第一篇：國家電網(wǎng)公司辦公計算機(jī)信息安全管理辦法

規(guī)章制度編號：國網(wǎng)（信息/3）255-2014

國家電網(wǎng)公司辦公計算機(jī)信息安全管理辦法

第一章 總 則

第一條 為加強(qiáng)國家電網(wǎng)公司（以下簡稱“公司”）辦公計算機(jī)信息安全管理，依據(jù)《中華人民共和國保守國家秘密法》、《中華人民共和國保守國家秘密法實(shí)施條例》、《中華人民共和國計算機(jī)信息系統(tǒng)安全保護(hù)條例》、《信息系統(tǒng)安全等級保護(hù)基本要求》和《中央企業(yè)商業(yè)秘密信息系統(tǒng)安全技術(shù)指引》制定本辦法。

第二條 本辦法是對公司信息內(nèi)外網(wǎng)辦公用臺式機(jī)、筆記本和云終端等辦公計算機(jī)及其外設(shè)信息安全管理的職責(zé)及管理要求做出的具體規(guī)定。

（一）信息內(nèi)外網(wǎng)辦公計算機(jī)分別運(yùn)行于信息內(nèi)網(wǎng)和信息外網(wǎng)；

（二）信息內(nèi)網(wǎng)定位為公司信息業(yè)務(wù)應(yīng)用承載網(wǎng)絡(luò)和內(nèi)部辦公網(wǎng)絡(luò)；

（三）信息外網(wǎng)定位為對外業(yè)務(wù)應(yīng)用網(wǎng)絡(luò)和訪問互聯(lián)網(wǎng)用戶終端網(wǎng)絡(luò)；

（四）公司信息內(nèi)外網(wǎng)執(zhí)行等級防護(hù)、分區(qū)分域、邏輯強(qiáng)隔離、雙網(wǎng)雙機(jī)策略。

第三條 本辦法適用于公司總（分）部、各單位及所屬各級單位（含全資、控股、代管單位）（以下簡稱“公司各級單位”）。

第四條 國家電網(wǎng)公司辦公計算機(jī)信息安全管理遵循“涉密不上網(wǎng)、上網(wǎng)不涉密”的原則。

嚴(yán)禁將涉及國家秘密的計算機(jī)、存儲設(shè)備與信息內(nèi)外網(wǎng)和其他公共信息網(wǎng)絡(luò)連接，嚴(yán)禁在信息內(nèi)網(wǎng)辦公計算機(jī)上處理、存儲國家秘密信息，嚴(yán)禁在信息外網(wǎng)辦公計算機(jī)上處理、存儲涉及國家秘密和企業(yè)秘密信息，嚴(yán)禁信息內(nèi)網(wǎng)和信息外網(wǎng)辦公計算機(jī)交叉使用。

第二章 職責(zé)分工

第五條 公司辦公計算機(jī)信息安全工作按照“誰主管誰負(fù)責(zé)、誰運(yùn)行誰負(fù)責(zé)、誰使用誰負(fù)責(zé)”原則，公司各級單位負(fù)責(zé)人為本部門和本單位辦公計算機(jī)信息安全工作主要責(zé)任人。

第六條 公司各級單位信息通信管理部門負(fù)責(zé)辦公計算機(jī)的信息安全工作，按照公司要求做好辦公計算機(jī)信息安全技術(shù)措施指導(dǎo)、落實(shí)與檢查工作。

第七條 辦公計算機(jī)使用人員為辦公計算機(jī)的第一安全責(zé)任人，未經(jīng)本單位運(yùn)行維護(hù)人員同意并授權(quán)，不允許私自卸載公司安裝的安全防護(hù)與管理軟件，確保本人辦公計算機(jī)的信息安全和內(nèi)容安全。

第八條 公司各級單位信息通信運(yùn)行維護(hù)部門負(fù)責(zé)辦公計

算機(jī)信息安全措施的落實(shí)、檢查實(shí)施與日常維護(hù)工作。

第三章 辦公計算機(jī)管理要求

第九條 辦公計算機(jī)要按照國家信息安全等級保護(hù)的要求實(shí)行分類分級管理，根據(jù)確定的等級，實(shí)施必要的安全防護(hù)措施。信息內(nèi)網(wǎng)辦公計算機(jī)部署于信息內(nèi)網(wǎng)桌面終端安全域，信息外網(wǎng)辦公計算機(jī)部署于信息外網(wǎng)桌面終端安全域，桌面終端安全域要采取安全準(zhǔn)入管理、訪問控制、入侵監(jiān)測、病毒防護(hù)、惡意代碼過濾、補(bǔ)丁管理、事件審計、桌面資產(chǎn)管理、保密檢測、數(shù)據(jù)保護(hù)與監(jiān)控等措施進(jìn)行安全防護(hù)。

第十條 加強(qiáng)辦公計算機(jī)信息安全管理：

（一）辦公計算機(jī)、外設(shè)及軟件安裝情況要登記備案并定期進(jìn)行核查，信息內(nèi)外網(wǎng)辦公計算機(jī)要明顯標(biāo)識；

（二）嚴(yán)禁辦公計算機(jī)“一機(jī)兩用”（同一臺計算機(jī)既上信息內(nèi)網(wǎng)，又上信息外網(wǎng)或互聯(lián)網(wǎng)）；

（三）辦公計算機(jī)不得安裝、運(yùn)行、使用與工作無關(guān)的軟件，不得安裝盜版軟件；

（四）辦公計算機(jī)要妥善保管，嚴(yán)禁將辦公計算機(jī)帶到與工作無關(guān)的場所；

（五）禁止開展移動協(xié)同辦公業(yè)務(wù)；

（六）信息內(nèi)網(wǎng)辦公計算機(jī)不能配置、使用無線上網(wǎng)卡等無線設(shè)備，嚴(yán)禁通過電話撥號、無線等各種方式與信息外網(wǎng)和互聯(lián)

網(wǎng)絡(luò)互聯(lián)，應(yīng)對信息內(nèi)網(wǎng)辦公計算機(jī)違規(guī)外連情況進(jìn)行監(jiān)控；

（七）公司辦公區(qū)域內(nèi)信息外網(wǎng)辦公計算機(jī)應(yīng)通過本單位統(tǒng)一互聯(lián)網(wǎng)出口接入互聯(lián)網(wǎng)；嚴(yán)禁將公司辦公區(qū)域內(nèi)信息外網(wǎng)辦公計算機(jī)作為無線共享網(wǎng)絡(luò)節(jié)點(diǎn)，為其它網(wǎng)絡(luò)設(shè)備提供接入互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)，如通過隨身Wifi等為手機(jī)等移動設(shè)備提供接入互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)；

（八）接入信息內(nèi)外網(wǎng)的辦公計算機(jī) IP 地址由運(yùn)行維護(hù)部門統(tǒng)一分配，并與辦公計算機(jī)的MAC地址進(jìn)行綁定；

（九）定期對辦公計算機(jī)企業(yè)防病毒軟件、木馬防范軟件的升級和使用情況進(jìn)行檢查，不得隨意卸載統(tǒng)一安裝的防病毒（木馬）軟件；

（十）定期對辦公計算機(jī)補(bǔ)丁更新情況進(jìn)行檢查，確保補(bǔ)丁更新及時；

（十一）定期檢查辦公計算機(jī)是否安裝盜版辦公軟件；

（十二）定期對辦公計算機(jī)及應(yīng)用系統(tǒng)口令設(shè)置情況進(jìn)行檢查，避免空口令，弱口令；

（十三）采取措施對信息外網(wǎng)辦公計算機(jī)的互聯(lián)網(wǎng)訪問情況進(jìn)行記錄，記錄要可追溯，并保存六個月以上；

（十四）采取數(shù)據(jù)保護(hù)與監(jiān)管措施對存儲于信息內(nèi)網(wǎng)辦公計算機(jī)的企業(yè)秘密信息、敏感信息進(jìn)行加解密保護(hù)、水印保護(hù)、文件權(quán)限控制和外發(fā)控制，同時對文件的生成、存儲、操作、傳輸、外發(fā)等各環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)管；

（十五）加強(qiáng)對公司云終端安全防護(hù)，做好云終端用戶數(shù)據(jù)信息訪問控制，訪問權(quán)限應(yīng)由運(yùn)行維護(hù)部門統(tǒng)一管理，避免信息泄露；

（十六）采用保密檢查工具定期對辦公計算機(jī)和郵件收發(fā)中的信息是否涉及國家秘密和企業(yè)秘密的情況進(jìn)行檢查；

（十七）加強(qiáng)對辦公計算機(jī)桌面終端安全運(yùn)行狀態(tài)和數(shù)據(jù)級聯(lián)狀態(tài)的監(jiān)管，確保運(yùn)行狀態(tài)正常和數(shù)據(jù)級聯(lián)貫通，按照公司相關(guān)要求及時上報運(yùn)行指標(biāo)數(shù)據(jù)；

（十八）加強(qiáng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范，嚴(yán)禁修改、替換或阻攔防病毒（木馬）、桌面終端管理等報送監(jiān)控數(shù)據(jù)接口程序。

第十一條 公司各級單位要使用公司統(tǒng)一推廣的計算機(jī)桌面終端管理系統(tǒng)，加強(qiáng)對辦公計算機(jī)的安全準(zhǔn)入、補(bǔ)丁管理、運(yùn)行異常、違規(guī)接入安全防護(hù)等的管理，部署安全管理策略，進(jìn)行安全信息采集和統(tǒng)計分析。

第四章 外設(shè)管理要求

第十二條 嚴(yán)禁掃描儀、打印機(jī)等計算機(jī)外設(shè)在信息內(nèi)網(wǎng)和信息外網(wǎng)上交叉使用；嚴(yán)禁采用非公司安全移動存儲介質(zhì)拷貝信息內(nèi)網(wǎng)信息。

第十三條 計算機(jī)外設(shè)要統(tǒng)一管理，統(tǒng)一登記和配置屬性參數(shù)。第十四條 嚴(yán)禁私自修改計算機(jī)外設(shè)的配置屬性參數(shù)。如需修改，必須報知運(yùn)行維護(hù)部門，按照相關(guān)流程進(jìn)行維護(hù)。

第十五條 計算機(jī)外設(shè)的存儲部件要定期進(jìn)行檢查和清除。第十六條 加強(qiáng)安全移動存儲介質(zhì)管理

（一）公司安全移動存儲介質(zhì)主要用于涉及公司企業(yè)秘密信息的存儲和內(nèi)部傳遞，也可用于信息內(nèi)網(wǎng)非涉密信息與外部計算機(jī)的交互，不得用于涉及國家秘密信息的存儲和傳遞；

（二）安全移動存儲介質(zhì)的申請、注冊及策略變更應(yīng)由人員所在部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行審核后交由本單位運(yùn)行維護(hù)部門辦理相關(guān)手續(xù)；

（三）應(yīng)嚴(yán)格控制安全移動存儲介質(zhì)的發(fā)放范圍及安全控制策略，并指定專人負(fù)責(zé)管理；

（四）安全移動存儲介質(zhì)應(yīng)當(dāng)用于存儲工作信息，不得用于其它用途。涉及公司企業(yè)秘密的信息必須存放在安全移動存儲介質(zhì)的保密區(qū)，不得使用普通存儲介質(zhì)存儲涉及公司企業(yè)秘密的信息；

