第一篇：“中小企業(yè)互助基金”基金管理風(fēng)險(xiǎn)控制制度

青海金融超市“中小企業(yè)互助基金”

風(fēng)險(xiǎn)控制制度

第一章 目標(biāo)和原則

第一條 青海金融超市有限公司制定本制度旨在保護(hù)“中小企業(yè)互助基金”會(huì)員客戶資產(chǎn)委托人的合法權(quán)益，促進(jìn)公司會(huì)員客戶資產(chǎn)業(yè)務(wù)的規(guī)范發(fā)展，有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，防范利益輸送及其他有損害資產(chǎn)客戶利益的行為。

公司資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制的總體目標(biāo)是：保證公司資產(chǎn)運(yùn)作嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和資產(chǎn)管理合同規(guī)定；確保資產(chǎn)的穩(wěn)健運(yùn)行和受托財(cái)產(chǎn)的安全完整，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，防范可能存在的利益輸送行為，確保公平對(duì)待公司所管理的各類資產(chǎn)。

第二條 資產(chǎn)管理內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循的原則： 合法性原則

青海金融超市有限責(zé)任公司應(yīng)在合法合規(guī)的前提下簽署資產(chǎn)管理合同，忠實(shí)履行合同義務(wù)，會(huì)員客戶資產(chǎn)管理運(yùn)作應(yīng)與資產(chǎn)管理合同和委托人的收益目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)承受度相一致，充分依據(jù)資產(chǎn)管理合同規(guī)定構(gòu)建投資組合。

健全性原則 風(fēng)險(xiǎn)控制必須覆蓋“中小企業(yè)互助基金”會(huì)員客戶資產(chǎn)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和各級(jí)人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)。

獨(dú)立性原則

公司設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)、督察長(zhǎng)和監(jiān)察稽核部，各風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)構(gòu)和人員具有并保持高度的獨(dú)立性和權(quán)威性，負(fù)責(zé)對(duì)公司各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)控制工作進(jìn)行監(jiān)察和稽核。

防火墻原則

資產(chǎn)管理部應(yīng)與公司各機(jī)構(gòu)、部門(mén)和崗位保持相對(duì)獨(dú)立，公司自有資產(chǎn)與公募基金、會(huì)員客戶資產(chǎn)等各類不同資產(chǎn)的運(yùn)作應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格分離，分別獨(dú)立運(yùn)作。

公平原則

公司應(yīng)當(dāng)恪守職責(zé)、履行誠(chéng)實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù)，杜絕利益輸送行為，通過(guò)完善相關(guān)制度、流程，在公平的基礎(chǔ)上使“中小企業(yè)互助基金”的會(huì)員客戶資產(chǎn)的投資管理可以充分利用公司既有的行政、系統(tǒng)、研究資源，同時(shí)防范公司其他資產(chǎn)向會(huì)員客戶資產(chǎn)輸送利益，保證公平對(duì)待各類投資者。

第二章 公司內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)控制架構(gòu)與流程 第三條 公司設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的主要職責(zé)是根據(jù)公司相關(guān)制度規(guī)定，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理的全過(guò)程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)由公司總經(jīng)理、監(jiān)察稽核部總監(jiān)、業(yè)務(wù)綜合部總監(jiān)、金融工程部總監(jiān)和基金運(yùn)營(yíng)部總監(jiān)組成，總經(jīng)理任風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)主任。

風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)負(fù)責(zé)制定公司內(nèi)控制度并執(zhí)行；對(duì)公司運(yùn)作中存在的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題和隱患進(jìn)行研究并作出控制決策；負(fù)責(zé)聽(tīng)取各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)情況匯報(bào)，對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題提出解決建議，并部署相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)解決方案。

第四條 公司設(shè)督察長(zhǎng)。督察長(zhǎng)負(fù)責(zé)組織指導(dǎo)公司監(jiān)察稽核工作。督察長(zhǎng)履行職責(zé)的范圍，應(yīng)當(dāng)涵蓋基金及公司運(yùn)作的所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。督察長(zhǎng)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)基金運(yùn)作、內(nèi)部管理、制度執(zhí)行及遵規(guī)守法情況進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)察稽核。督察長(zhǎng)定期獨(dú)立向中國(guó)證監(jiān)會(huì)及全體董事提交監(jiān)察稽核報(bào)告。

第五條 公司設(shè)監(jiān)察稽核部。監(jiān)察稽核部具體負(fù)責(zé)公司內(nèi)部的監(jiān)察稽核工作，就內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度的執(zhí)行情況獨(dú)立地履行檢查、評(píng)價(jià)、報(bào)告及建議職能，對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)，并協(xié)助督察長(zhǎng)工作。

第六條 公司各部門(mén)應(yīng)根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、業(yè)務(wù)規(guī)則及各部門(mén)具體情況制定本部門(mén)標(biāo)準(zhǔn)化的作業(yè)流程及風(fēng)險(xiǎn)控制制度，將風(fēng)險(xiǎn)控制在最小范圍內(nèi)。

第七條 公司在風(fēng)險(xiǎn)控制方面實(shí)行自上而下和自下而上相結(jié)合的內(nèi)控流程：

自上而下：即通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)和投資決策委員會(huì)、督察長(zhǎng)、監(jiān)察稽核部、各業(yè)務(wù)部門(mén)直至每個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和崗位的風(fēng)險(xiǎn)工作理念和要求的傳達(dá)和執(zhí)行的過(guò)程。

自下而上：指通過(guò)每個(gè)業(yè)務(wù)崗位及各業(yè)務(wù)部門(mén)逐級(jí)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)隱患、問(wèn)題進(jìn)行監(jiān)控，并及時(shí)向上報(bào)告、反饋風(fēng)險(xiǎn)信息，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制的過(guò)程。

第三章 客戶資產(chǎn)管理面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類

第八條 會(huì)員客戶資產(chǎn)管理過(guò)程中與其他委托資產(chǎn)共有的風(fēng)險(xiǎn)包括：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、決策風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。

第九條 資產(chǎn)管理中應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)包括：

1合同管理風(fēng)險(xiǎn)：在資產(chǎn)管理合同的簽訂階段和履行過(guò)程中產(chǎn)生的各種風(fēng)險(xiǎn)。包括：

合同簽訂階段的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，資產(chǎn)管理人未能充分了解客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和承受能力，評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)狀況，向客戶說(shuō)明有關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)投資工具的運(yùn)作市場(chǎng)及方式而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

合同約定不明的風(fēng)險(xiǎn)委托雙方因投資管理合同沒(méi)有約 定或約定不明確產(chǎn)生爭(zhēng)議或糾紛所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；

違約風(fēng)險(xiǎn)：指會(huì)員客戶資產(chǎn)管理過(guò)程中可能產(chǎn)生的違反 資產(chǎn)管理合同的約定以及因委托人提前解約贖回而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；

2法律風(fēng)險(xiǎn)：由于違法違規(guī)或?qū)Q策、經(jīng)營(yíng)、操作的合法合規(guī)性評(píng)估失誤而可能造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，以及因?qū)ι鲜鍪д`法律后果認(rèn)識(shí)不足、處理失當(dāng)而可能擴(kuò)大損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括

（1）違規(guī)承諾收益或承擔(dān)損失；

（2）進(jìn)行有損委托人利益的異常交易、不正當(dāng)交易等；（3）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)

3流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：資產(chǎn)組合無(wú)法在要求的時(shí)間內(nèi)在沒(méi)有沖擊成本的前提下變現(xiàn)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

4道德風(fēng)險(xiǎn)：從事會(huì)員客戶資產(chǎn)管理活動(dòng)的人在最大限度地增進(jìn)自身效用時(shí)，做出不利于他人的行為。

第四章 特定資產(chǎn)管理基本的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制

第十條 公司將通過(guò)建立科學(xué)嚴(yán)密的崗位分離制度，確?！爸行∑髽I(yè)互助基金”會(huì)員客戶資產(chǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)控的有效性，防止出現(xiàn)職責(zé)不清、利益輸送以及信息失密等風(fēng)險(xiǎn)： 公司成立專門(mén)的資產(chǎn)管理部，專門(mén)負(fù)責(zé)“中小企業(yè)互助基金”的會(huì)員客戶資產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)的投資管理、組織、協(xié)調(diào)工作，其專戶投資經(jīng)理不僅應(yīng)與公募基金的辦公區(qū)域嚴(yán)格分離，而且不得與公募基金經(jīng)理相互兼任；

涉及資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的前臺(tái)部門(mén)（研究、投資、交易、金融工程部等）和后臺(tái)部門(mén)（基金會(huì)計(jì)、IT系統(tǒng)支持等）崗位必須嚴(yán)格分離，并擁有相互獨(dú)立的向公司管理層的匯報(bào)渠道；

監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的監(jiān)察稽核工作；

為確保相關(guān)崗位能夠充分物理隔離，公司對(duì)不同的部門(mén)和崗位設(shè)立必要的防火墻制度。

第十一條 公司資產(chǎn)與公司自有資產(chǎn)嚴(yán)格分離，并設(shè)立獨(dú)立賬戶進(jìn)行管理；公司管理的其他公募基金與“中小企業(yè)互助基金”會(huì)員客戶資產(chǎn)的委托管理資產(chǎn)也分別設(shè)立賬戶，以確保其他委托財(cái)產(chǎn)與特定客戶資產(chǎn)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相互獨(dú)立； 第十二條 資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的信息應(yīng)嚴(yán)格保密，除法律法規(guī)另有規(guī)定或特定客戶資產(chǎn)委托人事先同意外，不得進(jìn)行公開(kāi)的信息披露；通過(guò)獨(dú)立的投資電腦系統(tǒng)和系統(tǒng)授權(quán)限制，做到“中小企業(yè)互助基金”會(huì)員客戶資產(chǎn)業(yè)務(wù)與公司管理的其它委托財(cái)產(chǎn)在信息上的相互隔離，避免利益輸送； 公司員工與公司簽訂保密合同，并受到公司內(nèi)控制度、監(jiān)察制度的制約，負(fù)有嚴(yán)格的保密義務(wù)；因工作變動(dòng)需離開(kāi)公司的，應(yīng)簽署《離職承諾》，保證保守公司及委托人的商業(yè)秘密。

第十三條 公司制定特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)專職人員行為規(guī)范，要求專職人員必須誠(chéng)實(shí)守信、嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和委托合同的要求，禁止利益輸送、違規(guī)承諾收益、不正當(dāng)交易以及泄露客戶秘密等行為的出現(xiàn)，避免道德風(fēng)險(xiǎn)。

第十四條 監(jiān)察稽核體系獨(dú)立于特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的研究、投資、交易、會(huì)計(jì)、運(yùn)營(yíng)等體系，由監(jiān)察稽核部對(duì)會(huì)員客戶資產(chǎn)投資業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的違反法規(guī)、公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度及委托合同規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)行為，進(jìn)行日常監(jiān)控和監(jiān)察稽核，并要求有關(guān)部門(mén)采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施；通過(guò)定期或不定期的專項(xiàng)監(jiān)察稽核報(bào)告向公司管理層匯報(bào)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，并督促相關(guān)部門(mén)整改。

