第一篇：集團(tuán)公司對(duì)外擔(dān)保管理辦法4.1(修改稿)

集團(tuán)公司對(duì)外擔(dān)保管理辦法

（暫行）

第一章 總 則

第一條 為了規(guī)范集團(tuán)公司融資擔(dān)保行為，根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定并結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際情況制定本辦法。

第二條 本辦法所稱對(duì)外擔(dān)保是指集團(tuán)公司（含全資子公司及控股子公司）以第三人身份為集團(tuán)公司以外的單位或個(gè)人（以下簡(jiǎn)稱他人）提供的保證、抵押或質(zhì)押等保障性承諾，并承擔(dān)連帶責(zé)任的行為。集團(tuán)公司為購(gòu)房客戶提供按揭擔(dān)保不包含在集團(tuán)公司對(duì)外擔(dān)保范疇之內(nèi)。

第三條 集團(tuán)公司為他人提供擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循的原則

1、遵循平等、自愿、公平、誠(chéng)信、互利的原則。集團(tuán)公司有權(quán)拒絕任何單位和個(gè)人（包括控股股東及其他關(guān)聯(lián)方）強(qiáng)令或強(qiáng)制要求為他人提供的擔(dān)保行為；

2、遵守《公司法》、《擔(dān)保法》、《公司章程》和其它相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定；

3、公司對(duì)外提供擔(dān)?？傤~原則上不得超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50％。且應(yīng)當(dāng)采取反擔(dān)保等必要的防范措施，反擔(dān)保的提供方應(yīng)當(dāng)具有實(shí)際承擔(dān)能力；

為非全資子公司提供擔(dān)保，應(yīng)要求其它投資方按投資比例提供相應(yīng)的反擔(dān)保。

反擔(dān)保額對(duì)應(yīng)擔(dān)保額的風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率不低于140%。

4、未經(jīng)集團(tuán)公司董事會(huì)書(shū)面決議批準(zhǔn)，嚴(yán)禁對(duì)外提供擔(dān)保。

5、擔(dān)保期限一般不超過(guò)一年。

第四條 集團(tuán)公司或控股子公司不得為有下列情形之一的本集團(tuán)合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍以外的第三方提供擔(dān)保：

1、擔(dān)保項(xiàng)目不符合國(guó)家法律法規(guī)和本公司擔(dān)保政策的；

2、已進(jìn)入重組、托管、兼并或破產(chǎn)清算程序的；

3、財(cái)務(wù)狀況惡化、資不抵債、管理混亂、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 較大的；

4、與其他企業(yè)存在較大經(jīng)濟(jì)糾紛，面臨法律訴訟且可能承擔(dān)較大賠償責(zé)任的；

5、與本公司或控股子公司已經(jīng)發(fā)生過(guò)擔(dān)保糾紛且仍未妥善解決的。

第二章 擔(dān)保的審批

第五條 集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)接受并審查對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。對(duì)集團(tuán)公司以外的擔(dān)保申請(qǐng)人進(jìn)行資信調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并就評(píng)估結(jié)果向董事會(huì)出具書(shū)面報(bào)告。

第六條 其他企業(yè)請(qǐng)求本集團(tuán)提供擔(dān)保時(shí)，應(yīng)提交下列資料，并保證其真實(shí)性：

1、擔(dān)保商請(qǐng)函，提供相關(guān)部門(mén)或市有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批示及相關(guān)會(huì)議紀(jì)要并包括以下內(nèi)容：

（1）企業(yè)的基本情況、財(cái)務(wù)狀況、資信情況、還款資金來(lái)源、償債能力、該擔(dān)保產(chǎn)生的利益及風(fēng)險(xiǎn)等情況；

（2）企業(yè)現(xiàn)有銀行借款及擔(dān)保的情況；（3）企業(yè)的主債權(quán)種類(lèi)、數(shù)額；（4）擔(dān)保債務(wù)的期限；

（5）擔(dān)保的方式、范圍、期間。

2、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件及企業(yè)法人代表證明書(shū)。

3、企業(yè)近期的財(cái)務(wù)報(bào)表（經(jīng)具有資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近3 年的財(cái)務(wù)報(bào)告、資產(chǎn)負(fù)債表、損益表）。

4、以前由本公司提供擔(dān)保合同的執(zhí)行情況。

5、債務(wù)人（申請(qǐng)人）與債權(quán)人（貸款人）簽訂的融資借款合同或借款意向書(shū)。

6、提供落實(shí)反擔(dān)保措施的文件：

抵押反擔(dān)保應(yīng)提供能夠證明初次抵押財(cái)產(chǎn)的名稱、數(shù)量、金額、范圍、所在地、占有方式、產(chǎn)權(quán)歸屬的有關(guān)文件材料；經(jīng)資產(chǎn)評(píng)估部門(mén)對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)做出的評(píng)估作價(jià)報(bào)告等材料，并辦理抵押登記手續(xù)。

第七條 財(cái)務(wù)部對(duì)申請(qǐng)人和反擔(dān)保人的資格、信譽(yù)、履約能力、業(yè)務(wù)活動(dòng)的合法性及反擔(dān)保抵押物有關(guān)情況進(jìn)行審查、核對(duì)，并提出初步意見(jiàn)和建議加附第九條所有資料，報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)審議。

第八條 董事會(huì)通過(guò)認(rèn)真審議分析申請(qǐng)擔(dān)保方的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)運(yùn)作狀況、行業(yè)前景和信用情況，研究決定是否給予擔(dān)保

第九條 集團(tuán)公司對(duì)外擔(dān)保，必要時(shí)可聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)實(shí)施對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估以作為決策的依據(jù)。

第十條 下列對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)，必須經(jīng)過(guò)上級(jí)部門(mén)（政府出資人代表）審查批準(zhǔn)：

1、集團(tuán)公司及控股子公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，達(dá)到或超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn) 50％以后提供的任何擔(dān)保；

2、按照擔(dān)保金額連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算原則，超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn) 50%的擔(dān)保；

3、為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò) 70％的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；

4、單筆擔(dān)保額超過(guò)最近一期本公司經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn) 10％的擔(dān)保；

5、對(duì)本公司的股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保；

6、集團(tuán)公司及控股子公司的對(duì)外擔(dān)保總額，達(dá)到或超過(guò)最近一期集團(tuán)公司經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的 30%以后提供的任何擔(dān)保；

7、按照擔(dān)保金額連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算原則，超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn) 30%的擔(dān)保；

8、本公司為與本公司的關(guān)聯(lián)人士共同設(shè)立的公司提供擔(dān)保。

第三章 擔(dān)保合同的審查和訂立

第十一條 經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)，方可訂立擔(dān)保合同，擔(dān)保合同必須符合有關(guān)法律法規(guī)，合同事項(xiàng)明確。

第十二條 任何人不得越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，也不得簽訂超過(guò)董事會(huì)或股東大會(huì)授權(quán)數(shù)額的擔(dān)保合同。

第十三條 擔(dān)保合同的訂立應(yīng)按照集團(tuán)公司合同審簽流程辦理，必須經(jīng)公司常務(wù)法律顧問(wèn)對(duì)擔(dān)保合同有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審查并出具審查意見(jiàn)。

第十四條 擔(dān)保合同中下列條款應(yīng)當(dāng)明確：

1、被擔(dān)保的主債權(quán)的種類(lèi)、金額；

2、債務(wù)人履行債務(wù)的期限；

3、擔(dān)保的方式；

4、擔(dān)保的范圍；

5、擔(dān)保的時(shí)效；

6、雙方認(rèn)為需要約定的其它事項(xiàng)。

第十五條 法律規(guī)定必須辦理抵押、質(zhì)押登記的，必須到有關(guān)登記機(jī)關(guān)辦理抵押物登記。集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部門(mén)協(xié)助財(cái)務(wù)部門(mén)辦理登記手續(xù)。