（五）禁止將安全移動存儲介質(zhì)中涉及公司企業(yè)秘密的信息拷貝到信息外網(wǎng)或外部存儲設(shè)備；

（六）應(yīng)定期對安全移動存儲介質(zhì)進(jìn)行清理、核對；

（七）安全移動存儲介質(zhì)的維護(hù)和變更應(yīng)遵循本辦法的第五章相關(guān)條款執(zhí)行。

第十七條 涉及國家秘密安全移動存儲介質(zhì)的安全管理按照公司有關(guān)保密規(guī)定執(zhí)行。

第五章 維護(hù)和變更要求

第十八條 辦公計算機(jī)及外設(shè)需進(jìn)行維護(hù)時，應(yīng)由本單位對辦公計算機(jī)和外設(shè)中存儲的信息進(jìn)行審核，通過本單位負(fù)責(zé)人的審批后報送運(yùn)行維護(hù)部門進(jìn)行維護(hù)。

第十九條 辦公計算機(jī)及外設(shè)在變更用途，或不再用于處理信息內(nèi)網(wǎng)信息，或不再使用，或需要數(shù)據(jù)恢復(fù)時，要報運(yùn)行維護(hù)部門，由運(yùn)行維護(hù)部門負(fù)責(zé)采取安全可靠的手段恢復(fù)、銷毀和擦除存儲部件中的信息，原則上禁止通過外部單位進(jìn)行數(shù)據(jù)恢復(fù)、銷毀和擦除工作。

第六章 人員管理要求

第二十條 加強(qiáng)對辦公計算機(jī)使用人員的管理，開展經(jīng)常性的信息安全教育培訓(xùn)，提高辦公計算機(jī)使用人員的信息安全意識與技能。

第二十一條 加強(qiáng)外來人員和第三方人員對辦公計算機(jī)使用的管理，對外來人員和第三方人員使用辦公計算機(jī)進(jìn)行審批，加強(qiáng)外來人員和第三方人員使用辦公計算機(jī)的監(jiān)督與審計。

第二十二條 辦公計算機(jī)及外設(shè)使用人員離崗離職，人員所在原部門不得對其辦公計算機(jī)及外設(shè)擅自進(jìn)行處理，要及時報運(yùn)行維護(hù)部門對存儲的企業(yè)秘密信息、敏感信息進(jìn)行清理后清退至固定資產(chǎn)管理部門，并取消離崗離職人員辦公計算機(jī)及應(yīng)用系統(tǒng)的訪問權(quán)限。

第七章 檢查考核

第二十三條 應(yīng)建立常態(tài)檢查機(jī)制，同時輔以不定期抽查，及時發(fā)現(xiàn)問題并督促整改。

第二十四條 違反本辦法情節(jié)較輕的由本單位予以批評教育，情節(jié)嚴(yán)重的按公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。

第八章 附 則

第二十五條 本辦法由國網(wǎng)信通部負(fù)責(zé)解釋并監(jiān)督執(zhí)行。第二十六條 本辦法自2014年6月1日起施行。原《國家電網(wǎng)公司辦公計算機(jī)信息安全和保密管理規(guī)定》（國家電網(wǎng)信息[2009]434號）同時廢止。

第二篇：國家電網(wǎng)公司信息系統(tǒng)安全管理辦法

國家電網(wǎng)公司信息系統(tǒng)安全管理辦法

第一章 總 則

第一條 為加強(qiáng)和規(guī)范國家電網(wǎng)公司（以下簡稱公司）信息系統(tǒng)安全工作，提高公司信息系統(tǒng)整體安全防護(hù)水平，實(shí)現(xiàn)信息系統(tǒng)安全的可控、能控、在控，依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定及公司有關(guān)制度，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱信息系統(tǒng)指公司一體化企業(yè)級信息系統(tǒng)，主要包括一體化企業(yè)級信息集成平臺（以下簡稱“一體化平臺”）和八大業(yè)務(wù)應(yīng)用?！耙惑w化平臺”包含信息網(wǎng)絡(luò)、數(shù)據(jù)交換、數(shù)據(jù)中心、應(yīng)用集成和企業(yè)門戶；“業(yè)務(wù)應(yīng)用”包含財務(wù)（資金）管理、營銷管理、安全生產(chǎn)管理、協(xié)同辦公、人力資源管理、物資管理、項(xiàng)目管理、綜合管理業(yè)務(wù)應(yīng)用。電力二次系統(tǒng)安全防護(hù)遵照國家電力監(jiān)管委員會5號令《電力二次系統(tǒng)安全防護(hù)規(guī)定》及其配套文件《電力二次系統(tǒng)安全防護(hù)總體方案》執(zhí)行。

第三條 信息系統(tǒng)安全主要任務(wù)是確保信息系統(tǒng)持續(xù)、穩(wěn)定、可靠運(yùn)行和確保信息內(nèi)容的機(jī)密性、完整性、可用性，防止因信息系統(tǒng)本身故障導(dǎo)致信息系統(tǒng)不能正常使用和系統(tǒng)崩潰，抵御黑客、病毒、惡意代碼等對信息系統(tǒng)發(fā)起的各類攻擊和破壞，防止信息內(nèi)容及數(shù)據(jù)丟失和失密，防止有害信息在網(wǎng)上傳播，防止公司對外服務(wù)中斷和由此造成的電力系統(tǒng)運(yùn)行事故。

第四條 公司信息系統(tǒng)安全堅持“分區(qū)、分級、分域”總體防護(hù)策略，執(zhí)行信息系統(tǒng)安全等級保護(hù)制度。管理信息網(wǎng)絡(luò)分為信息內(nèi)網(wǎng)和信息外網(wǎng)，實(shí)現(xiàn)“雙機(jī)雙網(wǎng)”，信息內(nèi)網(wǎng)定位為公司信息化“SG186”工程業(yè)務(wù)應(yīng)用承載網(wǎng)絡(luò)和內(nèi)部辦公網(wǎng)絡(luò)，信息外網(wǎng)定位為對外業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)和訪問互聯(lián)網(wǎng)用戶終端網(wǎng)絡(luò)。信息內(nèi)、外網(wǎng)之間實(shí)施強(qiáng)邏輯隔離的措施。電力二次系統(tǒng)實(shí)行“安全分區(qū)、網(wǎng)絡(luò)專用、橫向隔離、縱向認(rèn)證”的安全防護(hù)策略。

第五條 在規(guī)劃和建設(shè)信息系統(tǒng)時，信息系統(tǒng)安全防護(hù)措施應(yīng)按照“三同步”原則，與信息系統(tǒng)建設(shè)同步規(guī)劃、同步建設(shè)、同步投入運(yùn)行。

第六條 本辦法適用于公司總部，各區(qū)域電網(wǎng)、?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）電力公司和公司直屬單位（以下簡稱各單位）的信息系統(tǒng)安全管理工作。

第二章 信息系統(tǒng)安全管理職責(zé)

第七條 公司信息系統(tǒng)安全管理實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理。各單位主要負(fù)責(zé)人是本單位信息系統(tǒng)安全第一責(zé)任人，各單位信息化領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)本單位信息系統(tǒng)安全重大事項(xiàng)決策和協(xié)調(diào)工作。

第八條 信息系統(tǒng)安全納入公司安全管理體系，實(shí)行專業(yè)管理、歸口監(jiān)督。公司信息化工作部是信息系統(tǒng)安全的管理部門，負(fù)責(zé)管理信息大區(qū)（信息內(nèi)網(wǎng)和信息外網(wǎng)）的安全保障，國家電力調(diào)度通信中心負(fù)責(zé)電力二次系統(tǒng)特別是生產(chǎn)控制大區(qū)系統(tǒng)的安全保障，安全監(jiān)察部負(fù)責(zé)公司信息系統(tǒng)安全監(jiān)督工作。第九條 公司信息化工作部主要職責(zé)：

（一）落實(shí)國家有關(guān)信息系統(tǒng)安全法規(guī)、方針、政策、標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，聯(lián)系國家有關(guān)部門落實(shí)信息系統(tǒng)安全管理相關(guān)工作；

（二）組織制定公司信息系統(tǒng)安全管理規(guī)章制度和標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范；

（三）指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和檢查各單位信息系統(tǒng)安全工作，組織落實(shí)公司信息系統(tǒng)等級保護(hù)制度，統(tǒng)籌開展公司信息系統(tǒng)風(fēng)險評估和安全檢查工作；

（四）負(fù)責(zé)信息系統(tǒng)二級以下事故的調(diào)查和處理（公司信息系統(tǒng)安全事件描述見《國家電網(wǎng)公司信息系統(tǒng)事故調(diào)查與統(tǒng)計規(guī)定》）；協(xié)助信息系統(tǒng)一級、二級事故的調(diào)查和處理；

（五）在公司應(yīng)急體系框架內(nèi)，負(fù)責(zé)公司信息系統(tǒng)應(yīng)急管理相關(guān)工作；

（六）開展涉密計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)和系統(tǒng)立項(xiàng)、設(shè)計和建設(shè)，做好信息系統(tǒng)安全與保密檢查；

（七）負(fù)責(zé)規(guī)范公司信息系統(tǒng)安全產(chǎn)品的測評和選型工作。第十條 公司安全監(jiān)察部主要職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)公司信息系統(tǒng)安全全過程監(jiān)督檢查；

（二）負(fù)責(zé)信息系統(tǒng)一級、二級事故的調(diào)查和處理；

（三）負(fù)責(zé)監(jiān)督公司信息系統(tǒng)應(yīng)急管理工作落實(shí)；

（四）負(fù)責(zé)歸口統(tǒng)計信息系統(tǒng)安全事故。第十一條 國家電力調(diào)度通信中心主要職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)制定電力二次系統(tǒng)管理制度，負(fù)責(zé)制定公司電力二次系統(tǒng)安全防護(hù)方案及應(yīng)急處理預(yù)案；

（二）負(fù)責(zé)審核下級電力二次系統(tǒng)安全防護(hù)實(shí)施方案和應(yīng)急處理預(yù)案，負(fù)責(zé)電力二次系統(tǒng)信息系統(tǒng)安全事故的調(diào)查和處理；

（三）配合完成國家有關(guān)部門對公司電力二次系統(tǒng)開展的信息系統(tǒng)安全檢查、等級保護(hù)制度落實(shí)等各項(xiàng)工作。

第十二條 業(yè)務(wù)應(yīng)用部門主要職責(zé)：

（一）配合開展業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)安全等級定級工作；

（二）配合開展業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)安全測評、安全檢查和風(fēng)險評估等工作；

（三）負(fù)責(zé)或配合開展業(yè)務(wù)應(yīng)用使用人員的有關(guān)信息系統(tǒng)安全和保密培訓(xùn)工作；

（四）協(xié)助開展業(yè)務(wù)應(yīng)用人員辦公計算機(jī)安全管理。第十三條 各單位主要職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)貫徹落實(shí)國家有關(guān)信息系統(tǒng)安全法規(guī)、方針、政策、標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，貫徹落實(shí)公司信息系統(tǒng)安全相關(guān)規(guī)章制度和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，建立健全本單位信息系統(tǒng)安全標(biāo)準(zhǔn)制度和規(guī)范體系；

（二）負(fù)責(zé)落實(shí)本單位范圍內(nèi)信息系統(tǒng)安全工作責(zé)任制；

（三）在公司信息職能管理部門指導(dǎo)下，落實(shí)本單位信息系統(tǒng)等級保護(hù)制度、信息系統(tǒng)風(fēng)險評估和安全檢查等工作；

（四）按公司信息系統(tǒng)應(yīng)急體系要求建立本單位信息系統(tǒng)應(yīng)急體系，組織本單位信息系統(tǒng)安全突發(fā)事件的應(yīng)急處理；