第五章 特定資產(chǎn)業(yè)務(wù)各特定風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

第十五條 公司按照《青海金融超市有限公司“中小企業(yè)互助基金”風(fēng)險(xiǎn)控制制度》規(guī)定的相關(guān)措施來(lái)防范特定資產(chǎn)管理與其他投資組合相同的風(fēng)險(xiǎn)。

第一節(jié) 合同管理風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

第十六條 在資產(chǎn)委托合同簽訂階段，公司通過(guò)以下措施來(lái) 防范：

公司通過(guò)“投資者調(diào)查問(wèn)卷”，充分了解客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和承受能力，客觀評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)狀況，并通過(guò)“風(fēng)險(xiǎn)聲明書(shū)”向客戶揭示有關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)投資工具的風(fēng)險(xiǎn)，以防范因風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估失誤產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

公司、資產(chǎn)托管人、資產(chǎn)委托人各自簽訂“自律申明書(shū)”，申明不在特定資產(chǎn)管理過(guò)程中承諾返還資產(chǎn)管理費(fèi)或托管費(fèi)、承諾收益、利用所管理的其他資產(chǎn)為資產(chǎn)委托人謀取不當(dāng)利益、在證券承銷和證券投資等業(yè)務(wù)活動(dòng)中為資產(chǎn)委托人提供配合等

公司市場(chǎng)部會(huì)同監(jiān)察稽核部嚴(yán)格審查資產(chǎn)委托人的資料和委托資產(chǎn)來(lái)源，確保資產(chǎn)委托人資料的真實(shí)性和資金來(lái)源的合法性，確保委托資產(chǎn)的合法性，避免來(lái)源不當(dāng)?shù)馁Y產(chǎn)從事反洗錢活動(dòng)；

由資產(chǎn)委托人簽訂“承諾書(shū)”，承諾資料的真實(shí)性和資金來(lái)源的合法性，并承諾不向資產(chǎn)管理人索取商業(yè)賄賂。第十七條 公司監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)對(duì)資產(chǎn)委托合同內(nèi)容的管理：

公司參照監(jiān)管部門(mén)的規(guī)定制定公司的標(biāo)準(zhǔn)合同，在資產(chǎn)管理合同中盡可能將全部問(wèn)題進(jìn)行明確約定，避免出現(xiàn)沒(méi)有約定或約定不明的事項(xiàng)。在合同中明確約定當(dāng)出現(xiàn)委托人變更或提前解除管理合同部分或全部撤回委托資產(chǎn)的情形時(shí)的雙方的權(quán)利義務(wù)。

在合同中約定雙方對(duì)合同條款理解出現(xiàn)分歧時(shí)的解決方式。

資產(chǎn)管理合同在簽訂之前必須由公司監(jiān)察稽核部法務(wù)人員進(jìn)行合規(guī)審核。

公司按照法定時(shí)間將簽訂的資產(chǎn)管理合同報(bào)證監(jiān)會(huì)備案，并對(duì)合同任何形式進(jìn)行變更、補(bǔ)充的，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)證監(jiān)會(huì)備案。

第十八條 在資產(chǎn)管理合同履行階段，由理財(cái)顧問(wèn)和金融工程部對(duì)投資過(guò)程是否符合合同約定進(jìn)行監(jiān)督。對(duì)發(fā)現(xiàn)不符合合同約定投資要求的，可以向投資決策委員會(huì)建議召開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估會(huì)議，及時(shí)作出調(diào)整，以符合合同約定。第二節(jié) 投資相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的的防范措施

第十九條 資產(chǎn)與公司管理的其他財(cái)產(chǎn)共享客觀化的研究平臺(tái)，研究員調(diào)研成果和研究報(bào)告，必須同時(shí)向基金經(jīng)理和專戶投資經(jīng)理報(bào)告，防止因研究報(bào)告提交的時(shí)間不同造成不公平對(duì)待各類資產(chǎn)。

第二十條 公司實(shí)行三級(jí)配臵，清楚地劃分專戶投資經(jīng)理、產(chǎn)品經(jīng)理和行業(yè)投資經(jīng)理的職責(zé)，通過(guò)層層配臵，分散投資，有利于減少非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，保障“中小企業(yè)互助基金”會(huì)員客戶的利益。

第二十一條 投資決策委員會(huì)會(huì)議實(shí)行回避制度。即議題為公募基金事宜時(shí)，負(fù)責(zé)會(huì)員客戶資產(chǎn)管理的相關(guān)人員須回避；議題為會(huì)員客戶資產(chǎn)管理事宜時(shí)，公募基金的相關(guān)管理人員須回避；

第二十二條 督察長(zhǎng)可列席投資決策委員會(huì)會(huì)議，對(duì)相關(guān)投資決策提出有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制的提示；監(jiān)察稽核部對(duì)投資決策流程和執(zhí)行程序的合法合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督。

第二十三條 專戶投資經(jīng)理應(yīng)依據(jù)委托合同和投資決策委員會(huì)資產(chǎn)配臵決議，在規(guī)定范圍內(nèi)調(diào)整投資策略和投資組合；對(duì)超過(guò)權(quán)限的投資必須上報(bào)投資決策委員會(huì)審批后方可進(jìn)行。

第二十四條 公司從系統(tǒng)上嚴(yán)格限定投資交易權(quán)限，專戶投資經(jīng)理只有在各個(gè)組合之間進(jìn)行配臵的權(quán)限。組合經(jīng)理只有在組合內(nèi)進(jìn)行行業(yè)配臵和選擇投資品種的權(quán)限；專戶投資經(jīng)理和組合經(jīng)理享有特定的交易權(quán)限，其他任何人均無(wú)此權(quán)限。

第二十五條 專戶投資經(jīng)理、組合投資經(jīng)理在不違反合同和投資決策委員會(huì)決策的前提下獨(dú)立進(jìn)行投資，其他任何人包括公募基金經(jīng)理、公司管理人員以及客戶均不得干涉投 資。

第二十六條 資產(chǎn)管理投資人員和公募基金投資管理人員也不得就各自的配臵計(jì)劃互相交流。

第三節(jié) 交易階段的內(nèi)部控制機(jī)制

第二十七條 公司實(shí)行集中交易制度，所有投資必須根據(jù)集中交易制度的規(guī)定在集中交易室完成，投資指令通過(guò)交易系統(tǒng)以電子指令形式下達(dá)，由集中接單員審核無(wú)誤后分發(fā)給相應(yīng)的交易員，各交易員之間獨(dú)立操作，不得溝通各自的交易內(nèi)容。

第二十八條 在交易系統(tǒng)中針對(duì)不同的專戶設(shè)臵獨(dú)立的帳戶，有獨(dú)立的股東代碼，并對(duì)不同的專戶進(jìn)行獨(dú)立的交易流水記錄和持倉(cāng)記錄。

第二十九條 基金運(yùn)營(yíng)部對(duì)于交易系統(tǒng)的權(quán)限嚴(yán)格設(shè)定，只有經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)的專戶投資經(jīng)理和組合投資經(jīng)理才可以下達(dá)買賣指令。

第三十條 公司建立科學(xué)合理的公平投資機(jī)制，實(shí)現(xiàn)不同投資組合之間的公平投資。公平投資原則貫穿在指令下達(dá)、執(zhí)行交易各個(gè)環(huán)節(jié)。實(shí)行隨機(jī)分發(fā)、每筆保單自動(dòng)分拆的方式，從而達(dá)到公平交易，防止不同投資組合之間進(jìn)行利益輸送。第三十一條 公司建立系統(tǒng)的交易方法，根據(jù)投資組合的投 資風(fēng)格和投資策略制定客觀完整的交易規(guī)則，并按照這些交易規(guī)則進(jìn)行交易決策，以保證各投資組合交易決策的客觀性和對(duì)立性。

第三十二條 按照法律法規(guī)以及合同的規(guī)定，在交易系統(tǒng)中設(shè)臵投資合規(guī)合約比例的預(yù)警值和禁止值，超過(guò)禁止值的下單將被禁止，對(duì)可執(zhí)行的異常交易進(jìn)行預(yù)警設(shè)臵。第三十三條 監(jiān)察稽核部通過(guò)交易系統(tǒng)對(duì)交易事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)控，一旦發(fā)現(xiàn)違規(guī)、違約或異常交易情況，應(yīng)向?qū)敉顿Y經(jīng)理發(fā)出提示，并要求相關(guān)投資人員進(jìn)行說(shuō)明，監(jiān)察稽核部有權(quán)采取相關(guān)制止措施。

第三十四條 公司監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)對(duì)資產(chǎn)管理過(guò)程中的合法合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)察稽核。

第三節(jié) 報(bào)告制度

第三十五條 監(jiān)察稽核部每季度將對(duì)涉及會(huì)員客戶資產(chǎn)投資的公司各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)進(jìn)行定期稽核，再出具季度監(jiān)察稽核報(bào)告。

監(jiān)察稽核部還將每年對(duì)會(huì)員客戶資產(chǎn)投資管理部門(mén)遵守法規(guī)、委托合同和部門(mén)制度的情況進(jìn)行一次專項(xiàng)稽核工作。

第三十六條 公司按照合同約定的時(shí)間，編制并向委托人報(bào) 送委托財(cái)產(chǎn)的投資報(bào)告，對(duì)報(bào)告期內(nèi)委托財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作等情況作出說(shuō)明。

第三十七條 當(dāng)投資目標(biāo)和投資策略類似的證券投資委托財(cái)產(chǎn)和委托財(cái)產(chǎn)投資組合之間的業(yè)績(jī)表現(xiàn)有明顯差距時(shí)，公司應(yīng)出具書(shū)面分析報(bào)告，由專戶投資經(jīng)理、督察長(zhǎng)、總經(jīng)理分別簽署后報(bào)證監(jiān)會(huì)備案。

第三十八條 公司按法定要求定期完成特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)季度報(bào)告和年度報(bào)告，并報(bào)證監(jiān)會(huì)備案。

第六章 風(fēng)險(xiǎn)控制制度的保障和評(píng)價(jià)

第三十九條 為保障風(fēng)險(xiǎn)控制制度的持續(xù)性和有效性，公司內(nèi)部必須形成良好的控制環(huán)境，建立持續(xù)的控制檢驗(yàn)制度和獨(dú)立的控制報(bào)告制度。

第四十條 控制環(huán)境是與風(fēng)險(xiǎn)控制制度相關(guān)的各種因素相互作用的綜合效果及其對(duì)業(yè)務(wù)、員工的影響。良好的控制環(huán)境可為其他風(fēng)險(xiǎn)控制制度要素提供規(guī)則和架構(gòu)，主要包括各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制制度對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的牽制力，公司管理層、員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制制度的重視程度。公司致力于從公司文化、組織結(jié)構(gòu)、管理制度等方面營(yíng)造良好的控制環(huán)境。