第十六條 完成規(guī)定審查程序后，擔(dān)保合同由董事長(zhǎng)（或集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)）簽字生效。

第四章 擔(dān)保與風(fēng)險(xiǎn)管理

第十七條 財(cái)務(wù)部應(yīng)指定專人按集團(tuán)公司合同管理相關(guān)規(guī)定妥善保管。對(duì)集團(tuán)公司提供擔(dān)保的企業(yè)建立分戶臺(tái)帳，及時(shí)跟蹤被擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，并定期向集團(tuán)公司董事會(huì)報(bào)告集團(tuán)公司擔(dān)保的實(shí)施情況。

第十八條 出現(xiàn)被擔(dān)保人債務(wù)到期后十五個(gè)工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)，或是被擔(dān)保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)等情況，集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)了解被擔(dān)保人的債務(wù)償還情況，并報(bào)告集團(tuán)公司董事會(huì)，采取必要的保障措施。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)立即啟動(dòng)反擔(dān)保追償程序，第十九條 集團(tuán)公司對(duì)外擔(dān)保發(fā)生訴訟等情況，集團(tuán)公司有關(guān)部門(mén)（人員）、被擔(dān)保企業(yè)應(yīng)在得知情況后當(dāng)日內(nèi)向公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理報(bào)告情況，必要時(shí)總經(jīng)理可指派有關(guān)部門(mén)（人員）協(xié)助處理。

第二十條 集團(tuán)公司發(fā)生債務(wù)人履行擔(dān)保義務(wù)糾紛后，應(yīng)當(dāng)向債務(wù)人采取有效追償措施。

第二十一條 集團(tuán)公司為債務(wù)人履行擔(dān)保義務(wù)后，應(yīng)當(dāng)采取有效措施及時(shí)、積極地向債務(wù)人追償，并將追償情況同時(shí)通報(bào)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理。

第二十二條 發(fā)現(xiàn)有證據(jù)證明被擔(dān)保人喪失或可能喪失履行債務(wù)能力時(shí)，應(yīng)及時(shí)采取必要措施，有效控制風(fēng)險(xiǎn)；若發(fā)現(xiàn)債權(quán)人與債務(wù)人惡意串通，損害公司利益的，應(yīng)立即采取請(qǐng)求確認(rèn)擔(dān)保合同無(wú)效等措施；由于被擔(dān)保人違約而造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)及時(shí)向被擔(dān)保人進(jìn)行追償。

第二十三條 集團(tuán)公司作為保證人，同一債權(quán)有物的擔(dān)保的，若債權(quán)人放棄物的擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)在債權(quán)人放棄權(quán)利的范圍內(nèi)拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。

第二十四條 保證合同中保證人為二人以上的且與債權(quán)人約定按份額承擔(dān)保證責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)拒絕承擔(dān)超出公司份額外的保證責(zé)任；未約定按份額承擔(dān)保證責(zé)任的，公司在承擔(dān)保證責(zé)任后應(yīng)當(dāng)向其他保證人追償其應(yīng)承擔(dān)的份額。

第二十五條 主合同債權(quán)人將債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三人的，除合同另有約定的外，公司應(yīng)當(dāng)拒絕對(duì)增加的義務(wù)承擔(dān)保證責(zé)任，在有可能的情況下，終止擔(dān)保合同。

第二十六條 對(duì)于未約定保證期間的連續(xù)債權(quán)保證，發(fā)現(xiàn)如為被擔(dān)保人繼續(xù)擔(dān)保存在較大風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)在發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后及時(shí)書(shū)面通知債權(quán)人終止保證合同。

第二十七條 公司在收購(gòu)和對(duì)外投資等資本運(yùn)作過(guò)程中，應(yīng)對(duì)被收購(gòu)方的對(duì)外擔(dān)保情況進(jìn)行認(rèn)真審查，作為董事會(huì)決議研究議題的重要依據(jù)。

第二十八條 公司作為一般保證人時(shí)，在主合同糾紛未經(jīng)判決或仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，不經(jīng)公司董事會(huì)決定不得對(duì)債務(wù)人先行承擔(dān)保證清償責(zé)任。

第二十九條 人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)的，集團(tuán)公司與擔(dān)保相關(guān)的部門(mén)及責(zé)任人應(yīng)該提請(qǐng)集團(tuán)公司參加破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)。

第五章 相關(guān)人員責(zé)任

第三十條 集團(tuán)公司董事、處室負(fù)責(zé)人及其他相關(guān)人員未按本辦法規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，對(duì)公司造成損害的，應(yīng)當(dāng)追究當(dāng)事人責(zé)任。

第三十一條 相關(guān)人員違反法律規(guī)定或本辦法規(guī)定，無(wú)視風(fēng)險(xiǎn)擅自擔(dān)保，對(duì)公司造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

第三十二條 相關(guān)人員未能正確行使職責(zé)，給公司造成損失的，可視情節(jié)輕重給予罰款或處分。

第六章 附 則

第三十三條 控股子公司原則上不得對(duì)外擔(dān)保，因特殊原因需對(duì)外擔(dān)保時(shí)，均需先通過(guò)其內(nèi)部審批程序后，按本辦法規(guī)定的程序，報(bào)公司董事會(huì)（股東大會(huì)）審議批準(zhǔn)。

第三十四條 本辦法自董事會(huì)審議批準(zhǔn)之日起實(shí)施，若本辦法與國(guó)家日后頒布的法律、法規(guī)及文件相抵觸時(shí)，以新頒布的法律、法規(guī)及文件為準(zhǔn)。第三十五條 本辦法由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)解釋。

第二篇：集團(tuán)公司擔(dān)保管理辦法

*集團(tuán)有限公司 擔(dān)保管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范企業(yè)擔(dān)保行為，切實(shí)防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》及其他國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管法律、法規(guī)、政策規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際,制定本辦法。

第二條 本辦法所稱的擔(dān)保行為主要包括保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金等。

第三條 公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

第二章 管理職責(zé)

第四條 公司董事會(huì)是公司對(duì)外擔(dān)保行為的責(zé)任主體，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司所有對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行審議和決策，其主要職責(zé)是：

（一）建立健全對(duì)外擔(dān)保的各項(xiàng)工作制度，并對(duì)執(zhí)行情況加強(qiáng)檢查；

（二）負(fù)責(zé)制定并審議本的擔(dān)保計(jì)劃和方案；

（三）負(fù)責(zé)對(duì)外擔(dān)保的決策并承擔(dān)由擔(dān)保行為產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任；

（四）審議對(duì)外擔(dān)保的相關(guān)議案并作出相應(yīng)決議，授權(quán)法定代表人簽發(fā)對(duì)外擔(dān)保合同，責(zé)成公司具體部門(mén)履約執(zhí)行，并加強(qiáng)檢查和日常跟蹤、管理。

第五條 公司財(cái)務(wù)審計(jì)部是公司對(duì)外擔(dān)保行為的日常管理部門(mén)，主要職責(zé)是：

（一）負(fù)責(zé)審核擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)材料，具體辦理對(duì)外擔(dān)保相關(guān)手續(xù)；

（二）建立擔(dān)保事項(xiàng)臺(tái)賬，詳細(xì)記錄擔(dān)保對(duì)象、金額、期限、用于抵押、質(zhì)押的物品、權(quán)利和其他相關(guān)事項(xiàng)，定期監(jiān)測(cè)、統(tǒng)計(jì)、分析、報(bào)告。