（五）負(fù)責(zé)明確本單位信息系統(tǒng)安全運(yùn)行維護(hù)部門或機(jī)構(gòu)，落實(shí)信息系統(tǒng)安全運(yùn)行維護(hù)日常工作，具體落實(shí)信息系統(tǒng)安全等級保護(hù)和安全策略；

（六）組織本單位信息系統(tǒng)安全的宣傳和培訓(xùn)。

第三章 管理措施

第十四條 不斷建立健全信息系統(tǒng)安全管理制度體系，通過操作規(guī)程實(shí)現(xiàn)安全管理和操作人員的標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)；定期對信息系統(tǒng)安全管理制度進(jìn)行檢查和審定，對存在不足或需要改進(jìn)的安全管理制度及時進(jìn)行修訂。

第十五條 明確安全管理機(jī)構(gòu)，設(shè)立系統(tǒng)管理員、網(wǎng)絡(luò)管理員、安全管理員等崗位，并明確各崗位職責(zé)。應(yīng)加強(qiáng)信息系統(tǒng)安全管理人員之間、信息職能部門和業(yè)務(wù)部門之間的合作與溝通，定期或不定期召開協(xié)調(diào)會議，共同協(xié)作處理信息系統(tǒng)安全問題。

第十六條 嚴(yán)格遵守“涉密不上網(wǎng)、上網(wǎng)不涉密”紀(jì)律，嚴(yán)禁將涉密計算機(jī)與互聯(lián)網(wǎng)和其他公共信息網(wǎng)絡(luò)連接，嚴(yán)禁在非涉密計算機(jī)和互聯(lián)網(wǎng)上存儲、處理國家秘密。嚴(yán)禁在信息外網(wǎng)計算機(jī)上存儲和處理涉及企業(yè)秘密的信息。嚴(yán)禁涉密移動存儲介質(zhì)在涉密計算機(jī)和非涉密計算機(jī)及互聯(lián)網(wǎng)上交叉使用。

第十七條 嚴(yán)格信息系統(tǒng)安全工作人員錄用過程，審查其身份、背景、專業(yè)資格，關(guān)鍵崗位應(yīng)簽署保密協(xié)議；及時終止離崗員工的所有訪問權(quán)限；嚴(yán)格外部人員訪問程序，對允許訪問人員實(shí)行專人全程陪同或監(jiān)督，并登記備案。第十八條 嚴(yán)格按照國家有關(guān)部門要求，開展公司網(wǎng)絡(luò)與信息系統(tǒng)定級、審批、備案工作。針對確定的網(wǎng)絡(luò)與信息系統(tǒng)安全等級，要根據(jù)等級保護(hù)有關(guān)要求，落實(shí)必要的管理和技術(shù)措施，嚴(yán)格執(zhí)行等級保護(hù)制度。

第十九條 新建信息系統(tǒng)涉及安全防護(hù)措施建設(shè)，應(yīng)明確安全需求，確定安全等級，結(jié)合公司安全防護(hù)總體策略，進(jìn)行安全防護(hù)方案設(shè)計；根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和堅持鼓勵使用國產(chǎn)化產(chǎn)品原則，開展安全產(chǎn)品采購，必要時開展產(chǎn)品預(yù)先選型測試；加強(qiáng)軟件開發(fā)管理，確保開發(fā)環(huán)境與實(shí)際運(yùn)行環(huán)境安全隔離；委托有資質(zhì)的第三方測試單位對系統(tǒng)進(jìn)行安全性測試，并出具安全性測試報告；對測試不符合要求的，在整改后要重新測試。系統(tǒng)試運(yùn)行前，要開展相關(guān)安全培訓(xùn)。

第二十條 加強(qiáng)信息系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)全過程管理：

（一）嚴(yán)格執(zhí)行信息機(jī)房管理有關(guān)規(guī)范，確保機(jī)房運(yùn)行環(huán)境符合要求，嚴(yán)格機(jī)房出入管理。要編制信息系統(tǒng)資產(chǎn)清單，建立資產(chǎn)管理制度，根據(jù)資產(chǎn)重要程度對資產(chǎn)進(jìn)行標(biāo)識。

（二）對信息系統(tǒng)軟硬件設(shè)備選型、采購、使用等實(shí)行規(guī)范化管理，建立相應(yīng)操作規(guī)程，對終端計算機(jī)、工作站、便攜機(jī)、系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)等設(shè)備實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)。強(qiáng)化存儲介質(zhì)存放、使用、維護(hù)和銷毀等各項(xiàng)措施。

（三）按照最小服務(wù)配置和最小授權(quán)原則，對安全策略、安全配置、日志和操作等方面做出具體規(guī)定，明確各個角色的權(quán)限、責(zé)任和風(fēng)險；詳細(xì)記錄日常操作、運(yùn)行維護(hù)記錄、參數(shù)設(shè)置和修改等內(nèi)容，嚴(yán)禁任何未經(jīng)授權(quán)的操作；定期開展運(yùn)行日志和審計數(shù)據(jù)分析工作，及時發(fā)現(xiàn)異常行為。及時根據(jù)需要進(jìn)行軟件升級更新，并在更新前做好備份；定期進(jìn)行漏洞掃描，及時發(fā)現(xiàn)安全漏洞并進(jìn)行修補(bǔ)；及時安裝補(bǔ)丁程序，在安裝補(bǔ)丁前做好測試和備份工作。

（四）及時升級防病毒軟件，加強(qiáng)全員防病毒、木馬的意識，不打開、閱讀來歷不明的郵件；要指定專人對網(wǎng)絡(luò)和主機(jī)進(jìn)行惡意代碼檢測并做好記錄，定期開展分析；加強(qiáng)防惡意代碼軟件授權(quán)使用、惡意代碼庫升級等管理。

（五）嚴(yán)格系統(tǒng)變更、系統(tǒng)重要操作、物理訪問和系統(tǒng)接入申報和審批程序，建立健全變更管理制度。保證所有與外部系統(tǒng)的連接均得到授權(quán)和批準(zhǔn)，進(jìn)行必要的安全隔離，配置嚴(yán)格的訪問控制策略，開展必要的安全評估。

（六）建立和執(zhí)行密碼使用管理制度，使用符合國家密碼管理規(guī)定的密碼技術(shù)和產(chǎn)品。

（七）對信息網(wǎng)絡(luò)與系統(tǒng)運(yùn)行狀況等進(jìn)行監(jiān)測和報警；定期對監(jiān)測和報警記錄進(jìn)行分析，根據(jù)需要采取必要的應(yīng)對措施；應(yīng)建立安全管理中心，對安全設(shè)備、惡意代碼、補(bǔ)丁升級、安全審計等安全設(shè)施進(jìn)行集中管理。

（八）嚴(yán)格按照有關(guān)信息系統(tǒng)事故調(diào)查規(guī)定，及時報告信息系統(tǒng)事故情況，認(rèn)真開展信息系統(tǒng)事故原因分析，堅持“四不放過”原則，有效落實(shí)整改，確保類似事故不再發(fā)生。嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)公司網(wǎng)絡(luò)與信息系統(tǒng)安全運(yùn)行情況通報制度，做好定期、節(jié)假日和特殊時期的網(wǎng)絡(luò)與信息系統(tǒng)安全運(yùn)行情況報送工作。第二十一條 嚴(yán)格執(zhí)行公司有關(guān)信息系統(tǒng)安全風(fēng)險評估管理規(guī)定，切實(shí)將信息系統(tǒng)安全風(fēng)險評估工作常態(tài)化和制度化，及時落實(shí)整改，及時消除信息系統(tǒng)安全隱患。根據(jù)國家和公司要求，定期開展信息系統(tǒng)安全檢查工作，做好特殊時期安全檢查和安全保障工作。

第二十二條 不斷完善應(yīng)急預(yù)案，加強(qiáng)培訓(xùn)和演練，確保人力、設(shè)備等應(yīng)急保障資源可用。

第二十三條 建立備份與恢復(fù)管理相關(guān)安全管理制度，嚴(yán)格控制數(shù)據(jù)備份和恢復(fù)過程，妥善保存?zhèn)浞萦涗?，定期?zhí)行恢復(fù)程序。要切實(shí)根據(jù)需要開展業(yè)務(wù)應(yīng)用容災(zāi)系統(tǒng)建設(shè)。

第二十四條 切實(shí)加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)信任體系建設(shè)規(guī)劃工作，不斷完善公司安全認(rèn)證系統(tǒng)相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和功能規(guī)范。強(qiáng)化信任體系應(yīng)用工作，做好信息系統(tǒng)統(tǒng)一身份認(rèn)證，以及重要信息的加密和簽名工作。第二十五條 切實(shí)加強(qiáng)員工信息系統(tǒng)安全培訓(xùn)，提高全員信息系統(tǒng)安全意識；強(qiáng)化信息系統(tǒng)安全人員專業(yè)技能培訓(xùn)，做到培訓(xùn)工作有計劃、有總結(jié)，培訓(xùn)效果有評價。要對關(guān)鍵崗位人員進(jìn)行全面、嚴(yán)格的安全審查和技能考核，對在信息系統(tǒng)安全工作中做出顯著成績的單位和人員應(yīng)給予獎勵和表彰。對違反國家法律、法規(guī)和公司有關(guān)規(guī)定，造成一定不良影響和后果的，要追究其責(zé)任。

第四章 技術(shù)措施

第二十六條 根據(jù)國家和公司有關(guān)規(guī)定，對機(jī)房建筑設(shè)置符合要求的避雷裝置、滅火和火災(zāi)自動報警系統(tǒng)；采取防雨水措施，防止雨水、水蒸氣結(jié)露和地下積水；設(shè)置溫、濕度自動調(diào)節(jié)設(shè)施，控制機(jī)房溫、濕度在設(shè)備運(yùn)行所允許范圍之內(nèi)，保證雙路供電,電源線和通信電纜應(yīng)隔離，避免互相干擾；采用接地方式防止外界電磁干擾和設(shè)備寄生耦合干擾。

第二十七條 加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)工作：

（一）網(wǎng)絡(luò)核心交換機(jī)、路由器等網(wǎng)絡(luò)設(shè)備要冗余配置，合理分配網(wǎng)絡(luò)帶寬；建立業(yè)務(wù)終端與業(yè)務(wù)服務(wù)器之間的訪問控制；根據(jù)需要劃分不同子網(wǎng)；對重要網(wǎng)段采取網(wǎng)絡(luò)層地址與數(shù)據(jù)鏈路層地址綁定措施。

（二）采用防火墻或入侵防護(hù)設(shè)備（IPS）對內(nèi)網(wǎng)邊界實(shí)施訪問審查和控制；對進(jìn)出網(wǎng)絡(luò)信息內(nèi)容實(shí)施過濾，對應(yīng)用層常用協(xié)議命令進(jìn)行控制，網(wǎng)關(guān)應(yīng)限制網(wǎng)絡(luò)最大流量數(shù)及網(wǎng)絡(luò)連接數(shù)。嚴(yán)格撥號訪問控制措施。

（三）加強(qiáng)內(nèi)部用戶私自訪問外部網(wǎng)絡(luò)行為的檢測工作，要能夠及時發(fā)現(xiàn)，準(zhǔn)確定位，有效阻斷；對重要網(wǎng)段，應(yīng)采用入侵檢測系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)控，對入侵事件及時提供報警。

第二十八條 加強(qiáng)系統(tǒng)安全技術(shù)工作：

（一）對操作系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)用戶進(jìn)行身份標(biāo)識和鑒別，具有登錄失敗處理，限制非法登錄次數(shù)，設(shè)置連接超時功能；用戶訪問不得采用空賬號和空口令，口令要足夠強(qiáng)健，長度不得少于8位。