第四十一條 公司致力于營(yíng)造一個(gè)濃厚的合規(guī)文化氛圍，使 得控制意識(shí)能在公司內(nèi)部廣泛分享，并能擴(kuò)展到公司所有員工，確保內(nèi)控機(jī)制的建立、完善和各項(xiàng)管理制度的執(zhí)行。第四十二條 控制報(bào)告制度是指監(jiān)察稽核部及時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)控制制度的實(shí)質(zhì)性缺陷或失控向公司總經(jīng)理和督察長(zhǎng)報(bào)告的制度。公司應(yīng)具備完善的信息系統(tǒng)確保報(bào)告程序的有效性，以保證總經(jīng)理和督察長(zhǎng)及時(shí)可靠的取得準(zhǔn)確詳細(xì)的信息。第四十三條 對(duì)因監(jiān)察稽核工作出色，防止了某些重大風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，為公司挽回了重大損失，業(yè)績(jī)特別突出的監(jiān)察稽核人員，公司應(yīng)予以表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。

第四十四條 監(jiān)察稽核部有關(guān)監(jiān)察稽核人員要認(rèn)真履行工作職責(zé)，認(rèn)真、及時(shí)地反映情況，對(duì)隱瞞不報(bào)、上報(bào)虛假情況或監(jiān)察稽核不力，給公司造成巨大風(fēng)險(xiǎn)和損失的，依公司規(guī)定追究其責(zé)任。

第四十五條 對(duì)于各項(xiàng)規(guī)章制度完善、風(fēng)險(xiǎn)防范工作積極主動(dòng)并卓有成效的部門(mén)，公司應(yīng)給予適當(dāng)表彰與獎(jiǎng)勵(lì)。第四十六條 由于部門(mén)制度不完備、工作程序不合理或管理混亂而造成較大風(fēng)險(xiǎn)并給公司帶來(lái)?yè)p失的應(yīng)追究部門(mén)主要負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

第二篇：基金管理風(fēng)險(xiǎn)控制制度

寶盈基金管理公司 特定客戶資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)控制制度

第一章 目標(biāo)和原則

第一條 公司制定本制度旨在保護(hù)特定客戶資產(chǎn)委托人的合法權(quán)益，促進(jìn)公司特定客戶資產(chǎn)業(yè)務(wù)的規(guī)范發(fā)展，有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，防范利益輸送及其他有損害特定資產(chǎn)客戶利益的行為。

公司特定資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制的總體目標(biāo)是：保證公司特定資產(chǎn)運(yùn)作嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和資產(chǎn)管理合同規(guī)定；確保特定資產(chǎn)的穩(wěn)健運(yùn)行和受托財(cái)產(chǎn)的安全完整，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，防范可能存在的利益輸送行為，確保公平對(duì)待公司所管理的各類資產(chǎn)。

第二條 特定資產(chǎn)管理內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循的原則： 合法性原則

公司應(yīng)在合法合規(guī)的前提下簽署資產(chǎn)管理合同，忠實(shí)履行合同義務(wù)，特定客戶資產(chǎn)管理運(yùn)作應(yīng)與資產(chǎn)管理合同和委托人的收益目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)承受度相一致，充分依據(jù)資產(chǎn)管理合同規(guī)定構(gòu)建投資組合。

健全性原則

風(fēng)險(xiǎn)控制必須覆蓋特定客戶資產(chǎn)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和各級(jí)人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)。

獨(dú)立性原則 公司設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)、督察長(zhǎng)和監(jiān)察稽核部，各風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)構(gòu)和人員具有并保持高度的獨(dú)立性和權(quán)威性，負(fù)責(zé)對(duì)公司各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)控制工作進(jìn)行監(jiān)察和稽核。

防火墻原則

特定資產(chǎn)管理部應(yīng)與公司各機(jī)構(gòu)、部門(mén)和崗位保持相對(duì)獨(dú)立，公司自有資產(chǎn)與公募基金、特定客戶資產(chǎn)等各類不同資產(chǎn)的運(yùn)作應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格分離，分別獨(dú)立運(yùn)作。

公平原則

公司應(yīng)當(dāng)恪守職責(zé)、履行誠(chéng)實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù)，杜絕利益輸送行為，通過(guò)完善相關(guān)制度、流程，在公平的基礎(chǔ)上使特定客戶資產(chǎn)的投資管理可以充分利用公司既有的行政、系統(tǒng)、研究資源，同時(shí)防范公司其他資產(chǎn)向特定客戶資產(chǎn)輸送利益，保證公平對(duì)待各類投資者。

第二章 公司內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)控制架構(gòu)與流程

第三條 公司設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的主要職責(zé)是根據(jù)公司相關(guān)制度規(guī)定，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理的全過(guò)程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)由公司總經(jīng)理、監(jiān)察稽核部總監(jiān)、市場(chǎng)部總監(jiān)、金融工程部總監(jiān)和基金運(yùn)營(yíng)部總監(jiān)組成，總經(jīng)理任風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)主任。

風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)負(fù)責(zé)制定公司內(nèi)控制度并執(zhí)行；對(duì)公司運(yùn)作中存在的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題和隱患進(jìn)行研究并作出控制決策；負(fù)責(zé)聽(tīng)取各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)情況匯報(bào)，對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題提出解決建議，并部署相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)解決方案。第四條 公司設(shè)督察長(zhǎng)。督察長(zhǎng)負(fù)責(zé)組織指導(dǎo)公司監(jiān)察稽核工作。督察長(zhǎng)履行職責(zé)的范圍，應(yīng)當(dāng)涵蓋基金及公司運(yùn)作的所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。督察長(zhǎng)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)基金運(yùn)作、內(nèi)部管理、制度執(zhí)行及遵規(guī)守法情況進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)察稽核。督察長(zhǎng)定期獨(dú)立向中國(guó)證監(jiān)會(huì)及全體董事提交監(jiān)察稽核報(bào)告。

第五條

公司設(shè)監(jiān)察稽核部。監(jiān)察稽核部具體負(fù)責(zé)公司內(nèi)部的監(jiān)察稽核工作，就內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度的執(zhí)行情況獨(dú)立地履行檢查、評(píng)價(jià)、報(bào)告及建議職能，對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)，并協(xié)助督察長(zhǎng)工作。

第六條

公司各部門(mén)應(yīng)根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、業(yè)務(wù)規(guī)則及各部門(mén)具體情況制定本部門(mén)標(biāo)準(zhǔn)化的作業(yè)流程及風(fēng)險(xiǎn)控制制度，將風(fēng)險(xiǎn)控制在最小范圍內(nèi)。

第七條 公司在風(fēng)險(xiǎn)控制方面實(shí)行自上而下和自下而上相結(jié)合的內(nèi)控流程：

自上而下：即通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)和投資決策委員會(huì)、督察長(zhǎng)、監(jiān)察稽核部、各業(yè)務(wù)部門(mén)直至每個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和崗位的風(fēng)險(xiǎn)工作理念和要求的傳達(dá)和執(zhí)行的過(guò)程。

自下而上：指通過(guò)每個(gè)業(yè)務(wù)崗位及各業(yè)務(wù)部門(mén)逐級(jí)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)隱患、問(wèn)題進(jìn)行監(jiān)控，并及時(shí)向上報(bào)告、反饋風(fēng)險(xiǎn)信息，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制的過(guò)程。

第三章 特定客戶資產(chǎn)管理面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類

第八條 特定客戶資產(chǎn)管理過(guò)程中與其他委托資產(chǎn)共有的風(fēng)險(xiǎn)包括： 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、決策風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。第九條 特定資產(chǎn)管理中應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)包括：

1合同管理風(fēng)險(xiǎn)：在資產(chǎn)管理合同的簽訂階段和履行過(guò)程中產(chǎn)生的各種風(fēng)險(xiǎn)。包括：

合同簽訂階段的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，資產(chǎn)管理人未能充分了解客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和承受能力，評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)狀況，向客戶說(shuō)明有關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)投資工具的運(yùn)作市場(chǎng)及方式而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

合同約定不明的風(fēng)險(xiǎn)委托雙方因投資管理合同沒(méi)有約定或約定不明確產(chǎn)生爭(zhēng)議或糾紛所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；

違約風(fēng)險(xiǎn)：指特定客戶資產(chǎn)管理過(guò)程中可能產(chǎn)生的違反

資產(chǎn)管理合同的約定以及因委托人提前解約贖回而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；

2法律風(fēng)險(xiǎn)：由于違法違規(guī)或?qū)Q策、經(jīng)營(yíng)、操作的合法合規(guī)性評(píng)估失誤而可能造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，以及因?qū)ι鲜鍪д`法律后果認(rèn)識(shí)不足、處理失當(dāng)而可能擴(kuò)大損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括（1）違規(guī)承諾收益或承擔(dān)損失；

（2）進(jìn)行有損委托人利益的異常交易、不正當(dāng)交易等；

（3）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)

3流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：資產(chǎn)組合無(wú)法在要求的時(shí)間內(nèi)在沒(méi)有沖擊成本的前提下變現(xiàn)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

4道德風(fēng)險(xiǎn)：從事特定客戶資產(chǎn)管理活動(dòng)的人在最大限度地增進(jìn)自身效用時(shí)，做出不利于他人的行為。

第四章 特定資產(chǎn)管理基本的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制

第十條 公司將通過(guò)建立科學(xué)嚴(yán)密的崗位分離制度，確保特定客戶資產(chǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)控的有效性，防止出現(xiàn)職責(zé)不清、利益輸送以及信息失密等風(fēng)險(xiǎn)：

公司成立專門(mén)的特定資產(chǎn)管理部，專門(mén)負(fù)責(zé)特定客戶資產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)的投資管理、組織、協(xié)調(diào)工作，其專戶投資經(jīng)理不僅應(yīng)與公募基金的辦公區(qū)域嚴(yán)格分離，而且不得與公募基金經(jīng)理相互兼任； 涉及特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的前臺(tái)部門(mén)（研究、投資、交易、金融工程部等）和后臺(tái)部門(mén)（基金會(huì)計(jì)、IT系統(tǒng)支持等）崗位必須嚴(yán)格分離，并擁有相互獨(dú)立的向公司管理層的匯報(bào)渠道；

監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的監(jiān)察稽核工作； 為確保相關(guān)崗位能夠充分物理隔離，公司對(duì)不同的部門(mén)和崗位設(shè)立必要的防火墻制度。

第十一條 公司特定資產(chǎn)與公司自有資產(chǎn)嚴(yán)格分離，并設(shè)立獨(dú)立賬戶進(jìn)行管理；公司管理的其他公募基金與特定客戶資產(chǎn)的委托管理資產(chǎn)也分別設(shè)立賬戶，以確保其他委托財(cái)產(chǎn)與特定客戶資產(chǎn)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相互獨(dú)立；

第十二條 特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的信息應(yīng)嚴(yán)格保密，除法律法規(guī)另有規(guī)定或特定客戶資產(chǎn)委托人事先同意外，不得進(jìn)行公開(kāi)的信息披露； 通過(guò)獨(dú)立的投資電腦系統(tǒng)和系統(tǒng)授權(quán)限制，做到特定客戶資產(chǎn)業(yè)務(wù)與公司管理的其它委托財(cái)產(chǎn)在信息上的相互隔離，避免利益輸送；

公司員工與公司簽訂保密合同，并受到公司內(nèi)控制度、監(jiān)察制度的制約，負(fù)有嚴(yán)格的保密義務(wù)；因工作變動(dòng)需離開(kāi)公司的，應(yīng)簽署《離職承諾》，保證保守公司及委托人的商業(yè)秘密。