（三）建立完善的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，適時(shí)監(jiān)控被擔(dān)保資金的使用狀況、被擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況及償債責(zé)任履行情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)啟動(dòng)預(yù)警機(jī)制，采取應(yīng)對(duì)措施。

第六條 公司其他相關(guān)部門(mén)應(yīng)根據(jù)要求，協(xié)助財(cái)務(wù)審計(jì)部同做好擔(dān)保業(yè)務(wù)的審查和全過(guò)程監(jiān)控工作。

第三章 擔(dān)保對(duì)象

第七條 公司擔(dān)保對(duì)象包括下屬全資、控股、參股企業(yè)。對(duì)沒(méi)有產(chǎn)權(quán)關(guān)系、主營(yíng)業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)度不高的企業(yè)，原則上不得提供擔(dān)保，確實(shí)需要擔(dān)保的，在擔(dān)保前報(bào)杭州市國(guó)資委審批。

第八條 公司為所出資的全資、控股企業(yè)提供擔(dān)保，以被擔(dān)保企業(yè)的效益和償債能力為主要依據(jù)確定對(duì)各企業(yè)的擔(dān)保額度。對(duì)連續(xù)兩年虧損、扭虧無(wú)望或資不抵債的全資、控股企業(yè)原則上不予擔(dān)保。2 對(duì)控股、參股企業(yè)原則上按出資比例提供擔(dān)保；向非控股企業(yè)提供擔(dān)保時(shí)必須要求其提供反擔(dān)保約定。

第九條 公司不得向境外所投資企業(yè)提供擔(dān)保。特殊情況需要向境外所投資企業(yè)提供擔(dān)保的，應(yīng)報(bào)杭州市國(guó)資委批準(zhǔn)后方可進(jìn)行。

第四章 擔(dān)保程序

第十條 公司對(duì)外擔(dān)保實(shí)行統(tǒng)一管理，未經(jīng)批準(zhǔn)，任何人無(wú)權(quán)以公司名義簽署對(duì)外擔(dān)保的合同、協(xié)議或其他類(lèi)似的法律文件。

第十一條 公司下屬全資、控股、參股等子企業(yè)向公司申請(qǐng)?zhí)峁?dān)保的，應(yīng)履行下列程序：

（一）子企業(yè)事先向公司財(cái)務(wù)審計(jì)部提交書(shū)面申請(qǐng)報(bào)告，說(shuō)明需要擔(dān)保的內(nèi)容、金額、原因等事項(xiàng)。公司財(cái)務(wù)審計(jì)部要求補(bǔ)充其它材料的，子企業(yè)應(yīng)及時(shí)提供；

（二）公司財(cái)務(wù)審計(jì)部對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)經(jīng)審核無(wú)異議的，上報(bào)公司董事會(huì)審議；

（三）公司董事會(huì)經(jīng)討論同意提供擔(dān)保的，出具相應(yīng)的董事會(huì)決議；

（四）公司為子企業(yè)提供的一次性擔(dān)保金額在3000萬(wàn)元（含3000萬(wàn)元）以上的，由公司財(cái)務(wù)審計(jì)部根據(jù)杭州市國(guó)資委的要求辦理備案手續(xù)。

第十二條 擔(dān)保申請(qǐng)批準(zhǔn)后，由公司財(cái)務(wù)審計(jì)部負(fù)責(zé)與申請(qǐng)單位簽訂擔(dān)保合同。

第十三條 擔(dān)保合同按下列程序和要求進(jìn)行管理:(一)債務(wù)主合同的修改、變更須經(jīng)擔(dān)保人書(shū)面同意，并重新簽訂擔(dān)保合同;(二)擔(dān)保合同一經(jīng)簽訂，未經(jīng)擔(dān)保人書(shū)面同意，債權(quán)、債務(wù)人不得轉(zhuǎn)讓權(quán)利;(三)擔(dān)保合同的變更、修改、展期，應(yīng)按規(guī)定程序?qū)徟⒅匦罗k理。

(四)擔(dān)保合同是主合同的從合同，主合同無(wú)效，擔(dān)保合同無(wú)效。主合同債務(wù)履行完畢后，被擔(dān)保人應(yīng)在10日內(nèi)通知擔(dān)保人。

第五章

責(zé)任追究

第十四條 有關(guān)部門(mén)、單位和人員出現(xiàn)下列情形之一，公司根據(jù)《*有限公司經(jīng)濟(jì)損失責(zé)任追究暫行辦法》等規(guī)定，視情節(jié)輕重給予處分，構(gòu)成犯罪的移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任：

(一)負(fù)責(zé)審查的人員不認(rèn)真履行職責(zé)，審查不嚴(yán)，造成情況嚴(yán)重失實(shí)的；

(二)負(fù)責(zé)蓋章的人員，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自蓋章的；(三)被授權(quán)人超越授權(quán)范圍辦理?yè)?dān)保事項(xiàng)的；(四)其他違反規(guī)定的情況。

第十五條 公司監(jiān)察室作為公司擔(dān)保的監(jiān)督部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)公司的對(duì)外擔(dān)保行為進(jìn)行監(jiān)督，依照有關(guān)規(guī)定查處擔(dān)保過(guò)程中的違紀(jì)行為。

第六章 附

則

第十六條 國(guó)家、省、市有關(guān)部門(mén)出臺(tái)新的規(guī)定與本辦法存在沖 突的，按照新規(guī)定執(zhí)行。

第十七條 本辦法由公司財(cái)務(wù)審計(jì)部負(fù)責(zé)解釋。第十八條 本辦法自*年*月*日起施行。

第三篇：集團(tuán)公司對(duì)外投資管理辦法

****公司 對(duì)外投資管理辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范**公司（以下簡(jiǎn)稱集團(tuán)或公司）及下屬各子公司的對(duì)外投資管理，防范和控制投資風(fēng)險(xiǎn)，保障對(duì)外投資資金的安全和保值增值，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》和《公司章程》以及有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，制訂本辦法。

第二條 本辦法適用于公司（含所屬子公司）對(duì)子公司、聯(lián)營(yíng)公司和合營(yíng)公司的對(duì)外投資管理，即對(duì)能單獨(dú)控制、與其他合營(yíng)方共同控制或能施加重大影響的權(quán)益性投資項(xiàng)目的管理。

第三條 股東大會(huì)、董事會(huì)、各子公司是公司對(duì)外投資的決策機(jī)構(gòu)，按照《公司章程》授予的權(quán)限進(jìn)行投資決策。

第四條 公司對(duì)外投資和股權(quán)處置應(yīng)遵循的原則：

1、符合國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策的規(guī)定；

2、符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略，有利于加快公司整體持續(xù)較快協(xié)調(diào)發(fā)展，提高核心競(jìng)爭(zhēng)力和整體實(shí)力；

3、有利于防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高投資收益，維護(hù)出資人資本安全；

研究報(bào)告的程序由資產(chǎn)管理部同有關(guān)部門(mén)審查后，提交董事會(huì)審批，并報(bào)市國(guó)資委備案。

第九條 新設(shè)投資項(xiàng)目、合資合作企業(yè)建設(shè)項(xiàng)目和收購(gòu)兼并項(xiàng)目要按照項(xiàng)目建議書(shū)——可行性研究報(bào)告——項(xiàng)目設(shè)立的程序，由資產(chǎn)管理部會(huì)同有關(guān)部門(mén)審查項(xiàng)目建議書(shū)和可行性研究報(bào)告后，提交董事會(huì)審批。