（二）嚴(yán)格限制匿名用戶的訪問權(quán)限；實(shí)現(xiàn)操作系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)特權(quán)用戶訪問權(quán)限分離，對訪問權(quán)限一致的用戶進(jìn)行分組，訪問控制力度應(yīng)達(dá)到主體為用戶級，客體為文件、數(shù)據(jù)庫表級。

（三）控制單個用戶的多重并發(fā)會話和最大并發(fā)連接數(shù)，限制單個用戶對系統(tǒng)資源、磁盤空間的最大或最小使用限度，當(dāng)系統(tǒng)服務(wù)水平降低到預(yù)先規(guī)定的最小值時，應(yīng)能檢測并報警。

第二十九條 嚴(yán)格網(wǎng)絡(luò)、系統(tǒng)安全審計工作，安全審計系統(tǒng)應(yīng)定期生成審計報表，自動進(jìn)行備份，審計記錄應(yīng)受到保護(hù)，避免刪除、修改或破壞。第三十條 重要和敏感信息實(shí)行加密傳輸和存儲；對重要信息實(shí)行自動、定期備份；對門戶網(wǎng)站頁面，要具有防篡改機(jī)制和措施。第三十一條 嚴(yán)格用戶帳號及口令管理，使用強(qiáng)健復(fù)雜口令，定期更換口令，杜絕使用空口令；定期開展用戶終端計算機(jī)數(shù)據(jù)備份工作，及時安裝系統(tǒng)補(bǔ)丁程序，及時更新殺病毒程序，加強(qiáng)移動存儲介質(zhì)管理。

第五章 附則

第三十二條 本辦法由國家電網(wǎng)公司信息化工作部負(fù)責(zé)解釋并督促執(zhí)行。第三十三條 各單位可根據(jù)本辦法制定實(shí)施細(xì)則，報國家電網(wǎng)公司備案。第三十四條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。

第三篇：國家電網(wǎng)公司防汛管理辦法

國家電網(wǎng)公司防汛管理辦法（試行）

國家電網(wǎng)生技〔2005〕399號文

第一章 總則

第一條為加強(qiáng)國家電網(wǎng)公司系統(tǒng)防汛工作，促進(jìn)防汛工作規(guī)范化、制度化、科學(xué)化建設(shè)，根據(jù)《中華人民共和國電力法》、《中華人民共和國防洪法》、《中華人民共和國防汛條例》等國家法律、法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際，制定本辦法。

第二條防汛工作是國家電網(wǎng)公司安全生產(chǎn)的重要環(huán)節(jié)，公司系統(tǒng)防汛工作的基本任務(wù)是負(fù)責(zé)所轄發(fā)供電設(shè)施和建設(shè)工程的安全度汛；積極配合地方政府抗洪搶險，保證抗洪搶險和災(zāi)后恢復(fù)生產(chǎn)的電力供應(yīng)。

第三條防汛工作實(shí)行“安全第一，常備不懈，預(yù)防為主，全力搶險”的方針，遵循團(tuán)結(jié)協(xié)作和局部利益服從全局利益的原則。

第四條防汛工作實(shí)行企業(yè)主要行政領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制，實(shí)行統(tǒng)一指揮，分級、分部門管理。

第五條本辦法適用于國家電網(wǎng)公司所轄（含所屬、代管）單位。

第二章防汛工作職責(zé)

第六條國家電網(wǎng)公司的主要職責(zé)是：

（一）貫徹執(zhí)行國家有關(guān)防汛工作的法律、法規(guī)，并監(jiān)督所屬單位實(shí)施。

（二）接受國務(wù)院和國家防汛抗旱總指揮部關(guān)于防汛工作的統(tǒng)一部署和指令，完成交辦的防洪搶險救災(zāi)任務(wù)。

（三）負(fù)責(zé)制定公司有關(guān)防汛工作的規(guī)程、規(guī)定。

（四）負(fù)責(zé)組織國家電網(wǎng)公司的防汛工作，參與重大防汛事故的處理和善后工作。

第七條區(qū)域電網(wǎng)公司的主要職責(zé)是：

（一）在國家電網(wǎng)公司及流域防汛管理機(jī)構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)下，全面負(fù)責(zé)所轄省級電力公司和所轄單位的防汛工作，對所轄單位防汛工作進(jìn)行管理、監(jiān)督、檢查和考核，建立健全防汛組織機(jī)構(gòu)。

（二）負(fù)責(zé)所轄單位防汛工作規(guī)范化、制度化建設(shè)，組織制定防汛管理工作實(shí)施細(xì)則。

（三）負(fù)責(zé)對所轄發(fā)供電企業(yè)電力設(shè)施重大缺陷和異常情況組織鑒定，落實(shí)處理措施，同時向上級有關(guān)部門報告。

（四）負(fù)責(zé)審查直屬、代管水電站洪水調(diào)度方案和工程度汛措施，按有關(guān)規(guī)定報批或?qū)徟?/p>

（五）汛前，組織對所轄單位的防汛檢查。汛期，加強(qiáng)水庫調(diào)度和防汛協(xié)調(diào)，及時匯總所轄省級電力公司和所轄單位抗洪、抗臺風(fēng)、抗暴雨的搶險救災(zāi)工作及損失情況。汛后，及時組織防汛工作總結(jié)。

第八條省級電力公司的主要職責(zé)是：

（一）在區(qū)域電網(wǎng)公司和有管轄權(quán)的人民政府防汛指揮機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)下，全面負(fù)責(zé)所轄單位的防汛工作，對所轄單位防汛工作進(jìn)行管理、監(jiān)督、檢查和考核，建立健全防汛組織機(jī)構(gòu)。

（二）負(fù)責(zé)所轄單位防汛工作規(guī)范化、制度化建設(shè)，組織制定防汛管理工作實(shí)施細(xì)則。

（三）負(fù)責(zé)對所屬發(fā)供電企業(yè)電力設(shè)施重大缺陷和異常情況組織鑒定，落實(shí)處理措施，同時向上級有關(guān)部門報告。

（四）審查所轄水電站洪水調(diào)度方案和工程度汛措施，按有關(guān)規(guī)定報批或?qū)徟?/p>

（五）汛前，組織對所轄單位的防汛檢查。汛期，加強(qiáng)水庫調(diào)度和防汛協(xié)調(diào)，及時匯總所轄單位抗洪、抗臺風(fēng)、抗暴雨的搶險救災(zāi)工作及損失情況。汛后，組織防汛工作總結(jié)。

第九條發(fā)供電企業(yè)、在建工程項(xiàng)目法人的主要職責(zé)是：

（一）建立健全本企業(yè)的防汛組織機(jī)構(gòu)，主要有防汛領(lǐng)導(dǎo)小組、防汛辦公室、搶險隊(duì)伍等。建設(shè)工程應(yīng)成立有項(xiàng)目法人、監(jiān)理、設(shè)計、施工單位參加的聯(lián)合防汛機(jī)構(gòu)。

（二）建立健全并嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)防汛管理制度，主要有：防汛領(lǐng)導(dǎo)小組及防汛辦公室工作制度、防汛崗位責(zé)任制度、汛前檢查和消缺管理制度、汛期值班制度、汛期巡查和報告制度、防汛工作總結(jié)制度等。

（三）負(fù)責(zé)組織貫徹上級有關(guān)部門防汛工作的要求，服從有管轄權(quán)的地方防汛部門的調(diào)度指揮。

（四）做好汛前準(zhǔn)備工作，按防汛檢查大綱要求進(jìn)行防汛自查和整改，編制防汛預(yù)案、洪水調(diào)度方案和工程度汛措施，按規(guī)定報批。

（五）組織進(jìn)行抗洪搶險，修復(fù)水毀工程和受損電力設(shè)施，保證電網(wǎng)安全穩(wěn)定，保證抗洪搶險電力供應(yīng)。

（六）汛后，及時進(jìn)行防汛工作總結(jié)。

第三章防汛目標(biāo)和重點(diǎn)

第十條水電廠防汛工作應(yīng)與大壩安全管理相結(jié)合，做到在發(fā)生設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)時洪水不垮壩、不漫壩、不水淹發(fā)電廠房。大壩安全監(jiān)測系統(tǒng)、水情測報系統(tǒng)、泄洪閘門、啟閉設(shè)備及其備用電源必須保證可靠運(yùn)行。加強(qiáng)汛期的組織和協(xié)調(diào)，優(yōu)化水庫調(diào)度，正確處理防汛、抗旱和發(fā)電的關(guān)系，提高水能利用率。

第十一條火電廠防汛工作的重點(diǎn)是保證灰壩、循環(huán)水取水泵房、廠房及變電站的安全，做到在發(fā)生設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)暴雨、洪水時不發(fā)生灰壩垮壩，不發(fā)生水淹廠房、泵房、變電站及生產(chǎn)生活設(shè)施。

第十二條供電企業(yè)重點(diǎn)保證110千伏及以上的電力設(shè)施防汛安全。在防汛部門的統(tǒng)一指揮下，保證抗洪搶險的電力供應(yīng)。

第十三條公司系統(tǒng)建設(shè)工程防汛工作的重點(diǎn)是做到發(fā)生設(shè)計度汛標(biāo)準(zhǔn)洪水時，攔、蓄、導(dǎo)、泄洪水的建（構(gòu)）筑物安全可靠，施工現(xiàn)場和辦公區(qū)域、生活區(qū)的設(shè)備設(shè)施安全。

第四章防汛管理

第十四條國家電網(wǎng)公司成立防汛工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)公司系統(tǒng)防汛工作，協(xié)調(diào)解決公司系統(tǒng)有關(guān)防汛工作中的重大問題。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室掛靠生產(chǎn)技術(shù)部，負(fù)責(zé)公司系統(tǒng)防汛的日常管理工作。生產(chǎn)技術(shù)部負(fù)責(zé)發(fā)供電單位的防汛管理工作，基建部負(fù)責(zé)在建項(xiàng)目的安全度汛管理工作，農(nóng)電工作部負(fù)責(zé)農(nóng)電設(shè)施的安全度汛管理工作，國家電力調(diào)度通信中心負(fù)責(zé)水電廠水庫的洪水調(diào)度管理工作。

各級電力企業(yè)應(yīng)建立相應(yīng)的防汛機(jī)構(gòu)，成立以行政第一責(zé)任人為組長的防汛領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)防汛辦公室和抗洪搶險隊(duì)，認(rèn)真落實(shí)防汛責(zé)任，確保防汛工作有序開展。

第十五條認(rèn)真組織進(jìn)行防汛檢查。

（一）檢查時間：華東、華中在每年4月底以前完成檢查：華北、西北、東北地區(qū)在每年5月底前完成檢查：

（二）檢查內(nèi)容：按照公司供電企業(yè)、水力發(fā)電企業(yè)、火力發(fā)電企業(yè)和在建工程防汛工作檢查大綱的規(guī)定進(jìn)行；

（三）檢查程序：汛前一至兩個月內(nèi)，由發(fā)供電企業(yè)、在建工程項(xiàng)目法人將自查結(jié)果及存在問題呈報上級主管公司。在上述規(guī)定檢查時間內(nèi)由主管公司組織復(fù)查，并確定存在問題的處理方案，將檢查結(jié)果及時上寺艮國家電網(wǎng)公司，并抄報區(qū)域電網(wǎng)公司，抄送被檢查有，關(guān)發(fā)供電企業(yè)、在建工程項(xiàng)目法人。國家電網(wǎng)公司、區(qū)域電網(wǎng)公司根據(jù)工作情況進(jìn)行重點(diǎn)抽查。