第十三條 公司制定特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)專職人員行為規(guī)范，要求專職人員必須誠(chéng)實(shí)守信、嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和委托合同的要求，禁止利益輸送、違規(guī)承諾收益、不正當(dāng)交易以及泄露客戶秘密等行為的出現(xiàn)，避免道德風(fēng)險(xiǎn)。

第十四條 監(jiān)察稽核體系獨(dú)立于特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的研究、投資、交易、會(huì)計(jì)、運(yùn)營(yíng)等體系，由監(jiān)察稽核部對(duì)特定客戶資產(chǎn)投資業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的違反法規(guī)、公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度及委托合同規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)行為，進(jìn)行日常監(jiān)控和監(jiān)察稽核，并要求有關(guān)部門(mén)采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施；通過(guò)定期或不定期的專項(xiàng)監(jiān)察稽核報(bào)告向公司管理層匯報(bào)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，并督促相關(guān)部門(mén)整改。

第五章 特定資產(chǎn)業(yè)務(wù)各特定風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

第十五條 公司按照《寶盈基金管理有限公司風(fēng)險(xiǎn)控制制度》規(guī)定的相關(guān)措施來(lái)防范特定資產(chǎn)管理與其他投資組合相同的風(fēng)險(xiǎn)。

第一節(jié) 合同管理風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

第十六條 在資產(chǎn)委托合同簽訂階段，公司通過(guò)以下措施來(lái)防范：

公司通過(guò)“投資者調(diào)查問(wèn)卷”，充分了解客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和承受能力，客觀評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)狀況，并通過(guò)“風(fēng)險(xiǎn)聲明書(shū)”向客戶揭示有關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)投資工具的風(fēng)險(xiǎn)，以防范因風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估失誤產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

公司、資產(chǎn)托管人、資產(chǎn)委托人各自簽訂“自律申明書(shū)”，申明不在特定資產(chǎn)管理過(guò)程中承諾返還資產(chǎn)管理費(fèi)或托管費(fèi)、承諾收益、利用所管理的其他資產(chǎn)為資產(chǎn)委托人謀取不當(dāng)利益、在證券承銷和證券投資等業(yè)務(wù)活動(dòng)中為資產(chǎn)委托人提供配合等 公司市場(chǎng)部會(huì)同監(jiān)察稽核部嚴(yán)格審查資產(chǎn)委托人的資料和委托資產(chǎn)來(lái)源，確保資產(chǎn)委托人資料的真實(shí)性和資金來(lái)源的合法性，確保委托資產(chǎn)的合法性，避免來(lái)源不當(dāng)?shù)馁Y產(chǎn)從事反洗錢活動(dòng)； 由資產(chǎn)委托人簽訂“承諾書(shū)”，承諾資料的真實(shí)性和資金來(lái)源的合法性，并承諾不向資產(chǎn)管理人索取商業(yè)賄賂。第十七條 公司監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)對(duì)資產(chǎn)委托合同內(nèi)容的管理：

公司參照監(jiān)管部門(mén)的規(guī)定制定公司的標(biāo)準(zhǔn)合同，在資產(chǎn)管理合同中盡可能將全部問(wèn)題進(jìn)行明確約定，避免出現(xiàn)沒(méi)有約定或約定不明的事項(xiàng)。

在合同中明確約定當(dāng)出現(xiàn)委托人變更或提前解除管理合同部分或全部撤回委托資產(chǎn)的情形時(shí)的雙方的權(quán)利義務(wù)。

在合同中約定雙方對(duì)合同條款理解出現(xiàn)分歧時(shí)的解決方式。

資產(chǎn)管理合同在簽訂之前必須由公司監(jiān)察稽核部法務(wù)人員進(jìn)行合規(guī)審核。

公司按照法定時(shí)間將簽訂的資產(chǎn)管理合同報(bào)證監(jiān)會(huì)備案，并對(duì)合同任何形式進(jìn)行變更、補(bǔ)充的，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)證監(jiān)會(huì)備案。第十八條 在資產(chǎn)管理合同履行階段，由理財(cái)顧問(wèn)和金融工程部對(duì)投資過(guò)程是否符合合同約定進(jìn)行監(jiān)督。對(duì)發(fā)現(xiàn)不符合合同約定投資要求的，可以向投資決策委員會(huì)建議召開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估會(huì)議，及時(shí)作出調(diào)整，以符合合同約定。

第二節(jié) 投資相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的的防范措施

第十九條 特定資產(chǎn)與公司管理的其他財(cái)產(chǎn)共享客觀化的研究平臺(tái)，研究員調(diào)研成果和研究報(bào)告，必須同時(shí)向基金經(jīng)理和專戶投資經(jīng)理報(bào)告，防止因研究報(bào)告提交的時(shí)間不同造成不公平對(duì)待各類資產(chǎn)。第二十條 公司實(shí)行三級(jí)配臵，清楚地劃分專戶投資經(jīng)理、產(chǎn)品經(jīng)理和行業(yè)投資經(jīng)理的職責(zé)，通過(guò)層層配臵，分散投資，有利于減少非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，保障特定客戶的利益。

第二十一條 投資決策委員會(huì)會(huì)議實(shí)行回避制度。即議題為公募基金事宜時(shí)，負(fù)責(zé)特定客戶資產(chǎn)管理的相關(guān)人員須回避；議題為特定客戶資產(chǎn)管理事宜時(shí)，公募基金的相關(guān)管理人員須回避；

第二十二條督察長(zhǎng)可列席投資決策委員會(huì)會(huì)議，對(duì)相關(guān)投資決策提出有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制的提示；監(jiān)察稽核部對(duì)投資決策流程和執(zhí)行程序的合法 8 合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督。

第二十三條 專戶投資經(jīng)理應(yīng)依據(jù)委托合同和投資決策委員會(huì)資產(chǎn)配臵決議，在規(guī)定范圍內(nèi)調(diào)整投資策略和投資組合；對(duì)超過(guò)權(quán)限的投資必須上報(bào)投資決策委員會(huì)審批后方可進(jìn)行。

第二十四條 公司從系統(tǒng)上嚴(yán)格限定投資交易權(quán)限，專戶投資經(jīng)理只有在各個(gè)組合之間進(jìn)行配臵的權(quán)限。組合經(jīng)理只有在組合內(nèi)進(jìn)行行業(yè)配臵和選擇投資品種的權(quán)限；專戶投資經(jīng)理和組合經(jīng)理享有特定的交易權(quán)限，其他任何人均無(wú)此權(quán)限。

第二十五條 專戶投資經(jīng)理、組合投資經(jīng)理在不違反合同和投資決策委員會(huì)決策的前提下獨(dú)立進(jìn)行投資，其他任何人包括公募基金經(jīng)理、公司管理人員以及客戶均不得干涉投資。

第二十六條 特定資產(chǎn)管理投資人員和公募基金投資管理人員也不得就各自的配臵計(jì)劃互相交流。

第三節(jié) 交易階段的內(nèi)部控制機(jī)制

第二十七條 公司實(shí)行集中交易制度，所有投資必須根據(jù)集中交易制度的規(guī)定在集中交易室完成，投資指令通過(guò)交易系統(tǒng)以電子指令形式下達(dá)，由集中接單員審核無(wú)誤后分發(fā)給相應(yīng)的交易員，各交易員之間獨(dú)立操作，不得溝通各自的交易內(nèi)容。

第二十八條 在交易系統(tǒng)中針對(duì)不同的專戶設(shè)臵獨(dú)立的帳戶，有獨(dú)立的股東代碼，并對(duì)不同的專戶進(jìn)行獨(dú)立的交易流水記錄和持倉(cāng)記錄。第二十九條 基金運(yùn)營(yíng)部對(duì)于交易系統(tǒng)的權(quán)限嚴(yán)格設(shè)定，只有經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)的專戶投資經(jīng)理和組合投資經(jīng)理才可以下達(dá)買賣指令。

第三十條 公司建立科學(xué)合理的公平投資機(jī)制，實(shí)現(xiàn)不同投資組合之間的公平投資。公平投資原則貫穿在指令下達(dá)、執(zhí)行交易各個(gè)環(huán)節(jié)。實(shí)行隨機(jī)分發(fā)、每筆保單自動(dòng)分拆的方式，從而達(dá)到公平交易，防止不同投資組合之間進(jìn)行利益輸送。

第三十一條 公司建立系統(tǒng)的交易方法，根據(jù)投資組合的投資風(fēng)格和投資策略制定客觀完整的交易規(guī)則，并按照這些交易規(guī)則進(jìn)行交易決策，以保證各投資組合交易決策的客觀性和對(duì)立性。

第三十二條 按照法律法規(guī)以及合同的規(guī)定，在交易系統(tǒng)中設(shè)臵投資合規(guī)合約比例的預(yù)警值和禁止值，超過(guò)禁止值的下單將被禁止，對(duì)可執(zhí)行的異常交易進(jìn)行預(yù)警設(shè)臵。

第三十三條 監(jiān)察稽核部通過(guò)交易系統(tǒng)對(duì)交易事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)控，一旦發(fā)現(xiàn)違規(guī)、違約或異常交易情況，應(yīng)向?qū)敉顿Y經(jīng)理發(fā)出提示，并要求相關(guān)投資人員進(jìn)行說(shuō)明，監(jiān)察稽核部有權(quán)采取相關(guān)制止措施。第三十四條 公司監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)對(duì)資產(chǎn)管理過(guò)程中的合法合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)察稽核。

第三節(jié) 報(bào)告制度

第三十五條 監(jiān)察稽核部每季度將對(duì)涉及特定客戶資產(chǎn)投資的公司各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)進(jìn)行定期稽核，再出具季度監(jiān)察稽核報(bào)告。

監(jiān)察稽核部還將每年對(duì)特定客戶資產(chǎn)投資管理部門(mén)遵守法規(guī)、委托合同和部門(mén)制度的情況進(jìn)行一次專項(xiàng)稽核工作。

第三十六條 公司按照合同約定的時(shí)間，編制并向委托人報(bào)送委托財(cái)產(chǎn)的投資報(bào)告，對(duì)報(bào)告期內(nèi)委托財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作等情況作出說(shuō)明。第三十七條 當(dāng)投資目標(biāo)和投資策略類似的證券投資委托財(cái)產(chǎn)和委托財(cái)產(chǎn)投資組合之間的業(yè)績(jī)表現(xiàn)有明顯差距時(shí)，公司應(yīng)出具書(shū)面分析報(bào)告，由專戶投資經(jīng)理、督察長(zhǎng)、總經(jīng)理分別簽署后報(bào)證監(jiān)會(huì)備案。第三十八條 公司按法定要求定期完成特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)季度報(bào)告和報(bào)告，并報(bào)證監(jiān)會(huì)備案。

第六章 風(fēng)險(xiǎn)控制制度的保障和評(píng)價(jià)

第三十九條

為保障風(fēng)險(xiǎn)控制制度的持續(xù)性和有效性，公司內(nèi)部必須形成良好的控制環(huán)境，建立持續(xù)的控制檢驗(yàn)制度和獨(dú)立的控制報(bào)告制度。