第十條 公司和所屬子公司發(fā)起設(shè)立的投資項(xiàng)目，引入自然人特別是內(nèi)部職工股時(shí)，必須充分揭示項(xiàng)目基本情況、投資風(fēng)險(xiǎn)、募集資金投向和投資人的權(quán)利義務(wù)，并依法建立規(guī)范的內(nèi)部職工持股組織和管理制度。必要的應(yīng)引入獨(dú)立董事或職工監(jiān)事，完善公司治理結(jié)構(gòu)。

第十一條 公司和所屬子公司要嚴(yán)格對(duì)外投資項(xiàng)目上報(bào)前的市場(chǎng)調(diào)查、技術(shù)論證和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)分析。重大投資項(xiàng)目的可行性研究應(yīng)聘請(qǐng)有相應(yīng)資質(zhì)的科研機(jī)構(gòu)、中介機(jī)構(gòu)或有關(guān)專家進(jìn)行咨詢或參與評(píng)估、論證，嚴(yán)格履行企業(yè)內(nèi)部決策程序。

第十二條 對(duì)外投資的協(xié)議、合同、章程談判和審批應(yīng)遵循下列程序：

1.資產(chǎn)管理部會(huì)同戰(zhàn)略發(fā)展部與合資、合作或被購(gòu)并方進(jìn)行初步接觸和談判并簽署意向書(shū)草案，報(bào)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)審批；

2.投資各方共同委托有資質(zhì)的咨詢?cè)u(píng)估單位編報(bào)可行

2、項(xiàng)目盡職調(diào)查及可行性研究。項(xiàng)目立項(xiàng)后，視項(xiàng)目需要可聘請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)等中介機(jī)構(gòu)，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人組織項(xiàng)目小組或中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行詳細(xì)的盡職調(diào)查，出具項(xiàng)目調(diào)查報(bào)告，并在此基礎(chǔ)上，提出投資可行性研究報(bào)告，作為投資決策的依據(jù)。如有必要，可聘請(qǐng)專家進(jìn)行系統(tǒng)論證。

第十七條 項(xiàng)目談判

1、項(xiàng)目談判。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人組織與有關(guān)方面的談判，并草擬投資協(xié)議。協(xié)議須經(jīng)法律顧問(wèn)把關(guān)，并須法律顧問(wèn)出具法律意見(jiàn)書(shū)或簽署書(shū)面意見(jiàn)。

2、草擬投資方案。投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告和擬簽署協(xié)議經(jīng)過(guò)初步審查后，須草擬投資方案，連同可行性研究報(bào)告一并報(bào)批。

第十八條 項(xiàng)目審批

根據(jù)長(zhǎng)期股權(quán)投資審批權(quán)限履行相應(yīng)的審批程序。報(bào)送的備案或送審材料包括以下內(nèi)容：

1、項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告；

2、盡職調(diào)查報(bào)告；

3、可行性研究報(bào)告；

4、擬簽署的投資協(xié)議；

5、公司批準(zhǔn)文件；

6、法律意見(jiàn)書(shū)；

7、中介機(jī)構(gòu)出具的報(bào)告（如適用）；

8、審批機(jī)構(gòu)認(rèn)為需要的其它材料。第十九條 項(xiàng)目實(shí)施

1、簽署投資協(xié)議。投資項(xiàng)目經(jīng)審議通過(guò)后，還需履行

公司章程中規(guī)定的其他解散事由均應(yīng)組織清算。公司自身或授權(quán)所屬子公司促成被投資企業(yè)召開(kāi)股東大會(huì)，形成清算決議，進(jìn)入法定清算程序：成立清算小組、通知并公告、處分企業(yè)財(cái)產(chǎn)、注銷(xiāo)登記與公告，并將清算結(jié)果統(tǒng)一備案；

2、被投資企業(yè)需要延長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)的，按照對(duì)外投資權(quán)限審批；

3、對(duì)于已經(jīng)停業(yè)或無(wú)法追溯被投資人的投資項(xiàng)目，能夠提供核銷(xiāo)的有效證據(jù)，可以進(jìn)行核銷(xiāo)；不能提供合理的證據(jù)，公司或所屬子公司要提供特定事項(xiàng)的企業(yè)內(nèi)部證據(jù)，報(bào)公司董事會(huì)批準(zhǔn)后可以通過(guò)“賬銷(xiāo)案存”的方式予以核銷(xiāo)，并另設(shè)臺(tái)賬進(jìn)行備案管理，繼續(xù)保留權(quán)益追索權(quán)。

第二十二條 資料存檔

項(xiàng)目實(shí)施完成后，項(xiàng)目小組須整理完整的項(xiàng)目文件、資料，原件存檔，相關(guān)資料交資產(chǎn)管理部專人保管。

第五章 投資管理

第二十三條 投資方應(yīng)派出股權(quán)代表（董事、監(jiān)事）進(jìn)入被投資公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的后期管理工作。對(duì)控股的公司還應(yīng)派出或推薦董事長(zhǎng)或總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)等高管人員。

第二十四條 公司相關(guān)職能部門(mén)是對(duì)外投資和股權(quán)處置管理的決策參謀部門(mén)和檢查監(jiān)督部門(mén)，其主要職責(zé)是：

1.財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)對(duì)我方出資的非現(xiàn)金資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估；按

第二十五條 外派股東代表及高管人員的職責(zé)

1、科學(xué)決策，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，保證資金的安全和合理的投資回報(bào)率；

2、參與制定或修改被投資公司《章程》；

3、監(jiān)督被投資公司按計(jì)劃使用資金，如有重大變更，應(yīng)及時(shí)向派出主體公司及資產(chǎn)管理部報(bào)告，并采取相應(yīng)的措施；

4、按集團(tuán)公司要求參加相關(guān)會(huì)議，每半年向派出公司書(shū)面述職匯報(bào)投資項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)情況，控股的被投資公司按季讀向投資公司的財(cái)務(wù)部門(mén)上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表，參股的被投資公司按半年要向投資公司財(cái)務(wù)部門(mén)上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表；

5、參與被投資公司的重大決策，并在表決之前將議題（提案）征求集團(tuán)資產(chǎn)管理部等相關(guān)部門(mén)及領(lǐng)導(dǎo)的意見(jiàn)后，按集團(tuán)公司的意見(jiàn)行使表決權(quán)，同步將相關(guān)會(huì)議材料、會(huì)議紀(jì)要、決議文件炒送資產(chǎn)管理部備案；

6、對(duì)被投資公司出現(xiàn)的重大事項(xiàng)或經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)向派出公司匯報(bào)，并向資產(chǎn)管理部備案；

7、完成派出公司安排的保障其在被投資公司利益的其它工作。

第六章 投資退出

第二十六條 戰(zhàn)略發(fā)展部和資產(chǎn)管理部應(yīng)密切跟蹤投資項(xiàng)目，對(duì)不再適應(yīng)公司發(fā)展戰(zhàn)略的項(xiàng)目，以及投資風(fēng)險(xiǎn)較

第四篇：集團(tuán)公司貸款擔(dān)保管理辦法

集團(tuán)公司貸款擔(dān)保管理辦法

第一章 總 則

第一條集團(tuán)公司為支持所屬企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，有選擇地為所屬企業(yè)貸款提供擔(dān)保，為規(guī)范貸款擔(dān)保的管理，降低擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，保證國(guó)有資產(chǎn)的安全與增值，根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》及有關(guān)規(guī)定，結(jié)合實(shí)際，制定本辦法。