第十六條加強(qiáng)汛期值班，保證信息暢通，各單位防汛值班由領(lǐng)導(dǎo)帶班，有關(guān)人員輪流值班。值班人員要忠于職守，保證通訊暢通，并認(rèn)真做好值班記錄，遇有重要情況，及時向帶班領(lǐng)導(dǎo)報告。汛前（每年4月15日前）各單位應(yīng)將防汛組織機(jī)構(gòu)、值班電話及防汛專用電子信箱地址逐級上報。

第十七條加強(qiáng)汛期信息管理。公司總部各部門按照防汛職能分工，及時了解和掌握分管范圍內(nèi)的水情、汛情、工情和災(zāi)情等；各網(wǎng)、省公司及時掌握有關(guān)大江大河洪水信息及其所屬、代管發(fā)供電企業(yè)、在建工程的防汛工作情況；各發(fā)供電企業(yè)、在建項(xiàng)目法人應(yīng)隨時掌握所轄范圍的汛情、水電站水庫水情、大壩安全狀況及泄洪情況、受災(zāi)范圍、電力設(shè)施損壞情況、抗洪搶險及進(jìn)度等內(nèi)容，每周進(jìn)行統(tǒng)計和分析，并上報上級主管公司。

第十八條汛后，各單位應(yīng)及時進(jìn)行防汛總結(jié)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，查找存在問題，制定防范措施。

第十九條為保證防汛工作的開展，各發(fā)供電企業(yè)和其主管單位要落實(shí)防汛經(jīng)費(fèi)，準(zhǔn)備必要的防汛專用物資。

第五章附則

第二十條各主管公司對在安全度汛和防洪搶險工作中做出顯著成績的集體和個人給予表彰和獎勵。各單位可根據(jù)具體情況制定相應(yīng)的。獎勵辦法。

第二十一條凡違反本辦法規(guī)定，洪水調(diào)度失誤、防洪搶險不力造成不應(yīng)有的損失，要按責(zé)任制追究單位正職領(lǐng)導(dǎo)和各級防汛工作人員的行政責(zé)任和經(jīng)濟(jì)責(zé)任。凡在設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)（或經(jīng)上級批準(zhǔn)的標(biāo)準(zhǔn)）內(nèi)發(fā)生工程防汛重大事故的，要按國家重大事故調(diào)查有關(guān)規(guī)定和國家電網(wǎng)公司《電業(yè)生產(chǎn)事故調(diào)查規(guī)程》的要求，分析原因，吸取教訓(xùn)。對事故責(zé)任要嚴(yán)肅查處，情節(jié)嚴(yán)重者要追究法律責(zé)任，根據(jù)分析確認(rèn)事故責(zé)任涉及勘測、設(shè)計、施工、安裝和監(jiān)理的，亦應(yīng)追究有關(guān)單位的責(zé)任。

第四篇：國家電網(wǎng)公司往來款項(xiàng)管理辦法

規(guī)章制度編號：國網(wǎng)（財/2)472-2014

國家電網(wǎng)公司往來款項(xiàng)管理辦法

第一章 總 則

第一條

為進(jìn)一步加強(qiáng)往來款項(xiàng)管理，切實(shí)防范經(jīng)營風(fēng)險，根據(jù)財政部《關(guān)于建立健全企業(yè)應(yīng)收款項(xiàng)管理制度的通知》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引－采購業(yè)務(wù)》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引－銷售業(yè)務(wù)》以及國家電網(wǎng)公司（以下簡稱“公司”）有關(guān)管理規(guī)定，制訂本辦法。

第二條

本辦法適用于總（分）部，各單位及所屬各級全資、控股子公司，事業(yè)單位往來款項(xiàng)管理工作。

第三條

本辦法所稱往來款項(xiàng)包括應(yīng)收款項(xiàng)及應(yīng)付款項(xiàng)。第四條

應(yīng)收款項(xiàng)管理應(yīng)遵循依法合規(guī)、權(quán)責(zé)明確、清理及時，防范風(fēng)險的原則。應(yīng)收款項(xiàng)包括應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款等。

（一）應(yīng)收賬款是指企業(yè)因銷售商品、提供勞務(wù)等經(jīng)營活動應(yīng)收取的款項(xiàng)。

（二）應(yīng)收票據(jù)是指企業(yè)因銷售商品、提供勞務(wù)等收到的商業(yè)匯票。

（三）預(yù)付賬款是指企業(yè)按照合同約定預(yù)付的款項(xiàng)。

（四）其他應(yīng)收款是指企業(yè)除應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、預(yù)付賬款、應(yīng)收股利、應(yīng)收利息、長期應(yīng)收款等以外的其他各種應(yīng)收、暫付款項(xiàng)。

第五條

應(yīng)付款項(xiàng)包括應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、預(yù)收賬款、其他應(yīng)付款、長期應(yīng)付款、專項(xiàng)應(yīng)付款等款項(xiàng)。

（一）應(yīng)付賬款是指企業(yè)因購買材料、商品和接受勞務(wù)等經(jīng)營活動應(yīng)支付的款項(xiàng)。

（二）應(yīng)付票據(jù)是企業(yè)因購買材料、商品和接受勞務(wù)等而開出的商業(yè)匯票。

（三）預(yù)收賬款是企業(yè)按照合同約定預(yù)收的款項(xiàng)。

（四）其他應(yīng)付款是除應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、預(yù)收賬款、應(yīng)付職工薪酬、應(yīng)付利息、應(yīng)付股利、應(yīng)交稅費(fèi)、其他應(yīng)交款、長期應(yīng)付款、專項(xiàng)應(yīng)付款等以外的其他各項(xiàng)應(yīng)付、暫收的款項(xiàng)。

（五）長期應(yīng)付款是指企業(yè)除長期借款、應(yīng)付債券、專項(xiàng)應(yīng)付款以及上級撥入資金以外的其他各種長期應(yīng)付款項(xiàng)。

（六）專項(xiàng)應(yīng)付款是指企業(yè)取得政府作為企業(yè)所有者投入的具有專項(xiàng)或特定用途的款項(xiàng)。

第二章 往來款項(xiàng)管理職責(zé)

第六條

各級單位主要負(fù)責(zé)人是往來款項(xiàng)管理的第一責(zé)任人。第七條

各級單位總經(jīng)理辦公會議或類似機(jī)構(gòu)是往來款項(xiàng)管理的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對往來款項(xiàng)內(nèi)部控制制度的建立健全、清理處置等重要事項(xiàng)進(jìn)行決策。

第八條

各級單位財務(wù)部門是往來款項(xiàng)的歸口管理部門。

（一）國網(wǎng)財務(wù)部負(fù)責(zé)明確往來款項(xiàng)內(nèi)部管理職責(zé)，制定往來款項(xiàng)管理流程，并組織實(shí)施；

（二）各級單位財務(wù)部門負(fù)責(zé)往來款項(xiàng)會計核算，并定期組織業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門開展往來款項(xiàng)核對、清理和處置工作；

（三）各級單位財務(wù)部門負(fù)責(zé)辦理資金結(jié)算并監(jiān)督款項(xiàng)回收；

（四）各級單位財務(wù)部門負(fù)責(zé)開展往來款項(xiàng)分析并向上級單位和本單位管理層報告往來款項(xiàng)管理情況，并接受監(jiān)督檢查。

第九條

各級單位業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門是往來款項(xiàng)管理的具體實(shí)施部門，按照“業(yè)務(wù)歸口、誰發(fā)生、誰負(fù)責(zé)”的原則，對本部門經(jīng)辦業(yè)務(wù)涉及的往來款項(xiàng)進(jìn)行管理。

（一）負(fù)責(zé)建立本部門往來款項(xiàng)的管理臺賬，并定期與財務(wù)部門、往來單位核對一致；

（二）負(fù)責(zé)相關(guān)應(yīng)收款項(xiàng)催收和追索工作，及時將回收資金交財務(wù)部門入賬；

（三）負(fù)責(zé)評估應(yīng)收款項(xiàng)回收風(fēng)險，定期向本單位財務(wù)部門提供相關(guān)應(yīng)收款項(xiàng)掛賬年限、回收風(fēng)險評估等證據(jù)材料。

（四）負(fù)責(zé)辦理相關(guān)應(yīng)付款項(xiàng)資金支付申請和審批手續(xù)；

（五）協(xié)助財務(wù)部門向上級單位和本單位管理層報告往來款項(xiàng)管理情況，接受監(jiān)督檢查。第十條

審計、監(jiān)察部門負(fù)責(zé)對往來款項(xiàng)的管理進(jìn)行監(jiān)督、檢查。經(jīng)濟(jì)法律部門負(fù)責(zé)對往來款項(xiàng)的管理提供法律指導(dǎo)，并協(xié)助辦理往來款項(xiàng)的清理處置工作。

第三章 應(yīng)收款項(xiàng)日常管理

第十一條

各級單位應(yīng)制定合理的應(yīng)收款項(xiàng)信用政策，規(guī)范會計核算、嚴(yán)格臺賬管理、加強(qiáng)跟蹤分析、落實(shí)核對清收責(zé)任，降低應(yīng)收款項(xiàng)長期掛賬余額，切實(shí)防范經(jīng)營風(fēng)險。

第十二條

應(yīng)收款項(xiàng)核算管理

（一）各級單位要嚴(yán)格按照公司會計核算辦法和會計科目體系要求，按業(yè)務(wù)內(nèi)容和往來單位(個人)進(jìn)行往來款項(xiàng)核算，做到掛賬單位明確、記賬清楚、余額準(zhǔn)確、賬表相符。

（二）業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門應(yīng)及時向財務(wù)部門提供業(yè)務(wù)審批單據(jù)、發(fā)票、合同等相關(guān)證明材料，確保財務(wù)部門及時入賬。每月終了，財務(wù)部門應(yīng)按往來核算對象列出明細(xì)清單，及時提供給經(jīng)辦部門組織清收。

第十三條

各級單位業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門要按客戶設(shè)置應(yīng)收款項(xiàng)臺賬，并要做好臺賬管理，逐筆反映應(yīng)收款項(xiàng)發(fā)生、增減變動、余額及賬齡等相關(guān)信息。臺賬應(yīng)至少包括：債務(wù)人名稱、業(yè)務(wù)內(nèi)容、發(fā)生時間、金額、應(yīng)收回時間、是否逾期，逾期原因分析等信息，并定期與財務(wù)部門核對一致。同時，嚴(yán)格按照合同、協(xié)議規(guī)定，按時回收應(yīng)收款項(xiàng)。

第十四條

應(yīng)收款項(xiàng)的核對和催收

（一）對于公司系統(tǒng)內(nèi)單位的應(yīng)收款項(xiàng)，應(yīng)嚴(yán)格按照憑證協(xié)同和集團(tuán)對賬的要求，及時確認(rèn)掛賬并每月核對一致，杜絕單方掛賬行為。

（二）對于公司系統(tǒng)外單位的應(yīng)收款項(xiàng)，業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門應(yīng)負(fù)責(zé)做好核對和催收工作，確保每年至少與對方單位核對一次，對賬結(jié)果應(yīng)形成詢證函、對賬確認(rèn)書等書面材料，及時提交財務(wù)部門。

（三）各級單位應(yīng)按照“誰發(fā)生、誰清理”的原則，嚴(yán)格落實(shí)應(yīng)收款項(xiàng)的催收和清理責(zé)任。對即將到期的應(yīng)收款項(xiàng)，及時提醒客戶履約付款，對逾期的應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行催收，限期收回。核對和催收記錄要形成書面材料，交財務(wù)部門連同各種函證材料一并裝訂成冊，及時歸檔。