第四十條

控制環(huán)境是與風(fēng)險(xiǎn)控制制度相關(guān)的各種因素相互作用的綜合效果及其對(duì)業(yè)務(wù)、員工的影響。良好的控制環(huán)境可為其他風(fēng)險(xiǎn)控制制度要素提供規(guī)則和架構(gòu)，主要包括各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制制度對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的牽制力，公司管理層、員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制制度的重視程度。公司致力于從公司文化、組織結(jié)構(gòu)、管理制度等方面營(yíng)造良好的控制環(huán)境。第四十一條

公司致力于營(yíng)造一個(gè)濃厚的合規(guī)文化氛圍，使得控制意 識(shí)能在公司內(nèi)部廣泛分享，并能擴(kuò)展到公司所有員工，確保內(nèi)控機(jī)制的建立、完善和各項(xiàng)管理制度的執(zhí)行。

第四十二條

控制報(bào)告制度是指監(jiān)察稽核部及時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)控制制度的實(shí)質(zhì)性缺陷或失控向公司總經(jīng)理和督察長(zhǎng)報(bào)告的制度。公司應(yīng)具備完善的信息系統(tǒng)確保報(bào)告程序的有效性，以保證總經(jīng)理和督察長(zhǎng)及時(shí)可靠的取得準(zhǔn)確詳細(xì)的信息。

第四十三條

對(duì)因監(jiān)察稽核工作出色，防止了某些重大風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，為公司挽回了重大損失，業(yè)績(jī)特別突出的監(jiān)察稽核人員，公司應(yīng)予以表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。

第四十四條

監(jiān)察稽核部有關(guān)監(jiān)察稽核人員要認(rèn)真履行工作職責(zé)，認(rèn)真、及時(shí)地反映情況，對(duì)隱瞞不報(bào)、上報(bào)虛假情況或監(jiān)察稽核不力，給公司造成巨大風(fēng)險(xiǎn)和損失的，依公司規(guī)定追究其責(zé)任。

第四十五條

對(duì)于各項(xiàng)規(guī)章制度完善、風(fēng)險(xiǎn)防范工作積極主動(dòng)并卓有成效的部門(mén)，公司應(yīng)給予適當(dāng)表彰與獎(jiǎng)勵(lì)。

第四十六條

由于部門(mén)制度不完備、工作程序不合理或管理混亂而造成較大風(fēng)險(xiǎn)并給公司帶來(lái)?yè)p失的應(yīng)追究部門(mén)主要負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

第三篇：基金管理公司風(fēng)險(xiǎn)控制制度

基金管理公司風(fēng)險(xiǎn)控制制度（私募股權(quán)基金內(nèi)部文件）

第一章 目標(biāo)和原則

第一條公司制定本制度旨在保護(hù)特定客戶資產(chǎn)委托人的合法權(quán)益，促進(jìn)公司特定客戶資產(chǎn)業(yè)務(wù)的規(guī)范發(fā)展，有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，防范利益輸送及其他有損害特定資產(chǎn)客戶利益的行為。

公司特定資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制的總體目標(biāo)是：保證公司特定資產(chǎn)運(yùn)作嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和資產(chǎn)管理合同規(guī)定；確保特定資產(chǎn)的穩(wěn)健運(yùn)行和受托財(cái)產(chǎn)的安全完整，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，防范可能存在的利益輸送行為，確保公平對(duì)待公司所管理的各類資產(chǎn)。

第二條 特定資產(chǎn)管理內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循的原則： 合法性原則

公司應(yīng)在合法合規(guī)的前提下簽署資產(chǎn)管理合同，忠實(shí)履行合同義務(wù)，特定客戶資產(chǎn)管理運(yùn)作應(yīng)與資產(chǎn)管理合同和委托人的收益目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)承受度相一致，充分依據(jù)資產(chǎn)管理合同規(guī)定構(gòu)建投資組合。

健全性原則

風(fēng)險(xiǎn)控制必須覆蓋特定客戶資產(chǎn)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和各級(jí)人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)。

獨(dú)立性原則

公司設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)、督察長(zhǎng)和監(jiān)察稽核部，各風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)構(gòu)和人員具有并保持高度的獨(dú)立性和權(quán)威性，負(fù)責(zé)對(duì)公司各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)控制工作進(jìn)行監(jiān)察和稽核。

防火墻原則

特定資產(chǎn)管理部應(yīng)與公司各機(jī)構(gòu)、部門(mén)和崗位保持相對(duì)獨(dú)立，公司自有資產(chǎn)與公募基金、特定客戶資產(chǎn)等各類不同資產(chǎn)的運(yùn)作應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格分離，分別獨(dú)立運(yùn)作。

公平原則

公司應(yīng)當(dāng)恪守職責(zé)、履行誠(chéng)實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù)，杜絕利益輸送行為，通過(guò)完善相關(guān)制度、流程，在公平的基礎(chǔ)上使特定客戶資產(chǎn)的投資管理可以充分 1 利用公司既有的行政、系統(tǒng)、研究資源，同時(shí)防范公司其他資產(chǎn)向特定客戶資產(chǎn)輸送利益，保證公平對(duì)待各類投資者。

第二章 公司內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)控制架構(gòu)與流程

第三條 公司設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的主要職責(zé)是根據(jù)公司相關(guān)制度規(guī)定，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理的全過(guò)程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)由公司總經(jīng)理、監(jiān)察稽核部總監(jiān)、市場(chǎng)部總監(jiān)、金融工程部總監(jiān)和基金運(yùn)營(yíng)部總監(jiān)組成，總經(jīng)理任風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)主任。

風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)負(fù)責(zé)制定公司內(nèi)控制度并執(zhí)行；對(duì)公司運(yùn)作中存在的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題和隱患進(jìn)行研究并作出控制決策；負(fù)責(zé)聽(tīng)取各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)情況匯報(bào)，對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題提出解決建議，并部署相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)解決方案。

第四條 公司設(shè)督察長(zhǎng)。督察長(zhǎng)負(fù)責(zé)組織指導(dǎo)公司監(jiān)察稽核工作。督察長(zhǎng)履行職責(zé)的范圍，應(yīng)當(dāng)涵蓋基金及公司運(yùn)作的所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。督察長(zhǎng)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)基金運(yùn)作、內(nèi)部管理、制度執(zhí)行及遵規(guī)守法情況進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)察稽核。督察長(zhǎng)定期獨(dú)立向中國(guó)證監(jiān)會(huì)及全體董事提交監(jiān)察稽核報(bào)告。

第五條

公司設(shè)監(jiān)察稽核部。監(jiān)察稽核部具體負(fù)責(zé)公司內(nèi)部的監(jiān)察稽核工作，就內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度的執(zhí)行情況獨(dú)立地履行檢查、評(píng)價(jià)、報(bào)告及建議職能，對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)，并協(xié)助督察長(zhǎng)工作。

第六條

公司各部門(mén)應(yīng)根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、業(yè)務(wù)規(guī)則及各部門(mén)具體情況制定本部門(mén)標(biāo)準(zhǔn)化的作業(yè)流程及風(fēng)險(xiǎn)控制制度，將風(fēng)險(xiǎn)控制在最小范圍內(nèi)。

第七條 公司在風(fēng)險(xiǎn)控制方面實(shí)行自上而下和自下而上相結(jié)合的內(nèi)控流程： 自上而下：即通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)和投資決策委員會(huì)、督察長(zhǎng)、監(jiān)察稽核部、各業(yè)務(wù)部門(mén)直至每個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和崗位的風(fēng)險(xiǎn)工作理念和要求的傳達(dá)和執(zhí)行的過(guò)程。自下而上：指通過(guò)每個(gè)業(yè)務(wù)崗位及各業(yè)務(wù)部門(mén)逐級(jí)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)隱患、問(wèn)題進(jìn)行監(jiān)控，并及時(shí)向上報(bào)告、反饋風(fēng)險(xiǎn)信息，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制的過(guò)程。

第三章

特定客戶資產(chǎn)管理面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類

第八條 特定客戶資產(chǎn)管理過(guò)程中與其他委托資產(chǎn)共有的風(fēng)險(xiǎn)包括：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、決策風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。第九條 特定資產(chǎn)管理中應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)包括：

1合同管理風(fēng)險(xiǎn)：在資產(chǎn)管理合同的簽訂階段和履行過(guò)程中產(chǎn)生的各種風(fēng)險(xiǎn)。包括：

合同簽訂階段的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，資產(chǎn)管理人未能充分了解客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和承受能力，評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)狀況，向客戶說(shuō)明有關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)投資工具的運(yùn)作市場(chǎng)及方式而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

合同約定不明的風(fēng)險(xiǎn)委托雙方因投資管理合同沒(méi)有約定或約定不明確產(chǎn)生爭(zhēng)議或糾紛所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；

違約風(fēng)險(xiǎn)：指特定客戶資產(chǎn)管理過(guò)程中可能產(chǎn)生的違反資產(chǎn)管理合同的約定以及因委托人提前解約贖回而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；

2法律風(fēng)險(xiǎn)：由于違法違規(guī)或?qū)Q策、經(jīng)營(yíng)、操作的合法合規(guī)性評(píng)估失誤而可能造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，以及因?qū)ι鲜鍪д`法律后果認(rèn)識(shí)不足、處理失當(dāng)而可能擴(kuò)大損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括

（1）

違規(guī)承諾收益或承擔(dān)損失；

（2）

進(jìn)行有損委托人利益的異常交易、不正當(dāng)交易等；

（3）

從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)

3流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：資產(chǎn)組合無(wú)法在要求的時(shí)間內(nèi)在沒(méi)有沖擊成本的前提下變現(xiàn)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

4道德風(fēng)險(xiǎn)：從事特定客戶資產(chǎn)管理活動(dòng)的人在最大限度地增進(jìn)自身效用時(shí)，做出不利于他人的行為。

第四章 特定資產(chǎn)管理基本的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制

第十條 公司將通過(guò)建立科學(xué)嚴(yán)密的崗位分離制度，確保特定客戶資產(chǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)控的有效性，防止出現(xiàn)職責(zé)不清、利益輸送以及信息失密等風(fēng)險(xiǎn)：

公司成立專門(mén)的特定資產(chǎn)管理部，專門(mén)負(fù)責(zé)特定客戶資產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)的投資管理、組織、協(xié)調(diào)工作，其專戶投資經(jīng)理不僅應(yīng)與公募基金的辦公區(qū)域嚴(yán)格分離，而且不得與公募基金經(jīng)理相互兼任；

涉及特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的前臺(tái)部門(mén)（研究、投資、交易、金融工程部等）和后臺(tái)部門(mén)（基金會(huì)計(jì)、IT系統(tǒng)支持等）崗位必須嚴(yán)格分離，并擁有相互獨(dú)立的向公司管理層的匯報(bào)渠道；

監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的監(jiān)察稽核工作；

為確保相關(guān)崗位能夠充分物理隔離，公司對(duì)不同的部門(mén)和崗位設(shè)立必要的防火墻制度。

第十一條 公司特定資產(chǎn)與公司自有資產(chǎn)嚴(yán)格分離，并設(shè)立獨(dú)立賬戶進(jìn)行管理；公司管理的其他公募基金與特定客戶資產(chǎn)的委托管理資產(chǎn)也分別設(shè)立賬戶，以確保其他委托財(cái)產(chǎn)與特定客戶資產(chǎn)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相互獨(dú)立；