第二條本辦法規(guī)定的擔(dān)保，是指應(yīng)企業(yè)(本辦法又稱借款人)的書(shū)面請(qǐng)求，同銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)訂立擔(dān)保合同，當(dāng)借款人不能履行債務(wù)合同時(shí)，依法履行擔(dān)保責(zé)任和義務(wù)。

第三條 集團(tuán)公司提供擔(dān)保的對(duì)象是其控股、參股且日常財(cái)務(wù)工作依托集團(tuán)財(cái)務(wù)管理平臺(tái)運(yùn)行的所屬企業(yè)。集團(tuán)公司原則上不為其所屬企業(yè)以外的其他企業(yè)提供擔(dān)保，確需提供擔(dān)保的，需報(bào)告上級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門(mén)備案同意，由辦公會(huì)議作出決定后，進(jìn)入擔(dān)保審核、審批程序。

第二章 提供擔(dān)保的條件

第四條 提供擔(dān)保的條件：

1、借款人的財(cái)務(wù)指標(biāo)、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、管理水平良好；

2、借款人具備履行擔(dān)保項(xiàng)下合約的能力，企業(yè)信譽(yù)度好；

3、三年之內(nèi)無(wú)重大違紀(jì)行為；

4、借款人具備反擔(dān)保能力；

第五條 擔(dān)保貸款的用途必須符合國(guó)家法律、法規(guī)和政策的規(guī)定，并且屬于借款人合法的經(jīng)營(yíng)范圍，不得挪作他用。

第六條 貸款的用途經(jīng)過(guò)立項(xiàng)審批或經(jīng)營(yíng)計(jì)劃經(jīng)集團(tuán)公司同意，屬流動(dòng)資金借款的，必須符合規(guī)定，手續(xù)完備，經(jīng)濟(jì)責(zé)任明確，結(jié)算方式合理，經(jīng)濟(jì)效益顯著；屬基本建設(shè)資金貸款的，必須有有關(guān)部門(mén)的批準(zhǔn)文件和下達(dá)的投資計(jì)劃，項(xiàng)目投資的可行性報(bào)告，建設(shè)資金來(lái)源及還款計(jì)劃等資料。

第七條 為借款人提供貸款擔(dān)保的項(xiàng)目為：

1、固定資產(chǎn)投資貸款；

2、挖潛、革新、改造等擴(kuò)大再生產(chǎn)投資貸款；

3、已立項(xiàng)并批準(zhǔn)的高新技術(shù)項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)資金貸款；

4、國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)工程的貸款；

5、生產(chǎn)流動(dòng)資金貸款；

6、認(rèn)為確有特別需要的其他貸款。

第八條 借款人的借款用于國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)工程或高科技產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，且具有較高經(jīng)濟(jì)效益，可優(yōu)先考慮提供擔(dān)保。

第九條 借款人必須提供真實(shí)完整的經(jīng)營(yíng)狀況，定期通告有關(guān)情況，集團(tuán)公司有權(quán)隨時(shí)查詢借款 1

人的經(jīng)營(yíng)管理及財(cái)務(wù)狀況。

第十條 對(duì)于特別重大的擔(dān)保項(xiàng)目，集團(tuán)公司認(rèn)為必要，有權(quán)派員列席借款人的經(jīng)營(yíng)決策會(huì)議。

第三章 申請(qǐng)、審批和辦理

第十一條 所有擔(dān)保業(yè)務(wù)均由借款人提出申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)受理。

第十二條 借款人應(yīng)提供以下文件資料：

1、申請(qǐng)報(bào)告，包括借款用途、資金狀況及還款計(jì)劃和反擔(dān)保措施等內(nèi)容；

2、申請(qǐng)借款項(xiàng)目可行性報(bào)告（經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、預(yù)算）或項(xiàng)目合同書(shū)、有關(guān)部門(mén)關(guān)于項(xiàng)目立項(xiàng)、投資等有關(guān)文件；

3、貸款證；

4、借款合同、擔(dān)保書(shū)或擔(dān)保合同；

5、用作反擔(dān)保抵押物或質(zhì)押物的有效憑證和資料；

6、借款人決策機(jī)構(gòu)的相關(guān)決議；

7、根據(jù)擔(dān)保申請(qǐng)的具體情況，要求提供的其他補(bǔ)充資料。

借款人向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)銀行貸款授信額度，辦理相關(guān)手續(xù)，需要提供擔(dān)保的，應(yīng)提供本條第1、第2、第3、第6款所列文件，正式辦理貸款手續(xù)前提供其他文件。

第十三條 申請(qǐng)報(bào)告及必備文件資料報(bào)財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部對(duì)資料進(jìn)行審核，提出意見(jiàn)，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)辦公會(huì)研究決定，擔(dān)保決定由財(cái)務(wù)部通知借款人，并負(fù)責(zé)辦理相關(guān)手續(xù)，相關(guān)資料存檔。

第十四條 為銀行貸款授信額度提供的擔(dān)保，在辦理貸款手續(xù)前，其用途必須經(jīng)集團(tuán)公司同意。

第四章 擔(dān)保期限及收費(fèi)

第十五條 擔(dān)保期限從擔(dān)保的借款合同簽訂之日起，至借款合同約定的擔(dān)保義務(wù)解除之日止。第十六條 借款人因?qū)嶋H情況變化需要延長(zhǎng)擔(dān)保期限的，需重新申請(qǐng)并審批后辦理延期手續(xù)。第十七條 集團(tuán)公司為借款人提供擔(dān)保可收取一定的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用。向所屬企業(yè)以外的企業(yè)提供擔(dān)保時(shí)，必須收取擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用。

1、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)是擔(dān)保人應(yīng)借款人要求為其出具貸款擔(dān)保書(shū)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)而向借款人收取的費(fèi)用。擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)的計(jì)算以借款擔(dān)保書(shū)余額為基數(shù)乘以擔(dān)保費(fèi)率；

2、擔(dān)保費(fèi)用率：0.3-5% ；

3、收費(fèi)時(shí)間：簽訂貸款擔(dān)保書(shū)時(shí)一次性收取。

第十八條 若借款不按規(guī)定的時(shí)間及金額向集團(tuán)公司支付擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)，則不為其提供任何形式的擔(dān)保。

第五章 擔(dān)保債務(wù)的監(jiān)管

第十九條 財(cái)務(wù)部及時(shí)有效地監(jiān)督借款人按計(jì)劃和借款用途使用貸款，并要求借款人每月向擔(dān)保人提供貸款使用情況。

第二十條 財(cái)務(wù)部督促借款人及時(shí)向擔(dān)保人報(bào)告償還本息情況，并提供有效憑證。貸款全部?jī)斍搴?，必須?shū)面報(bào)告擔(dān)保人，并提交有關(guān)歸還貸款憑證。

第六章 擔(dān)保責(zé)任的追償

第二十一條 債務(wù)履行期屆滿，借款人不履行借款合同義務(wù)，由集團(tuán)公司承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的，有權(quán)按照《合同法》、《擔(dān)保法》等有關(guān)法律以及反擔(dān)保合同主張權(quán)利。

第二十二條 財(cái)務(wù)部對(duì)對(duì)外擔(dān)保事務(wù)進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，關(guān)注對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，如發(fā)生擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)立即報(bào)告分管領(lǐng)導(dǎo)，在分管領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下組織相關(guān)人員積極追償，最大程度減少損失。