（四）對同一債務(wù)單位的多筆應(yīng)收款項(xiàng)，當(dāng)期收到的金額，如無法準(zhǔn)確認(rèn)定歸屬期，應(yīng)按照“先發(fā)生、先收回”的原則進(jìn)行處理。

（五）除上述之外的各種臨時應(yīng)收及暫付款項(xiàng)，應(yīng)按照業(yè)務(wù)或?qū)Ψ絾挝唬▊€人）進(jìn)行明細(xì)核算，加強(qiáng)清理核對、催收力度，原則上掛賬時間不超過三個月。

第十五條

重點(diǎn)應(yīng)收款項(xiàng)管理要求

（一）與售電有關(guān)的應(yīng)收款項(xiàng)，應(yīng)嚴(yán)格按照公司電費(fèi)管理有關(guān)辦法進(jìn)行管理。

（二）應(yīng)收票據(jù)管理

1.應(yīng)收票據(jù)包括銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票，公司原則上只允許收取銀行承兌匯票。各單位要設(shè)置“應(yīng)收票據(jù)登記簿”，逐筆登記票據(jù)的種類、編號、出票日、票面金額、交易合同號、付款人、承兌人、背書人、到期日、背書轉(zhuǎn)讓日、貼現(xiàn)日、貼現(xiàn)率、貼現(xiàn)凈額、收款日、收回金額以及退票情況等信息。

2.已到期收回的票據(jù)應(yīng)及時在登記簿中注銷，背書轉(zhuǎn)讓或貼現(xiàn)的票據(jù)應(yīng)及時在登記簿中進(jìn)行標(biāo)識。

3.對于有確鑿證據(jù)證明不能夠收回或收回的可能性較小的應(yīng)收票據(jù)，業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門應(yīng)及時將信息及證據(jù)資料報送財務(wù)部門，經(jīng)批準(zhǔn)后將其賬面余額轉(zhuǎn)入應(yīng)收賬款。

（三）預(yù)付賬款管理

1.預(yù)付工程、物資款：合同規(guī)定工程施工、物資采購等需提供預(yù)付款保函的，必須收到對方單位保函后才能支付，且保函金額應(yīng)與預(yù)付款金額相等。主要材料由建設(shè)單位自行采購的工程項(xiàng)目，預(yù)付款額度原則上不超過工程價款總額的10%；主要材料由承包單位代為采購的工程項(xiàng)目，預(yù)付款額度原則上不得超過工程價款總額的30%。

2.其他預(yù)付款：應(yīng)嚴(yán)格按照合同支付，原則上不應(yīng)超過合同總價款的20%。

3.對于合同期滿仍未沖賬或因其他原因長期掛賬，經(jīng)過認(rèn)真清理確實(shí)無法轉(zhuǎn)銷或收回，已不屬于預(yù)付性質(zhì)的預(yù)付款，應(yīng)將其余額轉(zhuǎn)入其他應(yīng)收款核算。

（四）其他應(yīng)收款管理

1.工程前期費(fèi)用。工程項(xiàng)目未核準(zhǔn)立項(xiàng)前發(fā)生的前期費(fèi)用，財務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門提供的合同、發(fā)票等資料，經(jīng)審批支付后暫掛其他應(yīng)收款。業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門應(yīng)持續(xù)跟蹤項(xiàng)目進(jìn)展，如相應(yīng)工程項(xiàng)目被核準(zhǔn)立項(xiàng)的，應(yīng)及時取得相關(guān)證據(jù)，提交財務(wù)部門。財務(wù)部門應(yīng)將已發(fā)生的相關(guān)支出從其他應(yīng)收款及時轉(zhuǎn)入相應(yīng)工程成本。如相應(yīng)工程項(xiàng)目未通過核準(zhǔn)，業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門應(yīng)及時取得相關(guān)證據(jù)，履行內(nèi)部決策審批程序后，將相關(guān)資料提交財務(wù)部門，及時核銷其他應(yīng)收款，轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。技改項(xiàng)目如有前期支出，可比照工程項(xiàng)目處理。

2.職工備用金借款。嚴(yán)格按照“一事一借、清舊借新”的原則辦理，員工借款時必須由本人填寫借款單、本人領(lǐng)取。非正式員工不得辦理備用金借款。備用金借款原則上應(yīng)在一個月之內(nèi)辦理報銷或還款手續(xù)，當(dāng)年借款應(yīng)當(dāng)年報銷，不得跨使用。備用金借款報銷的內(nèi)容應(yīng)與借款時填寫的用途一致，不得挪作他用。

第四章 應(yīng)付款項(xiàng)日常管理

第十六條

各級單位應(yīng)嚴(yán)格按照合同或業(yè)務(wù)開展情況進(jìn)行應(yīng)付款項(xiàng)核算確認(rèn)、臺賬管理和資金支付工作。

第十七條

應(yīng)付款項(xiàng)的確認(rèn)和支付

（一）應(yīng)付款項(xiàng)應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門提交的業(yè)務(wù)審批單據(jù)、合同（協(xié)議）、發(fā)票等資料進(jìn)行賬務(wù)處理，嚴(yán)禁無依據(jù)掛賬。

對于應(yīng)付物資款，業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門還應(yīng)提交采購訂單、入庫單等相關(guān)資料，財務(wù)部門對采購訂單、入庫單和發(fā)票等相關(guān)信息進(jìn)行匹配，進(jìn)行發(fā)票校驗(yàn)確認(rèn)后掛賬。

對于應(yīng)付工程(勞務(wù))款，業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門還應(yīng)對工程進(jìn)度或勞務(wù)進(jìn)行確認(rèn)后提交采購訂單、服務(wù)確認(rèn)單，財務(wù)部門對采購訂單、服務(wù)確認(rèn)單和發(fā)票等相關(guān)信息進(jìn)行匹配，進(jìn)行發(fā)票校驗(yàn)確認(rèn)后掛賬。

（二）業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門應(yīng)加強(qiáng)物資采購和工程項(xiàng)目進(jìn)度管理，動態(tài)跟蹤供應(yīng)商交貨和結(jié)算情況，對已交貨但因結(jié)算單據(jù)傳遞不及時而形成的應(yīng)付暫估款掛賬應(yīng)及時清理，原則上應(yīng)付暫估掛賬時間不能超過三個月。

（三）對到期應(yīng)付款項(xiàng)，業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門應(yīng)按照合同或協(xié)議約定，提交付款申請，財務(wù)部門據(jù)此辦理款項(xiàng)支付和清賬工作。

（四）購買材料或接受勞務(wù)，應(yīng)當(dāng)預(yù)留質(zhì)保金，質(zhì)保期滿經(jīng)驗(yàn)收合格后方可辦理質(zhì)保金的支付。

第十八條

應(yīng)付款項(xiàng)的臺賬管理

業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門應(yīng)按供應(yīng)商建立應(yīng)付款項(xiàng)管理臺賬，定期與財務(wù)部門和對方單位核對，對賬結(jié)果應(yīng)形成詢證函、對賬確認(rèn)書等書面材料，及時提交財務(wù)部門，核對不一致的應(yīng)及時查明原因。

第十九條

重點(diǎn)應(yīng)付款項(xiàng)管理

（一）預(yù)收賬款。各單位要加強(qiáng)預(yù)收賬款的核對與檢查，嚴(yán)格預(yù)收賬款沖抵應(yīng)收賬款程序。對于掛賬超過一年的預(yù)收賬款應(yīng)分析成因，符合結(jié)轉(zhuǎn)收入條件的要及時結(jié)轉(zhuǎn)收入。

（二）用戶工程款。財務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門提供的用戶工程確認(rèn)單、合同（協(xié)議）、銀行收款回單等資料進(jìn)行賬務(wù)處理。業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門應(yīng)嚴(yán)格按照用戶工程建設(shè)進(jìn)度辦理支付申請，配合財務(wù)部門做好已完工程項(xiàng)目轉(zhuǎn)資和工程款結(jié)算工作，及時清理往來掛賬。

（三）臨時接電費(fèi)。各單位業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門應(yīng)建立臨時接電費(fèi)管理臺賬，并定期與財務(wù)部門進(jìn)行核對，及時辦理合同約定期限內(nèi)的續(xù)約或清退工作，對超過合同約定期限又未辦理續(xù)約的臨時接電費(fèi)，應(yīng)按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)收入。

臨時接電費(fèi)管理臺賬應(yīng)詳細(xì)登記客戶編號、客戶名稱、容量、電壓等級、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、收取金額、收取時間、合同約定退費(fèi)時間、實(shí)際退費(fèi)時間、實(shí)際退費(fèi)金額、結(jié)轉(zhuǎn)收入金額、結(jié)存金額等信息，并及時更新。

第二十條

長期應(yīng)付款管理。對于應(yīng)付融資租賃款，應(yīng)嚴(yán)格按照合同或協(xié)議約定辦理款項(xiàng)支付，并定期進(jìn)行余額核對；對于其他長期應(yīng)付款，應(yīng)加強(qiáng)管理，對符合支付條件的及時辦理款項(xiàng)支付，對超過3年的其他長期應(yīng)付款，要逐項(xiàng)分析原因，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門提出清理處置建議，對符合清理處置條件的款項(xiàng)應(yīng)及時清理。

第二十一條

專項(xiàng)應(yīng)付款的管理。各單位應(yīng)分清各專項(xiàng)應(yīng)付款的用途，嚴(yán)格按照用途及規(guī)定辦理款項(xiàng)支付，對結(jié)余款項(xiàng)應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定辦理結(jié)轉(zhuǎn)（退回）手續(xù)。

第五章 壞賬準(zhǔn)備及往來款項(xiàng)處置管理

第二十二條

各級單位應(yīng)當(dāng)定期或者至少于每年終了，對應(yīng)收款項(xiàng)（含長期應(yīng)收款）的可收回性進(jìn)行全面分析、評估，預(yù)計可能發(fā)生的壞賬損失，嚴(yán)格按照《國家電網(wǎng)公司會計核算辦法》的規(guī)定，采用賬齡分析法和個別認(rèn)定法相結(jié)合的辦法，對年末應(yīng)收款項(xiàng)計提或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備。

（一）對于單項(xiàng)金額在100萬元及以上的應(yīng)收款項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)單獨(dú)進(jìn)行減值測試；對單項(xiàng)金額100萬元以下的應(yīng)收款項(xiàng)可以單獨(dú)進(jìn)行減值測試，也可以與其他未單獨(dú)測試的應(yīng)收款項(xiàng)一起按類似信用風(fēng)險特征(如逾期狀態(tài)等)劃分為若干組進(jìn)行減值測試。單項(xiàng)金額在100萬元以下，但與對方存在爭議或涉及訴訟、仲裁的應(yīng)收款項(xiàng)，已有明顯跡象表明債務(wù)人很可能無法履行還款義務(wù)的應(yīng)收款項(xiàng)，應(yīng)單獨(dú)進(jìn)行減值測試。

（二）對于應(yīng)收的重大水利工程建設(shè)基金等代征的財政性資金、備用金、應(yīng)收員工的各種代墊款項(xiàng)，以及母公司內(nèi)部各分公司之間、分公司和本部之間的應(yīng)收款項(xiàng)，不得計提壞賬準(zhǔn)備。合并范圍內(nèi)單位之間的應(yīng)收款項(xiàng)原則上不計提壞賬準(zhǔn)備。

（三）對于單筆計提或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備超過1000萬元的，需由中介機(jī)構(gòu)出具專項(xiàng)鑒證報告后，通過主數(shù)據(jù)管理平臺逐筆報公司總部審核、批準(zhǔn)后進(jìn)行賬務(wù)處理。