第十二條 特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的信息應(yīng)嚴(yán)格保密，除法律法規(guī)另有規(guī)定或特定客戶資產(chǎn)委托人事先同意外，不得進(jìn)行公開(kāi)的信息披露；通過(guò)獨(dú)立的投資電腦系統(tǒng)和系統(tǒng)授權(quán)限制，做到特定客戶資產(chǎn)業(yè)務(wù)與公司管理的其它委托財(cái)產(chǎn)在信息上的相互隔離，避免利益輸送；

公司員工與公司簽訂保密合同，并受到公司內(nèi)控制度、監(jiān)察制度的制約，負(fù)有嚴(yán)格的保密義務(wù)；因工作變動(dòng)需離開(kāi)公司的，應(yīng)簽署《離職承諾》，保證保守公司及委托人的商業(yè)秘密。

第十三條 公司制定特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)專職人員行為規(guī)范，要求專職人員必須誠(chéng)實(shí)守信、嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和委托合同的要求，禁止利益輸送、違規(guī)承諾收益、不正當(dāng)交易以及泄露客戶秘密等行為的出現(xiàn)，避免道德風(fēng)險(xiǎn)。

第十四條 監(jiān)察稽核體系獨(dú)立于特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的研究、投資、交易、會(huì)計(jì)、運(yùn)營(yíng)等體系，由監(jiān)察稽核部對(duì)特定客戶資產(chǎn)投資業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的違反法規(guī)、公

第四篇：XXXX基金管理有限公司 風(fēng)險(xiǎn)控制制度

XXXX基金管理有限公司 風(fēng)險(xiǎn)控制制度（僅供參考）

第一章 總則

第一條 根據(jù)《證券法》、《證券投資基金法》、《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范私募基金管理人登記若干事項(xiàng)的公告》、《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》等法律法規(guī)和規(guī)范性文件，以及公司相關(guān)管理制度，為加強(qiáng)公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，確保公司規(guī)范經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)健發(fā)展，有效防范和減少公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和基金資產(chǎn)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，特制訂本制度。第二章 風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)和原則 第二條 公司風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)：

（一）不斷提高全體員工風(fēng)險(xiǎn)控制的意識(shí)，促進(jìn)公司風(fēng)控文化的形成；

（二）不斷提高經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)控制能力，在有效防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下，努力實(shí)現(xiàn)基金持有人利益最大化；

（三）建立行之有效的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制和制度，保障公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)；

（四）維護(hù)基金持有人、公司、公司股東的合法權(quán)益，保證基金財(cái)產(chǎn)及公司財(cái)產(chǎn)的安全完整；

（五）維護(hù)公司信譽(yù)，保持公司的良好形象。第三條 公司的風(fēng)險(xiǎn)控制遵循以下原則：

（一）全面性原則：內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制必須覆蓋到公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門(mén)和各個(gè)崗位，并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)；

（二）持續(xù)性原則：各業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施持續(xù)控制，對(duì)業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)的識(shí)別、評(píng)估，及時(shí)采取相應(yīng)的控制措施；

（三）審慎性原則：內(nèi)部控制的核心是有效防范各種風(fēng)險(xiǎn)，公司各項(xiàng)決策都要以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)；

（四）獨(dú)立性原則：公司設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)、督察長(zhǎng)和監(jiān)察稽核部門(mén)等一套獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，各風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)構(gòu)和人員具有并保持高度的獨(dú)立性和權(quán)威性，負(fù)責(zé)對(duì)公司各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)控制工作進(jìn)行評(píng)價(jià)、監(jiān)督、檢查；

（五）相互制約原則：公司在內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)上應(yīng)形成相互制約的機(jī)制，通過(guò)不同崗位之間的制衡減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生；

（六）適時(shí)性原則：應(yīng)隨著國(guó)家法律法規(guī)、政策制度的變化，公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)方針、風(fēng)險(xiǎn)管理理念等內(nèi)部環(huán)境的改變，以及公司業(yè)務(wù)的發(fā)展，及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制制度進(jìn)行相應(yīng)修改和完善；

（七）防火墻原則：公司基金投資業(yè)務(wù)和自有資金投資業(yè)務(wù)應(yīng)進(jìn)行隔離，投資決策、交易執(zhí)行和清算交割、基金會(huì)計(jì)和公司會(huì)計(jì)、基金投資和專戶理財(cái)?shù)戎匾獦I(yè)務(wù)崗位應(yīng)嚴(yán)格分離。對(duì)因業(yè)務(wù)需要知悉內(nèi)幕信息的人員，應(yīng)執(zhí)行嚴(yán)格的批準(zhǔn)程序和監(jiān)督措施；

（八）成本效益原則：公司運(yùn)用科學(xué)化的經(jīng)營(yíng)管理方法降低運(yùn)作成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，以合理的成本控制達(dá)到最佳的風(fēng)險(xiǎn)控制效果。第三章 風(fēng)險(xiǎn)控制體系 第四條 風(fēng)險(xiǎn)控制組織體系

公司應(yīng)根據(jù)股權(quán)投資業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)特征，將風(fēng)險(xiǎn)控制工作納入公司的風(fēng)險(xiǎn)控制體系之中。公司的風(fēng)險(xiǎn)控制體系共分為五個(gè)層次：董事會(huì)、董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)、投資決策委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)控制部、業(yè)務(wù)部。第五條 各層級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)控制職責(zé)董事會(huì)職責(zé)：

（一）審議批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的基本制度，決定風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的人員組成，聽(tīng)取風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的報(bào)告；

（二）審議單筆投資額超過(guò)公司資產(chǎn)總額30%，或者單一投資股權(quán)超過(guò)被投資公司總股本40%的股權(quán)投資項(xiàng)目；

（三）決定公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；

（四）法律法規(guī)或公司章 程規(guī)定的其它職權(quán)。董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)，其職責(zé)包括：

（一）組織擬訂公司的風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度；

（二）對(duì)單筆投資額超過(guò)公司資產(chǎn)總額30%，或者單一投資股權(quán)超過(guò)被投資公司總股本40%的，應(yīng)當(dāng)提交董事會(huì)審批的股權(quán)投資事項(xiàng)進(jìn)行合規(guī)性審核；

（三）監(jiān)督和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理制度執(zhí)行情況等。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，向董事會(huì)報(bào)告。投資決策委員會(huì)職責(zé)：對(duì)單筆投資額不超過(guò)公司資產(chǎn)總額的30%，或者單一投資股權(quán)不超過(guò)被投資公司總股本的40%的股權(quán)投資項(xiàng)目的投資和退出作出決策。

風(fēng)險(xiǎn)控制部是公司內(nèi)專職的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，其職責(zé)包括：

（一）獨(dú)立于業(yè)務(wù)部開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)控制、合規(guī)檢查、監(jiān)督評(píng)價(jià)等工作；

（二）在項(xiàng)目決策過(guò)程中出具合規(guī)意見(jiàn)；

（三）對(duì)投資協(xié)議進(jìn)行審核；

（四）在出現(xiàn)重大問(wèn)題時(shí)及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)報(bào)送相關(guān)專項(xiàng)報(bào)告。業(yè)務(wù)部職責(zé)：具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)、執(zhí)行、退出過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)控制。業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人作為股權(quán)投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織部門(mén)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制執(zhí)行工作，并負(fù)有及時(shí)報(bào)告、反饋?lái)?xiàng)目投資過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)隱患和風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的職責(zé)。一般情況下，項(xiàng)目組配備一名具有項(xiàng)目公司所屬行業(yè)相關(guān)背景的人員

第六條 公司監(jiān)察稽核部門(mén)應(yīng)配備專業(yè)的投資風(fēng)險(xiǎn)管理人員，負(fù)責(zé)對(duì)基金投資過(guò)程中各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)所涉及的投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，包括但不限于：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、投資比例合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、個(gè)股或個(gè)券風(fēng)險(xiǎn)、交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)等等。其主要職責(zé)是：

（一）根據(jù)投資業(yè)務(wù)特點(diǎn)和需求，制訂并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理和績(jī)效評(píng)估措施；

（二）發(fā)展數(shù)量化的投資風(fēng)險(xiǎn)與績(jī)效評(píng)估系統(tǒng)，確保對(duì)基金投資風(fēng)險(xiǎn)和基金投資績(jī)效進(jìn)行科學(xué)評(píng)估；

（三）定期向決策和管理層提交風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，如發(fā)現(xiàn)任何重大偏差，應(yīng)立即向管理層匯報(bào)；

（四）及時(shí)提供基金投資風(fēng)險(xiǎn)和績(jī)效數(shù)據(jù)，對(duì)績(jī)效進(jìn)行歸因分析從而對(duì)投資決策起輔助支持作用；

（五）依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制的要求對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)課題進(jìn)行研究。

第四章 風(fēng)險(xiǎn)控制程序

第七條 風(fēng)險(xiǎn)控制程序由風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制措施的實(shí)施、風(fēng)險(xiǎn)控制監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)控制完善和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告六個(gè)環(huán)節(jié)組成。

第八條 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別指對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中存在的內(nèi)部及外部風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源進(jìn)行辨別。第九條 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是制訂風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略及防范措施的重要基礎(chǔ)，主要包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，即公司經(jīng)營(yíng)層對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中存在的內(nèi)部及外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行辨別；風(fēng)險(xiǎn)分析，即分析風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源及其表現(xiàn)形式；風(fēng)險(xiǎn)測(cè)定，即對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性和發(fā)生的可能性以及其影響進(jìn)行測(cè)定。

第十條 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)應(yīng)當(dāng)定期或不定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。

第十一條 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)、投資決策委員會(huì)以及各業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果制訂風(fēng)險(xiǎn)控制的策略，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的不同類型采取不同的控制措施。第十二條 風(fēng)險(xiǎn)控制監(jiān)控是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制各環(huán)節(jié)的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查。監(jiān)察稽核部門(mén)應(yīng)對(duì)各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)控制執(zhí)行情況進(jìn)行日常監(jiān)察和專項(xiàng)稽核，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)向總經(jīng)理和督察長(zhǎng)報(bào)告。

第十三條 公司應(yīng)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)控制措施及執(zhí)行情況進(jìn)行總結(jié)，不斷提高防范和化解各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的能力，不斷完善各項(xiàng)內(nèi)部控制措施，提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平。第十四條 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是指業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)控制部根據(jù)職責(zé)范圍和報(bào)告體系定期或不定期向主管領(lǐng)導(dǎo)提交的與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析相關(guān)的報(bào)告。第五章 風(fēng)險(xiǎn)的類型

第十五條 公司經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)可以劃分為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、投資管理風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)等。