第七章 反擔(dān)保

第二十三條 擔(dān)保人可以要求借款人提供反擔(dān)保。

借款人必須經(jīng)擔(dān)保人認(rèn)可的本企業(yè)或符合法律規(guī)定的第三人的財(cái)產(chǎn)提供反擔(dān)保，并且簽訂反擔(dān)保合同。反擔(dān)保的形式可采用：

1、動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)抵押；

2、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押；

3、保證。

第二十四條 下列財(cái)產(chǎn)或權(quán)利可以作為借款人向擔(dān)保人提供反擔(dān)保的抵押或質(zhì)押：

1、抵押：

（1）抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有土地使用權(quán)、房屋和地上定著物；

（2）抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；

（3）抵押人可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)。

2、質(zhì)押：

（1）依法可以處分的動(dòng)產(chǎn)；

（2）依法可以轉(zhuǎn)讓的股權(quán)、股票；

（3）匯票、支票、本票、債券、存單、貨單、提單；

（4）依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；

（5）依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利和動(dòng)產(chǎn)。

第二十五條 下列財(cái)產(chǎn)不得作為反擔(dān)保的抵押或質(zhì)押物：

1、土地所有權(quán)；

2、反擔(dān)保人擁有的已設(shè)置抵押權(quán)、質(zhì)押權(quán)及其他第三項(xiàng)物權(quán)的財(cái)產(chǎn)；

3、所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)；

4、依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；

5、依法不得抵押或質(zhì)押的其他財(cái)產(chǎn)。

第二十六條 反擔(dān)保人以與他人共有財(cái)產(chǎn)作抵押或質(zhì)押物，應(yīng)遵守以下原則：

1、共同擁有的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)征得共有人同意；

2、按份共有的財(cái)產(chǎn)，以反擔(dān)保人所擁有的份額為限。

第二十七條 用作反擔(dān)保抵押或質(zhì)押的財(cái)產(chǎn)應(yīng)及時(shí)依法辦理相關(guān)登記手續(xù)。

第二十八條 借款人作為反擔(dān)保抵押的實(shí)物必須妥善保管，不得遺失或投標(biāo)。債務(wù)清償完畢前未經(jīng)擔(dān)保人同意，不得將抵押實(shí)物出租、出售、轉(zhuǎn)讓、再抵押或以其他方式處理。

第八章 附則

第二十九條 各下屬公司參照?qǐng)?zhí)行。

第三十條 本辦法由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋，自頒布之日起執(zhí)行。

第五篇：中國(guó)XX集團(tuán)公司擔(dān)保管理辦法

中國(guó)XX集團(tuán)公司擔(dān)保管理辦法

第一章 總則

第一條 為加強(qiáng)XX集團(tuán)擔(dān)保管理工作，健全和完善擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，促進(jìn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)展，保證資產(chǎn)安全，根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范－擔(dān)?！返确煞ㄒ?guī)，結(jié)合集團(tuán)實(shí)際情況，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱擔(dān)保主要包括：

（一）擔(dān)保單位出于經(jīng)營(yíng)管理需要為其他單位提供債務(wù)擔(dān)保，承擔(dān)被擔(dān)保單位到期不能償還債務(wù)的連帶償付責(zé)任，其方式包括保證、抵押、質(zhì)押、留置、定金。

（二）擔(dān)保單位在銀行辦理融資、授信或保函業(yè)務(wù)時(shí)，以抵押、質(zhì)押方式向銀行出具的反擔(dān)保。本辦法所稱“擔(dān)保單位”，是指集團(tuán)內(nèi)為本單位或其他單位提供擔(dān)保的各法人單位。本辦法所稱“被擔(dān)保單位”，是指需要擔(dān)保單位為其融資等業(yè)務(wù)提供擔(dān)保的企業(yè)，是擔(dān)保業(yè)務(wù)中相對(duì)于擔(dān)保受益人的債務(wù)人。

第三條 本辦法適用于XX集團(tuán)內(nèi)各擔(dān)保單位。第四條 集團(tuán)公司負(fù)責(zé)制定擔(dān)保政策及對(duì)全資子公司擔(dān)保業(yè)務(wù)的審批，集團(tuán)財(cái)務(wù)與資產(chǎn)管理部為集團(tuán)擔(dān)保業(yè)務(wù)主管部門(mén)，履行以下職能：

1、對(duì)需要集團(tuán)公司審批的全資子公司及集團(tuán)公司總部擔(dān)保業(yè)務(wù)的審核和報(bào)批；

2、對(duì)控股子公司擔(dān)保業(yè)務(wù)的備案；

3、對(duì)集團(tuán)擔(dān)保業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查；

4、集團(tuán)擔(dān)保信息的披露。

第五條 擔(dān)保業(yè)務(wù)主管部門(mén)及執(zhí)行部門(mén)不相容崗位應(yīng)相互分離、制約和監(jiān)督。嚴(yán)禁同一部門(mén)或個(gè)人辦理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)的全過(guò)程，嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)的機(jī)構(gòu)或人員辦理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)。各擔(dān)保單位財(cái)務(wù)部門(mén)為本單位擔(dān)保業(yè)務(wù)主管部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)本單位及下屬單位擔(dān)保業(yè)務(wù)的審核、報(bào)批或備案，擔(dān)保合同與檔案管理，擔(dān)保信息的披露，監(jiān)督檢查。擔(dān)保單位內(nèi)的分公司、經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、項(xiàng)目部或其他授權(quán)部門(mén)為本單位擔(dān)保業(yè)務(wù)執(zhí)行部門(mén)。擔(dān)保業(yè)務(wù)執(zhí)行部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)被擔(dān)保單位或項(xiàng)目進(jìn)行全面調(diào)查和評(píng)估，向本單位擔(dān)保業(yè)務(wù)主管部門(mén)提出申請(qǐng)，對(duì)所提供審核材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)，在擔(dān)保合同生效后負(fù)責(zé)執(zhí)行擔(dān)保合同及本辦法第二十三條 規(guī)定的職責(zé)。

第六條 擔(dān)保單位應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和本辦法，建立適合本單位業(yè)務(wù)特點(diǎn)和管理要求的擔(dān)保業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，明確擔(dān)保評(píng)審、決策、執(zhí)行、監(jiān)督等環(huán)節(jié)的具體要求，并設(shè)置相應(yīng)的記錄或憑證，如實(shí)記載各環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)的開(kāi)展情況，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)全過(guò)程得到有效控制。上述制度報(bào)集團(tuán)公司備案。

第二章 擔(dān)保種類(lèi)及條件

第七條 擔(dān)保單位可提供以下指定種類(lèi)的擔(dān)保：

1、為本單位解決流動(dòng)資金、承建項(xiàng)目的專項(xiàng)貸款和其他經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)所需資金或銀行授信等融資活動(dòng)提供的擔(dān)保；

2、在滿足第九條 所列條 件下，為項(xiàng)目業(yè)主融資提供的保證擔(dān)保；

3、為集團(tuán)內(nèi)其他單位提供擔(dān)保；

4、在滿足第十條 所列條 件下，為與本單位有互保關(guān)系的集團(tuán)以外單位提供的保證擔(dān)保。

第八條 擔(dān)保單位擔(dān)?？傤~原則上不得超過(guò)其最近一個(gè)會(huì)計(jì)合并會(huì)計(jì)報(bào)表凈資產(chǎn)的50%，特殊情況需擴(kuò)大擔(dān)保限額的,全資子公司報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)審批，控股子公司報(bào)本單位股東大會(huì)審批，同時(shí)報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)與資產(chǎn)管理部備案 第九條 為項(xiàng)目業(yè)主融資提供保證擔(dān)保