第二十三條

各單位在清查核實(shí)的基礎(chǔ)上，對確實(shí)不能收回的各種應(yīng)收款項(xiàng)應(yīng)作為壞賬損失，采用備抵法及時進(jìn)行處理。

（一）壞賬損失確認(rèn)原則及依據(jù)

1.債務(wù)人被依法宣告破產(chǎn)、撤銷的，應(yīng)當(dāng)取得破產(chǎn)宣告、注銷工商登記或吊銷執(zhí)照的證明或者政府部門責(zé)令關(guān)閉的文件等有關(guān)資料，在扣除以債務(wù)人清算財產(chǎn)清償?shù)牟糠趾?，對仍不能收回的?yīng)收款項(xiàng)，作為壞賬損失；

2.債務(wù)人死亡或者依法被宣告失蹤、死亡，其財產(chǎn)或者遺產(chǎn)不足清償且沒有繼承人的未償應(yīng)收款項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)在取得相關(guān)法律文件后，作為壞賬損失；

3.涉訴的應(yīng)收款項(xiàng)，已生效的人民法院判決書、裁定書判定、裁定其敗訴的，或者雖然勝訴但因無法執(zhí)行被裁定終止執(zhí)行的，作為壞賬損失；

4.逾期3年及以上的應(yīng)收款項(xiàng)，具有依法催收磋商記錄，能夠確認(rèn)債務(wù)人已資不抵債、連續(xù)三年虧損或連續(xù)停止經(jīng)營3年以上，并確認(rèn)3年內(nèi)沒有任何業(yè)務(wù)往來，在扣除應(yīng)付該債務(wù)人的各種款項(xiàng)和有關(guān)責(zé)任人員的賠償后的余額，作為壞賬損失；

5.對于債務(wù)人在境外及我國香港、澳門、臺灣地區(qū)的，經(jīng)依法催收仍未收回，且在3年內(nèi)沒有任何業(yè)務(wù)往來的，在取得境外中介機(jī)構(gòu)出具的終止收款意見書，或者取得我國駐外使（領(lǐng)）館商務(wù)機(jī)構(gòu)出具的債務(wù)人逃亡、破產(chǎn)證明后，作為壞賬損失。

（二）壞賬損失的內(nèi)部處理程序

對于清查出的壞賬損失，各單位應(yīng)當(dāng)按照以下程序處理： 1.相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門對符合壞賬確認(rèn)條件的應(yīng)收款項(xiàng)，認(rèn)真取證、提出報告，闡明壞賬損失的原因和清理追索等工作情況，提供符合規(guī)定的證據(jù)，經(jīng)外部專業(yè)審計機(jī)構(gòu)鑒證并出具相關(guān)意見；

2.審計、監(jiān)察、法律部門對該項(xiàng)資金損失發(fā)生原因及處理情況進(jìn)行審核，提出審核意見；

3.各級單位財務(wù)部門對損失報告和相關(guān)證據(jù)材料進(jìn)行復(fù)核，提出財務(wù)處理意見，按照內(nèi)部管理程序提交總經(jīng)理辦公會或類似機(jī)構(gòu)審定；

4.公司各單位應(yīng)做好所屬各級單位壞賬損失處理的審批、備案工作。對于所屬各級單位發(fā)生單筆10萬元以上的壞賬損失，應(yīng)當(dāng)逐筆進(jìn)行審核批準(zhǔn);對于單筆10萬元以下的壞賬損失，應(yīng)當(dāng)逐筆進(jìn)行備案。

第二十四條

各級單位當(dāng)年產(chǎn)生的壞賬損失，要在所得稅匯算清繳中按照國家稅務(wù)總局《企業(yè)資產(chǎn)損失所得稅稅前扣除管理辦法》（2011年第25號公告）要求逐筆提供相關(guān)證據(jù)，確保相關(guān)損失能夠稅前扣除。

第二十五條

各級單位應(yīng)于期末對應(yīng)付款項(xiàng)進(jìn)行全面檢查。對債權(quán)人沒有追索且已超過訴訟時效的逾期應(yīng)付款項(xiàng)，以及長期掛賬超過三年且有確鑿證據(jù)證明無法支付的款項(xiàng)，經(jīng)各單位總經(jīng)理辦公會議或類似機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后計入營業(yè)外收入。

第二十六條

各級單位應(yīng)加強(qiáng)往來款項(xiàng)檔案管理。往來款項(xiàng)的清理結(jié)果以及對往來款項(xiàng)的調(diào)賬處理意見、說明資料等應(yīng)作為憑證附件，或作為其他檔案資料裝訂保管。

往來款項(xiàng)管理人員崗位發(fā)生變動時，應(yīng)將所管理的往來款項(xiàng)資料作為移交清單的內(nèi)容之一，移交給接崗人員，確保往來款項(xiàng)管理的連續(xù)性。

第二十七條

對已經(jīng)財務(wù)核銷，但尚未形成最終事實(shí)損失的應(yīng)收款項(xiàng)，應(yīng)設(shè)置備查臺賬作為賬銷案存資產(chǎn)管理。賬銷案存的應(yīng)收（預(yù)付）款項(xiàng)，在經(jīng)過催收收回后，應(yīng)嚴(yán)格按照企業(yè)會計準(zhǔn)則規(guī)定入賬處理，嚴(yán)禁形成“小金庫”。對違反規(guī)定形成“小金庫”的，一經(jīng)查實(shí)，應(yīng)按國家和公司有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理；對觸犯法律的，要依法追究單位負(fù)責(zé)人和相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任。

第六章 考核評價

第二十八條

公司將不定期對各單位往來款項(xiàng)管理工作進(jìn)行檢查，包括管理制度及措施執(zhí)行的有效性、應(yīng)收款項(xiàng)和賬銷案存款項(xiàng)的回收情況、長期掛賬應(yīng)付款項(xiàng)的清理情況等。

第二十九條

各級單位應(yīng)當(dāng)落實(shí)往來款項(xiàng)管理的責(zé)任，建立考核獎懲制度，將應(yīng)收款項(xiàng)的回收和應(yīng)付款項(xiàng)的清理納入各業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門的績效考核。

第三十條

存在以下情況的，應(yīng)依照國家有關(guān)規(guī)定和企業(yè)內(nèi)部管理制度，追究直接責(zé)任人員和其他有關(guān)責(zé)任人員的責(zé)任。

（一）企業(yè)內(nèi)部職責(zé)不明確、管理流程不清晰，導(dǎo)致往來款項(xiàng)管理混亂的；

（二）在生產(chǎn)經(jīng)營中，惡意經(jīng)營導(dǎo)致壞賬損失的、通過關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移企業(yè)資產(chǎn)的；

（三）隨意核銷應(yīng)收（預(yù)付）款項(xiàng)給公司造成損失的；逃避應(yīng)收款項(xiàng)追討責(zé)任導(dǎo)致國有資產(chǎn)流失的;

（四）往來款項(xiàng)管理不力造成損失的其他情形。

第三十一條

對于積極作為，避免公司遭受損失的，按照公司相關(guān)考核辦法予以獎勵。

第七章 附 則

第三十二條

本辦法由國網(wǎng)財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋并監(jiān)督執(zhí)行。第三十三條

本辦法自2015年1月1日起施行。

第五篇：國家電網(wǎng)公司環(huán)境保護(hù)管理辦法

國家電網(wǎng)公司環(huán)境保護(hù)管理辦法（試行）

第一章

總

則

第一條

為了加強(qiáng)國家電網(wǎng)公司環(huán)境保護(hù)管理，依法維護(hù)公司合法權(quán)益，保護(hù)公共環(huán)境，根據(jù)《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》、《中華人民共和國水土保持法》等法律、法規(guī)，特制定本辦法。

第二條

本辦法所指的環(huán)境保護(hù)問題主要是：

（一）電力建設(shè)項(xiàng)目（包括輸變電工程、火電、水電建設(shè)項(xiàng)目）對生態(tài)環(huán)境、水土保持等的影響；

（二）輸變電設(shè)備運(yùn)行過程中產(chǎn)生的電場、磁場、電磁場、噪聲、無線電干擾、廢水、廢油、六氟化硫等對環(huán)境的影響；

（三）發(fā)電生產(chǎn)過程中排放的煙氣、廢水、灰渣、噪音等對環(huán)境的影響。

第三條

國家電網(wǎng)公司堅持可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，實(shí)現(xiàn)電網(wǎng)及電源建設(shè)和運(yùn)營與環(huán)境保護(hù)協(xié)調(diào)發(fā)展。

第四條

國家電網(wǎng)公司環(huán)境保護(hù)實(shí)行全過程歸口管理和分級負(fù)責(zé)制度；推行環(huán)境保護(hù)工作目標(biāo)責(zé)任制和考核制度。

第五條

本辦法適用于國家電網(wǎng)公司本部及所屬的全資、控股企業(yè)（公司）；國家電網(wǎng)公司系統(tǒng)外的單位在承包或參與公司系統(tǒng)項(xiàng)目建設(shè)和提供技術(shù)服務(wù)時也應(yīng)遵照本辦法執(zhí)行。

第二章

機(jī)構(gòu)與職責(zé)

第六條

國家電網(wǎng)公司科技領(lǐng)導(dǎo)小組（代行環(huán)境保護(hù)領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)）是公司環(huán)境保護(hù)工作的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)（下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在科技信息部），其主要職責(zé)是：

（一）制定公司環(huán)境保護(hù)戰(zhàn)略和有關(guān)重大決策；

（二）審定公司環(huán)境保護(hù)工作規(guī)章、規(guī)劃和計劃；

（三）協(xié)調(diào)解決公司環(huán)境保護(hù)工作中的重大問題。

第七條

國家電網(wǎng)公司科技信息部是公司環(huán)境保護(hù)工作歸口管理的職能部門，其主要職責(zé)是：

（一）貫徹執(zhí)行國家環(huán)境保護(hù)法律、法規(guī)、方針、政策和標(biāo)準(zhǔn)，積極參與國家環(huán)境保護(hù)法規(guī)、政策和標(biāo)準(zhǔn)的制定；

（二）負(fù)責(zé)與國家環(huán)境保護(hù)和水土保持行政主管部門對重大環(huán)境保護(hù)問題的聯(lián)系；負(fù)責(zé)國家及有關(guān)部門委托的環(huán)境保護(hù)工作的組織實(shí)施；

（三）編制并組織實(shí)施國家電網(wǎng)公司環(huán)境保護(hù)規(guī)章、規(guī)劃、計劃及企業(yè)環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)；

（四）負(fù)責(zé)電網(wǎng)及電源建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評價、水土保持和環(huán)境保護(hù)“三同時”工作管理；

（五）協(xié)助公司有關(guān)部門對污染物排放控制與重大污染治理項(xiàng)目進(jìn)行管理；

（六）負(fù)責(zé)組織對重大環(huán)境污染和生態(tài)破壞等事故的調(diào)查處理，配合公司法律部門做好環(huán)境保護(hù)糾紛的調(diào)節(jié)和處理；

（七）負(fù)責(zé)公司環(huán)境保護(hù)技術(shù)監(jiān)督與環(huán)境保護(hù)統(tǒng)計工作；負(fù)責(zé)對公司系統(tǒng)環(huán)境保護(hù)工作的監(jiān)督和考核；

（八）負(fù)責(zé)環(huán)境保護(hù)科技創(chuàng)新的組織實(shí)施，環(huán)?？萍汲晒耐茝V應(yīng)用；負(fù)責(zé)環(huán)境保護(hù)宣傳和培訓(xùn)的組織實(shí)施；

