逐條落實(shí)，提出進(jìn)一步改進(jìn)的措施和要求。完善建立隱患排查治理的長(zhǎng)效機(jī)制，使隱患排查治理實(shí)現(xiàn)制度化、規(guī)范化、經(jīng)?；?。

三、具體要求

1、統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)。要把深入開展各項(xiàng)專項(xiàng)活動(dòng)作為提高安全生產(chǎn)管理水平、創(chuàng)造安全穩(wěn)定環(huán)境的一項(xiàng)重大任務(wù)，進(jìn)一步統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)，自覺增強(qiáng)責(zé)任感和使命感，把創(chuàng)建活動(dòng)作為加強(qiáng)安全管理的一項(xiàng)重要工作，抓好落實(shí)。

2、落實(shí)責(zé)任，強(qiáng)化措施。健全各項(xiàng)專項(xiàng)活動(dòng)責(zé)任機(jī)制，要把各項(xiàng)專項(xiàng)活動(dòng)工作與其他工作同布置、同落實(shí)、同檢查、同考評(píng)、同獎(jiǎng)懲。要逐級(jí)落實(shí)責(zé)任，要細(xì)化量化目標(biāo)，逐級(jí)分解，環(huán)環(huán)相扣，堅(jiān)持責(zé)任到崗、任務(wù)到人，形成一級(jí)抓一級(jí)、層層抓落實(shí)的目標(biāo)任務(wù)和崗位責(zé)任制，使各項(xiàng)工作每一項(xiàng)任務(wù)都有明確指標(biāo)、完成時(shí)限和基本要求，要用嚴(yán)格的責(zé)任制確保目標(biāo)任務(wù)的落實(shí)。要根據(jù)實(shí)際情況，圍繞工作目標(biāo)、內(nèi)容和相關(guān)措施，建立健全日常安全生產(chǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制，排查整改安全隱患，逐步推進(jìn)工作，確保落到實(shí)處。

3、抓好宣傳，營(yíng)造氛圍。要通過廣播、會(huì)議、簡(jiǎn)報(bào)、板報(bào)、橫幅、電子顯示屏、手機(jī)短信等多種人民群眾喜聞樂見的方式，加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)專項(xiàng)活動(dòng)的宣傳動(dòng)員，營(yíng)造良好氛圍。

4、加強(qiáng)考核，確保質(zhì)量。要嚴(yán)格按照工作內(nèi)容進(jìn)行督促、檢查、考核，確保工作質(zhì)量。要把定期檢查與突擊抽查有機(jī)結(jié)合起來，堅(jiān)持邊檢查邊指導(dǎo)，落實(shí)整改措施，扎扎實(shí)實(shí)提高工作水平。

第五篇：2013預(yù)算編制說明及通知

2013財(cái)務(wù)預(yù)算編制說明及通知

公司營(yíng)運(yùn)及職能各部門：

為做好2013年的預(yù)算工作，使預(yù)算工作成為2013年提高公司內(nèi)控管理水平的有效手段，現(xiàn)下達(dá)2013年預(yù)算通知，并對(duì)2013年預(yù)算項(xiàng)目做如下解釋：

一、預(yù)算所涉及部門：

1、公司營(yíng)銷部門；

2、公司后勤各職能部門

二、預(yù)算相關(guān)解釋：

1、“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”部分，“其他業(yè)務(wù)收入”部分，“營(yíng)業(yè)利潤(rùn)”、“銷售利潤(rùn)”為公司營(yíng)銷部門編制內(nèi)容；

2、各職能部門只編制“銷售費(fèi)用”部分，具體編制內(nèi)容見費(fèi)用項(xiàng)目解釋；

3、本預(yù)算明細(xì)表中“2012年1-9月實(shí)際數(shù)”由財(cái)務(wù)填列，除公式項(xiàng)目，其他項(xiàng)目統(tǒng)一由預(yù)算編制部門填列，并對(duì)預(yù)算差異做出解釋和說明；

4、各部門對(duì)于本報(bào)表不能滿足填列需求的，可另外附表做本表的輔助說明表；

5、對(duì)于現(xiàn)有費(fèi)用項(xiàng)目無法滿足實(shí)際費(fèi)用填列需求的，可與財(cái)務(wù)中心核算部溝通，選擇統(tǒng)一費(fèi)用項(xiàng)目進(jìn)行填列；

6、各部門均以財(cái)務(wù)發(fā)送報(bào)表模板為最終報(bào)送報(bào)表（含輔助附表）。

三、預(yù)算編制和報(bào)送時(shí)間（初步確定時(shí)間）

1、2012年11月15日，為各預(yù)算編制部門第一版預(yù)算報(bào)送的后時(shí)間；

2、2012年11月16日—11月20日為財(cái)務(wù)匯總第一版預(yù)算的時(shí)間；

3、2012年11月21日—11月25日為第一版預(yù)算的交預(yù)算審核委員會(huì)審核時(shí)間； 4、2012年11月26日—11月30日為各預(yù)算編制部門調(diào)整預(yù)算時(shí)間，11月30日為第二版預(yù)算的最終報(bào)送時(shí)間；

5、2012年12月1日—2012年12月5日為第二版預(yù)算的匯總時(shí)間；

6、2012年12月6日—2012年12月10日為預(yù)算委員會(huì)審核時(shí)間；

7、2012年12月11日—2012年12月15日為第三版預(yù)算調(diào)整時(shí)間；12月15日為第二版預(yù)算的最終報(bào)送時(shí)間；

8、2012年12月15日—2012年20日為預(yù)算第三版最后敲定時(shí)間；

9、2012年12月30日前下發(fā)最終版預(yù)算，完成2013年預(yù)算編制工作。

四、本預(yù)算最終確定后，各部門均應(yīng)參照預(yù)算完成本部們銷售任務(wù)和控制本部門費(fèi)用支出。接受公司對(duì)于未完成預(yù)算任務(wù)而進(jìn)行的各項(xiàng)考核。對(duì)于因客觀原因?qū)е碌膶?shí)際數(shù)與預(yù)算數(shù)的差異，可向預(yù)算管理委員會(huì)申請(qǐng)調(diào)整相關(guān)預(yù)算數(shù)據(jù)，報(bào)財(cái)務(wù)中心備案。聯(lián)系人：財(cái)務(wù)中心核算部主管聯(lián)系電話

五、與預(yù)算有關(guān)的績(jī)效考核方案參照人資相應(yīng)的方案執(zhí)行。

財(cái)務(wù)中心核算部2012年10月23日