時(shí)，應(yīng)同時(shí)滿足下列條 件：

1、預(yù)期的工程項(xiàng)目效益超過(guò)同類(lèi)項(xiàng)目平均收益，或?qū)?dān)保單位實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)至關(guān)重要，或?qū)σ院蟮慕?jīng)營(yíng)發(fā)展和市場(chǎng)有重要影響；

2、項(xiàng)目實(shí)施的其他條 件已基本具備，為項(xiàng)目業(yè)主提供項(xiàng)目融資擔(dān)?？纱_保拿到該項(xiàng)目；

3、擔(dān)保資金解決后，項(xiàng)目全部資金能夠完全落實(shí)，擔(dān)保單位能控制和保證融資用于該項(xiàng)目；

4、擔(dān)保單位已評(píng)估和認(rèn)可了項(xiàng)目業(yè)主償還融資的能力和資金安排，并已取得項(xiàng)目業(yè)主反擔(dān)保或承諾，擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)可控；

5、項(xiàng)目業(yè)主經(jīng)營(yíng)狀況良好，沒(méi)有其他經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)此擔(dān)保構(gòu)成重大影響。

第十條 為集團(tuán)以外的互保單位提供保證擔(dān)保時(shí)，應(yīng)同時(shí)滿足下列條 件：

1、在建立新的互保單位前應(yīng)組織相關(guān)人員對(duì)互保單位主體資格、資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)情況、行業(yè)前景和信用情況等進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，對(duì)已建立起互保關(guān)系的單位，應(yīng)關(guān)注和跟蹤其上述信息的變化，定期做出評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)的結(jié)果是互保單位的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況良好，信譽(yù)較好，具有適當(dāng)?shù)某斜Ｄ芰Γ?/p>

2、經(jīng)擔(dān)保決策機(jī)構(gòu)審批已與互保方簽署互保協(xié)議并已報(bào)集團(tuán)公司備案；

3、審查和評(píng)價(jià)互保單位要求的擔(dān)保業(yè)務(wù)，確認(rèn)符合互保條 件；

4、已發(fā)生的互保金額相對(duì)平衡，擔(dān)保時(shí)間大致相當(dāng)。

第十一條 對(duì)外擔(dān)保要求被擔(dān)保單位提供反擔(dān)保措施，同時(shí)通過(guò)調(diào)查了解反擔(dān)保提供方主體資格、項(xiàng)目合法性以及資產(chǎn)質(zhì)量、信用狀況等，確定反擔(dān)保的提供方具備實(shí)際承保能力。

第三章 擔(dān)保評(píng)審

第十二條 對(duì)外擔(dān)保需要被擔(dān)保單位提供：

1、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、企業(yè)法人代碼證書(shū)等；

2、驗(yàn)資報(bào)告、貸款卡；

3、與擔(dān)保單位審計(jì)機(jī)構(gòu)相當(dāng)?shù)闹薪闄C(jī)構(gòu)出具的連續(xù)三年的無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告；

4、企業(yè)貸款申請(qǐng)書(shū)、公司章 程、法定代表人身份證明、職務(wù)證明和簡(jiǎn)歷；

5、所需貸款項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告及主管部門(mén)批件；

6、反擔(dān)保合同（草案）及確保反擔(dān)?？蓤?zhí)行的有關(guān)資料（如房產(chǎn)、土地等資產(chǎn)的權(quán)屬證明）；

7、其他因擔(dān)保事項(xiàng)要求提供的資料。

第十三條 擔(dān)保單位應(yīng)建立嚴(yán)格的擔(dān)保業(yè)務(wù)評(píng)審制度，為擔(dān)保決策提供依據(jù)。擔(dān)保業(yè)務(wù)執(zhí)行部門(mén)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行全面調(diào)查與評(píng)估，經(jīng)擔(dān)保業(yè)務(wù)主管部門(mén)審核后報(bào)本單位決策機(jī)構(gòu)審批，并根據(jù)第十九、二十條 要求報(bào)集團(tuán)公司審批或備案。擔(dān)保事項(xiàng)發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)重新組織評(píng)審。

第十四條 擔(dān)保業(yè)務(wù)執(zhí)行部門(mén)的評(píng)估主要包括以下內(nèi)容：

1、融資必要性，融資用途，融資需求量的說(shuō)明；

2、融資對(duì)其未來(lái)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)的影響，償還貸款及解除擔(dān)保的措施；

3、為項(xiàng)目融資提供的擔(dān)保，還應(yīng)包括項(xiàng)目的合法性，項(xiàng)目治理結(jié)構(gòu)及項(xiàng)目合作方情況，項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)及規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的措施等；

4、為項(xiàng)目業(yè)主融資提供的擔(dān)保，還應(yīng)包括項(xiàng)目與業(yè)主的治理關(guān)系，業(yè)主的資信狀況及近三年財(cái)務(wù)狀況，項(xiàng)目資金運(yùn)作方式，業(yè)主還貸及反擔(dān)保的可行性分析等。

第十五條 各級(jí)財(cái)務(wù)部門(mén)的審核主要包括以下內(nèi)容：

1、申請(qǐng)資料的完整性、有效性；

2、對(duì)業(yè)務(wù)執(zhí)行部門(mén)的評(píng)估進(jìn)行審核，確定是否存在重大遺漏和錯(cuò)誤；

3、擔(dān)保單位近三年財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況；

4、對(duì)擔(dān)保條 件、金額、期限等進(jìn)行審核，是否符合規(guī)定要求；

5、在業(yè)務(wù)執(zhí)行部門(mén)評(píng)估材料的基礎(chǔ)上，結(jié)合本單位財(cái)務(wù)狀況提出是否同意提供擔(dān)保的建議或要求，報(bào)擔(dān)保決策機(jī)構(gòu)審批。集團(tuán)財(cái)務(wù)與資產(chǎn)管理部對(duì)需要集團(tuán)公司審批的全資子公司擔(dān)保業(yè)務(wù)審核時(shí)，還應(yīng)對(duì)擔(dān)保單位是否按規(guī)定履行完內(nèi)部審批程序進(jìn)行審核。第四章 擔(dān)保決策

第十六條 擔(dān)保單位應(yīng)根據(jù)擔(dān)保評(píng)審報(bào)告及法律顧問(wèn)或?qū)＜业囊庖?jiàn)，對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行集體審批。對(duì)在擔(dān)保中出現(xiàn)重大決策失誤、未履行集體審批程序和不按規(guī)定執(zhí)行擔(dān)保業(yè)務(wù)的部門(mén)及人員，要追究相應(yīng)責(zé)任。

第十七條 集團(tuán)公司擔(dān)保業(yè)務(wù)決策機(jī)構(gòu)為集團(tuán)公司董事會(huì)；控股子公司擔(dān)保業(yè)務(wù)的最高決策機(jī)構(gòu)為股東大會(huì)，股東大會(huì)應(yīng)通過(guò)公司章 程等形式確定董事會(huì)擔(dān)保權(quán)限，董事會(huì)在股東大會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)行使擔(dān)保決策權(quán)；全資子公司擔(dān)保業(yè)務(wù)的決策機(jī)構(gòu)為總經(jīng)理（院長(zhǎng)）辦公會(huì)。第十八條 做出擔(dān)保決議必須經(jīng)董事會(huì)或總經(jīng)理（院長(zhǎng)）辦公會(huì)全體成員三分之二以上同意，與該擔(dān)保事項(xiàng)有利害關(guān)系的股東或董事應(yīng)回避表決，表決結(jié)果和意見(jiàn)應(yīng)記錄在案。