第十六條 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指由于公司戰(zhàn)略失誤、戰(zhàn)略決策不恰當(dāng)、非預(yù)期的外部事務(wù)傷害、公司聲譽(yù)受到負(fù)面影響、不可抗力等導(dǎo)致公司失去競(jìng)爭(zhēng)力并遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)，是影響整個(gè)公司的發(fā)展戰(zhàn)略、核心競(jìng)爭(zhēng)力和經(jīng)營(yíng)效益的重要因素。第十七條 投資管理風(fēng)險(xiǎn)是指在投資管理運(yùn)作過(guò)程中，由于利率變化、匯率變化、價(jià)格變化以及其他市場(chǎng)因素變化所引起的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等未能獲得有效管理，致使投資策略失誤或決策不當(dāng)，導(dǎo)致投資受到重大損失的風(fēng)險(xiǎn)。第十八條 運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是指公司在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，由于外部環(huán)境的復(fù)雜性、變動(dòng)性以及相關(guān)主體對(duì)環(huán)境的認(rèn)知能力和適應(yīng)能力的有限性，而導(dǎo)致的運(yùn)營(yíng)失敗或使運(yùn)營(yíng)活動(dòng)達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)的可能性及其損失。包括IT系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品設(shè)計(jì)不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)營(yíng)銷風(fēng)險(xiǎn)、員工道德風(fēng)險(xiǎn)、合同違約風(fēng)險(xiǎn)、公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)等。

第十九條 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指公司經(jīng)營(yíng)違反相關(guān)法律法規(guī)，或者基金投資違反法規(guī)及基金合同而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

第二十條 政策風(fēng)險(xiǎn)是項(xiàng)目公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，并且會(huì)影響項(xiàng)目公司的估值和退出方案的實(shí)施，從而轉(zhuǎn)化為投資失敗風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目公司所屬行業(yè)的國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)規(guī)劃、稅收政策等發(fā)生重大變化導(dǎo)致項(xiàng)目投資前后技術(shù)、市場(chǎng)、產(chǎn)品、客戶發(fā)生不利變化，并導(dǎo)致項(xiàng)目公司偏離投資方案、估值整體下降，造成無(wú)法退出或虧損退出。

第六章 風(fēng)險(xiǎn)控制的措施

第二十一條 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)控制措施主要包括：

（一）公司應(yīng)有清晰的發(fā)展戰(zhàn)略和短、中期工作計(jì)劃。

（二）公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、重大固有資產(chǎn)投資計(jì)劃、預(yù)決算等應(yīng)經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)，公司日常經(jīng)營(yíng)中的重大決策應(yīng)有明確的決策和授權(quán)程序，應(yīng)保留討論、決策過(guò)程的記錄。

（三）經(jīng)營(yíng)層、督察長(zhǎng)應(yīng)定期向董事會(huì)報(bào)告影響公司發(fā)展的內(nèi)外部重大事項(xiàng)及應(yīng)對(duì)措施。

第二十二條 投資管理風(fēng)險(xiǎn)的控制措施貫穿投資事前、事中和事后的整個(gè)過(guò)程，具體包括：

（一）投資決策委員會(huì)、投資總監(jiān)和基金經(jīng)理及其相應(yīng)受托人必須依據(jù)投資管理制度的規(guī)定，在相應(yīng)的授權(quán)范圍內(nèi)按照規(guī)定的決策程序進(jìn)行投資審查、決策，嚴(yán)禁個(gè)人決策、隨意決策或越權(quán)決策，最大限度地避免投資決策風(fēng)險(xiǎn)；

（二）投資決策委員會(huì)定期召開(kāi)會(huì)議，研究宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和市場(chǎng)狀況，確定下一階段投資策略，制訂資產(chǎn)分配比例，控制基金市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；

（三）基金經(jīng)理按照投資決策委員會(huì)討論決定的資產(chǎn)配置計(jì)劃，在權(quán)限范圍內(nèi)制訂基金投資組合方案并對(duì)其投資行為負(fù)責(zé)?；鸾?jīng)理超越權(quán)限的操作必須事前經(jīng)投資總監(jiān)、投資決策委員會(huì)審批，避免由于基金經(jīng)理個(gè)人的失誤導(dǎo)致基金投資出現(xiàn)重大損失。

（四）中央交易室應(yīng)建立門(mén)禁制度，禁止非交易室成員進(jìn)出中央交易室，切實(shí)保障交易執(zhí)行過(guò)程的獨(dú)立性、保密性；

（五）除交易員以外任何人不得進(jìn)行交易，同時(shí)依據(jù)業(yè)務(wù)授權(quán)管理規(guī)定，對(duì)交易員的交易系統(tǒng)操作權(quán)限予以設(shè)定，避免交易員越權(quán)操作給基金投資帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)；每日的交易指令以及交易修改指令必須經(jīng)基金經(jīng)理確認(rèn)，防止交易員越權(quán)操作風(fēng)險(xiǎn)；

（六）對(duì)反向交易、關(guān)聯(lián)交易等根據(jù)不同情況進(jìn)行嚴(yán)格的審批和禁止，對(duì)同向交易必須保證公平交易的原則；

（七）所有投資行為必須通過(guò)專門(mén)的交易系統(tǒng)實(shí)施，系統(tǒng)中應(yīng)設(shè)置法規(guī)和基金合同規(guī)定的各項(xiàng)風(fēng)控參數(shù)，參數(shù)調(diào)整和變更應(yīng)由監(jiān)察稽核部門(mén)實(shí)施；

（八）對(duì)銀行間債券交易等場(chǎng)外交易，必須對(duì)債券信用風(fēng)險(xiǎn)、交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)、交易價(jià)格偏差進(jìn)行嚴(yán)格控制，必須密切關(guān)注貨幣基金各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)；

（九）對(duì)外部研究機(jī)構(gòu)提供的信息，應(yīng)對(duì)其全面性、及時(shí)性、真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性進(jìn)行分析，避免虛假外部信息給基金投資帶來(lái)?yè)p失；

（十）實(shí)行嚴(yán)格的股票池管理和研究報(bào)告評(píng)價(jià)制度，保證研究工作質(zhì)量；

（十一）核心股票池和重點(diǎn)投資的股票應(yīng)建立嚴(yán)格的跟蹤和評(píng)級(jí)調(diào)整；

（十二）定期對(duì)公司各基金的投資風(fēng)格、投資績(jī)效和風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行分析和評(píng)估；

（十三）監(jiān)察稽核部門(mén)實(shí)施的合規(guī)性監(jiān)控貫穿始終，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)通知基金經(jīng)理和投資總監(jiān)，確保各種投資比例及投資范圍符合法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定。

第二十三條 運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的控制：

（一）建立有效的內(nèi)部人才培養(yǎng)機(jī)制，通過(guò)良好的公司文化、薪酬與激勵(lì)機(jī)制以及員工職業(yè)規(guī)劃，留住和吸引優(yōu)秀人才；

（二）重要合同在簽署前應(yīng)對(duì)對(duì)手方的背景、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、信用狀況作出全面評(píng)估；

（三）針對(duì)各類業(yè)務(wù)制訂標(biāo)準(zhǔn)化的操作流程，并據(jù)此進(jìn)行日常業(yè)務(wù)的處理、監(jiān)督和控制；

（四）建立科學(xué)、嚴(yán)格的崗位分離制度，明確劃分各崗位職責(zé)，重要崗位不得有人員的重疊。重要業(yè)務(wù)部門(mén)和崗位進(jìn)行物理隔離；

（五）對(duì)各操作員的權(quán)限按崗位分工進(jìn)行設(shè)置，嚴(yán)禁跨權(quán)限操作，并對(duì)重要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)設(shè)定雙人復(fù)核制度；

（六）明確各類業(yè)務(wù)匯報(bào)程序，確保業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制，對(duì)于突發(fā)性的操作風(fēng)險(xiǎn)有完善的處置預(yù)案。

（七）重要崗位和數(shù)據(jù)建立備份制度，并定期核查；

（八）建立成熟的產(chǎn)品設(shè)計(jì)團(tuán)隊(duì)，制訂嚴(yán)格的產(chǎn)品設(shè)計(jì)流程，謹(jǐn)慎推出新產(chǎn)品；

（九）建立完整的市場(chǎng)銷售體系，確定代銷機(jī)構(gòu)選擇標(biāo)準(zhǔn)；

（十）加強(qiáng)客戶資料管理，禁止任何人泄露客戶信息資料；

（十一）制訂銷售人員行為守則，規(guī)范、約束一線的市場(chǎng)營(yíng)銷人員的行為，樹(shù)立并保持公司在業(yè)界的優(yōu)良品牌和良好形象。

（十二）加強(qiáng)對(duì)員工的守法意識(shí)、職業(yè)道德的教育，加強(qiáng)員工行為監(jiān)控； 第二十四條 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制：

（一）跟蹤有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則的變動(dòng)情況，對(duì)相關(guān)制度流程及時(shí)進(jìn)行相應(yīng)的修改，并對(duì)管理層進(jìn)行提示或培訓(xùn)；

（二）公司對(duì)外所簽署的所有合同應(yīng)經(jīng)監(jiān)察稽核部門(mén)和督察長(zhǎng)審核，重要合同需經(jīng)公司聘請(qǐng)的律師事務(wù)所審核，并由律師事務(wù)所出具法律意見(jiàn)；

（三）公司對(duì)外所簽署的任何合同均需由公司總經(jīng)理或授權(quán)代表簽章 后生效。第七章 風(fēng)險(xiǎn)控制評(píng)價(jià)和檢查

第二十五條 為保證風(fēng)險(xiǎn)控制制度的持續(xù)性和有效性，公司應(yīng)制訂可行的風(fēng)險(xiǎn)控制制度的評(píng)價(jià)和檢查機(jī)制，以合理的控制成本保證風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)得到全面實(shí)現(xiàn)。第二十六條 監(jiān)察稽核部門(mén)定期檢查公司各部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)控制工作，出具定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告或提示函，上報(bào)總經(jīng)理和督察長(zhǎng)。

第二十七條 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)定期召開(kāi)會(huì)議，聽(tīng)取各業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)上期風(fēng)險(xiǎn)控制工作總結(jié)及下階段風(fēng)險(xiǎn)控制工作計(jì)劃與建議。

第二十八條 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、督察長(zhǎng)對(duì)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制情況定期進(jìn)行檢查，并出具專項(xiàng)報(bào)告，上報(bào)董事會(huì)。第八章 附則

第二十九條 公司可在遵守本制度規(guī)定的前提下，根據(jù)需要制定風(fēng)險(xiǎn)控制各項(xiàng)具體業(yè)務(wù)的管理辦法，由總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)。

第三十條 本制度及其修訂經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)后生效。

第三十一條 本制度未盡事宜，按國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)定執(zhí)行；本制度與新頒布的法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)定相抵觸時(shí)，從其規(guī)定，并立即修訂本制度，報(bào)董事會(huì)審議通過(guò)。

第三十二條 本制度由公司監(jiān)察稽核部門(mén)負(fù)責(zé)解釋。

第五篇：酒泉市中小企業(yè)互助基金章程

酒泉市中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)商會(huì)

應(yīng)急互助基金章程

（修改稿）

第一章 總則

第一條 根據(jù)政府辦發(fā)【2009】字 08 號(hào)《關(guān)于緩解中小企業(yè)融資難問(wèn)題的若干措施》文件要求，經(jīng)市人民政府批準(zhǔn)，以企業(yè)互助、政府支持的形勢(shì)，建立酒泉中小企業(yè)應(yīng)急互助基金。.第二條設(shè)立基金的宗旨是:幫助企業(yè)防范和化解因資金周圍困難而反生資金鏈斷裂風(fēng)險(xiǎn)，解除會(huì)員企業(yè)發(fā)展的后顧之憂，保障中小企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。