（九）負(fù)責(zé)公司環(huán)境保護(hù)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的具體工作。

第八條

各區(qū)域電網(wǎng)公司環(huán)境保護(hù)領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)區(qū)域電網(wǎng)公司內(nèi)環(huán)境保護(hù)的領(lǐng)導(dǎo)工作，各區(qū)域電網(wǎng)公司應(yīng)明確環(huán)境保護(hù)工作歸口管理的職能部門，設(shè)置環(huán)境保護(hù)工作專職崗位。區(qū)域電網(wǎng)公司環(huán)境保護(hù)工作的主要職責(zé)是：

（一）貫徹執(zhí)行國家及地方環(huán)境保護(hù)法律法規(guī)和方針、政策、標(biāo)準(zhǔn)，并依據(jù)國家電網(wǎng)公司環(huán)境保護(hù)戰(zhàn)略、規(guī)章、規(guī)劃和計劃制定本公司相關(guān)的辦法或細(xì)則；

（二）積極參與地方環(huán)境保護(hù)法規(guī)、政策和標(biāo)準(zhǔn)的制定；

（三）負(fù)責(zé)本公司電網(wǎng)及電源建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評價、水土保持和環(huán)境保護(hù)“三同時”工作的組織實(shí)施；

（四）負(fù)責(zé)污染物排放控制與環(huán)境污染治理的組織實(shí)施，建立、健全各類環(huán)境保護(hù)設(shè)施設(shè)備運(yùn)行管理制度；負(fù)責(zé)本公司環(huán)保技術(shù)監(jiān)督、環(huán)境監(jiān)測和環(huán)境保護(hù)統(tǒng)計；

（五）負(fù)責(zé)對本公司系統(tǒng)環(huán)境保護(hù)工作的監(jiān)督和考核，對環(huán)境污染和生態(tài)破壞等事故的調(diào)查、處理，配合本公司法律部門做好環(huán)境保護(hù)糾紛的調(diào)節(jié)和處理；

（六）負(fù)責(zé)環(huán)境保護(hù)科技創(chuàng)新的組織實(shí)施，科技成果的推廣應(yīng)用，開展環(huán)境保護(hù)宣傳、培訓(xùn)及其他環(huán)境保護(hù)工作；

（七）負(fù)責(zé)國家及地方政府有關(guān)綜合部門、國家電網(wǎng)公司委托的環(huán)境保護(hù)工作。

第九條

各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）電力公司應(yīng)成立環(huán)境保護(hù)領(lǐng)導(dǎo)小組，明確環(huán)境保護(hù)工作歸口管理的職能部門，設(shè)置環(huán)境保護(hù)工作專職崗位，在國家電網(wǎng)公司的統(tǒng)一指揮和部署下，在區(qū)域電網(wǎng)公司的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，做好本公司的環(huán)境保護(hù)工作。

第十條

省級以下供電公司和發(fā)電企業(yè)也應(yīng)明確環(huán)境保護(hù)工作管理機(jī)構(gòu)和專職（責(zé)）人員。

第三章

建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理

第十一條

建設(shè)項(xiàng)目必須執(zhí)行國家環(huán)境影響評價制度、環(huán)境保護(hù)“三同時”制度，嚴(yán)格遵守建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)申報審批程序；涉及水土保持的項(xiàng)目，必須按照國家水行政主管部門的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十二條 500千伏及以上電壓等級交流電網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目、位于敏感區(qū)的500千伏以下的交流電網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目須編制環(huán)境影響寺艮告書；直流輸電項(xiàng)目和位于非敏感區(qū)500千伏以下的交流電網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目須編制環(huán)境影響報告表；電源建設(shè)項(xiàng)目須編制環(huán)境影響報告書。

第十三條

電網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目的環(huán)境影響報告書（表）在初步設(shè)計階段完成；電源建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響報告書（表），在可行性研究階段完成。

第十四條

建設(shè)單位應(yīng)根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目投資和對環(huán)境的影響程度，委托具有相應(yīng)資質(zhì)的單位編制建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響報告書（表）。

第十五條

建設(shè)項(xiàng)目的設(shè)計、施工應(yīng)嚴(yán)格按照環(huán)境影響報告書（表）及有關(guān)批復(fù)要求進(jìn)行；各級電力環(huán)保管理職能部門應(yīng)參與建設(shè)項(xiàng)目的可行性研究和初步設(shè)計的審查。

第十六條

建設(shè)項(xiàng)目在設(shè)計或施工階段需要變更環(huán)保措施時，建設(shè)單位要行文報告負(fù)責(zé)審批環(huán)境影響報告書（表）的行政主管部門，同時抄報項(xiàng)目建設(shè)單位主管部門，未經(jīng)審批部門同意不得擅自變更。

第十七條

建設(shè)項(xiàng)目的環(huán)境保護(hù)設(shè)施必須與主體工程同時投產(chǎn)；建設(shè)項(xiàng)目竣工后，建設(shè)單位應(yīng)向?qū)徟h(huán)境影響報告書（表）的行政主管部門申請環(huán)境保護(hù)設(shè)施竣工驗(yàn)收。

第十八條

建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)所需的資金，包括環(huán)境保護(hù)評價和竣工驗(yàn)收等費(fèi)用，應(yīng)按國家有關(guān)規(guī)定足額列入工程概算，不得以任何理由取消或挪用。

第十九條

建設(shè)項(xiàng)目的招標(biāo)文件中應(yīng)有明確的環(huán)境保護(hù)條款，并在招標(biāo)工作程序中全面落實(shí)設(shè)計文件中提出的各項(xiàng)污染防治措施。

第二十條

建設(shè)項(xiàng)目對外談判、簽訂合同，必須嚴(yán)格執(zhí)行國家和地方的環(huán)境保護(hù)法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)及有關(guān)批復(fù)文件的要求。與環(huán)境保護(hù)有關(guān)的談判工作，應(yīng)有電力環(huán)境保護(hù)管理職能部門的專業(yè)人員參加。

第四章

生產(chǎn)過程環(huán)境保護(hù)管理

第二十一條

電網(wǎng)設(shè)備的運(yùn)行應(yīng)滿足國家有關(guān)環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)與要求。電網(wǎng)企業(yè)對電網(wǎng)設(shè)備運(yùn)行過程中產(chǎn)生的工頻電場、磁場與電磁場、噪聲、無線電干擾，廢油、六氟化硫等污染源應(yīng)進(jìn)行監(jiān)測分析，對不能達(dá)到國家環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)要求的送電線路和變電站根據(jù)國家有關(guān)要求進(jìn)行綜合治理與改造。

第二十二條

發(fā)電生產(chǎn)過程中的各項(xiàng)污染物排放應(yīng)滿足國家和地方規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)，并按國家要求設(shè)立煙塵、二氧化硫、氮氧化物監(jiān)測系統(tǒng)，做好企業(yè)的環(huán)境監(jiān)測、排污費(fèi)核算和環(huán)境統(tǒng)計工作；對不能達(dá)到國家和地方環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)要求的項(xiàng)目，要按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行綜合治理和改造。

第二十三條

環(huán)境保護(hù)治理設(shè)施必須和生產(chǎn)設(shè)施同時運(yùn)行、加強(qiáng)維護(hù)，達(dá)標(biāo)運(yùn)行；環(huán)境保護(hù)設(shè)施的檢修要納入生產(chǎn)檢修計劃，發(fā)生故障應(yīng)及時修復(fù)。確需停運(yùn)或拆除的，應(yīng)經(jīng)本單位環(huán)境保護(hù)領(lǐng)導(dǎo)小組審核并報地方環(huán)境保護(hù)行政主管部門批準(zhǔn)。

第二十四條

排放污染物的企業(yè)應(yīng)按照國家及地方的排污費(fèi)征收有關(guān)規(guī)定繳納排污費(fèi)，并積極申請使用環(huán)境保護(hù)專項(xiàng)資金。

第二十五條

在重大工程技改工作中，應(yīng)按照環(huán)保的有關(guān)要求，做好設(shè)計和施工期間的環(huán)境保護(hù)工作。

第五章

監(jiān)督與管理

第二十六條

國家電網(wǎng)公司所屬全資、控股企業(yè)（公司）實(shí)行環(huán)境保護(hù)工作考評制度（具體考評辦法由國有電網(wǎng)公司另行制定），區(qū)域電網(wǎng)公司和?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）電力公司于每年12月向國家電網(wǎng)公司上報本公司環(huán)境保護(hù)工作總結(jié)和建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評價、污染物排放等統(tǒng)計報表。國家電網(wǎng)公司每年一月發(fā)布上一公司系統(tǒng)環(huán)境保護(hù)工作情況通報。

第二十七條

區(qū)域電網(wǎng)公司、?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）電力公司將本公司環(huán)境保護(hù)工作領(lǐng)導(dǎo)小組、環(huán)境保護(hù)工作歸口管理的職能部門和環(huán)保專職人員報國家電網(wǎng)公司備案。

第二十八條

國家電網(wǎng)公司所屬全資、控股企業(yè)（公司）在評選國家電網(wǎng)公司工程建設(shè)項(xiàng)目優(yōu)質(zhì)工程等活動中必須進(jìn)行環(huán)境保護(hù)考核，并實(shí)行環(huán)境保護(hù)一票否決制度。

第二十九條

國家電網(wǎng)公司所屬全資、控股企業(yè)（公司）因發(fā)生事故或其他突然性事件，造成或可能造成污染事故時，必須立即采取有效措施處理，及時通報可能受到污染危害的單位和居民，并在四十八小時內(nèi)向當(dāng)?shù)丨h(huán)保行政主管部門和上一級電網(wǎng)環(huán)保管理職能部門報告；對重大、特大環(huán)境污染事故應(yīng)在發(fā)現(xiàn)事故后，二十四小時內(nèi)向上一級電網(wǎng)環(huán)保管理職能部門報告。

第三十條

加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高環(huán)境保護(hù)專業(yè)人員的技術(shù)水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)。

第六章

科研與宣傳

第三十一條

環(huán)保技術(shù)開發(fā)是公司技術(shù)創(chuàng)新的重要內(nèi)容，列入公司中長期科技發(fā)展規(guī)劃和計劃，在電力建設(shè)與運(yùn)行中積極推廣應(yīng)用先進(jìn)、實(shí)用的電力環(huán)境保護(hù)科研成果。

第三十二條

在公司內(nèi)加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)的宣傳和標(biāo)準(zhǔn)宣貫工作，提高全體電力職工的環(huán)境保護(hù)意識。

第三十三條

加強(qiáng)國內(nèi)外電網(wǎng)環(huán)境保護(hù)信息交流，做好對外宣傳工作，積極參與國際電力環(huán)境保護(hù)交流合作。

第七章

獎勵與懲罰

第三十四條

國家電網(wǎng)公司及其所屬全資、控股企業(yè)（公司）對于在環(huán)境保護(hù)工作中做出顯著成績的單位和個人給予表彰和獎勵。

第三十五條

環(huán)境保護(hù)工作目標(biāo)責(zé)任制是考核企業(yè)法人代表業(yè)績的重要內(nèi)容，對任期內(nèi)違反環(huán)境保護(hù)法律、法規(guī)造成重大污染事故的，按有關(guān)規(guī)定追究責(zé)任。

第八章

附

則

第三十六條

本辦法由國家電網(wǎng)公司負(fù)責(zé)解釋。

第三十七條

各單位可根據(jù)本規(guī)定制訂實(shí)施細(xì)則，報國家電網(wǎng)公司備案。

第三十八條

本辦法自頒布之日起施行。