第十九條 全資子公司除第二十條 規(guī)定的擔(dān)保以外的所有擔(dān)保，在完成本單位內(nèi)部審批程序后均需報(bào)集團(tuán)公司審批；控股子公司在股東大會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)經(jīng)本單位董事會(huì)批準(zhǔn)后報(bào)集團(tuán)公司備案。

第二十條 擔(dān)保單位為本單位融資、授信或保函業(yè)務(wù)提供保證擔(dān)保，由本單位按有關(guān)規(guī)定和程序進(jìn)行審批，報(bào)集團(tuán)公司備案。第五章 擔(dān)保執(zhí)行與監(jiān)管

第二十一條 擔(dān)保業(yè)務(wù)主管部門(mén)應(yīng)根據(jù)審批意見(jiàn)，按規(guī)定程序訂立擔(dān)保合同。訂立擔(dān)保合同前，應(yīng)當(dāng)征詢法律顧問(wèn)意見(jiàn)，確保合同條 款符合國(guó)家及本單位規(guī)定。擔(dān)保合同應(yīng)明確約定擔(dān)保范圍、限額、方式、期限、違約責(zé)任，并在合同中明確被擔(dān)保單位有提供審計(jì)報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表、及時(shí)報(bào)告擔(dān)保事項(xiàng)實(shí)施情況的義務(wù)。各擔(dān)保單位在辦理完擔(dān)保手續(xù)后，及時(shí)書(shū)面報(bào)集團(tuán)公司備案。

第二十二條擔(dān)保合同不得隨意修改，如因特殊原因必須修改合同內(nèi)容時(shí)，需重新進(jìn)行論證審批。

第二十三條擔(dān)保業(yè)務(wù)執(zhí)行部門(mén)在擔(dān)保業(yè)務(wù)執(zhí)行過(guò)程中的主要職責(zé)：

1、擔(dān)保合同中約定條 款及決策機(jī)構(gòu)要求事項(xiàng)的執(zhí)行與落實(shí)；

2、對(duì)被擔(dān)保單位或項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)及擔(dān)保實(shí)施情況的跟蹤監(jiān)測(cè)，定期了解被擔(dān)保單位的經(jīng)營(yíng)情況及財(cái)務(wù)狀況，搜集相關(guān)信息，建立被擔(dān)保單位檔案，并報(bào)擔(dān)保業(yè)務(wù)主管部門(mén)；

3、妥善處理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)執(zhí)行中出現(xiàn)的意外情況，有效控制風(fēng)險(xiǎn)，并及時(shí)向擔(dān)保業(yè)務(wù)主管部門(mén)報(bào)告；

4、按照合同約定協(xié)助擔(dān)保業(yè)務(wù)主管部門(mén)及時(shí)終止擔(dān)保關(guān)系，辦理?yè)?dān)保撤銷(xiāo)。

第二十四條 當(dāng)出現(xiàn)下述情況時(shí)，擔(dān)保單位應(yīng)及時(shí)通知被擔(dān)保單位和擔(dān)保受益人，終止擔(dān)保合同：

（一）擔(dān)保有效期屆滿；

（二）修改擔(dān)保合同；

（三）被擔(dān)保單位或受益人要求終止擔(dān)保合同；

（四）其他約定事項(xiàng)。

第二十五條 擔(dān)保單位應(yīng)根據(jù)要求及時(shí)、完整披露擔(dān)保信息，對(duì)未按規(guī)定履行擔(dān)保信息披露義務(wù)，造成公司受到相應(yīng)處分的，將追究當(dāng)事人責(zé)任。

第二十六條 對(duì)外擔(dān)保的監(jiān)測(cè)可根據(jù)實(shí)際情況采取以下方式：

1、參加被擔(dān)保單位與被擔(dān)保項(xiàng)目的有關(guān)會(huì)議、會(huì)談；

2、對(duì)被擔(dān)保工程項(xiàng)目的進(jìn)度和財(cái)務(wù)進(jìn)行審核；

3、必要時(shí)，可派員進(jìn)駐被擔(dān)保單位工作，被擔(dān)保單位應(yīng)提供方便和支持。

第二十七條 集團(tuán)財(cái)務(wù)與資產(chǎn)管理部、審計(jì)部負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)內(nèi)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查，各擔(dān)

保單位財(cái)務(wù)部門(mén)、審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)本單位擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查。對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題應(yīng)督促有關(guān)單位或部門(mén)及時(shí)查明原因，采取措施加以糾正和完善，每次監(jiān)督檢查應(yīng)形成書(shū)面報(bào)告，并及時(shí)報(bào)送被檢查單位主管財(cái)務(wù)或?qū)徲?jì)的領(lǐng)導(dǎo)及上級(jí)擔(dān)保業(yè)務(wù)主管部門(mén)。第二十八條 擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括:

（一）擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)崗位設(shè)置情況。重點(diǎn)檢查是否存在擔(dān)保業(yè)務(wù)不相容職務(wù)混崗現(xiàn)象。

（二）擔(dān)保業(yè)務(wù)審批決策機(jī)制及其執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查擔(dān)保業(yè)務(wù)評(píng)審是否科學(xué)合理，擔(dān)保業(yè)務(wù)的審批手續(xù)是否符合規(guī)定，是否存在越權(quán)審批的行為。

（三）擔(dān)保條 件落實(shí)情況。重點(diǎn)檢查擔(dān)保對(duì)象是否符合規(guī)定，擔(dān)保合同是否完善。

（四）擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)報(bào)告制度落實(shí)情況。重點(diǎn)檢查是否所有的擔(dān)保項(xiàng)目均向上級(jí)擔(dān)保業(yè)務(wù)主管部門(mén)進(jìn)行了備案，對(duì)被擔(dān)保單位財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及被擔(dān)保事項(xiàng)的實(shí)施情況是否定期向擔(dān)保業(yè)務(wù)主管部門(mén)提交監(jiān)測(cè)報(bào)告，擔(dān)保業(yè)務(wù)執(zhí)行部門(mén)是否充分履行了本辦法規(guī)定的職責(zé)。

（五）擔(dān)保業(yè)務(wù)記錄和擔(dān)保財(cái)產(chǎn)保管制度落實(shí)情況。重點(diǎn)檢查擔(dān)保業(yè)務(wù)的記錄和檔案文件是否完整，有關(guān)財(cái)產(chǎn)和權(quán)利證明是否得到妥善保管，反擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的安全、完整是否得到保證。

（六）擔(dān)保合同到期是否及時(shí)辦理終結(jié)手續(xù)。第六章 擔(dān)保合同與檔案管理

第二十九條 擔(dān)保合同管理的責(zé)任部門(mén)為各級(jí)擔(dān)保業(yè)務(wù)主管部門(mén)，各級(jí)擔(dān)保業(yè)務(wù)主管部門(mén)應(yīng)指定專人妥善保管。

第三十條 擔(dān)保單位應(yīng)加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保合同的管理，杜絕合同管理上的漏洞。對(duì)擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同及抵押權(quán)、質(zhì)押權(quán)憑證等相關(guān)原始資料妥善保存，嚴(yán)格管理，每季度進(jìn)行一次檢查清理，對(duì)清理檢查結(jié)果應(yīng)有書(shū)面記錄。

第三十一條 擔(dān)保業(yè)務(wù)執(zhí)行部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)被擔(dān)保單位進(jìn)行信息跟蹤，收集被擔(dān)保單位的財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告以及經(jīng)營(yíng)管理等資料，報(bào)各級(jí)擔(dān)保業(yè)務(wù)主管部門(mén)存檔。

第七章 附則

第三十二條 本辦法解釋權(quán)為XX集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃部。