第三條中小企業(yè)應(yīng)急互助基金以應(yīng)急、互助、安全為基本原則，不以盈利為目的，服務(wù)會(huì)員企業(yè)，取信合作銀行，共創(chuàng)良好的金融環(huán)境。

第二章 基金的規(guī)模與來(lái)源

第四條 互助基金初始規(guī)模不低于2000萬(wàn)元。

互助基金的互助與來(lái)源：

（一）（二）市財(cái)政注入引導(dǎo)資金不低于600萬(wàn)元； 會(huì)員企業(yè)籌集資金不低于1400萬(wàn)元；

互助基金同時(shí)接受有關(guān)機(jī)構(gòu)、銀行、企業(yè)和個(gè)人自愿提供的資助。

第五條互助基金擴(kuò)充機(jī)制

隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展企業(yè)的貸款需求越來(lái)越多，互助基金應(yīng)根據(jù)政府和企業(yè)要求，建立起持續(xù)的基金擴(kuò)充機(jī)制。其途徑為：

（一）會(huì)員企業(yè)根據(jù)自身需求增繳資金；

（二）會(huì)員企業(yè)根據(jù)發(fā)展需要申請(qǐng)入會(huì)繳納基金；

（三）市財(cái)政根據(jù)互助基金運(yùn)作情況適當(dāng)增加引導(dǎo)資金；

（四）其他。

第三章

第五條為加強(qiáng)應(yīng)急互助基金的動(dòng)作和管理，由基金出資入組成酒泉中小企業(yè)

創(chuàng)業(yè)商會(huì)（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)互助會(huì)）。企業(yè)互助依法在市民政局注冊(cè)登記，具有社團(tuán)法人資格，是應(yīng)急互助基金的持有者與管理人。

第六條企業(yè)互助的主要職責(zé)：

（一）制定與修改應(yīng)急互助基金章程；

（二）選舉或罷免會(huì)長(zhǎng)、副會(huì)長(zhǎng)和秘書(shū)長(zhǎng)；

（三）負(fù)責(zé)基金的籌集和清算；

（四）審議通過(guò)監(jiān)管會(huì)工作報(bào)告和財(cái)務(wù)與決算報(bào)告；

（五）組織和實(shí)施會(huì)員活動(dòng)；

（六）審議和決定會(huì)內(nèi)重大事項(xiàng)。

第七條企業(yè)互助會(huì)設(shè)會(huì)長(zhǎng)一人，副會(huì)長(zhǎng)若干人，秘書(shū)長(zhǎng)一人，由監(jiān)管會(huì)提名

交企業(yè)互助會(huì)選舉產(chǎn)生。

第八條企業(yè)互助會(huì)會(huì)議由會(huì)長(zhǎng)召集，每年召開(kāi)一次。遇有特殊情況，可隨

時(shí)召開(kāi)。

第九條企業(yè)互助會(huì)會(huì)議應(yīng)有二分之一以上會(huì)員出席方可舉行。企業(yè)互助會(huì)做

了決議須經(jīng)出席會(huì)議的的半數(shù)以上會(huì)員同意通過(guò)方才生效。

第十條會(huì)長(zhǎng)為互助會(huì)的法定代表人。會(huì)長(zhǎng)、副會(huì)長(zhǎng)和秘書(shū)長(zhǎng)組成會(huì)長(zhǎng)會(huì)議，負(fù)責(zé)

企業(yè)互助會(huì)的日常工作。

第十一條 為確保應(yīng)急互動(dòng)基金的安全、高效運(yùn)作，經(jīng)企業(yè)互助會(huì)通過(guò)，委托

應(yīng)急互助基金監(jiān)管會(huì)負(fù)責(zé)應(yīng)急互助基金監(jiān)管和審批工作。監(jiān)管會(huì)由市工商聯(lián)牽頭，市發(fā)改委、經(jīng)貿(mào)委、財(cái)政局、民發(fā)辦、人民銀行酒泉市中心支行、銀監(jiān)分局、國(guó)投公司以及會(huì)員企業(yè)代表組成。監(jiān)管會(huì)受企業(yè)互助會(huì)委托與企業(yè)互助會(huì)共同行使應(yīng)急互助基金管理人職責(zé)。

第十二條 監(jiān)管會(huì)的主要職責(zé)

（一）對(duì)會(huì)員的資格條件進(jìn)行審核，決定企業(yè)入會(huì)申請(qǐng)；

（二）向企業(yè)互助會(huì)負(fù)責(zé)，按互助會(huì)決議對(duì)應(yīng)急互助基金進(jìn)行運(yùn)作和管

理；

（三）審批會(huì)員企業(yè)的借款申請(qǐng)，決定會(huì)員企業(yè)借用應(yīng)急基金的具體額

度；

（四）協(xié)調(diào)金融部門(mén)與企業(yè)之間的關(guān)系，推進(jìn)落實(shí)有關(guān)合作事宜。

第三章 會(huì)員

第十四條酒泉市市區(qū)范圍內(nèi)、承認(rèn)并遵守本基金章程的中小企業(yè)，通過(guò)申請(qǐng)

并通過(guò)監(jiān)管會(huì)審批同意后，可成為企業(yè)互助會(huì)會(huì)員。其入會(huì)條件為：

（一）在市區(qū)工商行政管理部門(mén)登記注冊(cè)，具有獨(dú)立法人資格，并納入

市區(qū)重點(diǎn)支持和保護(hù)的中小企業(yè)范圍。

（二）有較好的經(jīng)濟(jì)效益和發(fā)展前景（工業(yè)、制造業(yè)企業(yè)年銷售收入一

般不低于3000萬(wàn)元；三產(chǎn)、服務(wù)企業(yè)年?duì)I業(yè)收入一般不低于500

萬(wàn)元；

（三）經(jīng)營(yíng)者有較強(qiáng)的科學(xué)決策能力和較高的經(jīng)營(yíng)管理水平；

（四）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理規(guī)范，能提供規(guī)范的會(huì)計(jì)報(bào)表，依法經(jīng)營(yíng)，資信良

好，前兩年無(wú)不良信用記錄；

（五）自愿認(rèn)繳基金。

（六）企業(yè)互支要求具備的其他條件。

會(huì)員的資格條件由監(jiān)管會(huì)每年核定一次。

第十五條會(huì)員的權(quán)利

（一）當(dāng)企業(yè)遇到轉(zhuǎn)貸困難時(shí)可以向從企業(yè)互助會(huì)提出借款要求；

（二）按出資比例，享有基金相應(yīng)的收益；

（三）享有參加企業(yè)互助會(huì)各種活動(dòng)的權(quán)利；

（四）在會(huì)內(nèi)有選舉權(quán)、被選舉權(quán)；

（五）對(duì)基金使用情況有知曉權(quán)和建議權(quán)。

第十六條會(huì)員的義務(wù)

（一）遵守本基金章程；

（二）積極參與企業(yè)互助會(huì)組織的各種活動(dòng)；

（三）積極向企業(yè)互支推薦符合基金宗旨的對(duì)象；

（四）根據(jù)利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的原則，依出資比例承擔(dān)相慶的基金損失。第十七條會(huì)員繳納基金額度與出資方式

根據(jù)企業(yè)規(guī)模的大小和應(yīng)急需要，會(huì)員企業(yè)認(rèn)繳基金原則上最低少于10萬(wàn)元，最高不超過(guò)50萬(wàn)元。

各會(huì)員企業(yè)的出資一次性繳至企業(yè)互助基金專用帳號(hào)。

第十八條會(huì)員企業(yè)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)繳納基金、辦理入會(huì)手續(xù)后，即享受會(huì)員權(quán)利。當(dāng)年已享受過(guò)權(quán)利或認(rèn)繳基金到帳未滿1年的會(huì)員企業(yè)不得抽資或減資。第十九條會(huì)員必須嚴(yán)格執(zhí)行章程，按規(guī)定申請(qǐng)、借用和償還應(yīng)急互助基金，對(duì)違約會(huì)員企業(yè)除合同約定承擔(dān)有關(guān)償債責(zé)任和法律責(zé)任外，同時(shí)予以下列懲罰；

（一）減少互助基金使用額度；

（二）予以借款額的1%罰款，同時(shí)從逾期之日起按借款額的日利率萬(wàn)分之七予

以罰息；

（三）通服各金融機(jī)構(gòu)，建議降低其信用等級(jí)；

（四）通過(guò)所有會(huì)員企業(yè)，對(duì)有惡意違約行為的限令退會(huì)。

第五章互助業(yè)務(wù)

第二十條企業(yè)互助基金服務(wù)對(duì)象為企業(yè)互助會(huì)員企業(yè)。

第二十一條 互助范圍。主要為市區(qū)的中小企業(yè)會(huì)員流動(dòng)資金貸款應(yīng)急還款，互助基金借款期限一般控制在15日之內(nèi)，最長(zhǎng)不得超過(guò)30日。

第二十二條互助規(guī)模。根據(jù)企業(yè)的資信狀況、償債能力和貸款銀行意見(jiàn)，一般控制在會(huì)員企業(yè)實(shí)繳基金的10倍之內(nèi)。

第二十三條企業(yè)有下列情況之一的，企業(yè)互助會(huì)不提供互助服務(wù)。

（一）有不良信用記錄與民事經(jīng)濟(jì)糾紛的；

（二）經(jīng)營(yíng)狀況惡化，經(jīng)咨詢?cè)\斷，難以改變經(jīng)營(yíng)狀況的；

（三）貸款銀行不同意繼續(xù)貸款的。

第二十四條應(yīng)急互助基金委托甘肅酒泉光大投資公司設(shè)立專戶管理，并接受市財(cái)政局、審計(jì)局和監(jiān)管會(huì)的監(jiān)管。

第六章 終止和清算

第二十五條 應(yīng)急互助基金有以下情形之一，應(yīng)當(dāng)終止；

（一）基金發(fā)放分立、合并、或出現(xiàn)重大損失；

（二）二分之一以上會(huì)員要求撤資；

（三）各相關(guān)銀行不再給予支持與合作。

第二十六條 應(yīng)急互助基金終止，應(yīng)由企業(yè)互助會(huì)表決通過(guò)，并成立清算小組完成清算工作。

第二十七條清算工作結(jié)束后，剩余財(cái)產(chǎn)或收益按相關(guān)法律、法規(guī)處理。

第七章附則

第二十八條為確保應(yīng)急互助基金的安全和有效動(dòng)作，另制訂“酒泉市市區(qū)中小企業(yè)應(yīng)急互助基金管理辦法”，與本章程一并提交企業(yè)互助會(huì)審議通過(guò)，具同

等法力效用。

第二十九條本章程若與有關(guān)法律、法規(guī)不一致或相關(guān)法律、法規(guī)另有規(guī)定時(shí)，從其規(guī)定。

第三十條本章程由企業(yè)互助會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂。本管理辦法自批準(zhǔn)之日起施行。